目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
截至本季度末：
或
關於從到的過渡期
佣金文件編號
F/K/A演進系統公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| ||
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (美國國税局僱主 識別號碼) |
| ||
(主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
大型加速文件服務器☐ |
| 加速文件管理器☐ |
規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是
截至2022年11月7日，有
目錄表
頁面 | ||
第一部分-財務信息 | ||
第1項。 | 財務報表(未經審計) | |
簡明綜合資產負債表 | 3 | |
簡明綜合業務報表 | 4 | |
簡明綜合綜合全面(虧損)收益表 | 5 | |
簡明合併股東權益變動表 | 6 | |
現金流量表簡明合併報表 | 8 | |
未經審計的簡明合併財務報表附註 | 9 | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 21 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 26 |
第四項。 | 控制和程序 | 27 |
第二部分--其他資料 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 28 |
第1A項。 | 風險因素 | 28 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 28 |
第三項。 | 高級證券違約 | 28 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 28 |
第五項。 | 其他信息 | 28 |
第六項。 | 陳列品 | 29 |
簽名 | 31 |
2
目錄表
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
符號邏輯公司。
簡明合併資產負債表
(以千為單位，股票和麪值數據除外)
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
(未經審計) | ||||||
資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
預付資產和其他流動資產 |
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固定期限證券，可供出售，公允價值 |
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股權證券，公允價值 | | | ||||
可供出售的債務證券，公允價值 | | | ||||
流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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按成本計算的投資 | | | ||||
總資產 | $ | | $ | | ||
負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款和應計負債 | $ | | $ | | ||
第三方託管責任 | | | ||||
應付所得税 |
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其他負債 |
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流動負債總額 |
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總負債 |
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承付款和或有事項(附註8) |
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股東權益： |
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優先股，$ |
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普通股，$ |
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額外實收資本 |
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國庫股， |
| ( |
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累計其他綜合損失 |
| ( |
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累計赤字 |
| ( |
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股東權益總額 |
| |
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總負債和股東權益 | $ | | $ | | ||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄表
符號邏輯公司。
簡明合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
| 截至9月30日的三個月， |
| 在截至9月30日的9個月內， | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
運營費用 |
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一般和行政 |
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折舊 |
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總運營費用 |
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運營虧損 |
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其他收入(費用) |
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利息收入 |
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利息支出 |
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其他收入(費用)，淨額 |
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已實現的投資收益，淨額 |
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投資未實現虧損，淨額 |
| ( |
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其他收入(費用)，淨額 |
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所得税前持續經營虧損 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||||
所得税支出(福利) |
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持續經營淨虧損 |
| ( |
| ( | ( | ( | ||||||
所得税前非持續經營所得 |
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非持續經營產生的所得税支出(收益) |
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非持續經營業務的淨收益 |
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淨(虧損)收益 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||
持續經營的每股普通股基本虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
非持續經營普通股基本每股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
持續經營的每股普通股攤薄虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
非持續經營的稀釋後每股普通股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加權平均基本流通股 |
| |
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加權平均稀釋後已發行股份 |
| |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄表
符號邏輯公司。
簡明綜合綜合(虧損)損益表
(單位：千)
(未經審計)
| 截至9月30日的三個月， |
| 在截至9月30日的9個月內， | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
淨(虧損)收益 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||
其他綜合(虧損) |
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外幣折算(損失) |
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| ( | ||||
可供出售投資的未實現虧損 |
| ( |
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| ( |
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綜合(虧損)收益 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
目錄表
符號邏輯公司。
簡明合併股東權益變動表
(單位：千，共享數據除外)
(未經審計)
截至2022年9月30日的9個月
累計 | ||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 財務處 | 全面 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 庫存 |
| 損失 |
| 赤字 |
| 股權 | |||||||
2022年1月1日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
已歸屬的限制性股票 |
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| — |
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基於股票的薪酬費用 |
| — |
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收購的庫存股 | ( | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||
普通股的報廢 |
| ( |
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淨虧損 |
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可供出售投資的未實現虧損 |
| — |
| — |
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2022年9月30日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
截至2021年9月30日的9個月
累計 | ||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 財務處 | 全面 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 庫存 |
| 損失 |
| 赤字 |
| 股權 | |||||||
2021年1月1日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
已歸屬的限制性股票 |
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| — |
| — |
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基於股票的薪酬費用 |
| — |
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淨收入 |
| — |
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外幣折算損失 |
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| — |
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| ( |
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| ( | ||||||
2021年9月30日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄表
符號邏輯公司。
簡明合併股東權益變動表
(單位：千，共享數據除外)
(未經審計)
截至2022年9月30日的三個月
累計 | ||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 財務處 | 全面 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 庫存 |
| 損失 |
| 赤字 |
| 股權 | |||||||
2022年6月30日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
已歸屬的限制性股票 |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||
基於股票的薪酬費用 | — | — | | — | — | — | | |||||||||||||
收購的庫存股 |
| ( |
| — |
| — |
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| — |
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| ( | ||||||
淨虧損 |
| — |
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| ( | ||||||
可供出售投資的未實現虧損 |
| — |
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| ( |
| — |
| ( | ||||||
2022年9月30日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
截至2021年9月30日的三個月
| 累計 | |||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 財務處 | 全面 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 庫存 |
| 損失 |
| 赤字 |
| 股權 | |||||||
2021年6月30日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
已歸屬的限制性股票 |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
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基於股票的薪酬費用 |
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淨收入 |
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外幣折算損失 |
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| ( | ||||||
2021年9月30日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄表
符號邏輯公司。
簡明合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
| 在截至9月30日的9個月內， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
經營活動的現金流： |
|
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| ||
淨(虧損)收益 | $ | ( | $ | | ||
對淨(虧損)收入與經營活動提供的(用於)現金淨額的調整： |
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折舊 |
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無形資產攤銷 |
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經營性租賃攤銷--使用權資產 |
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基於股票的薪酬費用 |
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外幣交易損失淨額 |
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壞賬支出 |
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遞延所得税準備金 |
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| ( | ||
貸款發放收入 | ( | | ||||
獲得購買力平價貸款減免 | | ( | ||||
已實現的投資收益 | ( | | ||||
投資未實現虧損 |
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營業資產和負債變動： |
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合同應收賬款 |
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未開賬單的在建工程 |
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預付資產和其他資產 |
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應付賬款和應計負債 |
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第三方託管責任 | | | ||||
應收所得税 |
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應付所得税 |
| ( |
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未賺取收入 |
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長期資產--其他 |
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租賃義務--經營租賃 |
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經營活動提供的現金淨額(用於) |
| ( |
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投資活動產生的現金流： |
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購置財產和設備 |
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購買投資 |
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出售投資所得收益 |
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與前期處置相關的交易費 | ( | | ||||
用於投資活動的現金淨額 |
| ( |
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融資活動的現金流： |
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應付票據的本金支付 |
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購買庫存股 | ( | | ||||
普通股的報廢 |
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用於融資活動的現金淨額 |
| ( |
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匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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現金及現金等價物淨(減)增 |
| ( |
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期初現金及現金等價物 |
| |
| | ||
期末現金及現金等價物 | $ | | $ | | ||
現金和非現金交易的補充披露： |
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支付的利息 | $ | | $ | | ||
已繳納所得税，扣除退款後的淨額 | $ | | $ | | ||
遞延貸款發放收入 | $ | | $ | | ||
取得使用權資產所產生的租賃負債的補充非現金金額 | $ | | $ | | ||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄表
符號邏輯公司。
簡明合併財務報表附註
注1--重要會計政策的組織和摘要
組織--2021年12月31日，符號邏輯公司(“公司”或“符號邏輯”)f/k/a演進系統公司(“演進系統”)根據股權購買協議(“股權購買協議”)的條款完成交易。
出售附屬公司的業績於所附各期簡明綜合財務報表中追溯列報為停業經營。上一年的信息已進行調整，以符合本年度的列報方式。除另有説明外，簡明綜合財務報表附註所披露的資料均指持續經營。關於非連續性業務的結果的更多信息，見附註2“非連續性業務”。
在本公司董事會批准簽署收購協議的同時，董事會成立了一個董事會小組委員會(“投資委員會”)，以評估實現本公司資產價值最大化的備選方案，在收購協議項下擬進行的交易完成後，資產主要由現金和現金等價物組成。董事會已授權投資委員會保留投資委員會認為適當的法律顧問、專家、顧問或其他專業人員，以協助投資委員會履行其職責。公司的董事和高管在合併和收購(“M&A”)活動方面擁有廣泛的背景。該公司計劃利用其現金資產和關係網絡尋求收購業務和/或資產，並考慮戰略合作伙伴。
在2021年12月出售資產後，公司開始評估產品重點的兩個初始領域，每個領域都處於研究導向的預發佈模式。兩個重點領域涉及自學習算法的應用以及物理對象的符號標記和組織。該公司繼續通過潛在的合併、收購、合資企業、戰略合作伙伴關係和未來的產品開發來選擇性地尋找新的機會。
新冠肺炎全球暴發導致全球多個市場不穩定和波動。我們利用了遠程工作的能力，因此對我們的日常運營影響有限。
2021年12月9日，本公司收到納斯達克資本市場(“納斯達克”)的一封信，內容涉及本公司訂立的股權購買協議和兩項軟件購買協議，根據該協議，本公司出售了我們的所有資產。納斯達克的工作人員要求該公司提供有關其正在進行的業務的某些信息。我們於2022年1月7日向工作人員提供了回覆。我們收到了納斯達克的後續請求，要求提供更多信息，我們於2022年2月15日向工作人員做出了迴應。
2022年4月12日，Evolving Systems，Inc.向特拉華州州務卿提交了一份修訂證書，以修改其公司註冊證書，將公司的名稱從“Evolving Systems，Inc.”更改為“Evolving Systems，Inc.”。致《符號邏輯公司》自2022年4月12日起生效。該公司還修訂和重申了其章程，將公司的所有提法從“演進系統公司”改為“Evolving Systems，Inc.”。致《符號邏輯公司》公司註冊證書或附例並無其他修訂。
9
目錄表
2022年4月13日，符號邏輯公司f/k/a演進系統公司通知納斯達克，它打算自願撤回其普通股，面值$
2022年5月23日，該公司宣佈了一項修改後的荷蘭拍賣投標要約，以現金購買，最高可達$
於2022年9月期間，本公司透過與2022年5月進行的投標發售無關的直接購買及公開市場購買，購入另一
2022年8月26日，馬修·斯特克辭去公司首席執行官一職。關於辭職，公司和Stecker先生簽訂了一項協議，包括解除其僱傭協議下的所有索賠和某些義務，Stecker先生收到了#美元的付款。
2022年10月21日，公司董事會決定，由於取消了與保持其公共報告公司地位相關的會計和其他費用，以及管理層專注於核心業務活動的能力增強等，因此“矇在鼓裏”符合公司及其股東的最佳利益。因此，該公司計劃暫停其根據修訂後的1934年證券交易法的報告義務，並預計在2023年1月初向美國證券交易委員會提交15號表格。
CCUR Holdings Inc.於2022年11月2日提交了修訂後的附表13D，宣佈他們總共收購了
我們相信，我們目前來自投資和未來業務的流動資金將足以為運營提供資金，並滿足公司自這些精簡綜合財務報表發佈之日起至少未來12個月的未來營運資本和資本支出需求的現金需求。在做出這一評估時，我們考慮了我們的美元百萬美元的現金和現金等價物以及我們的
中期簡明綜合財務報表-所附未經審計簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制，並符合S-X規則第8條及10-Q表指引及美國證券交易委員會的相關規則及規定。因此，按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已根據該等規則和法規予以精簡或遺漏。然而，吾等相信該等簡明綜合財務報表所包含的披露足以使所呈列的資料不具誤導性。本文件所包括的簡明綜合財務報表乃按與年度綜合財務報表相同的基準編制，並反映所有調整，包括為根據美國公認會計原則及美國證券交易委員會中期財務報表規定作出公平列報所需的正常經常性調整。截至2022年9月30日的三個月和九個月的結果並不一定表明我們將在隨後的任何時期取得的結果。這些未經審計的簡明合併財務報表應與經審計的綜合財務報表以及截至2021年12月31日的年度報表附註一起閲讀，這些報表包括在我們於2022年4月11日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中。
估計的使用-根據美國公認的會計原則編制簡明綜合財務報表，要求我們作出影響簡明綜合財務報告日期資產和負債的報告金額以及或有資產和負債披露的估計和假設
10
目錄表
報表以及本報告所述期間報告的費用數額。我們對所得税估值、投資公允價值和股票補償金額進行了估計。實際結果可能與這些估計不同。
合併原則-未經審計的簡明合併財務報表包括Symbol Logic和子公司的賬目，所有這些都是全資擁有的。所有重大的公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
基於股票的薪酬-我們通過應用基於公允價值的計量方法來核算基於股票的薪酬，以核算與員工、非員工和董事的基於股票的薪酬交易。我們在歸屬期間以直線方式記錄與未歸屬期權歸屬相關的補償成本。基於股票的薪酬是一種非現金支出，因為我們通過發行普通股來償還這些債務，而不是用現金支付來償還這些債務。我們使用布萊克-斯科爾斯模型來估計每個期權授予日的公允價值。該模型需要對期權的預期期限和我們普通股價格的預期波動率進行估計。我們在罰沒發生時確認它們，而不是在授予時估計它們。
投資-本公司持有個別實體不到20%的有表決權股票，對實體的經營和財務政策沒有重大影響，並且投資沒有易於確定的公允價值的實體的投資，使用成本法入賬。在成本會計方法下，投資按成本減去任何減值計提，並根據同一發行人類似投資的可見價格變化進行調整。如果沒有發現可能對投資公允價值產生影響的事件或情況變化，則不對這些投資的公允價值進行估計。根據這種方法，本公司在這些被投資公司的收益或虧損中的份額不包括在綜合資產負債表或綜合經營報表中。截至2022年9月30日，公司以1美元的成本法進行投資
公允價值計量-公允價值被定義為在計量日期出售資產或支付在市場參與者之間有序轉移負債所產生的價格。在釐定需要或準許按公允價值記錄或披露的資產及負債的公允價值計量時，吾等會考慮其交易的最有利市場，以及市場參與者在為資產或負債定價時會使用的假設。
ASC主題820，公允價值計量和披露，要求圍繞公允價值進行某些披露，併為估值投入建立公允價值層次結構。該體系根據公允價值計量中使用的投入在市場上可觀察到的程度，將投入劃分為三個級別。每項公允價值計量均在三個水平中的一個水平中報告，這三個水平由對整個公允價值計量具有重要意義的最低水平投入確定。這些級別是：
| ● | 第1級--相同資產或負債在活躍市場的報價(未經調整)； |
| ● | 第2級--第1級中可直接或間接觀察到的報價以外的投入；以及 |
| ● | 第3級-公允價值基於具有重大不可觀察的定價投入的估值模型的資產或負債，其中包括管理層估計的使用。 |
我們的投資組合包括貨幣市場基金、股票證券和公司債券。所有購買時原始到期日為三個月或以下的高流動性投資均被視為現金等價物。所有現金等價物均按成本減去任何接近公允價值的未攤銷溢價或折扣列賬。所有購買時原始到期日超過三個月的投資都被歸類為可供出售、交易或持有至到期的投資。
我們的固定到期日證券和債務證券被歸類為可供出售證券，並按公允價值報告，未實現損益扣除税項，在隨附的簡明綜合資產負債表中作為累計其他全面收益或虧損的組成部分在股東權益中報告。在簡明綜合經營報表中，可供出售投資的已實現收益或虧損從其他全面收益(虧損)重新分類為淨收益(虧損)。公允價值可隨時確定的股權證券投資(可上市)按公允價值計量，公允價值變動確認為投資未實現收益的組成部分，在簡明綜合經營報表中淨額。
11
目錄表
不具可隨時釐定公允價值(非流通)的股權投資按成本減去減值(如有)及同一發行人相同或相似投資的有序交易中可見價格變動而產生的任何變動入賬，亦稱為計量替代方案。對這些投資的賬面價值的任何調整都記錄在投資的未實現收益中，淨額計入簡明綜合經營報表。
證券利息於隨附的簡明綜合經營報表於利息收入中列報。證券支付的股息在附帶的簡明綜合經營報表中在其他收益中列報。已實現收益或虧損在附帶的簡明綜合經營報表中以投資已實現收益淨額報告。
下表列出了該公司按公允價值經常性計量的資產和負債的公允價值層次：
| 2022年9月30日的公允價值 | |||||||||||
| 總計 |
| 1級 |
| 2級 |
| 3級 | |||||
貨幣市場基金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
現金和現金等價物 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通股和普通股期權 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
股權證券 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
債務證券 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
債務證券 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
公司債券 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
固定期限證券 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
所得税-我們記錄遞延税項資產和負債，因為資產和負債的計税基礎與所附簡明綜合資產負債表中報告的金額之間的暫時性差異以及營業虧損和税收抵免結轉的估計未來税收影響。我們使用已制定的税率來計量遞延税項資產和負債，這些税率預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。如果根據現有證據，這些好處很可能不會實現，我們就會通過估值撥備來減少遞延税項資產。
我們使用確認閾值和計量屬性來確認財務報表，並對納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸進行計量。為了確認這些好處，税務機關審查後，必須更有可能維持税收狀況。
最近通過的會計公告-2021年5月，FASB發佈了ASU 2021-04-每股收益(ASC 260)、債務修改和清償(ASC 470-50)、補償-股票補償(ASC 718)以及衍生工具和對衝-實體自有股權合同(ASC 815-40)。此次更新中的修訂影響到所有發行獨立書面看漲期權的實體，這些期權被歸類為股權。具體地説，當獨立的股權分類書面看漲期權被修改或交換，並在修改或交換後仍保持股權分類時，該等修訂將影響該等實體。與獨立股權分類書面認購期權的某些修改或交換對每股收益的確認和計量有關的修訂影響到根據ASC 260每股收益指導提出每股收益的實體。本次更新中的修訂適用於2021年12月15日之後的財政年度，包括這些財政年度內的過渡期。本ASU中的修訂並未對我們的精簡合併財務報表產生實質性影響。
12
目錄表
最近發佈的會計公告-2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(ASC 326)：金融工具信用損失的計量，這改變了大多數金融資產和某些其他工具的減值模式。對於應收款、貸款和其他票據，各實體將被要求使用一種新的前瞻性“預期損失”模式，這種模式通常會導致提早確認損失準備。此外，一家實體將必須披露更多有關津貼和信用質量指標的信息。新標準在2022年12月15日之後的會計年度內對本公司有效。該公司目前正在評估這一新準則對其綜合財務報表的影響。本公司預計將通過對截至採用之日的期初留存收益進行累積效果調整，在修改-追溯的基礎上提出修訂。
2022年6月，FASB發佈了ASU 2022-03，公允價值計量(ASC 820)：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量。新標準澄清，在衡量證券的公允價值時，不應考慮對出售股權證券的合同限制。新標準還要求披露某些與股權證券相關的信息，但有合同銷售限制。ASU在2023年12月15日之後的財年有效，包括這些財年內的過渡期。允許提前收養，包括在過渡期內收養。該標準應具有前瞻性。該公司目前正在評估這一新準則對其綜合財務報表的影響。
附註2--非連續性業務
2021年12月31日，Evolving Systems，Inc.及其若干子公司完成了股權購買協議，並
出售所得款項須付予本公司如下：(1)A$
採購協議包含雙方的慣例陳述和保證。購買協議包含了在以下情況下有利於公司的賠償權利：(I)購買者違反任何陳述或保證，包括但不限於與組織、授權和政府授權有關的違反，以及(Ii)違反購買協議中購買者的契諾或協議。此外，由於(I)公司違反某些基本陳述和保證，包括與組織、授權、資本化、購買資產的所有權和尋找人費用有關的違反，(Ii)公司違反任何陳述和保證，以及(Iii)違反公司在購買協議中的契諾或協議，收購協議成交後，購買協議包含有利於購買者的賠償權利。
因此，該公司於2021年9月30日出售的實體及相關業務的經營業績已在簡明綜合經營報表中重新分類為“非持續經營收入”。可明確識別為與出售實體相關的債務的利息支出符合非持續經營的資格，並在公司的簡明綜合財務報表中計入非持續經營的利息支出。此外，截至2021年12月31日列報的出售實體的資產和負債的賬面金額已在簡明綜合資產負債表中重新分類。
13
目錄表
下表列出了停產業務的財務結果：
| 對於三個人來説 | 為九人而戰 | ||||
截至的月份 | 截至的月份 | |||||
9月30日， | 9月30日， | |||||
| 2021 |
| 2021 | |||
收入 | $ | | $ | | ||
收入成本 | ( |
| ( | |||
銷售和市場營銷 | ( |
| ( | |||
一般和行政 | ( |
| ( | |||
產品開發 | ( |
| ( | |||
折舊 | ( |
| ( | |||
攤銷 | ( |
| ( | |||
重組 |
| ( | ||||
利息支出 | ( |
| ( | |||
利息收入 | |
| | |||
其他收入 |
| | ||||
外匯匯兑損失 | ( |
| ( | |||
所得税費用 | ( |
| ( | |||
非持續經營業務的淨收益 | $ | | $ | | ||
截至2021年9月30日的9個月，與非持續業務有關的現金流量信息如下：
| 為九人而戰 | ||
截至的月份 | |||
9月30日， | |||
| 2021 | ||
營運現金流數據： |
|
|
|
折舊 |
| $ | |
無形資產攤銷 |
| $ | |
經營性租賃攤銷--使用權資產 |
| $ | |
遞延所得税準備金 |
| $ | ( |
投資現金流數據： |
|
|
|
購置財產和設備 |
| $ | ( |
附註3--資產負債表組成部分
應付賬款和應計負債的構成如下(以千計)：
| 9月30日， |
| 十二月三十一日， | |||
| 2022 |
| 2021 | |||
應付賬款和應計負債： |
|
|
|
| ||
應付帳款 | $ | | $ | | ||
應計補償和相關費用 |
| |
| | ||
應計負債 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
14
目錄表
附註4-每股收益(虧損)
每股基本收益(虧損)的計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以期內已發行普通股的加權平均股數，包括參與證券項下可發行的普通股。每股攤薄收益(虧損)採用已發行普通股的加權平均股數加上所有潛在攤薄普通股等價物的庫存股方法計算。普通股等價物包括股票期權和限制性股票。
以下是基本每股收益(虧損)和稀釋每股收益(虧損)計算的分子和分母的對賬(除每股數據外，以千為單位)：
| 截至9月30日的三個月， | 在截至9月30日的9個月內， | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
普通股每股基本收益(虧損)： |
|
|
|
| ||||||||
持續經營淨虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
非持續經營業務的淨收益 |
| — |
| |
| | | |||||
基本加權平均流通股 |
| |
| |
| | | |||||
持續經營的每股普通股基本虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
非持續經營普通股基本每股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
每股普通股攤薄收益(虧損)： |
|
|
|
|
|
| ||||||
持續經營淨虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
非持續經營業務的淨收益 | — | | | | ||||||||
加權平均流通股 |
| |
| |
| | | |||||
稀釋證券的影響 |
| |
| |
| | | |||||
稀釋加權平均流通股 |
| |
| |
| | | |||||
持續經營的每股普通股攤薄虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
非持續經營的稀釋後每股普通股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
購買的加權平均期權約為
15
目錄表
注5--投資
固定期限、債權和股權證券投資
2022年6月13日，本公司與交易對手訂立信用額度
2022年6月14日，本公司與交易對手簽訂了一項票據購買協議，金額為$
按主要投資類別劃分的攤餘成本或成本與估計公允價值和未實現損益總額之間的差額包括截至2022年9月30日的下列差額。有幾個
|
| 未實現 |
| 未實現 |
| |||||||
| 成本 |
| 收益 |
| 損失 |
| 公允價值 | |||||
股權證券 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
普通股和普通股期權 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
總股本證券 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
|
| 未實現 |
| 未實現 |
| |||||||
攤銷成本 | 收益 | 損失 | 公允價值 | |||||||||
債務證券 | ||||||||||||
可供出售 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
債務證券總額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
未實現 | 未實現 | |||||||||||
| 攤銷成本 |
| 收益 |
| 損失 |
| 公允價值 | |||||
固定期限證券 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
公司債券 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
固定期限證券總額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
該公司出售股權證券投資，收益為#美元。
截至2022年9月30日，本公司並未將任何固定期限證券視為非暫時性減值。本公司不打算出售任何處於未實現虧損狀態的證券，也不相信本公司更有可能被要求出售任何未實現虧損的證券。在評估非暫時性減值的投資時，本公司會檢討公允價值低於其成本基礎的時間長短及程度、發行人的財務狀況、持有證券至到期日的能力及意向，以及本公司是否更有可能須在攤銷成本基礎收回前出售投資。
16
目錄表
可供出售的債務證券和固定期限證券的到期日
下表按合同到期日列出了截至2022年9月30日可供出售的債務證券和固定期限證券的攤餘成本和公允價值。實際到期日可能不同於合同到期日，因為借款人可能有權催繳或預付債務，包括或不包括催繳或預付罰款。
| 攤銷成本 |
| 公允價值 | |||
在一年至三年內到期 | $ | | $ | | ||
在三年到五年後到期 |
| |
| | ||
在五年到十年後到期 |
| |
| | ||
債務證券和固定期限證券總額 | $ | | $ | | ||
成本法投資
2022年5月，本公司以私募方式購入少數股權，金額為#
附註6--基於股票的薪酬
我們認出了$
股票激勵計劃
在2022年9月30日和2021年12月31日，
在2022年9月30日和2021年12月31日，大約有
以下是截至2022年9月30日的9個月計劃下的限制性股票活動摘要：
| 限制性股票 | |
股份數量 | ||
| (單位：千) | |
截至2022年1月1日的未歸屬限制性股票 |
| |
添加授予的限制性股票 | | |
歸屬的限制性較少的股票 |
| ( |
限制較少的股票被沒收/到期 |
| |
截至2022年9月30日的未歸屬限制性股票 |
| |
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目錄表
以下是截至2022年9月30日的9個月計劃下的股票期權活動摘要：
| 加權 | |||||||||
平均值 | ||||||||||
數量 | 加權的- | 剩餘 | 集料 | |||||||
股票 | 平均值 | 合同 | 內在價值 | |||||||
| (單位：千) |
| 行權價格 |
| 期限(年) |
| (單位：千) | |||
2022年1月1日未償還期權 |
| | $ | |
|
| $ | | ||
放棄/取消的期權減少 |
| ( |
| |
| — |
| — | ||
到期的期權較少 |
| |
| |
| — |
| — | ||
2022年9月30日未償還期權 |
| | $ | |
| $ | | |||
可於2022年9月30日行使的期權 |
| | $ | |
| | ||||
有幾個
附註7--所得税
截至2022年12月31日中期的會計年度的所得税撥備是根據對主要與未實現收益相關的離散項目進行調整的年度有效税率估計數確定的。截至2022年9月30日，公司目前估計的年有效税率約為
截至2022年9月30日的三個月，我們錄得
《降低通貨膨脹法案》於2022年8月16日頒佈成為法律。愛爾蘭共和軍中包括一項條款，以實施
每個季度，對年度有效税率的估計都會更新，如果估計的有效税率發生變化，則進行累積調整。由於各種因素，實際税率可能會出現波動。
本公司及其子公司須繳納美國聯邦所得税，以及多個州司法管轄區的所得税。截至2022年9月30日，本公司在2018至2020年度須接受美國聯邦所得税審查，2016至2020年度則須接受其他司法管轄區的所得税審查。
18
目錄表
附註8--承付款和或有事項
(a)租賃承諾額
根據ASC 842，經營租賃費用一般在租賃期內平均確認。該公司的經營租賃主要包括剩餘租期不到一年的設施。我們以不可撤銷的經營租賃方式租賃辦公和運營設施。目前的設施租賃包括我們在科羅拉多州恩格爾伍德的辦公室。租金支出總額包括不到#美元的短期租賃費用。
初始租期為12個月或以下的租約不計入簡明綜合資產負債表。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們沒有期限超過12個月的租約。
(b)其他承諾
在特拉華州法律允許的情況下，我們與高級管理人員和董事簽訂了協議，根據這些協議，我們同意在高級管理人員或董事正在或曾經以此身份應我們的要求服務時，就某些事件或事件向他們進行賠償。賠償期的期限是無限期的。根據這些賠償協議，我們未來可能需要支付的金額沒有限制；但是，我們維持董事和高級職員保險以及僱傭實踐責任保險單，這可能使我們能夠追回所支付金額的一部分。由於我們的保單覆蓋範圍，我們認為這些賠償協議的估計公允價值是最低的。相應地，有
在業務過程中，我們與外部顧問就合同項下產生的第三方索賠訂立標準賠償條款。根據賠償的性質，根據這些賠償協議，我們未來可能需要支付的金額可能是無限的。我們從來沒有發生過為訴訟辯護或解決與賠償有關的索賠的費用。因此，我們認為這些協議的估計公允價值是最低的。因此，截至2022年9月30日或2021年12月31日，沒有記錄這些協議的負債。
與CIDM II LLC簽訂管理協議
於2022年1月21日，本公司與CIDM II LLC(“管理人”)訂立管理協議(“管理協議”)。根據管理協議，經理將在本公司董事會(“董事會”)及董事會投資委員會的規限下，(I)就本公司及其附屬公司的股權及債務證券(“資產”)投資的管理及分配向本公司提供諮詢服務，及(Ii)對本公司上市證券的交易組合行使酌情管理權。
經理將根據管理協議獲得績效補償，其中包括管理費
(c)訴訟
我們不時地涉及正常業務過程中出現的各種法律事務。我們預計這些訴訟的結果，無論是個別的還是總體的，都不會對我們的財務狀況、現金流或經營結果產生實質性影響。
19
目錄表
2019年10月15日，公司前首席執行官向新澤西州高等法院提起訴訟。那件官司索要5美元
(d)工資保障計劃貸款
2020年4月15日，公司收到貸款收益#美元。
(e)對託管帳户的潛在索賠
本公司已收到買方的通知，買方根據股權購買協議提出賠償要求，涉及在關閉前期間未能提交申報單、進行所需匯款並向愛爾蘭税務局繳納税款。該公司記錄了一筆債務，數額為#美元。
20
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
關於前瞻性陳述的特別説明
這份關於Form 10-Q的季度報告包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的規定作出的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於對符號邏輯行業、管理層的信念以及管理層做出的某些假設的當前預期、估計和預測。前瞻性陳述包括我們對產品、服務和維護收入的預期，與前幾年實施的組織變革相關的年度節省，以及短期和長期現金需求。在某些情況下，“預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、這些詞語的變體以及類似的表達方式旨在識別前瞻性陳述。此外，有關新冠肺炎疫情對公司業務、經營結果和財務狀況的潛在影響的陳述可能構成前瞻性陳述。這些陳述不是對未來業績的保證，會受到某些難以預測的風險、不確定性和假設的影響；因此，實際結果可能與任何前瞻性陳述中表達或預測的結果大不相同。我們業務的風險和不確定因素包括我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中闡述的風險和不確定性，該報告於2022年4月11日提交給美國證券交易委員會的“第1A項”中。風險因素“以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中的其他風險。前瞻性表述僅自作出之日起適用，我們不承擔任何更新前瞻性表述的義務。
概述
於2021年12月31日，本公司與PartnerOne Capital，Inc.(“買方”)的子公司及聯屬公司完成了截至2021年10月15日的股權購買協議(“股權購買協議”)及兩項軟件購買協議(“軟件購買協議”，連同股權購買協議及其中所述的其他交易文件，即“購買協議”)的條款。收購協議規定，以4000萬美元的總購買價(取決於股權購買協議的調整)，出售和轉讓幾乎所有公司的運營子公司及其所有資產，這些資產向購買者提供實時分析、客户獲取和激活、客户價值管理和電信行業忠誠度方面的實時數字參與解決方案和服務。購買協議包括慣例條款和條件，包括根據公司截至成交日期手頭的現金和現金等價物對收購價格進行調整，以及要求公司賠償購買者因公司違反其在購買協議中的陳述和保證以及某些其他事項而遭受的某些損失的條款。本公司收到現金收益3,600萬美元，並根據與股權購買協議相關的託管協議條款，可能獲得額外最多250萬美元的對價。
在本公司董事會批准簽署收購協議的同時，董事會成立了一個董事會小組委員會(“投資委員會”)，以評估實現本公司資產價值最大化的備選方案，在收購協議項下預期的交易完成後，這些資產將主要由現金和現金等價物組成。董事會已授權投資委員會保留投資委員會認為適當的顧問、專家、顧問或其他專業人員，以協助投資委員會履行其職責。
在2021年12月出售其在實時數字參與解決方案和服務方面的資產後，該公司決定評估新的業務領域，其中包括兩個最初的產品重點領域。兩個重點領域是自學習算法的應用以及物理對象的符號標記和組織。此外，該公司在合併和收購(“併購”)活動方面擁有廣泛的背景。該公司計劃使用現金資產和關係網絡收購業務和/或資產，並考慮建立戰略合作伙伴關係。
最近的發展
截至2022年和2021年9月30日的三個月，我們報告的持續運營淨虧損分別為60萬美元和70萬美元，截至2022年和2021年9月30日的九個月，我們報告的持續運營淨虧損分別為330萬美元和230萬美元。
21
目錄表
新冠肺炎
新冠肺炎全球暴發導致全球多個市場不穩定和波動。我們利用了遠程工作的能力，因此對我們的日常運營影響有限。
更名
2022年4月12日，Evolving Systems，Inc.向特拉華州州務卿提交了修訂證書，修改其公司註冊證書，將公司的名稱從“Evolving Systems，Inc.”更改為“Evolving Systems，Inc.”。致《符號邏輯公司》自2022年4月12日起生效。該公司還修訂和重申了其章程，將公司的所有提法從“演進系統公司”改為“Evolving Systems，Inc.”。致《符號邏輯公司》公司註冊證書或附例並無其他修訂。
納斯達克
2021年12月9日，我們收到了納斯達克資本市場(“納斯達克”)的一封信，內容涉及本公司訂立的股權購買協議和兩項軟件購買協議，根據這些協議，我們出售了我們的所有資產。工作人員要求該公司提供有關其正在進行的業務的某些信息。我們於2022年1月7日向工作人員提供了回覆。我們收到了納斯達克的後續請求，要求提供更多信息，我們於2022年2月15日向工作人員做出了迴應。
2022年4月13日，符號邏輯公司f/k/a演進系統公司通知納斯達克，它打算自願從納斯達克退出其普通股，即每股票面價值0.001美元的普通股。該公司於2022年4月25日(星期一)向證券交易委員會提交了一份25號表格，該表格涉及根據修訂後的1934年證券交易法第12(B)條將普通股退市，並在10天后生效。退市後，普通股可在場外粉色公開市場報價。
投標報價
2022年5月23日，該公司宣佈了一項修改後的荷蘭拍賣投標要約，將以現金購買2022年6月23日到期的最多960萬美元的普通股。根據託管人對要約收購的最終統計，共有1,501,192股普通股被有效投標，而不是以每股1.55美元或更低的價格有效撤回。該公司接受所有這些普通股以每股1.55美元的收購價購買，總成本為230萬美元，不包括費用和開支。接受購買的普通股總數為1,501,192股，約佔公司已發行普通股總數的12.2%。
庫存股
在2022年9月期間，該公司通過與5月份進行的投標發行無關的直接購買和公開市場購買，以每股1.55美元的收購價額外收購了263,000股，總成本為40萬美元。這些股票目前以庫存股的形式持有。
人員離任
2022年8月26日，馬修·斯特克辭去公司首席執行官一職。關於辭職，公司和Stecker先生達成了一項協議，包括解除他的僱傭協議下的所有索賠和某些義務，Stecker先生收到了35萬美元的付款，並加快了他的10萬股未歸屬限制性股票獎勵的歸屬。同日，公司任命伊戈爾·沃爾什廷先生為首席執行官。
22
目錄表
暫停報告義務
2022年10月21日，公司董事會認定，由於取消了與其作為公開報告公司的地位相關的會計和其他費用，以及管理層專注於核心業務活動的能力增強，節省了大量成本，這符合公司及其股東的最佳利益。因此，該公司計劃暫停其根據修訂後的1934年《證券交易法》承擔的報告義務，並預計在2023年1月初向美國證券交易委員會提交15號表格。
持續經營的企業
我們相信，我們目前從購買協議中獲得的流動資金將足以為運營提供資金，並滿足公司至少在自這些精簡綜合財務報表發佈之日起未來12個月內的營運資本和資本支出需求的現金需求。在做出這一評估時，我們考慮了截至2022年9月30日的1680萬美元現金和現金等價物以及2780萬美元的營運資本。
行動的結果
下表以比較格式列出了我們的簡明合併經營報表：
| 截至9月30日的三個月， |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| % |
| ||||
(除百分比外，以千為單位) |
| |||||||||||
收入 | $ | — | $ | — | $ | — |
| 0.00 | % | |||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
一般和行政 |
| 1,097 |
| 637 |
| 460 |
| 72.21 | % | |||
折舊 |
| 1 |
| 1 |
| — |
| 0.00 | % | |||
總運營費用 |
| 1,098 |
| 638 |
| 460 |
| 72.10 | % | |||
運營虧損 |
| (1,098) |
| (638) |
| (460) |
| 72.10 | % | |||
其他收入(費用) |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
利息收入 |
| 517 |
| — |
| 517 |
| 100.00 | % | |||
利息支出 |
| — |
| (2) |
| 2 |
| 100.00 | % | |||
其他收入(費用)，淨額 |
| 93 |
| — |
| 93 |
| 100.00 | % | |||
已實現的投資收益，淨額 | 127 | — | 127 | 100.00 | % | |||||||
投資未實現虧損，淨額 |
| (144) |
| — |
| (144) |
| (100.00) | % | |||
其他收入(費用)，淨額 |
| 593 |
| (2) |
| 595 |
| (29,750.00) | % | |||
所得税前持續經營虧損 |
| (505) |
| (640) |
| 135 |
| (21.09) | % | |||
所得税費用 |
| 55 |
| 15 |
| 40 |
| 266.67 | % | |||
持續經營淨虧損 |
| (560) |
| (655) |
| 95 |
| (14.50) | % | |||
所得税前非持續經營所得 |
| — |
| 1,009 |
| (1,009) |
| (100.00) | % | |||
非持續經營的所得税費用 |
| — |
| 279 |
| (279) |
| (100.00) | % | |||
非持續經營業務的淨收益 |
| — |
| 730 |
| (730) |
| (100.00) | % | |||
淨(虧損)收益 | $ | (560) | $ | 75 | $ | (635) |
| (846.67) | % | |||
23
目錄表
| 在截至9月30日的9個月內， |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| % |
| ||||
(除百分比外，以千為單位) |
| |||||||||||
收入 | $ | — | $ | — | $ | — |
|
| % | |||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
一般和行政 |
| 3,185 |
| 2,295 |
| 890 |
| 38.78 | % | |||
折舊 |
| 2 |
| 2 |
| — |
| 0.00 | % | |||
總運營費用 |
| 3,187 |
| 2,297 |
| 890 |
| 38.75 | % | |||
運營虧損 |
| (3,187) |
| (2,297) |
| (890) |
| 38.75 | % | |||
其他收入(費用) |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
利息收入 |
| 1,096 |
| 2 |
| 1,094 |
| 54,700.00 | % | |||
利息支出 |
| (2) |
| (2) |
| — |
| 0.00 | % | |||
其他收入(費用)，淨額 |
| 2 |
| (1) |
| 3 |
| 300.00 | % | |||
已實現的投資收益，淨額 |
| 521 |
| — |
| 521 |
| 100.00 | % | |||
投資未實現虧損，淨額 |
| (1,702) |
| — |
| (1,702) |
| (100.00) | % | |||
其他(費用)，淨額 |
| (85) |
| (1) |
| (84) |
| 8,400.00 | % | |||
所得税前持續經營虧損 |
| (3,272) |
| (2,298) |
| (974) |
| 42.38 | % | |||
所得税(福利)費用 |
| (10) |
| 23 |
| (33) |
| (143.48) | % | |||
持續經營淨虧損 |
| (3,262) |
| (2,321) |
| (941) |
| 40.54 | % | |||
所得税前非持續經營所得 |
| — |
| 2,925 |
| (2,925) |
| (100.00) | % | |||
非持續經營的所得税(福利)費用 |
| (49) |
| 492 |
| (541) |
| (109.96) | % | |||
非持續經營業務的淨收益 |
| 49 |
| 2,433 |
| (2,384) |
| (97.99) | % | |||
淨(虧損)收益 | $ | (3,213) | $ | 112 | $ | (3,325) |
| (2,968.75) | % | |||
持續運營費用
一般和行政
一般和行政費用主要包括以下部門與僱員有關的費用：財務、人力資源和某些行政管理；設施費用；以及專業和法律費用。截至2022年9月30日的三個月，一般和行政費用增加了50萬美元，增幅為83%，達到110萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為60萬美元。與首席執行官離職相關的員工成本增加了40萬美元，股權薪酬成本增加了10萬美元。簿記和編制美國證券交易委員會報告的專業費用以及向我們的第三方資產管理人收取的費用也增加了20萬美元。與僱員離職有關的薪金和福利減少20萬美元，部分抵消了這些費用。
截至2022年9月30日的9個月，一般和行政費用增加了90萬美元，比截至2021年9月30日的9個月的230萬美元增加了39%，達到320萬美元。與使用第三方服務記賬和編制美國證券交易委員會報告相關的專業費用增加了80萬美元，向第三方資產管理人收取的費用增加了40萬美元，與首席執行官離職相關的員工成本和股權薪酬成本增加了40萬美元，承包商費用和其他各種成本增加了10萬美元。與僱員離職有關的薪金和福利減少50萬美元，部分抵消了這些費用。
折舊
折舊費用包括長期使用的財產和設備的折舊。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，折舊費用保持不變，不到10萬美元。
24
目錄表
營業外收入和費用
利息支出
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，利息支出保持不變，利息支出不到10萬美元。
利息收入和其他收入(費用)合計，淨額
截至2022年9月30日的三個月，利息收入和其他收入為50萬美元。截至2021年9月30日的三個月沒有利息和其他收入。這一增長是與公司債券相關的利息收入和公司持有的證券的股息收入的結果。
截至2022年9月30日的9個月，利息收入和其他收入為110萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，利息收入或其他收入不到10萬美元。增加的原因是2022年期間進行的投資產生的利息和股息收入，但與買方可能對代管賬户提出索賠有關的支出20萬美元部分抵消。
已實現的投資收益，淨額
投資的已實現收益，淨額由可供出售的證券和股權證券組成。在截至2022年9月30日的三個月中，淨投資收益增加了10萬美元，增幅為100%；截至2022年9月30日的九個月中，淨收益增加了50萬美元。這一增長是由於該公司在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間出售了投資。
投資未實現虧損，淨額
截至2022年9月30日的三個月，投資未實現虧損淨增10萬美元，增幅為100%；截至2022年9月30日的九個月，投資未實現虧損淨增170萬美元。我們每期投資的未實現收益和虧損是由於我們在當前報告期資產負債表日期持有的投資的公允價值相對於上一資產負債表日期的公允價值發生了變化。本期未實現虧損歸因於期內投資持股的公允價值減少。
所得税
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月裏，我們分別記錄了來自持續運營的淨所得税支出10萬美元和來自持續運營的淨所得税支出以及不到10萬美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，我們還分別記錄了不到10萬美元的持續運營淨所得税收益和持續運營的淨所得税支出以及不到10萬美元。
我們使用確認閾值和計量屬性來確認財務報表，並對納税申報單中已採取或預期採取的納税部位進行計量。為了確認這些好處，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能持續下去。截至2022年9月30日和2021年9月30日，我們沒有未確認税收優惠的責任。我們認為在未來12個月內，我們未確認的税務狀況不會有任何重大變化。
停產運營
2021年12月31日，本公司完成了出售和轉讓幾乎所有本公司運營子公司及其所有資產的條款。非持續業務的財務結果主要反映了我們的海外運營子公司作為向世界各地的無線運營商提供實時數字參與解決方案和軟件解決方案和服務的提供商開展業務的結果。這包括該公司的解決方案和服務組合，用於實時分析、客户獲取和激活、客户價值管理以及為電信業促進合作伙伴關係進入零售和金融服務的忠誠度。
25
目錄表
財務狀況
截至2022年9月30日，我們的營運資金頭寸從截至2021年12月31日的3770萬美元減少到2780萬美元，減少了990萬美元。營運資本減少與持續經營虧損、購買投資的未實現虧損以及完成招標和購買庫存股有關。
流動資金和資本資源
我們歷來通過運營現金流和銀行借款為運營融資。2021年12月31日，本公司完成了購買協議的條款。在2021年12月出售其資產後，該公司一直在研究產品重點的兩個初始領域；每個領域都處於研究導向的預發佈模式。兩個重點領域是自學習算法的應用以及物理對象的符號標記和組織。截至2022年9月30日，我們的主要流動性來源是1680萬美元的現金和現金等價物。我們預計未來的現金用途將是通過有機產品開發以及可能的收購活動為我們業務的擴張提供資金。現金的其他用途可能包括投資、資本支出和技術擴張。
在截至2022年9月30日的9個月中，經營活動中使用的現金淨額為190萬美元，這是因為淨虧損320萬美元，加上主要與應計利息有關的預付資產和其他資產增加40萬美元，以及應付所得税減少10萬美元，但被150萬美元的非現金費用、10萬美元的應付賬款和應計負債以及20萬美元的託管負債增加部分抵消。截至2021年9月30日的9個月，業務活動提供的現金淨額為130萬美元，原因是淨收入不到10萬美元，非現金費用140萬美元，未賺取收入增加100萬美元，合同應收賬款減少50萬美元，部分抵銷的是，未賬單在建工程增加50萬美元和應收所得税40萬美元，以及與未來期間將收取的外國税收抵免有關的長期其他資產增加30萬美元，以及應付賬款和應計負債減少20萬美元，以及我們的租賃債務減少30萬美元
截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的現金淨額為1,790萬美元，這主要是因為購買了2,150萬美元的投資，與前期處置有關的交易費用為60萬美元，被出售投資的收益420萬美元所抵消。截至2021年9月30日的9個月，用於投資活動的現金淨額為30萬美元，原因是購買了財產和設備。
在截至2022年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金淨額為290萬美元，這是由於普通股的報廢和庫存股的購買。截至2021年9月30日的9個月，用於融資活動的現金淨額為10萬美元，主要與我們定期貸款的最終本金支付有關。
我們相信，我們目前的現金和現金等價物將足以滿足我們至少在自10-Q表格季度報告發布之日起未來12個月的營運資本和資本支出需求。在作出這項評估時，我們考慮了以下因素：
| ● | 截至2022年9月30日，我們的現金和現金等價物餘額為1680萬美元；以及 |
| ● | 2022年9月30日我們的營運資金餘額為2,780萬美元 |
表外安排
我們沒有對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生重大當前影響或合理地可能對我們的財務狀況產生重大未來影響的表外安排。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
較小的報告公司不需要。
26
目錄表
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(E)條的定義，我們堅持“披露控制和程序”，旨在提供合理的保證，確保我們在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和財務總監高級副總裁(視情況而定)，以便及時就所需披露做出決定。
我們的管理層，包括首席執行官和財務總監高級副總裁，已經評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和財務總監高級副總裁得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，無論披露控制和程序的構思和運作如何完善，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保披露控制和程序的目標得以實現。此外，在設計披露控制和程序時，我們的管理層必須運用其判斷來評估可能的披露控制和程序的成本效益關係。任何披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制(根據外匯法案規則13a-15(F)的定義)或其他已對或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的因素沒有變化。
27
目錄表
第二部分--其他資料
項目1.法律程序
有關須予報告的法律程序的資料載於本署截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告。以前在Form 10-K年度報告中披露的法律程序沒有實質性變化，通過引用將其併入本文。我們不時地涉及正常業務過程中出現的各種法律事務。
第1A項。風險因素
根據S-K法規，較小的報告公司不需要。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
下表提供了該公司在2022年第三季度購買普通股的信息：
|
|
| 總人數 |
| 近似美元 | |||||
購買的股份作為 | 以下股票的價值： | |||||||||
總人數 | 公開的一部分 | 可能還會購買 | ||||||||
購入的股份 | 平均價格 | 已宣佈的計劃(在 | 根據計劃(在 | |||||||
| (單位：千) |
| 按股支付 |
| 數千人) |
| 數千人) | |||
July 1, 2022 to July 31, 2022 | — | $ | — | — | $ | — | ||||
2022年8月1日至2022年8月31日 | — | — | — | — | ||||||
2022年9月1日至2022年9月30日* |
| 263 |
| 1.55 |
| — |
| — | ||
總計 |
| 263 | $ | 1.55 |
| — | $ | — | ||
*於2022年9月2日和9月21日，該公司以每股1.55美元的價格完成了對其將於2022年9月30日作為庫存股持有的股票的直接購買。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
28
目錄表
項目6.展品
展品 不是的。 |
| 文件説明 |
2.1 | 資產購買協議，日期為2011年4月21日，由Evolving Systems，Inc.和Neustar，Inc.簽訂，作為2011年4月21日提交的註冊人Form 8-K的附件2.1提交，並通過引用併入本文。 | |
2.2 | 作為有效時間股東和控制權變更付款接受者的獨家代表的Evolving Systems，Inc.、Topz Merger Sub，Inc.、Telespree Communications和Gill Cogan之間的合併協議和計劃，如2013年10月25日提交的註冊人Form 8-K的附件2.1所示，並通過引用併入本文。 | |
2.3 | 於2015年9月30日提交的註冊人Form 8-K表附件2.1所述的合併協議日期為2015年9月30日，由Evolving Systems，Inc.、Evolving Systems NC，Inc.(Evolving Systems，Inc.的全資子公司)和RateIntegration，Inc.的股東代表和控制權變更付款接受方的代表簽訂的合併協議，該協議於2015年9月30日提交，並通過引用併入本文。 | |
2.4 | Evolving Systems，Inc.和Evolving Systems Holdings Ltd.，ETI-Net Inc.、魁北克公司和Said HINI投資公司Riv Europe Ltee，作為2021年10月18日提交的註冊人表格8-K的附件2.1提交，並通過引用併入本文。 | |
2.5 | 軟件採購協議，日期為2021年10月15日，由Evolving Systems，Inc.、Evolving Systems NC，Inc.和ETI-Net Inc.簽署，作為2021年10月18日提交的註冊人Form 8-K的附件2.2提交，並通過引用併入本文。 | |
2.6 | 軟件採購協議，日期為2021年10月15日，由Evolving Systems，Inc.、Evolving Systems Limited和ETI-Net Inc.簽署，作為註冊人8-K表格的附件2.3提交，於2021年10月18日提交，並通過引用併入本文。 | |
2.7 | 股權購買協議，日期為2021年10月15日，由演進系統公司和演進系統控股有限公司，ETI-Net Inc.，投資公司Riv Europe Ltee，魁北克公司，以及Said HINI簽署，並通過引用併入本文。 | |
3.1 | 重述的公司註冊證書，作為1998年1月9日提交的註冊人以表格S-1提交的註冊聲明的證物，並通過引用併入本文。 | |
3.2 | B系列可轉換優先股的指定證書，作為2004年11月10日提交的註冊人表格8-K的附件3.1提交，並通過引用併入本文。 | |
3.3 | 作為2005年11月17日提交的註冊人表格8-K的附件3.1(C)提交的B系列可轉換優先股指定證書修正案證書，並通過引用併入本文。 | |
3.4 | 2007年5月4日作為註冊人表格8-K的附件3.01提交的B系列可轉換優先股指定證書修正案證書，並通過引用併入本文。 | |
3.5 | 2009年7月21日提交的註冊人Form 8-K中作為附件3.1提交的Evoling Systems，Inc.的重新註冊證書的修訂證書，並通過引用併入本文。 | |
3.6 | 作為2011年6月16日提交的註冊人Form 8-K的附件3(I)提交的修訂和重新註冊的演進系統公司註冊證書的修訂證書，並通過引用併入本文。 | |
3.7 | 修訂和重述《演進系統公司章程》，於2022年4月15日提交，作為註冊人表格8-K的附件3.2提交，並通過引用併入本文。 | |
3.8 | 2022年4月15日作為註冊人表格8-K的附件3.1提交的公司註冊證書的修訂證書，並通過引用併入本文。 | |
10.1 | 於2020年7月7日提交予註冊人的8-K表格附件10.1所載之修訂及豁免定期貸款融資協議，乃由發展系統有限公司作為母擔保人、發展系統控股有限公司作為原始借款人、發展系統有限公司及發展系統BLS有限公司作為另一原始擔保人、發展系統Lumata有限公司及東西岸作為貸款人訂立。 | |
10.2 | 本公司與CIDM II LLC之間的管理協議，日期為2022年1月21日，作為2022年1月24日提交的註冊人Form 8-K的附件10.1提交，並通過引用合併。 | |
10.3 | 員工離職協議和公司與Mathew Stecker之間的相互全面解僱，日期為2022年8月26日，作為2022年9月1日提交的註冊人Form 8-K的附件10.1，並通過引用併入。 | |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發的首席執行官和執行主席證書(現提交)。 | |
31.2* | 根據經修訂的《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條認證首席財務幹事。 |
29
目錄表
32.1** | 根據經修訂的《證券交易法》第13a-14(B)或15d-14(B)條和《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。 | |
32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節規定的首席財務官證書(隨函提供)。 | |
101.INS* | 101 XBRL實例文檔。 | |
101.SCH* | 101 XBRL分類擴展架構文檔。 | |
101.CAL* | 101 XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
101.DEF* | 101 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
101.LAB* | 101 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
101.PRE* | 101 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
104 | 封面交互數據文件，格式為內聯XBRL，包含在附件101中 |
* | 現提交本局。 |
** | 隨信提供。 |
30
目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
符號邏輯公司。
發信人： | /s/伊戈爾·沃爾什廷 |
| 首席執行官 |
| 2022年11月9日 |
伊戈爾·沃爾什廷 | (首席行政主任) |
31