附件99.1
立即釋放
SunOpta宣佈2022年第三季度財務業績
收入持續強勁增長，同比增長15.7%，達到2.297億美元
毛利率增長190個基點，至13.7%
持續經營淨虧損1260萬美元，包括資產處置淨虧損1420萬美元
調整後的EBITDA同比增長41.7%，達到2210萬美元
提高2022年展望
明尼蘇達州明尼阿波利斯-2022年11月9日-SunOpta Inc.(以下稱SunOpta或公司)(納斯達克：STKL)(多倫多證券交易所股票代碼：SOY)，總部位於美國，是推動可持續、植物和水果食品和飲料未來發展的全球先驅，今天公佈了截至2022年10月1日的第三季度財務業績。
除特別註明外，所有金額均以美元表示，並根據美國公認會計原則報告結果。
2022年第三季度亮點：
“強勁的執行力繼續定義着我們的業績。創新和產能擴張正在推動銷量穩步增長，生產率的提高是由運營效率推動的，我們正在平衡通脹成本壓力和客户定價。”首席執行官Joe·恩寧説。與上一季度類似，植物性增長的基礎是廣泛的，收入比去年第三季度增長了20%，其中我們最暢銷的產品燕麥奶增長了68%，而基於水果的收入增長了10%，毛利率達到了12.3%的五年來的最高水平，反映了零食的持續強勁和冷凍水果執行的改善。我們在德克薩斯州的新綠地工廠仍在按計劃進行，最近出售了我們的非核心向日葵業務，這是我們投資組合轉型的又一重要步驟。鑑於我們在領先類別方面的實力，以及我們的無菌能力和能力的持續擴大，以及顯著降低的運營狀況，我們相信我們仍然處於成功的有利地位，並實現我們推動食品未來的願景。“
2022年第三季度業績
2022年第三季度收入為2.297億美元，較2021年第三季度增長15.7%，其中植物性食品和飲料增長19.9%，水果食品和飲料增長10.0%。收入的增長反映了定價的13.9%的增長以及銷量/組合的1.9%的增長。
植物性食品和飲料部門的收入為1.377億美元，與2021年第三季度的1.149億美元相比增長了19.9%。價格上漲了16.2%，原因是抵消了通脹成本的增加，以及向日葵商品價格上漲的轉嫁效應。銷量/組合上升3.7%，反映以燕麥為基礎的產品和茶的增長，部分被向日葵產量的疲軟和對日常肉湯需求的減少所抵消。
以水果為基礎的食品和飲料部門創造了9190萬美元的收入，比2021年第三季度的8360萬美元增長了10.0%。價格上漲10.6%，反映出抵消通脹和大宗商品成本上漲的行動，而數量/組合小幅下降0.6%。
第三季度的毛利潤為3140萬美元，比去年同期的2340萬美元增加了800萬美元。與2021年第三季度的11.8%相比，毛利率為13.7%，增長190個基點。植物食品和飲料部門的毛利潤增加了140萬美元，達到2010萬美元，毛利率下降了170個基點，降至14.6%，主要是由於直通定價估計下降了225個基點，以恢復成本通脹，以及勞動力和公用事業成本上升、庫存儲備增加和折舊費用上升的影響。水果食品和飲料部門的毛利增加660萬美元至1130萬美元，毛利率增加670個基點至12.3%，儘管傳遞定價為抵消商品成本通脹而產生的攤薄影響估計為50個基點。撇除定價影響，水果類毛利受惠於產品組合合理化及製造整合，以及水果零食業務的生產量增加及工廠效率提高。
2022年第三季度的部門運營收入？為760萬美元，佔收入的3.3%，而2021年第三季度的部門運營收入為390萬美元，佔收入的2.0%。分部營業收入的增長是由於毛利潤增加，但因員工薪酬成本上升而導致的SG&A費用增加420萬美元部分抵消了這一增長，其中激勵應計費用被2021年與業務整合相關的費用減少部分抵消。
2022年第三季度調整後的EBITDA？為2210萬美元，佔收入的9.6%，而2021年第三季度為1560萬美元，佔收入的7.9%。
2022年第三季度普通股股東應佔虧損為1340萬美元，或每股稀釋後普通股虧損0.12美元，其中包括持有待售葵花業務的税後虧損1690萬美元和出售Oxnard設施的税後收益270萬美元，而2021年第三季度虧損380萬美元，或每股稀釋後普通股虧損0.04美元。
2022年第三季度調整後收益？為200萬美元，合每股普通股0.02美元，而2021年第三季度調整後收益為110萬美元，合每股普通股0.01美元。
請參閲下面“非公認會計準則措施”下的討論和表格。
資產負債表和現金流
截至2022年10月1日，SunOpta的總資產為8.59億美元，總債務為3.063億美元，而2021財年末的總資產為7.551億美元，總債務為2.246億美元。2022年第三季度，經營活動提供的現金為2000萬美元，而2021年第三季度經營活動提供的現金為510萬美元。持續業務的投資活動在2022年第三季度消耗了2190萬美元的現金，而上一年為1740萬美元，這是因為出售非核心資產的收益部分抵消了對產能擴大的投資。
2022年展望2
我們上調了之前提供的2022財年展望，如下：
| (百萬美元) | 之前的展望 | 修訂後的展望 不包括 處置 影響 |
處置影響 | 修訂後的展望 處理後 |
||||||||
| 收入 | $ | 930 - 960 | $ | 940 - 960 | $ | (17 | ) | $ | 923 - 943 | |||
| 調整EBITDA | 72 - 78 | 76 - 80 | - | 76 - 80 | ||||||||
| 收入增長 | 14% - 18% | 16% - 18% | 14% - 16% | |||||||||
| 調整EBITDA增長 | 19% - 28% | 25% - 32% | 25% - 32% |
電話會議
SunOpta計劃於2022年11月9日(星期三)東部時間下午5：30主持電話會議，討論第三季度財務業績。在致開幕詞後，將有問答時間。有興趣收聽網絡直播的投資者可以訪問SunOpta網站上的鏈接：Www.sunopta.com的“投資者關係”部分，或直接點擊此處。網絡直播的重播將被存檔，並可在公司網站上觀看約90天。可以撥打免費撥入號碼(888)4404182或使用會議ID：8338433撥打國際撥入號碼(646)960-0653來接聽這次通話。
？請參閲對非GAAP衡量標準的討論
2該公司已經包括了一些關於未來財務業績的前瞻性陳述，其中包括非公認會計原則的財務指標，包括調整後的EBITDA。這些非GAAP財務計量是從根據GAAP確定的相應財務計量中剔除某些金額、費用或收入而得出的。不包括在這些非公認會計準則財務措施中的金額的確定取決於管理層的判斷，並取決於特定期間確認的基本費用或收入金額的性質等因素。我們無法提出上述前瞻性非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的數量調整，因為管理層無法可靠地預測此類GAAP指標的所有必要組成部分。從歷史上看，管理層將以下項目排除在某些非公認會計準則衡量標準之外，這些項目也可能在未來期間被排除，而且可能是相當大的金額。
關於SunOpta Inc.
新奧普塔(納斯達克股票代碼：STKL)(多倫多證券交易所股票代碼：SOY)是總部位於美國的全球領先企業，致力於推動可持續的植物和水果食品和飲料的未來發展。SunOpta成立於近50年前，生產通過零售和餐飲服務渠道銷售的天然、有機和特色產品。SunOpta是一家領先的天然和自有品牌的製造商，也自豪地生產自己的品牌，包括如需更多信息，請訪問www.sunopta.com、linkedin和twitter。如需更多信息，請訪問™™、夢想™、西部人壽™和日出種植者網站。
前瞻性陳述
本新聞稿中包含的某些陳述可能被視為1995年美國私人證券訴訟改革法和適用的加拿大證券法所指的“前瞻性陳述”，這些陳述基於我們在本新聞稿發佈之日獲得的信息。這些前瞻性陳述包括但不限於，我們相信我們在德克薩斯州的新綠地工廠的建設仍在軌道上，我們已經為成功和實現我們的願景做好了準備，以及2022財年的預測收入和調整後的EBITDA增長。一般而言，前瞻性陳述不嚴格地與歷史或當前事實有關，通常伴隨着諸如“繼續”、“預期”、“相信”、“預期”、“估計”、“可以”、“將”、“目標”、“應該”、“將”、“計劃”、“成為”、“打算”、“自信”、“可能”、“項目”、“潛在”、“打算”、“可能”、“可能”、“預測”、“預算”等詞語。“預測”或旨在識別這些前瞻性陳述的其他類似術語和短語。前瞻性表述基於公司在本新聞稿發佈之日掌握的信息，基於公司根據其經驗和對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法做出的估計和假設，包括但不限於公司的實際財務業績；不間斷的運營和對客户的服務水平；當前客户對公司產品的需求和預期的額外需求；總體經濟狀況；消費者對健康和健康的持續興趣；公司維持產品定價水平的能力；計劃中的設施和運營擴張。, 關閉和剝離；成本合理化和產品開發舉措；公司資本資源的其他潛在用途；投資組合優化和生產率努力；公司銷售渠道的可持續性；公司對商品定價、利潤率和對衝結果的預期；水果可獲得性和實地價格的改善；採購和物流節省；貨運路線成本降低；產量和吞吐量提高；以及勞動力成本降低。實際時間和結果是否與公司的預期和預測一致，會受到許多風險和不確定性的影響，包括但不限於，供應商和客户的潛在損失，以及由“新冠肺炎”引起或與之相關的供應鏈、物流和其他中斷；公司的結構改進和自動化投資出現意想不到的問題或延遲；未能或無法及時實施投資組合的變化、流程改進、上市改進和流程可持續性戰略；資本投資水平的變化；當地和全球的政治和經濟狀況；消費者支出模式和市場趨勢的變化；客户需求的減少；這些風險包括：產品開發工作延遲或失敗；潛在的產品召回；營運資本管理；原材料和用品的可用性和定價；公司信貸安排下的潛在違約；以及公司在Form 10-K年度報告和Form 10-Q季度報告(可在www.sec.gov上查閲)中不時在“風險因素”項下描述的其他風險。因此, 本文中所作的所有前瞻性陳述均受這些警告性陳述的限制，不能保證公司預期的實際結果或發展將會實現。公司沒有義務公開更正或更新本文件、其他文件或其網站上的前瞻性陳述，以反映未來的事件或情況，除非適用的證券法可能要求。
裏德·安德森
ICR
646-277-1260
郵箱：reed.anderson@icrinc.com
消息來源：SunOpta Inc.
SunOpta Inc.
合併業務報表
截至2022年10月1日和2021年10月2日的季度和三個季度
(未經審計)
(除每股金額外，所有美元金額均以數千美元表示)
| 截至的季度 | 三個季度結束 | |||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 收入 | 229,665 | 198,479 | 713,369 | 608,392 | ||||||||
| 銷貨成本 | 198,282 | 175,123 | 619,097 | 528,711 | ||||||||
| 毛利 | 31,383 | 23,356 | 94,272 | 79,681 | ||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | 20,654 | 16,487 | 66,893 | 60,081 | ||||||||
| 無形資產攤銷 | 2,612 | 2,612 | 7,836 | 7,338 | ||||||||
| 其他費用，淨額 | 20,200 | 1,172 | 22,027 | 7,448 | ||||||||
| 匯兑損失(收益) | 473 | 336 | (126 | ) | 533 | |||||||
| 以下項目前持續經營的收益(虧損) | (12,556 | ) | 2,749 | (2,358 | ) | 4,281 | ||||||
| 利息支出，淨額 | 4,342 | 2,854 | 10,004 | 6,145 | ||||||||
| 所得税前持續經營虧損 | (16,898 | ) | (105 | ) | (12,362 | ) | (1,864 | ) | ||||
| 所得税支出(福利) | (4,259 | ) | 2,929 | (2,875 | ) | 416 | ||||||
| 持續經營虧損 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | (9,487 | ) | (2,280 | ) | ||||
| 非持續經營的收益 | - | - | 2,752 | - | ||||||||
| 淨虧損 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | (6,735 | ) | (2,280 | ) | ||||
| 優先股的分紅和增值 | (764 | ) | (748 | ) | (2,279 | ) | (3,445 | ) | ||||
| 普通股股東應佔虧損 | (13,403 | ) | (3,782 | ) | (9,014 | ) | (5,725 | ) | ||||
| 每股基本收益和攤薄後收益(虧損) | ||||||||||||
| 持續經營虧損 | (0.12 | ) | (0.04 | ) | (0.11 | ) | (0.06 | ) | ||||
| 非持續經營的收益 | - | - | 0.03 | - | ||||||||
| 普通股股東應佔虧損 | (0.12 | ) | (0.04 | ) | (0.08 | ) | (0.06 | ) | ||||
| 加權平均已發行普通股(2000) | ||||||||||||
| 基本信息 | 107,752 | 107,255 | 107,566 | 103,017 | ||||||||
| 稀釋 | 107,752 | 107,255 | 107,566 | 103,017 | ||||||||
SunOpta Inc.
合併資產負債表
截至2022年10月1日及2022年1月1日
(未經審計)
(所有美元金額均以千美元為單位)
| 2022年10月1日 | 2022年1月1日 | |||||
| $ | $ | |||||
| 資產 | ||||||
| 流動資產 | ||||||
| 現金和現金等價物 | 459 | 227 | ||||
| 應收賬款 | 75,460 | 84,702 | ||||
| 盤存 | 225,059 | 220,143 | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | 16,413 | 16,638 | ||||
| 可追回的所得税 | 7,258 | 8,259 | ||||
| 持有待售資產 | 16,151 | - | ||||
| 流動資產總額 | 340,800 | 329,969 | ||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | 292,407 | 219,537 | ||||
| 經營性租賃使用權資產 | 78,167 | 47,245 | ||||
| 無形資產，淨額 | 138,092 | 148,440 | ||||
| 商譽 | 3,998 | 3,998 | ||||
| 其他資產 | 5,486 | 5,930 | ||||
| 總資產 | 858,950 | 755,119 | ||||
| 負債 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 應付賬款和應計負債 | 117,578 | 121,430 | ||||
| 應付所得税 | 44 | - | ||||
| 長期債務的當期部分 | 31,374 | 9,760 | ||||
| 經營租賃負債的當期部分 | 12,601 | 12,203 | ||||
| 為出售而持有的負債 | 7,005 | - | ||||
| 流動負債總額 | 168,602 | 143,393 | ||||
| 長期債務 | 274,888 | 214,843 | ||||
| 經營租賃負債 | 71,016 | 39,028 | ||||
| 長期負債 | - | 2,241 | ||||
| 遞延所得税 | 10,585 | 22,485 | ||||
| 總負債 | 525,091 | 421,990 | ||||
| B-1系列優先股 | 28,597 | 28,145 | ||||
| 股東權益 | ||||||
| 普通股 | 439,670 | 436,463 | ||||
| 額外實收資本 | 29,325 | 23,240 | ||||
| 累計赤字 | (165,096 | ) | (156,082 | ) | ||
| 累計其他綜合收益 | 1,363 | 1,363 | ||||
| 股東權益總額 | 305,262 | 304,984 | ||||
| 總負債和股東權益 | 858,950 | 755,119 |
SunOpta Inc.
合併現金流量表
截至2022年10月1日和2021年10月2日的季度和三個季度
(未經審計)
(單位：千美元)
| 截至的季度 | 三個季度結束 | |||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 現金提供者(用於) | ||||||||||||
| 經營活動 | ||||||||||||
| 淨虧損 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | (6,735 | ) | (2,280 | ) | ||||
| 非持續經營的收益 | - | - | 2,752 | - | ||||||||
| 持續經營虧損 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | (9,487 | ) | (2,280 | ) | ||||
| 不影響現金的項目： | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 9,730 | 8,837 | 28,515 | 25,790 | ||||||||
| 債務發行成本攤銷 | 413 | 359 | 1,184 | 993 | ||||||||
| 遞延所得税 | (2,925 | ) | 3,315 | (717 | ) | (179 | ) | |||||
| 基於股票的薪酬 | 4,092 | 1,250 | 9,691 | 9,593 | ||||||||
| 持有待售的向日葵業務分類虧損 | 23,227 | - | 23,227 | - | ||||||||
| 出售冷凍水果加工設施的收益 | (3,779 | ) | - | (3,779 | ) | - | ||||||
| 長期資產減值準備 | - | - | - | 2,962 | ||||||||
| 其他 | (149 | ) | (168 | ) | 1,596 | (504 | ) | |||||
| 經營性資產和負債的變動 | 2,003 | (5,494 | ) | (17,168 | ) | (77,472 | ) | |||||
| 持續經營的經營活動提供(用於)的現金淨額 | 19,973 | 5,065 | 33,062 | (41,097 | ) | |||||||
| 投資活動 | ||||||||||||
| 物業、廠房和設備的附加費 | (38,019 | ) | (18,386 | ) | (100,779 | ) | (34,989 | ) | ||||
| 出售財產、廠房和設備所得收益 | 16,111 | 950 | 20,293 | 2,300 | ||||||||
| 無形資產的附加值 | - | - | - | (25,073 | ) | |||||||
| 用於持續經營的投資活動的現金淨額 | (21,908 | ) | (17,436 | ) | (80,486 | ) | (57,762 | ) | ||||
| 用於非持續經營投資活動的現金淨額 | - | - | (6,324 | ) | (13,380 | ) | ||||||
| 用於投資活動的現金淨額 | (21,908 | ) | (17,436 | ) | (86,810 | ) | (71,142 | ) | ||||
| 融資活動 | ||||||||||||
| 循環信貸項下借款增加(減少) | (24,247 | ) | 11,348 | (3,485 | ) | 123,177 | ||||||
| 長期債務的借款 | 33,094 | 4,739 | 74,197 | 9,380 | ||||||||
| 償還長期債務 | (6,265 | ) | (1,849 | ) | (13,834 | ) | (11,789 | ) | ||||
| 支付債務發行成本 | (113 | ) | (181 | ) | (672 | ) | (2,552 | ) | ||||
| 行使股票期權和購買員工股份所得收益 | 612 | 304 | 1,203 | 7,494 | ||||||||
| 股票獎勵預扣税金的支付 | (631 | ) | (1,576 | ) | (1,602 | ) | (8,313 | ) | ||||
| 優先股現金股利的支付 | (609 | ) | (609 | ) | (1,827 | ) | (4,638 | ) | ||||
| 股票發行費用的支付 | - | - | - | (287 | ) | |||||||
| 持續業務籌資活動提供的現金淨額 | 1,841 | 12,176 | 53,980 | 112,472 | ||||||||
| 用於非連續性業務籌資活動的現金淨額 | - | - | - | (200 | ) | |||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | 1,841 | 12,176 | 53,980 | 112,272 | ||||||||
| 當期現金及現金等價物增加(減少) | (94 | ) | (195 | ) | 232 | 33 | ||||||
| 期初現金和現金等價物 | 553 | 479 | 227 | 251 | ||||||||
| 期末現金和現金等價物 | 459 | 284 | 459 | 284 | ||||||||
SunOpta Inc.
分段信息
截至2022年10月1日和2021年10月2日的季度和三個季度
未經審計
(單位：千美元)
| 截至的季度 | 三個季度結束 | |||||||||||
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 來自外部客户的細分市場收入： | ||||||||||||
| 植物性食品和飲料 | 137,726 | 114,870 | 419,149 | 345,680 | ||||||||
| 以水果為主的食品和飲料 | 91,939 | 83,609 | 294,220 | 262,712 | ||||||||
| 來自外部客户的部門總收入 | 229,665 | 198,479 | 713,369 | 608,392 | ||||||||
| 部門毛利潤： | ||||||||||||
| 植物性食品和飲料 | 20,106 | 18,697 | 64,026 | 61,751 | ||||||||
| 以水果為主的食品和飲料 | 11,277 | 4,659 | 30,246 | 17,930 | ||||||||
| 部門毛利總額 | 31,383 | 23,356 | 94,272 | 79,681 | ||||||||
| 部門營業收入(虧損)： | ||||||||||||
| 植物性食品和飲料 | 8,814 | 8,056 | 29,106 | 30,014 | ||||||||
| 以水果為主的食品和飲料 | 2,870 | (3,517 | ) | 6,865 | (6,858 | ) | ||||||
| 企業服務 | (4,040 | ) | (618 | ) | (16,302 | ) | (11,427 | ) | ||||
| 部門總營業收入 | 7,644 | 3,921 | 19,669 | 11,729 | ||||||||
| 部門毛利百分比： | ||||||||||||
| 植物性食品和飲料 | 14.6% | 16.3% | 15.3% | 17.9% | ||||||||
| 以水果為主的食品和飲料 | 12.3% | 5.6% | 10.3% | 6.8% | ||||||||
| 總部門毛利百分比 | 13.7% | 11.8% | 13.2% | 13.1% | ||||||||
| 部門營業收入(虧損)百分比： | ||||||||||||
| 植物性食品和飲料 | 6.4% | 7.0% | 6.9% | 8.7% | ||||||||
| 以水果為主的食品和飲料 | 3.1% | -4.2% | 2.3% | -2.6% | ||||||||
| 部門總營業收入百分比 | 3.3% | 2.0% | 2.8% | 1.9% | ||||||||
非GAAP衡量標準
除了根據美國GAAP報告財務業績外，該公司還提供有關部門營業收入、調整後的收益和調整後的利息、税項、折舊及攤銷前收益(“調整後EBITDA”)的經營業績的其他信息，這些都不是按照美國GAAP衡量的。該公司認為，分部營業收入、調整後收益和調整後EBITDA通過剔除管理層認為不能反映其經營業績的項目，幫助投資者在一致的基礎上比較不同報告期的業績。部門營業收入、調整後收益和調整後EBITDA的非GAAP計量不應單獨考慮，也不應作為根據美國GAAP計算的業績計量的替代。
為了評估其經營結果，該公司使用某些其他非公認會計準則衡量標準，它認為這些衡量標準增強了投資者從經營結果中得出有意義的期間對比和趨勢的能力。特別是，本公司從其報告的業績中剔除了特定項目，由於這些項目的性質或規模，它預計不會作為其正常業務的一部分定期出現。這些項目在下表中列出。這些非GAAP衡量標準僅用於讓投資者更全面地評估公司的經營業績，不應單獨考慮或替代根據美國GAAP報告的公司業績分析。
調整後收益
在評估其財務業績時，該公司使用一種內部衡量標準，不包括它認為不能反映正常運營的費用和收益。提供這些信息是為了使投資者能夠對公司不同時期的經營業績進行有意義的比較，並從與公司管理層相同的角度來看待公司的業務。不應單獨考慮調整後收益和調整後稀釋後每股收益，也不應將其作為根據美國公認會計原則計算的業績衡量標準的替代。
以下是調整後收益和調整後每股攤薄收益的表格，包括持續運營虧損的對賬，該公司認為這是最直接的美國公認會計準則財務衡量標準。
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||||||||
| 每股 | 每股 | |||||||||||
| 截至本季度的 | $ | $ | $ | $ | ||||||||
| 持續經營虧損 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | ||||||||
| 優先股的分紅和增值 | (764 | ) | (748 | ) | ||||||||
| 普通股股東應佔持續經營虧損 | (13,403 | ) | (0.12 | ) | (3,782 | ) | (0.04 | ) | ||||
| 根據以下因素調整： | ||||||||||||
| 持有待售的向日葵業務分類虧損(a) | 23,227 | - | ||||||||||
| 出售冷凍水果加工設施的收益(b) | (3,779 | ) | - | |||||||||
| 啟動成本(c) | 608 | - | ||||||||||
| 設施關閉成本(d) | 525 | - | ||||||||||
| 業務發展成本(e) | 75 | 1,782 | ||||||||||
| 裁員收費(f) | - | 499 | ||||||||||
| 退出水果配料加工設施的相關成本(g) | - | 479 | ||||||||||
| 其他(h) | 227 | 40 | ||||||||||
| 淨所得税效應(i) | (5,491 | ) | 2,121 | |||||||||
| 調整後收益 | 1,989 | 0.02 | 1,139 | 0.01 | ||||||||
(A)反映於2022年第三季末持有待售的向日葵業務分類虧損，並記入其他開支。
(B)反映我們位於加利福尼亞州奧克斯納德的冷凍水果加工廠的銷售收益，該收益記錄在其他收入中。
(C)指在項目或產品達到正常生產水平之前，與工廠擴建項目和推出新產品有關的增加的直接費用，包括僱用和培訓額外人員的費用、外部服務費、差旅費用以及與工廠和生產有關的費用。2022年第三季度，啟動成本主要與我們位於德克薩斯州米德洛錫安的在建工廠飲料工廠的新員工招聘有關，這些成本記錄在銷售商品成本(50萬美元)和SG&A費用(10萬美元)中。
(D)2022年第三季度，設施關閉費用主要與將某些設備從出售的Oxnard設施轉移到我們的墨西哥設施有關，這些費用記錄在其他費用中。
(E)代表與業務發展活動有關的第三方成本，包括與外部收購和資產剝離、內部擴張項目和其他戰略舉措的評估、執行和整合有關的成本。2022年第三季度，這些費用與為優化非核心資產而採取的行動有關，這些費用記錄在SG&A費用中。就2021年第三季度而言，該等成本主要涉及於2021年4月收購的Dream和WestSoy品牌的轉型，以及與我們位於德克薩斯州Midlothian的新工廠有關的項目開發活動，這些活動記錄在SG&A費用(160萬美元)中，以及與2020年剝離我們的全球配料業務Tradin有機相關的關閉後事項產生的專業費用，這些費用記錄在其他費用(20萬美元)中。
(F)於2021年第三季度，指與我們的冷凍水果業務的裁員行動有關的僱員解僱成本，該等成本已記入其他開支。
(G)於2021年第三季度，該等成本與退出我們位於加利福尼亞州南門的前水果配料加工設施有關，該等成本已記入其他開支。
(H)2022年和2021年第三季度，其他費用主要反映在處置資產和解決某些法律和事項方面的損失。
(I)反映根據相關調整的税務管轄區適用的法定税率計算的收益的先前調整的税務影響。
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||||||||
| 每股 | 每股 | |||||||||||
| 在結束的三個季度 | $ | $ | $ | $ | ||||||||
| 持續經營虧損 | (9,487 | ) | (2,280 | ) | ||||||||
| 優先股的分紅和增值 | (2,279 | ) | (3,445 | ) | ||||||||
| 普通股股東應佔持續經營虧損 | (11,766 | ) | (0.11 | ) | (5,725 | ) | (0.06 | ) | ||||
| 根據以下因素調整： | ||||||||||||
| 持有待售的向日葵業務分類虧損(a) | 23,227 | - | ||||||||||
| 出售冷凍水果加工設施的收益(b) | (3,779 | ) | - | |||||||||
| 設施關閉成本(c) | 1,812 | - | ||||||||||
| 啟動成本(d) | 1,329 | - | ||||||||||
| 業務發展成本(e) | 874 | 3,568 | ||||||||||
| 退出水果配料加工設施的相關成本(f) | - | 4,602 | ||||||||||
| 重組成本(g) | - | 1,432 | ||||||||||
| 裁員收費(h) | - | 499 | ||||||||||
| 其他(i) | 767 | 287 | ||||||||||
| 淨所得税效應(j) | (6,370 | ) | (2,141 | ) | ||||||||
| 調整後收益 | 6,094 | 0.06 | 2,522 | 0.02 | ||||||||
(A)反映於2022年第三季末持有待售的向日葵業務分類虧損，並記入其他開支。
(B)反映我們位於加利福尼亞州奧克斯納德的冷凍水果加工廠的銷售收益，該收益記錄在其他收入中。
(C)設施關閉費用主要與將某些設備從出售的Oxnard設施轉移到我們的墨西哥設施有關，這些費用記錄在其他費用中。
(D)指在項目或產品達到正常生產水平之前，與工廠擴建項目和推出新產品有關的增加的直接費用，包括僱用和培訓額外人員的費用、外部服務費、差旅費用以及與工廠和生產有關的費用。在2022年前三個季度，啟動成本主要與我們位於德克薩斯州米德洛錫安的在建工廠飲料工廠的新員工招聘以及Dream和WestSoy品牌的整合有關，這些成本記錄在銷售商品成本(110萬美元)和SG&A費用(20萬美元)中。
(E)代表與業務發展活動有關的第三方成本，包括與外部收購和資產剝離、內部擴張項目和其他戰略舉措的評估、執行和整合有關的成本。於2022年前三個季度，這些成本與優化非核心資產的行動有關，包括出售向日葵業務，以及與我們於2022年6月舉行的首屆投資者日相關的成本，這些成本已記錄在SG&A費用中。於2021年前三個季度，該等成本主要涉及於2021年4月收購的Dream及WestSoy品牌的轉型，以及與我們位於德克薩斯州Midlothian的新工廠有關的項目開發活動，該等活動已在SG&A開支(290萬美元)中記錄，以及與2020年剝離我們的全球配料業務Tradin有機有關的完成後事宜產生的專業費用(70萬美元)，已記入其他開支(0.7萬美元)。
(F)於二零二一年首三個季度，指資產減值費用，連同與退出我們位於加利福尼亞州南門的前水果配料加工設施有關的僱員離職及資產搬遷費用，該等費用已記入其他開支。
(G)於二零二一年首三個季度，指完成退出我們位於加利福尼亞州聖瑪麗亞的前冷凍水果加工廠的成本，該等成本已記入其他開支。
(H)於2021年前三個季度，指與我們的冷凍水果業務的裁員行動有關的僱員解僱成本，該等成本已記入其他開支。
(I)2022年和2021年前三個季度，其他費用主要反映了某些法律和合同事項的結清，以及在其他費用中記錄的資產處置損失。
(J)反映按適用於相關調整的税務管轄區適用的法定税率計算的收益的先前調整的税務影響。
分部營業收入和調整後的EBITDA
該公司將分部營業收入定義為扣除所得税、利息支出和其他收入/支出項目前的持續經營虧損，調整後的EBITDA為分部營業收入加上折舊、攤銷、基於股票的薪酬和其他在確定調整後收益時影響經營業績可比性的非常項目。以下是部門營業收入和調整後的EBITDA的表格，包括持續業務虧損的對賬，該公司認為這是最直接的美國公認會計準則財務衡量標準。
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||
| 截至本季度的 | $ | $ | ||||
| 持續經營虧損 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | ||
| 所得税支出(福利) | (4,259 | ) | 2,929 | |||
| 利息支出，淨額 | 4,342 | 2,854 | ||||
| 其他費用，淨額 | 20,200 | 1,172 | ||||
| 部門總營業收入 | 7,644 | 3,921 | ||||
| 折舊及攤銷 | 9,730 | 8,837 | ||||
| 基於股票的薪酬 | 4,092 | 1,250 | ||||
| 啟動成本(a) | 608 | - | ||||
| 業務發展成本(b) | 75 | 1,628 | ||||
| 調整後的EBITDA | 22,149 | 15,636 |
(A)2022年第三季度，啟動成本主要與我們位於德克薩斯州Midlothian的在建工廠飲料工廠的新員工招聘有關，這些成本記錄在銷售商品成本(50萬美元)和SG&A費用(10萬美元)中。
(B)2022年第三季度，與為優化非核心資產而採取的行動有關的業務發展費用記入祕書長及財務會計支出。2021年第三季度，這些成本與Dream和WestSoy品牌的整合以及與我們在德克薩斯州Midlothian的新工廠相關的項目開發活動有關，這些成本記錄在SG&A費用中。
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||
| 在結束的三個季度 | $ | $ | ||||
| 持續經營虧損 | (9,487 | ) | (2,280 | ) | ||
| 所得税支出(福利) | (2,875 | ) | 416 | |||
| 利息支出，淨額 | 10,004 | 6,145 | ||||
| 其他費用，淨額 | 22,027 | 7,448 | ||||
| 部門總營業收入 | 19,669 | 11,729 | ||||
| 折舊及攤銷 | 28,515 | 25,790 | ||||
| 基於股票的薪酬 | 9,691 | 9,593 | ||||
| 啟動成本(a) | 1,329 | - | ||||
| 業務發展成本(b) | 874 | 2,940 | ||||
| 調整後的EBITDA | 60,078 | 50,052 |
(A)於2022年前三個季度，啟動成本主要與我們位於德克薩斯州Midlothian的在建工廠飲料工廠的新員工招聘以及2021年4月收購的Dream和WestSoy品牌的整合有關，這些成本記錄在銷售商品成本(110萬美元)和SG&A費用(20萬美元)中。
(B)於2022年首三個季度，與採取行動以優化非核心資產(包括出售向日葵業務)有關的業務發展成本，以及與投資者日有關的成本，均記入SG&A開支。在2021年前三個季度，這些成本與Dream和WestSoy品牌的整合以及與我們在德克薩斯州Midlothian的新工廠相關的項目開發活動相關，這些成本記錄在SG&A費用中。
向日葵商業-精選財務信息
下表概述了向日葵業務的經營業績，並對太陽花業務的調整後EBITDA與所得税前收益/虧損進行了調整，在這種情況下，我們認為這是最直接可比的美國公認會計準則財務指標。
| 截至的季度 | 四分之三 告一段落 |
落後四人 季度結束 |
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| 4月2日， | 7月2日， | 10月1日， | 10月1日， | 10月1日， | |||||||||||
| 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 收入 | 17,163 | 21,302 | 17,309 | 55,774 | 70,358 | ||||||||||
| 毛利 | 239 | 2,377 | 6 | 2,622 | 2,952 | ||||||||||
| 分部營業收入(虧損)(a) | (296 | ) | 1,835 | (514 | ) | 1,025 | 877 | ||||||||
| 所得税前收益(虧損)(a) | (296 | ) | 1,835 | (514 | ) | 1,025 | 877 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | 597 | 598 | 597 | 1,792 | 2,388 | ||||||||||
| 調整後的EBITDA | 301 | 2,433 | 83 | 2,817 | 3,265 | ||||||||||
(A)不包括分配給向日葵業務的公司成本。
分部營業收入/虧損和調整後的EBITDA是非GAAP衡量標準。見上文“分部營業收入和調整後EBITDA”標題下關於使用這些非公認會計準則計量的討論。