美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
的過渡期 至
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
|
|
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
|
|
(主要執行辦公室地址) |
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(
根據該法第12(B)條登記或將登記的證券。
每個班級的標題 |
|
交易 符號 |
|
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
|
|
|
|
大型加速文件服務器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
|
|
|
|
☒ |
規模較小的報告公司 |
||
|
|
|
|
|
|
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
截至2022年11月4日，註冊人擁有
有關前瞻性陳述的警示説明
就聯邦證券法而言，本季度報告中關於Form 10-Q的某些陳述可能構成“前瞻性陳述”。本季度報告Form 10-Q中包含的信息由我們和我們的管理層提供，此類前瞻性陳述包括與美國火箭實驗室公司(以下簡稱“公司”)及其管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略有關的陳述。此外，任何提及未來事件或情況的預測、預測或其他特徵，包括任何基本假設的陳述，均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“可能”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”、“將會”以及類似的表述可以識別前瞻性陳述，但沒有這些詞語並不意味着陳述不具有前瞻性。這份Form 10-Q季度報告中包含的前瞻性陳述是基於對未來發展及其對火箭實驗室的潛在影響的當前預期和信念。不能保證影響我們的未來事態發展將是我們所預期的。這些前瞻性陳述涉及許多風險、不確定性(其中一些是我們無法控制的)或其他假設，可能導致實際結果或表現與這些前瞻性陳述明示或暗示的大不相同。這些風險和不確定性包括但不限於以下和“風險因素”標題下描述的那些因素。
如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者我們的任何假設被證明是不正確的，實際結果可能與這些前瞻性陳述中預測的結果在重大方面有所不同。未來，其中一些風險和不確定性可能會被新冠肺炎疫情和/或對這種疫情的任何應對措施放大，可能會有更多我們認為不重要或未知的風險。不可能預測或識別所有此類風險。我們不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非適用的證券法可能要求我們這樣做。
您應閲讀本Form 10-Q季度報告以及我們在本Form 10-Q季度報告中引用並已提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的文件，作為本Form 10-Q季度報告的證物，明白我們未來的實際結果、活動水平、業績以及事件和情況可能與我們預期的大不相同。所有前瞻性陳述均受本警告性聲明的限制。
您還應該注意到，我們可能會通過我們的網站(包括通過https://investors.rocketlabusa.com)，向美國證券交易委員會提交的文件、網絡廣播、新聞稿和電話會議)向我們的投資者宣佈重要的商業和金融信息。我們使用這些媒體以及我們在Twitter、Facebook、LinkedIn和YouTube等社交媒體上的官方企業賬户來轉播我們的發佈會和其他重大活動，並與公眾就我們的公司、我們的產品和其他事項進行溝通。我們提供的信息可能被視為重要信息。因此，我們鼓勵投資者和其他對我們公司感興趣的人查看我們在我們的網站上和通過我們的其他官方社交媒體渠道提供的信息。我們的網站或社交媒體渠道上包含的或可以通過我們的網站或社交媒體渠道訪問的信息不屬於本季度報告Form 10-Q的一部分。
除文意另有所指外，本季度報告中提及的“火箭實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”均指火箭實驗室美國公司及其子公司。
火箭實驗室美國公司。及附屬公司
表格10-Q
2022年9月30日
目錄表
|
|
頁面 |
第一部分： |
財務信息 |
5 |
第1項。 |
簡明合併財務報表 |
5 |
|
截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
5 |
|
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表和全面虧損(未經審計) |
6 |
|
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的可贖回可轉換優先股和股東權益(虧損)簡明綜合變動表(未經審計) |
7 |
|
截至2022年和2021年9月30日止九個月簡明綜合現金流量表(未經審計) |
9 |
|
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
10 |
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
28 |
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
40 |
第四項。 |
控制和程序 |
40 |
第二部分。 |
其他信息 |
42 |
第1項。 |
法律訴訟 |
42 |
第1A項。 |
風險因素 |
42 |
第二項。 |
股權證券的未登記銷售 |
42 |
第三項。 |
高級證券違約 |
42 |
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
42 |
第五項。 |
其他信息 |
42 |
第六項。 |
陳列品 |
42 |
簽名 |
43 |
|
4
第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表
火箭實驗室美國公司。及附屬公司
簡明合併資產負債表
截至2022年9月30日和2021年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
|
|
2022年9月30日 |
|
|
|
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
流通有價證券 |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
合同資產 |
|
|
|
|
|
|
||
盤存 |
|
|
|
|
|
|
||
預付和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
財產、廠房和設備、淨值 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資產，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
商譽 |
|
|
|
|
|
|
||
使用權資產--經營租賃 |
|
|
|
|
|
|
||
使用權資產--融資租賃 |
|
|
|
|
|
|
||
非流通有價證券 |
|
|
|
|
|
|
||
受限現金 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税資產，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債與股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
貿易應付款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應計費用 |
|
|
|
|
|
|
||
應付僱員福利 |
|
|
|
|
|
|
||
合同責任 |
|
|
|
|
|
|
||
長期借款的本期分期付款 |
|
|
|
|
|
|
||
其他流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
長期借款，不包括本期分期付款 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動融資租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延税項負債 |
|
|
|
|
|
|
||
公共及私人認股權證法律責任 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
總負債 |
|
|
|
|
|
|
||
承付款和或有事項(附註15) |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，$ |
|
|
|
|
|
|
||
額外實收資本 |
|
|
|
|
|
|
||
累計赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累計其他綜合收益(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
股東權益總額 |
|
|
|
|
|
|
||
總負債和股東權益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
火箭實驗室美國公司。及附屬公司
簡明合併經營報表和全面虧損
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月
(未經審計；以千為單位，不包括每股和每股數據)
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究與開發，網絡 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出，淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外匯損益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
責任分類認股權證公允價值變動 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
其他收入(費用)合計，淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税前虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税優惠(撥備) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他綜合收益(虧損)，税後淨額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣折算收益(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
可供出售有價證券的未實現虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
綜合損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
美國火箭實驗室公司每股淨虧損： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的和稀釋的 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
加權平均已發行普通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的和稀釋的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
火箭實驗室美國公司。及附屬公司
可贖回可轉換股票的簡明綜合變動表
優先股和股東權益(赤字)
截至2022年9月30日的三個月和九個月
(未經審計；以千為單位，不包括每股和每股數據)
|
|
可贖回可兑換 |
|
|
|
普通股 |
|
|
其他內容 |
|
|
累計 |
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
赤字 |
|
|
收入(虧損) |
|
|
總計 |
|
||||||||
2021年12月31日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
根據股權計劃發行普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
在行使公共和私人認股權證時發行的普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
發行用於收購的普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他綜合收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
March 31, 2022 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
根據股權計劃發行普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
發行用於收購的普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他綜合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
June 30, 2022 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
根據股權計劃發行普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
發行用於收購的普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他綜合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年9月30日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7
火箭實驗室美國公司。及附屬公司
可贖回可轉換股票的簡明綜合變動表
優先股和股東權益(赤字)
截至2021年9月30日的三個月和九個月
(未經審計；以千為單位，不包括每股和每股數據)
|
|
可贖回可兑換 |
|
|
|
普通股 |
|
|
其他內容 |
|
|
累計 |
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
赤字 |
|
|
收入(虧損) |
|
|
總計 |
|
||||||||
2020年12月31日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||||
匯率的追溯適用 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
經調整後的2020年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股票期權的行使 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
其他綜合收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
March 31, 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股票期權的行使 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
其他綜合收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
June 30, 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股票期權的行使 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
優先股權證的行使 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
優先股權證交換普通股認股權證 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
將可贖回可轉換優先股轉換為普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
反向資本重組，扣除交易成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
因行使認股權證而發行的普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他綜合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年9月30日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8
火箭實驗室美國公司。及附屬公司
簡明合併現金流量表
截至2022年和2021年9月30日的9個月
(未經審計；以千計)
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
||
資產處置損失 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務清償損失 |
|
|
|
|
|
|
||
債務發行成本和貼現攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金租賃費用 |
|
|
|
|
|
|
||
與負債相關的非現金(收入)費用--分類認股權證 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
或有對價的公允價值變動 |
|
|
|
|
|
|
||
折價購買的有價證券的增值 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
遞延所得税 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
經營性資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
合同資產 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
盤存 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
預付和其他流動資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
貿易應付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應計費用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
員工福利應付帳款 |
|
|
|
|
|
|
||
合同責任 |
|
|
|
|
|
|
||
其他流動負債 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
非流動租賃負債 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他非流動負債 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
用於經營活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動產生的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
購置財產、設備和軟件 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
為收購支付的現金，扣除獲得的現金和受限現金 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
購買有價證券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
有價證券的償還 |
|
|
|
|
|
|
||
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
行使股票期權及公開認股權證所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
員工購股計劃的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
出售員工限制性股票單位以支付税款的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
代表員工為限制性股票單位支付的最低預扣税額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
淨交割期權股份的税款支付 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
支付或有對價 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
融資租賃本金支付 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
來自長期循環信貸額度的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
長期擔保定期貸款的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
償還長期循環信貸額度 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
企業合併和管道投資的收益，扣除交易成本 |
|
|
|
|
|
|
||
從管理層回購股份和期權，扣除確認為補償成本的金額後的淨額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
融資活動提供的現金淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金和現金等價物以及受限現金 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物以及受限現金，期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
補充披露現金流量信息： |
|
|
|
|
|
|
||
支付利息的現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
繳納所得税的現金 |
|
|
|
|
|
|
||
補充披露非現金投資和融資活動： |
|
|
|
|
|
|
||
財產、設備和軟件的未付購置款 |
|
|
|
|
|
|
||
未支付的交易費用 |
|
|
|
|
|
|
||
以新的經營租賃負債換取的使用權資產 |
|
|
|
|
|
|
||
將公共和私人認股權證淨行使為普通股 |
|
|
|
|
|
|
||
發行普通股以支付應計紅利 |
|
|
|
|
|
|
||
作為企業合併一部分的認股權證 |
|
|
|
|
|
|
||
假定為企業合併一部分的預付費用 |
|
|
|
|
|
|
||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
9
火箭實驗室美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年9月30日和2021年12月31日，以及
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月
(未經審計；以千為單位，不包括每股和每股數據)
火箭實驗室美國公司(“火箭實驗室”及其合併的子公司“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”)是一家端到端的空間公司，總部設在加利福尼亞州長灘，有着成功的飛行任務記錄，是位於美國、新西蘭、加拿大和澳大利亞的幾家全資運營子公司的母公司。我們提供可靠的發射服務、航天器設計服務、航天器部件、航天器製造以及其他航天器和在軌管理解決方案，使進入太空變得更快、更容易、更實惠。我們運營着世界上僅有的私人軌道發射場之一，位於新西蘭的馬伊亞，實現了獨特程度的操作靈活性和對客户發射清單和任務保證的控制。雖然我們的業務歷史上一直集中在小型運載火箭的開發和相關發射服務的銷售上，但我們目前正在中型運載火箭和發射服務、空間系統設計和製造、在軌管理解決方案和空間數據應用等領域進行創新。
於2021年8月25日(“完成日期”)，本公司根據日期為2021年3月1日並經2021年5月7日其第1號修正案及2021年6月25日第2號修正案修訂的若干合併協議及計劃完成先前宣佈的合併(“合併協議”)，由本公司(前稱向量收購公司(“向量”))、合併前火箭實驗室美國公司(“傳統火箭實驗室”)及Prestige USA Merge Sub，Inc.一家特拉華州公司和一家Legacy Rocket Lab的全資子公司(“合併子公司”)。VECTOR向開曼羣島公司註冊處提交了撤銷註冊通知和必要的附帶文件，並向特拉華州州務卿提交了公司註冊證書和公司註冊證書，根據該證書，VECTOR被歸化並繼續成為特拉華州的一家公司(“歸化”)，將其名稱改為“VECTIVE ACCENTIAL特拉華州公司”(“VECTIVE特拉華州”)。如合併協議所預期，Merge Sub與VECTRAW合併並併入VECTOR特拉華，Merge Sub停止存在，而VECTRAW為尚存的公司及Legacy Rocket Lab的全資附屬公司(“第一次合併”)，緊隨第一次合併後，Legacy Rocket Lab與VECTRA合併並併入VECTRA，而VECTRA為合併中尚存的公司(“第二次合併”，連同第一次合併及歸化，稱為“業務合併”)。向量火箭實驗室和Legacy Rocket Lab的董事會一致批准了這項業務合併。
隨着業務合併的結束，該公司將其名稱從矢量收購公司更名為Rocket Lab USA，Inc.業務合併後的“Post合併公司”為Rocket Lab USA，Inc.
企業合併
2021年8月25日，公司完成業務合併。在關閉時發生了以下情況：
10
此外，如果郵政合併公司普通股的收盤價等於或大於$
在實施業務合併和PIPE融資後，立即出現了以下問題：(I)
根據美國會計準則第805條，企業合併作為反向資本重組入賬。企業合併，沒有商譽或其他無形資產的記錄。在這種會計方法下，為了財務報告的目的，向量被視為“會計收購人”，Legacy Rocket Lab被視為“會計收購人”。因此，出於會計目的，該業務合併被視為等同於Legacy Rocket Lab為Vector淨資產發行股票，然後進行資本重組。Legacy Rocket Lab的合併資產、負債和運營結果構成合並後公司的歷史財務報表，而向量的資產、負債和運營結果從收購之日起與Legacy Rocket Lab合併。因此，就會計目的而言，Post合併公司的財務報表是Legacy Rocket Lab財務報表的延續，而VECTOR的淨資產按歷史成本列報，未記錄商譽或其他無形資產。這一決定主要基於以下幾點：
11
根據適用於這些情況的指導方針，在截至截止日期的所有比較期間內，已對股權結構進行了重塑，以反映公司普通股的股數，$
合併後的公司普通股和認股權證於2021年8月25日在納斯達克證券市場有限責任公司(“納斯達克”)開始交易，代碼分別為“RKLB”和“RKLBW”。
合併原則和列報基礎
隨附的未經審計的簡明綜合財務報表是按照美國公認會計準則(“美國公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)對中期財務信息的要求編制的，其中包括Rocket Lab USA，Inc.及其全資子公司在消除公司間賬户和交易後的賬目。在這些規則允許的情況下，美國公認會計準則通常要求的某些腳註或其他財務信息可以縮寫或省略。該等簡明綜合財務報表已按與年度綜合財務報表相同的基準編制，管理層認為，該等報表反映所有調整，僅包括正常經常性調整，而這些調整對本公司財務信息的公允報告是必要的。這些中期業績不一定代表截至2022年12月31日的財政年度、任何其他中期或任何其他未來年度的預期結果。
新興成長型公司
本公司是一家“新興成長型公司”，如經修訂的《1933年證券法》(《證券法》)第2(A)節所界定，經2012年《啟動我們的商業初創企業法》(《JOBS法》)修訂的《證券法》，本公司可利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求，減少在其定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。此外，《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直至私營公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則為止。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇退出延長的過渡期，這意味着當一項標準發佈或修訂時，它對上市公司或私營公司有不同的申請日期，本公司作為一家新興的成長型公司, 在私營公司採用新的或修訂的標準時，可以採用新的或修訂的標準。這可能使本公司的財務報表與另一家既非新興成長型公司亦非新興成長型公司的上市公司比較，後者因所用會計準則的潛在差異而選擇不採用延長的過渡期。該公司預計，它將在2022年12月31日失去其新興成長型公司的地位，屆時，根據修訂後的1934年證券交易法第12b-2條規則，它將有資格成為基於其截至2022年6月30日的獨立市值的大型加速申報公司。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層須作出估計和假設，以影響於簡明綜合財務報表日期的資產和負債額及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和開支的呈報金額。
我們的管理層持續評估估計和假設，包括與收入確認、合同成本、損失準備金、認股權證估值、基於股票的薪酬和遞延税項估值免税額相關的估計和假設。我們根據歷史數據和經驗以及管理層認為在當時情況下合理的各種其他因素進行估計，這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值作出判斷的基礎。實際結果可能與這些估計和假設不同。
12
其他重要會計政策
在截至2022年9月30日的9個月中，公司的重大會計政策沒有重大變化，只是增加了一項關於以下有價證券的會計政策。參考附註2--重要會計政策披露於“合併財務報表附註“在公司截至2021年12月31日的年度10-K表格中，該表格已於2022年3月24日提交給美國證券交易委員會。
有價證券
有價證券包括對商業票據、公司債務證券、銀行存單、美國國庫券和票據以及資產支持證券的投資。公司的投資政策要求選擇優質的發行人。該公司的有價證券被歸類為可供出售，並按公允價值列賬。該公司將所有自資產負債表日起一年以上的可供出售的有價證券歸類為非流動資產。有價證券的應收利息以預付款項和其他流動資產的形式在簡明合併資產負債表.
債務證券的任何未實現持有收益或虧損，包括其税收影響，在合併經營報表和全面虧損。已實現的損益計入其他收入(費用)，淨額計入合併經營報表和全面虧損，是使用確定出售證券成本的特定識別方法確定的。利息和股息收入在賺取時被記錄，並計入利息支出/收入，合併後的淨額經營報表和全面虧損。有價證券的溢價和折價分別攤銷至最早贖回日期，折價至最早到期日，並計入其他收入(費用)，按合併後的淨額計算。經營報表和全面虧損.
在每個資產負債表日，該公司都會評估處於未實現虧損狀態的可供出售的有價證券，以確定它是否打算出售，或者是否更有可能要求本公司在收回其攤銷成本基礎之前出售該證券。如果符合出售意向或要求的任何一項標準，證券的攤餘成本基礎將減記為公允價值。該公司還審查其處於未實現虧損狀態的可供出售證券，以確定未實現虧損是由於信譽變化還是其他因素造成的。如果可供出售證券的價值下降被確定為與信貸有關，則在當期收益中計入虧損。
下表提供了有關按確認模式列出的截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
按確認模式列出的收入 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
時間點 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
超時 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
按確認模式列出的總收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
收入確認、開具賬單及收取現金的時間安排會導致在簡明綜合資產負債表上產生應收帳款、未開票應收帳款(於合同資產內呈列)及客户墊款及存款(於合同負債內呈列)。金額通常根據商定的里程碑隨着工作進展而開具帳單。這些單獨的合同資產和負債在每個報告期結束時在簡明的綜合資產負債表上逐個合同地在淨頭寸中報告。
下表列出了截至日前與可執行合同有關的餘額2022年9月30日和2021年12月31日：
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
合同餘額 |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
合同資產 |
|
|
|
|
|
|
||
合同責任 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2022年9月30日的三個月合同負債變化如下：
合同負債，截至2022年6月30日 |
|
$ |
|
|
收到或開具帳單的客户預付款 |
|
|
|
|
未賺取收入的確認 |
|
|
( |
) |
合同負債，截至2022年9月30日 |
|
$ |
|
13
截至2022年9月30日的9個月合同負債變化如下：
合同負債，截至2021年12月31日 |
|
$ |
|
|
收購時承擔的合同負債 |
|
|
|
|
收到或開具帳單的客户預付款 |
|
|
|
|
未賺取收入的確認 |
|
|
( |
) |
合同負債，截至2022年9月30日 |
|
$ |
|
從合同負債確認的收入包括公司在正常業務過程中履行履約義務。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，與前幾年履行義務相關的交易價格變化確認的收入金額並不重要。
其餘未履行的履約債務是指已批出和正在進行的合同所要完成的工作的總金額。剩餘的未履行履約數額隨着新合同或現有合同的增加而增加，隨着收入在現有合同上確認而減少。合同包括在剩餘未履行的金額中達成可強制執行的協議時的履約義務。剩餘未清償履約總額為#美元。
信用風險集中
截至2022年9月30日，該公司擁有一個商業客户，該客户的
ASI
2021年10月12日，根據與ASI AerSpace LLC(“ASI LLC”)、ASI LLC股東Willis Vern Holdings，Inc.以及股東代表John A.Cuseo簽訂的會員權益購買協議(“ASI購買協議”)，公司完成了對Advanced Solutions，Inc.(“ASI”)的收購。ASI是一家開發飛行軟件、模擬系統以及制導、導航和控制系統的工程公司。ASI的客户包括國防部、空軍、美國國家航空航天局、其他航空航天主承包商、商業航天器開發商和太空初創公司。ASI將成為該公司空間系統運營部門的一部分，繼續為其現有客户提供服務，並支持該公司的光子任務、航天器部件以及空間和地面軟件能力。
收購注意事項
轉讓的收購日期對價包括現金#美元。
下表列出了對收購資產和公司在收購中承擔的負債的初步公允價值的估計：
描述 |
|
金額 |
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
應收賬款 |
|
|
|
|
無形資產 |
|
|
|
|
應付僱員福利 |
|
|
( |
) |
其他資產和負債，淨額 |
|
|
|
|
已取得的可識別淨資產 |
|
|
|
|
商譽 |
|
|
|
|
購買總價 |
|
$ |
|
|
14
以下是獲得的初步可識別無形資產和有限壽命無形資產的相關預期壽命摘要：
類型 |
|
估計數 |
|
公平 |
|
|
發達的技術 |
|
|
$ |
|
||
進程內技術 |
|
不適用 |
|
|
|
|
客户關係 |
|
|
|
|
||
商標和商號 |
|
|
|
|
||
取得的可確認無形資產總額 |
|
|
|
$ |
|
|
商譽為$
補償安排
與此次收購有關，該公司存入$
公司認識到 $
PSC
於2021年11月30日，本公司根據一份協議及合併計劃(“PSC合併協議”)完成收購，收購由本公司、白金合併子公司(“PSC合併子公司”)、行星系統公司(“PSC”)及Michael Whalen作為股東代表完成，該協議規定(其中包括)PSC合併子公司與PSC合併並併入PSC，PSC為合併後尚存的公司及本公司的直接全資附屬公司。根據PSC合併協議的條款，PSC的所有已發行和已發行股份均被註銷，以換取總計#美元的代價。
收購注意事項
轉讓的收購日期對價包括現金#美元。
15
下表列出了以下方面的估計收購資產和公司在收購中承擔的負債的初步公允價值：
描述 |
|
金額 |
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
應收賬款 |
|
|
|
|
盤存 |
|
|
|
|
無形資產 |
|
|
|
|
應付僱員福利 |
|
|
( |
) |
合同責任(1) |
|
|
( |
) |
其他流動負債 |
|
|
( |
) |
非流動遞延税項負債 |
|
|
( |
) |
其他資產和負債，淨額 |
|
|
|
|
已取得的可識別淨資產 |
|
|
|
|
商譽 |
|
|
|
|
購買總價 |
|
$ |
|
|
_________________________
(1)合同負債是根據美國會計準則第2021-08號在ASC 606項下記錄的；因此，不需要減少與所購入合同負債的估計公允價值有關的合同負債。
以下是獲得的初步可識別無形資產和有限壽命無形資產的相關預期壽命摘要：
類型 |
|
估計數 |
|
公平 |
|
|
發達的技術 |
|
|
$ |
|
||
進程內技術 |
|
不適用 |
|
|
|
|
客户關係 |
|
|
|
|
||
積壓 |
|
|
|
|
||
商標和商號 |
|
|
|
|
||
取得的可確認無形資產總額 |
|
|
|
$ |
|
|
商譽為$
補償安排
關於此次收購，該公司發佈了
該公司確認了$
16
SolAero
2022年1月18日，公司根據日期為2021年12月10日的合併協議和計劃(“SolAero合併協議”)完成了對SolAero Holdings，Inc.(“SolAero收購”)的收購(“SolAero收購”)，由公司、Supernova Acquisition Corp.(“SolAero合併子公司”)、SolAero和Fortis Advisors LLC作為股東代表完成對SolAero的收購(“SolAero收購”)，其中規定SolAero合併子與SolAero合併並併入SolAero，SolAero是合併後倖存的公司和公司的直接全資子公司。根據SolAero合併協議的條款，SolAero的所有已發行和已發行股票均已註銷，以換取總對價#美元。
收購注意事項
轉讓的收購日期對價包括現金#美元。
描述 |
|
金額 |
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
應收賬款 |
|
|
|
|
盤存 |
|
|
|
|
預付和其他流動資產 |
|
|
|
|
財產、廠房和設備 |
|
|
|
|
無形資產 |
|
|
|
|
使用權資產--經營租賃 |
|
|
|
|
使用權資產--融資租賃 |
|
|
|
|
受限現金 |
|
|
|
|
貿易應付款 |
|
|
( |
) |
應計費用 |
|
|
( |
) |
合同責任(1) |
|
|
( |
) |
非流動經營租賃負債 |
|
|
( |
) |
非流動融資租賃負債 |
|
|
( |
) |
其他資產和負債，淨額 |
|
|
( |
) |
已取得的可識別淨資產 |
|
|
|
|
商譽 |
|
|
|
|
購買總價 |
|
$ |
|
|
_________________________
(1)合同負債是根據美國會計準則第2021-08號在ASC 606項下記錄的；因此，不需要減少與所購入合同負債的估計公允價值有關的合同負債。
以下是獲得的初步可識別無形資產和有限壽命無形資產的相關預期壽命摘要：
類型 |
|
估計數 |
|
公平 |
|
|
發達的技術 |
|
|
$ |
|
||
進程內技術 |
|
不適用 |
|
|
|
|
大寫軟件 |
|
|
|
|
||
客户關係 |
|
|
|
|
||
商標和商號 |
|
|
|
|
||
積壓 |
|
|
|
|
||
取得的可確認無形資產總額 |
|
|
|
$ |
|
|
17
商譽為$
公司截至2022年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表包括收入$
測算期
在計量期內，本公司將繼續獲取資料，以協助釐定所收購淨資產的公允價值，而該等淨資產價值可能與初步估計有重大差異。如果適用，測算期調整將適用於確定調整金額的報告期。ASI、PSC和SolAero收購的計量期變化對2022年第三季度的簡明綜合財務報表沒有重大影響。
未經審核的備考資料
下表彙總的未經審計的綜合財務信息使2022年和2021年的收購生效，假設它們發生在2021年1月1日。這些未經審計的合併預計經營業績不會受到預期的收入、成本或其他經營協同效應的任何影響。
|
|
如報道所述 |
|
|
預計收購(未經審計) |
|
|
合併備考(未經審計) |
|
|||
截至2022年9月30日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
淨虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至2021年9月30日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
淨虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2022年9月30日的9個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
淨虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2021年9月30日的9個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
淨虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
18
現金及現金等價物和有價證券包括以下內容2022年9月30日和2021年12月31日：
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
流通有價證券 |
|
|
|
|
|
|
||
非流通有價證券 |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物和有價證券總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
自.起2022年9月30日，現金等價物和有價證券包括：
|
|
攤銷成本 |
|
|
未實現收益總額 |
|
|
未實現虧損總額 |
|
|
公允價值 |
|
|
現金等價物 |
|
|
有價證券 |
|
||||||
貨幣市場賬户 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
存單 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
商業票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
公司債務證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
洋基債券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美國國債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美國政府機構債券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
抵押貸款和資產支持證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
下表按投資類別列出了公司截至2022年9月30日的現金等價物和未實現虧損的有價證券：
|
|
少於12個月 |
|
|||||
|
|
公允價值 |
|
|
未實現虧損 |
|
||
存單 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
商業票據 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
公司債務證券 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
洋基債券 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
美國國債 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
美國政府機構債券 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
抵押貸款和資產支持證券 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
本公司並沒有觀察到這些證券的信用質量顯著惡化，這些證券評級較高，信用風險中等至低。價值下降在很大程度上可歸因於當前的全球經濟狀況。這些證券繼續及時支付本金和利息，預計公允價值將在接近到期日時恢復。本公司不打算出售該等證券，而本公司亦不太可能會被要求在各自收回其攤銷成本基礎之前出售該等證券，而攤銷成本基礎可能是到期的。截至2022年9月30日，本公司尚未確認任何處於未實現虧損狀態的有價證券的信貸損失準備金。
下表彙總了截至以下日期公司現金等價物和有價證券的合同到期日2022年9月30日：
|
|
攤銷成本 |
|
|
公允價值 |
|
||
在一年內到期 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在一到四年內到期 |
|
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
19
自.起2022年9月30日和2021年12月31日以下金融資產和負債按公允價值經常性計量，並使用公允價值層次結構進行分類如下：
|
|
2022年9月30日 |
|
|||||||||||||
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
|
總計 |
|
||||
資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金等價物： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
貨幣市場賬户 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
存單 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商業票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公司債務證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國國債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
有價證券，當前： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
存單 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商業票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公司債務證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
洋基債券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國國債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國政府機構債券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非流通有價證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
洋基債券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公司債務證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
抵押貸款和資產支持證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他非流動負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
或有對價 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
總計 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
|
總計 |
|
||||
資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金等價物： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
貨幣市場賬户 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他非流動負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公共和私人認股權證(注12) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
上述估計公允價值金額並不一定表示本公司在出售時將會變現的金額，亦不表示本公司出售該金融工具的意圖或能力。
有幾個
20
截至的庫存2022年9月30日和2021年12月31日包括以下內容：
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
原料 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
Oracle Work in Process |
|
|
|
|
|
|
||
成品 |
|
|
|
|
|
|
||
總庫存 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
預付款項和其他流動資產2022年9月30日和2021年12月31日包括以下內容：
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
預付費用和押金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
政府補助應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
預付款項和其他流動資產總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
財產、廠房和設備，淨額，截至2022年9月30日和2021年12月31日包括以下內容：
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
建築物和改善措施 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
機器、設備、車輛和辦公傢俱 |
|
|
|
|
|
|
||
計算機設備、硬件和軟件 |
|
|
|
|
|
|
||
發佈站點資產 |
|
|
|
|
|
|
||
在建工程 |
|
|
|
|
|
|
||
不動產、廠房和設備--毛額 |
|
|
|
|
|
|
||
減去累計折舊和攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財產、廠房和設備--淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，在簡明綜合經營報表和全面虧損中記錄的折舊費用包括：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
折舊費用 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
研發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折舊費用合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
商譽
下表列出了#年空間系統可報告部分商譽賬面金額的變化。截至2022年9月30日的9個月：
2021年12月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
採辦 |
|
|
|
|
測算期調整 |
|
|
|
|
2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
|
21
無形資產
無形資產的構成如下：2022年9月30日：
|
|
2022年9月30日 |
|
|||||||||
|
|
毛收入 |
|
|
累計 |
|
|
淨載運 |
|
|||
有限壽命無形資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
發達的技術 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
大寫軟件 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
客户關係 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
競業禁止協議 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
資本化知識產權 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
商標和商號 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
積壓 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
專利 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
無限期-活着的無形資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
進程內技術 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
在簡明綜合經營報表中記錄的攤銷費用和年度內的全面損失截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月分別包括：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
研發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
攤銷總費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
下表概述了與持有的無形資產有關的預計未來攤銷費用2022年9月30日：
2022年(剩餘時間) |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
22
大力神資本擔保定期貸款
2021年6月10日，本公司簽訂了一項
作為業務合併結束的一部分，公司承擔了公共認股權證和私人認股權證，以購買最多
在和解之前，公募認股權證只能對整數量的股票行使。
認股權證贖回
2021年12月22日，該公司宣佈計劃贖回其所有公有權證和私募認股權證。2022年1月20日，本公司將其公開認股權證的贖回日期延長至2022年1月31日。我與贖回有關，公募認股權證將於2022年1月31日前由持有人行使以下其中一項：(I)現金，行使價為$
截至2022年9月30日的9個月內，是一個集合
公有認股權證與私募認股權證於行使或贖回日期重新計量至公允價值，所得收益為$
股權激勵計劃
本公司有一個單一的積極股權激勵計劃，即火箭實驗室2021年股票期權和激勵計劃(“2021年計劃”)，旨在通過提供基於股票的薪酬和其他基於業績的薪酬來吸引和留住可用的員工和董事。2021年計劃規定向高級管理人員、員工、董事和其他關鍵員工以及服務提供商授予股權獎勵，其中包括激勵性股票期權、非限制性股票期權、限制性股票獎勵、非限制性股票獎勵、限制性股票單位或上述任何可能由公司薪酬委員會確定的基於業績的組合。阿格瑞格吃過的
23
在業務合併前，本公司維持火箭實驗室2013年股票期權及授予計劃(“2013計劃”)。二零一三年計劃因完成業務合併而終止，因此，於截止日期後，根據二零一三年計劃，並無股份可供日後發行。於業務合併完成後，於二零一三年計劃項下所有尚未行使之購股權，不論歸屬或未歸屬，均按交換比率轉換為購股權，以購買合併後公司若干普通股股份，並相應調整行權價，以使購股權之行權價合計不變。同樣，於完成業務合併後，2013年計劃下所有已發行的限制性股票單位，不論歸屬或未歸屬，均按交換比率轉換為合併後公司的若干限制性股票單位。2013年計劃將繼續管理根據該計劃頒發的未完成的獎勵。
在簡明綜合經營報表中記錄的以股票為基礎的補償總額和年度內的全面虧損截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月包括以下內容：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
基於股票的薪酬 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
研發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬總支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
選項
根據2013年計劃授予所有期權受讓人的期權超過
截至2022年9月30日，與2013年計劃下授予的未歸屬期權有關的未確認股票補償支出估計總額為#美元。
限售股單位
在截至2022年和2021年9月30日的9個月內，公司批准
截至2021年9月30日，隨着業務合併的完成，基於業績的限制性股票單位的業績條件有可能得到滿足。因此，公司確認了#美元。
截至2022年9月30日，根據2013年計劃和2021年計劃，與未授予業績為基礎的限制性股票單位有關的未確認補償支出總額為#美元。
管理救贖
關於企業合併，公司修改了
24
2021年員工購股計劃
2021年8月，《2021年職工購股計劃》(簡稱《2021年職工持股計劃》)獲批預留
截至2022年9月30日的9個月內,
該公司擁有物業、車輛和設備的運營和融資租賃。該公司的租約的剩餘租賃條款為
在收購SolAero方面，該公司承擔了總計#美元的融資租賃。
訴訟及索償
本公司是，並可能不時成為其業務一般附帶的索賠和法律程序的一方，這些索賠和法律程序主要由與其客户的合同和保險單涵蓋。管理層認為，並無任何法律事宜或索賠可能對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
其他承諾
本公司在其租賃責任項下有承擔(見附註14)。
或有事件
當損失可能已經發生，且金額可以合理估計時，公司計入或有負債。如果這些估計和假設發生變化或被證明是不正確的，可能會對公司的簡明綜合財務報表產生重大影響。或有事件本質上是不可預測的，對價值的評估可能涉及對未來事件的一系列複雜判斷，並可能嚴重依賴估計和假設。
2016年5月23日，該公司與一名客户簽訂了一項發射服務協議，提供三次商業專用發射，在2017至2020年間交付客户的有效載荷。根據協議條款，每一次專用發射應具有低於當前運載火箭成本的固定價格。於截至2018年12月31日止年度，本公司確定提供發射服務協議所規定服務的成本可能會超過每次發射的固定確定價格。因此，該公司記錄了這三次專門發射的合同損失準備金。在截至2020年12月31日的一年中，三次發射中的一次發生了。2021年4月21日，對發射服務協議進行了修改，導致增加了一次發射，第二次和第三次發射的價格可能會上漲，具體取決於客户所需的有效載荷配置。截至2022年9月30日，主要與其餘三次發射有關的未償合同損失準備金為 $
25
所得税規定和企業所得税的實際税率截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月情況如下：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
所得税優惠(規定) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
實際税率 |
|
|
( |
)% |
|
|
% |
|
|
( |
)% |
|
|
% |
||
截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月的税項撥備是根據預計適用於國內和國際應税司法管轄區全年的估計有效税率(經每個季度產生的個別項目調整後)計算得出的。
實際税率與聯邦法定税率不同，主要是由於我們對美國遞延税項資產的全額估值津貼，以及任何給定年度可能發生但每年不一致的離散項目的影響。
該公司目前沒有受到美國國税局、州和地方或外國税務當局的審查。由於結轉的淨營業虧損，自截至2016年3月31日的年度開始，本公司仍須接受美國聯邦和州司法管轄區的審查。該公司的海外子公司一般在提交納税申報單的納税年度結束後四年內接受審查。
預計公司未確認的税收優惠在未來12個月內不會發生重大變化。
每股基本淨虧損的計算方法是將普通股股東應佔淨虧損除以每期已發行普通股的加權平均數。雖然尚未發行，但每一系列優先股都被視為參與證券。因此，公司在產生淨收入期間採用兩級法計算每股淨虧損。淨虧損不分配給優先股股東，因為他們在合同上沒有義務分擔公司的虧損。
普通股的持有者有權為每股普通股投一票，並有權通知任何股東會議，並對某些事件進行表決。
每股攤薄淨虧損的計算方法為：普通股股東應佔淨虧損除以當期已發行普通股和稀釋性等值普通股的加權平均數，採用庫存股法、折算法或參與證券的兩級法，兩者以攤薄程度較高者為準。潛在攤薄股份包括優先股、優先股權證、普通股認股權證、限制性股票單位、股票期權及可於實現股價目標時發行的套現股份(見附註1)。在截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月，由於公司的淨虧損和潛在的攤薄股份是反攤薄的，用於計算基本和稀釋後流通股的股份數量沒有差異。
下表彙總了本公司普通股股東應佔每股基本和攤薄淨虧損的計算方法。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
分子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通股股東應佔淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行普通股-基本普通股和稀釋普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通股股東每股淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
下列股權不包括在普通股股東每股攤薄淨虧損的計算中，因為它們的影響將是反攤薄的：
|
|
9月30日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
股票期權和限制性股票單位 |
|
|
|
|
|
|
||
公共和私人認股權證 |
|
|
|
|
|
|
||
26
該公司根據“管理”方法報告分部信息。管理辦法將管理層用於決策和評估業績的內部報告指定為公司可報告部門的來源。公司管理業務的主要依據是
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
啟動 |
|
|
空間 |
|
|
啟動 |
|
|
空間 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利(虧損) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
啟動 |
|
|
空間 |
|
|
啟動 |
|
|
空間 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利(虧損) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
管理層沒有定期審查報告部門的總資產或運營費用。這是因為一般來説，公司的長期資產、設施和設備由每個報告部門共享。
我們的董事會有三名成員，他們隸屬於三個獨立的實體，這些實體投資於我們的普通股，其中兩個單獨持有的普通股超過
截至2022年9月30日和2021年12月31日，有
27
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論和分析提供了管理層認為與評估和了解我們的簡明綜合經營業績和財務狀況相關的信息。您應閲讀本討論和分析，同時閲讀未經審計的簡明綜合財務報表及其附註，這些報表包括在本10-Q表格季度報告的其他部分。欲進一步瞭解我們的財務狀況和經營結果，請參閲其中包含的截至2021年12月31日和2020年12月31日的經審計綜合財務報表和附註，以及公司於2022年3月24日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的相關附註。由於四捨五入的原因，某些金額可能不是足數。本討論和分析中的某些信息或本Form 10-Q季度報告中其他部分所載的前瞻性表述涉及許多風險和不確定性，包括但不限於在題為“有關前瞻性表述的告誡”和第二部分第1A項下所述的那些表述。風險因素“包括在本季度報告中的Form 10-Q以及我們於2022年3月24日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中的”風險因素“標題下。我們沒有義務更新這些前瞻性陳述中的任何一項。實際結果可能與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同。
概述
火箭實驗室是一家端到端的太空公司，在任務成功方面有着既定的記錄。我們提供可靠的發射服務、航天器設計服務、航天器部件、航天器製造以及其他航天器和在軌管理解決方案，使進入太空變得更快、更容易、更實惠。
雖然我們的業務歷史上一直集中在小型運載火箭的開發和相關發射服務的銷售上，但我們目前正在中型運載火箭和發射服務、空間系統設計和製造以及在軌管理解決方案領域進行創新。我們繼續評估參與空間數據應用和服務的機會。這些舉措中的每一項都涉及端到端解決方案的關鍵組成部分以及我們對空間經濟的價值主張：
電子是我們的軌道小型運載火箭，專為適應高發射率的商業模式而設計，以滿足我們客户對小型發射服務日益增長和動態的需求。自2017年首次發射以來，Electron已經成為領先的小型航天器發射工具，在2022年9月30日之前，通過27次成功的任務，為政府和商業客户運送了150艘航天器進入軌道。2021年，電子火箭是在美國運營的公司發射頻率第二高的火箭，並使火箭實驗室成為全球第四頻繁發射的火箭。我們的發射服務計劃讓我們開發了許多行業領先的創新，包括3D打印電動渦輪泵火箭發動機、全碳複合材料第一級燃料箱、私人軌道發射綜合體、可配置為在軌道上轉換為高性能航天器的火箭級，以及成功從太空回收級的潛在能力，提供了一條重複使用的途徑。
2021年3月，我們宣佈了開發可重複使用的中等容量中子運載火箭的計劃，這將把我國航天運載火箭的有效載荷能力提高到大約15,000公斤，用於向低地球軌道發射和向更高軌道發射更輕的有效載荷。中子將為商業和美國政府的星座發射量身定做，並能夠進行載人太空飛行，使我們能夠為國際空間站提供機組人員和貨物的再補給。中子還將為需要一定程度的進度控制和高飛行節奏的更大的民用、國防和商業有效載荷提供專門的軌道服務。預計中子將有能力發射我們預計將在2029年之前發射的幾乎所有航天器配置，我們預計能夠利用Electron的飛行傳統、各種飛行器子系統設計、發射綜合體和地面站基礎設施。
我們的空間系統倡議得到了我們的Photon系列小型航天器以及航天器的一系列組件、軟件和服務的設計和製造的支持，這些組件、軟件和服務包括反作用輪、恆星跟蹤器、無線電、分離系統、太陽能解決方案、命令和控制軟件、高電壓空間級電池解決方案，以及其他正在開發中的產品，以服務於各種子系統功能。我們通過收購領先的航天器部件製造商辛克萊星際公司進入了這個市場，並通過收購行星系統公司、SolAero Holdings，Inc.和航空軟件公司Advanced Solutions，Inc.擴大了我們的市場份額。這些戰略收購中的每一項都為我們自己的Photon系列航天器帶來了增量的垂直集成能力，也使Rocket Lab能夠以大規模的價格向更廣泛的航天器商家市場提供大規模的關鍵航天器部件和軟件解決方案的製造。Photon系列小型航天器可配置為一系列低地球軌道、中地球軌道、地球同步軌道和星際任務，使我們能夠提供包括髮射、航天器、地面服務和任務操作的端到端任務解決方案，以向客户提供簡化的軌道訪問，並將Rocket Lab作為單一任務合作伙伴。
28
最新發展動態
SolAero收購
2022年1月18日，我們完成了對SolAero Holdings，Inc.(簡稱SolAero)的收購。此次收購符合我們垂直整合的增長戰略，以提供涵蓋航天器製造、衞星子系統、飛行軟件、地面運營和發射的全面空間解決方案。作為美國僅有的兩家生產高效太空級太陽能電池的公司之一，SolAero的太空太陽能電池是世界上表現最好的公司之一，支持民用空間探索、科學、國防和情報以及商業市場。通過與我們的合作，SolAero將利用我們的資源和製造能力來促進大批量生產，使高性能的空間電力技術規模化。
中子生產綜合體
我們破土動工，建造了一座最先進的火箭生產綜合體，我們的中級中子運載火箭將在這裏製造。
這個25萬平方英尺的中子生產綜合體正在弗吉尼亞州東岸一個28英畝的場地上建設，毗鄰美國宇航局沃洛普斯飛行設施和中大西洋區域航天港。該綜合體將支持中子生產、組裝和集成，預計將為該地區帶來多達250個高技能角色。沃洛普斯島南端的中子發射臺也將很快開始建設，靠近我們現有的電子火箭發射臺。
頂石使命
我們在環月自主定位系統技術操作和導航實驗(“頂峯”)任務中的作用分兩個階段進行。首先，Capstone於2022年6月由電子公司成功發射到近地軌道。這次任務的有效載荷質量約為325公斤，是電子公司迄今最重的升降機。從那裏，我們的月球光子飛船為Capstone提供了太空運輸、電力和通信。這是第一次使用月球光子，這是火箭實驗室設計和製造的光子航天器的高能變體。在月球光子公司的3D打印超居里發動機進行了六天的軌道提升燃燒後，Capstone於2022年7月被部署在其月球轉移軌道上。
斯坦尼斯航天中心
阿基米德測試綜合體將位於斯坦尼斯航天中心更大的A測試綜合體內，佔地100萬平方英尺，為期10年，並可選擇將租約再延長10年。阿基米德測試綜合體將包括獨家使用和開發美國宇航局現有的工業基礎設施和斯坦尼斯航天中心的A-3測試台，以開發和測試中子的阿基米德可重複使用的發動機。
關鍵指標和選擇財務數據
我們監控以下關鍵財務和運營指標，以幫助我們評估業務、衡量業績、識別趨勢和做出戰略決策。
運載火箭建造速度和Cadence運載火箭
我們在2020年製造了大約8枚運載火箭，在2021年製造了大約8枚運載火箭。我們預計將在2022年建造大約12枚運載火箭。儘管我們在2020年和2021年經歷了由於新冠肺炎關閉和運營限制而產生的負面影響，但我們在下文中更詳細地討論了這一點。影響我們業績的關鍵因素--新冠肺炎考量我們相信，新冠肺炎限制後建築率的預期增長是一個積極的指標，表明我們有能力擴大我們的製造業務，以支持我們未來幾年預期的收入增長率。
我們在2020年推出了7輛，在2021年推出了6輛。在截至2022年9月30日的9個月裏，我們已經推出了7輛汽車，並在2022年11月9日之前推出了9輛汽車。發射次數是我們及時將任務獎勵轉化為收入的能力的指標，並表明我們發射行動的可擴展性。發射之間的增長率和發射服務總收入並不是完全相關的，因為我們的總收入受到其他變量的影響，例如每次發射的收入，根據獨特的軌道和插入要求、有效載荷處理需求、發射位置、任務完成的時間敏感度和其他因素，這些變量可能會有很大差異。儘管我們在2021年經歷了由於新冠肺炎關閉和運營限制而產生的負面影響，但我們在下文中更詳細地討論了這一點。影響我們業績的關鍵因素--新冠肺炎考量我們相信，新冠肺炎限制後的發射率預計增長是一個積極的指標，表明我們有能力擴大我們的發射業務，以支持我們未來幾年預期的收入增長率。
29
收入增長
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月
在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，我們分別創造了6,310萬美元和530萬美元的收入，收入同比增長約1093%。這一同比增長主要來自於2021年第四季度和2022年第一季度完成的收購帶來的3060萬美元的貢獻，更高的發射節奏帶來2190萬美元的增長，以及我們的有機空間系統產品和服務的強勁增長530萬美元。
截至2022年和2021年9月30日的9個月
在截至2022年和2021年9月30日的九個月中，我們分別創造了1.592億美元和3480萬美元的收入，收入同比增長約358%。這一同比增長主要來自於2021年第四季度和2022年第一季度完成的收購帶來的8590萬美元的貢獻，更高的發射節奏帶來2350萬美元的增長，以及我們的有機空間系統產品和服務的強勁增長1510萬美元。
每次發佈的收入和成本價值
每次發射的收入價值是指在一段時間內發生的發射所導致的每份發射合同的平均收入，無論收入是在什麼時候確認的。每次發佈的收入價值是一個有用的指標，可用於洞察市場的總體競爭力和價格敏感度。根據獨特的軌道和插入要求、有效載荷處理需要、發射地點、任務完成的時間敏感性和其他因素，每次發射的收入價值可能有很大差異，因此可能不會絕對清楚地説明市場上的定價和競爭動態。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月
在截至2022年和2021年9月30日的三個月裏，我們每次發佈的收入分別為770萬美元和1210萬美元。與此同時，在截至2022年和2021年9月30日的三個月裏，每次發射的成本分別為730萬美元和2130萬美元。在截至2022年9月30日的三個月裏，每次發射成本的下降主要是由於2021年第三季度發射的任務產生的額外成本，其中包括更換火箭的成本和2022年更高的發射節奏。
截至2022年和2021年9月30日的9個月
在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們每次發佈的收入分別為690萬美元和880萬美元。2022年每次發射的收入價值受到2022年5月回收拼車任務發射的影響，該任務每次發射的收入價值較低。與此同時，在截至2022年和2021年9月30日的9個月裏，每次發射的成本分別為720萬美元和1010萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，每次發射成本的下降主要是由於2021年第三季度發射的任務產生的額外成本，其中包括更換火箭的成本和2022年更高的發射節奏。
積壓
積壓是指我們將在客户已簽訂的所有合同和採購訂單完成時確認的未來收入，不包括尚未行使的未來產品或服務的任何客户選擇權。發射服務和航天器建造合同通常包括終止權，客户可在提前通知和支付特定終止費後行使終止權。截至2022年9月30日，我們的積壓總額為5.206億美元，其中1.224億美元與發射有關，3.982億美元與空間系統有關。我們預計將在未來12個月內確認約42%的積壓訂單，其餘部分將在此後確認。
30
影響我們業績的關鍵因素
“新冠肺炎”的思考
2019年12月，新冠肺炎在武漢浮出水面，中國。作為迴應，世界衞生組織(WHO)於2020年1月30日宣佈全球進入緊急狀態，幾個國家啟動了旅行限制，關閉了邊境，並實施了社會疏遠指令，包括“原地避難”令。2020年3月11日，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行。由於大流行，美國和新西蘭政府關閉了各自經濟的各個部門。在美國，我們被認為是一項基本服務，不需要關閉我們在美國的業務。在新西蘭，我們不得不將某些預定的發射推遲到更晚的日期。除了現有的旅行限制外，一些地區已經並將繼續實施長時間的隔離和進一步的旅行限制，這在某些時候嚴重影響了我們員工到達工作地點生產產品的能力，使我們無法及時或以具有成本效益的價格獲得某些長週期部件，並嚴重阻礙了我們的客户前往我們的發射設施為發射準備有效載荷。為了應對新冠肺炎疫情，並考慮到我們所有員工及其家人的健康和安全，我們採取並繼續採取預防措施，旨在幫助將病毒的風險降至最低，包括暫時要求一些員工遠程工作，並對在現場進行的所有工作實施社會距離協議。此外，我們暫停了員工在世界各地的非必要旅行，並不鼓勵員工參加其他聚會。
新冠肺炎對我們運營和財務業績的影響程度將取決於未來的事態發展，包括疫情的持續時間、蔓延和強度，考慮到快速變化的形勢，所有這些都是不確定和難以預測的。目前還無法確定新冠肺炎對我們業務的整體影響有多大。然而，它可能會對我們的業務、財務狀況、流動性、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
Rocket Lab在新西蘭奧克蘭有大量業務，雖然一些員工能夠遠程繼續工作，但某些需要直接人工和實物存在的業務操作(如車輛集成和測試)在此期間暫停，並將再次處於任何其他4級警報之下。2021年12月2日，新西蘭以新冠肺炎保護框架取代警報級別制度。新冠肺炎保護框架的設置允許企業在最大限度減少病毒傳播的同時，以更大的靈活性打開和運營。新冠肺炎大流行對我們運營和財務業績的影響程度將取決於未來的事態發展，包括大流行的持續時間、蔓延和強度，考慮到快速變化的形勢，所有這些都是不確定和難以預測的。
向新老客户銷售額外的發射服務、空間系統服務和航天器部件的能力
我們的業績將受到我們向新老客户銷售發射服務、空間系統服務和航天器部件的能力的影響。到2022年9月30日，我們已經成功地發射了27次電子飛船，將150艘航天器送入軌道。我們的宇宙飛船部件已經在100多艘宇宙飛船上飛行，我們的光子宇宙飛船家族已被選為前往月球、火星和金星的任務。我們的增長機會取決於我們是否有能力通過我們最近宣佈的中等容量中子運載火箭的更大體積和更高質量有效載荷能力來擴大我們的潛在發射服務市場，這將滿足大型商業和政府星座發射的機會。我們的增長機會還取決於我們贏得航天器星座任務和擴大我們的戰略航天器部件組合的能力。我們向現有客户銷售更多產品的能力是我們成功的關鍵部分，因為後續購買表明客户滿意，並降低了競爭替代的可能性。為了向新老客户銷售更多的產品和服務，我們將需要繼續在我們的產品和服務上投入大量資源。
提高利潤率和擴大業務規模的能力
我們打算繼續投資於各種舉措，以提高我們的運營槓桿並大幅提高產量。我們相信，成本的持續降低和產量的增加將使運載火箭的成本下降，並擴大我們的毛利率和運營利潤率。我們實現生產效率目標的能力可能會受到各種因素的負面影響，其中包括低於預期的設施利用率、製造和生產成本超支、採購材料成本增加以及意外的供應鏈質量問題或中斷。
政府支出和私營企業對空間經濟的投資
政府支出和私營企業投資推動了我們目標市場的增長。我們預計，我們的客户將繼續獲得政府支出和私人投資，以幫助為購買我們的產品和服務提供資金。這是我們公司增長前景的一個重要因素。
31
經營成果的構成部分
收入
我們的收入來自發射服務和航天器製造的長期固定價格合同，以及購買訂單航天器組件銷售。來自長期合同的收入採用收入確認的“時間點”或“超時”方法確認。時間點收入確認導致現金支付最初在完成合同里程碑時作為遞延收入計入資產負債表，然後在完成最終合同義務後確認為收入。超時收入確認是基於進度的投入計量，其基礎是已發生的成本與完工時估計的總成本的比較。每個項目都有合同收入價值和估計成本。超期收入是根據已實現的項目總成本的百分比確認的。
估計未來的收入以及相關的成本和利潤是一個需要高度的管理層判斷的過程，包括管理層對我們未來的運營業績以及一般經濟狀況的假設。通常，合同的履約期持續很長一段時間，因此，特定合同的收入確認和我們的盈利能力可能會受到影響，以至於完成的估計成本被修訂、交付時間表被推遲、基於業績的里程碑未能實現或合同的進展受到阻礙。因此，我們記錄的收入和營業利潤在不同時期可能會大幅波動，這取決於時間點或超期合同義務的實現時間。如果成本估算表明合同發生了損失，則這種損失的總金額計入第一次估計損失的期間。
收入成本
收入成本主要包括直接材料和人工成本、製造間接費用、其他與人員有關的費用，其中包括工資、獎金、福利和基於股票的薪酬費用、估計保修成本準備金、運費和折舊費用。收入成本還包括當存貨賬面價值超過其估計可變現淨值時對其進行減記的費用，包括過時或超過預測需求的現有存貨。我們預計，隨着我們銷售更多的發射服務、太空系統和零部件，我們的收入成本將在未來一段時間內以絕對美元計算增加。隨着我們擴大到目前的產能並執行成本削減計劃，我們預計收入成本佔收入的百分比將隨着時間的推移而下降。
由於直接人工成本和製造間接費用佔收入成本的60%以上，因此提高生產率以更好地吸收這些成本是我們最關鍵的成本削減舉措。提高我們的生產率是一項涉及製造、工程、供應鏈和金融的跨職能工作。
運營費用
我們的運營費用包括研發和銷售費用、一般費用和行政費用。
研究與開發，網絡
研發費用主要包括與人員有關的費用、諮詢和承包商費用、驗證和測試費用、原型零部件和材料以及折舊費用。我們打算繼續在開發新產品和增強現有產品方面進行重大投資，包括但不限於我們的中型中子運載火箭、Electron的第一級直升機回收、光子航天器的特點和能力，以及擴大我們的航天器部件和子系統組合。研發費用將根據正在開發、驗證或測試的產品數量而變化。然而，我們預計隨着時間的推移，它在總收入中所佔的百分比將會下降。
銷售、一般和行政
銷售、一般和行政費用主要包括銷售、市場營銷、供應鏈、財務、法律、人力資源和行政人員的人事相關費用，以及客户服務、信息技術、專業服務保險、差旅、已分配管理費用和其他營銷、通信和行政費用。我們將繼續積極推廣我們的產品，因此我們預計會產生與銷售和營銷相關的費用。我們還預計將進一步投資於我們的公司組織，併產生與上市公司運營相關的額外費用，包括增加的法律和會計成本、投資者關係成本、更高的保險費和合規成本。因此，我們預計銷售、一般和行政費用將在未來一段時間內以絕對美元計算增加，但佔總收入的百分比將隨着時間的推移而下降。
利息支出，淨額
利息支出，淨額主要包括債務產生的利息支出以及我們的現金和現金等價物以及短期投資餘額賺取的利息收入。
32
外匯損益
外匯收益(損失)是指貨幣波動產生的以美國以外貨幣計價的發票的匯兑收益或損失。一美元。
分類權證責任的公允價值變動
分類權證負債的公允價值變動與權證負債的公允價值變動有關。
經營成果
截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月的比較
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月我們的綜合業務報表信息和數據佔收入的百分比(除百分比外，以千計)：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入 |
|
$ |
63,057 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
5,287 |
|
|
|
100.0 |
% |
收入成本 |
|
|
54,590 |
|
|
|
86.6 |
% |
|
|
17,738 |
|
|
|
335.5 |
% |
毛利(虧損) |
|
|
8,467 |
|
|
|
13.4 |
% |
|
|
(12,451 |
) |
|
|
(235.5 |
)% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究與開發，網絡 |
|
|
17,508 |
|
|
|
27.8 |
% |
|
|
14,189 |
|
|
|
268.4 |
% |
銷售、一般和行政 |
|
|
22,961 |
|
|
|
36.4 |
% |
|
|
25,655 |
|
|
|
485.2 |
% |
總運營費用 |
|
|
40,469 |
|
|
|
64.2 |
% |
|
|
39,844 |
|
|
|
753.6 |
% |
營業虧損 |
|
|
(32,002 |
) |
|
|
(50.8 |
)% |
|
|
(52,295 |
) |
|
|
(989.1 |
)% |
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出，淨額 |
|
|
(1,486 |
) |
|
|
(2.4 |
)% |
|
|
(2,977 |
) |
|
|
(56.3 |
)% |
外匯損益 |
|
|
(51 |
) |
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
16 |
|
|
|
0.3 |
% |
責任分類認股權證公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
(33,947 |
) |
|
|
(642.1 |
)% |
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
622 |
|
|
|
1.0 |
% |
|
|
(450 |
) |
|
|
(8.5 |
)% |
其他費用合計(淨額) |
|
|
(915 |
) |
|
|
(1.5 |
)% |
|
|
(37,358 |
) |
|
|
(706.6 |
)% |
所得税前虧損 |
|
|
(32,917 |
) |
|
|
(52.3 |
)% |
|
|
(89,653 |
) |
|
|
(1,695.7 |
)% |
所得税優惠(撥備) |
|
|
(1,693 |
) |
|
|
(2.7 |
)% |
|
|
1,684 |
|
|
|
31.9 |
% |
淨虧損 |
|
$ |
(34,610 |
) |
|
|
(55.0 |
)% |
|
$ |
(87,969 |
) |
|
|
(1,663.8 |
)% |
收入
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
收入 |
|
$ |
63,057 |
|
|
$ |
5,287 |
|
|
$ |
57,770 |
|
|
|
1,093 |
% |
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的收入增加了5780萬美元，增幅為1093%。截至2022年9月30日的三個月，發射服務收入為2,300萬美元，增加2,190萬美元，增幅為1,947%，主要是由於發射節奏加快，截至2022年9月30日的三個月完成了三次發射任務，而截至2021年9月30日的三個月完成了一次發射任務。截至2022年9月30日的三個月，空間系統收入為4,010萬美元，增長3,590萬美元，增幅為862%，其中3,060萬美元的增長歸因於2021年第四季度和2022年第一季度完成的收購，以及我們有機空間系統產品和服務的強勁增長，實現了530萬美元的增長。
收入成本
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
54,590 |
|
|
$ |
17,738 |
|
|
$ |
36,852 |
|
|
|
208 |
% |
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的收入成本增加了3690萬美元，增幅為208%。在截至2022年9月30日的三個月內，發射服務的收入成本為2,380萬美元，增加了730萬美元或44%，主要是由於上述較高的發射節奏。在截至2022年9月30日的三個月裏，空間系統的收入成本為3,080萬美元，增加了2,960萬美元或2,429%，主要是由於2021年第四季度和2022年第一季度完成的收購。截至2022年9月30日的三個月，收入成本佔總收入的比例降至87%，而截至2021年9月30日的三個月為336%。
33
研究與開發，網絡
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
研究與開發，網絡 |
|
$ |
17,508 |
|
|
$ |
14,189 |
|
|
$ |
3,319 |
|
|
|
23 |
% |
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的研發支出增加了330萬美元，增幅為23%，這主要是由於中子開發，以及專注於擴大我們的航天器組件產品組合的勞動力和原型支出的增加。
銷售、一般和行政
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
銷售、一般和行政 |
|
$ |
22,961 |
|
|
$ |
25,655 |
|
|
$ |
(2,694 |
) |
|
|
(11 |
)% |
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的銷售、一般和行政費用減少了270萬美元，或11%，這主要是由於與一次性管理層贖回薪酬支出減少970萬美元和基於股票的薪酬減少370萬美元，部分抵消了與上市公司相關的成本增加，包括員工成本、設施相關費用和第三方服務的增加，以及180萬美元績效準備金支付與ASI收購相關的支出增加，原因是2021年第四季度和2022年第一季度完成的收購。
利息支出，淨額
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
利息支出，淨額 |
|
$ |
(1,486 |
) |
|
$ |
(2,977 |
) |
|
$ |
1,491 |
|
|
|
(50 |
)% |
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的利息支出減少了150萬美元，降幅為50%，這主要是由於有價證券和貨幣市場基金的利息收入增加。
外匯損益
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
外匯損益 |
|
$ |
(51 |
) |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
(67 |
) |
|
|
(419 |
)% |
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的外匯損失增加了10萬美元，增幅為419%，這主要是由於新西蘭元外匯的波動。
分類權證責任的公允價值變動
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
責任分類認股權證公允價值變動 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(33,947 |
) |
|
$ |
33,947 |
|
|
|
(100 |
)% |
截至2021年9月30日的三個月，負債分類認股權證支出的公允價值變化為3390萬美元，這是與2022年1月31日之前贖回的業務合併相關的負債分類認股權證的公允價值變化以及2021年第三季度行使的優先股權證的結果。截至2022年9月30日，公司沒有任何責任分類認股權證。
其他收入(費用)，淨額
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
其他收入(費用)，淨額 |
|
$ |
622 |
|
|
$ |
(450 |
) |
|
$ |
1,072 |
|
|
|
(238 |
)% |
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的其他收入增加了110萬美元，增幅為238%。
34
所得税優惠(撥備)
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
所得税優惠(撥備) |
|
$ |
(1,693 |
) |
|
$ |
1,684 |
|
|
$ |
(3,377 |
) |
|
|
(201 |
)% |
截至2022年9月30日的三個月，我們記錄的所得税支出為170萬美元，截至2021年9月30日的三個月的税收優惠為170萬美元。截至2022年9月30日的三個月的實際税率為(5.1%)，而截至2021年9月30日的三個月的有效税率為1.9%。實際税率與聯邦法定税率不同，主要是由於我們對美國遞延税項資產的全額估值津貼，以及任何給定年度可能發生但每年不一致的離散項目的影響。
截至2022年9月30日及2021年9月30日止的9個月比較
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月我們的綜合業務報表信息和數據佔收入的百分比(除百分比外，以千計)：
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入 |
|
$ |
159,234 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
34,759 |
|
|
|
100.0 |
% |
收入成本 |
|
|
142,074 |
|
|
|
89.2 |
% |
|
|
43,337 |
|
|
|
124.7 |
% |
毛利(虧損) |
|
|
17,160 |
|
|
|
10.8 |
% |
|
|
(8,578 |
) |
|
|
(24.7 |
)% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究與開發，網絡 |
|
|
50,150 |
|
|
|
31.5 |
% |
|
|
29,797 |
|
|
|
85.7 |
% |
銷售、一般和行政 |
|
|
64,991 |
|
|
|
40.8 |
% |
|
|
39,347 |
|
|
|
113.2 |
% |
總運營費用 |
|
|
115,141 |
|
|
|
72.3 |
% |
|
|
69,144 |
|
|
|
198.9 |
% |
營業虧損 |
|
|
(97,981 |
) |
|
|
(61.5 |
)% |
|
|
(77,722 |
) |
|
|
(223.6 |
)% |
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出，淨額 |
|
|
(6,907 |
) |
|
|
(4.3 |
)% |
|
|
(3,377 |
) |
|
|
(9.7 |
)% |
匯兑損失 |
|
|
(3,947 |
) |
|
|
(2.5 |
)% |
|
|
(389 |
) |
|
|
(1.1 |
)% |
責任分類認股權證公允價值變動 |
|
|
13,482 |
|
|
|
8.5 |
% |
|
|
(39,424 |
) |
|
|
(113.4 |
)% |
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
625 |
|
|
|
0.4 |
% |
|
|
(583 |
) |
|
|
(1.7 |
)% |
其他收入(費用)合計，淨額 |
|
|
3,253 |
|
|
|
2.1 |
% |
|
|
(43,773 |
) |
|
|
(125.9 |
)% |
所得税前虧損 |
|
|
(94,728 |
) |
|
|
(59.4 |
)% |
|
|
(121,495 |
) |
|
|
(349.5 |
)% |
所得税優惠(撥備) |
|
|
(4,008 |
) |
|
|
(2.5 |
)% |
|
|
979 |
|
|
|
2.8 |
% |
淨虧損 |
|
$ |
(98,736 |
) |
|
|
(61.9 |
)% |
|
$ |
(120,516 |
) |
|
|
(346.7 |
)% |
收入
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
收入 |
|
$ |
159,234 |
|
|
$ |
34,759 |
|
|
$ |
124,475 |
|
|
|
358 |
% |
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的收入增加了1.245億美元，增幅為358%。截至2022年9月30日的九個月，發射服務收入為4870萬美元，增加2350萬美元，增幅為93%，主要是由於發射節奏較高，截至2022年9月30日的九個月完成了七次發射任務，而截至2021年9月30日的九個月完成了四次發射任務。截至2022年9月30日的九個月，空間系統收入為1.106億美元，增長1.01億美元，增幅為1057%，其中8590萬美元的增長來自於2021年第四季度和2022年第一季度完成的收購，以及我們有機空間系統產品和服務的強勁貢獻，貢獻了1510萬美元。
35
收入成本
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
142,074 |
|
|
$ |
43,337 |
|
|
$ |
98,737 |
|
|
|
228 |
% |
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的收入成本增加了9870萬美元，增幅為228%。在截至2022年9月30日的九個月內，發射服務收入成本為5,260萬美元，增加了1,240萬美元或31%，這主要是由於上文提到的較高的發射節奏。在截至2022年9月30日的9個月中，空間系統的收入成本為8950萬美元，增加了8640萬美元，增幅為2767%，主要是由於2021年第四季度和2022年第一季度完成的收購。收入成本也受到基於股票的薪酬增加560萬美元的影響。截至2022年9月30日的9個月，收入成本佔總收入的比例降至89%，而截至2021年9月30日的9個月為125%。
研究與開發，網絡
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
研究與開發，網絡 |
|
$ |
50,150 |
|
|
$ |
29,797 |
|
|
$ |
20,353 |
|
|
|
68 |
% |
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的研發費用增加了2,040萬美元，增幅為68%，這主要是由於基於股票的薪酬增加了980萬美元，與中子開發相關的無形資產、人員和原型的攤銷增加了220萬美元，以及專注於擴大我們的航天器部件產品組合的勞動力和原型支出的增加。
銷售、一般和行政
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
銷售、一般和行政 |
|
$ |
64,991 |
|
|
$ |
39,347 |
|
|
$ |
25,644 |
|
|
|
65 |
% |
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的銷售、一般和行政費用增加了2560萬美元，增幅為65%，這主要是由於與ASI相關的530萬美元的增加績效準備金支付，基於股票的薪酬增加了380萬美元，購買的無形資產攤銷增加了280萬美元，與上市公司相關的成本增加，包括員工成本上升，董事和高管保險，設施相關費用和第三方服務，以及因2021年第四季度和2022年第一季度完成的收購而增加的支出。
利息支出，淨額
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
利息支出，淨額 |
|
$ |
(6,907 |
) |
|
$ |
(3,377 |
) |
|
$ |
(3,530 |
) |
|
|
105 |
% |
截至二零二二年九月三十日止九個月的利息開支較截至二零二一年九月三十日止九個月增加三百五十萬美元，增幅達105%，主要是由於於二零二一年六月十日根據Hercules Capital有抵押定期貸款借入1,000,000美元，該貸款產生(I)現金利息，按(A)8.15%或(B)8.15%加最優惠利率減3.25%及(Ii)應計1.25%實物利息加未償還本金餘額兩者中較大者計算。
匯兑損失
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
匯兑損失 |
|
$ |
(3,947 |
) |
|
$ |
(389 |
) |
|
$ |
(3,558 |
) |
|
|
915 |
% |
與截至2021年9月30日的九個月相比，截至2022年9月30日的九個月的外匯虧損增加了360萬美元，或915%，這主要是由於新西蘭元外匯的波動及其對我們以新西蘭元計價的新西蘭公司間貸款的影響。2022年7月1日，公司確定新西蘭公司間貸款預計不會得到償還，並開始記錄這筆公司間貸款對外幣換算調整的外匯影響。
36
分類權證責任的公允價值變動
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
責任分類認股權證公允價值變動 |
|
$ |
13,482 |
|
|
$ |
(39,424 |
) |
|
$ |
52,906 |
|
|
|
(134 |
)% |
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月，負債分類認股權證收入的公允價值變化增加了5290萬美元，增幅為134%，這主要是與2022年1月31日之前贖回的業務合併相關的負債分類認股權證的公允價值變化以及2021年第三季度行使的優先股權證的公允價值變化所致。截至2022年9月30日，公司沒有任何責任分類認股權證。
其他收入(費用)，淨額
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
其他收入(費用)，淨額 |
|
$ |
625 |
|
|
$ |
(583 |
) |
|
$ |
1,208 |
|
|
|
(207 |
)% |
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的其他收入增加了120萬美元，增幅為207%。
所得税優惠(撥備)
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(除百分比外，以千為單位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
所得税優惠(撥備) |
|
$ |
(4,008 |
) |
|
$ |
979 |
|
|
$ |
(4,987 |
) |
|
|
(509 |
)% |
我們在截至2022年9月30日的9個月中記錄了400萬美元的所得税支出，在截至2021年9月30日的9個月中獲得了100萬美元的税收優惠。截至2022年9月30日的9個月的有效税率為(4.2%)%，而截至2021年9月30日的9個月的有效税率為0.8%。實際税率與聯邦法定税率不同，主要是由於我們對美國遞延税項資產的全額估值津貼，以及任何給定年度可能發生但每年不一致的離散項目的影響。
流動性與資本資源
自成立以來，我們一直通過出售股本、銀行債務、研發贈款收益以及銷售產品和服務的現金流為我們的運營提供資金。截至2022年9月30日，我們擁有3.333億美元的現金和現金等價物以及1.792億美元的有價證券。我們對流動性和資本的主要要求是投資於新產品和技術、擴大現有製造設施、營運資金、償債、收購補充業務、產品或技術以及一般企業需求。從歷史上看，這些現金需求是通過我們通過私募股權證券銷售收到的淨收益、我們的信貸安排下的借款、在業務合併中收到的淨收益以及從客户那裏收到的付款來滿足的。
我們相信，我們現有的現金和現金等價物以及來自客户的付款將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和資本支出需求，儘管我們可能隨時選擇利用機會性融資或再融資交易。我們將繼續投資於通過收購增加產量和擴大產品供應。
我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的發射節奏、我們的空間系統產品在市場上的吸引力、銷售和營銷活動的擴大、支持產品開發努力的支出的時機和程度、新產品和增強型產品的推出、市場對我們產品的持續採用、投資於現有和新的寫字樓的額外資本支出的時機和程度以及我們尋求的補充業務、產品或技術的收購數量(如果有的話)。我們可能被要求尋求額外的股權或債務融資。如果我們需要額外的融資，我們可能無法以我們可以接受的條款或根本無法籌集到此類融資。如果我們無法籌集額外資本或產生擴大業務所需的現金流，並投資於持續的產品創新，我們可能無法成功競爭，這將損害我們的業務、運營和財務狀況。
37
此外，我們預計與正在進行的活動相關的資本和運營支出將大幅增加，因為我們：
負債
大力神資本擔保定期貸款
於2021年6月10日，本公司與Hercules Capital，Inc.訂立1億美元有擔保定期貸款協議(“Hercules Capital有擔保定期貸款”)，並根據有擔保定期貸款協議全額借款。這筆定期貸款的到期日為2024年6月1日，並以該公司的幾乎所有資產為抵押。定期貸款的到期付款在到期日之前只計利息，每月支付利息拖欠。未償還本金包括(I)現金利息，按(A)8.15%或(B)8.15%加最優惠利率減3.25%兩者中較大者計算，及(Ii)應累算並計入未償還本金餘額的1.25%的實物利息。貸款協議允許提前支付未償還本金，並須支付一定的提前還款費用。關於有擔保定期貸款，本公司支付了100萬美元的初始貸款費用，在償還貸款時，本公司將被要求支付325萬美元的定期終止費用。有擔保定期貸款協議包括慣例陳述、擔保、非金融契約和違約事件。截至2022年9月30日，該公司遵守了與其長期借款有關的所有債務契約。截至2022年9月30日，Hercules Capital擔保定期貸款的未償還金額為1.022億美元，其中290萬美元在公司簡明綜合資產負債表中歸類為流動貸款，其餘歸類為長期借款。截至2022年9月30日，該公司沒有Hercules Capital擔保定期貸款項下的可用資金。
現金流
下表彙總了我們在報告期間的現金流：
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||
(單位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
提供的現金淨額(用於)： |
|
|
|
|
|
|
||
經營活動 |
|
$ |
(87,592 |
) |
|
$ |
(49,877 |
) |
投資活動 |
|
|
(272,856 |
) |
|
|
(11,447 |
) |
融資活動 |
|
|
1,569 |
|
|
|
801,779 |
|
匯率變動的影響 |
|
|
3,091 |
|
|
|
(599 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) |
|
$ |
(355,788 |
) |
|
$ |
739,856 |
|
經營活動的現金流
截至2022年9月30日的9個月，經營活動中使用的現金淨額為8760萬美元，其中包括9870萬美元的運營虧損，5680萬美元的非現金支出，以及4570萬美元的運營資產和負債現金。非現金支出包括4,330萬美元的基於股票的薪酬支出，2,160萬美元的折舊和攤銷，以及1,350萬美元的負債分類權證收入。營業資產和負債中使用的現金包括應收賬款增加3080萬美元、合同負債增加2640萬美元、存貨增加1760萬美元以及預付款和其他資產增加1720萬美元。
投資活動產生的現金流
截至2022年9月30日的9個月中，用於投資活動的現金為2.729億美元，主要是購買了1.799億美元的有價證券，支付給SolAero的現金為6510萬美元，以及資本設備和基礎設施投資2740萬美元。這些投資包括在加州長灘總部擴建安全的辦公和航天器製造實驗室區域，用於支持機密政府項目；在新西蘭馬伊亞發射綜合體1號，我們現在已經在那裏完成了第二個發射臺，並正在增加額外的支持設施，以支持發射操作和安全；以及我們在新西蘭奧克蘭附近的推進開發和測試設施，該設施整合和支持所有電子和光子相關發動機測試。
38
融資活動產生的現金流
截至2022年9月30日的9個月，融資活動提供的現金160萬美元主要與我們股票發行的730萬美元淨收益有關，其中包括出售員工限制性股票單位以支付税款、股票期權和員工股票購買計劃以及適用的預扣和付款，被與我們收購ASI相關的550萬美元或有對價所抵消。
關鍵會計政策和估算
在我們於2022年3月24日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中披露的截至2021年12月31日的年度經審計財務報表中披露的我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。
表外安排
在提交期間，我們沒有，目前也沒有任何表外安排，如適用的美國證券交易委員會規則所定義。
39
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常的業務過程中面臨着市場風險。市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是外幣匯率和利率波動的結果。
外幣兑換風險
我們的報告貨幣是美元，我們每個子公司的功能貨幣是其當地貨幣。我們每家子公司的資產和負債按每個資產負債表日的有效匯率換算成美元，運營賬户按相關期間的平均匯率換算。美元相對於其他貨幣的相對價值的下降可能會對以美元表示的收入和其他經營業績產生負面影響。外幣折算調整計入股東權益內累計其他全面收益(虧損)的組成部分。外幣交易的收益或損失反映在“外匯收益(損失)”項下的簡明綜合經營報表中。事實上，我們所有的收入都是以美元計價的，到目前為止，我們還沒有從事外匯風險的對衝，儘管我們未來可能會選擇這樣做。因此，匯率兑美元匯率變動10%或更多可能會對我們的財務業績和狀況產生實質性影響。
利率風險
截至2022年9月30日，我們擁有3.333億美元的現金和現金等價物，主要包括運營賬户和貨幣市場工具，以及投資於有價證券的1.792億美元，其中包括商業票據、公司債務證券、銀行存單、美國國庫券和資產支持證券。我們不為交易或投機目的進行投資，也沒有使用任何衍生金融工具來管理我們的利率風險敞口。
通貨膨脹的影響
我們不認為通貨膨脹對我們的業務、經營結果或財務狀況有實質性影響。儘管如此，如果我們的成本受到重大通脹壓力的影響，可能會減少我們的信貸供應和流動性，導致我們無法完全抵消這種更高的成本。我們不能或未能做到這一點可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
新興成長型公司的地位
2012年4月，《就業法案》頒佈。《就業法案》第107(B)條規定，新興成長型公司可以利用延長的過渡期遵守新的或修訂後的會計準則。因此，新興成長型公司可以推遲採用某些會計準則，直到這些準則適用於私營公司。我們選擇利用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，並採用新興成長型公司的某些減少的披露要求。由於會計準則選舉的結果，我們將不會像其他非新興成長型公司的公眾公司那樣，在實施新的或修訂的會計準則時受到相同的時間限制，這可能會使我們的財務狀況與其他公眾公司的財務狀況進行比較變得更加困難。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條中定義的“披露控制和程序”，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中需要披露的信息：(1)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告；(2)積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和首席財務官，以便及時做出有關所需披露的決定。披露控制和程序包括但不限於旨在確保積累此類信息並將其傳達給我們的管理層(包括首席執行官(我們的首席執行官)和首席財務官(我們的首席財務官))的控制和程序，以便及時就所需披露做出決定。
根據交易所法案規則13a-15和15d-15(B)段的要求，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序的有效性。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，由於以下討論的重大弱點，我們的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)下的第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)截至2022年9月30日無效。
40
以前發現的財務報告內部控制的重大弱點
關於火箭實驗室截至2020年12月31日及截至12月31日的年度的審計，我們先前發現我們對財務報告的內部控制存在重大弱點。重大弱點涉及管理層對時間表和對賬的審查、會計資源的充足以及對第三方專家的審查和監督，以及對職責分工和使用相關財務報告制度的控制。
針對重大弱點，管理層完成了以下補救行動：
我們確定，截至2021年12月31日，實質性弱點仍然存在。我們已經開始並專注於設計和實施有效的內部控制措施，以改善我們對財務報告的內部控制，並彌補重大弱點。我們的努力包括多項行動：
雖然這些行動及計劃中的行動須接受持續的管理層評估，並需要在持續的財務報告週期內驗證和測試內部控制的設計和運作成效，但我們致力於持續改善我們對財務報告的內部控制，並將繼續勤奮地審查我們對財務報告的內部控制。
財務報告內部控制的變化
除上文所述針對已發現的重大弱點所採取的補救措施外，在本Form 10-Q季度報告所涵蓋期間，我們對財務報告的內部控制並無發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
41
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
有時，我們可能會捲入與正常業務過程中的索賠有關的訴訟。我們的管理層認為，目前沒有針對我們的索賠或訴訟待決，最終處置這些索賠或訴訟可能會對我們的運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
第1A項。風險因素
與我們之前在截至2021年3月24日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告第I部分第1A項中披露的風險因素相比，沒有實質性變化。
項目2.近期出售未登記證券和使用所得款項
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
沒有。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
|
|
展品 數
|
描述
|
31.1* |
根據交易法規則13a-14或15d-14對首席執行官的認證。 |
|
|
31.2* |
根據《交易法》規則13a-14或15d-14對首席財務官進行認證。 |
|
|
32.1* |
根據《交易法》第13a-14(B)或15d-14(B)條和《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。 |
|
|
101.INS* |
內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中) |
|
|
101.SCH* |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
|
|
101.CAL* |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
|
101.DEF* |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
|
|
101.LAB* |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
|
|
101.PRE* |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
|
|
104* |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
*現送交存檔。
？本合同附件32.1中提供的證明被視為與本季度報告中的10-Q表一起提供，不會被視為就修訂後的1934年《證券交易法》第18條的目的而提交的證明，除非註冊人通過引用明確將其納入。
？管理合同或補償計劃或安排。
42
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
|
|
|
|
|
|
火箭實驗室美國公司 |
|
|
|
|
|
2022年11月9日 |
|
發信人： |
/s/Peter Beck
|
|
|
|
彼得·貝克 |
|
|
|
首席執行官兼董事長總裁 |
|
|
|
(首席行政主任) |
|
|
|
|
2022年11月9日 |
|
發信人： |
/s/Adam Spice
|
|
|
|
亞當·斯皮斯 |
|
|
|
首席財務官 |
|
|
|
(首席財務會計官) |
43