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LoanMemberRDNT:已重新簽署協議成員美國公認會計準則:次要事件成員2022-10-072022-10-070000790526US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:SecuredDebt成員美國公認會計準則:次要事件成員2022-10-072022-10-070000790526RDNT:Montclair Radiology Associates成員美國公認會計準則:次要事件成員2022-10-012022-10-010000790526RDNT:心臟健康成員美國公認會計準則:次要事件成員2022-11-010000790526RDNT:心臟健康成員美國公認會計準則:次要事件成員2022-11-012022-11-01 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格10-Q
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期 至
佣金文件編號001-33307
Radnet,Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
特拉華州 | 13-3326724 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別號碼) |
|
科特納大道1510號 | |
洛杉磯, | 加利福尼亞 | 90025 |
(主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
(310) 478-7808
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 新興成長型公司 | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)是☐不是☒
註冊人於2022年11月4日發行的普通股數量為57,360,850股份。
Radnet,Inc.
目錄
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| 頁面 |
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第一部分-財務信息 | 1 |
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項目1.財務報表 | 1 |
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截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 1 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表 | 1 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面(虧損)收益表 | 3
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截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月股東權益簡明綜合報表 | 4 |
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截至2022年和2021年9月30日止九個月現金流量表簡明綜合報表 | 6 |
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簡明合併財務報表附註 | 8 |
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 27 |
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 45 |
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項目4.控制和程序 | 46 |
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第二部分--其他資料 | 47 |
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項目1.法律訴訟 | 47 |
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第1A項。風險因素 | 47 |
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第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 47 |
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項目3.高級證券違約 | 47 |
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項目4.礦山安全信息披露 | 47 |
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項目5.其他信息 | 47 |
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項目6.展品 | 48 |
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簽名 | 49 |
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第一部分-財務信息
項目1--財務報表
Radnet,Inc.及附屬公司
簡明合併資產負債表
(除每股和每股數據外,以千為單位)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
(未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 95,006 | | | $ | 134,606 | |
應收賬款 | 172,507 | | | 135,062 | |
應由關聯公司支付 | 3,648 | | | 5,384 | |
預付費用和其他流動資產 | 53,344 | | | 49,212 | |
| | | |
流動資產總額 | 324,505 | | | 324,264 | |
財產、設備和使用權資產 | | | |
財產和設備,淨額 | 515,569 | | | 484,247 | |
經營性租賃使用權資產 | 631,338 | | | 584,291 | |
財產、設備和使用權資產總額 | 1,146,907 | | | 1,068,538 | |
其他資產 | | | |
商譽 | 575,092 | | | 513,820 | |
其他無形資產 | 88,640 | | | 56,603 | |
遞延融資成本 | 1,758 | | | 2,135 | |
對合資企業的投資 | 52,020 | | | 42,229 | |
遞延税項資產 | 3,512 | | | 14,853 | |
存款和其他 | 54,730 | | | 36,032 | |
總資產 | $ | 2,247,164 | | | $ | 2,058,474 | |
負債和權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款、應計費用和其他 | $ | 296,333 | | | $ | 263,937 | |
由於附屬公司 | 31,664 | | | 23,530 | |
遞延收入 | 3,565 | | | 10,701 | |
| | | |
當期經營租賃負債 | 66,872 | | | 65,452 | |
應付票據的當期部分 | 10,789 | | | 11,164 | |
流動負債總額 | 409,223 | | | 374,784 | |
長期負債 | | | |
| | | |
長期經營租賃負債 | 625,278 | | | 577,675 | |
應付票據,扣除當期部分 | 735,500 | | | 743,498 | |
其他非流動負債 | 18,773 | | | 16,360 | |
總負債 | 1,788,774 | | | 1,712,317 | |
股權 | | | |
普通股--$0.0001面值,200,000,000授權股份;57,290,756和53,548,227分別於2022年9月30日及2021年12月31日發行及發行的股份 | 5 | | | 5 | |
追加實收資本 | 424,369 | | | 342,592 | |
累計其他綜合損失 | (29,680) | | | (20,421) | |
累計赤字 | (81,688) | | | (93,272) | |
Total RadNet,Inc.的股東權益 | 313,006 | | | 228,904 | |
非控制性權益 | 145,384 | | | 117,253 | |
總股本 | 458,390 | | | 346,157 | |
負債和權益總額 | $ | 2,247,164 | | | $ | 2,058,474 | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
Radnet,Inc.及附屬公司
簡明合併業務報表
(除每股和每股數據外,以千為單位)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 九個月結束 9月30日, |
2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | |
手續費收入 | $ | 312,043 | | | $ | 295,407 | | | $ | 931,819 | | | $ | 870,479 | |
根據按人頭計算安排所得的收入 | 38,001 | | | 37,283 | | | 114,366 | | | 111,449 | |
服務總收入 | 350,044 | | | 332,690 | | | 1,046,185 | | | 981,928 | |
提供者救濟資金 | — | | | — | | | — | | | 6,291 | |
運營費用 | | | | | | | |
不包括折舊和攤銷的運營成本 | 313,943 | | | 272,756 | | | 934,757 | | | 838,609 | |
折舊及攤銷 | 29,229 | | | 24,606 | | | 85,209 | | | 71,272 | |
(收益)出售和處置設備及其他資產的損失 | (247) | | | 2,595 | | | 962 | | | (279) | |
遣散費 | 195 | | | 163 | | | 496 | | | 715 | |
總運營費用 | 343,120 | | | 300,120 | | | 1,021,424 | | | 910,317 | |
營業收入 | 6,924 | | | 32,570 | | | 24,761 | | | 77,902 | |
| | | | | | | |
其他收入和支出 | | | | | | | |
利息支出 | 12,420 | | | 12,032 | | | 35,398 | | | 37,028 | |
合營企業收益中的權益 | (3,085) | | | (2,853) | | | (8,350) | | | (8,259) | |
利率互換公允價值的非現金變動 | (12,451) | | | (2,870) | | | (39,576) | | | (14,149) | |
債務重組和清償費用 | — | | | — | | | — | | | 6,044 | |
其他費用(收入) | 1,405 | | | (167) | | | 1,562 | | | 1,699 | |
其他(收入)支出總額 | (1,711) | | | 6,142 | | | (10,966) | | | 22,363 | |
所得税前收入 | 8,635 | | | 26,428 | | | 35,727 | | | 55,539 | |
所得税撥備 | (2,188) | | | (5,284) | | | (7,087) | | | (12,534) | |
淨收入 | 6,447 | | | 21,144 | | | 28,640 | | | 43,005 | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | 5,779 | | | 4,924 | | | 17,055 | | | 14,455 | |
可歸因於RadNet公司的淨收入。普通股股東 | $ | 668 | | | $ | 16,220 | | | $ | 11,585 | | | $ | 28,550 | |
| | | | | | | |
可歸因於RadNet公司的每股基本淨收入。普通股股東 | $ | 0.01 | | | $ | 0.31 | | | $ | 0.21 | | | $ | 0.55 | |
| | | | | | | |
可歸因於RadNet公司的稀釋後每股淨收入。普通股股東 | $ | 0.01 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.19 | | | $ | 0.54 | |
加權平均流通股 | | | | | | | |
基本信息 | 56,744,419 | | | 52,810,644 | | | 56,041,017 | | | 52,323,360 | |
稀釋 | 57,651,761 | | | 53,817,840 | | | 57,036,417 | | | 53,249,698 | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
Radnet,Inc.及附屬公司
簡明綜合綜合(虧損)損益表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨收入 | $ | 6,447 | | | $ | 21,144 | | | $ | 28,640 | | | $ | 43,005 | |
外幣折算調整 | (6,000) | | | (11) | | | (12,031) | | | (32) | |
| | | | | | | |
現金流量套期保值的公允價值變動重新分類為税後淨收益 | 924 | | | 920 | | | 2,771 | | | 2,765 | |
綜合收益 | 1,371 | | | 22,053 | | | 19,380 | | | 45,738 | |
可歸因於非控股權益的較不全面的收入 | 5,779 | | | 4,924 | | | 17,055 | | | 14,455 | |
綜合(虧損)收入可歸因於 | | | | | | | |
Radnet,Inc.普通股股東 | $ | (4,408) | | | $ | 17,129 | | | $ | 2,325 | | | $ | 31,283 | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
Radnet,Inc.及附屬公司
簡明合併股東權益報表
(除共享數據外,單位為千)
(未經審計)
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間公司合併股東權益(包括非控股權益)的變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外實收 資本 | | 累計其他 全面 損失 | | 累計 赤字 | | 總計 RadNet,Inc. 權益 | | 非控制性 利益 | | 總計 權益 |
股票 | | 金額 | |
餘額-2022年6月30日 | 57,303,565 | | | $ | 5 | | | $ | 419,136 | | | $ | (24,603) | | | $ | (82,355) | | | $ | 312,183 | | | $ | 139,202 | | | $ | 451,385 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
根據股權補償計劃發行普通股 | 2,500 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
根據DeepHealth股權補償計劃發行普通股 | 7,175 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | 3,362 | | | — | | | — | | | 3,362 | | | — | | | 3,362 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
對退還/沒收的股份進行調整 | (22,484) | | | — | | | (45) | | | — | | | — | | | (45) | | | — | | | (45) | |
出售持有多數股權的附屬公司的經濟權益,扣除税項 | — | | | — | | | 1,916 | | | — | | | — | | | 1,916 | | | — | | | 1,916 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
來自非控股合夥人的貢獻 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 404 | | | 404 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
累計外幣換算調整變動 | — | | | — | | | — | | | (6,000) | | | — | | | (6,000) | | | — | | | (6,000) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
現金流量套期保值的公允價值變動重新分類為税後淨收益 | — | | | — | | | — | | | 924 | | | — | | | 924 | | | — | | | 924 | |
其他 | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | | | (2) | | | (1) | | | (3) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 668 | | | 668 | | | 5,779 | | | 6,447 | |
餘額-2022年9月30日 | 57,290,756 | | | $ | 5 | | | $ | 424,369 | | | $ | (29,680) | | | $ | (81,688) | | | $ | 313,006 | | | $ | 145,384 | | | $ | 458,390 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
餘額-2021年6月30日 | 52,678,030 | | | $ | 5 | | | $ | 324,954 | | | $ | (22,227) | | | $ | (105,668) | | | $ | 197,064 | | | $ | 102,215 | | | $ | 299,279 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
根據股權補償計劃發行普通股 | 94,638 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
根據DeepHealth股權補償計劃發行普通股 | 464,855 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | 4,463 | | | — | | | — | | | 4,463 | | | — | | | 4,463 | |
發行普通股以出售未登記的證券以供收購 | 67,658 | | | — | | | 2,025 | | | — | | | — | | | 2,025 | | | — | | | 2,025 | |
沒收限制性股票 | (3,365) | | | — | | | (42) | | | — | | | — | | | (42) | | | — | | | (42) | |
出售非控制性權益,税後淨額 | — | | | — | | | 4,198 | | | — | | | — | | | 4,198 | | | 7,404 | | | 11,602 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
累計外幣換算調整變動 | — | | | — | | | — | | | (11) | | | — | | | (11) | | | — | | | (11) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
現金流量套期保值公允價值變動重分類為收益 | — | | | — | | | — | | | 920 | | | — | | | 920 | | | — | | | 920 | |
其他 | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | | (2) | | | — | | | (1) | | | (1) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,220 | | | 16,220 | | | 4,924 | | | 21,144 | |
餘額-2021年9月30日 | 53,301,816 | | | $ | 5 | | | $ | 335,599 | | | $ | (21,317) | | | $ | (89,450) | | | $ | 224,837 | | | $ | 114,542 | | | $ | 339,379 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
Radnet,Inc.及附屬公司
簡明合併股東權益報表
(除共享數據外,單位為千)
(未經審計)
下表彙總了截至2022年9月30日至2021年9月30日的9個月內公司合併股東權益(包括非控股權益)的變化 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外實收 資本 | | 累計其他 全面 損失 | | 累計 赤字 | | 總計 RadNet,Inc. 權益 | | 非控制性 利益 | | 總計 權益 |
股票 | | 金額 | |
餘額-2021年12月31日 | 53,548,227 | | | $ | 5 | | | $ | 342,592 | | | $ | (20,421) | | | $ | (93,272) | | | $ | 228,904 | | | $ | 117,253 | | | $ | 346,157 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
根據股權補償計劃發行普通股 | 685,577 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
根據DeepHealth股權補償計劃發行普通股 | 973,144 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | 18,856 | | | — | | | — | | | 18,856 | | | — | | | 18,856 | |
發行普通股以出售未登記的證券以供收購 | 2,106,292 | | | — | | | 56,470 | | | — | | | — | | | 56,470 | | | — | | | 56,470 | |
對退還/沒收的股份進行調整 | (22,484) | | | — | | | (45) | | | — | | | — | | | (45) | | | — | | | (45) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
來自非控股合夥人的貢獻 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,077 | | | 11,077 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
出售持有多數股權的附屬公司的經濟權益,扣除税項 | — | | | — | | | 6,498 | | | — | | | — | | | 6,498 | | | — | | | 6,498 | |
累計外幣換算調整變動 | — | | | — | | | — | | | (12,031) | | | — | | | (12,031) | | | — | | | (12,031) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
現金流量套期保值的公允價值變動重新分類為税後淨收益 | — | | | — | | | — | | | 2,771 | | | — | | | 2,771 | | | — | | | 2,771 | |
其他 | — | | | — | | | (2) | | | 1 | | | (1) | | | (2) | | | (1) | | | (3) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,585 | | | 11,585 | | | 17,055 | | | 28,640 | |
餘額-2022年9月30日 | 57,290,756 | | | $ | 5 | | | $ | 424,369 | | | $ | (29,680) | | | $ | (81,688) | | | $ | 313,006 | | | $ | 145,384 | | | $ | 458,390 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
餘額-2020年12月31日 | 51,640,537 | | | $ | 5 | | | $ | 307,788 | | | $ | (24,051) | | | $ | (117,999) | | | $ | 165,743 | | | $ | 92,560 | | | $ | 258,303 | |
行使期權時發行普通股 | 2,500 | | | — | | | 26 | | | — | | | — | | | 26 | | | — | | | 26 | |
根據股權補償計劃發行普通股 | 1,127,996 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
根據DeepHealth股權補償計劃發行普通股 | 466,490 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | 21,608 | | | — | | | — | | | 21,608 | | | — | | | 21,608 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
發行普通股以出售未登記的證券以供收購 | 67,658 | | | — | | | 2,025 | | | — | | | — | | | 2,025 | | | — | | | 2,025 | |
對退還/沒收的股份進行調整 | (3,365) | | | — | | | (42) | | | — | | | — | | | (42) | | | — | | | (42) | |
出售非控制性權益,税後淨額 | — | | | — | | | 4,198 | | | — | | | — | | | 4,198 | | | 7,404 | | | 11,602 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
購買非控股權益 | — | | | — | | | (4) | | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
來自非控股合夥人的貢獻 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 123 | | | 123 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
累計外幣換算調整變動 | — | | | — | | | — | | | (32) | | | — | | | (32) | | | — | | | (32) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
現金流量套期保值的公允價值變動重新分類為税後淨收益 | | | | | | | 2,765 | | | | | 2,765 | | | — | | | 2,765 | |
其他 | — | | | — | | | — | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 28,550 | | | 28,550 | | | 14,455 | | | 43,005 | |
餘額-2021年9月30日 | 53,301,816 | | | $ | 5 | | | $ | 335,599 | | | $ | (21,317) | | | $ | (89,450) | | | $ | 224,837 | | | $ | 114,542 | | | $ | 339,379 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
Radnet,Inc.及附屬公司
簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 28,640 | | | $ | 43,005 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
折舊及攤銷 | 85,209 | | | 71,272 | |
經營性租賃使用權資產攤銷 | 51,573 | | | 55,880 | |
合營企業收益中扣除股息後的權益 | (8,350) | | | (8,259) | |
| | | |
遞延融資成本和貸款貼現攤銷 | 1,943 | | | 2,608 | |
出售和處置設備及其他資產的損失(收益) | 962 | | | (279) | |
債務清償損失 | — | | | 1,496 | |
現金流對衝攤銷税後淨額 | 2,771 | | | 2,765 | |
利率互換公允價值的非現金變動 | (39,576) | | | (14,149) | |
基於股票的薪酬 | 19,112 | | | 21,566 | |
| | | |
或有對價的公允價值變動 | (329) | | | 891 | |
經營性資產和負債、購進資產和購進交易中承擔的負債的淨額的變化: | | | |
應收賬款 | (36,686) | | | (23,237) | |
其他流動資產 | (4,934) | | | 3,358 | |
其他資產 | 3,738 | | | (4,998) | |
遞延税金 | 8,955 | | | 10,124 | |
經營租賃負債 | (49,597) | | | (55,035) | |
遞延收入 | (7,809) | | | (19,438) | |
應付賬款、應計費用和其他 | 37,148 | | | 12,725 | |
經營活動提供的淨現金 | 92,770 | | | 100,295 | |
投資活動產生的現金流 | | | |
購買成像中心和其他收購 | (26,009) | | | (70,108) | |
| | | |
購置財產和設備 | (98,606) | | | (88,478) | |
出售設備所得收益 | 3,008 | | | 521 | |
| | | |
| | | |
對現有合資企業的股權出資和對合資企業權益的購買 | (1,441) | | | (1,441) | |
用於投資活動的現金淨額 | (123,048) | | | (159,506) | |
融資活動產生的現金流 | | | |
應付票據和租賃的本金付款 | — | | | (3,302) | |
償還定期貸款債務 | (9,938) | | | (616,217) | |
| | | |
債務再融資收益,扣除發行成本 | — | | | 716,369 | |
出售持有多數股權的附屬公司的經濟權益所得收益,扣除税項 | — | | | 11,602 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
來自循環信貸安排的收益 | — | | | 128,300 | |
循環信貸安排付款 | — | | | (128,300) | |
行使期權時發行普通股所得款項 | — | | | 26 | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (9,938) | | | 108,478 | |
匯率變動對現金的影響 | 616 | | | (32) | |
現金及現金等價物淨(減)增 | (39,600) | | | 49,235 | |
期初現金及現金等價物 | 134,606 | | | 102,018 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 95,006 | | | $ | 151,253 | |
| | | |
補充披露現金流量信息 | | | |
期內支付的利息現金 | $ | 30,251 | | | $ | 21,408 | |
在此期間支付的所得税現金 | $ | 560 | | | $ | 1,913 | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
Radnet,Inc.及附屬公司
簡明合併現金流量表(續)
(未經審計)
非現金投融資活動補充附表
我們以大約1美元的價格收購了設備和某些租賃改進61.0百萬美元和美元50.5分別在截至2022年和2021年9月30日的9個月內支付100萬美元,截至2022年和2021年9月30日尚未支付,分別進行了分析。應付抵銷金額記入我們的簡明綜合資產負債表中的應付帳款、應計費用及其他項下。
2022年4月1日,我們收到了$8.4我們在弗雷德裏克縣放射學有限責任公司的合作伙伴提供了數百萬美元的固定資產和設備。見附註4,此處所載的設施收購。
2022年1月20日,我們發佈了1,141,234普通股以完成我們對Aidence Holding B.V.的收購。這些股票的價值被歸類為$30.6百萬美元。
2022年1月20日,我們發佈了965,058完成我們對Quantib B.V.的收購。這些股票的價值被歸因於$25.9百萬美元。
2021年8月24日,我們通過發行股票完成了對Tangent Associates LLC的股票購買67,658以我們普通股的股份完成交易。這些股票的價值被認為是$。2.0百萬美元。
2021年1月1日,我們與西米谷醫院和醫療服務公司(“西米基督復臨安息日”)簽訂了西米谷影像集團有限責任公司的合作協議。在總資產為#美元0.4百萬,RadNet轉賬$0.3百萬美元和西米基督復臨安息日會貢獻了剩餘的美元0.1百萬美元。
Radnet,Inc.及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
NOTE 1 – 業務性質和列報依據
我們是美國獨立的、固定地點的門診診斷成像服務的全國性提供商。在2022年9月30日,我們通過與醫院的合資企業直接或間接地進行手術,349中心位於亞利桑那州、加利福尼亞州、特拉華州、佛羅裏達州、馬裏蘭州、新澤西州和紐約。我們的中心為醫生提供成像功能,以方便疾病和障礙的診斷和治療。我們的服務包括磁共振成像(MRI)、計算機斷層掃描(CT)、正電子發射斷層掃描(PET)、核醫學、乳房X光檢查、超聲、診斷放射學(X-射線)、透視和其他相關程序。我們的絕大多數中心都提供多模式成像服務。我們的多模式戰略使收入來源多樣化,減少了報銷變化的風險,併為患者和轉診醫生提供了一個位置,以滿足多種程序的需求。除了我們的中心業務外,我們還有一些其他子公司開發人工智能(AI)產品和解決方案,旨在增強射線圖像的解釋。我們的業務包括二為本報告所述期間的財務報告目的,影像中心和人工智能。有關這些分部的更多財務信息,請參閲附註5,分部報告。
合併財務報表包括RadNet公司及其子公司的賬目,RadNet公司在這些子公司中擁有控股權。合併財務報表還包括我們是主要受益人的某些可變利益實體(如下文更詳細地描述)。所有重要的公司間交易和餘額在合併時都已註銷。在本報告中,所有這些附屬實體統稱為“RadNet”、“我們”或“公司”。
會計條例規定,一般而言,任何實體如果a)股本不足,在沒有任何各方提供額外從屬財務支持的情況下為其活動提供資金,或b)股權持有人作為一個整體缺乏控制財務利益的特徵,則被視為可變利益實體(VIE)。我們整合了所有我們是主要受益者的VIE。我們通過定性分析來確定我們是否是VIE的主要受益者,該分析確定了哪個可變利益持有者擁有VIE的控股權。同時擁有以下兩項的可變利益持有者擁有控股權,並且是主要受益者:(1)有權指導VIE的活動,從而對VIE的經濟表現產生最大影響;(2)有義務承擔VIE的損失,或有權從VIE獲得可能對VIE產生重大影響的利益。在進行我們的分析時,我們會考慮所有相關的事實和情況,包括:VIE的設計和活動、VIE簽訂的合同的條款、VIE發行的可變權益的性質以及它們是如何與潛在投資者談判或向其銷售的,以及哪些各方在實體的設計或重新設計中有重大參與。
我們作為主要受益者整合的VIE由專業公司組成,這些公司由我們高級管理層中的個人擁有或控制,為亞利桑那州、加利福尼亞州、特拉華州、馬裏蘭州、新澤西州和紐約的中心提供專業醫療服務。這些VIE統稱為本集團。根據相關管理協議,RadNet向該集團提供非醫療、技術和行政服務,並收取管理費。通過管理協議,我們擁有與正在進行的業務運營相關的所有非醫療決策的獨家權力,並決定年度預算。集團擁有微不足道的營運資產和負債,以及最低限度的股本。本集團扣除開支(包括專業人員薪酬)後的現金流量基本上全部轉移至我們名下。我們合併了本集團的收入和支出、資產和負債。本集團的債權人對本公司的一般信貸並無追索權,亦無任何其他安排會令本集團蒙受損失。然而,可能需要RADNet提供財務支持,以支付超過運營收入的任何運營費用。
本集團在合併基礎上確認#美元48.9百萬美元和美元43.8分別為截至2022年和2021年9月30日的三個月的收入(扣除對RadNet的管理服務費)和美元48.9百萬美元和美元43.8截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的運營費用分別為百萬美元。RADNet已識別$190.6百萬美元和美元186.8截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月的總賬單服務費收入淨額,主要用於向本集團提供主要與賬單收入的技術部分有關的管理服務。
本集團在合併基礎上確認#美元141.4百萬美元和美元135.0截至2022年和2021年9月30日的9個月的收入,扣除對RadNet的管理服務費,分別為百萬美元和141.4百萬美元和美元135.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的運營費用分別為百萬美元。RADNet已識別$584.0百萬美元和美元556.4截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月的總賬單服務費收入淨額,主要用於向本集團提供主要與賬單收入的技術部分有關的管理服務。
本集團的現金流量包括在隨附的簡明綜合現金流量表內。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。在我們截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表中,我們包括了大約$102.1百萬美元和美元89.2應收賬款分別為百萬美元和約美元14.8百萬美元和美元14.4與本集團相關的應付賬款和應計負債分別為百萬美元。
在我們所有沒有得到集團服務的中心,我們已經與醫療集團簽訂了長期合同,在這些中心提供專業服務,包括診斷成像程序的監督和解釋。醫療集團對他們僱用的醫生保持完全控制。通過我們的管理協議,我們向醫療集團提供成像中心,包括其中的所有傢俱、固定裝置和醫療設備。醫療集團的服務從全球淨服務費收入中的專業部分獲得補償,扣除支付給我們的管理服務費後,我們在這些醫療集團中沒有經濟控股權益。因此,這些集團的財務結果不會在我們的財務報表中合併。
我們還擁有一家49%的經濟權益,ScriptSender,LLC提供安全的醫療信息數據傳輸服務。通過管理協議,RadNet提供管理和會計服務,並收取商定的費用。ScriptSender,LLC依賴RadNet為自己的活動提供資金,因此我們確定這是一項VIE,但我們不是主要受益者,因為我們沒有權力指導實體的活動,這些活動對實體的經濟表現產生了最大的影響。我們在ScriptSender的開發階段繼續為其提供資金,我們面臨的最大損失是$3.5百萬美元,這代表我們從該實體獲得的應收餘額。最大損失敞口是指在ScriptSender的所有資產被認為一文不值的情況下,我們將吸收的損失。我們為這家企業支付了1美元的運營費用。0.5百萬美元和美元0.6截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和1.5百萬美元和美元1.8截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
隨附的未經審計簡明綜合財務報表是根據S-X規則10-Q表和規則10-01的説明編制的,因此不包括為符合美國公認會計原則而完成的完整財務報表所需的所有信息和腳註;然而,管理層認為,為公平展示截至2022年9月30日和2021年9月30日的中期財務狀況、經營成果和現金流量,已進行了所有必要的正常經常性調整。任何過渡期的業務結果不一定代表全年的結果。這些中期簡明綜合財務報表應與本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中所載的綜合財務報表及相關附註一併閲讀。
注2-重大會計政策
在本報告所述期間,我們使用的重大會計政策沒有實質性變化,我們在截至2021年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中解釋了這一點。以下信息僅用於補充我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的信息。
收入-我們的收入通常與根據我們的履約義務為患者提供診斷服務的合同從各種付款人和患者本身收到的患者費用淨額有關。收入是在我們履行提供診斷服務的義務期間記錄的。我們對診斷服務的履行義務通常在不到一天的時間內履行。在大多數情況下,與患者的合同關係還涉及第三方付款人(Medicare、Medicaid、管理型醫療保健計劃和商業保險公司,包括通過醫療保險交易所提供的計劃),所提供服務的交易價格取決於Medicare和Medicaid提供的條款,或與管理型保健健康計劃和商業保險公司協商的價格。與第三方付款人就我們為相關患者提供的服務達成的付款安排通常規定的付款金額低於我們的標準收費,並通常根據每項診斷服務的預定費率或按服務收費的折扣費率進行付款。管理層不斷審查合同估計過程,以考慮和納入法律和條例的最新情況,以及因合同重新談判和續簽而導致的管理保健合同條款的頻繁變化。
由於與本集團有關,該服務費收入包括支付他們認可的專業醫學口譯收入,以及與我們提供影像服務相關的所有其他方面的支付,我們為此賺取管理費。由於與其他中心有關,這筆服務費收入是通過提供我們的診斷成像設備的使用和提供技術服務以及提供以下行政服務來賺取的
行政人員、簿記和會計服務、帳單和收款、提供醫療和辦公用品、祕書、接待和抄寫服務、維護醫療記錄以及廣告、營銷和促銷活動。
我們的收入是基於我們預計有權從患者和第三方付款人那裏獲得的估計金額。管理保健和商業保險計劃下的合同津貼估計數以相關合同協議中規定的付款條件為基礎。與未參保患者有關的收入以及有醫療保險的患者的共同支付和可扣除金額可能適用折扣(未參保折扣和合同折扣)。我們還記錄與未投保賬户相關的估計隱含價格優惠(主要基於歷史收集經驗),以記錄我們預計收集的估計金額的自付收入。
根據與各種健康計劃的按人頭計算安排,我們每月為每個投保人賺取一筆金額,用於根據按人頭算安排向所有計劃投保人提供診斷成像服務。按人頭計算安排下的收入在我們有義務根據各種健康計劃合同向計劃參與者提供服務的期間確認。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,我們的總服務費收入如下表所示。我們的影像中心收入顯示為預計服務費,按保險覆蓋類型分類細分。額外的收入來自我們為合資企業以及我們的軟件和人工智能子公司提供的管理服務。
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以千計 | 截至三個月 9月30日, | | 九個月結束 9月30日, |
2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
商業保險 | $ | 189,634 | | | $ | 185,723 | | | $ | 573,259 | | | $ | 555,355 | |
醫療保險 | 78,034 | | | 73,163 | | | 226,827 | | | 207,977 | |
醫療補助 | 9,669 | | | 8,707 | | | 28,456 | | | 26,198 | |
工人賠償/人身傷害 | 13,200 | | | 11,554 | | | 38,785 | | | 32,507 | |
其他患者收入 | 7,646 | | | 4,800 | | | 22,334 | | | 14,766 | |
管理費收入 | 6,099 | | | 5,255 | | | 17,199 | | | 16,007 | |
軟件收入 | 3,430 | | | 2,068 | | | 9,849 | | | 7,115 | |
其他 | 3,431 | | | 3,641 | | | 12,054 | | | 10,058 | |
根據按人頭計算安排所得的收入 | 38,001 | | | 37,283 | | | 114,366 | | | 111,449 | |
影像中心細分市場收入 | 349,144 | | | 332,194 | | | 1,043,129 | | | 981,432 | |
人工智能細分市場收入 | 900 | | | 496 | | | 3,056 | | | 496 | |
服務總收入 | $ | 350,044 | | | $ | 332,690 | | | $ | 1,046,185 | | | $ | 981,928 | |
新冠肺炎大流行與CARE法案資助--2020年3月11日,世界衞生組織將新冠肺炎列為全球大流行。為了幫助企業和刺激國民經濟,國會通過了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》,該法案於2020年3月27日簽署成為法律。
從2020年第二季度開始,我們從《CARE法案》設立的各種方案獲得資金如下:
•$39.6收到的加速醫療保險付款總額為百萬美元,美元39.5在截至2020年12月31日的12個月中,0.1在截至2021年12月31日的12個月中,
•$4.0在截至2020年12月31日的12個月內,從Paycheck保護計劃中獲得100萬美元。
•$35.4提供者救濟資金總額為百萬美元,美元26.3截至2020年12月31日的12個月收到百萬美元和美元9.1在截至2021年12月31日的12個月內收到100萬份,其中不是截至2021年9月30日的三個月收到的資金和#美元6.3在截至2021年9月30日的9個月內收到了100萬份。
加速的醫療保險付款被記錄到我們的合併資產負債表中的遞延收入中,並在2021年開始提供服務時應用於收入。到2022年9月30日,$38.6加速的醫療保險付款中,有100萬已經用於收入。
這一美元4.0從Paycheck保護計劃獲得的100萬美元貸款被計入債務,在2020年12月,我們滿足了政府指導方針下的豁免資格要求,貸款被註銷,以獲得債務清償收益。
提供者救濟資金從2021年開始在我們的簡明綜合業務報表上如上顯示。
《CARE法案》還規定延遲繳納社會保障工資税中僱主支付的部分50%應在2021年12月31日之前到期,以及502022年12月31日到期。我們決定推遲$16.3到2020年12月31日,這項税收將達到100萬美元。此外,《CARE法案》提供了一項可退還的僱主税收抵免50合格工資的%,包括某些醫療保險費用,可用於抵消工資税義務。在2021年,我們有資格獲得部分信用額度,並記錄了$7.7通過減少工資税支出達到100萬美元。我們剩餘的遞延工資税負債餘額約為$8.12022年9月30日的100萬美元,將在2022年12月31日之前支付。
應收賬款-我們幾乎所有的應收賬款都是根據服務收費合同從第三方付款人(如保險公司和政府資助的醫療保健計劃)或直接從患者那裏支付的。服務通常是根據與醫療保健提供者簽訂的一年合同提供的。我們不斷監控付款人的收款,並根據我們發現的特定付款人收款問題和我們的歷史經驗保持壞賬撥備。
我們與多家機構簽訂了保理協議,並根據無追索權協議出售了某些應收賬款,以換取買家的應收票據。由於協議將對應收賬款的有效控制和與應收賬款有關的風險轉移給買方,這些交易被記為應收賬款的減少。應收票據的收益在我們的現金流量表上反映為經營活動,在我們的資產負債表上反映為本期部分的預付費用和其他流動資產,以及長期部分的存款和其他資產。這些協議尚待徵收的金額為#美元。15.5百萬美元和美元17.7分別為2022年9月30日和2021年12月31日。我們不利用保理安排作為我們營運資本融資的組成部分,並評估當事人在應收票據開始時預付款項的能力,以及隨後每年審查其財務報表並定期重新評估任何破產風險的能力。
遞延融資成本-融資成本採用有效利率法遞延和攤銷。遞延融資成本,扣除累計攤銷後為#美元。1.8百萬美元和美元2.1截至2022年9月30日和2021年12月31日,分別為100萬美元,與我們的巴克萊循環信貸安排相關。有關更多信息,請參閲附註6,信貸便利和應付票據。
財產和設備--財產和設備按成本減去累計折舊和攤銷列報。財產和設備的折舊是在購置資產的估計使用年限內使用直線法進行的,估計使用年限的範圍為3至15好幾年了。租賃改進按租賃期或其估計使用年限中較短的時間攤銷,其範圍為3至15好幾年了。保養和維修在發生時計入費用。
企業合併-當符合企業合併會計處理的條件時,要求我們在收購日將收購的資產和承擔的負債與商譽分開確認公允價值。截至收購日的商譽是指在收購日的淨額中轉移的額外對價、收購資產的公允價值和承擔的負債。雖然我們使用我們的最佳估計和假設來準確評估收購日收購的資產和承擔的負債,但我們的估計本身就是不確定的,需要進行改進。因此,在自收購日期起計最長一年的計量期內,我們記錄了對收購資產和承擔負債的調整,並與商譽進行了相應的抵銷。在計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終確定後(以先發生者為準),任何後續調整均記錄在我們的綜合經營報表中。
商譽和無限活着的無形資產-截至2022年9月30日的商譽總額為美元575.1百萬美元。截至2022年9月30日的無限活無形資產為12.7百萬美元。商譽和無限期活期無形資產作為企業合併的結果進行記錄。當我們確定報告單位的賬面價值超過其公允價值時,將確認減值費用,且不應超過分配給該報告單位的商譽總額。我們在2021年10月1日測試了商譽和無限期活着無形資產的減值,沒有注意到減值。我們考慮了當前和預期的未來經濟和市場狀況,包括新冠肺炎疫情和
沒有發現商譽減值的跡象更有可能持續到2022年9月30日. 截至2022年9月30日的9個月的商譽活動情況如下(單位:千):
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截至2021年12月31日的餘額 | $ | 513,820 | |
收購帶來的商譽 | 67,979 | |
估值調整 | (338) | |
貨幣換算 | (6,369) | |
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截至2022年9月30日的餘額 | $ | 575,092 | |
2022年9月30日的商譽餘額反映了我們收購Aidence Holding B.V.和Quantib B.V.時記錄的遞延税項負債產生的額外商譽。7.3百萬美元。更多信息見附註4,企業合併及相關活動。
所得税-所得税支出採用資產負債法和預期年度有效税率計算。在這種方法下,遞延所得税資產和負債是由於資產和負債的財務報告基數和所得税報告基數的暫時性差異造成的。如有必要,遞延税項資產的計量將減去根據現有證據預計不會實現的任何税收優惠的金額。當遞延税項似乎更有可能無法變現時,計入估值撥備,以將遞延税項資產減至其估計可變現價值。就遞延税項淨資產而言,我們在決定遞延税項淨資產是否更有可能變現時,會考慮對未來應課税收入的估計。
我們記錄的所得税支出為#美元。2.2百萬美元,或有效税率為25.3在截至2022年9月30日的三個月中,所得税支出為5.3百萬美元,或有效税率為20.0截至2021年9月30日的三個月。我們記錄的所得税支出為#美元。7.1百萬美元,或有效税率為19.8在截至2022年9月30日的9個月中,所得税支出為$12.5百萬美元或實際税率為22.6截至2021年9月31日的九個月。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的所得税税率偏離聯邦法定税率,原因是(I)受控合夥企業的非控制利益;(Ii)州所得税的影響;(Iii)外國所得税的影響;以及(Iv)可歸因於基於股份的薪酬的額外税收優惠。我們相信,在未來12個月內,未確認的税收優惠不會發生重大變化。
租賃-我們在一開始就確定一項安排是否為租賃。經營租賃計入綜合資產負債表中的經營租賃使用權(“ROU”)資產、當期經營租賃負債及長期經營租賃負債。融資租賃計入我們綜合資產負債表中的財產和設備、當期融資租賃負債和長期融資租賃負債。ROU資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU資產及負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。由於我們的大部分租賃沒有提供隱含利率,我們使用基於開始日期可獲得的信息的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。在容易確定的情況下,我們使用隱含利率。當我們合理地確定我們將行使該選擇權時,我們包括延長租約的選擇權。租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線法確認。對於我們是承租人的合同,其中包含租賃和非租賃組成部分的固定付款,我們已選擇在允許的情況下將這些組成部分作為單一租賃組成部分進行核算。對於融資租賃,租賃負債的利息支出採用實際利息法確認,ROU資產的攤銷按資產的估計使用年限或租賃期限中較短的較短者按直線原則確認。ROU資產是如果情況表明賬面金額可能無法收回,則進行減值測試。我們的ROU資產包括運營租賃中的設施和設備資產。截至2022年9月30日,未發生任何損害ROU資產完整性的事件,如火災、洪水或其他行為。我們的設施租賃要求我們保持保險單,包括對我們設施的重大損害。我們維持業務中斷保險,以賠償因設施在某些情況下無法運行而造成的業務損失。我們的設備租賃包括保修和服務合同,其中包括維修和定期維護,以保持設備的正常運行。
基於股權的薪酬-我們有一我們在2006年通過的長期激勵計劃,我們在不同的時間點進行了修改和重述:第一次是在2015年4月20日,第二次是在2017年3月9日,目前是到2021年4月15日(“重新制定的計劃”)。我們的股東在2021年6月10日的年度股東大會上批准了重新提出的計劃。我們已經預訂了16,500,000根據重新制定的計劃發行的普通股,可以以激勵和/或非法定股票期權、限制性和/或非限制性股票、股票單位和股票增值權的形式發行。獎勵的條款和條件可以是直接獎勵,也可以基於實現的績效指標。我們對基於績效的獎勵進行評估,以確定是否有可能滿足授予條件。在確定費用確認時,我們還考慮了業績條件的實現概率。對於可能歸屬的獎勵,基於股權的補償將在相關歸屬期間確認。股票期權通常被授予三年至五年並且到期了五年至十年由批出日期起計。我們使用布萊克·斯科爾斯或類似的估值模型來確定每個股票期權獎勵的補償費用。這些模型要求我們的管理層對我們普通股交易價格的無風險利率和波動性做出某些估計。所有以股權為基礎的獎勵確認的薪酬支出在獎勵的服務期內確認。基於股權的薪酬與支付給員工的大部分現金薪酬被歸類在同一行項目內的運營費用中。在2020年6月1日收購DeepHealth Inc.的過程中,我們假設了DeepHealth,Inc.2017年股權激勵計劃,包括可以為我們的普通股行使的未償還期權獎勵。根據DeepHealth,Inc.2017股權激勵計劃,不會授予任何額外獎勵。有關更多信息,請參閲附註7,基於股票的薪酬。
全面(虧損)收益--會計準則確立了報告和顯示全面收益或虧損及其組成部分的規則。我們的外幣換算調整和掉期協議的未實現損益計入全面(虧損)收益,並計入截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合全面(虧損)收益表.
承諾和意外情況-我們參與了在正常業務過程中出現的各種法律程序、索賠以及監管、税務或政府查詢和調查。關於這些事項,我們定期評估事態發展,並在我們認為可能發生損失且金額可以合理估計的情況下應承擔責任。根據目前的資料,吾等並不認為與未決法律程序有關的合理可能或可能的損失會個別或整體對本公司的業務及綜合財務報表產生重大不利影響。然而,這些事情的結果本質上是不確定的。因此,如果其中一個或多個問題因超出管理層預期的金額而對我們不利,我們的運營結果和財務狀況,包括任何此類結果可能變得可能和可評估的特定報告期,可能會受到重大不利影響。
衍生工具-2019年第二季度,我們進入四遠期利率協議(《2019年掉期》)。2019年掉期的名義總金額為#美元。500,000,000,包括二$的協議50,000,000每個和二$的協議200,000,000每個人。2019年掉期將確保與我們的部分浮動利率銀行債務相關的恆定利率,生效日期為2020年10月13日。對於較小的概念,它們將於2023年10月到期,對於較大的概念,它們將於2025年10月到期。根據這些安排,我們安排了2019年的掉期,鎖定1個月LIBOR利率為1.96$的%100,000,000概念上的和在2.05$的%400,000,000理論上的。自生效日期起,如利率下降至低於安排的利率,我們有責任支付保費,但如果利率高於安排的利率,我們將獲得利息支付。
一開始,我們將2019年的掉期指定為浮動利率借款的現金流對衝。根據會計準則,已被指定並符合現金流量對衝工具資格的衍生品按公允價值報告。套期保值有效部分的損益(即公允價值變動)在綜合權益表中列為全面虧損的組成部分。剩餘的收益或損失,如果有的話,在當前的收益中確認。我們兩個人的現金流400,000,000名義利率掉期合約鎖定在2.052025年10月到期的%和我們的美元100,000,000名義利率掉期合約鎖定在1.96%與我們的第一筆留置權定期貸款的現金流不匹配,因此我們確定它們目前不能作為現金流對衝。因此,其公允價值在2020年4月1日之後的所有變化400,000,000名義上和2020年7月1日之後的美元100,000,000名義上的是在收益中確認。截至2020年7月1日,與計入其他全面收益的掉期相關的公允價值變動總額約為1美元24.4百萬美元,扣除税收後的淨額。這筆款項將在2023年10月之前攤銷為利息支出,約為#美元。0.4每月百萬美元,並繼續以大約$0.3到2025年10月,將達到100萬。
衍生工具對我們仍未生效的2019年掉期綜合全面損失表的影響表格如下(金額以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的三個月 |
帳號 | | 2022年6月30日餘額 | | 在衍生税項淨額上確認的綜合損失額 | | 從累計保單中重新分類為收入(前期有效部分)的減税淨額 | | 2022年9月30日餘額 | | 位置 |
累計其他綜合虧損,税後淨額 | | $ | (17,039) | | | $ | — | | | $ | 924 | | | $ | (16,115) | | | 權益 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的9個月 |
帳號 | | 2021年12月31日餘額 | | 在衍生税項淨額上確認的綜合損失額 | | 從累計保單中重新分類為收入(前期有效部分)的減税淨額 | | 2022年9月30日餘額 | | 位置 |
累計其他綜合虧損,税後淨額 | | $ | (18,886) | | | $ | — | | | $ | 2,771 | | | $ | (16,115) | | | 權益 |
衍生工具對我們的2019年掉期操作報表的影響的表格列示如下(金額以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的三個月 |
無效利率互換 | | 在衍生工具收入中確認的收益金額(本期無效部分) | | 在衍生工具收入中確認的收益的位置(本期無效部分) | | 從累積保單重新分類為收入的總虧損金額(前期有效部分) | | 從累積保單重新分類為收入的損失地點(上期有效部分) |
利率合約 | | $ | 12,451 | | | 利率互換公允價值的非現金變動 | | $ | (1,245) | | | 利息支出 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的9個月 |
無效利率互換 | | 在衍生工具收入中確認的收益金額(本期無效部分) | | 在衍生工具收入中確認的收益的位置(本期無效部分) | | 從累積保單重新分類為收入的總虧損金額(前期有效部分) | | 從累積保單重新分類為收入的損失地點(上期有效部分) |
利率合約 | | $ | 39,576 | | | 利率互換公允價值的非現金變動 | | $ | (3,735) | | | 利息支出 |
有關2019年9月30日掉期的公允價值,請參閲下文的公允價值計量部分。
或有對價-
艾登斯控股有限公司
2022年1月20日,我們完成了對以肺癌篩查為中心的人工智能企業Aidence Holding B.V.(簡稱Aidence)的全部股權的收購。作為購買協議的一部分,我們將支付高達$10.0完成後的百萬元對價二確定了RadNet普通股中的里程碑。這項或有事項的價值約為#美元。7.92022年9月30日,百萬。該金額每季度審核一次,並按公允價值調整
關於標普B級公司債券的收益率和FDA批准的可能性,目前已被管理層確定為90里程碑1和80里程碑二的百分比。
Quantib B.V.
2022年1月20日,我們完成了對以前列腺癌篩查為中心的人工智能企業Quantib B.V.(簡稱Quantib)所有股權的收購。作為購買協議的一部分,我們將發佈18收購幾個月後,113,303收盤時初始公允價值為$的股票3.0100萬美元,可根據任何賠償要求進行調整,並將在隨後的時期按市價計價。有關收購Quantib的更多信息,請參見附註4,業務組合和相關活動。
Aidence和Quantib合併或有對價對我們簡明綜合資產負債表的影響的表格表示如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的三個月 |
帳號 | | 2022年6月30日餘額 | | 按或有對價確認的其他營業外收入數額 | 貨幣換算 | 2022年9月30日餘額 | | 位置 |
其他長期負債 | | $ | 8,437 | | | $ | 958 | | $ | 833 | | $ | 10,228 | | | 負債和營業外收入 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的9個月 |
帳號 | | 2022年1月1日餘額 | | 發行或有對價 | | 按或有對價確認的其他營業外收入數額 | 貨幣換算 | 2022年9月30日餘額 | | 位置 |
其他長期負債 | | $ | — | | | $ | 10,459 | | | $ | (329) | | $ | 98 | | $ | 10,228 | | | 負債和營業外收入 |
關於2022年9月30日的或有對價的公允價值,請參閲下文的公允價值計量部分。
公允價值計量-受公允價值計量的資產和負債必須在公允價值層次結構內披露。公允價值層次結構對用於確定公允價值的投入的質量和可靠性進行排名。因此,按公允價值列賬或允許按公允價值列賬的資產和負債根據對公允價值計量重要的最低水平投入,在公允價值層次結構內歸類為下列類別之一:
第1級-公允價值是通過使用活躍市場上相同資產和負債的未調整報價確定的。
第2級-公允價值是通過使用直接或間接可見的第1級報價以外的投入來確定的。投入可以包括活躍市場中類似資產和負債的報價或非活躍市場中相同資產和負債的報價。相關的投入還可以包括估值或其他定價模型中使用的那些,例如利率和收益率曲線,這些都可以得到可觀察到的市場數據的證實。
第3級-公允價值是通過使用不可觀察和未被市場數據證實的投入來確定的。這些投入的使用涉及重大和主觀的判斷。
衍生品:
下表概述了我們某些須按公允價值計量的金融資產的估計公允價值,以及這些資產在我們的簡明綜合資產負債表上的分類如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日 |
1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
流動資產和長期資產 | | | | | | | |
| | | | | | | |
2019年掉期-利率合約 | $ | — | | | $ | 23,258 | | | $ | — | | | $ | 23,258 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 |
1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
流動負債和長期負債 | | | | | | | |
| | | | | | | |
2019年掉期-利率合約 | $ | — | | | $ | 16,319 | | | $ | — | | | $ | 16,319 | |
這些合同的估計公允價值是使用第二級投入確定的。更具體地説,公允價值是通過計算利率掉期固定利率與交易對手遠期LIBOR曲線之間的差值來確定的。遠期LIBOR曲線在公開市場上很容易獲得,也可以從公開市場上獲得的信息中得出。
或有對價:
下表彙總了與我們於2022年1月20日收購的Aidence Holding B.V.和Quantib B.V.有關的或有和預留的估計公允價值,這些估計公允價值必須進行公允價值計量,並在我們的簡明合併資產負債表上對這些負債進行分類,如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日 |
1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
長期負債 | | | | | | | |
Aidence Holding B.V.里程碑考慮事項 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7,922 | | | $ | 7,922 | |
Quantib B.V.阻礙了113,303RadNet普通股股份 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,306 | | | $ | 2,306 | |
這些負債的估計公允價值是使用第三級投入確定的。對於Aidence Holding B.V.,里程碑或有負債根據標準普爾B級公司債券的收益率和FDA批准的可能性調整為公允價值。對於Quantib B.V扣留股份,公允價值是通過計算截至報告日期的估計可發行股份價值(即#美元)確定的。20.35)按2022年9月30日的現行匯率、與合同結算期限相關的時間段、發行股票的概率折算。由於Aidence Holding B.V和Quantib B.V.的或有對價的所有投入都無法觀察到(不包括我們的收盤價),也無法得到可觀察到的市場數據的證實,因此我們採用了3級分類。
長期債務:
下表彙總了我們長期債務的估計公允價值與面值的比較如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日 |
1級 | | 2級 | | 3級 | | 總公允價值 | | 總面值 |
第一留置權定期貸款和SunTrust定期貸款 | $ | — | | | $ | 727,510 | | | $ | — | | | $ | 727,510 | | | $ | 757,938 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 |
1級 | | 2級 | | 3級 | | 總公允價值 | | 總面值 |
第一留置權定期貸款和SunTrust定期貸款 | $ | — | | | $ | 766,973 | | | $ | — | | | $ | 766,973 | | | $ | 767,875 | |
在2022年9月30日和2021年12月31日,我們的巴克萊循環信貸安排不是未清償餘額。我們的SunTrust循環信貸安排與我們的合併子公司新澤西成像網絡(NJIN)有關,不是截至2022年9月30日和2021年12月31日的未償還本金。
我們長期債務的估計公允價值(見附註6,信貸安排和應付票據)是根據主要與可比市場價格相關的第2級投入確定的。
我們認為現金及現金等價物、應收賬款、其他流動資產、流動負債及其他應付票據的賬面值與其公允價值相若,因為該等票據自產生之日起至預期變現或付款之間的時間相對較短。
每股收益-每股收益是基於普通股和普通股等價物的加權平均數,扣除國庫持有的普通股,如下(除股票和每股數據外,以千為單位):
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| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
歸屬於RadNet公司普通股股東的淨收入 | $ | 668 | | | $ | 16,220 | | | $ | 11,585 | | | $ | 28,550 | |
| | | | | | | |
屬於RadNet公司普通股股東的每股基本淨收入 | | | | | | | |
期內已發行普通股的加權平均數 | 56,744,419 | | | 52,810,644 | | | 56,041,017 | | | 52,323,360 | |
屬於RadNet公司普通股股東的每股基本淨收入 | $ | 0.01 | | | $ | 0.31 | | | $ | 0.21 | | | $ | 0.55 | |
| | | | | | | |
可歸因於RadNet公司普通股股東的每股攤薄淨收益 | | | | | | | |
期內已發行普通股的加權平均數 | 56,744,419 | | | 52,810,644 | | | 56,041,017 | | | 52,323,360 | |
增加僅適用於服務歸屬的非既有限制性股票 | 179,268 | | | 271,964 | | | 141,492 | | | 242,523 | |
增加行使股票期權時可發行的額外股份和或有發行的股份 | 728,074 | | | 735,232 | | | 853,908 | | | 683,815 | |
用於計算稀釋後每股淨收益的普通股加權平均數 | 57,651,761 | | | 53,817,840 | | | 57,036,417 | | | 53,249,698 | |
與或有發行股份相關的FV變動 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (586) | | | $ | — | |
RadNet,Inc.普通股股東計算攤薄後的淨收入 | $ | 668 | | | $ | — | | | $ | 10,999 | | | $ | — | |
可歸因於RadNet公司普通股股東的每股攤薄淨收益 | $ | 0.01 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.19 | | | $ | 0.54 | |
| | | | | | | |
或有可用股份的公允價值變動不計入稀釋每股金額的計算,因為其影響將是反攤薄的。 | $ | 278 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
股票期權和其他非既得股份不包括在每股攤薄金額的計算中,因為它們的影響是反攤薄的: | | | | | | | |
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在滿足某些或有事項後可發行的股份 | 113,303 | | | — | | | — | | | — | |
行使股票期權後可發行的股票: | 84,885 | | | — | | | 67,289 | | | — | |
行權價超過普通股平均市價的加權平均股票 | 83,972 | | | — | | | 73,094 | | | — | |
按公允價值計量股權投資-會計準則要求實體按公允價值計量股權投資,公允價值的任何變化均在淨收益中確認。如果沒有容易確定的公允價值,該指引允許實體能夠按成本計量投資,並根據可見的價格變化和減值進行調整,並在淨收益中確認變化。
截至2022年9月30日,我們擁有三公允價值不容易確定的股權投資,因此投資總額按成本確認如下:
總部設在以色列的醫療視覺成像解決方案有限公司專門開發軟件包,提供符合要求的輻射劑量結構化報告和來自降低劑量CT掃描的增強圖像。我們的投資為$1.2百萬
表示一個14.21公司股權的百分比。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內,我們的投資沒有發現明顯的價格變化或減值。
特納成像系統公司總部設在猶他州,開發和銷售便攜式X射線成像系統,為用户提供隨時隨地獲取X射線圖像的能力。2018年2月1日,我們購買了2.1特納影像系統公司100萬股優先股,價格為美元2.0百萬美元。2019年1月1日,我們為一張可轉換本票提供了資金,金額為#0.1百萬美元轉化為額外的80,000股票於2019年12月21日生效。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內,我們的投資沒有發現明顯的價格變化或減值。
總部位於加利福尼亞州的WhiteRabbit.ai Inc.目前正在開發一種人工智能套件,旨在提高放射學癌症檢測的速度和準確性,並改善患者護理。2019年11月5日,我們以#美元收購了該公司的股權。1.0百萬美元,並借給該公司$2.5百萬美元以支持其運營。於截至2022年9月30日的三個月及九個月內,並無發現可見的價格變動、投資減值或應收貸款減值。
對合資企業的投資-我們有13未合併的合資企業,其所有權權益範圍為35%至55%。這些合資企業代表着與醫院、衞生系統或放射科診所的合作伙伴關係,成立的目的是擁有和運營診斷成像中心。合資企業的診斷成像中心的專業服務由簽約的放射科診所或參與合資企業的放射科診所提供。我們在這些合資企業中的投資是按照權益法入賬的,因為RadNet在這些合資企業中沒有控股權。我們評估我們在合資企業的投資,包括超過賬面價值(權益法商譽)的減值成本,只要有減值指標。截至2022年9月30日,沒有減值指標。
權益法被投資人收購
2022年第一季度,我們與卡爾弗特醫學成像中心的合資企業完成了對某些資產的收購,以加強其在馬裏蘭州市場的存在。我們對收購的資產和承擔的負債進行了公允價值確定,並記錄了以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
實體 | 獲取日期 | 總對價 | 財產和設備 | 使用權資產 | 商譽 | | | 使用權債務 |
IFRC LLC*^ | 1/1/2022 | 3,922 | 2,121 | 1,295 | 1,801 | | | (1,295) |
*公允價值確定為最終決定
^IFRC LLC收購包括三紅十字與紅新月聯會的子公司,其中兩家由全資擁有的RadNet子公司分別購買。
合資企業投資與財務信息
下表是截至2022年9月30日的9個月內我們在合資企業中的投資摘要(單位:千):
| | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | $ | 42,229 | |
這些合資企業的收益中的權益 | 8,350 | |
| |
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現有合資企業的股權出資 | 1,441 | |
截至2022年9月30日的餘額 | $ | 52,020 | |
我們向這些合資企業背後的中心收取了大約#美元的管理服務費6.1百萬美元和美元5.3截至2022年和2021年9月30日的三個月為百萬美元,以及17.2百萬美元和美元16.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
2022年6月24日,我們向我們在亞利桑那州的合資企業額外出資1美元1.4百萬美元。我們在合資企業中的股權比例沒有變化。
下表是這些合資企業截至2022年9月30日和2021年12月31日的主要資產負債表數據摘要,以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的損益表數據(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
資產負債表數據: | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
流動資產 | $ | 48,154 | | | $ | 37,186 | |
非流動資產 | 86,123 | | | 73,592 | |
流動負債 | (12,211) | | | (12,919) | |
非流動負債 | (26,619) | | | (22,370) | |
淨資產總額 | $ | 95,447 | | | $ | 75,489 | |
| | | |
RadNet合資企業權益的賬面價值 | $ | 43,947 | | | $ | 34,930 | |
超過收購的合資企業權益的賬面價值的成本和其他 | 8,073 | | | 7,299 | |
RadNet合資企業權益的總價值 | $ | 52,020 | | | $ | 42,229 | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
截至9月30日的9個月的損益表數據, | 2022 | | 2021 |
淨收入 | $ | 107,241 | | | $ | 98,193 | |
淨收入 | $ | 17,034 | | | $ | 16,007 | |
NOTE 3 – 最新會計和報告準則
採用的會計準則
2021年11月,FASB發佈了ASU 2021-10(“ASU 2021-10”),政府援助(主題832),商業實體關於政府援助的披露。ASU 2021-10要求各實體在年度報告期內披露重大政府援助交易。披露的信息包括援助的性質、用於核算政府援助的相關會計政策、政府援助對實體財務報表的影響以及協議的任何重要條款和條件,包括承諾和或有事項。新準則對2021年12月15日之後開始的年度報告期發佈的財務報表有效。由於ASU 2021-10隻影響年度財務報表腳註披露,採用不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
2021年1月,FASB發佈了ASU 2021-01(“ASU 2021-01”),參考匯率改革(主題848),範圍。ASU 2021-01澄清了主題848的範圍,以便受貼現過渡影響的衍生品明確有資格獲得主題848中的某些期權權宜之計和例外。《指導意見》自發布之日起生效,一般可適用至2022年12月31日。這一採用並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04(以下簡稱ASU 2020-04),參考匯率改革(主題848),促進參考匯率改革對財務報告的影響。ASU 2020-04為參考倫敦銀行間拆放款利率(LIBOR)或其他預期停止的參考利率的某些合同修改和套期保值關係應用普遍接受的會計原則提供了可選的權宜之計和例外情況。《指導意見》自發布之日起生效,一般可適用至2022年12月31日。這一採用並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
尚未採用的會計準則
2021年10月,FASB發佈了ASU 2021-08(“ASU 2021-08”),企業合併(主題805),從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。ASU 2021-08要求企業合併中的購買方根據會計準則編纂主題606確認和計量合同資產和合同負債。ASU 2021-08在2022年12月15日之後的財年生效,並允許提前採用。我們預計ASU 2021-08不會對我們的合併財務報表產生實質性影響(如果有的話)。
NOTE 4 – 企業合併及相關活動
收購
影像中心
在2022年第一季度,我們完成了對以下實體的某些資產的收購,這些實體要麼直接從事放射學實踐,要麼從事關聯業務。這些收購的主要原因是為了加強我們在馬裏蘭州市場的存在。這些收購被報告為我們成像中心部門的一部分。我們對收購的資產和承擔的負債進行了公允價值確定,並記錄了以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
實體 | 獲取日期 | 總對價 | 財產和設備 | 使用權資產 | 商譽 | | 其他資產 | 使用權債務 |
IFRC LLC*^ | 1/1/2022 | 4,800 | 2,103 | 857 | 2,697 | | — | (857) |
IFRC LLC*^ | 1/1/2022 | 8,200 | 2,910 | 1,703 | 5,271 | | 19 | (1,703) |
總計 | | 13,000 | 5,013 | 2,560 | 7,968 | | 19 | (2,560) |
*公允價值確定為最終決定
^IFRC LLC收購包括三其中一家由與卡爾弗特醫學影像中心有限公司的合資企業單獨收購。
人工智能
艾登斯控股有限公司
2022年1月20日,我們以股票和現金相結合的方式完成了對以肺癌篩查為中心的人工智能企業Aidence Holding B.V.(簡稱Aidence)的全部股權的收購。據報道,Aidence是我們人工智能部門的一部分,收購Aidence是為了增強我們的人工智能能力。這筆交易被記為收購一家企業,總收購對價被確定為大約$45.2百萬美元(含i)1,117,872以美元價格發行的股票26.80每股,公允價值為$30.0百萬二)現金$1.8百萬美元和三)承擔債務#美元11.9百萬,$7.4百萬美元的里程碑或有對價和現金預提4.5百萬美元和四)結算RadNet的一筆貸款#美元1.5百萬美元。此外,我們通過發行以下文件支付了某些賣方的成交費用23,362公允價值為$的股票0.6百萬美元。我們記錄了$1.0百萬美元的流動資產,0.2房地產、廠房和設備,百萬美元27.7百萬美元的無形資產,3.2百萬美元的負債和19.0百萬美元的善意。
Quantib B.V.
2022年1月20日,我們以股票和現金相結合的方式完成了對以前列腺癌篩查為核心的人工智能企業Quantib B.V.(簡稱Quantib)所有股權的收購。據報道,Quantib是我們人工智能部門的一部分,收購Quantib是為了增強我們的人工智能能力。這筆交易被記為收購一家企業,總收購對價被確定為大約$42.3百萬美元(含i)965,058以美元價格發行的股票26.80每股,公允價值為$25.9百萬二)現金$11.8百萬和III)113,303收盤時公允價值為$的股份3.0百萬美元和現金滯留1.6百萬人將被釋放18收購後幾個月,可能會對任何賠償要求進行調整,並將在隨後的期間按市場計價。我們記錄了$2.4百萬美元的流動資產,0.1房地產、廠房和設備,百萬美元21.3百萬美元的無形資產,3.7百萬美元的負債和22.2百萬美元的善意。
成立多數股權附屬公司
弗雷德裏克縣放射科有限責任公司
2022年4月1日,我們成立了弗雷德裏克縣放射學有限責任公司(“FCR”),這是與弗雷德裏克健康醫院公司(“醫院”)的合作伙伴關係。該行動提供多種形式的服務六地點在馬裏蘭州弗雷德裏克。我們貢獻了4對企業和醫院的中心貢獻了$5.4百萬固定資產,美元3.0百萬美元的設備,以及10.8百萬美元的善意。作為這筆交易的結果,我們保留了65FCR和醫院的%控股經濟權益保留初步金額11.1百萬或35FCR的非控股經濟權益的百分比。初步會計是截至2022年9月30日收購的資產和負債的初步會計核算,因為我們目前正在完成對估值投入和假設的評估以及對業務的税務屬性的評估
組合。
首都地區高級放射學有限責任公司
2022年6月15日,我們與Dimension Health Corporation合作,在首都地區成立了高級放射學公司。(“維度”),馬裏蘭大學的一個附屬機構。該行動將提供多式聯運服務二馬裏蘭州拉戈地區的地點尚未確定。這家合資企業最初的名義資本額為#美元。5.1一千美元一次51%的經濟利息和美元4.9來自維度的千元49%的經濟利益。
NOTE 5 – 細分市場報告
我們的可報告細分市場描述如下:
影像中心
我們的影像中心部門為醫生提供成像功能,以方便疾病和障礙的診斷和治療。服務包括磁共振成像(MRI)、計算機斷層掃描(CT)、正電子發射斷層掃描(PET)、核醫學、乳房X光照相、超聲波、診斷放射學(X-射線)、透視和其他相關程序。我們的絕大多數中心提供多模式成像服務,這一戰略可使收入來源多樣化,減少報銷變化的風險,併為患者和轉診醫生提供一個位置,以滿足多個程序的需求。該部門包括我們的Erad子公司,該子公司設計成像中心運營所需的底層關鍵調度、數據存儲和檢索系統。
人工智能(AI)
我們的人工智能部門開發和部署臨牀應用程序,以增強對醫學圖像的解釋,並改善患者的預後,重點是腦、乳腺、前列腺和肺部診斷。
我們的首席運營決策者(“CODM”)同時也是我們的首席執行官,他根據我們各個部門的收入和基於與公認會計準則不一致的基礎編制的分段內部損益表來評估我們部門的財務表現。我們不按部門報告資產負債表信息,因為我們的CODM沒有對其進行審查。
下表提供了與我們的財務業績相一致的部門信息,部門運營收入或虧損包括收入減去運營成本、折舊和攤銷,以及部門具體確定的其他運營費用(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入: | | | | | | | |
影像中心 | $ | 349,144 | | | $ | 332,194 | | | $ | 1,043,129 | | | $ | 981,432 | |
艾 | 900 | | | 496 | | | 3,056 | | | 496 | |
總收入 | $ | 350,044 | | | $ | 332,690 | | | $ | 1,046,185 | | | $ | 981,928 | |
| | | | | | | |
運營成本 | | | | | | | |
影像中心 | $ | 307,868 | | | $ | 271,509 | | | $ | 917,329 | | | $ | 834,944 | |
艾 | 6,075 | | | 1,247 | | | 17,428 | | | 3,665 | |
運營總成本 | $ | 313,943 | | | $ | 272,756 | | | $ | 934,757 | | | $ | 838,609 | |
| | | | | | | |
折舊及攤銷 | | | | | | | |
影像中心 | $ | 27,590 | | | $ | 24,437 | | | $ | 80,496 | | | $ | 70,924 | |
艾 | 1,639 | | | 169 | | | 4,713 | | | 348 | |
折舊及攤銷總額 | $ | 29,229 | | | $ | 24,606 | | | $ | 85,209 | | | $ | 71,272 | |
| | | | | | | |
處置設備的損失(收益) | | | | | | | |
影像中心 | $ | (253) | | | $ | 2,595 | | | $ | 936 | | | $ | (279) | |
艾 | 6 | | | — | | | 26 | | | — | |
總虧損(收益) | $ | (247) | | | $ | 2,595 | | | $ | 962 | | | $ | (279) | |
| | | | | | | |
遣散費 | | | | | | | |
影像中心 | $ | 187 | | | $ | 163 | | | $ | 488 | | | $ | 715 | |
艾 | 8 | | | — | | | 8 | | | — | |
全額遣散費 | $ | 195 | | | $ | 163 | | | $ | 496 | | | $ | 715 | |
| | | | | | | |
營業收入 | | | | | | | |
影像中心 | $ | 13,752 | | | $ | 33,490 | | | $ | 43,880 | | | $ | 75,128 | |
艾 | (6,828) | | | (920) | | | (19,119) | | | (3,517) | |
營業總收入 | $ | 6,924 | | | $ | 32,570 | | | $ | 24,761 | | | $ | 71,611 | |
| | | | | | | |
為了進行適當的比較,2021年成像中心部門的收入不包括提供商救濟資金$6.3在截至2021年9月30日的9個月中,這一數字為100萬美元,因為這是政府直接刺激的一種形式。不是這些資金是在截至2021年9月30日的三個月內收到的。
NOTE 6 – 信貸安排和應付票據
截至2022年9月30日和2021年12月31日,我們的定期貸款債務如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
|
| 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
以RadNet的有形和無形資產為抵押的第一留置權定期貸款 | $ | 715,938 | | | $ | 721,375 | |
第一留置權定期貸款貼現 | (11,649) | | | (13,213) | |
以NJIN有形和無形資產為抵押的SunTrust定期貸款 | 42,000 | | | 46,500 | |
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債務總額 | 746,289 | | | 754,662 | |
減:當前部分 | (10,789) | | | (11,164) | |
長期部分債務債務 | $ | 735,500 | | | $ | 743,498 | |
我們有不是我們的未付餘額為$。195.0截至2022年9月30日,巴克萊循環信貸安排為百萬美元,並已預留7.6對於某些信用證,一百萬美元。剩餘的$187.4截至2022年9月30日,我們的巴克萊循環信貸安排中有100萬可供使用。我們有不是我們的未付餘額為$。30.02022年9月30日的百萬SunTrust循環信貸安排。截至2022年9月30日,我們遵守了我們信貸安排下的所有契約。
第二次修訂和重新簽署第一留置權信用和擔保協議
於2021年4月23日,吾等訂立第二份經修訂及重訂的第一留置權信貸及擔保協議(“重訂信貸協議”),該協議規定725.0百萬優先擔保的第一留置權定期貸款(“第一留置權定期貸款”)和195.0百萬優先擔保循環信貸安排(“巴克萊循環信貸安排”)。第一筆留置權定期貸款的收益用於根據我們之前的第一留置權信貸協議為未償還貸款提供再融資,併為當前和未來的業務提供資金。重新簽署的信貸協議的總成本約為#美元。14.9百萬美元,分流如下:$8.8折現和遞延融資成本的資本化金額為百萬美元4.5用於債務重組的百萬美元,美元1.5因提前清償債務而計入損失的百萬美元和0.1一百萬美元被註銷為利息支出。資本化金額將按重新訂立信貸協議項下各項信貸安排的剩餘條款攤銷。
高級擔保信貸安排
第一留置權定期貸款:
重訂信貸協議下的第一筆留置權定期貸款按歐洲美元利率或備用基本利率(每種情況下,按重訂信貸協議的定義)計息,外加適用保證金。根據重新訂立的信貸協議,歐洲美元定期貸款的適用保證金為3.25年利率,並減至3.00在我們提交截至2021年3月31日的財務報表時的年利率,證明第一留置權淨槓桿率為3.50到1.00或更低。我們在2021年5月27日發表了這樣的聲明。於2022年9月30日,根據重新訂立的信貸協議,第一筆留置權定期貸款的有效歐洲美元利率及備用基本利率為2.49%和6.25歐洲美元利率及備用基本利率第一留置權定期貸款的適用保證金分別為3.00%和2.00%。
重新貸款協議規定每季度支付第一筆留置權定期貸款的本金,金額約為#美元。1.8百萬美元。第一筆留置權定期貸款將於2028年4月23日到期,除非根據重新簽署的信貸協議的條款另有規定。
SunTrust信貸安排:
截至2022年9月30日,我們的SunTrust信貸安排與我們的合併子公司新澤西成像網絡有限責任公司(“NJIN”)有關,包括一筆本金為上表所述的定期貸款(“SunTrust定期貸款”)和一筆#美元的循環信貸安排。30.0這兩項貸款均根據日期為2018年8月31日的經修訂及重訂的循環信貸及定期貸款協議(“SunTrust循環信貸協議”)提供,NJIN作為借款人,SunTrust Bank作為行政代理,以及其內指定的貸款人(經修訂,稱為“SunTrust信貸協議”)。我們的SunTrust定期貸款按調整後的LIBOR或基本利率(各自在SunTrust信貸協議中定義)計息,外加根據以下時間表的適用保證金:
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定價水平 | 槓桿率 | 適用於歐洲美元貸款的保證金 | 基本利率貸款的適用保證金 | 信用證手續費適用保證金 | 承諾費適用百分比 |
I | 大於或等於3.00:1.00 | 2.75% 每年 | 1.75% 每年 | 2.75% 每年 | 0.45% 每年 |
第二部分: | 少於3.00:1.00但大於或等於2.50:1.00 | 2.25% 每年 | 1.25% 每年 | 2.25% 每年 | 0.40% 每年 |
(三) | 少於2.50:1.00但大於或等於 2.00:1.00 | 2.00% 每年 | 1.00% 每年 | 2.00% 每年 | 0.35% 每年 |
IV | 少於2.00:1.00但大於或等於1.50:1.00 | 1.75% 每年 | 0.75% 每年 | 1.75% 每年 | 0.30% 每年 |
V | 少於1.50:1.00 | 1.50% 每年 | 0.50% 每年 | 1.50% 每年 | 0.30% 每年 |
SunTrust Credit協議下未償還的貸款和其他債務目前在為期三個月的LIBOR選舉中計息,利率為2.88%外加基於上述定價級別V的適用保證金和費用。
SunTrust定期貸款的計劃攤銷始於2018年12月31日,每季度支付1美元。0.8百萬,相當於每年攤銷相當於5.0SunTrust定期貸款原始本金的%。每隔一段時間,季度攤銷增加1美元0.4100萬美元,剩餘餘額在到期時支付。SunTrust定期貸款將於2023年8月31日到期,除非根據SunTrust信貸協議的條款另有加快。
循環信貸安排
巴克萊循環信貸安排
重訂信貸協議下的巴克萊循環信貸安排為$195.0百萬優先擔保循環信貸安排。與巴克萊循環信貸安排相關的是遞延融資成本,扣除累計攤銷後淨額為#美元。1.82022年9月30日為100萬人。
根據巴克萊循環信貸安排借入的循環貸款按歐洲美元利率或替代基本利率(在每種情況下,根據重新簽署的信貸協議中的定義)加上根據我們的第一留置權淨槓桿率調整的適用保證金計息,如下所示:
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第一留置權淨槓桿率 | 歐洲美元利差 | 備用基本利率利差 |
> 3.50x | 3.25% | 2.25% |
> 3.00X而不是≤3.50x | 3.00% | 2.00% |
≤ 3.00x | 2.75% | 1.75% |
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截至2022年9月30日,巴克萊循環信貸安排項下循環貸款的實際應付利率為8.25%.
就根據巴克萊循環信貸機制簽發的信用證而言,信用證費用按適用於歐洲美元利率循環貸款的保證金計算。3.00%,預付費用按0.125在每一種情況下,按根據重新訂立的信貸協議簽發的所有信用證可提取的每日最高金額的平均總額計算。此外,承諾費為0.50年利率按巴克萊循環信貸安排項下未使用的左輪手槍承諾計提。
巴克萊循環信貸安排將於2026年4月23日終止,除非根據重新簽署的信貸協議的條款另有規定。
SunTrust循環信貸安排
SunTrust信貸協議建立了一項$30.0NJIN可獲得100萬循環信貸安排,以滿足資金需求。SunTrust循環信貸安排於(I)2023年8月31日,(Ii)NJIN根據SunTrust信貸協議第2.8節自願終止,或(Iii)SunTrust信貸協議項下所有未清償款項已申報或自動到期及應付(不論是否以加速方式)之日終止,以較早者為準。截至2022年9月30日,NJIN在SunTrust循環信貸安排下沒有借款。
NOTE 7 – 基於股票的薪酬
股票激勵計劃
我們有一長期股權激勵計劃,RadNet,Inc.股權激勵計劃,我們於2015年4月20日首次修訂並重述,於2017年3月9日再次修訂,目前截至2021年4月15日(“重訂計劃”)。重訂計劃最近一次在2021年6月10日的年度股東大會上獲得我們股東的批准。我們已根據重訂計劃保留髮行16,500,000普通股。我們可以發行期權(激勵性和非法定的)、基於業績的期權、股票獎勵(受限或非受限)、股票單位、基於業績的股票單位和股票增值權。
選項
股票期權授予,無論是激勵性的還是非法定的,通常授予3至5年限和期滿5至10自授予之日起數年。根據重訂計劃,股票期權不得以低於授予當日普通股公平市價的每股行權價授予,不得在未經股東批准的情況下重新定價或交換,並且期權的最大可行使期限不得超過10好幾年了。
截至2022年9月30日,我們有未償還的期權可以收購703,914我們普通股的股份,其中有哪些期權要收購508,969股票是可以行使的。以下是截至2022年9月30日的9個月的所有期權交易摘要:
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未平倉期權 在2006年計劃下 | | 股票 | | 加權平均 行權價格 每股普通股 | | 加權平均 剩餘 合同期限 (單位:年) | | 集料 固有的 價值 |
平衡,2021年12月31日 | | 473,939 | | | $ | 9.38 | | | | | |
授與 | | 229,975 | | | 28.36 | | | | | |
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平衡,2022年9月30日 | | 703,914 | | | 15.58 | | | 6.10 | | $ | 5,270,161 | |
可於2022年9月30日行使 | | 508,969 | | | 11.05 | | | 4.93 | | 5,204,446 | |
上表中的總內在價值代表總的税前內在價值(我們在2022年9月30日的收盤價與行權價格之間的差額乘以適用的現金期權數量),如果所有持有者在2022年9月30日行使他們的期權,持有人將收到這些價值。截至2022年9月30日,與非既得員工獎勵相關的未確認股票薪酬支出總額為$1.4100萬美元,預計將在加權平均期間確認約2.20好幾年了。
DeepHealth選項
在2020財年第二季度,隨着DeepHealth收購的完成,我們授予了收購412,434授予日的股票公允價值為$16.93每股支付給DeepHealth員工,以取代截至成交日期已發行的股票期權。截至2022年9月30日,與非既有DeepHealth期權相關的未確認股票薪酬支出總額約為$0.9100萬美元,預計將在加權平均期間確認約0.89年份
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未平倉期權 在深度健康計劃下 | | 股票 | | 加權平均 行權價格 每股普通股 | | 加權平均 剩餘 合同期限 (單位:年) | | 集料 固有的 價值 |
餘額2021年12月31日 | | 320,660 | | | $ | — | | | | | |
已鍛鍊 | | (191,085) | | | — | | | | | |
平衡,2022年9月30日 | | 129,575 | | | — | | | 7.03 | | $ | 2,636,851 | |
可於2022年9月30日行使 | | 84,885 | | | — | | | 7.03 | | 1,727,406 | |
因吾等收購而發行以取代原有DeepHealth期權而發行的期權並不包括在重新釐定計劃下的股份數目內。
限制性股票獎
重新制定的計劃允許授予限制性股票獎勵(“RSA”)。截至2022年9月30日,我們共發佈了7,892,930其中的RSA554,476於2022年9月30日解除授權。以下摘要列出了RSA在截至2022年9月30日的9個月內的所有未授權活動:
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| RSA的 | | 加權平均 剩餘 合同 期限(年) | | 加權平均 公允價值 |
RSA在2021年12月31日未授權 | 456,075 | | | | | $ | 20.06 | |
這段期間的變化 | | | | | |
授與 | 649,901 | | | | | $ | 26.33 | |
既得 | (550,248) | | | | | $ | 21.95 | |
被沒收或取消 | (1,252) | | | | | $ | 28.53 | |
RSA在2022年9月30日未授權 | 554,476 | | | 1.29 | | $ | 23.84 | |
我們根據授予日我們普通股的收盤價來確定所有RSA的公允價值。
其他股票紅利獎勵
重新制定的計劃還允許股票獎勵不受任何未來服務期的限制。這些股票是根據授予之日我們普通股的收盤價進行估值和支出的。在截至2022年9月30日的9個月內,1,000價值約為$的股票19.01000人獲得了批准。
基於業績的庫存單位(“PSU”)
2022年1月,我們授予某些員工PSU目標獎勵25,683我們普通股的股份。PSU將被授予二等分,開始三年從授予之日起,以連續服務為基礎,以賺取的股份數量(0%至200目標獎勵的%)取決於我們在2022年1月1日至2022年12月31日期間達到董事會確定的業績條件的程度。
基於業績的股票期權(“PSO”)
2022年1月,我們批准某些員工的PSO購買最多111,925我們普通股的股份。PSO將被授予三等分,開始三年從授予之日起,以連續服務為基礎,以賺取的股份數量(0共享至111,925股票)取決於我們在2022年1月1日至2022年12月31日期間實現董事會確定的業績條件的程度。
長期激勵計劃股份(“長期激勵計劃”)
此外,我們以股票單位和限制性股票獎勵的形式向我們人工智能部門的某些員工發放基於股票的薪酬,但受某些限制。這些獎項代表了一種長期激勵形式,反映了軟件行業的普遍做法。單位和股票在2至4年內按比例歸屬,條件是在歸屬期間繼續受僱。我們根據我們的收盤價確定所有LTIP的公允價值
頒獎日的普通股。以下摘要列出截至2022年9月30日的9個月內所有未獲授權的LTIP活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| LTIP | | 加權平均 剩餘 合同 期限(年) | | 加權平均 公允價值 | |
RSA在2021年12月31日未授權 | — | | | | | $ | — | | |
這段期間的變化 | | | | | | |
授與 | 178,748 | | | | | $ | 19.56 | | |
| | | | | | |
被沒收或取消 | (5,479) | | | | | $ | 19.50 | | |
RSA在2022年9月30日未授權 | 173,269 | | | 2.98 | | $ | 19.56 | | |
重述的計劃摘要
總括而言,16,500,000根據重訂計劃預留供發行的普通股股份,截至2022年9月30日,仍2,037,463根據重新制定的計劃可供未來發行的股份。
NOTE 8 – 後續事件
SunTrust(現為Truist)信貸安排的再融資:
2022年10月7日,我們的子公司NJIN簽訂了第二份修訂和重新簽署的信貸和定期貸款協議,其中規定了一筆#美元的定期貸款。150.0百萬美元和澳元50.0百萬循環信貸安排。定期貸款的收益用於為收購Montclair Radiology Associates提供部分資金,為未償還的美元提供再融資。42.0百萬定期貸款,並支付與再融資交易相關的費用和支出。重新訂立的信貸及定期貸款協議的主要條款如下:
·利率:借款按協議規定的SOFR或基本利率計息,外加適用的保證金。
·到期日:定期貸款和循環貸款的到期日均為2027年10月7日,除非按照協議條款加速。
·付款:從2023年3月31日開始,我們將被要求對定期貸款進行季度本金攤銷,金額為#1.9百萬美元,這將增加到$3.8100萬美元,餘額在到期時支付。
收購:
2022年10月1日,通過我們的NJIN子公司,我們以大約美元的收購代價收購了Montclair Radiology Associates112.6百萬美元。蒙特克萊爾公司由位於新澤西州的六個多模式放射學中心組成。
2022年11月1日,我們獲得了一個75總部設於倫敦的心肺影像有限公司(“心肺成像”)的控股權益。HLH成立的目的是通過早期發現和準確診斷來改善肺癌的預後。HLH將被整合到我們的人工智能業務中。合併購買對價總額,包括或有事項,包括RadNet普通股和現金,最高可達#美元27.6百萬美元。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
您應該閲讀以下關於我們的財務狀況和經營結果的討論和分析,連同我們未經審計的簡明綜合財務報表及其附註,包括在本季度報告的第一部分,第1項的Form 10-Q表,以及我們的已審計的綜合財務報表及其附註,包括在我們於2022年3月1日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中。
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前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告包含修訂後的1933年證券法第27A節(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述反映了對未來事件的當前看法,並基於我們目前可用的財務、經濟和競爭數據以及當前的商業計劃。實際事件或結果可能大不相同,這取決於可能影響我們的運營、市場、服務、價格和其他因素的風險和不確定因素。
在某些情況下,您可以通過“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“假設”等術語或這些術語或其他類似術語的否定來識別前瞻性陳述。本季度報告中的前瞻性陳述包括我們就以下方面所作的陳述:
•我們的收入、運營費用或資本支出的預期趨勢,以及我們的財務指導;
•預期未來市場對我們的產品或服務的接受度,以及我們在所服務的市場中的競爭優勢所提供的預期保護;
•影響我們業務的法規變化的潛在時機和影響;
•新冠肺炎疫情對我們的業務、供應商、付款人、客户、轉診來源、合作伙伴、患者和員工的持續影響;
•我們正在採取的應對新冠肺炎疫情的措施的預期效果
•我們成功收購和整合新的成像業務的能力;
•我們在人工智能和機器學習產品和服務方面的投資預計會節省成本、提高效率和改善情況;以及
•我們未來的流動資金以及我們繼續償還和繼續遵守適用的債務契約或為我們目前的債務進行再融資的能力。
前瞻性陳述既不是歷史事實,也不是對未來業績的保證。由於前瞻性陳述與未來有關,它們固有地受到已知和未知風險、不確定性和其他難以預測和我們無法控制的因素的影響。我們的實際結果、活動水平、表現或成就可能與這些前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中表明或暗示的結果大不相同的重要因素包括“風險因素”、我們截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的因素,或以下第二部分--第1A項中補充的信息。你應該考慮到前瞻性陳述的內在侷限性和相關風險,不要過度依賴此類前瞻性陳述中包含的預測的準確性。
本季度報告中的任何前瞻性陳述都是以我們目前掌握的信息為基礎的,僅在本報告發表之日發表。我們不承擔任何責任公開發布對這些前瞻性陳述的任何修訂,以考慮本季度報告日期後發生的事件或情況,或任何可能導致實際結果與本季度報告中包含的前瞻性陳述明示或暗示不同的意外事件,除非法律另有要求。
概述
根據地點數量和年成像收入,我們是美國領先的獨立、固定地點門診診斷成像服務提供商。截至2022年9月30日,我們通過與醫院的合資企業直接或間接地在亞利桑那州、加利福尼亞州、特拉華州、佛羅裏達州、馬裏蘭州、新澤西州和紐約運營了349箇中心。我們的業務包括兩個部門,用於本報告期的財務報告,成像中心和人工智能
我們的影像中心部門為醫生提供成像功能,以方便疾病和障礙的診斷和治療。服務包括磁共振成像(MRI)、計算機斷層掃描(CT)、正電子發射斷層掃描(PET)、核醫學、乳房X光照相、超聲波、診斷放射學(X-射線)、透視和其他相關程序。我們的絕大多數中心提供多模式成像服務,這一戰略可使收入來源多樣化,減少報銷變化的風險,併為患者和轉診醫生提供一個位置,以滿足多個程序的需求。該部門包括我們的Erad子公司,該子公司設計成像中心運營所需的底層關鍵調度、數據存儲和檢索系統。
我們通過收購DeepHealth、Nulogix Aidence Holding B.V.和Quantib B.V.建立的人工智能(AI)部門。我們目前的人工智能重點是開發使用機器學習的解決方案,以幫助放射科醫生和其他臨牀醫生解釋圖像並改善患者護理,最初是在大腦、乳房、前列腺和肺部診斷領域。
我們幾乎所有的收入都直接或間接來自於在我們的成像中心進行的診斷成像服務收取的費用。下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內我們中心的運營情況和收入:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 |
運營中的中心 | 349 | | 353 | |
淨收入(百萬) | $ | 1,046 | | | $ | 982 | |
我們的收入來自不同的支付者組合,包括私人、管理型醫療保健和政府支付者。我們相信,我們的付款人多樣性減少了我們在任何一個付款人類別中可能出現的不利償還趨勢的風險敞口。此外,我們過去幾年在按量計費安排方面的經驗為我們提供了有效管理利用率和定價的專業知識,從而產生了可預測的收入流。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,我們的總服務費收入如下表所示。我們的影像中心收入顯示為預計服務費,按保險覆蓋類型分類細分。額外的收入來自我們為合資企業以及我們的軟件和人工智能子公司提供的管理服務。
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以千計 | 截至三個月 9月30日, | | 九個月結束 9月30日, |
2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
商業保險 | $ | 189,634 | | | $ | 185,723 | | | $ | 573,259 | | | $ | 555,355 | |
醫療保險 | 78,034 | | | 73,163 | | | 226,827 | | | 207,977 | |
醫療補助 | 9,669 | | | 8,707 | | | 28,456 | | | 26,198 | |
工人賠償/人身傷害 | 13,200 | | | 11,554 | | | 38,785 | | | 32,507 | |
其他患者收入 | 7,646 | | | 4,800 | | | 22,334 | | | 14,766 | |
管理費收入 | 6,099 | | | 5,255 | | | 17,199 | | | 16,007 | |
軟件收入 | 3,430 | | | 2,068 | | | 9,849 | | | 7,115 | |
其他 | 3,431 | | | 3,641 | | | 12,054 | | | 10,058 | |
根據按人頭計算安排所得的收入 | 38,001 | | | 37,283 | | | 114,366 | | | 111,449 | |
影像中心細分市場收入 | 349,144 | | | 332,194 | | | 1,043,129 | | | 981,432 | |
人工智能細分市場收入 | 900 | | | 496 | | | 3,056 | | | 496 | |
服務總收入 | $ | 350,044 | | | $ | 332,690 | | | $ | 1,046,185 | | | $ | 981,928 | |
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最新發展動態
截至2022年9月30日的第三季度,我們的影像業務繼續擴張,手術量恢復到新冠肺炎疫情之前的水平,今年到目前為止,同一中心的程序量比2021年同期增長了3.1%,整體程序量增長了6.0%。我們繼續執行我們在地理區域內的擴張戰略,專注於在馬裏蘭州增加新的設施。在成像時
雖然銷量恢復到大流行前的水平,但我們的業務已受到大流行和相關宏觀經濟問題的影響。我們正在經歷更緊張的勞動力市場,導致工資上漲,因為我們尋求留住我們的熟練勞動力。我們收購了Aidence Holding B.V.和Quantib B.V.,將我們的人工智能計劃擴展到涵蓋最常見癌症的成像診斷解決方案。目前,人工智能領域的努力主要處於產品開發階段,我們預計,隨着我們尋求確保我們的產品獲得監管部門的批准和市場的接受,該部門在可預見的未來將繼續經歷運營虧損。
股權投資、收購和處置以及合資企業活動
我們通過有機增長、股權投資、收購和組建合資企業的組合,發展了我們的醫療成像業務。以下信息更新了我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的此類事項的活動情況。
股權投資
截至2022年9月30日,我們有三項股權投資的公允價值無法輕易確定,因此投資總額按成本確認如下:
總部設在以色列的醫療視覺成像解決方案有限公司專門開發軟件包,提供符合要求的輻射劑量結構化報告和來自降低劑量CT掃描的增強圖像。我們120萬美元的投資相當於該公司14.21%的股權。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內,我們的投資沒有發現明顯的價格變化或減值。
特納成像系統公司總部設在猶他州,開發和銷售便攜式X射線成像系統,為用户提供隨時隨地獲取X射線圖像的能力。2018年2月1日,我們以200萬美元收購了特納成像系統公司210萬股優先股。2019年1月1日,我們為一張10萬美元的可轉換本票提供了資金,從2019年12月21日起轉換為額外的80,000股。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內,我們的投資沒有發現明顯的價格變化或減值。
總部位於加利福尼亞州的WhiteRabbit.ai Inc.目前正在開發一種人工智能套件,旨在提高放射學癌症檢測的速度和準確性,並改善患者護理。2019年11月5日,我們以100萬美元收購了該公司的股權,並向該公司提供了250萬美元的貸款,以支持IT運營。於截至2022年9月30日的三個月及九個月內,並無發現可見的價格變動、投資減值或應收貸款減值。
收購
影像中心
在2022年第一季度,我們完成了對以下實體的某些資產的收購,這些實體要麼直接從事放射學實踐,要麼從事關聯業務。這些收購的主要原因是為了加強我們在馬裏蘭州市場的存在。這些收購被報告為我們成像中心部門的一部分。我們對收購的資產和承擔的負債進行了公允價值確定,並記錄了以下內容(以千計):
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實體 | 獲取日期 | 總對價 | 財產和設備 | 使用權資產 | 商譽 | | | 使用權債務 |
IFRC LLC*^ | 1/1/2022 | 4,800 | 2,103 | 857 | 2,697 | | | (857) |
IFRC LLC*^ | 1/1/2022 | 8,200 | 2,910 | 1,703 | 5,271 | | | (1,703) |
總計 | | 13,000 | 5,013 | 2,560 | 7,968 | | | (2,560) |
*公允價值確定為最終決定
IFRC LLC的收購由IFRC的三家子公司組成,其中一家由與Calvert醫學成像中心的合資企業單獨收購。
人工智能
艾登斯控股有限公司
2022年1月20日,我們以股票和現金相結合的方式完成了對以肺癌篩查為中心的人工智能企業Aidence Holding B.V.(簡稱Aidence)的全部股權的收購。據報道,Aidence是我們人工智能部門的一部分,收購Aidence是為了增強我們的人工智能能力。這筆交易被計入一項業務的收購,總收購對價被確定為約4520萬美元,其中包括:i)以每股26.80美元的價格發行的1117872股股票,公允價值為3000萬美元;ii)現金180萬美元;iii)承擔1190萬美元的債務、740萬美元的里程碑或有對價和450萬美元的現金預留;以及iv)償還RadNet的150萬美元的貸款。此外,我們還通過發行23,362股股票支付了某些賣方成交費用,公允價值為60萬美元。我們記錄了100萬美元的流動資產,20萬美元的財產,廠房和設備,2770萬美元的無形資產,320萬美元的負債和1900萬美元的商譽。
Quantib B.V.
2022年1月20日,我們以股票和現金相結合的方式完成了對以前列腺癌篩查為核心的人工智能企業Quantib B.V.(簡稱Quantib)所有股權的收購。據報道,Quantib是我們人工智能部門的一部分,收購Quantib是為了增強我們的人工智能能力。交易入賬為收購一項業務,總收購代價釐定約為4,230萬美元,包括i)965,058股按每股26.8美元發行,公平價值為2,590萬美元;ii)現金1,180萬美元;及iii)113,303股,於收購完成日期的公平價值為3,000,000美元及現金預留1,600,000美元,將於收購後18個月發行,但須就任何賠償申索作出調整。我們記錄了240萬美元的流動資產,10萬美元的財產,廠房和設備,2130萬美元的無形資產,370萬美元的負債和2220萬美元的商譽。
成立多數股權附屬公司
弗雷德裏克縣放射科有限責任公司
2022年4月1日,我們成立了弗雷德裏克縣放射學有限責任公司(“FCR”),這是與弗雷德裏克健康醫院公司(“醫院”)的合作伙伴關係。該公司在馬裏蘭州弗雷德裏克的六個地點提供多模式服務。我們為企業貢獻了4箇中心的運營,醫院貢獻了540萬美元的固定資產,300萬美元的設備和1080萬美元的商譽。作為這項交易的結果,我們保留了FCR 65%的控股權,醫院保留了初步的1110萬美元或35%的非控股權。初步會計是截至2022年9月30日收購的資產和負債的初步會計核算,因為我們目前正在完成對估值投入和假設的評估以及對業務合併的税務屬性的評估。
首都地區高級放射學有限責任公司
2022年6月15日,我們與Dimension Health Corporation合作,在首都地區成立了高級放射學公司。(“維度”),馬裏蘭大學附屬公司。該行動將提供馬裏蘭州拉戈地區兩個尚未確定的地點中的多模式服務。該合資企業最初的名義金額為5.1萬美元,從我們那裏獲得51%的經濟權益,從Dimension獲得4.9萬美元,獲得49%的經濟權益。
合資企業活動
權益法收購被投資人
2022年第一季度,我們與卡爾弗特醫學成像中心的合資企業完成了對某些資產的收購,以加強我們在馬裏蘭州市場的存在。我們對收購的資產和承擔的負債進行了公允價值確定,並記錄了以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
實體 | 獲取日期 | 總對價 | 財產和設備 | 使用權資產 | 商譽 | | | 使用權債務 |
IFRC LLC*^ | 1/1/2022 | 3,922 | 2,121 | 1,295 | 1,801 | | | (1,295) |
*公允價值確定為最終決定
IFRC LLC的收購由IFRC的三家子公司組成,其中兩家由全資擁有的RadNet子公司分別收購。
下表是截至2022年9月30日的9個月內我們在合資企業中的投資摘要(單位:千):
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截至2021年12月31日的餘額 | $ | 42,229 | |
這些合資企業的收益中的權益 | 8,350 | |
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現有合資企業的股權出資 | 1,441 | |
截至2022年9月30日的餘額 | $ | 52,020 | |
在截至2022年和2021年9月30日的三個月中,我們向這些合資企業所在的中心收取了約610萬美元和530萬美元的管理服務費,在截至2022年和2021年9月30日的九個月中,我們分別向這些合資企業的相關中心收取了1720萬美元和1600萬美元的管理服務費。
2022年6月24日,我們向我們在亞利桑那州的合資企業額外出資140萬美元。我們在合資企業中的股權比例沒有變化。
下表是這些合資企業截至2022年9月30日和2021年12月31日的主要資產負債表數據摘要,以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的損益表數據(單位:千): | | | | | | | | | | | |
資產負債表數據: | 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
流動資產 | $ | 48,154 | | | $ | 37,186 | |
非流動資產 | 86,123 | | | 73,592 | |
流動負債 | (12,211) | | | (12,919) | |
非流動負債 | (26,619) | | | (22,370) | |
淨資產總額 | $ | 95,447 | | | $ | 75,489 | |
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RadNet合資企業權益的賬面價值 | $ | 43,947 | | | $ | 34,930 | |
超過已收購合資企業權益賬面價值的成本 | 8,073 | | | 7,299 | |
RadNet合資企業權益的總價值 | $ | 52,020 | | | $ | 42,229 | |
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截至9月30日的9個月的損益表數據, | 2022 | | 2021 |
淨收入 | $ | 107,241 | | | $ | 98,193 | |
淨收入 | $ | 17,034 | | | $ | 16,007 | |
關鍵會計政策
美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)將關鍵會計估計定義為對描述公司財務狀況和運營結果最重要的估計,並要求管理層做出最困難、最主觀或最複雜的判斷,通常是因為需要對本質上不確定且可能在隨後的時期發生變化的事項的影響進行估計。在本季度報告和截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K的綜合財務報表附註2中,我們討論了我們的重要會計政策,包括那些不要求管理層做出困難、主觀或複雜的判斷或估計的政策。涉及管理層判斷和估計的最重要領域如下所述。
預算的使用
財務報表是根據美國公認會計原則(GAAP)編制的,該原則要求管理層做出影響財務報表和附註中報告金額的估計和假設。這些估計和假設影響各種事項,包括我們在財務報表日期在綜合資產負債表中報告的資產和負債額;我們在財務報表日期對或有資產和負債的披露;以及我們在報告期內在綜合經營報表中報告的收入和費用金額。這些估計涉及對許多難以預測和管理層無法控制的因素的判斷。因此,實際金額可能與這些估計數大不相同。
收入
我們的收入通常涉及根據我們的履約義務向患者提供診斷服務的合同從各種付款人和患者本人那裏收到的淨患者費用。收入是在我們提供診斷服務的義務履行期間記錄的。我們對診斷服務的履行義務通常在不到一天的時間內履行。在大多數情況下,與患者的合同關係還涉及第三方付款人(Medicare、Medicaid、管理式醫療保健計劃和商業保險公司,包括通過醫療保險交易所提供的計劃),所提供服務的交易價格取決於(Medicare和Medicaid)提供的條款或與第三方付款人(管理式醫療保健計劃和商業保險公司)談判的條款。與第三方付款人就我們為相關患者提供的服務達成的付款安排通常規定的付款金額低於我們的標準收費,並通常根據每項診斷服務的預定費率或按服務收費的折扣費率進行付款。管理層不斷審查合同估算過程,以考慮和納入法律法規的更新、商業和經濟條件的變化,以及由於合同重新談判和續簽而導致的管理保健合同條款的頻繁變化。
由於與本集團有關,該服務費收入包括支付他們認可的專業醫學口譯收入,以及與我們提供影像服務相關的所有其他方面的支付,我們為此賺取管理費。與其他中心有關,這筆服務費收入來自使用我們的診斷成像設備和提供技術服務,以及提供行政服務,如文書和行政人員、簿記和會計服務、賬單和收款、提供醫療和辦公用品、祕書、接待和轉錄服務、醫療記錄維護以及廣告、營銷和促銷活動。
我們的收入是基於管理層對我們有權從患者和第三方付款人那裏獲得的金額的估計。醫療保險、醫療補助、管理保健和商業保險計劃下的合同津貼估計數是根據根據基本合同協議從這些付款人收到的付款的歷史收集經驗得出的。與未參保患者有關的收入,以及有醫療保險的患者的未參保自付和可扣除金額,可能適用價格優惠。我們還記錄與未投保賬户相關的估計隱含價格優惠(主要基於歷史收集經驗),以記錄我們預計收集的估計金額的自付收入。
根據與各種健康計劃的按人頭計算安排,我們每月為每個投保人賺取一筆金額,用於根據按人頭算安排向所有計劃投保人提供診斷成像服務。按人頭計算安排下的收入在我們有義務根據各種健康計劃合同向計劃參與者提供服務的期間確認。截至2022年9月30日的季度,我們與收入確認相關的估計和假設沒有實質性變化。
提供者救助基金(新冠肺炎刺激資金)
提供者救濟基金向整個醫療系統中符合條件的提供者提供政府援助,以支持可歸因於冠狀病毒大流行的某些支出或收入損失。我們在截至2021年9月30日的9個月的簡明綜合運營報表中記錄了630萬美元的提供者救濟資金。截至2022年9月30日的三個月和九個月,沒有收到提供者救濟資金。一般來説,只要提供者損失的收入和增加的費用超過其獲得的救助資金,衞生與公眾服務部(HHS)就不打算收回資金。衞生和公眾服務部保留在未來審計救濟基金接受者的權利,以確保滿足這一要求,並收取任何錯誤的救濟基金金額,或超過因大流行而損失的收入或增加的費用。不遵守條款和條件可能成為賠償的理由。在確認與提供者救濟資金相關的收入時,我們的管理層需要評估我們的業務是否達到了所收到資金的適用要求。在截至2022年9月30日的季度內,我們繼續根據最新的政府指導意見評估我們的運營業績,並根據我們的評估,確認的收入金額是適當的。
應收帳款
我們幾乎所有的應收賬款都是根據服務收費合同從第三方付款人(如保險公司和政府資助的醫療項目)或直接從患者那裏支付的。服務通常是根據與醫療保健提供者簽訂的一年合同提供的。應收賬款一般是在第三方付款人的行業標準內收取的。我們不斷地監控付款人的收款,並根據以下條件為壞賬撥備
我們已經確定的特定付款人收款問題以及我們的歷史經驗。在截至2022年9月30日的季度裏,我們對應收賬款備抵的估計和假設沒有發生實質性變化。
業務合併
我們在會計準則中明確企業定義的框架下對所有收購進行評估。一旦一項收購被確定為一項業務的收購,我們必須確認收購的資產和在收購日期承擔的負債的公允價值。收購代價中任何超過收購日淨額、收購資產的公允價值和承擔的負債的部分,將分配給商譽。分配要求我們的管理層對收購的各種資產和承擔的負債的價值進行估計。雖然我們使用我們的最佳估計和假設來準確評估收購日收購的資產和承擔的負債,但我們的估計本身就是不確定的,需要進行改進。因此,在自收購日期起計最長一年的計量期內,我們記錄了對收購資產和承擔負債的調整,並與商譽進行了相應的抵銷。在計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終確定後(以先發生者為準),任何後續調整均記錄在我們的綜合經營報表中。
商譽與無限活着的無形資產
截至2022年9月30日的商譽總額為5.751億美元。截至2022年9月30日的無限活無形資產為1,270萬美元,與某些商號無形資產的價值相關。我們的管理層每年審查報告單位的公允價值,以確定是否發生了表明報告單位的公允價值可能減值的事件。當我們確定報告單位的賬面價值超過其公允價值時,減值費用將被確認,且不應超過分配給該報告單位的商譽總額。對公允價值的審查要求我們的管理層對特定報告單位的業務和財務前景進行評估。我們在2021年10月1日進行了商譽減值測試。我們還繼續定期考慮圍繞新冠肺炎疫情當前和預期的未來經濟和市場狀況,到目前為止還沒有跡象表明商譽損害的可能性超過2022年9月30日。
最新會計準則
進一步資料見本報告所列財務報表最近的會計和報告準則附註3。
後續事件
SunTrust(現為Truist)信貸安排的再融資:
2022年10月7日,我們的子公司NJIN簽訂了第二份經修訂和重新簽署的信貸和定期貸款協議,其中規定提供1.5億美元的單一定期貸款和5000萬美元的循環信貸安排。定期貸款的收益用於為收購Montclair Radiology Associates提供部分資金,為尚未償還的4200萬美元定期貸款提供再融資,並支付與再融資交易相關的費用和開支。重新訂立的信貸及定期貸款協議的主要條款如下:
·利率:借款按協議規定的SOFR或基本利率計息,外加適用的保證金。
·到期日:定期貸款和循環貸款的到期日均為2027年10月7日,除非按照協議條款加速。
·付款:從2023年3月31日開始,我們將被要求每季度支付190萬美元的定期貸款本金攤銷,金額將增加到380萬美元,餘額在到期時支付。
收購:
2022年10月1日,通過我們的NJIN子公司,我們以大約1.126億美元的收購代價收購了Montclair Radiology Associates。蒙特克萊爾公司由位於新澤西州的六個多模式放射學中心組成。
2022年11月1日,我們收購了總部位於倫敦的心肺影像有限公司(“HLH”)75%的控股權。HLH成立的目的是通過早期發現和準確診斷來改善肺癌的預後。HLH將被整合到我們的人工智能業務中。包括或有事項在內的全部合併收購對價包括RadNet普通股和現金,最高可達2760萬美元。
經營成果
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月,經營報表中的某些項目佔總服務收入的百分比,包括按人頭計算合同項下的收入。
Radnet,Inc.及附屬公司
簡明合併業務報表
(除共享數據外,單位為千)
(未經審計)
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| 截至三個月 9月30日, | | 九個月結束 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | |
手續費收入 | 89.1 | % | | 88.8 | % | | 89.1 | % | | 88.6 | % |
根據按人頭計算安排所得的收入 | 10.9 | % | | 11.2 | % | | 10.9 | % | | 11.4 | % |
服務總收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
提供者救濟資金 | — | % | | — | % | | — | % | | 0.6 | % |
運營費用 | | | | | | | |
不包括折舊和攤銷的運營成本 | 89.6 | % | | 82.0 | % | | 89.3 | % | | 85.4 | % |
折舊及攤銷 | 8.4 | % | | 7.4 | % | | 8.1 | % | | 7.3 | % |
(收益)出售和處置設備及其他資產的損失 | (0.1) | % | | 0.8 | % | | 0.1 | % | | — | % |
遣散費 | 0.1 | % | | — | % | | 0.1 | % | | 0.0 | % |
總運營費用 | 98.0 | % | | 90.2 | % | | 97.6 | % | | 92.7 | % |
| | | | | | | |
營業收入 | 2.0 | % | | 9.8 | % | | 2.4 | % | | 7.9 | % |
| | | | | | | |
其他收入和支出 | | | | | | | |
利息支出 | 3.5 | % | | 3.6 | % | | 3.4 | % | | 3.8 | % |
合營企業收益中的權益 | (0.9) | % | | (0.9) | % | | (0.8) | % | | (0.8) | % |
利率互換公允價值的非現金變動 | (3.6) | % | | (0.9) | % | | (3.8) | % | | (1.4) | % |
債務重組和清償費用 | — | % | | — | % | | — | % | | 0.6 | % |
其他費用(收入) | 0.5 | % | | — | % | | 0.2 | % | | 0.1 | % |
其他(收入)支出總額 | (0.5) | % | | 1.8 | % | | (1.0) | % | | 2.3 | % |
所得税前收入 | 2.5 | % | | 8.0 | % | | 3.4 | % | | 5.6 | % |
所得税撥備 | (0.6) | % | | (1.6) | % | | (0.6) | % | | (1.3) | % |
淨收入 | 1.8 | % | | 6.4 | % | | 2.7 | % | | 4.3 | % |
可歸因於非控股權益的淨收入 | 1.7 | % | | 1.5 | % | | 1.6 | % | | 1.4 | % |
可歸因於RadNet公司的淨收入。普通股股東 | 0.2 | % | | 4.9 | % | | 1.1 | % | | 2.9 | % |
經營成果
成像中心部分
我們通過有機增長、股權投資、收購和組建合資企業的組合,發展了我們的醫療成像中心部門。我們已將我們的一些信息分開,以表明哪些信息歸因於在整個比較期內運營的中心,哪些歸因於在此期間收購或處置的中心。以下討論顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的收入和支出的細目和分析。
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
在下面的討論中,相同的中心指標基於在2021年7月1日至2022年9月30日期間運行的成像中心。排除的金額涉及在2021年7月1日至2022年9月30日期間收購或剝離的成像中心。
2022年和2021年的總收入,包括提供者救濟資金
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以千計 | 截至9月30日的三個月, |
收入 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
總收入 | $349,144 | $332,195 | $16,949 | 5.1% |
同一中心收入 | $341,450 | $327,150 | $14,300 | 4.4% |
已排除 | $7,694 | $5,045 | — | — |
與上一年同期相比,程序量增長了3.6%,推動了整體收入的變化。在相同的中心基礎上,收入的增長主要歸因於產品組合,因為MRI、PET和CT的先進放射學程序合計增長了7.0%,貢獻了收入增長的主要部分。
運營費用
截至2022年9月30日的三個月的總運營費用增加了約3670萬美元,增幅為12.3%,從截至2021年9月30日的三個月的2.987億美元增加到截至2022年9月30日的三個月的3.354億美元。下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的運營成本和總運營費用細目(以千為單位):
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| 截至三個月 9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
工資和專業閲讀費,不包括股票薪酬 | $ | 195,878 | | | $ | 163,756 | |
基於股票的薪酬 | 2,604 | | | 3,978 | |
建築物和設備租賃 | 31,420 | | | 31,403 | |
醫療用品 | 18,121 | | | 14,008 | |
其他運營費用* | 59,845 | | | 58,364 | |
運營成本 | 307,868 | | | 271,509 | |
| | | |
折舊及攤銷 | 27,590 | | | 24,437 | |
(收益)出售和處置設備的損失 | (253) | | | 2,595 | |
遣散費 | 187 | | | 163 | |
總運營費用 | $ | 335,392 | | | $ | 298,704 | |
*包括帳單費用、辦公用品、維修和保養、保險、營業税和許可證、外部服務、電信、水電費、營銷、差旅和其他費用。
以下討論提供了關於截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的各種運營費用變化的更多信息和分析(以千為單位):
工資和專業閲讀費,不包括股票薪酬和遣散費
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以千計 | 截至9月30日的三個月, |
薪金和專業費用 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
薪金總額 | $195,878 | $163,756 | $32,122 | 19.6% |
同樣的中心工資 | $188,678 | $159,527 | $29,151 | 18.3% |
已排除 | $7,200 | $4,229 | — | — |
與前幾個季度類似,程序量的增長促使工資支出增加,以滿足額外的專業人員需求,並在當前緊張的勞動力市場保留我們的熟練勞動力。
基於股票的薪酬
截至2022年9月30日的三個月,基於股票的薪酬減少了140萬美元,或34.5%,降至約260萬美元,而截至2021年9月30日的三個月為400萬美元。這一下降是2021年第二季度授予員工的一次性大流行相關股票獎勵的結果。2022年沒有頒發過類似的一次性獎項。
建築物和設備租賃
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以千計 | 截至9月30日的三個月, |
房屋及設備租賃 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
總計 | $31,420 | $31,403 | $17 | 0.1% |
相同的中心 | $28,213 | $29,303 | $(1,090) | (3.7)% |
排除的站點 | $3,207 | $2,100 | — | — |
同一中心建築和租金減少的原因是,2021年結束或被買斷的設備運營租賃合同的費用減少,以及2021年第四季度由於大流行後患者利用率下降而放棄的放射中心的費用減少。
醫療用品
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以千計 | 截至9月30日的三個月, |
醫療用品費用 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
總計 | $18,121 | $14,008 | $4,113 | 29.4% |
相同的中心 | $16,930 | $13,460 | $3,470 | 25.8% |
排除的站點 | $1,191 | $548 | — | — |
如上所述,醫療用品費用的增加相當於先進放射學數量增長7.0%,加上用於其管理的對比劑的價格上漲。
其他運營費用
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以千計 | 截至9月30日的三個月, |
其他運營費用 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
總計 | $59,845 | $58,364 | $1,481 | 2.5% |
相同的中心 | $56,926 | $56,815 | $111 | 0.2% |
排除的站點 | $2,919 | $1,551 | — | — |
其他運營費用的增長低於整體收入增長,在同一中心基礎上相對保持不變。
額外的部門運營和非運營費用: | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 截至6月30日的三個月, |
| 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
折舊及攤銷 | $27,590 | $24,437 | $3,153 | 12.9% |
處置設備和其他資產的損失(收益) | ($253) | $2,595 | ($2,848) | NM |
利率互換公允價值的非現金變動 | ($12,451) | ($2,870) | (9,581) | NM |
其他費用 | $447 | $234 | $213 | NM |
遣散費 | $187 | $163 | 24 | 14.7% |
NM=沒有意義
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 截至9月30日的三個月, |
利息支出 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
利息支出總額 | $12,420 | $12,032 | $388 | 3.2 | % |
與衍生工具有關的利息* | $1,457 | $3,700 | | |
| | | | |
與攤銷有關的利息** | $647 | $647 | | |
調整後的利息支出* | $10,316 | $7,685 | $2,631 | 34.2 | % |
*包括與債務義務無關的現有和以前衍生工具的利息。
**包括遞延貸款成本的非現金攤銷和發行債務的折扣。
*包括與我們的定期貸款、循環信貸額度、票據、融資租賃和其他相關的利息。
不包括截至2022年9月30日的三個月與衍生品和攤銷相關的利息支出的影響,與截至2021年9月30日的三個月相比,調整後的利息支出增加了260萬美元,增幅為34.2%。調整後利息支出增加的原因是整體貸款餘額增加,再加上與上一年同期相比,餘額支付的浮動利率增加。根據最近全球利率的上升,我們預計我們的高級信貸安排的有效利率和相關的利息支出在短期內將繼續上升。有關我們的信貸安排的更多細節,請參閲下面的“流動性和資本資源”。
為了減少我們未來的利息支出風險,我們簽訂了某些利率互換協議。有關衍生工具交易的更多詳情,請參閲本報告所載簡明綜合財務報表附註2“重要會計政策”的衍生工具部分。
未合併合資企業收益中的權益
在截至2022年9月30日的三個月,我們確認了310萬美元的未合併合資企業收益中的股本,而在截至2021年9月30日的三個月中,我們確認了290萬美元的未合併合資企業收益中的股本,增加了20萬美元或8.1%。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
在下面的討論中,相同的中心指標基於2021年1月1日至2022年9月30日期間運行的成像中心。排除的金額涉及在2021年1月1日至2022年9月30日期間收購或剝離的成像中心。
2021年包括提供者救濟資金在內的總收入
| | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 截至9月30日的9個月, |
收入 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
總收入 | $1,043,129 | $987,723 | $55,406 | 5.6% |
同一中心收入 | $949,101 | $927,251 | $21,850 | 2.4% |
排除的站點 | $94,028 | $60,472 | — | —% |
收入的增加反映出與去年同期相比,同一中心的總體程序量增長了3.1%。在同一中心的基礎上,MRI、PET和CT的先進放射學檢查合計增長了5.8%,為收入增長提供了主要部分。在截至2021年9月30日的9個月裏,提供者救濟資金總額為630萬美元,用於抵消大流行造成的收入損失,幷包括在上述金額中。2022年沒有收到提供者救濟資金。
運營費用
截至2022年9月30日的9個月的總運營費用增加了約9290萬美元,增幅為10.3%,從截至2021年9月30日的9個月的9.063億美元增加到截至2022年9月30日的9個月的9.992億美元。下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月我們的運營成本和總運營費用細目(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 |
工資和專業閲讀費,不包括股票薪酬 | $ | 584,080 | | | $ | 513,239 | |
基於股票的薪酬 | 16,993 | | | 20,214 | |
建築物和設備租賃 | 92,250 | | | 91,253 | |
醫療用品 | 48,200 | | | 42,246 | |
其他運營費用* | 175,806 | | | 167,992 | |
運營成本 | 917,329 | | | 834,944 | |
| | | |
折舊及攤銷 | 80,496 | | | 70,924 | |
出售和處置設備的損失(收益) | 936 | | | (279) | |
遣散費 | 488 | | | 715 | |
總運營費用 | $ | 999,249 | | | $ | 906,304 | |
*包括帳單費用、辦公用品、維修和保養、保險、營業税和許可證、外部服務、電信、水電費、營銷、差旅和其他費用。
工資和專業閲讀費,不包括股票薪酬和遣散費
| | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 截至9月30日的9個月, |
薪金和專業費用 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
薪金總額 | $584,080 | $513,239 | $70,841 | 13.8% |
同樣的中心工資 | $536,480 | $481,448 | $55,032 | 11.4% |
排除的站點 | $47,600 | $31,791 | — | —% |
程序量的增長佔工資費用增加的一部分。然而,我們正在經歷緊張的勞動力市場和更高的勞動力成本,因為我們尋求留住和招聘合格的員工。
基於股票的薪酬
截至2022年9月30日的9個月,基於股票的薪酬減少了320萬美元,降幅15.9%,至約1700萬美元,而截至2021年9月30日的9個月為2020萬美元。這一下降是由於2021年第二季度授予員工的一次性大流行相關股票獎勵。2022年沒有類似的一次性獎勵。
建築物和設備租賃
| | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 截至9月30日的9個月, |
房屋及設備租賃 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
總計 | $92,250 | $91,253 | $997 | 1.1% |
相同的中心 | $75,159 | $76,843 | $(1,684) | (2.2)% |
排除的站點 | $17,091 | $14,410 | — | —% |
同一中心建築和租金減少的原因是,2021年結束或被買斷的設備運營租賃合同的費用減少,以及2021年第四季度由於大流行後患者利用率下降而放棄的放射中心的費用減少。
醫療用品
| | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 截至9月30日的9個月, |
醫療用品費用 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
總計 | $48,200 | $42,246 | $5,954 | 14.1% |
相同的中心 | $43,604 | $39,563 | $4,041 | 10.2% |
排除的站點 | $4,596 | $2,683 | — | —% |
如上所述,醫療用品費用的增加對應着先進放射學數量5.8%的增長,加上用於其管理的對比劑的價格上漲。
其他運營費用
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以千計 | 截至9月30日的9個月, |
其他運營費用 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
總計 | $175,806 | $167,992 | $7,814 | 4.7% |
相同的中心 | $158,789 | $155,593 | $3,196 | 2.1% |
排除的站點 | $17,017 | $12,399 | — | —% |
其他營運開支的增長低於該期間整體收入的增長。
額外的部門運營和非運營費用: | | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
折舊及攤銷 | $80,496 | $70,924 | $9,572 | 13.5% |
處置設備和其他資產的損失(收益) | $936 | ($279) | $1,215 | NM |
利率互換公允價值的非現金變動 | ($39,576) | ($14,149) | (25,427) | NM |
其他費用* | $1,892 | $6,852 | ($4,960) | NM |
遣散費 | $488 | $715 | (227) | (31.7)% |
NM=沒有意義
*2021年的其他費用包括與我們的巴克萊重新信貸協議相關的600萬美元債務清償和重組費用。有關我們的擔保信貸安排的更多信息,請參閲綜合財務報表附註中的附註6,信貸安排和應付票據。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | 截至9月30日的9個月, |
利息支出 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
利息支出總額 | $35,398 | $37,028 | $(1,630) | (4.4) | % |
與衍生工具有關的利息* | $8,195 | $11,034 | | |
| | | | |
與攤銷有關的利息** | $1,942 | $2,725 | | |
調整後的利息支出* | $25,261 | $23,269 | $1,992 | 8.6 | % |
*包括與債務義務無關的衍生品的利息。
**包括遞延貸款成本的非現金攤銷和發行債務的折扣。
*包括與我們的定期貸款、循環信貸額度、票據、融資租賃等相關的利息。
不包括截至2022年9月30日的9個月的衍生品和攤銷的利息支出,與截至2021年9月30日的9個月相比,調整後的利息支出增加了200萬美元,或8.6%。調整後利息支出增加的原因是整體貸款餘額增加,再加上與上一年同期相比,餘額支付的浮動利率增加。 根據最近全球利率的上升,我們預計我們的高級信貸安排的有效利率和相關的利息支出將在短期內上升。有關我們的信貸安排的更多細節,請參閲下面的“流動性和資本資源”。
未合併合資企業收益中的權益
截至2022年9月30日的9個月,我們確認了840萬美元的未合併合資企業收益中的股本,截至2021年9月30日的9個月,我們確認了830萬美元的未合併合資企業收益中的股本,減少了10萬美元或1.1%。
人工智能分段
我們的人工智能部門開發和部署臨牀應用程序,以增強對醫學圖像的解釋,並改善患者的預後,目前重點放在腦、乳腺、前列腺和肺部診斷上。我們正在開發我們的人工智能部門,最初是通過收購活動。我們對Nulogix和Deephealth的收購構成了2021年的業績。我們的2022年業績包括我們最近增加的Aidence Holding B.V.和Quantib B.V.。該部門截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的收入和支出細目如下:
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以千計 | 截至9月30日的三個月, | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 | 2022 | 2021 | $增加/(減少) | 更改百分比 |
運營説明書 | | | | | | | | |
收入 | $900 | $496 | $404 | NM | $3,056 | $496 | $2,560 | NM |
薪金和工資 | 3,640 | 706 | 2,934 | NM | $11,371 | $1,988 | $9,383 | NM |
股票薪酬 | 713 | 444 | 269 | NM | 2,119 | 1,353 | 766 | NM |
| | | | | | | | |
其他運營 | 1,722 | 96 | 1,626 | NM | 3,938 | 324 | 3,614 | NM |
| | | | | | | | |
折舊及折舊。 | 1,639 | 170 | 1,469 | NM | 4,713 | 348 | 4,365 | NM |
其他經營虧損 | 6 | — | 6 | NM | 26 | — | 26 | NM |
遣散費 | 8 | — | 8 | NM | 8 | — | 8 | NM |
總運營費用 | 7,728 | 1,416 | 6,312 | NM | 22,175 | 4,013 | 18,162 | NM |
運營虧損 | (6,828) | (920) | (5,908) | NM | (19,119) | (3,517) | (15,602) | NM |
其他費用(收入) | 959 | (401) | 1,360 | NM | (329) | 891 | (1,220) | NM |
税前收入 | (7,787) | (519) | (7,268) | NM | (18,790) | (4,408) | (14,382) | NM |
所得税 | — | — | — | NM | (1,457) | — | (1,457) | NM |
分部淨虧損 | ($7,787) | ($519) | ($7,268) | NM | ($17,333) | ($4,408) | ($12,925) | NM |
調整後的EBITDA
我們同時使用GAAP和非GAAP指標來衡量我們的財務業績。我們認為,除了GAAP指標外,某些非GAAP指標,如調整後的EBITDA,有助於我們衡量我們的業務表現、運營產生的現金、槓桿能力和償還債務的能力。我們相信這些信息對投資者和其他相關方是有用的,因為我們的槓桿率很高,我們的非GAAP指標排除了在受影響期間發生的非現金和某些其他費用,併為對照其他季度衡量公司的財務狀況提供了基礎。
我們將調整後的EBITDA定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益,每個收益來自持續運營,不包括出售設備的損失或收益、其他收入或虧損、債務清償損失、廉價購買收益和非現金股權補償。調整後的EBITDA包括未合併業務的股本收益,減去分配給子公司非控股權益的收益,並根據期內發生的非現金或非常和一次性事件進行調整。我們沒有針對COVID 19對我們的調整後EBITDA的計算做出具體調整。我們的淨收入如下所示,包括截至2021年9月30日的9個月從提供者救濟基金收到的630萬美元收入的影響。
調整後的EBITDA不應被視為根據公認會計準則衡量財務業績的指標,調整後EBITDA中不包括的項目不應單獨考慮,也不應作為淨收益、經營、投資或融資活動產生的現金流量或綜合財務報表中作為財務業績或流動性指標列報的其他財務報表數據的替代項目。經調整EBITDA並非根據公認會計原則釐定,因此容易受到不同計算方法的影響。如所示,這一指標可能無法與其他公司的其他類似名稱的指標相比較。調整後的EBITDA與GAAP財務指標最接近,可歸因於RadNet公司普通股股東的淨收入。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月可歸因於RadNet公司普通股股東的GAAP淨收入與調整後的EBITDA的對賬。
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| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
RadNet,Inc.普通股股東應佔淨收益 | $ | 668 | | | $ | 16,220 | | | $ | 11,585 | | | $ | 28,550 | |
所得税撥備 | 2,188 | | | 5,284 | | | 7,087 | | | 12,534 | |
利息支出 | 12,420 | | | 12,032 | | | 35,398 | | | 37,028 | |
遣散費 | 195 | | | 163 | | | 496 | | | 715 | |
折舊及攤銷 | 29,229 | | | 24,606 | | | 85,209 | | | 71,272 | |
非現金員工股票薪酬 | 3,317 | | | 4,422 | | | 19,112 | | | 21,566 | |
(收益)出售和處置設備及其他資產的損失 | (247) | | | 2,595 | | | 962 | | | (279) | |
債務重組和清償費用損失 | — | | | — | | | — | | | 6,044 | |
利率互換公允價值的非現金變動 | (12,451) | | | (2,870) | | | (39,576) | | | (14,149) | |
對合資企業投資的其他調整 | — | | | — | | | — | | | (565) | |
其他費用 | 1,405 | | | (167) | | | 1,562 | | | 1,699 | |
法律和解 | — | | | — | | | 2,197 | | | — | |
與退款責任有關的估計數變動 | 8,089 | | | — | | | 8,089 | | | — | |
非經營性租金支出 | 959 | | | — | | | 3,120 | | | — | |
| | | | | | | |
調整後的EBITDA包括人工智能部門和提供商救濟資金的損失 | $ | 45,772 | | | $ | 62,285 | | | $ | 135,241 | | | $ | 164,415 | |
| | | | | | | |
提供者救濟資金 | — | | | — | | | — | | | (6,291) | |
調整後的EBITDA包括人工智能部門的損失,不包括提供者救濟資金的收益 | $ | 45,772 | | | $ | 62,285 | | | $ | 135,241 | | | $ | 158,124 | |
人工智能部門調整後的EBITDA虧損 | 4,462 | | | 306 | | | 12,253 | | | 1,816 | |
調整後的EBITDA不包括人工智能部門和提供商救濟資金的損失 | $ | 50,234 | | | $ | 62,591 | | | $ | 147,494 | | | $ | 159,940 | |
| | | | | | | |
下表是我們人工智能部門截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的GAAP淨收入與調整後EBITDA的對賬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分部淨虧損 | $ | (7,787) | | | $ | (519) | | | $ | (17,333) | | | $ | (4,408) | |
股票薪酬 | 713 | | | 444 | | | 2,119 | | | 1,353 | |
折舊及攤銷 | 1,639 | | | 170 | | | 4,713 | | | 348 | |
其他經營虧損 | 6 | | | — | | | 26 | | | — | |
其他費用(收入) | 959 | | | (401) | | | (329) | | | 891 | |
遣散費 | 8 | | | — | | | 8 | | | — | |
所得税 | — | | | — | | | (1,457) | | | — | |
調整後的EBITDA AI部門 | $ | (4,462) | | | $ | (306) | | | $ | (12,253) | | | $ | (1,816) | |
流動性與資本資源
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日與我們的流動性相關的關鍵資產負債表數據,以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的損益表數據(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
資產負債表數據: | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
現金和現金等價物 | $ | 95,006 | | | $ | 134,606 | |
應收賬款 | 172,507 | | | 135,062 | |
營運資金(不包括當期經營租賃負債) | (17,846) | | | 14,932 | |
股東權益 | 458,390 | | | 346,157 | |
| | | | | | | | | | | |
截至9月30日的9個月的損益表數據, | 2022 | | 2021 |
淨收入合計 | $ | 1,046,185 | | | $ | 981,928 | |
RadNet普通股股東應佔淨收益 | 11,585 | | | 28,550 | |
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我們經營的是一個資本密集型、固定成本高的行業,需要大量資本來為運營提供資金。除了運營外,我們還需要大量資金用於新診斷成像中心的初步啟動和開發,以及購買更多的中心和新的診斷成像設備。由於我們的運營現金流不足以滿足所有這些資本要求,我們一直依賴於與第三方達成的信貸安排下的融資可用性。
我們目前的信貸安排可以提供信貸,而根據這些安排借款必須繼續遵守貸款契約。我們目前滿足了這些要求,並預計在可預見的未來我們將繼續這樣做,但鉅額和持續的運營虧損可能會影響我們在這些貸款下借款的能力。如果我們不能滿足這些要求,我們可能需要尋求額外的融資,而且不能保證我們能夠以我們可以接受的條件從其他來源獲得融資,如果可以的話。
在持續的基礎上,我們還考慮各種增加股東價值和提高我們的業務業績的交易,包括收購、資產剝離和合資企業。這類交易可能會帶來未來的現金收益或付款,但無法預測任何收購、剝離或合資努力的一般時間、規模或成功以及相關的潛在資本承諾。我們預計未來任何收購的資金主要來自運營和借款的現金流,包括從我們的優先擔保信貸安排下的可用金額借款,或通過新發行的股票或債券。
吾等及吾等附屬公司或聯屬公司可不時自行決定以私下協商或公開市場交易、要約收購或其他方式購買、償還、贖回或註銷任何未償還的債務或股權證券。
現金的來源和用途
下表彙總了截至9個月的現金來源和用途的主要組成部分:
| | | | | | | | | | | |
現金流數據 | 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
經營活動提供的現金 | $ | 92,770 | | | $ | 100,295 | |
用於投資活動的現金 | (123,048) | | | (159,506) | |
融資活動提供的現金(用於) | (9,938) | | | 108,478 | |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月,經營活動提供的現金分別為9280萬美元和1.03億美元。截至2022年9月30日的9個月,我們的經營活動提供的現金受到我們利率互換公允價值3960萬美元的非現金變化的影響。
在截至2022年9月30日的9個月中,用於投資活動的現金包括以約9860萬美元購買財產和設備,以及以2600萬美元收購成像業務和其他資產。作為我們業務運營的一部分,我們不斷評估投資機會。
在截至2022年9月30日的9個月中,用於融資活動的現金為990萬美元,應支付我們的定期貸款債務。截至2021年9月30日的9個月,融資活動提供的現金是由於我們於2021年4月23日根據我們的擔保信貸安排對我們的定期貸款義務進行了再融資。有關詳情,請參閲綜合財務報表附註內的附註6、信貸安排及應付票據。
我們已經與多家機構簽訂了保理協議,並根據無追索權協議出售了某些應收賬款。由於協議將對應收賬款的有效控制和與應收賬款有關的風險轉移給買方,這些交易被記為應收賬款的減少。相關應收票據的付款將在我們的現金流量表和我們的資產負債表上反映為經營活動,作為本期部分的預付費用和其他流動資產,以及長期部分的存款和其他資產。截至2022年9月30日,我們還有1550萬美元(扣除折扣後)有待就這些協議收取費用。我們不利用保理安排作為我們營運資本融資的組成部分。
高級擔保信貸安排
我們與巴克萊銀行和SunTrust銀行保持有擔保的信貸安排。巴克萊的信貸安排包括第一留置權定期貸款和1.95億美元的循環信貸安排。SunTrust的信貸安排包括一筆3,000萬美元的定期貸款和一筆循環信貸安排。截至2022年9月30日,我們遵守了我們信貸安排下的所有契約。截至2022年9月30日,扣除累計攤銷後的遞延融資成本為180萬美元,具體與我們的巴克萊循環信貸安排有關。
截至2022年9月30日,我們的簡明綜合資產負債表中包括7.579億美元的定期貸款債務總額(不包括1220萬美元的未攤銷折扣),以千計:
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| 面值 | | 折扣 | | 總載客量 價值 |
第一留置權定期貸款 | $ | 715,938 | | | $ | (11,649) | | | $ | 704,289 | |
SunTrust定期貸款 | 42,000 | | | — | | | 42,000 | |
定期貸款總額 | $ | 757,938 | | | $ | (11,649) | | | $ | 746,289 | |
截至2022年9月30日,我們在巴克萊或SunTrust循環信貸安排下沒有借款。在我們的巴克萊循環信貸安排上為未償還信用證預留了760萬美元后,我們有1.874億美元可供借款,我們的SunTrust循環信貸安排下有3000萬美元可用。
2022年10月7日,在本報告所述期間之後,我們的合併子公司NJIN簽訂了第二份修訂和重新簽署的信貸和定期貸款協議,其中規定了1.5億美元的定期貸款。定期貸款的收益部分用於為收購Montclair Radiology Associates提供1.126億美元的資金,為尚未償還的4200萬美元定期貸款提供再融資,並支付與再融資交易相關的費用和開支。關於第二次修訂和重新簽署的信貸和定期貸款協議,循環信貸安排從3,000萬美元增加到5,000萬美元。
我們預計我們現有的資本資源、預期的運營現金以及我們在信貸安排下的借款能力將足以維持我們在未來12個月和可預見的未來的運營。有關我們的擔保信貸安排的更多信息,請參閲綜合財務報表附註中的附註6、信貸安排和應付票據。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
外幣兑換風險:我們的成像服務只收到美元付款。因此,我們的財務業績不太可能受到外幣、匯率變化或國外市場疲軟經濟狀況等因素的影響。
我們在以歐元、加元和匈牙利福林計價的收入和支出方面面臨外匯風險。我們在荷蘭有人工智能業務,並在加拿大和匈牙利設有研發中心。目前,我們沒有任何外匯兑換合同來緩解這一風險。到2022年9月30日,假設美元對這些貨幣的匯率下降1%,將導致每年增加約20萬美元的運營費用。
利率敏感度:我們向供應商和貸款機構支付各種債務工具的利息。這些協議要麼涉及固定利率,要麼涉及可變利率。有固定費率的儀器主要是放射設備的租賃。浮動利率債務主要涉及根據我們的未償還信貸安排借入的金額。因此,我們的利息支出以及我們的收益都會受到短期利率變化的影響。然而,由於我們購買了下文所述的某些掉期協議,利率變化的影響有限。
我們可以根據第一留置權定期貸款的未償還金額選擇歐洲美元或基礎利率(優惠)利率選項。截至2022年9月30日,我們有7.159億美元未償還第一留置權定期貸款的歐洲美元選舉,我們的有效3個月倫敦銀行同業拆借利率加適用保證金為5.49%。根據重新簽署的信貸協議,假設調整後的歐洲美元利率比當前的歐洲美元利率增加1%,將導致年度利息支出增加720萬美元,税前收入相應減少。截至2022年9月30日,我們沒有未償還的貸款金額本金,但須對第一留置權定期貸款進行替代基準利率選擇。
截至2022年9月30日,我們有4200萬美元的未償還款項,取決於SunTrust重新設定的信貸協議上的調整後的歐洲美元選舉。我們可以根據SunTrust恢復信貸協議的未償還金額選擇歐洲美元或基本利率(Prime)利率選項。截至2022年9月30日,我們的有效LIBOR利率加上適用保證金為4.38%。根據SunTrust恢復信貸協議,假設調整後的歐洲美元利率增加1%,將導致年度利息支出增加約40萬美元,税前收入相應減少。
於2019年第二季度,我們簽訂了四份遠期利率協議(“2019掉期”)。2019年掉期協議的名義總金額為5億美元,包括兩份各50,000,000美元的協議和兩份各200,000,000美元的協議。2019年掉期將確保與我們的部分浮動利率銀行債務相關的恆定利率,生效日期為2020年10月13日。對於較小的概念,它們將於2023年10月到期,對於較大的概念,它們將於2025年10月到期。根據這些安排,我們安排了2019年掉期,名義利率為1.96%,名義利率為1.96%,名義利率為2.05%,名義利率為400,000,000美元。自生效日期起,如果利率下降至低於安排的利率,我們將負責支付保費,但如果利率高於安排的利率,我們將收到2019年掉期的付款。
項目4. 控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持控制和程序,旨在確保我們能夠收集我們在提交給美國證券交易委員會的報告中必須披露的信息,並在美國證券交易委員會規則指定的時間段內處理、彙總和披露這些信息。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,對《交易所法案》第13a-15(E)和15d-15(E)條所規定的“披露控制和程序”的設計和運作進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序在本報告所述期間結束時有效,達到了上述目的。
財務報告內部控制的變化
那裏有在截至2022年9月30日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或很可能會對其產生重大影響。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們不時地為因正常業務過程和行為而引起的訴訟進行辯護。我們不認為我們目前的任何訴訟結果會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響。然而,我們隨後可能會在其他可能對我們產生不利影響的訴訟中被列為被告。
第1A項。風險因素
有關與我們業務相關的風險和不確定性的信息,請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中描述的風險因素。在我們的10-K表格中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
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展品 數 | | 描述 |
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31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對Howard G.Berger醫學博士進行認證。 |
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31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對馬克·D·斯托爾珀進行認證。 |
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32.1 | | 根據《美國法典》第18編第1350條,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的霍華德·G·伯傑醫學博士證書。* |
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32.2 | | 根據《美國法典》第18編第1350條,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條的規定,對馬克·D·斯托爾珀進行認證。* |
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101 | | RadNet公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q中的以下財務信息採用內聯XBRL(可擴展商業報告語言)格式,包括:(1)簡明綜合資產負債表,(2)簡明綜合經營報表,(3)簡明綜合全面損失表,(4)簡明股東權益變動表,(5)簡明現金流量表和(6)簡明綜合財務報表附註。 |
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104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
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*根據《美國法典》第18編第1350條,本證書僅隨本報告一起提供,並不是為了《交易法》第18條的目的而提交,也不會以引用的方式併入註冊人的任何文件中,無論該文件是在本文件日期之前還是之後提交的,無論該文件中的任何一般合併語言如何。
**表示管理合同或補償計劃。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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| Radnet,Inc. |
| (註冊人) |
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日期:2022年11月9日 | 發信人: | /霍華德·G·伯傑醫學博士 |
| | 霍華德·G·伯傑,醫學博士,總裁和首席執行官 (首席行政主任) |
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日期:2022年11月9日 | 發信人: | /s/Mark D.Stolper |
| | 首席財務官馬克·D·斯托爾珀 (首席財務會計官) |