美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(成立為法團的狀況) |
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(美國國税局僱主 |
(主要執行辦公室的地址，包括郵政編碼)
(
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
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交易符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐ |
非加速文件服務器☐ |
規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
註冊人於2022年11月1日發行的無面值普通股的總股數為
HCI集團公司及附屬公司
目錄
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頁面 |
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第一部分-財務信息 |
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項目1 |
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財務報表 |
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綜合資產負債表： |
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2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日 |
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1-2 |
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綜合損益表： |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計) |
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3 |
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綜合全面收益表： |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計) |
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4 |
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合併權益表： |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月(未經審計) |
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5-8 |
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合併現金流量表： |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月(未經審計) |
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9-11 |
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合併財務報表附註(未經審計) |
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12-48 |
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項目2 |
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管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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49-64 |
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第3項 |
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關於市場風險的定量和定性披露 |
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65-66 |
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項目4 |
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控制和程序 |
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67 |
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第二部分--其他資料 |
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項目1 |
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法律訴訟 |
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68 |
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第1A項 |
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風險因素 |
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68 |
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項目2 |
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未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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68-69 |
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第3項 |
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高級證券違約 |
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69 |
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項目4 |
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煤礦安全信息披露 |
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69 |
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第5項 |
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其他信息 |
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69 |
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項目6 |
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陳列品 |
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70-77 |
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簽名 |
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78 |
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證書 |
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第一部分--融資AL信息
第1項--融資ALI報表
HCI集團公司及附屬公司
合併B配額單
(以千為單位的美元金額)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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資產 |
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可按公允價值出售的固定到期日證券(攤銷成本：美元 |
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股權證券，按公允價值計算(成本：#美元 |
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有限合夥投資 |
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對未合併的合資企業的投資，按股權計算 |
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房地產投資 |
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總投資 |
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現金和現金等價物 |
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受限現金 |
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應計利息和應收股息 |
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應收所得税 |
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應收保費淨額(津貼：#美元 |
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預付再保險費 |
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可收回的再保險，扣除信貸損失準備後的淨額： |
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已支付虧損和虧損調整費用(津貼：#美元 |
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未付損失和損失調整費用(津貼：#美元 |
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遞延保單收購成本 |
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財產和設備，淨額 |
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使用權資產--經營租賃 |
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無形資產，淨額 |
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為承擔業務而預留的資金 |
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其他資產 |
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總資產 |
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$ |
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(續)
1
HCI集團公司及附屬公司
綜合資產負債表--(續)
(以千為單位的美元金額)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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負債與權益 |
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虧損及虧損調整費用 |
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未賺取的保費 |
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預付保費 |
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應就已支付損失和損失調整費用支付的再保險 |
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分割性應付再保險費 |
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應計費用 |
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遞延所得税，淨額 |
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循環信貸安排 |
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長期債務 |
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租賃負債--經營租賃 |
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其他負債 |
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總負債 |
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可贖回的非控股權益(附註17) |
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股本： |
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普通股( |
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額外實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合(虧損)收入，税後淨額 |
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股東權益總額 |
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非控制性權益 |
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總股本 |
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總負債、可贖回的非控股權益和權益 |
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見合併財務報表附註(未經審計).
2
HCI集團公司及附屬公司
整合狀態收入構成要素
(未經審計)
(以千計的美元金額，每股金額除外)
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入 |
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賺取的毛保費 |
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放棄的保費 |
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賺取的淨保費 |
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淨投資收益 |
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已實現投資(虧損)淨收益 |
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未實現投資損失淨額 |
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保單手續費收入 |
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其他 |
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總收入 |
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費用 |
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虧損及虧損調整費用 |
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購買保單及其他承保費用 |
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一般和行政人員費用 |
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利息支出 |
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債務轉換費用 |
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其他運營費用 |
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總費用 |
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所得税前收入(虧損) |
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所得税(福利)費用 |
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淨(虧損)收益 |
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可贖回非控制性淨收益 |
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非控股權益應佔淨虧損 |
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扣除非控股權益後的淨(虧損)收益 |
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每股基本(虧損)收益 |
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稀釋(虧損)每股收益 |
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) |
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$ |
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見合併財務報表附註(未經審計)。
3
HCI集團公司及附屬公司
合併報表綜合收入的比例
(未經審計)
(金額以千為單位)
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨(虧損)收益 |
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( |
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( |
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其他全面虧損： |
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投資未實現虧損變動： |
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本期間產生的未實現虧損淨額 |
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催繳及償還收益記入投資收益 |
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( |
) |
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已實現淨虧損(收益)重分類調整 |
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未實現虧損淨變動 |
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) |
上述變更的遞延所得税 |
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扣除所得税後的其他綜合損失總額 |
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綜合(虧損)收益 |
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) |
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可歸屬於非控股權益的綜合損失 |
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扣除非控股權益後的綜合(虧損)收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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見合併財務報表附註(未經審計)。
4
HCI集團公司及附屬公司
合併狀態《公平》
截至2022年9月30日的三個月
(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股除外)
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普通股 |
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其他內容 |
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保留 |
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累計 |
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總計 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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收入 |
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税後淨額 |
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權益 |
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利益 |
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權益 |
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2022年6月30日的餘額 |
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淨虧損 |
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( |
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( |
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( |
) |
可贖回的淨收益 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
其他綜合損失總額，淨額 |
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沒收限制性股票 |
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普通股的回購和退休 |
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( |
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以子公司股份為基礎的攤薄 |
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普通股股息(美元 |
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基於股票的薪酬 |
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2022年9月30日的餘額 |
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( |
) |
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見合併財務報表附註(未經審計)。
5
HCI集團公司及附屬公司
合併狀態公平-(續)
截至2021年9月30日的三個月
(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股除外)
|
|
普通股 |
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|
其他內容 |
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保留 |
|
|
累計 |
|
|
總計 |
|
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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收入 |
|
|
税後淨額 |
|
|
權益 |
|
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利益 |
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權益 |
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2021年6月30日的餘額 |
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淨虧損 |
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可贖回的淨收益 |
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( |
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( |
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其他綜合損失總額，淨額 |
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發行限制性股票 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|
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— |
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沒收限制性股票 |
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( |
) |
|
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— |
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— |
|
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— |
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
— |
|
按以下方式轉換髮行的普通股 |
|
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|
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— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
以子公司股份為基礎的攤薄 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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— |
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||
普通股股息(美元 |
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|
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( |
) |
|
|
— |
|
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|
( |
) |
|
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— |
|
|
|
( |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
額外實收資本缺口 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
2021年9月30日的餘額 |
|
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$ |
— |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
見合併財務報表附註(未經審計)。
6
HCI集團公司及附屬公司
合併權益報表--(續)
截至2022年9月30日的9個月
(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股除外)
|
|
普通股 |
|
|
其他內容 |
|
|
保留 |
|
|
累計 |
|
|
總計 |
|
|
非控制性 |
|
|
總計 |
|
|||||||||||
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
收入 |
|
|
税後淨額 |
|
|
權益 |
|
|
利益 |
|
|
權益 |
|
||||||||
2021年12月31日的餘額 |
|
|
|
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
可贖回的淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他綜合損失總額，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發行限制性股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
沒收限制性股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股的回購和退休 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
普通股的回購和退休 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
以子公司股份為基礎的攤薄 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
普通股股息(美元 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2022年9月30日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
見合併財務報表附註(未經審計)。
7
HCI集團公司及附屬公司
合併權益報表--(續)
截至2021年9月30日的9個月
(未經審計)
(美元金額以千為單位，每股除外)
|
|
普通股 |
|
|
其他內容 |
|
|
保留 |
|
|
累計 |
|
|
總計 |
|
|
非控制性 |
|
|
總計 |
|
|||||||||||
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
收入 |
|
|
税後淨額 |
|
|
權益 |
|
|
利益 |
|
|
權益 |
|
||||||||
2020年12月31日餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
可贖回的淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
的變化的累積影響 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他綜合損失總額，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發行限制性股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
沒收限制性股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
取消限制性股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股的回購和退休 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
普通股發行 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
按以下方式轉換髮行的普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
以子公司股份為基礎的攤薄 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
認股權證的發行，扣除發行後的淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
普通股股息(美元 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
額外實收資本缺口 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
2021年9月30日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
見合併財務報表附註(未經審計).
8
HCI集團公司及附屬公司
合併狀態現金流項目
(未經審計)
(金額以千為單位)
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
扣除非控股權益後的淨(虧損)收益 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
|
|
|
|
||
淨(虧損)收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
對淨(虧損)收入與淨現金(用於)的調整 |
|
|
|
|
|
|
||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
||
對以下項目的投資溢價的攤銷淨額(折價增加) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税優惠 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已實現投資損失(收益)淨額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
未實現投資損失淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
信貸損失費用--可收回的再保險 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
未合併合資企業的淨收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
從未合併的合資企業收到的分配 |
|
|
|
|
|
|
||
有限合夥權益淨收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
從有限合夥權益收到的分配 |
|
|
|
|
|
|
||
債務轉換費用 |
|
|
|
|
|
|
||
非自願轉換收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
出售房地產投資的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
外幣重計量損失 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非現金項目 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
經營性資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
||
應計利息和應收股息 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
應收保費淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
預付再保險費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
可追討的再保險 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
遞延保單收購成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
為承擔業務而預留的資金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他資產 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
虧損及虧損調整費用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
未賺取的保費 |
|
|
|
|
|
|
||
預付保費 |
|
|
|
|
|
|
||
假定應付再保險餘額 |
|
|
|
|
|
|
||
應就已支付損失和損失調整費用支付的再保險 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
分割性應付再保險費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應計費用和其他負債 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
經營活動提供的現金淨額(用於) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
(續)
9
HCI集團公司及附屬公司
合併現金流量表--(續)
(未經審計)
(金額以千為單位)
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
投資活動產生的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
對有限合夥權益的投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
從有限合夥權益收到的分配 |
|
|
|
|
|
|
||
從未合併的合資企業收到的分配 |
|
|
|
|
|
|
||
購置財產和設備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買房地產投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買無形資產 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
購買固定期限證券 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買股權證券 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買短期投資和其他投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
因通過徵用權放棄的財產而收到的補償 |
|
|
|
|
|
|
||
房地產投資銷售收入 |
|
|
|
|
|
|
||
出售固定期限證券所得款項 |
|
|
|
|
|
|
||
固定期限證券的催繳、償還和到期日收益 |
|
|
|
|
|
|
||
出售股權證券所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
短期和其他投資的出售、贖回和到期日的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動提供的現金淨額(用於) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
支付的現金股利 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
根據股份回購遠期合約收取的現金股息 |
|
|
|
|
|
|
||
循環信貸安排項下的淨還款額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發行可贖回非控制權益及認股權證所得款項 |
|
|
|
|
|
|
||
發行成本--可贖回的非控股權益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
支付給可贖回非控股權益的現金股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發行長期債券所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
償還長期債務 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通股回購 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股份回購計劃下的普通股回購 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
購買非控股權益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已支付的債務轉換費用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
發債成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動提供的現金淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
匯率變動對現金的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
|
|
|
|
||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(續)
10
HCI集團公司及附屬公司
合併現金流量表--(續)
(未經審計)
(金額以千為單位)
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
補充披露現金流量信息： |
|
|
|
|
|
|
||
繳納所得税的現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
支付利息的現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非現金投資和融資活動： |
|
|
|
|
|
|
||
可供出售證券投資的未實現虧損，税後淨額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
固定期限證券到期應收賬款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
按以下方式轉換髮行的普通股 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在Centerbridge交易中發行的權證 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
根據融資租賃獲得的資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
收購無形資產： |
|
|
|
|
|
|
||
已發行普通股 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應付或有對價 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
見合併財務報表附註(未經審計).
11
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
注1--NAT運營部
HCI Group，Inc.及其子公司(“HCI”或“公司”)主要通過兩家在佛羅裏達州註冊的保險公司從事財產和意外傷害保險業務，這兩家公司分別是房主選擇財產和意外傷害保險公司(“HCPCI”)和TypTap保險公司(“TypTap”)。HCPCI和TypTap都有權承保佛羅裏達州和其他州的各種房主財產和意外傷害保險產品以及相關業務。這兩家保險子公司的業務都由HCI Group，Inc.和某些HCI子公司提供支持。該公司強調使用內部開發的技術來收集和分析索賠和其他補充數據，為保險子公司的運營節省成本和提高效率。此外，公司的房地產子公司綠葉資本有限責任公司主要從事擁有和租賃房地產以及經營碼頭設施的業務。
颶風伊恩的影響
2022年9月28日，颶風伊恩作為危險的高端4級風暴在佛羅裏達州西南部登陸。在穿越佛羅裏達半島後，它於2022年9月30日在南卡羅來納州沿海地區第二次登陸。在税前合併基礎上，估計與伊恩颶風有關的總損失為#美元。
由於颶風伊恩，一份帶有追溯準備金的多年期再保險合同以前應計福利的餘額減少了#美元。
2022年9月28日，佛羅裏達州保險監管辦公室發佈了一項緊急命令，以應對颶風伊恩，禁止受佛羅裏達州保險法監管的保險公司在2022年9月28日至2022年11月28日期間取消或不續簽保單，併發布取消或不續簽保單的通知，除非投保人提出書面請求。此規則不適用於2022年9月28日或之後生效的新保單。
假定的業務
東北地區
2021年，本公司開始在康涅狄格州、新澤西州、馬薩諸塞州和羅德島州(統稱“東北地區”)為聯合保險控股公司(“聯合”)的子公司聯合財產意外保險公司(United Property&Casualty Insurance Company)發行的所有有效保單、新保單和續期保單提供配額份額再保險。通過其保險子公司，該公司於2021年12月開始續簽和/或更換美聯航在兩個州的保單，第三個州於2022年1月，第四個州於2022年4月。
東南部地區
2022年2月，HCPCI與美聯航簽訂了另一份再保險協議，其中HCPCI提供
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
在……下面根據該協議，HCPCI向美聯航支付了一筆巨災津貼
本公司亦與美聯航就所承擔的東南地區業務訂立續約權協議。根據續約權協議，該公司有權在美聯航各自的保單期限結束時續簽和/或更換美聯航的保單。更換政策的能力還有待這三個州的監管部門批准。保單更換日期定為2022年6月1日或雙方商定的其他日期。在這筆交易中，美聯航同意在2025年7月1日之前不與該公司競爭在這三個州發行個人線路房主業務。作為交易的一部分，美聯航將獲得續約權轉讓佣金
該公司於2022年6月1日開始續簽美聯航在南卡羅來納州的保單。北卡羅來納州保單的更換日期尚未確定，C公司通過TypTap於2022年6月簽訂了新的配額份額再保險協議，以提供
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
注2--主要會計政策摘要
陳述的基礎
本公司及其控股及控股附屬公司(統稱“本公司”)的未經審核綜合財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的中期財務報告規則編制。按照美國公認會計原則編制的綜合財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據此類規則和規定被省略。然而，管理層認為，隨附的合併財務報表反映了所有必要的正常經常性調整，以公平地反映公司截至2022年9月30日的財務狀況以及中期的運營和現金流量。報告的中期經營結果不一定代表任何後續中期或截至2022年12月31日的財政年度預期的經營結果。未經審計的綜合財務報表及其附註應與公司於2022年3月10日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中包含的截至2021年12月31日的已審計綜合財務報表一併閲讀。
在編制中期未經審核綜合財務報表時，管理層須作出若干判斷、假設及估計，以影響於財務報告日期及整個報告期間的資產、負債、收入、開支及相關披露的呈報金額。某些估計的結果可能是主觀和複雜的判斷，因此實際結果可能與這些估計不同。
短期內特別容易受到重大變化影響的重大估計與公司的虧損和虧損調整費用有關，其中包括已發生但尚未報告的索賠的估計金額。該公司使用其認為在當時情況下合理的各種假設和精算數據來作出這些估計。此外，與具有追溯性規定的再保險、可收回的再保險、遞延所得税、有限合夥投資、從聯合航空收購的無形資產以及基於股票的補償費用相關的會計政策涉及對公司的合併財務報表具有重大意義的判斷和估計。
所有重大的公司間餘額和交易都已被沖銷。
信貸損失準備
信用損失準備是對公司可能因信用風險而遭受的潛在損失的估計。信貸損失準備賬户是一項金融資產的沖銷賬户，以反映預計應收回的淨額。對於某些與保險業務相關的金融資產，如可收回的再保險和應退還保費的再保險應收款項，本公司採用基於評級的方法，該方法是違約概率法的修正版本。它需要兩個關鍵輸入：a)清算率和b)損失敞口金額。清算率每年公佈一次，是指最終被清算的受損保險公司與A.M.Best在其研究中認為的保險公司集團的比率。損失敞口金額代表未來賬單餘額，扣除任何抵押品，在基於公司歷史索賠支付模式的預測期內分佈。基於評級的方法通過將按保險評級分組的未來賬單乘以相應的清算利率乘以保險評級來衡量信貸損失。
為在開單後90天內到期的已支付再保險，公司將在很大程度上依賴於每個再保險人的當前評級、最近的財務狀況和歷史收集問題(如果有)。
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
確定預期的信用損失。至於因保險人與再保險人就再保險協議條文的詮釋出現分歧而引致的風險(“爭議風險”)，本公司將繼續採用已發生損失的方法來估計損失。於2022年9月30日，不存在與再保險可收回餘額相關的爭議風險。
長期債務
長期債務包括債務工具和融資租賃義務。債務工具一般被歸類為負債，並按扣除任何發行成本後的攤餘成本入賬。債務發行成本按實際利息法在債務工具的預期壽命內資本化並攤銷為利息支出。在發行時，對具有轉換和贖回選擇權等嵌入特徵的債務工具進行評估，以確定分叉和衍生會計是否適用。除了轉換選項之外的任何嵌入特徵在發行時被評估，以確定是否有可能行使該嵌入特徵。如本公司斷定該嵌入特徵不可能行使，則該嵌入特徵被視為非實質性特徵，且不會影響債務工具的初始計量及預期壽命。
理賠服務的收入
與索賠處理服務有關的收入列入綜合損益表中的其他收入。截至2022年9月30日的三個月和九個月，索賠處理服務的收入為#美元。
重新分類
上一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。於截至2021年9月30日止九個月內，應繳再保險費於綜合現金流量表內從其他負債中重新分類，以符合本年度的列報方式。
注3--現金、現金等價物和限制性現金
下表提供了公司合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬，這些現金、現金等價物和限制性現金合計為合併現金流量表中顯示的相同金額的總和。
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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現金和現金等價物 |
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受限現金 |
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受限現金是指公司獨家擁有的資金，由某些州持有，在這些州，公司的保險子公司開展業務以滿足法規要求，不能立即用於業務。在本公司是共同所有人但不是指定受益人的賬户中預留的資金不被視為受限現金，幷包括在綜合資產負債表上為承擔業務而預留的資金中。
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
注4--投資
A)可供出售的固定期限證券
該公司持有被歸類為可供出售的固定期限證券的投資。在…2022年9月30日和2021年12月31日，公司可供出售證券的成本或攤銷成本、信用損失準備、未實現損益總額和估計公允價值如下：
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成本或 |
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津貼 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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估計數 |
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成本 |
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損失 |
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利得 |
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損失 |
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價值 |
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截至2022年9月30日 |
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美國財政部和美國政府機構 |
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公司債券 |
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州、市和政治分區 |
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交易所交易債券 |
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可贖回優先股 |
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總計 |
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截至2021年12月31日 |
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美國財政部和美國政府機構 |
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公司債券 |
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州、市和政治分區 |
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交易所交易債券 |
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可贖回優先股 |
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總計 |
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預期到期日可能不同於合同到期日，因為借款人可能有權要求償還或提前償還債務，包括或不包括罰款。
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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成本或 |
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估計數 |
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成本或 |
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估計數 |
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攤銷成本 |
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公允價值 |
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攤銷成本 |
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公允價值 |
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可供出售 |
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在一年或更短的時間內到期 |
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應在一年至五年後到期 |
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在五年到十年後到期 |
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十年後到期 |
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
可供出售的固定期限證券的銷售
已收到的收益，以及出售可供出售的固定期限證券的已實現損益總額截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月情況如下：
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毛收入 |
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毛收入 |
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收益 |
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收益 |
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損失 |
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截至2022年9月30日的三個月 |
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截至2021年9月30日的三個月 |
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( |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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( |
) |
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截至2021年9月30日的9個月 |
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) |
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可供出售固定期限證券的未實現虧損總額
未實現虧損總額為2022年9月30日和2021年12月31日，按投資類別和個別證券持續虧損的時間長短彙總如下：
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不到12個月 |
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12個月或更長 |
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總計 |
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毛收入 |
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估計數 |
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毛收入 |
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估計數 |
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毛收入 |
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估計數 |
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未實現 |
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公平 |
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未實現 |
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公平 |
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未實現 |
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公平 |
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截至2022年9月30日 |
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損失 |
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價值 |
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損失 |
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價值 |
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損失 |
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價值 |
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美國財政部和美國政府 |
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公司債券 |
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州、市和政治 |
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交易所交易債券 |
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可贖回優先股 |
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可供出售證券總額 |
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不到12個月 |
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12個月或更長 |
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總計 |
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毛收入 |
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估計數 |
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毛收入 |
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估計數 |
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毛收入 |
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估計數 |
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未實現 |
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公平 |
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未實現 |
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未實現 |
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截至2021年12月31日 |
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損失 |
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價值 |
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損失 |
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損失 |
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價值 |
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美國財政部和美國政府 |
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公司債券 |
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可贖回優先股 |
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可供出售證券總額 |
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2022年9月30日和2021年12月31日，有幾個
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
可供出售固定期限證券信用損失準備
本公司定期審查其個人投資證券的信用減值。本公司在決定個別證券是否存在信貸損失時，會考慮多項因素，包括-
下表彙總了年內可供出售證券信貸損失準備的活動。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月：
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2022 |
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2021 |
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1月1日的餘額 |
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減價出售的證券 |
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3月31日的結餘 |
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減少交換證券的費用 |
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6月30日的餘額 |
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9月30日的餘額 |
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B)股權證券
本公司持有以公允價值計量的股本證券投資，該等公允價值可隨時釐定。
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毛收入 |
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毛收入 |
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估計數 |
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成本 |
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利得 |
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損失 |
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價值 |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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下表列出了公司合併損益表中與仍持有的股權證券相關的未實現損益部分。
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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確認淨(虧損)收益 |
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不包括：已實現(虧損)淨收益 |
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已確認的未實現淨虧損 |
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
出售股權證券
已收到的收益，以及出售股權證券的已實現損益總額截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月情況如下：
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毛收入 |
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毛收入 |
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收益 |
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收益 |
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損失 |
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截至2022年9月30日的三個月 |
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截至2021年9月30日的三個月 |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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截至2021年9月30日的9個月 |
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C)有限合夥投資
本公司在有限合夥企業中擁有權益，但該有限合夥企業不能在證券交易所註冊或交易。這些夥伴關係是由普通合夥人管理的私募股權基金，普通合夥人就財務政策和業務作出決定。因此，本公司不是主要受益者，也不合並這些夥伴關係。
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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攜帶 |
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無資金支持 |
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攜帶 |
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無資金支持 |
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投資策略 |
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價值 |
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天平 |
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(%) (a) |
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天平 |
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(%) (a) |
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主要是優先擔保貸款，以及 |
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通過主動不良債務創造價值 |
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高回報和長期資本增值 |
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以價值為導向的流動性較差和 |
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對成熟房地產的價值導向投資 |
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經風險調整的信貸和股本回報率 |
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總計 |
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19
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
以下是上述投資策略表中包含的有限合夥企業的未經審計財務信息彙總，在某些情況下，由於無法獲得公司各自資產負債表日期的信息，這些信息的列報有三個月的滯後。這些有限合夥企業的財務報表每年都要進行審計。
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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經營業績： |
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總收入 |
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總費用 |
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淨收益(虧損) |
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) |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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資產負債表： |
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總資產 |
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總負債 |
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截至2022年9月30日的三個月和九個月，公司確認淨投資收入為#美元。
截至2021年9月30日的三個月和九個月，公司確認淨投資收入為#美元。
20
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
收到現金分配總額為$
2022年9月30日和2021年12月31日，公司於各資產負債表日合夥企業的淨累計實繳資本合共為$
D)對非合併合營企業的投資
墨爾本FMA，LLC是一家全資子公司，目前在FMKT Mel JV擁有股權投資，FMKT Mel JV是一家佛羅裏達州的有限責任公司，根據美國公認會計準則被視為合資企業。2022年9月30日和2021年12月31日，公司與可變權益實體有關的最大虧損風險為#美元。
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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經營業績： |
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總收入 |
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總費用 |
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淨收入 |
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公司在淨收入中的份額* |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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資產負債表： |
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財產和設備，淨額 |
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現金 |
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其他 |
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總資產 |
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會員資本 |
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會員總資本 |
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對未合併的合資企業的投資，按股權計算** |
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21
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
E)房地產投資
房地產投資包括以下內容：2022年9月30日和2021年12月31日：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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土地 |
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土地改良 |
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建築和建築改進 |
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租户和租賃權的改進 |
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其他 |
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總計，按成本計算 |
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減去：累計折舊和攤銷 |
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房地產投資 |
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2022年5月，該公司出售了佛羅裏達州索倫託的一個地塊，淨收益為#美元
F)淨投資收益(虧損)
按來源分列的投資淨收益(虧損)摘要如下：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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可供出售的固定期限證券 |
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股權證券 |
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投資費用 |
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有限合夥投資 |
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房地產投資 |
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未合併股份的淨收入 |
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現金和現金等價物 |
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淨投資收益 |
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截至2022年9月30日的三個月，房地產投資收入包括已實現淨收益#美元。
22
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
G)其他投資
本公司可不時投資於股票、互惠基金及債券以外的金融資產。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，與其他投資相關的已實現淨收益為$
附註5--綜合收益(虧損)
全面收益(虧損)包括淨收益和其他全面收益或虧損，對本公司而言，這包括按公允價值計入的投資的未實現收益或虧損的變化，以及與這些投資相關的任何信貸損失的變化。已實現(收益)損失的重新分類調整反映在合併損益表的已實現投資收益(損失)淨額中。
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截至三個月 |
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截至三個月 |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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在此之前 |
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收入 |
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淨額 |
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在此之前 |
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收入 |
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淨額 |
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税收 |
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税收效應 |
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税收 |
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税收 |
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税收效應 |
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税收 |
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未實現淨虧損 |
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已實現的重新分類調整 |
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其他綜合損失合計 |
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) |
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) |
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九個月結束 |
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|
九個月結束 |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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在此之前 |
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收入 |
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淨額 |
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在此之前 |
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收入 |
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淨額 |
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税收 |
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税收效應 |
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税收 |
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税收 |
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税收效應 |
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税收 |
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未實現淨虧損 |
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催繳及償還收益記入 |
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已實現的重新分類調整 |
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其他綜合損失合計 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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) |
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( |
) |
附註6--公允價值計量
本公司按估計公允價值記錄及披露若干金融資產。公允價值層次結構將用於計量公允價值的估值技術的投入劃分為三個大的層次，如下：
1級 |
– |
相同資產在活躍市場的未調整報價。 |
2級 |
– |
資產可直接或間接觀察到的其他輸入，例如在整個資產期限內不能觀察到的相同資產的報價。 |
3級 |
– |
無法觀察到的輸入。 |
23
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
估值方法論
現金和現金等價物
現金和現金等價物主要包括貨幣市場基金和年內到期的存單。
受限現金
限制性現金代表國家當局持有的現金，賬面價值接近公允價值。
固定期限證券和股票證券
公司的固定到期日證券和股權證券的估計公允價值是根據美國公認會計原則確定的，使用的估值技術最大限度地利用了可觀察到的投入，最大限度地減少了不可觀察投入的使用。公允價值一般使用相同證券活躍市場的報價或可直接或間接觀察到的其他投入(例如類似證券的報價)來計量。在沒有可觀察到的投入的情況下，公允價值是使用不可觀察的投入來計量的。不可觀察到的輸入反映了公司自己對市場參與者將用於為證券定價的假設的假設，這些假設是基於當時情況下可獲得的最佳信息而制定的。根據無法觀察到的投入得出的公允價值估計受到所用假設的重大影響，這些假設包括貼現率以及未來現金流的估計金額和時間。得出的公允價值估計不能通過與獨立市場的比較而得到證實，也不一定表明將在當前市場交易中實現的金額。
非每日交易的證券的估計公允價值由管理層利用從獨立定價服務獲得的價格和經紀商提供的信息確定，這些信息是二級投入。管理層審查定價服務使用的假設和方法，然後將相關數據和定價與經紀人提供的數據進行比較。本公司通過持續監控報告的公允價值，確保假設和方法的整體合理性和一致應用，並遵守公允價值確定的會計準則。
循環信貸安排
根據循環信貸安排，本公司不時有未償還款項。利率是可變的，並根據倫敦銀行間同業拆借利率加利差定期調整。因此，賬面價值在突出時接近公允價值。
24
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
長期債務
下表彙總了該公司長期債務的組成部分以及估計其公允價值時使用的方法：
|
成熟性 日期 |
估值方法論 |
按估計公允價值經常性計量的資產
下表提供了有關本公司按估計公允價值經常性計量的金融資產的信息。各表顯示本公司用以釐定該等公允價值的估值技術的公允價值層級。2022年9月30日和2021年12月31日：
|
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公允價值計量使用 |
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(1級) |
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(2級) |
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(3級) |
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總計 |
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截至2022年9月30日 |
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金融資產： |
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現金和現金等價物 |
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受限現金 |
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固定期限證券： |
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美國財政部和美國政府機構 |
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公司債券 |
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州、市和政治分區 |
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交易所交易債券 |
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可贖回優先股 |
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可供出售證券總額 |
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股權證券 |
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公允價值計量使用 |
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(1級) |
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(2級) |
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(3級) |
|
|
總計 |
|
||||
截至2021年12月31日 |
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金融資產： |
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現金和現金等價物 |
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受限現金 |
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固定期限證券： |
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美國財政部和美國政府機構 |
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公司債券 |
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州、市和政治分區 |
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交易所交易債券 |
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可贖回優先股 |
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可供出售證券總額 |
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股權證券 |
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$ |
— |
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|
$ |
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25
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
按公允價值以外的價值計入的負債
下表列示綜合資產負債表中公允價值以外的負債的公允價值信息2022年9月30日和2021年12月31日：
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攜帶 |
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公允價值計量使用 |
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估計數 |
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價值 |
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(1級) |
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(2級) |
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(3級) |
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|
公允價值 |
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截至2022年9月30日 |
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財務負債： |
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長期債務： |
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長期債務總額 |
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攜帶 |
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公允價值計量使用 |
|
|
估計數 |
|
|||||||||||
|
|
價值 |
|
|
(1級) |
|
|
(2級) |
|
|
(3級) |
|
|
公允價值 |
|
|||||
截至2021年12月31日 |
|
|
|
|
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財務負債： |
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循環信貸安排 |
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— |
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長期債務： |
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長期債務總額 |
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$ |
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$ |
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附註7--無形資產，淨額
該公司的無形資產淨值包括：
|
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
|
|
2021 |
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錨定租户關係(A) |
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$ |
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$ |
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就地租約 |
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保單續約權-聯合 |
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競業禁止協議-美聯航(B) |
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總計，按成本計算 |
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減去：累計攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
無形資產，淨額 |
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$ |
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|
$ |
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||
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
無形資產的剩餘加權平均攤銷期間2022年9月30日摘要如下：
錨定租户關係 |
|
|
就地租約 |
|
|
保單續約權-聯合 |
|
關於附註1--“業務性質”所述的東南地區承擔的業務，公司記錄了#美元的無形資產。
收購的續期權和非競爭性無形資產不符合企業的定義，因為收購的無形資產的公允價值基本上全部集中在一組類似資產中。因此，本公司將購買續約權和競業禁止無形資產計入資產收購。
附註8--其他資產
下表彙總了公司的其他資產：
|
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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與追溯再保險合同有關的應收利益 |
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$ |
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$ |
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TPA服務項下的應收報銷 |
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預付費用 |
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存款 |
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租賃購置成本(淨額) |
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其他 |
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其他資產總額 |
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$ |
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$ |
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附註9--循環信貸安排
2022年5月，本公司償還了全部信貸餘額#美元。
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
附註10--長期債務
下表彙總了該公司的長期債務：
|
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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$ |
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融資租賃負債，到期日期為 |
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本金總額 |
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減去：未攤銷發行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務總額 |
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$ |
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$ |
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下表彙總了截至的長期債務的未來到期日2022年9月30日，其中考慮到假設
在9月30日之後的12個月內到期， |
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2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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總計 |
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$ |
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與長期債務有關的利息支出信息如下：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
|
|
9月30日， |
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||||||||||
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|
2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
|
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2021 |
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||||
利息支出： |
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合同利益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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非現金支出(A) |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
||||
4.75%可轉換優先票據
2022年5月，該公司以非公開發行的方式發行了4.75%的可轉換優先債券，本金總額為$
4.75%的可轉換優先債券與公司現有和未來的無擔保和無從屬債券具有同等的償還權。4.75%可轉換優先票據不包含任何財務或經營契諾或對股息支付、債務產生或
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
本公司或其任何附屬公司發行或回購證券。除契約所述事項外，4.75%可轉換優先票據在涉及本公司的重大變動或其他公司交易時，並不向票據持有人提供任何保障。年息4.75%的可轉換優先債券無需設立償債基金即可贖回。在發行4.75%可轉換優先票據的同時，公司簽訂了股份回購協議，規定回購公司普通股的股份。見附註18--“股權”股份回購協議以獲取更多信息。
嵌入式轉換功能
的轉換功能
的轉換率
票據持有人如選擇轉換其可轉換優先票據，與契約所述的根本改變有關，將有權以提高轉換率的形式作出“全面”調整。轉換後，公司有權通過支付或交付現金、普通股股票或現金與普通股的組合來履行轉換義務。截至2022年9月30日，允許4.75%可轉換優先票據持有人轉換的條件均未滿足。
該公司確定，4.75%可轉換優先票據的嵌入轉換功能不是衍生金融工具，不需要分拆。
嵌入式救贖功能-根本改變
票據持有人有權要求公司在到期日之前以現金方式回購4.75%可轉換優先票據的全部或任何部分，如果發生契約中描述的任何根本變化的話。本公司的結論是，這一嵌入式贖回功能不是一種衍生金融工具，不需要分叉，而且在發行時不可能有任何
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
特定的根本性變化事件將會發生。因此，這一嵌入式贖回功能並不具有實質性，也不會影響負債的預期壽命。
嵌入式贖回功能-Note Holder的PUT選項
根據4.75%可轉換優先債券持有人的選擇，公司須按面值以現金方式購回全部或部分4.75%可轉換優先債券
經考慮現金及非現金部分後，4.75%可轉換優先票據的實際利率約為
4.25%可轉換優先票據
2022年3月1日，4.25%可轉換優先票據的持有人沒有行使認沽期權，這將要求公司以現金方式按面值回購全部或部分票據。該公司最近普通股的現金股息已超過美元。
截至2022年2月，4.25%可轉換優先票據的債務發行成本已全部攤銷。
附註11--再保險
從其他保險公司獲得的再保險
根據一份配額份額再保險協議，本公司根據巨災超額損失再保險合同將其部分房主的保險風險割讓給其他實體，並將其部分洪水保險風險風險割讓給其他實體。大多數巨災超額損失再保險合同下的讓渡保費可能會因隨後對總保險價值的調整而進行修訂。根據配額股份再保險協議的條款，本公司有權獲得
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
如任何再保險人不能履行再保險協議下的責任，本公司仍有責任支付索償。再保險人未能履行其義務可能會給公司造成損失。本公司評估其再保險人的財務狀況，並監察因再保險人相似的地理區域、活動或經濟特徵而產生的信貸風險集中度，以儘量減少因再保險人破產而蒙受的重大損失。本公司與多家再保險公司簽訂合約，以確保其每年的再保險承保範圍，一般於6月1日生效。ST每一年。考慮到可能的最大損失和再保險市場狀況，本公司每年購買再保險。
再保險合約對承保及賺取保費的影響如下：
|
|
截至三個月 |
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九個月結束 |
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|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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已撰寫的保費： |
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直接 |
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假設 |
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總書面記錄 |
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割讓 |
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淨保費已成交 |
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$ |
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$ |
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$ |
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賺取的保費： |
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直接 |
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假設 |
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毛收入 |
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割讓 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
賺取的淨保費 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，公司確認轉讓虧損$
現有的其中一份再保險合同包括追溯條款，在損失最小或為零的情況下調整保費。在2022年6月1日之前，有兩份再保險合同有追溯條款。由於颶風伊恩，帶有追溯準備金的多年期再保險合同以前應計福利的餘額減少了#美元。
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
截至2021年9月30日的三個月和九個月，公司確認放棄的保費減少了$
根據追溯準備金應收款項反映在其他資產中。2022年9月30日和2021年12月31日，其他資產包括$
向其他保險公司提供再保險
在截至2022年9月30日的三個月中，與東北地區保單相關的假定保費為$
自2021年12月31日起，該公司簽訂了一項單獨的協議，在佐治亞州、南卡羅來納州和北卡羅來納州為美聯航的個人系列保險單提供85%的配額份額再保險，直至2022年5月31日。自2022年6月1日起，該公司簽訂了一項新協議，將在美聯航東南地區的個人保險保單上提供100%配額份額再保險。截至2022年9月30日的三個月和九個月，假設與東南地區保單相關的保費為$
2022年9月30日和2021年12月31日，為與公司與美聯航的配額份額再保險協議相關的承擔業務預扣的資金餘額為#美元。
附註12--虧損和虧損調整費用
損失和損失調整費用(“LAE”)的責任是根據所報告的所有索賠的個別情況確定的。負債還包括未分配費用、預期的未來索賠發展和已發生但未報告的損失。
該公司主要在可能受到颶風或其他自然災害影響的州投保。重大災難的發生可能會對公司的季度業績產生重大影響
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
並對公司的正常運營造成暫時中斷。然而，該公司無法預測近期或以後可能發生的任何此類事件的頻率或嚴重程度。
損失和法律援助責任方面的活動摘要如下：
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
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|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
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||||||||||
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2022 |
|
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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期初淨餘額* |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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$ |
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已發生的費用，扣除再保險後，與以下各項有關： |
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本期 |
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上期 |
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產生的總費用，扣除再保險後的淨額 |
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||||
已支付，扣除再保險後的淨額，涉及： |
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本期 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
上期 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
支付總額，扣除再保險後的淨額 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
期末淨餘額 |
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補充：在扣除以下項目前可追討的再保險 |
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期末總餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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* 淨餘額是未償損失的期初負債和LAE減去可收回的未償損失的期初再保險和LAE。
建立損失和LAE準備金是一個本質上不確定的過程，預計損失和LAE準備金估計會發生變化，因為這些估計值受未來事件結果的影響。估計數的變動，或估計數與最終支付金額之間的差額，反映在此類估計數調整期間的經營結果中。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，該公司確認了與前期相關的損失#美元。
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
注13--細分市場信息
公司根據管理重點、組織結構和收入來源確定其運營部門或部門。2021年第一季度，該公司重組了業務，專注於特定的業務部門，從而創建了TTIG，擁有獨立的員工隊伍、董事會和財務報告結構。TTIG下的公司包括TypTap、TypTap管理公司、Exzeo USA，Inc.和賽普拉斯技術開發公司，Inc.，後者是一家印度公司Exzeo Software Private Limited的母公司。Ttig及其子公司被認為是一個新的報告部門，稱為TypTap Group。該公司擁有
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月裏，公司內部取消之前的HCPCI保險運營部門的收入代表d
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
下表列出了與公司綜合損益表相一致的部門信息。部門間交易不會從部門結果中刪除。然而，公司內部交易在下面的分部業績中被剔除。
|
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HCPCI |
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保險 |
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類型點擊 |
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真實 |
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|
公司/ |
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|
重新分類/ |
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|
||||||
截至2022年9月30日的三個月 |
|
運營 |
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集團化 |
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屋苑(A) |
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其他(B) |
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淘汰 |
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已整合 |
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收入： |
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毛保費收入(C) |
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( |
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放棄的保費 |
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( |
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— |
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( |
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賺取的淨保費 |
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投資組合淨收益 |
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保單手續費收入 |
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非自願轉換收益 |
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( |
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其他 |
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總收入 |
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費用： |
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虧損及虧損調整費用 |
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遞延保單收購成本攤銷 |
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— |
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其他保單購置費用 |
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( |
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基於股票的薪酬費用 |
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利息支出 |
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( |
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折舊及攤銷 |
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人事及其他營運費用 |
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總費用 |
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所得税前收入(虧損) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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來自非關聯公司的總收入(D) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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書面毛保費 |
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$ |
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$ |
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HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
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HCPCI |
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保險 |
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類型點擊 |
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真實 |
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公司/ |
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重新分類/ |
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截至2021年9月30日的三個月 |
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運營 |
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集團化 |
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屋苑(A) |
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其他(B) |
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淘汰 |
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已整合 |
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收入： |
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賺取的毛保費 |
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放棄的保費 |
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賺取的淨保費 |
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投資組合淨收益 |
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保單手續費收入 |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
虧損及虧損調整費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
遞延保單收購成本攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
其他保單購置費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
債務轉換費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
人事及其他營運費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
總費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
所得税前收入(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
||
來自非關聯公司的總收入(C) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
書面毛保費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
36
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
|
|
HCPCI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
保險 |
|
|
類型點擊 |
|
|
真實 |
|
|
公司/ |
|
|
重新分類/ |
|
|
|
|
||||||
截至2022年9月30日的9個月 |
|
運營 |
|
|
集團化 |
|
|
屋苑(A) |
|
|
其他(B) |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
毛保費收入(C) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
放棄的保費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
賺取的淨保費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
投資組合的淨(虧損)收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
保單手續費收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
非自願轉換收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
虧損及虧損調整費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
遞延保單收購成本攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他保單購置費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
人事及其他營運費用 |
|
|
|
|
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|
|
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|
|
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|
|
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( |
) |
|
|
|
|||||
總費用 |
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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( |
) |
|
|
|
|||||
所得税前收入(虧損) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
來自非關聯公司的總收入(D) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
|
|
|
|
|
||||||
書面毛保費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
37
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
|
|
HCPCI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
保險 |
|
|
類型點擊 |
|
|
真實 |
|
|
公司/ |
|
|
重新分類/ |
|
|
|
|
||||||
截至2021年9月30日的9個月 |
|
運營 |
|
|
集團化 |
|
|
屋苑(A) |
|
|
其他(B) |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
||||||
賺取的毛保費 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
放棄的保費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
賺取的淨保費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資組合淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
保單手續費收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
虧損及虧損調整費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
遞延保單收購成本攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
其他保單購置費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
利息支出 |
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|
|
|
|
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( |
) |
|
|
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|||||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
債務轉換費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
人事及其他營運費用 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
總費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
所得税前收入(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
來自非關聯公司的總收入(C) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
書面毛保費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
下表列出了與公司合併資產負債表上的總資產對賬的部門資產：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
細分市場： |
|
|
|
|
|
|
||
HCPCI保險業務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
類型點擊編組 |
|
|
|
|
|
|
||
房地產運營 |
|
|
|
|
|
|
||
公司和其他 |
|
|
|
|
|
|
||
合併與淘汰 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
38
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
附註14--租約
下表彙總了公司的經營權資產及相應的經營和融資租賃負債：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營租賃： |
|
|
|
|
|
|
||
ROU資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資租賃： |
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
本公司於印度為其資訊科技業務租用辦公空間的租約已於2022年1月到期，新的租賃協議已於2022年2月生效，初步租期為九年。
下表彙總了公司作為承租人的經營和融資租賃：
|
|
|
|
續訂 |
|
其他條款和 |
資產類別 |
|
初始項 |
|
選擇權 |
|
條件 |
經營租賃： |
|
|
|
|
|
|
辦公設備 |
|
|
|
(a), (b) |
||
辦公空間 |
|
|
|
(b), (c) |
||
融資租賃： |
|
|
|
|
|
|
辦公設備 |
|
|
不適用 |
|
(d) |
自.起2022年9月30日，租賃負債到期日如下：
|
|
租契 |
|
|||||
|
|
運營中 |
|
|
金融 |
|
||
在9月30日之後的12個月內到期， |
|
|
|
|
|
|
||
2022 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2023 |
|
|
|
|
|
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
此後 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃付款總額 |
|
|
|
|
|
|
||
減去：利息 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃債務總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
39
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
下表提供了有關公司經營和融資租賃的量化信息：
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
租賃費： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融資租賃成本： |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||
攤銷--ROU資產* |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
利息支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
經營租賃成本* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
短期租賃成本* |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
||||
總租賃成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
按下列金額支付的現金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營運現金流--融資租賃 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
營運現金流--營運租賃 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融資現金流--融資租賃 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
9月30日， |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均剩餘租期： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融資租賃(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經營租賃(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均貼現率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融資租賃(%) |
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業租賃(%) |
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
*計入綜合損益表的其他營業費用。
下表彙總了本公司作為出租人的經營租賃：
|
|
|
|
續訂 |
|
其他條款和 |
資產類別 |
|
初始項 |
|
選擇權 |
|
條件 |
經營租賃： |
|
|
|
|
|
|
辦公空間 |
|
|
|
(e) |
||
零售空間 |
|
|
|
(e) |
||
船塢/濕滑 |
|
|
|
(e) |
附註15--所得税
在截至2022年9月30日及2021年9月30日的三個月內，本公司錄得約
40
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
以及預計未來應納税所得額。管理層得出的結論是，負面證據超過了正面證據，因此對公司截至2022年9月30日的遞延税項資產計入了估值準備金。
在截至2022年9月30日的九個月內，公司錄得約$
附註16--每股收益
美國公認會計原則要求公司在計算每股基本收益(虧損)時使用兩級法，因為公司限制性股票的持有者有權分享股息，如果宣佈的話，與普通股股東一樣。這些參與證券影響淨收益或虧損期間每股基本收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的計算。對於控股的子公司，其基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)首先分別計算。然後，公司在該控股子公司收益中的比例份額被添加到綜合水平上的基本每股收益和稀釋每股收益(虧損)的計算中。
普通股基本收益和稀釋後每股收益的分子和分母摘要如下：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至三個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
損失 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
|
損失 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
||||||
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
金額 |
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
金額 |
|
||||||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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減去：可贖回的淨收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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減去：TypTap集團的可歸因性淨虧損 |
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||||||
可歸因於人機交互的淨虧損 |
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( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
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||||
減去：可歸因於參與的損失 |
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|
|
|
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每股基本虧損： |
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分配給普通股股東的虧損 |
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( |
) |
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|
$ |
( |
) |
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|
( |
) |
|
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|
$ |
( |
) |
||
稀釋性證券的影響：* |
|
|
|
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股票期權 |
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— |
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可轉換優先票據 |
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認股權證 |
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每股攤薄虧損： |
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普通股股東可獲得的損失和 |
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$ |
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) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
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|
|
$ |
( |
) |
||
(a) |
以千計的股份。 |
* |
在截至2022年、2022年和2021年9月30日的三個月內，由於反稀釋效應，可轉換優先票據、股票期權和認股權證被排除在外。 |
41
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
|
|
九個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
損失 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
|
收入 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
||||||
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
金額 |
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
金額 |
|
||||||
淨(虧損)收益 |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
減去：可贖回的淨收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
減去：TypTap集團的可歸因性淨虧損 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
可歸因於人機界面的淨(虧損)收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
減去：可歸因於的損失(收入) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
每股基本(虧損)收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
||||||
(虧損)分配給普通股的收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
稀釋性證券的影響：* |
|
|
|
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股票期權 |
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— |
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|
|
— |
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可轉換優先票據 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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認股權證 |
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|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
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|
|
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||||
稀釋(虧損)每股收益： |
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|
|
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|
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(虧損)普通股可獲得的收入 |
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$ |
( |
) |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
(a) |
以千計的股份。 |
* |
在截至2022年9月30日的9個月中，由於反稀釋效應，可轉換優先票據、股票期權和認股權證被排除在外。截至2021年9月30日止九個月，可轉換優先票據因反攤薄效應而被剔除。 |
附註17--可贖回的非控股權益
下表彙總了可贖回非控股權益於截至2022年和2021年9月30日的9個月：
|
|
2022 |
|
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2021 |
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1月1日的餘額 |
|
$ |
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|
$ |
|
||
Centerbridge的初步收益 |
|
|
|
|
|
|
||
增加(減少)： |
|
|
|
|
|
|
||
分配給認股權證的收益* |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
發行成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
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分配給權證的發行成本* |
|
|
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應計現金股利 |
|
|
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|
|
|
||
增值股息率 |
|
|
|
|
|
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||
已支付的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
3月31日的結餘 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
增加(減少)： |
|
|
|
|
|
|
||
應計現金股利 |
|
|
|
|
|
|
||
增值股息率 |
|
|
|
|
|
|
||
6月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
增加(減少)： |
|
|
|
|
|
|
||
應計現金股利 |
|
|
|
|
|
|
||
增值股息率 |
|
|
|
|
|
|
||
已支付的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
9月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
42
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
*與認股權證有關的淨減幅為$
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，可贖回非控股權益的淨收入為$
附註18--股權
股東權益
普通股
2022年3月，公司董事會批准了一項回購計劃，最高回購金額為
在……上面
認股權證
2022年9月30日，有未償還和可行使的認股權證
股份回購協議
在發出《
43
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
和退役的總人數
預付股份回購遠期合約
2022年3月，本公司與興業銀行簽訂股份回購遠期合同，與2017年發行的
非控制性權益
2022年9月30日，有幾個
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，TTIG總共回購和退役了
附註19--基於股票的薪酬
2012年綜合激勵計劃
該公司目前有根據該計劃授予的基於股票的未償還獎勵，該計劃目前正在進行中，可用於未來的授予。2022年9月30日，有幾個
股票期權
在一段時間內根據激勵計劃授予和發行的股票期權
44
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
的股票期權活動摘要截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月如下(選項金額不以千為單位)：
|
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加權 |
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加權 |
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平均值 |
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|
|
平均值 |
|
|
剩餘 |
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集料 |
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|||
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數量 |
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鍛鍊 |
|
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合同 |
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固有的 |
|
|||
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選項 |
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價格 |
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術語 |
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價值 |
|
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在2022年1月1日未償還 |
|
|
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$ |
|
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|
$ |
|
||||
截至2022年3月31日的未償還債務 |
|
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$ |
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|
$ |
|
||||
截至2022年6月30日的未償還債務 |
|
|
|
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$ |
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|
|
$ |
|
||||
在2022年9月30日未償還 |
|
|
|
|
$ |
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|
$ |
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||||
可於2022年9月30日行使 |
|
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$ |
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$ |
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||||
|
|
|
|
|
|
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在2021年1月1日未償還 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
截至2021年3月31日的未償還債務 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
截至2021年6月30日的未償還債務 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
截至2021年9月30日的未償還債務 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
可於2021年9月30日行使 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
那裏有e
限制性股票獎
本公司不時向某些主管人員、其他僱員及非僱員董事授予限制性股票獎勵，以表彰他們對本公司的服務。該公司尚未完成的限制性股票授予的條款可能包括服務、業績和基於市場的條件。關於只包含基於服務的條件的獎勵的公允價值的確定是基於授予日公司普通股的市場價值。對於基於市場條件的獎勵，公允價值是使用蒙特卡洛模擬法確定的，該方法計算獎勵的許多潛在結果，然後根據最可能的結果確定公允價值。
45
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
關於非既得限制性股票獎勵活動的信息截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月情況如下：
|
|
數量 |
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|
加權 |
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受限 |
|
|
平均值 |
|
||
|
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庫存 |
|
|
授予日期 |
|
||
|
|
獎項 |
|
|
公允價值 |
|
||
2022年1月1日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
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|
$ |
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||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2022年3月31日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2022年6月30日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2022年9月30日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
2021年1月1日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
取消 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2021年3月31日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
取消 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2021年6月30日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
|
|
$ |
|
||
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2021年9月30日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
公司確認了與限制性股票有關的補償費用，包括在一般和行政人員費用中#美元。
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
已確認的遞延税項優惠 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
為限制性股票實現的税收優惠 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
既有限制性股票的公允價值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
46
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
2021年2月，公司取消了
子公司股權計劃
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，TypTap Group確認了與其基於股票的獎勵相關的薪酬支出$
附註20--承付款和或有事項
多年期再保險合同下的義務
自2022年9月30日起，本公司對一份多年期再保險合同負有合同義務。該合同於2022年6月1日生效，公司前兩份多年期再保險合同於2022年5月31日生效。只有在另一方同意或其各自的經驗賬户在每個合同年度結束時為正數時，合同才可被取消。
在9月30日之後的12個月內到期， |
|
|
|
|
2022 |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
資本承諾
如附註4--“投資”下所述有限合夥投資，公司在合同上承諾以有限合夥權益的方式出資。2022年9月30日，合計未供資金餘額為#美元。
無花果評估
2021年10月，佛羅裏達州保險監管辦公室批准了佛羅裏達州保險擔保協會(FIGA)的2022年評估，這對於確保資金支付破產保險公司的承保索賠是必要的。2022年國際籃聯評估的徵費為
2022年3月，佛羅裏達州保險辦公室條例批准了對FIGA的評估，這對於確保資金支付與一家保險公司清算有關的保險索賠是必要的。FIGA的評估是在
47
HCI集團公司及附屬公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
保險公司。附加費可向投保人收取，將根據新保單和續簽保單進行評估，生效日期從2022年7月1日至2023年6月30日。
2022年8月，佛羅裏達州保險法規辦公室批准了FIGA的2023年評估，這對於確保資金支付與兩家保險公司清算有關的保險索賠是必要的。2023年國際籃聯評估的徵費為
該公司的保險子公司作為成員保險公司，必須每季度收集並將直通評估匯入FIGA。截至2022年9月30日，該公司應支付的FIGA攤款為$
注21--後續活動
關於本公司的配額股份再保險協議提供
2022年10月5日，
2022年10月7日，公司收到了全部美元
在……上面
2022年11月7日，本公司與第五第三銀行簽署了循環信貸安排修正案。根據修訂條款，信貸協議所界定的最高債務與資本比率定為
48
ITEM 2 – 管理層的 淺議與分析財務狀況和經營成果
您應閲讀本項目2下的以下討論內容以及我們的合併財務報表以及包含在本季度報告(Form 10-Q)和2022年3月10日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的Form 10-K中的相關説明和信息。除文意另有所指外，在本10-Q表格中使用的術語“HCI”、“我們”、“公司”、“我們的公司”和類似的參考是指2006年註冊成立的佛羅裏達州公司HCI Group，Inc.及其子公司。除非另有説明，本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中的所有金額均以整美元計算。
前瞻性陳述
除歷史信息外，本季度報告還包含聯邦證券法規定的前瞻性陳述。此類陳述涉及風險和不確定性，例如關於我們的計劃、目標、預期、假設或未來事件的陳述。這些表述涉及估計、假設、已知和未知風險、不確定因素和其他因素，這些因素可能導致實際結果與前瞻性表述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。通常，前瞻性陳述可以通過諸如“預期”、“估計”、“計劃”、“項目”、“繼續”、“正在進行”、“預期”、“相信”、“打算”、“可能”、“將會”、“應該”、“可能”以及類似的表達方式來識別。可能導致實際結果與前瞻性聲明所示結果大不相同的重要因素包括但不限於政府監管的影響；保險監管規定的變化；索賠頻率和幅度；準備金估計中固有的不確定性；災難性事件；再保險的需求、定價、可獲得性或可收集性的變化；對保費費率變化的限制；保費費率面臨的更大壓力；疫情的嚴重性和影響；以及本新聞稿中和美國證券交易委員會不時提交的報告中詳述的其他風險和不確定性。
概述-一般信息
HCI Group，Inc.是一家總部位於佛羅裏達州的InsurTech公司，業務範圍包括財產和意外傷害保險、再保險、房地產和信息技術。在2021年第一季度業務重組後，我們現在根據管理重點和對財務和運營業績的評估，在以下組織部門管理我們的運營：
在截至2022年、2022年和2021年9月30日的三個月裏，在公司內部消除之前，來自HCPCI保險業務的收入分別佔公司內部淘汰前的60.5%和73.9%，來自TypTap Group的收入分別佔所有運營部門總收入的29.9%和24.0%。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，公司內部之前來自HCPCI保險業務的收入
49
消除分別佔所有業務部門總收入的66.6%和76.4%，TypTap Group的收入分別佔28.7%和20.7%。截至2022年9月30日和2021年12月31日，HCPCIA保險業務的總資產分別佔所有經營部門總資產的55.9%和58.7%，TypTap集團的總資產分別佔所有經營部門總資產的36.7%和29.3%。有關更多信息，請參閲本季度報告10-Q表第1項下未經審計的合併財務報表的附註13--“分部信息”。
HCPCI保險業務
財產和意外傷害保險
華僑城提供多種形式的住宅保險產品，如房主保險、火災保險、洪水保險和純風險。HCPCI有權在阿肯色州、加利福尼亞州、康涅狄格州、佛羅裏達州、馬裏蘭州、馬薩諸塞州、新澤西州、北卡羅來納州、俄亥俄州、賓夕法尼亞州、羅德島州、南卡羅來納州和德克薩斯州承保住宅財產和意外傷害保險。目前，佛羅裏達州是HCPCI的主要市場。
2021年，HCPCI開始為美聯航在東北地區發佈的所有有效保單、新保單和續簽保單提供配額份額再保險。HCPCI於2021年12月開始在兩個州續簽和/或取代聯合政策，第三個州於2022年1月開始更新和/或替換聯合政策，第四個州於2022年4月開始更新和/或替換聯合政策。
2022年2月，HCPCI與美聯航簽訂了另一份再保險協議，根據該協議，從2021年12月31日至2022年5月31日，HCPCI為美聯航在佐治亞州、北卡羅來納州和南卡羅來納州(統稱“東南地區”)的所有個人保險業務提供85%的配額份額再保險。根據這項協議，HCPCI向聯合航空支付了保費的9%的巨災津貼，以及保費25%的臨時割讓佣金。2022年9月，HCPCI開始更新美聯航在南卡羅來納州的政策。
再保險和其他輔助業務
我們有一家在百慕大註冊的全資再保險子公司Claddaugh Casualty Insurance Company Ltd。我們有選擇地在Claddaugh保留風險，降低第三方再保險的成本。Claddaugh通過將資金存入信託賬户，完全抵押了其對HCPCI和TypTap的敞口。Claddaugh可以通過光復合同來緩解一部分風險，但Claddaugh沒有簽訂2022-2023年條約年的任何光復合同。目前，Claddaugh不向非附屬公司提供再保險。其他輔助業務還包括索賠調整和處理服務。
類型點擊編組
財產和意外傷害保險
我們的控股子公司TypTap Insurance Group，Inc.(“Ttig”)目前有四家子公司：TypTap Insurance Company(“TypTap”)、TypTap Management Company、Exzeo USA，Inc.和Cypress Tech Development Company，後者還擁有一家位於印度的子公司Exzeo Software Private Limited。TTIG主要從事財產和意外傷害保險業務，目前正在使用內部開發的技術來收集和分析索賠和其他補充數據，以節省和提高其保險業務的效率。
TypTap是Ttig的保險子公司，自2016年以來一直是我們毛保費有機增長的主要來源。TypTap的有效保單從2018年1月的6721份增加到2022年9月30日的85781份。TypTap已成功地利用內部開發的專有技術有效地承保、選擇和撰寫保單。自2022年11月2日起，TypTap已獲準提供
50
房主覆蓋佛羅裏達州以外的19個州。TypTap目前在12個州運營。除了TypTap業務的擴張外，我們還預計，通過HCI收購的續約權協議，分配給TypTap的聯合保單將繼續增長。
2021年，TypTap開始為美聯航在東北地區發佈的所有有效保單、新保單和續簽保單提供配額份額再保險。TypTap於2021年12月開始更新和/或取代兩個州的聯合政策，第三個州於2022年1月，第四個州於2022年4月。
2022年6月，TypTap與美聯航簽訂了一項新的再保險協議，根據協議，TypTap在2022年6月1日至2023年5月31日期間為美聯航在東南地區的所有個人保險業務提供100%配額份額再保險。作為交換，TypTap向美聯航支付保費16%的讓渡佣金。與此同時，TypTap開始更新曼聯在南卡羅來納州的政策。
資訊科技
我們的信息技術業務包括一支經驗豐富的軟件開發人員團隊，他們在為移動設備開發基於Web的產品和應用程序方面具有豐富的知識。這些業務位於佛羅裏達州坦帕和印度諾伊達，專注於開發基於雲的創新產品和服務，以支持內部運營以及我們與代理合作夥伴和索賠供應商的第三方關係。這些產品包括薩姆斯TM, 和聲TM，AtlasViewer®和ClaimColonyTM.
房地產運營
我們的房地產業務包括我們擁有和用於我們自己的運營的物業，以及我們擁有和運營的多個用於投資目的的物業。運營中使用的物業包括位於佛羅裏達州奧卡拉的一座坦帕辦公樓和一個保險運營地點。我們的投資物業包括零售購物中心、一座寫字樓、兩個碼頭，以及位於佛羅裏達州坦帕市的TTIG總部附近的未開發土地。
2022年7月，我們完成了將佛羅裏達州坦帕市1.5英畝土地出售給FDOT的協議，該協議與一個計劃中的道路改善項目的徵用權相關。看見房地產投資在本季度報告10-Q表格第1項下未經審計的綜合財務報表的附註4--“投資”一欄下，以獲取更多信息。
其他操作
控股公司運營
我們控股公司HCI Group，Inc.的活動，加上其他不符合可報告部門的數量和質量門檻的公司，構成了這一部門的運營。
51
颶風伊恩的影響
2022年9月28日，颶風伊恩作為危險的高端4級風暴在佛羅裏達州西南部登陸。在穿越佛羅裏達半島後，它於2022年9月30日在南卡羅來納州沿海地區第二次登陸。在税前合併的基礎上，估計與伊恩颶風有關的總損失為9.7億美元。在預期的再保險回收之後，我們產生了大約65,000,000美元的淨估計損失。HCPCIA和TypTap的總虧損估計數(包括虧損調整費用)分別為550,518,000美元和419,482,000美元。
由於颶風伊恩，一份帶有追溯準備金的多年期再保險合同以前應計福利的餘額在2022年第三季度減少了12 600 000美元。假設沒有更多的風暴事件，未來時期仍可獲得福利，但金額減少。此外，我們確認了與颶風伊恩未支付的再保險有關的約399,000美元的信貸損失準備金，可追回。
2022年9月28日，佛羅裏達州保險監管辦公室發佈了一項緊急命令，以應對颶風伊恩，禁止受佛羅裏達州保險法監管的保險公司在2022年9月28日至2022年11月28日期間取消或不續簽保單，併發布取消或不續簽保單的通知，除非投保人提出書面請求。此規則不適用於2022年9月28日或之後生效的新保單。
最近發生的事件
根據我們的配額份額再保險協議，在2022年6月1日至2023年5月31日期間，我們將為美聯航在東南部地區的所有現行保單、新保單和續簽保單提供100%的再保險，我們於2022年10月1日開始續簽和/或更換美聯航在佐治亞州的保單。
2022年10月5日，向員工發行的231,516股限制性股票在2021年10月5日基於市場的歸屬條件滿足一年後歸屬。限制性股票於2021年2月授予，授予日期公允價值為每股36.57美元。我們回購和註銷了總共80,339股已交出的股票，以償還與這些限制性股票歸屬相關的工資税義務。
2022年10月7日，根據我們之前兩份多年期再保險合同的追溯條款，我們收到了全部5,457,000美元的應收款項，這兩份合同已於2022年5月31日折算。
2022年10月13日，我們的董事會宣佈季度股息為每股普通股0.40美元。股息將於2022年12月16日支付給2022年11月18日登記在冊的股東。
2022年11月7日，我們與第五第三銀行簽署了一項關於循環信貸安排的修正案。根據修正案的條款，信貸協議中定義的最高債務與資本比率定為67.5%，信貸額度的借款能力定為5000萬美元。本修訂摘要參考作為本季度報告10-Q表附件10.61的《信貸協議第四修正案》進行了完整的修改。
52
行動的結果
下表彙總了我們在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果(以千美元計，不包括每股)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
|
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2021 |
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||||
收入 |
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|
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賺取的毛保費 |
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$ |
181,713 |
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|
$ |
149,809 |
|
|
$ |
541,762 |
|
|
$ |
420,191 |
|
放棄的保費 |
|
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(74,741 |
) |
|
|
(55,577 |
) |
|
|
(184,108 |
) |
|
|
(145,112 |
) |
賺取的淨保費 |
|
|
106,972 |
|
|
|
94,232 |
|
|
|
357,654 |
|
|
|
275,079 |
|
淨投資收益 |
|
|
18,530 |
|
|
|
2,520 |
|
|
|
25,082 |
|
|
|
9,749 |
|
已實現投資(虧損)淨收益 |
|
|
(884 |
) |
|
|
1,232 |
|
|
|
(1,204 |
) |
|
|
4,952 |
|
未實現投資損失淨額 |
|
|
(347 |
) |
|
|
(1,869 |
) |
|
|
(8,157 |
) |
|
|
(649 |
) |
保單手續費收入 |
|
|
1,071 |
|
|
|
1,000 |
|
|
|
3,180 |
|
|
|
2,962 |
|
其他收入 |
|
|
1,312 |
|
|
|
2,102 |
|
|
|
3,065 |
|
|
|
3,502 |
|
總收入 |
|
|
126,654 |
|
|
|
99,217 |
|
|
|
379,620 |
|
|
|
295,595 |
|
費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
虧損及虧損調整費用 |
|
|
139,794 |
|
|
|
62,664 |
|
|
|
299,328 |
|
|
|
164,332 |
|
購買保單及其他承保費用 |
|
|
24,678 |
|
|
|
23,340 |
|
|
|
80,949 |
|
|
|
69,574 |
|
一般和行政人員費用 |
|
|
15,848 |
|
|
|
11,537 |
|
|
|
45,183 |
|
|
|
31,733 |
|
利息支出 |
|
|
2,813 |
|
|
|
1,664 |
|
|
|
4,929 |
|
|
|
5,743 |
|
債務轉換費用 |
|
|
— |
|
|
|
1,273 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,273 |
|
其他運營費用 |
|
|
7,123 |
|
|
|
5,243 |
|
|
|
20,392 |
|
|
|
14,245 |
|
總費用 |
|
|
190,256 |
|
|
|
105,721 |
|
|
|
450,781 |
|
|
|
286,900 |
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
(63,602 |
) |
|
|
(6,504 |
) |
|
|
(71,161 |
) |
|
|
8,695 |
|
所得税(福利)費用 |
|
|
(12,099 |
) |
|
|
(1,636 |
) |
|
|
(13,907 |
) |
|
|
2,888 |
|
淨(虧損)收益 |
|
|
(51,503 |
) |
|
|
(4,868 |
) |
|
|
(57,254 |
) |
|
|
5,807 |
|
非控股權益應佔淨虧損(收益) |
|
|
544 |
|
|
|
(1,369 |
) |
|
|
(2,783 |
) |
|
|
(3,979 |
) |
扣除非控股權益後的淨(虧損)收益 |
|
$ |
(50,959 |
) |
|
$ |
(6,237 |
) |
|
$ |
(60,037 |
) |
|
$ |
1,828 |
|
淨保費收入比率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
損耗率 |
|
|
130.68 |
% |
|
|
66.50 |
% |
|
|
83.69 |
% |
|
|
59.74 |
% |
費用比率 |
|
|
47.18 |
% |
|
|
45.69 |
% |
|
|
42.35 |
% |
|
|
44.56 |
% |
綜合比率 |
|
|
177.86 |
% |
|
|
112.19 |
% |
|
|
126.04 |
% |
|
|
104.30 |
% |
與毛保費收入的比率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
損耗率 |
|
|
76.93 |
% |
|
|
41.83 |
% |
|
|
55.25 |
% |
|
|
39.11 |
% |
費用比率 |
|
|
27.77 |
% |
|
|
28.74 |
% |
|
|
27.96 |
% |
|
|
29.17 |
% |
綜合比率 |
|
|
104.70 |
% |
|
|
70.57 |
% |
|
|
83.21 |
% |
|
|
68.28 |
% |
(虧損)每股收益數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
(5.66 |
) |
|
$ |
(0.72 |
) |
|
$ |
(6.26 |
) |
|
$ |
0.23 |
|
稀釋 |
|
$ |
(5.66 |
) |
|
$ |
(0.72 |
) |
|
$ |
(6.26 |
) |
|
$ |
0.22 |
|
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月的比較
截至2022年9月30日的三個月，我們的經營業績反映出淨虧損約51,503,000美元，或每股虧損5.66美元，而截至2021年9月30日的三個月，淨虧損約為4,868,000美元，或每股虧損0.72美元。季度環比減少的主要原因是虧損和虧損調整費用增加了77,130,000美元，一般和行政人員費用增加了4,311,000美元，其他運營費用增加了1,880,000美元，被我們投資組合收入(包括淨投資收入和已實現及未實現淨收益或虧損)淨增加15,416,000美元和淨保費收入增加12,740,000美元所抵消。
53
收入
賺取的毛保費在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的綜合基礎上，分別約為181,713,000美元和149,809,000美元。截至2022年9月30日的三個月，HCPCI的毛保費收入為98,985,000美元，而截至2021年9月30日的三個月的毛保費收入為98,256,000美元。假設截至2022年9月30日的三個月，美聯航保單的毛保費收入為15,597,000美元，而截至2021年9月30日的三個月的毛保費為29,046,000美元。TypTap的毛保費收入為82,728,000美元，而同期為51,553,000美元，增加的原因是TypTap業務的有機增長和自2022年6月1日起假設的業務產生了更多有效的保單。
放棄的保費截至2022年、2022年和2021年的三個月分別約為74,741,000美元和55,577,000美元，分別佔毛保費收入的41.1%和37.1%。19,164,000美元的增長主要是由於2022合同年度的再保險成本增加，原因是保費增長和擴大導致再保險總覆蓋金額增加。此外，由於受颶風伊恩的影響，多年期再保險合同的追溯準備金沖銷了12 600 000美元以前應計的福利，因此放棄的保費有所增加。
我們放棄的保費代表再保險成本，以彌補超過我們的巨災超額損失再保險合同定義的保留水平的巨災損失，或承擔配額份額協議中定義的按比例分擔的損失。我們為再保險支付的費率主要基於反映在毛保費中的保單風險。再保險成本可以通過減少多年期再保險合同中的追溯條款所放棄的保費來降低。截至2022年9月30日的三個月，放棄的保費包括與追溯準備金相關的減少3,843,000美元，而截至2021年9月30日的三個月則減少1,364,000美元。請參閲“關鍵會計政策和估計”下的“具有追溯條款的再保險合同的經濟影響”。
淨保費已成交截至9月30日的三個月，2022年和2021年的總金額分別約為116,440,000美元和118,689,000美元。淨保費是指在一個會計期間發出的保單收取的保費減去任何適用的再保險成本。2022年的減少是由於如上所述轉讓給再保險公司的保費增加所致。截至2022年9月30日，我們約有214,000份有效保單(不包括美聯航假設的保單)，而截至2021年9月30日，我們的有效保單約為156,000份。
賺取的淨保費截至9月30日、2022年和2021年的三個月分別約為106,972,000美元和94,232,000美元，反映瞭如上所述賺取的毛保費減去再保險成本。
以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月淨保費總額與淨保費收入的對賬(金額以千為單位)：
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截至三個月 |
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|||||
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9月30日， |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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淨保費已成交 |
|
$ |
116,440 |
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|
$ |
118,689 |
|
未賺取保費的增加 |
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(9,468 |
) |
|
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(24,457 |
) |
賺取的淨保費 |
|
$ |
106,972 |
|
|
$ |
94,232 |
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54
淨投資收益截至2022年和2021年9月30日的三個月分別約為18,530,000美元和2,520,000美元。增加16010 000美元的主要原因是房地產投資收入增加了13 592 000美元，可供出售固定期限證券收入增加了1 859 000美元，現金和現金等價物利息收入增加了916 000美元。看見淨投資收益(虧損)在我們未經審計的綜合財務報表的附註4--“投資”項下，在10-Q表格本季度報告第1項下。
已實現投資損失淨額截至2022年9月30日的三個月約為884,000美元，而截至2021年9月30日的三個月的已實現投資淨收益為1,232,000美元。減少2,116,000美元的主要原因是，在截至2022年9月30日的三個月中，出售股權證券的已實現淨虧損約為932,000美元，而2021年同期出售股權證券的已實現淨收益約為953,000美元。
未實現投資損失淨額截至9月30日的三個月，2022年和2021年分別約為347,000美元和1,869,000美元。這主要是由於與截至2021年9月30日的三個月相比，股票市場的整體狀況有所改善。
費用
我們的整合虧損及虧損調整費用截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，分別約為139,794,000美元和62,664,000美元。截至2022年9月30日的三個月，HCPCI的虧損和虧損調整費用為73,228,000美元，而截至2021年9月30日的三個月為36,928,000美元。增加的主要原因是9月下旬襲擊美國東南部的伊恩颶風造成的42346,000美元的損失。TypTap的虧損和虧損調整費用為62,153,000美元，而同期為24,224,000美元。增加的原因是颶風伊恩造成的損失22 251 000美元，有效的TypTap保單數量增加造成的6 750 000美元損失，美聯航承擔的保單或隨後對美聯航保單的任何續簽或替換造成的額外損失2 064 000美元，以及前期發展損失6 818 000美元。請參閲“關鍵會計政策和估計”下的“損失準備金和損失調整費用”。
購買保單及其他承保費用截至2022年和2021年9月30日的三個月，綜合基礎上分別約為24,678,000美元和23,340,000美元，主要反映了遞延收購成本的攤銷，如支付給代理商的生產和續保佣金、支付給聯合航空的巨災津貼和保費。截至2022年9月30日的三個月，HCPCI保險業務的保單收購費用為12,081,000美元，而截至2021年9月30日的三個月為13,035,000美元。減少的原因是攤銷了與美聯航承擔的保單相關的費用減少，或隨後對美聯航保單的任何續簽或替換。保單購買成本的增加主要是由於保費增長。TypTap集團的保單收購費用為12,626,000美元，而同期為10,360,000美元，增加的原因是攤銷了過去12個月與TypTap有效保單增長相關的佣金成本增加。
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一般和行政人事費截至9月30日的三個月，2022年和2021年分別約為15,848,000美元和11,537,000美元。我們的一般和行政人事費用包括工資、工資、工資税、基於股票的薪酬費用和員工福利費用。業績增長、員工變動和定期限制性股票授予等因素會導致這一費用的波動。此外，由於與開發內部使用軟件的項目相關的工資成本資本化，以及與處理和結算某些根據再保險合同可從再保險公司追回的巨災索賠相關的工資成本的資本化，我們的人員支出減少了。期間同比增加4,311,000美元，主要是由於臨時和全職員工人數增加，非執行員工的績效增加於2022年2月下旬生效，以及基於股票的薪酬支出增加。
利息支出截至2022年和2021年9月30日的三個月分別約為2,813,000美元和1,664,000美元。增加的主要原因是與我們於2022年5月發行的4.75%可轉換優先票據有關的利息支出，但被我們於2021年下半年轉換4.25%可轉換優先票據所抵銷。
所得税優惠截至2022年和2021年9月30日的三個月，州、聯邦和外國所得税分別約為12,099,000美元和1,636,000美元，實際税率分別為19.0%和25.2%。實際税率的下降主要是由於2022年第三季度建立的估值津貼以及與某些高管薪酬相關的不可扣除薪酬支出的增加，但被2022年1月1日起生效的佛羅裏達州公司税率的增加所抵消。
比率：
截至2022年9月30日止三個月的虧損比率(與所賺取淨保費有關的虧損及虧損調整開支)為130.7%，而截至2021年9月30日止三個月的虧損比率則為66.5%。增加的主要原因是颶風伊恩造成的損失和損失調整費用增加，但淨保費收入的增加部分抵消了這一增加。
適用於截至2022年9月30日的三個月的費用比率(定義為不包括虧損的總費用和與賺取的淨保費有關的虧損調整費用)為47.2%，而截至2021年9月30日的三個月的費用比率為45.7%。我們費用比率的增加主要是由於一般和行政人員以及其他運營費用的增加，但債務轉換費用的減少部分抵消了這一增加。
綜合比率(所有開支與賺取的淨保費的總和)是衡量整體承保盈利能力先於其他收入的指標。截至2022年9月30日的三個月，我們的綜合比率為177.9%，而截至2021年9月30日的三個月的綜合比率為112.2%。2022年的增長歸因於上述因素。
由於我們的再保險成本對不同時期的淨保費收入有影響，我們的管理層認為，衡量與毛保費收入的綜合比率在評估整體業績時更具相關性。截至2022年9月30日的三個月的綜合毛保費收入比率為104.7%，而截至2021年9月30日的三個月的綜合毛保費比率為70.6%。2022年的增長主要是由於颶風伊恩造成的損失和損失調整費用增加，但被賺取的毛保費增加所抵消。
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截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月的比較
截至2022年9月30日的9個月，我們的經營業績反映出淨虧損約57,254,000美元，或每股虧損6.26美元，而截至2021年9月30日的9個月，淨收益約為5,807,000美元，或每股攤薄收益0.22美元。期間的減少主要是由於虧損和虧損調整費用增加134,996,000美元，一般和行政人員費用增加13,450,000美元，以及購買保單和其他承保費用增加11,375,000美元，但被淨保費收入增加82,575,000美元，投資組合收入淨增加1,669,000美元(包括淨投資收入和已實現及未實現淨收益/虧損)以及利息支出減少814,000美元所抵消。
收入
賺取的毛保費在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的綜合基礎上，分別約為541,762,000美元和420,191,000美元。截至2022年9月30日的9個月，HCPCI的毛保費收入為330,969,000美元，而截至2021年9月30日的9個月的毛保費收入為300,827,000美元。假設截至2022年9月30日的9個月，美聯航保單的毛保費收入為61,913,000美元，而截至2021年9月30日的9個月的毛保費為73,403,000美元。TypTap的毛保費收入為210,793,000美元，而同期為119,364,000美元，增加的原因是TypTap業務的有機增長和自2022年6月1日起假設的業務產生了更多有效的保單。
放棄的保費截至2022年、2022年和2021年的9個月分別約為184,108,000美元和145,112,000美元，分別佔毛保費收入的34.0%和34.5%。增加38,996,000美元的主要原因是2022合同年度的再保險成本增加，原因是保費增長和擴大導致再保險覆蓋總額增加。此外，由於受颶風伊恩的影響，多年期再保險合同的追溯準備金沖銷了12 600 000美元以前應計的福利，因此放棄的保費有所增加。
截至2022年9月30日的9個月，放棄的保費包括與追溯撥備相關的減少11,717,000美元，而截至2021年9月30日的9個月淨減少9,619,000美元。請參閲“關鍵會計政策和估計”下的“具有追溯條款的再保險合同的經濟影響”。
淨保費已成交在截至9月30日的9個月中，2022年和2021年的總金額分別約為370,519,000美元和339,980,000美元。2022年30539 000美元的增長主要是上述因素造成的。
賺取的淨保費截至2022年和2021年9月30日的9個月分別約為357,654,000美元和275,079,000美元，反映瞭如上所述賺取的毛保費減去再保險成本。
以下是我們對截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的淨保費總額的對賬(以千為單位)：
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九個月結束 |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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淨保費已成交 |
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370,519 |
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$ |
339,980 |
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未賺取保費的增加 |
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(12,865 |
) |
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(64,901 |
) |
賺取的淨保費 |
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$ |
357,654 |
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$ |
275,079 |
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淨投資收益截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別約為25,082,000美元和9,749,000美元。增加15 333 000美元的主要原因是房地產投資收入增加12 136 000美元，可供出售固定期限證券收入增加2 619 000美元，現金和現金等價物利息收入增加1 050 000美元。看見淨投資收益(虧損)在我們未經審計的綜合財務報表的附註4--“投資”項下，在10-Q表格本季度報告第1項下。
未實現投資損失淨額截至9月30日的9個月，2022年和2021年分別約為8,157,000美元和649,000美元。這一增長主要是由於與截至2021年9月30日的9個月相比，股票市場的整體狀況惡化。
費用
我們的整合虧損及虧損調整費用截至2022年和2021年9月30日的9個月，分別約為299,328,000美元和164,332,000美元。截至2022年9月30日的9個月，HCPCI的虧損和虧損調整費用為165,915,000美元，而截至2021年9月30日的9個月的虧損和虧損調整費用為110,008,000美元。增加的主要原因是颶風伊恩造成的42 346 000美元的損失，以及由於聯合航空公司承擔的保單數量增加或隨後對聯合航空公司保單的任何續簽或替換而導致的美聯航保單損失淨增加14 928 000美元。TypTap的虧損和虧損調整費用為129,833,000美元，而同期為52,976,000美元。增加的原因是颶風伊恩造成的損失22 251 000美元，有效的TypTap保單數量增加造成的36 500 000美元的損失，美聯航承擔的保單或其後任何續保或更換美聯航保單造成的額外損失7 015 000美元，以及前期損失10 990 000美元。請參閲“關鍵會計政策和估計”下的“損失準備金和損失調整費用”。
購買保單及其他承保費用截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，合併基礎上分別約為80,949,000美元和69,574,000美元。截至2022年9月30日的9個月，HCPCI保險業務的保單收購費用為48,429,000美元，而截至2021年9月30日的9個月為46,076,000美元。增加的原因是攤銷了與從美聯航承擔的保單相關的費用增加，或隨後對美聯航保單的任何續簽或替換。TypTap集團的保單收購費用為32,633,000美元，而同期為23,612,000美元，增加的原因是攤銷了與過去12個月TypTap有效保單的增長以及從美聯航承擔的保單或任何後續續簽或替換聯合保單相關的佣金成本增加。
一般和行政人事費截至9月30日的9個月，2022年和2021年分別約為45,183,000美元和31,733,000美元。期間同比增加13,450,000美元，主要是由於臨時和全職員工人數增加，非執行員工績效增加，從2022年2月下旬起生效，以及基於股票的薪酬支出增加。
利息支出截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別約為492.9萬美元和574.3萬美元。減少的主要原因是我們在2021年下半年轉換了4.25%的可轉換優先票據，但與我們於2022年5月發行的4.75%可轉換優先票據相關的利息支出被抵消。
所得税優惠截至2022年9月30日的9個月，州、聯邦和外國所得税約為13,907,000美元，2022年的有效税率為19.5%。相比之下，截至2021年9月30日的9個月，所得税支出約為288.8萬美元，2021年的有效税率為33.2%。實際税率的下降主要是由於估值
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在2022年第三季度設立的免税額以及2022年2月和5月歸屬的限制性股票的税收優惠的確認。
比率：
適用於截至2022年9月30日的9個月的虧損比率(與賺取的淨保費有關的虧損及虧損調整開支)為83.7%，而截至2021年9月30日的9個月的虧損比率為59.7%。增加的主要原因是如上所述虧損和虧損調整費用的增加，但淨保費收入的增加部分抵消了這一增加。
適用於截至2022年9月30日的9個月的費用比率為42.3%，而截至2021年9月30日的9個月的費用比率為44.6%。費用比率下降的主要原因是淨保費收入增加和債務轉換費用減少，但部分被購買保單、承保和人事費用的增加所抵消。
綜合比率是衡量整體承保盈利能力先於其他收入的指標。截至2022年9月30日的9個月，我們的綜合比率為126.0%，而截至2021年9月30日的9個月的綜合比率為104.3%。2022年的增長歸因於上述因素。
由於我們的再保險成本對不同時期的淨保費收入有影響，我們的管理層認為，衡量與毛保費收入的綜合比率在評估整體業績時更具相關性。截至2022年9月30日的九個月的綜合毛保費收入比率為83.2%，而截至2021年9月30日的九個月的綜合毛保費比率為68.3%。2022年的增長主要是由於虧損和虧損調整費用的增加，但被賺取的毛保費增加所抵消。
我們業務的季節性
我們的保險業務是季節性的，因為影響我們的主要市場佛羅裏達和其他東南部各州的颶風和熱帶風暴通常發生在6月1日起的一段時間內。ST至11月30日這是每一年。東北部的冬季風暴通常發生在12月1日至ST和3月31日ST每一年。此外，我們的再保險條約年度通常從6月1日起生效ST每年，我們再保險成本的任何變化，無論是由於再保險費率、承保範圍水平的變化，還是由於保單基礎的保險總價值的變化，都將發生，並反映在我們從6月1日開始的財務業績中。ST每一年。
流動資金和資本資源
縱觀我們的歷史，我們的流動性要求一直通過發行我們的普通股和優先股、債務發行和運營資金來滿足。我們預計我們未來的流動性需求將通過運營資金來滿足，主要是我們的保險子公司從保費和投資收入中獲得的現金。我們可能會考慮通過發行債券和股票籌集更多資本，以支持我們的增長和未來的投資機會。
我們的保險子公司需要流動資金和充足的資本來履行對投保人和索賠人的持續義務，併為運營費用提供資金。此外，我們試圖保持足夠的流動性和盈餘水平，以管理我們的負債期限和投資資產之間的任何差異。在保險業，從保單保費中收取的現金用於投資，從中賺取利息和股息，並在幾年內支付虧損和虧損調整費用。這段時間因每項索賠的具體情況而異。除訴訟索賠外，我們幾乎所有的損失和損失調整費用都在收到索賠之日起100天內全部結清並支付。
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額外的現金流出是通過支付承保成本，如佣金、税收、工資和一般管理費用來實現的。
我們相信，我們保持足夠的流動性來支付索賠和費用，以及在發生再保險公司破產、保費費率不足或準備金不足等不可預見的事件時履行承諾。我們維持一個全面的再保險計劃，管理層認為這一水平足以分散風險和保障我們的財務狀況。
在未來，我們預計資金的主要用途將是支付索賠、再保險保費、利息和股息，以及為運營費用和房地產收購提供資金。
循環信貸安排、可轉換優先票據、期票和融資租賃
下表彙總了截至2022年9月30日我們的債務本金和利息支付義務：
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到期日 |
付款到期日 |
4.75%可轉換優先票據* |
2042年6月 |
六月一日及十二月一日** |
4.25%可轉換優先票據 |
2037年3月 |
3月1日和9月1日 |
3.75%可贖回本票 |
至2036年9月 |
1ST每個月的哪一天 |
4.55%本票 |
到2036年8月 |
1ST每個月的哪一天 |
3.90%本票 |
到2032年4月 |
1ST每個月的哪一天 |
融資租賃 |
到2024年10月 |
五花八門 |
循環信貸安排 |
到2023年12月 |
1月1日、4月1日、7月1日、10月1日 |
* |
根據票據持有人的選擇，我們可能需要在2027年6月1日、2032年6月1日或2037年6月1日以現金方式回購全部或部分票據。 |
** |
現金利息從2022年12月1日開始，每半年支付一次，在每年的6月1日和12月1日拖欠。 |
見本季度報告10-Q表第1項下未經審計的綜合財務報表的附註10--“長期債務”。
股份回購計劃
2022年3月，董事會批准了一項計劃，在2022年回購最多20,000,000美元的普通股，根據該計劃，我們可以根據適用的聯邦證券法，在公開市場購買、阻止交易和私下協商的交易中購買普通股。截至2022年9月30日，該計劃下約有11,941,000美元可用。有關更多信息，請參閲本季度報告10-Q表第1項下未經審計的綜合財務報表的附註18--“權益”。
有限合夥投資
我們的有限合夥投資包括六個由其普通合夥人管理的私募股權基金。其中兩個基金有未到期的資本承諾，可由基金的普通合夥人酌情贖回，以資助基金的新投資或支出。雖然剩餘資金中有四項的資本承諾已經到期，但在某些情況下，普通合夥人可以要求追加資金。截至2022年9月30日，未撥資金資本餘額總額為6,262,000美元。看見有限合夥投資在本季度報告10-Q表格第1項下未經審計的綜合財務報表的附註4--“投資”一欄下，以獲取更多信息。
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房地產投資
長期以來，房地產一直是我們整體投資組合的重要組成部分。它使我們的投資組合多樣化，並有助於抵消其他高風險投資的波動性。因此，如果機會出現，我們可以考慮增加我們的房地產投資組合。
我們目前在FMKT Mel JV，LLC擁有90%的股權，這是一家佛羅裏達州的有限責任公司，我們不是該公司的主要受益人。2022年6月，FMKT Mel JV出售了最後一個包裹，確認了572,000美元的淨收益。FMKT Mel JV在2022年第三季度分配了收益，預計將在2022年12月31日之前清算。
現金的來源和用途
截至2022年9月30日的9個月的現金流量
在截至2022年9月30日的9個月中，經營活動中使用的現金淨額約為18,261,000美元，其中主要包括用於運營費用、虧損和虧損調整費用的現金支出，以及利息支付減去從淨保費和再保險回收中收到的現金(約34,222,000美元)。投資活動中使用的現金淨額為311 352 000美元，主要是購買固定期限證券和股權證券414 066 000美元，購買財產和設備5 431 000美元，以及從聯合王國購買無形資產3 800 000美元，由催繳、償還和到期固定期限證券所得款項52 023 000美元、出售固定期限證券和股權證券所得款項41 010 000美元、通過徵用權放棄財產收到補償14 500 000美元以及從有限合夥投資收到的分派4 732 000美元相抵。融資活動提供的現金淨額合共56,955,000美元，主要是由於發行4.75%可轉換優先票據172,500,000美元的所得款項被76,166,000美元的股票回購所抵銷，我們循環信貸安排的淨償還15,000,000美元，現金股息淨支付11,697,000美元，支付的債務發行成本6,014,000美元，支付給可贖回非控制權益的現金股息5,508,000美元，以及償還長期債務754,000美元。
截至2021年9月30日的9個月現金流
截至2021年9月30日的9個月，經營活動提供的現金淨額約為48,671,000美元，其中主要包括從淨保費收到的現金、再保險追回(約38,484,000美元)減去用於運營費用、虧損和虧損調整費用以及利息支付的現金支出。投資活動提供的現金淨額35 087 000美元，主要是出售固定期限證券和股權證券所得100 130 000美元，催繳、償還和到期固定期限證券所得款項16 734 000美元，有限合夥企業投資收到的分配3 635 000美元，但因購買固定期限證券和股權證券83 211 000美元以及購買財產和設備2 583 000美元而被抵銷。融資活動提供的現金淨額總計54,077,000美元，其中包括Centerbridge用於投資TTIG的淨收益93,738,000美元，被現金股息支付淨額9,713,000美元、循環信貸安排淨償還23,750,000美元和用於股票回購的1,308,000美元所抵消。
投資
我們的投資政策的主要目標是在當前金融市場的情況下，以合理的風險水平最大化我們的税後投資收入。我們的多餘現金主要投資於貨幣市場賬户、存單以及固定期限和股權證券。
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截至2022年9月30日，我們有394,585,000美元的固定到期日和股權投資，這些投資按公允價值列賬。總體利率環境的變化會影響新的固定期限投資的回報。雖然不斷上升的利率環境提高了新投資的回報，但它降低了現有固定期限投資的市場價值，從而降低了處置收益的可獲得性。利率下降減少了新的固定期限投資的可用回報，但增加了現有固定期限投資的市場價值，創造了通過處置實現投資收益的機會。
未來，在適用法律(包括保險法規)允許的情況下，我們可能會改變對聯邦、州和市政債務、優先股和普通股證券以及房地產抵押貸款的投資政策。
表外安排
截至2022年9月30日，我們持有權益的有限合夥企業的資本承諾未到期。這種承付款不在財務報表中確認，但必須在財務報表附註中披露。有關更多信息，請參閲本季度報告10-Q表第1項下未經審計的綜合財務報表附註20--“承付款和或有事項”。
關鍵會計政策和估算
本公司已根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制綜合財務報表。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出估計和判斷，以形成我們財務報表中反映和披露的金額。短期內特別容易受到重大變化影響的重大估計與我們的虧損和虧損調整費用有關，其中包括已發生但尚未報告的索賠的估計金額。我們的估計是基於各種假設和精算數據，我們認為在這種情況下是合理的。實際結果可能與這些估計大不相同。
我們相信，我們針對虧損和虧損調整費用、可收回的再保險、帶追溯準備金的再保險、遞延所得税、基於股票的補償費用、有限合夥投資、已獲得的無形資產、認股權證和可贖回的非控股權益的會計政策涉及我們最重要的判斷和對我們的合併財務報表具有重要意義的估計。
損失準備金和損失調整費用
我們對損失和損失調整費用(“準備金”)的責任是專門針對財產保險的，這是我們保險子公司的唯一業務。準備金包括已報告索賠的案件準備金和我們已發生但未報告的損失準備金(“IBNR”)。在每個期間結束日期，我們的準備金餘額是基於我們對那些已知案件的每個索賠的最終成本的最佳估計，而IBNR損失準備金的估計主要基於我們的歷史經驗。在調整虧損和虧損調整費用時，估計負債的變化計入或貸記業務。
IBNR代表我們對已發生但尚未向我們報告的所有索賠的最終成本的估計，在某些情況下，被保險人可能還不知道，以及已報告索賠的未來發展。估計IBNR在我們儲備中的構成需要管理層做出相當大的判斷。截至2022年9月30日，我們為虧損和虧損調整費用預留的總計1,201,842,000美元中的1,109,823,000美元可歸因於我們對IBNR的估計。其餘的92,019,000美元涉及已報告但尚未完全結清的已知案件，在這種情況下，我們已根據現有資料和我們對解決每一項索賠所需費用的最佳估計建立了準備金。截至2022年9月30日，已知案件準備金92 019 000美元中的39 773 000美元涉及前幾年發生的索賠。
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我們的儲備從2021年12月31日的237,165,000美元增加到2022年9月30日的1,201,842,000美元。增加的964,677,000美元包括為2022虧損年度建立的1,078,310,000美元準備金，被我們因颶風伊爾瑪、颶風邁克爾、颶風薩利和熱帶風暴埃塔而減少的30,787,000美元準備金以及我們2021年的非巨災準備金減少59,085,000美元和2020及之前虧損年度的23,761,000美元所抵銷。為2022年索賠建立的準備金主要是對截至2022年9月30日已發生但未向公司報告的索賠的準備金。本公司2021年及之前虧損年度準備金減少82,846,000美元是由於與這些虧損年度相關的索賠結清所致。
根據我們已知的所有信息，我們認為我們截至2022年9月30日的準備金足以支付截至該日期發生的損失的索賠，包括尚未報告給我們的損失。然而，管理層不斷審查這些估計數，因為它們受重大變異性的影響，並可能受到索賠嚴重程度和頻率的趨勢或尚未確定的異常風險的影響。作為這一過程的一部分，我們審查歷史數據並考慮各種因素，包括已知和預期的監管和法律發展、社會態度的變化、通貨膨脹和經濟狀況。隨着經驗的發展和其他數據的掌握，這些估計會根據需要進行修訂，從而增加或減少現有的未付虧損和虧損調整費用。調整反映在作出調整的期間的業務結果中，負債可能與先前的估計有很大偏離。
有追溯力條款的再保險合同的經濟影響
我們的再保險合同可能不時包括追溯條款，在損失最小或為零的情況下調整保費。根據美國普遍接受的會計原則，我們將在再保險人因缺乏虧損經驗而有義務根據合同支付現金或其他對價的期間確認資產。如果發生虧損，我們將在虧損發生期間取消對此類資產的確認。在合同期限內發生災難性損失事件時，對整個合同期限內累積的資產進行此類調整將對我們的運營業績產生負面影響。
由於颶風伊恩，一份帶有追溯準備金的多年期再保險合同以前應計福利的餘額在2022年第三季度減少了12 600 000美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們分別累積了3,843,000美元和1,364,000美元的福利。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們分別累積了11,717,000美元和9,619,000美元的福利。應計福利被確認為放棄的保費的減少。
截至2022年9月30日，我們有14,781,000美元的應計福利，這是在我們經歷災難性損失超過此類協議規定的承保限額的情況下計入收益的金額。
我們相信，根據每間再保險人的財政狀況及每間再保險人已證明有能力遵守合約條款的現有資料，與可收取累算權益有關的信貸風險微乎其微。2022年10月，我們收到了與前兩份多年期再保險合同有關的545.7萬美元，這兩份合同於2022年5月折算。
我們認為是我們的關鍵會計估計的上述和其他會計估計及其相關風險在我們於2022年3月10日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中有更全面的描述。在截至2022年9月30日的9個月中，我們的任何關鍵會計政策都沒有發生其他重大變化。
最近的會計聲明
在截至2022年9月30日的九個月內，與我們的年度報表中描述的那些相比，沒有最近的會計聲明或最近的會計聲明的變化
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截至2021年12月31日的財政年度的10-K，對公司有重要意義或潛在意義的.
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ITEM 3 – 定量與定性IVE關於市場風險的披露
截至2022年9月30日，我們的投資組合包括固定期限證券和股票證券，其目的不是為了投機。我們的主要目標是最大化税後投資收入，並保持足夠的流動性來履行我們的義務，同時將市場風險降至最低，這是證券價格不利波動帶來的潛在經濟損失。我們在制訂投資策略時，會考慮多項因素，包括信貸評級、投資集中度、監管要求、預期的利率波動、存續期及市況等。我們的投資證券主要由外部投資顧問管理，並由我們董事會任命的投資委員會監督。我們的投資委員會可能會不時決定投資於美國政府債券等低風險資產。
我們的投資組合面臨利率風險、信用風險和股票價格風險。政府採取任何行動或不採取行動所造成的財政和經濟不確定性可能會加劇這些風險，並可能對我們投資組合的價值產生不利影響。
我們將我們的固定期限證券歸類為可供出售證券，並將扣除遞延所得税後的任何未實現收益或虧損報告為我們股東權益中其他全面收益的組成部分。因此，公允價值的任何重大臨時變化都可能對我們股東權益的賬面價值產生不利影響。此外，我們在損益表中確認與我們的股權證券相關的任何未實現收益或虧損。因此，我們的運營結果可能會受到股票市場波動的重大影響。
利率風險
我們的固定期限證券對不利的利率變化造成的潛在損失很敏感。我們通過分析預期的利率變動並考慮我們未來的資本需求來管理風險。
下表説明瞭假設利率變化對我們固定期限證券在2022年9月30日的公允價值的影響(以千為單位)：
假設的利率變化 |
|
估計數 |
|
|
更改中 |
|
|
百分比 |
|
|||
加息300個基點 |
|
$ |
344,606 |
|
|
$ |
(16,033 |
) |
|
|
-4.45 |
% |
加息200個基點 |
|
|
349,950 |
|
|
|
(10,689 |
) |
|
|
-2.96 |
% |
加息100個基點 |
|
|
355,294 |
|
|
|
(5,345 |
) |
|
|
-1.48 |
% |
下調100個基點 |
|
|
365,983 |
|
|
|
5,344 |
|
|
|
1.48 |
% |
下調200個基點 |
|
|
371,323 |
|
|
|
10,684 |
|
|
|
2.96 |
% |
降息300個基點 |
|
|
376,653 |
|
|
|
16,014 |
|
|
|
4.44 |
% |
信用風險
信用風險可能使我們面臨潛在的損失，這主要是由於我們的固定期限證券發行人的財務狀況發生不利變化造成的。我們通過投資於通常為投資級的固定期限證券來降低風險，通過分散我們的投資組合以避免集中在任何單一的發行人或業務部門，並通過持續監測每一種證券的信用質量下降。雖然我們在投資選擇過程中強調信用質量，但市場或整體經濟的顯著下滑可能會影響我們投資組合的信用質量。
65
下表按評級列出了截至2022年9月30日我們的固定期限證券的構成(金額以千為單位)：
|
|
|
|
|
佔總數的百分比 |
|
|
|
|
|
佔總數的百分比 |
|
||||
|
|
攤銷 |
|
|
攤銷 |
|
|
估計數 |
|
|
估計數 |
|
||||
可比評級 |
|
成本 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值 |
|
|
公允價值 |
|
||||
AAA級 |
|
$ |
97,275 |
|
|
|
26 |
|
|
$ |
97,154 |
|
|
|
27 |
|
AA+、AA、AA- |
|
|
245,206 |
|
|
|
66 |
|
|
|
235,391 |
|
|
|
65 |
|
A+, A, A- |
|
|
13,041 |
|
|
|
3 |
|
|
|
12,388 |
|
|
|
3 |
|
BBB+、BBB、BBB- |
|
|
14,542 |
|
|
|
4 |
|
|
|
13,913 |
|
|
|
4 |
|
CCC+、CC和未評級 |
|
|
1,813 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1,793 |
|
|
|
1 |
|
總計 |
|
$ |
371,877 |
|
|
|
100 |
|
|
$ |
360,639 |
|
|
|
100 |
|
股權價格風險
截至2022年9月30日，我們的股票投資組合包括普通股、永久優先股、共同基金和交易所交易基金。我們可能會因股權證券價格的不利變化而蒙受損失。我們主要通過行業和發行人多元化以及資產組合來管理風險。
下表説明瞭截至2022年9月30日我們的股權證券的構成(金額以千為單位)：
|
|
|
|
|
佔總數的百分比 |
|
||
|
|
估計數 |
|
|
估計數 |
|
||
|
|
公允價值 |
|
|
公允價值 |
|
||
按行業劃分的股票： |
|
|
|
|
|
|
||
消費者 |
|
$ |
6,294 |
|
|
|
18 |
|
金融 |
|
|
4,984 |
|
|
|
15 |
|
技術 |
|
|
1,664 |
|
|
|
5 |
|
其他(1) |
|
|
2,481 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
15,423 |
|
|
|
45 |
|
按類型劃分的共同基金和交易所交易基金： |
|
|
|
|
|
|
||
債務 |
|
|
15,468 |
|
|
|
46 |
|
權益 |
|
|
2,319 |
|
|
|
7 |
|
備擇 |
|
|
736 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
18,523 |
|
|
|
55 |
|
總計 |
|
$ |
33,946 |
|
|
|
100 |
|
外幣兑換風險
截至2022年9月30日，我們沒有任何與外幣相關的重大風險敞口。.
66
ITEM 4 – 控制S和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們的首席執行官(我們的首席執行官)和首席財務官(我們的首席財務和會計官)的監督下，我們評估了截至本報告期末我們的披露控制和程序的有效性，並根據這一評估，我們的首席執行官和我們的首席財務官得出結論，這些披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估披露控制和程序時，我們認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，實施可能的控制和程序取決於管理層在評估其相對於成本的收益時的判斷。
67
第二部分--其他R信息
ITEM 1 – 法律法律程序
本公司是我們日常業務過程中經常出現的索賠和法律訴訟的一方。雖然我們不能肯定地預測針對我們的索賠和訴訟的最終解決方案，但我們不相信我們所屬的任何目前懸而未決的法律程序會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
第1A項--鑽探SK因素
在我們於2022年3月10日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K中，先前在題為“風險因素”的章節中披露的風險因素沒有實質性變化。
ITEM 2 – 未登記的股權銷售TY證券及其收益的使用
與出售未登記證券有關的所有信息都已在本報告的Form 8-K備案文件中報告。
下表彙總了根據董事會批准的2022年回購計劃回購的普通股數量(以千為單位的美元金額，不包括股票和每股金額)：
|
|
總計 |
|
|
平均值 |
|
|
總計 |
|
|
極大值 |
|
||||
截至本月底 |
|
購得 |
|
|
每股 |
|
|
或計劃(A) |
|
|
或計劃(B) |
|
||||
July 31, 2022 |
|
|
2,668 |
|
|
$ |
65.74 |
|
|
|
2,668 |
|
|
$ |
17,941 |
|
2022年8月31日 |
|
|
55,201 |
|
|
$ |
54.35 |
|
|
|
55,201 |
|
|
$ |
14,941 |
|
2022年9月30日 |
|
|
61,593 |
|
|
$ |
48.71 |
|
|
|
61,593 |
|
|
$ |
11,941 |
|
|
|
|
119,462 |
|
|
$ |
51.69 |
|
|
|
119,462 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
對支付股息的營運資金限制和其他限制
我們在支付股息方面不受營運資金限制或其他限制。然而，我們的保險子公司在支付股息方面受到限制。這些限制可能會影響HCI支付未來股息的能力。
68
根據佛羅裏達州的法律，國內保險公司不得向其股東支付任何股息或分配現金或其他財產，但從其可用和積累的資本和盈餘資金中提取的部分除外，該部分資金來自其業務的已實現淨營業利潤和已實現資本收益淨額。此外，未經佛羅裏達州保險監管辦公室事先批准，佛羅裏達州國內保險公司不得向其股東支付股息或分配股息，條件是股息或分配將超過(1)資本盈餘的10.0%或(B)淨收益(不包括已實現資本利得)加上兩年結轉中較大者，(2)資本盈餘的10.0%，應支付的股息限於未轉讓資金減去未實現資本收益的25%，或(3)(A)資本盈餘的10.0%或(B)淨投資收入加三年的結轉，應支付的股息限於未轉讓資金減去未實現資本收益的25%。
另一種選擇是，佛羅裏達州的國內保險公司可以在沒有佛羅裏達州保險辦公室事先書面批准的情況下支付股息或分配：(1)如果股息等於或小於以下兩者中的較大者：(A)就投保人而言，從其業務的已實現淨營業利潤和已實現資本收益中獲得的投保人資本盈餘的10.0%，或(B)保險人在上一歷年獲得的全部淨營業利潤和已實現資本收益，(2)在股息或分配後，投保人的資本盈餘將等於或超過最低法定資本盈餘的115.0，(3)保險人在股息支付或分配前至少十個工作日向佛羅裏達州保險監管辦公室提交股息或分配通知，以及(4)通知包括由保險人的高級人員出具的證明，證明在支付股息或分配後，保險人將對投保人擁有至少115%的法定資本盈餘。除上述規定外，佛羅裏達州註冊的保險公司只有在(1)事先獲得佛羅裏達州保險監管辦公室的批准，或(2)佛羅裏達州保險監管辦公室收到股息或分配通知後30天內未在該時間內不批准後，才可支付股息或進行分派。
在截至2022年9月30日的9個月內，我們的保險子公司向HCI支付了12,000,000美元的股息.
ITEM 3 – 默認設置為Up論高級證券
沒有。
ITEM 4 – 礦井安全信息披露
沒有。
ITEM 5 – 其他信息
沒有。
69
ITEM 6 – 展品
以下文件作為本報告的一部分提交：
展品 |
|
|
數 |
|
描述 |
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|
|
3.1 |
|
經修訂的公司章程。通過參考2013年8月7日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
3.1.1 |
|
指定B系列初級參與優先股的權利、優先和限制的公司章程修正案。在2013年10月18日提交的Form 8-K中通過引用附件3.1併入。 |
|
|
|
3.1.2 |
|
關於取消B系列初級參與優先股的權利、優惠和限制的公司章程修正案。通過引用附件3.1併入我們於2020年5月15日提交的Form 8-K。 |
|
|
|
3.2 |
|
附例，經修訂。通過參考2019年9月13日提交的8-K表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
4.1 |
|
普通股股票格式。通過參考2013年11月7日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
4.2 |
|
普通股認購權證，日期為2021年2月26日，由HCI Group，Inc.向CB Snowbird Holdings，L.P.發行。通過引用我們於2021年3月1日提交的8-K表格的附件4.1而合併。 |
|
|
|
4.3 |
|
合同書，日期為2022年5月23日，由HCI Group，Inc.和紐約銀行梅隆信託公司，N.A.之間簽訂，通過引用2022年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品而併入。 |
|
|
|
4.6 |
|
根據修訂後的1934年《證券交易法》第12條登記的證券説明。參考2021年3月12日提交的10-K表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
4.9 |
|
參看展品3.1, 3.1.1, 3.1.2和3.2請參閲本報告修訂後的《公司章程》和修訂後的《公司章程》的規定，這些規定界定了擔保持有人的某些權利。 |
|
|
|
4.10 |
|
HCI Group，Inc.和紐約銀行梅隆信託公司，N.A.之間的契約，日期為2017年3月3日。通過引用我們於2017年3月3日提交的8-K表格的附件4.1合併。 |
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|
|
4.11 |
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2037年到期的全球4.25%可轉換優先票據格式(包括在附件4.1中)。通過引用我們於2017年3月3日提交的Form 8-K的附件4.1併入本文。 |
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|
|
10.1 |
|
TypTap Insurance Group，Inc.、HCI Group，Inc.和CB Snowbird Holdings，L.P.之間的優先股購買協議，日期為2021年2月26日。通過參考2021年3月1日提交的8-K表格中相應的編號展品而併入本公司。 |
|
|
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10.2 |
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修訂和重新修訂的TypTap保險集團公司章程於2021年2月26日提交。通過參考2021年3月1日提交的8-K表格中相應的編號展品併入。 |
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10.3 |
|
股東協議，日期為2021年2月26日，由TypTap保險集團，Inc.，CB Snowbird Holdings，L.P.，HCI Group，Inc.和其他股東達成。通過參考2021年3月1日提交的8-K表格中相應的編號展品併入。 |
|
|
|
70
10.4 |
|
母公司擔保協議，日期為2021年2月26日，由HCI Group，Inc.和CB Snowbird Holdings，L.P.簽訂，通過引用我們於2021年3月1日提交的8-K表格中相應編號的展品而併入。 |
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10.5** |
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HCI集團，Inc.2012年綜合激勵計劃，2022年4月26日修訂。參考2022年5月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入本公司。 |
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10.6** |
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HCI Group，Inc.(前身為房主選擇公司)2007年股票期權和激勵計劃。通過參考2008年8月29日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.7** |
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Mark Harmsworth和HCI Group，Inc.於2016年11月23日達成的高管聘用協議。通過引用我們於2017年8月3日提交的10-Q表格中相應編號的展品而合併。 |
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10.8 |
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多年期工作層巨災超額損失再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.發出。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.131併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.9 |
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財產巨災超額損失再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式發給房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.132併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
|
10.10 |
|
恢復保費保障再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險公司向房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.發出。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.133併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
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10.11 |
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財產巨災超額損失再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司發出。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.134併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
|
10.12 |
|
財產巨災超額損失再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司發出。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.135併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.13 |
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通過認購再保險人向TypTap保險公司發出的2022年6月1日生效的恢復保費保障再保險合同。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.136併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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|
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10.14 |
|
通過認購再保險人向TypTap保險公司發出的2022年6月1日生效的恢復保費保障再保險合同。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.137併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
|
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10.15 |
|
非佛羅裏達州財產巨災超額損失再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.138併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
71
|
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|
10.16 |
|
非佛羅裏達州財產巨災超額損失再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.139併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
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10.17 |
|
第六層非佛羅裏達財產巨災超額損失再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.140併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
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|
10.18 |
|
非佛羅裏達州恢復保費保護再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.141併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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|
10.19 |
|
非佛羅裏達州恢復保費保護再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.142併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
|
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|
10.20 |
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洪水財產巨災超額損失再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.143併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.21 |
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財產巨災分享多地區超額損失再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發出。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.144併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.22 |
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頂層洪水/風災財產巨災超額損失再保險合同於2022年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發出。根據S-K規則第601(B)(10)(Iv)項的規定，本展品的部分內容已被省略。通過引用附件10.145併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.23 |
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TypTap保險公司與管理佛羅裏達州颶風巨災基金的佛羅裏達州州行政委員會之間的補償合同於2022年6月1日生效。通過引用附件10.146併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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10.24 |
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房主選擇財產和意外保險公司與管理佛羅裏達州颶風巨災基金的佛羅裏達州行政委員會之間的補償合同於2022年6月1日生效。通過引用附件10.147併入我們於2022年8月9日提交的10-Q表格。 |
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72
10.31 |
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財產巨災第一份超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式發給房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.32 |
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財產巨災超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式發給房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.33 |
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恢復保費保障再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.發出。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.34 |
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合併、信貸協議第二修正案和其他貸款文件的修改。通過參考2021年1月28日提交的8-K表格中相應的編號展品併入。 |
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10.40 |
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2021年6月1日生效的恢復保費保護再保險合同(針對第一隻超額貓)通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.發出。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.41 |
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恢復保費保障再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.發出。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.42 |
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財產巨災第一份超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司發出。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.43 |
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通過認購再保險人，向TypTap保險公司發出2021年6月1日生效的恢復保費保護再保險合同(第一份超額Cat)。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.44 |
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第7層非佛羅裏達財產巨災超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
73
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10.45 |
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洪水財產巨災超額損失再保險合同於2021年7月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.48** |
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TypTap保險集團，Inc.2021股權激勵計劃。通過引用我們於2021年3月1日提交的Form 8-K的附件10.5而併入。 |
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10.49** |
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TypTap Insurance Group，Inc.限制性股票獎勵協議表格。參考我們於2021年3月1日提交的Form 8-K的附件10.6合併。 |
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10.50 |
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交換協議，日期為2021年8月26日，由HCI Group，Inc.和Citadel Equity Fund Ltd.簽訂。通過參考2021年11月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品而併入。 |
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10.51** |
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Paresh Patel和TypTap保險集團之間的股票期權協議，日期為2021年10月1日。通過引用附件99.1併入我們於2021年10月7日提交的Form 8-K。 |
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10.52** |
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TypTap保險集團，Inc.2021年綜合激勵計劃。通過引用我們於2021年10月7日提交的Form 8-K的附件99.2而併入。 |
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10.53 |
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購買協議，日期為2022年5月18日，由HCI Group，Inc.，JMP Securities LLC和Truist Securities，Inc.作為其中提到的幾個買家的代表簽署。引用我們於2022年5月23日提交的Form 8-K的附件10.1。 |
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10.57** |
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執行限制性股票獎勵合同的形式。參考2014年5月1日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.58 |
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購買協議，日期為2017年2月28日，由HCI Group，Inc.與JMP Securities LLC和SunTrust Robinson Humphrey，Inc.作為其中指定的幾個初始買家的代表簽署。通過引用我們於2017年2月28日提交的Form 8-K的附件10.1併入本文。 |
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10.59 |
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HCI Group，Inc.和法國興業銀行之間的預付遠期合同，日期為2017年2月28日，自2017年3月3日起生效。通過引用我們於2017年3月3日提交的Form 8-K的附件10.1併入。 |
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10.60 |
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HCI Group，Inc.與第五第三銀行之間於2018年12月5日簽署的信貸協議、本票、擔保和質押協議。通過引用我們於2018年12月6日提交的Form 8-K的99.1、99.2和99.3號文件而併入。 |
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10.61 |
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信貸協議第四修正案和修改票據和其他貸款文件，日期為2022年11月7日。 |
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10.88** |
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Paresh Patel與HCI Group，Inc.於2017年1月7日達成的無保留股票期權協議。通過引用附件99.2併入我們於2017年1月11日提交的Form 8-K。 |
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10.99** |
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Paresh Patel與HCI Group，Inc.簽訂的限制性股票獎勵合同，日期為2017年1月7日。通過引用附件99.1併入我們於2017年1月11日提交的Form 8-K。 |
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10.101** |
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Paresh Patel與HCI Group，Inc.簽訂的限制性股票獎勵合同，日期為2018年2月8日。通過引用附件99.1併入我們於2018年2月14日提交的Form 8-K。 |
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10.102** |
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Paresh Patel與HCI Group，Inc.於2018年2月8日達成的無保留股票期權協議。通過引用附件99.2併入我們於2018年2月14日提交的Form 8-K。 |
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74
10.103** |
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Paresh Patel與HCI Group，Inc.簽訂的限制性股票獎勵合同，日期為2019年1月15日。通過引用附件99.1併入我們於2019年1月22日提交的Form 8-K。 |
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10.104** |
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Paresh Patel與HCI Group，Inc.於2019年1月15日達成的無保留股票期權協議。通過引用附件99.2併入我們於2019年1月22日提交的Form 8-K。 |
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10.105** |
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Paresh Patel與HCI Group，Inc.簽訂的限制性股票獎勵合同，日期為2020年1月16日。通過引用附件99.1併入我們於2020年1月23日提交的Form 8-K。 |
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10.106** |
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Paresh Patel與HCI Group，Inc.於2020年1月16日簽訂的非限制性股票期權協議。通過引用附件99.2併入我們於2020年1月23日提交的Form 8-K。 |
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10.107 |
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財產巨災超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司發出。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.108 |
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非佛羅裏達州財產巨災超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.109 |
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通過認購再保險人向TypTap保險公司發出的2021年6月1日生效的恢復保費保障再保險合同。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.110 |
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非佛羅裏達州恢復保費保護再保險合同，2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.111 |
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恢復保費保障再保險合同，2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司發出。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.112 |
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頂層洪水/風災財產巨災超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發出。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.113 |
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財產巨災第一份超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式發給房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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75
10.114 |
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2021年6月1日生效的恢復保費保護再保險合同(針對第一隻超額貓)通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.發出。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.115 |
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恢復保費保障再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.發出。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.116 |
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財產巨災第一份超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司發出。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.117 |
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通過認購再保險人，向TypTap保險公司發出2021年6月1日生效的恢復保費保護再保險合同(第一份超額Cat)。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.118 |
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非佛羅裏達州財產巨災$6MXS$400萬超額損失再保險合同2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.和TypTap保險公司發行。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.119 |
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非佛羅裏達州恢復保費保護再保險合同(6MXS$400萬Extra Cat)於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.和TypTap Insurance Company發行。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.120 |
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由佛羅裏達州行政管理委員會簽發給房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.的補償合同於2021年6月1日生效。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.121 |
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佛羅裏達州行政管理委員會向TypTap保險公司頒發的2021年6月1日生效的補償合同。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.122 |
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多年期財產巨災超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人向房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.發行。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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10.123 |
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多年期非佛羅裏達財產巨災超額損失再保險合同於2021年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發行。根據保密要求，本展品的部分內容已被遺漏。參考2021年8月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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76
10.124 |
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房主選擇財產及意外傷害保險公司向聯合財產及意外傷害保險公司簽發的2020年12月31日生效的財產配額份額再保險合同。參考2022年3月10日提交的10-K表格中相應編號的展品併入。 |
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10.125 |
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續訂權利協議由聯合財產和意外傷害保險公司、聯合保險控股公司、聯合保險管理公司和房主選擇財產和意外保險公司簽署，並於2021年1月18日生效。參考2022年3月10日提交的10-K表格中相應編號的展品併入。 |
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10.126 |
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2021年6月1日生效的財產配額份額再保險合同，由房主選擇財產和意外保險公司和TypTap保險公司向聯合財產和意外保險公司簽發。參考2022年3月10日提交的10-K表格中相應編號的展品併入。 |
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10.127 |
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續訂權利協議由聯合財產和意外傷害保險公司、聯合保險控股公司、聯合保險管理公司和房主選擇財產和意外保險公司簽署，並於2021年12月30日生效。參考2022年3月10日提交的10-K表格中相應編號的展品併入。 |
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10.128 |
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2021年12月31日生效的財產配額份額再保險合同，由房主選擇財產和意外保險公司簽發給聯合財產和意外保險公司。參考2022年3月10日提交的10-K表格中相應編號的展品併入。 |
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10.129 |
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TypTap保險公司向聯合財產和意外傷害保險公司簽發的2022年6月1日生效的財產配額份額再保險合同。參考2022年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
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31.1 |
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首席執行官的證明 |
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31.2 |
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首席財務官的證明 |
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32.1 |
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首席執行官根據《美國法典》第18編第1350條的書面聲明 |
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32.2 |
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首席財務官根據《美國法典》第18編第1350條的書面聲明 |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構。 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫。 |
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101.DEF |
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內聯XBRL定義鏈接庫。 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase。 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase。 |
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104 |
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封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
**管理合同或補償計劃.
77
標牌縫隙
根據1934年《證券交易法》的要求，本公司已正式安排本報告由經正式授權並代表本公司簽署本報告的以下籤署人代表其簽署。
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HCI集團公司 |
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2022年11月9日 |
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發信人： |
/s/Paresh Patel |
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帕雷什·帕特爾 |
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首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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2022年11月9日 |
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發信人： |
詹姆斯·馬克·哈姆斯沃斯 |
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詹姆斯·馬克·哈姆斯沃斯 |
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首席財務官 |
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(首席財務會計官) |
本文件的簽字原件已提供給HCI Group，Inc.，並將由HCI Group，Inc.保留，並應要求提供給證券交易委員會或其工作人員。
78