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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
_________________________________________________________________
表格10-Q
_________________________________________________________________
(標記一) | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2022年9月30日 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號:001-38846
_________________________________________________________________
Lyft公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_________________________________________________________________ | | | | | | | | |
特拉華州 | | 20-8809830 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
貝裏街185號, 400號套房
舊金山, 加利福尼亞94107
(註冊人主要執行辦公室的地址,包括郵政編碼)
(844) 250-2773
(註冊人的電話號碼,包括區號)
_________________________________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
A類普通股,每股票面價值0.00001美元 | | Lyft | | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
截至2022年11月7日,註冊人的A類普通股流通股數量為352,332,181註冊人發行的B類普通股數量為8,602,629.
目錄表 | | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | 3 |
第1項。 | 簡明合併財務報表(未經審計) | 3 |
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 3 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表 | 4 |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面虧損報表 | 5 |
| 截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的股東權益簡明合併報表 | 6 |
| 截至2022年和2021年9月30日止九個月現金流量表簡明綜合報表 | 8 |
| 簡明合併財務報表附註 | 10 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 45 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 61 |
第四項。 | 控制和程序 | 61 |
| | |
第II部 | 其他信息 | 63 |
第1項。 | 法律訴訟 | 63 |
第1A項。 | 風險因素 | 63 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 107 |
第三項。 | 高級證券違約 | 107 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 107 |
第五項。 | 其他信息 | 107 |
第六項。 | 陳列品 | 108 |
| 簽名 | 109 |
關於前瞻性陳述的説明
這份Form 10-Q季度報告包含符合聯邦證券法的前瞻性陳述,這些陳述涉及重大風險和不確定因素。前瞻性陳述一般與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等詞語,或這些詞語或其他與我們的預期、戰略、計劃或意圖有關的類似術語或表述的否定意義。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述包括有關以下方面的陳述:
•我們未來的財務業績,包括我們對收入、收入成本、運營費用(包括保險成本、資本支出)的預期,我們確定保險、法律和其他準備金的能力,以及我們實現和保持未來盈利能力的能力;
•我們的現金、現金等價物、短期投資和信貸安排是否充足,以滿足我們的流動性需求;
•新冠肺炎疫情以及企業和政府對疫情的相關應對對我們的運營和人員、對我們平臺上的商業活動和需求、對我們的業務和運營結果以及對我們預測財務和運營業績的能力的影響;
•對我們平臺或運輸即服務網絡的總體需求,包括我們對乘車和主動乘車的期望,以及需求對我們財務和運營業績的影響;
•我們吸引和留住司機和乘客的能力;
•我們有能力開發新產品並及時將其推向市場,並對我們的平臺進行增強;
•我們有能力在現有和新的市場和產品中與現有和新的競爭對手競爭;
•我們對未決和潛在訴訟的期望,包括我們平臺上司機的分類;
•我們對現有和正在發展的法律和法規的影響的期望,包括關於我們平臺上的司機分類、税收、隱私和數據保護的期望;
•我們對租賃房地產的期望,包括對此類租賃的續簽、轉租或重組的期望;
•我們管理和確保與我們的運輸即服務網絡相關的風險的能力,包括與汽車相關和與運營相關的風險,以及我們對估計保險準備金的預期;
•我們對新的和不斷髮展的市場的期望,以及我們為滿足這些市場所做的努力,包括Lyft自動駕駛、自行車和滑板車、Lyft汽車護理、司機中心和Lyft移動服務、FlexDrive、Express Drive和Lyft租賃;
•我們的投資和此類投資的估值,包括此類投資和相關資產的任何減值;
•我們發展和保護我們品牌的能力;
•我們維護平臺安全性和可用性的能力;
•我們對未來增長和業務運營的預期和管理;
•我們對宏觀經濟事件的預期;
•我們對與第三方關係的期望;
•我們維護、保護和提高知識產權的能力;
•我們償還現有債務的能力;
•我們成功收購和整合公司和資產的能力;以及
•我們有能力發現、吸引、激勵和留住合格的人員,特別是在薪酬競爭激烈的環境下。
我們提醒您,上述列表可能不包含本季度報告中關於Form 10-Q的所有前瞻性陳述。
你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測,我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、運營結果和前景。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受風險、不確定因素和其他因素的影響,包括“風險因素”一節和本季度報告10-Q表中其他部分所描述的那些因素。此外,我們的運營環境競爭激烈,變化迅速。新的風險和不確定性不時出現,我們無法預測所有可能對本10-Q表格季度報告中包含的前瞻性陳述產生影響的風險和不確定性。我們不能向您保證前瞻性表述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生,實際結果、事件或情況可能與前瞻性表述中所描述的大不相同。
本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述僅涉及截至作出陳述之日的事件。我們沒有義務更新本Form 10-Q季度報告中所作的任何前瞻性陳述,以反映本Form 10-Q季度報告日期之後的事件或情況,或反映新信息或意外事件的發生,除非法律另有要求。我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期,您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。我們的前瞻性陳述並不反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資企業或投資的潛在影響。
此外,“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至本季度報告10-Q表格之日向我們提供的信息,雖然我們認為這些信息構成了此類陳述的合理基礎,但此類信息可能是有限或不完整的,我們的陳述不應被解讀為表明我們已對所有可能獲得的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的,告誡投資者不要過度依賴這些陳述。
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
Lyft,Inc..
簡明綜合資產負債表
(以千為單位,不包括每股和每股數據)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 143,715 | | | $ | 457,325 | |
短期投資 | 1,639,683 | | | 1,796,533 | |
預付費用和其他流動資產 | 689,341 | | | 522,212 | |
流動資產總額 | 2,472,739 | | | 2,776,070 | |
受限現金和現金等價物 | 167,242 | | | 73,205 | |
限制性投資 | 1,004,570 | | | 1,044,855 | |
其他投資 | 26,326 | | | 80,411 | |
財產和設備,淨額 | 372,745 | | | 298,195 | |
經營性租賃使用權資產 | 190,718 | | | 223,412 | |
無形資產,淨額 | 81,045 | | | 50,765 | |
商譽 | 261,667 | | | 180,516 | |
其他資產 | 23,134 | | | 46,455 | |
總資產 | $ | 4,600,186 | | | $ | 4,773,884 | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付帳款 | $ | 90,132 | | | $ | 129,542 | |
保險準備金 | 1,265,728 | | | 1,068,628 | |
應計負債和其他流動負債 | 1,382,606 | | | 1,264,426 | |
經營租賃負債--流動負債 | 46,383 | | | 53,765 | |
流動負債總額 | 2,784,849 | | | 2,516,361 | |
經營租賃負債 | 179,083 | | | 210,232 | |
長期債務,扣除當期部分 | 814,736 | | | 655,173 | |
其他負債 | 55,994 | | | 50,905 | |
總負債 | 3,834,662 | | | 3,432,671 | |
承付款和或有事項(附註8) | | | |
股東權益 | | | |
優先股,$0.00001票面價值;1,000,000,000截至2022年9月30日和2021年12月31日授權的股票;不是截至2022年9月30日和2021年12月31日的已發行和已發行股票 | — | | | — | |
普通股,$0.00001票面價值;18,000,000,000截至2022年9月30日和2021年12月31日授權的A類股;352,328,798和336,335,594已發行和已發行的A類股,分別截至2022年9月30日和2021年12月31日;100,000,000截至2022年9月30日和2021年12月31日授權的B類股票;8,602,629截至2022年9月30日和2021年12月31日已發行和已發行的B類股票 | 4 | | | 3 | |
額外實收資本 | 10,127,487 | | | 9,706,293 | |
累計其他綜合損失 | (9,504) | | | (2,511) | |
累計赤字 | (9,352,463) | | | (8,362,572) | |
股東權益總額 | 765,524 | | | 1,341,213 | |
總負債和股東權益 | $ | 4,600,186 | | | $ | 4,773,884 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Lyft,Inc..
簡明綜合業務報表
(單位為千,每股數據除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (如上文所述) | | | | (如上文所述) |
收入 | $ | 1,053,820 | | | $ | 864,405 | | | $ | 2,920,143 | | | $ | 2,238,390 | |
成本和開支 | | | | | | | |
收入成本 | 570,703 | | | 392,207 | | | 1,661,353 | | | 1,151,136 | |
運營和支持 | 119,223 | | | 109,679 | | | 323,137 | | | 292,375 | |
研發 | 227,678 | | | 226,693 | | | 622,200 | | | 716,950 | |
銷售和市場營銷 | 133,722 | | | 108,955 | | | 400,805 | | | 287,502 | |
一般和行政 | 292,870 | | | 231,907 | | | 775,542 | | | 652,023 | |
總成本和費用 | 1,344,196 | | | 1,069,441 | | | 3,783,037 | | | 3,099,986 | |
運營虧損 | (290,376) | | | (205,036) | | | (862,894) | | | (861,596) | |
利息支出 | (5,022) | | | (13,093) | | | (14,531) | | | (38,510) | |
其他收入(費用),淨額 | (126,155) | | | 125,042 | | | (115,439) | | | 130,388 | |
所得税前虧損 | (421,553) | | | (93,087) | | | (992,864) | | | (769,718) | |
所得税撥備 | 648 | | | 6,627 | | | 3,515 | | | 9,253 | |
淨虧損 | $ | (422,201) | | | $ | (99,714) | | | $ | (996,379) | | | $ | (778,971) | |
每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | (1.18) | | | $ | (0.30) | | | $ | (2.84) | | | $ | (2.35) | |
加權-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的流通股平均數 | 356,478 | | | 337,753 | | | 351,224 | | | 332,049 | |
成本和費用中包括的基於股票的薪酬: | | | | | | | |
收入成本 | $ | 12,983 | | | $ | 10,192 | | | $ | 32,990 | | | $ | 28,818 | |
運營和支持 | 7,145 | | | 6,180 | | | 19,041 | | | 18,223 | |
研發 | 116,173 | | | 111,474 | | | 288,086 | | | 324,932 | |
銷售和市場營銷 | 14,437 | | | 9,290 | | | 37,017 | | | 27,757 | |
一般和行政 | 70,242 | | | 61,309 | | | 174,233 | | | 163,945 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Lyft,Inc..
簡明綜合全面損失表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (如上文所述) | | | | (如上文所述) |
淨虧損 | $ | (422,201) | | | $ | (99,714) | | | $ | (996,379) | | | $ | (778,971) | |
其他綜合(虧損)收入 | | | | | | | |
外幣折算調整 | (1,976) | | | (1,407) | | | (1,384) | | | (2,492) | |
可出售證券的未實現收益(虧損),税後淨額 | 3,460 | | | (89) | | | (5,609) | | | (140) | |
其他全面收益(虧損) | 1,484 | | | (1,496) | | | (6,993) | | | (2,632) | |
綜合損失 | $ | (420,717) | | | $ | (101,210) | | | $ | (1,003,372) | | | $ | (781,603) | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Lyft公司
股東權益簡明合併報表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 |
| A類和B類 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 赤字 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 總計 股東的 權益 |
| 股票 | | 金額 | | | | |
截至2020年12月31日的餘額 | 323,737 | | | $ | 3 | | | $ | 8,977,061 | | | $ | (7,300,428) | | | $ | (473) | | | $ | 1,676,163 | |
行使股票期權時發行普通股 | 488 | | | — | | | 3,244 | | | — | | | — | | | 3,244 | |
在限制股單位結算時發行普通股 | 5,218 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (130) | | | — | | | (7,653) | | | — | | | — | | | (7,653) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 164,229 | | | — | | | — | | | 164,229 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | 218 | | | 218 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (427,339) | | | — | | | (427,339) | |
截至2021年3月31日的餘額 | 329,313 | | | $ | 3 | | | $ | 9,136,881 | | | $ | (7,727,767) | | | $ | (255) | | | $ | 1,408,862 | |
行使股票期權時發行普通股 | 115 | | | — | | | 589 | | | — | | | — | | | 589 | |
在限制股單位結算時發行普通股 | 5,279 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (155) | | | — | | | (8,091) | | | — | | | — | | | (8,091) | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 674 | | | — | | | 16,559 | | | — | | | — | | | 16,559 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 200,111 | | | — | | | — | | | 200,111 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,354) | | | (1,354) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (251,918) | | | — | | | (251,918) | |
截至2021年6月30日的餘額 | 335,226 | | | $ | 3 | | | $ | 9,346,049 | | | $ | (7,979,685) | | | $ | (1,609) | | | $ | 1,364,758 | |
行使股票期權時發行普通股 | 156 | | | — | | | 969 | | | — | | | — | | | 969 | |
在限制股單位結算時發行普通股 | 5,469 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (131) | | | — | | | (6,110) | | | — | | | — | | | (6,110) | |
可轉換優先票據的結算 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 197,493 | | | — | | | — | | | 197,493 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,496) | | | (1,496) | |
淨虧損(重報) | — | | | — | | | — | | | (99,714) | | | — | | | (99,714) | |
截至2021年9月30日的餘額(重報) | 340,720 | | | $ | 3 | | | $ | 9,538,400 | | | $ | (8,079,399) | | | $ | (3,105) | | | $ | 1,455,899 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的9個月 |
| A類和B類 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 赤字 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 總計 股東的 權益 |
| 股票 | | 金額 | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | 344,938 | | | $ | 3 | | | $ | 9,706,293 | | | $ | (8,362,572) | | | $ | (2,511) | | | $ | 1,341,213 | |
與採用ASU有關的調整2020-06 | — | | | — | | | (139,958) | | | 6,488 | | | — | | | (133,470) | |
行使股票期權時發行普通股 | 65 | | | — | | | 90 | | | — | | | — | | | 90 | |
在限制股單位結算時發行普通股 | 3,602 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (44) | | | — | | | (1,807) | | | — | | | — | | | (1,807) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 156,595 | | | — | | | — | | | 156,595 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,701) | | | (7,701) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (196,932) | | | — | | | (196,932) | |
截至2022年3月31日的餘額 | 348,561 | | | $ | 3 | | | $ | 9,721,213 | | | $ | (8,553,016) | | | $ | (10,212) | | | $ | 1,157,988 | |
行使股票期權時發行普通股 | 31 | | | — | | | 313 | | | — | | | — | | | 313 | |
在限制股單位結算時發行普通股 | 3,526 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (90) | | | — | | | (1,742) | | | — | | | — | | | (1,742) | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 703 | | | — | | | 11,945 | | | — | | | — | | | 11,945 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 176,644 | | | — | | | — | | | 176,644 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | (776) | | | (776) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (377,246) | | | — | | | (377,246) | |
其他 | — | | | — | | | 140 | | | — | | | — | | | 140 | |
截至2022年6月30日的餘額 | 352,731 | | | $ | 4 | | | $ | 9,908,513 | | | $ | (8,930,262) | | | $ | (10,988) | | | $ | 967,267 | |
行使股票期權時發行普通股 | 15 | | | — | | | 47 | | | — | | | — | | | 47 | |
在限制股單位結算時發行普通股 | 8,308 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (123) | | | — | | | (2,053) | | | — | | | — | | | (2,053) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 220,980 | | | — | | | — | | | 220,980 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,484 | | | 1,484 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (422,201) | | | — | | | (422,201) | |
截至2022年9月30日的餘額 | 360,931 | | | $ | 4 | | | $ | 10,127,487 | | | $ | (9,352,463) | | | $ | (9,504) | | | $ | 765,524 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Lyft,Inc..
現金流量表簡明合併報表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 |
| | | (如上文所述) |
經營活動的現金流 | | | |
淨虧損 | $ | (996,379) | | | $ | (778,971) | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整 | | | |
折舊及攤銷 | 96,787 | | | 106,065 | |
基於股票的薪酬 | 551,367 | | | 563,675 | |
有價證券溢價攤銷 | 2,510 | | | 3,287 | |
增加有價證券的折價 | (10,788) | | | (918) | |
攤銷債務貼現和發行成本 | 2,083 | | | 26,317 | |
出售和處置資產的收益,淨額 | (38,531) | | | (4,358) | |
資產剝離收益 | — | | | (119,284) | |
減值費用 | 135,714 | | | — | |
其他 | 16,873 | | | 2,901 | |
經營資產和負債的變化、收購的淨影響 | | | |
預付費用和其他資產 | (194,648) | | | (174,488) | |
經營性租賃使用權資產 | 39,711 | | | 48,044 | |
應付帳款 | (44,767) | | | 44,447 | |
保險準備金 | 197,100 | | | 24,089 | |
應計負債和其他負債 | 79,511 | | | 218,232 | |
租賃負債 | (40,269) | | | (34,540) | |
用於經營活動的現金淨額 | (203,726) | | | (75,502) | |
投資活動產生的現金流 | | | |
購買有價證券 | (2,670,635) | | | (2,524,957) | |
購買定期存款 | (10,046) | | | (441,506) | |
出售有價證券所得收益 | 501,132 | | | 353,407 | |
有價證券到期日收益 | 2,004,227 | | | 2,483,774 | |
定期存款到期日收益 | 380,046 | | | 607,506 | |
購置財產和設備以及小型摩托車車隊 | (82,401) | | | (56,676) | |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 | (146,334) | | | 3 | |
財產和設備的銷售 | 76,516 | | | 30,493 | |
資產剝離收益 | — | | | 122,688 | |
其他 | — | | | (2,000) | |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | 52,505 | | | 572,732 | |
融資活動產生的現金流 | | | |
償還貸款 | (51,961) | | | (33,982) | |
行使股票期權及發行其他普通股所得收益 | 12,398 | | | 21,362 | |
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款 | (5,602) | | | (21,854) | |
融資租賃債務的本金支付 | (21,706) | | | (28,661) | |
其他 | — | | | (3) | |
用於融資活動的現金淨額 | (66,871) | | | (63,138) | |
外匯對現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物的影響 | (780) | | | (141) | |
現金、現金等價物及限制性現金和現金等價物淨(減)增 | (218,872) | | | 433,951 | |
現金、現金等價物以及受限現金和現金等價物 | | | |
期初 | 531,193 | | | 438,485 | |
期末 | $ | 312,321 | | | $ | 872,436 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Lyft,Inc..
現金流量表簡明合併報表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 |
| | | (如上文所述) |
現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物與合併資產負債表的對賬 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 143,715 | | | $ | 728,382 | |
受限現金和現金等價物 | 167,242 | | | 143,846 | |
包括在預付費用和其他流動資產中的限制性現金 | 1,364 | | | 208 | |
現金總額、現金等價物以及受限現金和現金等價物 | $ | 312,321 | | | $ | 872,436 | |
| | | |
非現金投融資活動 | | | |
獲得的融資車輛,扣除本金付款後的淨額 | $ | 66,380 | | | $ | 39,846 | |
購買財產和設備,以及尚未結清的摩托車車隊 | 21,422 | | | 20,413 | |
或有對價 | 15,000 | | | — | |
根據融資租賃獲得的使用權資產 | 2,947 | | | 25,524 | |
根據經營租賃獲得的使用權資產 | 852 | | | 5,800 | |
租賃變更中融資和經營性租賃使用權資產的重新計量 | (2,105) | | | 384 | |
| | | |
| | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Lyft公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 業務説明和呈報依據
業務的組織和描述
Lyft,Inc.(“公司”或“Lyft”)成立於特拉華州,總部設在加利福尼亞州舊金山。該公司在美國和加拿大經營多式聯運網絡,通過該公司的平臺和基於移動的應用程序提供對各種運輸選擇的訪問。這一網絡實現了多種交通方式,包括通過將擁有車輛的司機與需要搭車的乘客聯繫起來,促進點對點拼車。Lyft平臺提供了一個市場,司機可以通過Lyft App與乘客配對,在Lyft App中,公司作為一家交通網絡公司(TNC)運營。
通過該公司的平臺和基於移動的應用程序提供的交通選擇主要包括:連接美國各城市和加拿大部分城市的司機和騎車人的拼車市場;Lyft的自行車和踏板車網絡(以下簡稱“輕型車輛”);Express Drive計劃,司機可以與FlexDrive Services、LLC(簡稱“FlexDrive”)或第三方就可能用於在Lyft平臺上提供拼車服務的車輛簽訂短期租賃協議;Lyft租車公司,為想要在固定時間內租車供個人使用的用户提供服務的消費者服務;以及Lyft司機中心和Lyft Auto Care,在這裏,司機和乘客可以請求通過Lyft平臺在某些市場提供的汽車維護和碰撞修復服務。此外,公司通過Lyft商務服務(如禮賓和公司商務旅行計劃)向組織提供拼車市場,並從與公司平臺數據相關的許可和數據訪問協議、訂閲費以及自行車和自行車站硬件和軟件銷售收入中獲得收入。
陳述的基礎
隨附的未經審計簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)中期報告規則及規定編制,幷包括本公司及其全資附屬公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已註銷。
該公司主要使用美元作為其外國子公司的功能貨幣。對於以美元為功能貨幣的外國子公司,將外幣餘額重新計量為美元的損益計入簡明綜合經營報表。對於以本幣為本位幣的境外子公司,將外幣財務報表折算為美元的調整計入累計其他綜合損失的單獨組成部分。
本文所包括的截至2021年12月31日的綜合資產負債表是從截至該日的經審計的財務報表中得出的。隨附的未經審核簡明綜合財務報表已按年度經審核綜合財務報表的相同基準編制,管理層認為該等報表反映所有調整,其中僅包括正常經常性調整,以公平地陳述本公司所呈報期間的財務狀況、經營業績、全面虧損、股東權益及現金流量,但不一定顯示任何未來年度或中期的預期經營結果。
重新分類
非現金投資及融資活動中若干微不足道的金額有關截至2021年9月30日止九個月簡明綜合現金流量表的補充資料已與本年度列報一致。本次重新分類不影響簡明綜合現金流量表的任何其他金額,包括來自經營、投資和融資活動的現金流量。其餘的簡明綜合財務報表不受此次重新分類的影響。
重述以前發佈的財務報表
本公司於2022年4月29日向美國證券交易委員會提交了Form 10-K(“Form 10-K/A”)修正案1,以重申先前發佈的截至2021年12月31日及截至2021年12月31日的財年的合併財務報表和財務信息。10-K/A表格還提供了截至2021年9月30日以及截至那時的3個月和9個月的重述中期財務信息,這些信息包含在截至2021年9月30日的季度的10-Q表格中。請參閲附註15
簡明合併財務報表中的“重述以前發佈的季度財務報表”,以瞭解有關重述的信息,表格10-K/A中也有討論。
2. 重要會計政策摘要
預算的使用
根據公認會計原則編制財務報表時,管理層須作出估計及假設,以影響於簡明綜合財務報表日期的資產及負債額及或有資產及負債的披露,以及報告期內的收入及開支的呈報金額。本公司根據各種因素及資料作出估計,這些因素及資料可能包括但不限於歷史及過往經驗、預期未來業績、新的相關事件及經濟狀況,這些因素及資料構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。實際結果可能與這些估計大相徑庭。
受估計和假設影響的重大項目包括與保險索賠、金融資產和負債的公允價值、商譽和可識別的無形資產、租賃、間接税義務、法律或有事項、遞延所得税估值準備以及基於股票的薪酬估值有關的損失。
從2020年3月中旬開始,冠狀病毒(“新冠肺炎”)在美國、加拿大和全球的爆發對公司的業務造成了影響。 該公司繼續受到新冠肺炎的影響,但長期影響將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,無法準確預測,包括疫情持續時間、有關更多變種的新信息、疫苗分發的可用性和有效性、政府當局和私營企業為控制疫情或應對其影響而採取的額外或新的行動以及消費者行為的改變等。於財務報表發出日期,本公司並不知悉有任何重大事件或情況需要本公司更新其估計、判斷或修訂本公司資產或負債的賬面價值,包括任何信貸損失的記錄。隨着新事件的發生和獲得更多信息,這些估計可能會發生變化,並可能導致長期資產或商譽的減值,或與投資或其他資產相關的信貸損失,這些變化對估計的影響將在濃縮的一旦合併財務報表為人所知,就立即將其合併。實際結果可能與這些估計不同,任何此類差異可能會對公司產生重大影響’的財務報表。
收入確認
該公司的收入來自其多式聯運網絡,這些網絡通過Lyft平臺和基於移動的應用程序提供對各種交通選擇的訪問。基本上全部,或大致85%或更多,公司的收入來自連接司機和乘客的拼車市場,並根據會計準則編碼主題606(“ASC 606”)進行確認。此外,根據ASC 606,本公司的收入來自許可和數據訪問,主要來自第三方自動駕駛汽車公司、訂閲費、汽車維護和碰撞修復服務以及自行車和自行車站硬件和軟件銷售的收入。該公司還從其輕型車輛網絡FlexDrive和Lyft租賃公司獲得租金收入,這是根據會計準則編纂主題842(“ASC 842”)確認的。
下表列出了公司在簡明綜合經營報表中的收入(以千計):
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| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
與客户簽訂合同的收入(ASC 606) | $ | 966,048 | | | $ | 784,068 | | | $ | 2,698,694 | | | $ | 2,049,756 | |
租金收入(ASC 842) | 87,772 | | | 80,337 | | | 221,449 | | | 188,634 | |
總收入 | $ | 1,053,820 | | | $ | 864,405 | | | $ | 2,920,143 | | | $ | 2,238,390 | |
與客户簽訂合同的收入(ASC 606)
該公司根據ASC 606確認其拼車市場的收入。本公司從司機使用Lyft平臺及相關活動所支付的服務費及佣金(統稱為“費用”)中賺取收入,以連接司機與乘客,以方便及成功地通過Lyft App完成乘車,而本公司在Lyft App中以TNC形式營運。該公司在每次騎行完成後確認收入。司機與公司簽訂服務條款(“ToS”),以便使用Lyft司機應用程序。根據《服務承諾》,司機同意公司從代表司機向乘客收取的車費和相關費用中,保留適用的費用,作為他們使用Lyft平臺和進行相關活動的代價。該公司作為一個代理人,促進司機提供運輸服務的能力
對一個騎手來説。該公司報告的收入是以淨額為基礎的,反映了司機欠公司的費用作為收入,而不是從乘客那裏收取的總金額。
作為公司的慣例商業慣例,當司機取消乘車的能力失效時,司機和公司之間就存在合同,這通常是在搭乘乘客時。公司在交易中的唯一履約義務是將司機與騎手聯繫起來,以促進為騎手完成成功的交通服務。公司在完成遊樂設施時確認收入,因為其履行義務在完成遊樂設施時得到履行。公司代表司機使用乘客預先授權的信用卡或其他付款機制向乘客收取車費和相關費用,並在向司機支付剩餘款項之前保留費用;因此,司機的支付能力和意圖不會受到重大評判。
根據ASC 606,該公司確認在適用的認購期內通過Lyft平臺和基於移動的應用程序訪問交通選項而支付的訂閲費的收入。該公司還根據ASC 606確認汽車維護和碰撞維修服務收入以及自行車和自行車站硬件和軟件銷售收入。
該公司從許可和數據訪問協議中獲得收入。本公司主要負責履行其提供拼車數據和使用FlexDrive車輛的承諾,並承擔在許可期內的履約風險和提供數據的責任。該公司在提供數據和訪問許可證方面擔任委託人,並在毛收入的基礎上公佈收入。分配給每項履約義務、數據交付和車輛使用權的對價,是通過為每項履約義務分配相對公允價值來確定的。收入在提供拼車數據時入賬,並在本季度按比例計入使用車隊車輛的收入,因為公司在交付每個數據時履行了各自的業績義務。
租金收入(ASC 842)
該公司的租金收入主要來自其輕型車輛網絡FlexDrive和Lyft租賃公司。租金收入確認為租賃和租賃相關活動,其中已確定的資產轉移給客户,並且客户有能力根據ASC 842控制該資產。
該公司通過其獨立管理的子公司FlexDrive運營一支租賃車隊,包括自有車輛和從第三方租賃公司租賃的車輛。本公司根據ASC 842將車輛出租或分租予司機及Lyft租賃租客,因此,本公司視其為此等安排的會計出租人或分租人(視何者適用而定)。車隊營運成本包括每月固定租金付款及其他車輛營運或擁有權成本(視乎情況而定)。對於轉租的車輛,這些交易的轉租收入和總租賃費用在簡明綜合財務報表中按毛數確認。租用車輛的司機被收取租金,公司通過從司機在Lyft平臺上的收入中扣除這些金額來向司機收取租金。
該公司在一些城市擁有和運營其輕型汽車,並在其他城市運營城市擁有的輕型汽車。雖然與城市的具體安排條款有所不同,但公司從城市賺取運營費或與城市分享系統產生的收入。輕型車輛收入在ASC 842項下計入一次性乘車。單次乘車允許用户在進入安排時選擇特定的輕型車輛,併為用户提供在所需的安排期限內控制所選輕型車輛的權利。
由於FlexDrive、Lyft租賃和輕型車輛交易的短期性質,該公司將這些租賃歸類為運營租賃。由輕型車輛乘客支付的一次性乘車費用所產生的收入將在每次相關乘車完成時確認。FlexDrive和Lyft租賃公司產生的收入在租賃期內平均確認,租賃期通常為7天或更短。
企業和貿易應收款
該公司主要通過騎手授權的支付方式收取在Lyft平臺上完成的交易所欠的任何費用。未收取的費用包括在簡明綜合資產負債表上的預付費用和其他流動資產中,代表來自(I)公司企業計劃參與者(“企業用户”)的應收賬款,其中交易已經完成,企業用户的欠款已開具發票或未開具賬單;以及(Ii)授權支付方式為信用卡但車費金額尚未與第三方支付處理商結算的乘客。根據《服務承諾》,司機同意公司從代表司機向乘客收取的車費和相關費用中,保留適用的費用,作為他們使用Lyft平臺和進行相關活動的代價。因此,該公司沒有司機的貿易應收賬款。應匯給司機的應收車費部分計入簡明綜合資產負債表的應計負債和其他流動負債。
本公司為可能永遠不會結清或收取的已完成交易所欠費用計提信貸損失準備金。由於採納了會計準則更新第2016-13號“金融工具--信貸損失”(“ASC 326”),本公司的信貸損失準備計量已得到擴充,以反映從已發生損失模型到預期信用損失模型的變化。信貸損失準備反映了公司目前對企業固有預期信貸損失和應收貿易賬款餘額的估計。在確定預期信貸損失時,公司考慮了其歷史損失經驗、應收賬款餘額的老化、當前的經濟和商業狀況以及可能影響收款能力的預期未來經濟事件。本公司根據需要定期審查其信貸損失準備,並在確定為無法收回時註銷金額。
該公司的應收餘額為#美元,主要由企業用户的應收款項組成。219.6百萬美元和美元196.2分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。該公司的信貸損失準備金為#美元。11.7百萬美元和美元9.3分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。截至2022年9月30日的9個月,信貸損失準備的變化並不重要。
獎勵計劃
該公司提供激勵措施,以吸引司機、乘客、輕型車乘客和Lyft租賃公司的租户使用Lyft平臺。司機通常會獲得現金獎勵,而乘客、輕型車乘客和Lyft租賃租賃者通常會在此類激勵計劃下獲得免費或折扣乘車服務。向該公司的客户司機、輕型車乘客和Lyft租賃租賃者提供的激勵措施被計入交易價格的降低。由於乘客不是本公司的客户,向乘客提供的獎勵通常被確認為銷售和營銷費用,但下文所述的某些定價計劃除外。
司機激勵措施
該公司為司機提供各種激勵計劃,包括最低保證付款、基於數量的折扣和基於績效的獎金支付。這些驅動因素激勵類似於基於回溯性數量的返點,代表了通常在一週內解決的可變考慮因素。該公司通過應用最可能結果法,將交易價格降低預計在業績標準完成時支付的激勵金額。因此,這種司機激勵措施被記錄為收入的減少。如果公司沒有收到不同的貨物或服務作為付款的交換,或者不能合理地估計收到的貨物或服務的公允價值,司機激勵被記錄為收入的減少。推薦新司機或乘客的司機獎勵計入銷售和營銷費用。被記錄為費用的金額是付款金額或所收到利益的既定公允價值中的較小者。福利的公允價值是根據為類似服務向第三方支付的金額確定的。
搭便車乘客激勵措施
該公司有幾個拼車乘客激勵計劃,旨在鼓勵乘客在Lyft平臺上的活動。一般而言,騎手獎勵計劃如下:
(i)全市場的營銷促銷活動。全市場範圍的促銷活動降低了司機在特定市場上向乘客收取的全部或幾乎所有乘車費用。這類激勵措施有效地降低了司機為特定市場提供的服務的整體定價和司機向乘客收取的總車費,從而導致公司賺取的費用較低。因此,本公司在記錄相應收入交易之日,將這類激勵記錄為收入減少。
(Ii)有針對性的營銷促銷活動。有針對性的營銷促銷活動是為了向目標乘客羣體推廣Lyft平臺的使用。例如,公司提供一定數量的打折乘車優惠(以給定乘車次數為上限),這些打折乘車僅在有限的時間內對特定的騎手羣體有效。該公司認為,為適用於有限數量的遊樂設施的乘客提供對價的激勵措施類似於營銷優惠券。這些激勵措施不同於全市場的營銷促銷,因為它們不會降低司機為特定市場提供的服務的整體定價。在促銷期間,未利用獎勵的乘客將被收取全額車費。這些激勵措施代表了營銷成本。當騎手兑換獎勵時,公司確認等於交易價格的收入,獎勵的成本記錄為銷售和營銷費用。
(Iii)騎手推薦計劃。根據騎手推薦計劃,當新騎手(裁判)在Lyft平臺上完成他們的第一次騎行時,推薦騎手(推薦人)將獲得推薦優惠券。在推薦人獲得獎勵時,公司將獎勵記錄為負債,並將相應費用記錄在銷售和營銷費用中。推薦優惠券通常在一年內到期。該公司根據其歷史經驗估計破損情況。截至2022年9月30日和2021年12月31日,騎手轉診優惠券責任並不重大。
輕型車騎手和Lyft租賃公司的激勵措施
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月裏,為輕型車輛乘客和Lyft租賃租户提供的激勵措施並不重要。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內,關於司機、騎手、輕型車乘客和Lyft租賃租户激勵計劃,公司記錄了$288.2百萬美元和美元1.010億美元,作為收入的減少和29.3百萬美元和美元86.9銷售和營銷費用分別為100萬美元。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內,關於司機、騎手、輕型車乘客和Lyft租賃租户激勵計劃,該公司記錄了$423.3百萬美元和美元995.5百萬美元,作為收入的減少和16.8百萬美元和美元40.2銷售和營銷費用分別為100萬美元。
投資
債務證券
該公司對債務證券投資的會計依據是該證券的法律形式、該公司計劃持有該證券的期限以及交易的性質。對債務證券的投資包括商業票據、存單、公司債券和美國政府債券。對債務證券的投資被歸類為可供出售,並按公允價值記錄。
如果投資的公允價值低於其攤銷成本基礎,本公司認為可供出售的債務證券減值。在下列情況下,本公司可供出售債務證券的攤餘成本基準與公允價值之間的全部差額在簡明綜合經營報表中確認為減值:(I)證券的公允價值低於其攤餘成本,以及(Ii)本公司打算在收回其攤餘成本基準之前出售或很可能不需要出售該證券。如果這兩個標準都不符合,公司將評估公允價值的下降是由於信用損失還是其他因素。在進行這一評估時,公司會考慮證券的公允價值低於攤銷成本的程度、第三方評級機構對證券評級的變化以及證券特有的不利條件等因素。如果本公司的評估表明存在信貸損失,則根據本公司對預期收回的現金流的最佳估計來計量信貸損失。在制定預計將收集的現金流估計時,公司會考慮與證券的可收集性相關的所有可用信息,包括過去的事件、當前狀況以及合理和可支持的預測。
信貸損失減值通過對資產負債表上債務證券的攤餘成本基礎的信貸損失準備進行調整,並在簡明綜合經營報表上計入抵銷信貸損失費用來確認。與信貸損失以外的因素有關的減值確認為對證券的攤銷成本基礎的調整,並在累計其他綜合收益(虧損)中扣除税項後抵銷金額。截至2022年9月30日,本公司未記錄任何信用減值。本公司以特定的識別方法確定出售債務證券的已實現損益。
該公司在債務證券方面的投資包括:
(i)現金和現金等價物。現金等價物包括原始到期日為90天或更短的存單、商業票據和公司債券,並可隨時轉換為已知金額的現金。
(Ii)短期投資。短期投資包括商業票據、存單和公司債券,它們在12個月或更短的時間內到期。因此,本公司將這些投資歸類為隨附的簡明綜合資產負債表中的流動資產。
(Iii)限制性投資。限制性投資包括對商業票據、存單、公司債券和美國政府證券的債務安全投資,這些投資根據與保險提供商的某些合同在第三方金融機構的信託賬户中持有。
非流通股證券
本公司已選擇按成本計量其於非流通股本證券的投資,並僅在同一發行人的相同或類似投資或減值發生可見交易時才重新計量至公允價值。本公司對是否存在減值指標進行定性評估。本次評估考慮的因素包括被投資方的財務和流動性狀況、獲得資本資源的渠道、對受新冠肺炎影響的行業和市場的敞口以及自上次調整至公允價值以來的時間等。如果存在減值,本公司將利用現有最佳信息估計投資的公允價值,這些信息可能包括現金流量預測或其他可用市場數據,並在簡明綜合經營報表上確認賬面價值超過投資公允價值的損失。
公允價值計量
本公司根據預期退出價格按公允價值計量資產和負債,預期退出價格代表出售資產將收到的金額或為在市場參與者之間有序交易中轉移負債而支付的金額。因此,公允價值可能基於市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設。有關公允價值計量的權威指引為按經常性或非經常性基礎計量公允價值建立了一致的框架,從而為估值技術中使用的投入分配了一個層次。以下是衡量公允價值的投入的層級:
1級反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)的可觀察投入。
2級投入反映非活躍市場中相同資產或負債的報價;活躍市場中類似資產或負債的報價;資產或負債的可觀察到的報價以外的投入;或主要來自可觀察到的市場數據或以相關或其他方式證實的投入。
3級反映我們自身假設的不可觀察的投入反映了用於確定公允價值的估值技術。這些假設必須與合理可用的市場參與者假設保持一致。
由於付款時間較短,本公司應付賬款、應計賬款及其他負債的賬面價值接近其各自的公允價值。
保險準備金
本公司利用全資擁有的專屬自保保險子公司和第三方保險(可能包括免賠額和自保保額)來保險或再保險成本,包括汽車責任、未投保和保險不足的駕車者、汽車人身損害、包括州法律規定的人身傷害保護在內的第一方傷害保險,以及不超過一定限額的一般商業責任。已記錄負債反映已發生但未支付的索賠和已發生但尚未報告的索賠的估計費用,以及與處理這些未決索賠付款有關的任何可估計的行政支出。負債由內部精算師通過分析歷史趨勢、索賠經驗的變化,包括考慮新的信息和應用損失發展因素以及其他投入和假設,按季度確定。獨立的第三方精算師將按年度或管理層決定的更頻繁的時間,用索賠準備金估值評估負債的適當性。
保險索賠可能需要數年時間才能完全解決,由於有限的運營歷史,本公司擁有有限的歷史損失經驗。該公司根據現有信息和行業統計數據做出某些假設,其中虧損發展因素是最重要的假設之一,並利用精算模型和技術來估計儲量。許多因素可能會影響索賠的實際成本,包括索賠保持開放的時間長度、經濟和醫療成本趨勢以及相關訴訟的結果。此外,未來幾年可能會出現對上一年發生的事件的索賠,其比率與以前的精算預測不同。這些因素對保險最終成本的影響很難估計,而且可能是實質性的。然而,雖然本公司相信保險準備金是足夠的,但最終責任可能超過或低於所提供的金額。因此,最終為清償負債而支付的淨額以及何時支付的金額可能與簡明綜合資產負債表上的估計撥備大不相同。例如,破壞性因素可能會扭曲數據、指標和模式,並導致保險成本迅速上升和準備金不足。這些破壞性因素可能包括最近的經濟狀況和持續的全球事件,如高通脹環境、訴訟增加、商用汽車行業高於預期的損失以及新冠肺炎疫情的持續影響。隨着歷史損失經驗的發展、更多索賠的報告和解決以及法律、法規和經濟環境的演變,該公司繼續定期、持續地審查其保險估計。
2021年4月22日,PVIC與Darag簽訂了再保險協議,根據該協議,Darag根據截至2021年3月31日的準備金,對遺留的汽車保單組合進行了再保險,金額為$183.2在截至該日記錄的負債之上的承保金額(“再保險交易”)。根據再保險協議的條款,PVIC向Darag讓出了約#美元。251.32018年10月1日至2020年10月1日期間承保的保單的某些遺留保險責任,總限額為$434.5百萬美元,溢價$271.5百萬美元。根據再保險協議放棄的損失超過$271.5100萬美元,但低於$的總限額434.5600萬美元,導致確認遞延收益負債。遞延收益負債已攤銷,並確認為已放棄準備金的估計剩餘結算期的業務報表的收益。割讓準備金的結算期是以迄今收集的累計損失為基礎的,期間可能超過一個季度。每個期間根據損失付款和對投資組合總損失的最新估計重新計算已攤銷的遞延金額。當再保險回收的金額和時間不確定時,採用回收法計算期間的攤銷金額。遞延收益在有關期間對收入成本有負面影響,因為直接負債的損失並未被再保險下超額利益的收益所抵銷
協議。這些遞延收益的攤銷為多個時期的收入成本提供了與收到的超額收益相等的收益。再保險交易的遞延收益負債計入簡明綜合資產負債表的應計項目和其他流動負債。
2022年6月21日,PVIC和Darag完成了一項交易,以有效通勤並結算之前的再保險協議。有關這項交易的信息,請參閲簡明綜合財務報表的附註5“補充財務報表信息--再保險協議的折算”。
租契
本公司採用修改後的追溯方法採用ASC 842,生效日期為2019年1月1日會計年度開始。公司選擇了可用於到期或現有合同的一攬子過渡條款,使公司能夠繼續進行以下方面的歷史評估:(1)合同是否為租賃或包含租賃,(2)租賃分類和(3)初始直接成本。根據ASC 842,本公司通過評估安排是否包含已確認的資產以及承租人是否有權控制該資產來確定安排在合同開始時是否為租賃或包含租賃。本公司在租賃開始時確定其租賃的分類和計量。本公司作為出租人訂立若干協議,並將協議中的相關資產租賃或分租給客户。本公司亦以承租人的身份訂立某些協議。如果符合下列條件之一,公司將該租賃歸類為融資租賃(作為承租人)或直接融資型或銷售型租賃(均為出租人):
•租賃期滿,將標的資產的所有權轉移給承租人;
•租賃授予承租人購買公司合理確定將行使的標的資產的選擇權;
•租賃期限為標的資產剩餘經濟壽命的75%或以上,除非開始日期在標的資產經濟壽命的最後25%以內;
•租賃支付金額的現值等於或超過標的資產公允價值的90%;或
•標的資產具有如此特殊的性質,預計在租賃期結束時對出租人沒有其他用途。
不符合上述任何標準的租約計入經營性租約。
出租人
該公司的租賃安排包括根據FlexDrive和Lyft租賃計劃向司機或租車者出租車輛,以及向一次性乘客出租輕型車輛。由於該等安排屬短期性質,本公司將該等租約分類為營運租約。本公司在其出租人租賃安排中不會將租賃和非租賃部分分開,例如向承租人提供的保險或路邊援助。租賃付款主要是固定的,並在租賃安排發生期間確認為收入。由政府當局評估的税項或其他費用,如與每項租賃創收交易同時徵收,並由本公司向承租人收取,則不在其租賃安排的考慮範圍內。本公司通過根據需要進行定期維護和維修,以及根據本公司對當前和估計未來市場狀況的持續評估對資產折舊率進行定期審查,來降低其租賃資產的剩餘價值風險。
承租人
該公司的租約包括支持其運營的房地產和FlexDrive車輛,司機可以使用這些車輛在Lyft平臺上提供拼車服務,或者租户可以通過Lyft租賃公司提供個人原因的拼車服務。對於租期超過12個月的租約,本公司按租期內租賃支付的現值計入相關使用權資產和租賃負債。租賃條款可包括在合理確定公司將行使該等選擇權時延長或終止租約的選擇權。本公司不會將房地產租賃合同的租賃和非租賃部分分開,但當這些安排中存在非租賃部分時,公司已選擇將車輛租賃分開。對於某些租賃,該公司還採用組合方法來核算性質相似且合同條款幾乎相同的使用權資產和租賃負債。
該公司的租約沒有提供一個容易確定的隱含利率。因此,本公司根據租賃開始時可獲得的信息,估計其遞增借款利率以貼現租賃付款。本公司根據本公司在類似經濟環境下按類似期限以抵押方式借款所須支付的利息釐定其遞增借款利率,而借款金額相當於租賃付款。
租賃付款可以是固定的,也可以是可變的;然而,公司的租賃負債計算中只包括固定付款。經營租賃包括經營租賃使用權資產、經營租賃負債--流動和
簡明綜合資產負債表上的經營租賃負債。本公司經營租賃的租賃成本主要在租賃期內的運營費用內按直線確認。融資租賃計入簡明綜合資產負債表中的物業及設備、淨額、應計及其他流動負債及其他負債。融資租賃資產在簡明綜合經營報表的收入成本中按資產的估計可用年限或租賃期限中較短的較短時間按直線攤銷。融資租賃的利息部分計入簡明綜合經營報表的收入成本,並按租賃期內的實際利息法確認。可變租賃付款主要在產生支付債務的期間的營業費用中確認。
可變利息實體
根據ASC 810綜合準則,本公司評估其於實體的所有權、合約及其他權益,以評估其於與其有財務關係的實體是否擁有可變權益,若然,則評估該等實體是否為可變權益實體(“可變權益實體”)。這些評價是複雜的,涉及判斷和使用基於現有歷史和預期信息的估計和假設,以及其他因素。對於符合VIE資格的實體,ASC 810要求公司確定本公司是否為VIE的主要受益人,如果是,則將該實體合併到其合併財務報表中。
本公司合併其擁有控股權的VIE,因此被視為主要受益人。控股財務權益將具有以下兩個特徵:(A)有權指導對經濟表現影響最大的VIE活動;(B)有義務吸收VIE的損失,並有權獲得對VIE意義重大的利益。本公司定期重新評估其於實體的所有權、合約權益及其他權益,以確定其權益或與某實體關係的任何變化是否影響其是否仍為該實體的主要受益人的決定。該公司已確定,截至2022年9月30日,它是One VIE的主要受益者。
近期會計公告
最近採用的會計公告
2020年8月,財務會計準則委員會發布了ASU第2020-06號文件,“債務--帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有股權中的合約(分主題815-40):實體自有股權中可轉換工具和合同的會計處理”,它簡化了可轉換工具的會計核算,在不要求將嵌入的轉換特徵與主合同分開的情況下,當轉換特徵不需要被視為第815主題下的衍生品時,衍生工具和對衝,或不會導致大量溢價作為實收資本入賬的可轉換工具的會計處理。通過取消分離模式,可轉換債務工具將報告為單一負債工具,不會對嵌入的轉換功能進行單獨會計處理。這一新標準還取消了合同有資格進行股權分類所需的某些結算條件,並通過要求實體使用IF-轉換方法並將潛在的股票結算的影響包括在稀釋每股收益計算中,簡化了稀釋每股收益的計算。這一新標準在2021年12月15日之後的會計年度內對公司有效,包括該會計年度內的過渡期。公司於2022年1月1日起採用本標準,採用修改後的追溯法。在簡明合併資產負債表中,採用這一新的指導方針產生了:
•增加了$133.5可轉換優先票據的賬面價值總額,以反映未償還可轉換票據扣除發行成本後的全部本金金額,
•減價$140.0百萬歐元(税後淨額)的額外實收資本,以剔除與可轉換票據相關的轉換特徵單獨記錄的權益部分,以及
•累計影響調整數為#美元6.5截至2022年1月1日的累計赤字期初餘額為百萬英鎊(減税後)。
2021年10月,美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2021-08號文件《企業合併(主題805):客户合同中合同資產和合同負債的會計處理》(ASU 2021-08),其中要求公司適用ASC 606《客户合同收入》中履約義務的定義,以確認和計量在業務合併中獲得的與客户合同有關的合同資產和合同負債。這將導致購買方按照被購買方在收購前在ASC專題606項下記錄的相同基礎記錄購入的合同資產和負債。這一新標準將在2022年12月15日之後的會計年度對公司生效,包括該會計年度內的過渡期,並允許及早採用。這個
公司在2022年第二季度前瞻性地採用了ASU 2021-08。2022年第一季度沒有任何收購。
近期尚未採用的會計公告
2022年6月,FASB發佈了美國會計準則委員會第2022-03號《公允價值計量(主題820):受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量》,其中澄清了主題820(公允價值計量)中的指導意見,即根據主題820衡量股權證券的公允價值以禁止出售股權證券的合同限制,並根據主題820對受合同銷售限制的股權證券引入新的披露要求。這一新標準將在2023年12月15日之後的會計年度對公司生效,包括該會計年度內的過渡期,並允許及早採用。本公司目前正在評估採用這一準則對簡明合併財務報表的影響。
3. 收購
收購PBSC Urban Solutions Inc.(“PBSC”)
2022年5月17日(“截止日期”),公司完成了對PBSC已發行股權的100%收購,PBSC是全球領先的自行車共享公司,向國際市場供應車站和自行車,總收購價為1美元163.5百萬美元,包括$14.1或有對價的估計公允價值為百萬美元。此次收購被視為一項業務合併,通過利用PBSC的深厚銷售經驗和客户關係,擴大了公司在微移動性方面的規模。
採購成本這些費用並不重要,已列入簡明綜合業務報表中的一般費用和行政費用。
賺取獎勵,範圍從零至$15.0百萬美元,按公允價值$計入2022年9月30日簡明綜合資產負債表的或有對價15.0百萬美元。賺取獎勵基於新系統銷售的硬件和軟件,無論是在賺取期間賺取的還是承諾的。它將按公允價值定期重新計量。為了估計或有對價負債的公允價值,管理層利用期權定價模型,根據達到公司特定目標的可能性對收益進行估值。計算中使用的重要輸入包括成功概率、盈利持續時間和貼現率。
下表彙總了在結算日購置的資產和承擔的負債的初步公允價值(單位:千):
| | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 2,665 | |
預付費用和其他流動資產 | 34,845 | |
其他投資 | 22,175 | |
財產和設備 | 2,202 | |
經營性租賃使用權資產 | 786 | |
可識別無形資產 | 45,047 | |
取得的可確認資產總額 | 107,720 | |
應付帳款 | 6,004 | |
應計負債和其他負債 | 3,344 | |
經營租賃負債--流動負債 | 292 | |
經營租賃負債 | 494 | |
其他負債 | 14,678 | |
承擔的總負債 | 24,812 | |
非控股權益(計入權益) | 140 | |
假設的淨資產 | 82,768 | |
商譽 | 80,748 | |
收購總對價 | $ | 163,516 | |
關於某些期初流動資產和負債餘額,收購PBSC的購置會計仍然不完整。此外,隨着管理層繼續收集和評估截至收購日期存在的情況的信息,可識別的無形資產、遞延税項負債和購買對價可能會進行調整。測算期調整將被前瞻性地確認。測算期自取得之日起不超過12個月。
2022年4月1日,在收購PBSC之前,公司採用了ASU 2021-08,這是公司本財年唯一的收購。根據這項最新資料,在業務合併中收購的合同資產和合同負債(即遞延收入)在收購日由收購方按照ASC 606確認和計量,就好像收購方發起了合同一樣,這通常會導致收購方確認和計量收購的合同資產和合同負債,其確認和計量方式與被收購方財務報表中確認和計量的方式一致。因此,PBSC截至2022年5月17日的歷史遞延收入餘額已根據ASU 2021-08計入採購價格分配.
這一商譽歸因於(I)通過利用PBSC集結的勞動力擴大了公司現有產品和服務的銷售機會,以及(Ii)與規模經濟和精簡的供應鏈相關的成本協同效應,因為合併後的業務在全球範圍內運營。收購事項為非應課税業務組合,收購事項中確認的商譽不得就税務目的予以扣減。
該公司按其公允價值記錄了無形資產,其中包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 預計使用壽命(以年為單位) | | 金額 |
商標名 | 2 | | $ | 1,009 | |
客户關係-城市 | 7 - 11 | | 22,157 | |
開發的技術(硬件和軟件) | 2 - 3 | | 21,881 | |
無形資產總額 | | | $ | 45,047 | |
該商號的公允價值被確定為$1.0百萬,估計使用壽命為兩年。該商號的公允價值是採用收入法下的特許權使用費免税法確定的。這包括預測避免的特許權使用費,通過税收減少它們,並使用適當的貼現率將由此產生的淨現金流貼現為現值。
合同關係-城市的公允價值被確定為$22.2百萬人,估計使用壽命在七年了和十一年。合同關係城市的公允價值是使用多期超額收益來確定的。多期超額收益法包括預測資產預期產生的淨收益,將其減去繳款資產的適當回報,然後使用適當的貼現率將由此產生的現金流量淨額貼現為現值。
已開發技術無形資產的公允價值被確定為#美元。21.9百萬人,估計使用壽命在兩年和三年。所開發技術的公允價值是用重置成本法確定的。在重置成本法中,資產的公允價值是基於市場參與者重組具有可比效用的替代資產的成本,並對任何過時資產進行調整。資產的公允價值將包括假設的第三方開發商將收取的預期利潤率,以及市場參與者買方在重組替代資產期間損失的機會成本。
在對已確認無形資產進行估值時,對若干假設進行了判斷,包括收入和現金流預測、技術壽命、特許權使用費、陳舊和折扣率。
請參閲附註14“在簡明合併財務報表中加入“可變權益實體”,以獲取有關本次交易中包含的可變權益實體的信息。
所收購業務的經營結果已包括在本公司收購PBSC之後的簡明綜合經營報表中。PBSC於本次收購前期間的經營業績對簡明綜合經營報表並無重大影響,因此並未呈列備考財務資料。
4. 資產剝離
與《編織星球》控股公司的交易
2021年7月13日,該公司與豐田汽車公司的子公司Woven Planet完成了一項多元素交易,以剝離與公司自動駕駛汽車部門Level 5相關的某些資產,以及利用Lyft拼車和車隊數據的商業協議,以加快Woven Planet正在開發的自動駕駛車輛的安全性和商業化。該公司將總共收到大約$515與這筆交易有關的百萬美元現金,其中165預付百萬美元和美元350將在一年內支付100萬美元五年制句號。
資產剝離並不代表戰略轉變,對公司的運營和財務結果產生重大影響,因此不符合作為非持續經營進行報告的資格。由於交易包含多個元素,本公司須估計安排代價中有多少可歸因於剝離與Level 5部門有關的若干資產,以及有多少可歸因於使用Lyft拼車及車隊數據的商業協議。該公司確認了一美元119.3與第5級部門有關的若干資產的剝離的税前收益為百萬美元,這是根據第5級部門的相對公允價值(按重置成本法估值)以及拼車和車隊數據的估計獨立售價(採用調整後的市場法進行估值)得出的。重大假設涉及用於估計5級部門資產的公允價值的陳舊曲線和用於重建拼車牌照產生的數據的估計里程,該數據用於確定拼車數據的獨立銷售價格。這一收益包括在截至2021年9月30日的季度的精簡綜合經營報表上的其他收入中。編織星球使用Lyft搭車和機隊數據的商業協議在ASC 606項下入賬,公司記錄的遞延收入負債為#美元。42.5在成交時,作為交易的一部分,與這些商業協議項下的履約義務有關的百萬美元。公司還取消了對#美元的確認。3.4持有的待售資產達百萬美元。
5. 補充財務報表信息
現金等價物和短期投資
下表彙總了截至所示日期公司現金等價物和短期投資的成本或攤銷成本、未實現收益總額、未實現虧損總額和公允價值(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 成本或 攤銷 成本 | | 未實現 | | 估計數 公允價值 |
| | 收益 | | 損失 | |
無限制餘額(1) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 1,885 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,885 | |
貨幣市場存款賬户 | 51,318 | | | — | | | — | | | 51,318 | |
定期存款 | 15,000 | | | — | | | — | | | 15,000 | |
存單 | 430,038 | | | 122 | | | (801) | | | 429,359 | |
商業票據 | 1,085,841 | | | 62 | | | (2,631) | | | 1,083,272 | |
公司債券 | 85,821 | | | — | | | (675) | | | 85,146 | |
美國政府證券 | 39,750 | | | — | | | (34) | | | 39,716 | |
無限制現金等價物和短期投資總額 | 1,709,653 | | | 184 | | | (4,141) | | | 1,705,696 | |
受限餘額(2) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 91,231 | | | — | | | — | | | 91,231 | |
定期存款 | 5,046 | | | — | | | — | | | 5,046 | |
存單 | 269,915 | | | 52 | | | (680) | | | 269,287 | |
商業票據 | 660,339 | | | 44 | | | (1,190) | | | 659,193 | |
公司債券 | 29,158 | | | — | | | (151) | | | 29,007 | |
美國政府證券 | 63,622 | | | — | | | (282) | | | 63,340 | |
受限現金等價物和投資總額 | 1,119,311 | | | 96 | | | (2,303) | | | 1,117,104 | |
無限制和受限現金等價物和投資總額 | $ | 2,828,964 | | | $ | 280 | | | $ | (6,444) | | | $ | 2,822,800 | |
_______________
(1)不包括$72.8百萬美元的現金和4.9百萬美元的有價證券,包括在1.8簡明綜合資產負債表上的10億現金及現金等價物和短期投資。
(2)不包括$56.1百萬美元的受限現金,包括在1.2簡明綜合資產負債表上的限制性現金及現金等價物和限制性短期投資達10億美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 成本或 攤銷 成本 | | 未實現 | | 估計數 公允價值 |
| | 收益 | | 損失 | |
無限制餘額(1) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 22,250 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 22,250 | |
貨幣市場存款賬户 | 330,252 | | | — | | | — | | | 330,252 | |
定期存款 | 385,000 | | | — | | | — | | | 385,000 | |
存單 | 505,562 | | | 25 | | | (149) | | | 505,438 | |
商業票據 | 806,446 | | | 132 | | | (190) | | | 806,388 | |
公司債券 | 99,779 | | | 4 | | | (78) | | | 99,705 | |
無限制現金等價物和短期投資總額 | 2,149,289 | | | 161 | | | (417) | | | 2,149,033 | |
受限餘額(2) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 20,161 | | | — | | | — | | | 20,161 | |
定期存款 | 5,046 | | | — | | | — | | | 5,046 | |
存單 | 421,243 | | | 35 | | | (134) | | | 421,144 | |
商業票據 | 523,616 | | | 43 | | | (169) | | | 523,490 | |
公司債券 | 63,506 | | | — | | | (48) | | | 63,458 | |
美國政府證券 | 31,745 | | | — | | | (28) | | | 31,717 | |
受限現金等價物和投資總額 | 1,065,317 | | | 78 | | | (379) | | | 1,065,016 | |
無限制和受限現金等價物和投資總額 | $ | 3,214,606 | | | $ | 239 | | | $ | (796) | | | $ | 3,214,049 | |
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(1)不包括$104.8百萬美元現金,包括在2.3簡明綜合資產負債表上的10億現金及現金等價物和短期投資。
(2)不包括$53.7百萬美元的受限現金,包括在1.1簡明綜合資產負債表上的限制性現金及現金等價物和限制性短期投資達10億美元。
該公司的短期投資包括可供出售的債務證券和定期存款。存款這一術語是按成本計算的,接近公允價值。
截至本報告所述期間,公司投資組合的加權平均剩餘期限不到一年。沒有任何一種證券連續發生超過12個月的未實現損失。
本公司購買由國家認可的統計信用評級機構根據其投資政策進行評級的投資級可交易債務證券。這項政策旨在最大限度地減少公司面臨的信貸損失。截至2022年9月30日,該公司可供銷售的債務證券的信用質量保持穩定。截至2022年9月30日,在可供銷售的債務證券上確認的未實現虧損主要與市場對美聯儲激進加息步伐的預期持續波動有關。該等投資的合約條款並不容許發行人以低於該等投資的攤銷成本基準的價格結算證券,而預期該等投資不會以低於其攤餘成本基準的價格結算。本公司並不打算出售該等投資,而本公司亦不太可能需要在收回其攤餘成本基準前出售該等投資。本公司不知道有任何具體事件或情況需要本公司改變其對截至2022年9月30日的任何可供銷售的債務證券的季度信用損失評估。隨着新事件的發生和獲得更多信息,這些估計可能會發生變化,一旦得知,將在精簡綜合財務報表中確認。不是截至2022年9月30日,該公司的可銷售和不可銷售的債務證券確認了信貸損失。
下表彙總了公司的未實現虧損頭寸的可供出售債務證券不是已記錄信貸損失準備金,按主要安全類型彙總(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 估計公允價值 | | 未實現虧損 |
存單 | $ | 463,826 | | | $ | (1,481) | |
公司債券 | 114,153 | | | (826) | |
商業票據 | 1,523,046 | | | (3,821) | |
美國政府證券 | 103,055 | | | (316) | |
處於未實現虧損狀態的可供出售債務證券總額 | $ | 2,204,080 | | | $ | (6,444) | |
應計負債和其他流動負債
截至所示日期,應計負債和其他流動負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
法定應計項目 | $ | 389,540 | | | $ | 349,518 | |
與保險相關的應計項目 | 384,729 | | | 336,340 | |
與乘車相關的應計項目 | 208,477 | | | 196,716 | |
長期債務,流動債務 | 38,233 | | | 56,264 | |
應付保險索償及相關費用 | 36,695 | | | 33,696 | |
與再保險交易相關的遞延收益 (1) | 2,357 | | | 52,785 | |
其他 | 322,575 | | | 239,107 | |
應計負債和其他流動負債 | $ | 1,382,606 | | | $ | 1,264,426 | |
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(1)有關這一遞延收益的更多信息,請參閲上文附註2“重要會計政策摘要”和下面本附註5“補充財務信息--保險準備金”的其餘部分。
保險準備金
下表提供了所列期間保險準備金的前滾(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 |
期初餘額 | $ | 1,068,628 | | | $ | 987,064 | |
在期間開始時可追討的再保險 | (245,179) | | | (251,328) | |
與以下內容相關的新增內容: | | | |
本期準備金 | 210,905 | | | 227,478 | |
上期估計數的變動 | 368,280 | | | 128,045 | |
已支付的損失 | (388,344) | | | (329,805) | |
與減值交易相關的調整(1) | 247,438 | | | — | |
轉讓某些遺留的汽車保險責任 | — | | | — | |
期末淨餘額 | 1,261,728 | | | 761,454 | |
補充:可在期末追回的再保險 | 4,000 | | | 249,699 | |
期末餘額 | $ | 1,265,728 | | | $ | 1,011,153 | |
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(1)2022年第二季度,本公司完成了減值交易,有效地減值並結算了之前的再保險協議。有關“再保險協議減值”的更多詳情,請參閲下文。
某遺留汽車責任保險的再保險
2021年4月22日,公司的全資子公司太平洋谷保險公司(“PVIC”)與達拉格百慕大有限公司(“達拉格”)簽訂了配額份額再保險協議(“再保險協議”),根據該協議,達拉格根據截至2021年3月31日的現有準備金,為一項遺留的汽車保單組合提供再保險,金額為$。183.2截至該日記錄的負債之上的承保金額為100萬美元。根據再保險協議的條款,PVIC向Darag讓出了約#美元。251.32018年10月1日至2020年10月1日期間承保的保單的某些遺留保險責任,總限額為$434.5百萬美元,溢價$271.5百萬(“該”
再保險交易“)。再保險協議是在扣留資金的基礎上達成的,這意味着PVIC從欠Darag的保險費中扣留資金,以便代表Darag支付未來的再保險索賠。在完成再保險交易後,可收回的再保險金額為$251.3由於存在衝抵的合同權利,可追回的再保險從扣留的基金負債餘額#美元中扣除。271.5一百萬美元20.2在簡明綜合資產負債表上計入應計負債和其他流動負債的預提負債餘額淨額百萬美元。除了最初扣繳的資金餘額#美元外,271.5100萬美元,某些遺留保險債務的額外承保由Darag為PVIC設立的信託賬户抵押,該賬户為#美元。75.0一完成就是一百萬美元。在再保險協議開始時,損失約為$20.4在截至2021年12月31日的年度簡明綜合經營報表中確認再保險交易總成本為100萬美元,為#美元20.2收入成本為100萬美元,0.2一般費用和行政費用為100萬美元。
再保險協議的折算
2022年6月21日,PVIC和達拉格簽訂了減保協議,有效地減保並解決了之前的再保險協議。根據減刑協議的條款,達拉格釋放了#美元。89.3託管給PVIC的百萬美元資產和預扣負債#美元的資金餘額90.3從再保險交易中獲得100萬美元,總代價為$178.6百萬美元。
此外,減值協議導致DAAG聯屬公司DNA保險公司(“DNA”)同時與PVIC簽訂不利發展保險再保險協議(“ADC”)(減值協議和ADC將統稱為“減值交易”)。根據ADC的條款,DNA同意再保險高達$20再保險協議中預期保費為#美元的遺留保險責任的百萬美元1.0100萬美元,將由PVIC在扣留資金的基礎上保留。DNA還可以選擇以$的價格換取這一協議5.02023年11月1日之前的100萬美元,這可能會被作為扣繳資金保留的任何保費所抵消。
作為減值交易的結果,該公司注意到其財務報表受到以下影響:
•該公司確認了一美元36.8截至2022年6月30日的三個月收入成本增加100萬美元,包括之前確認的遞延收益的一部分攤銷。
•該公司將其可收回的再保險減少了#美元247.4百萬美元。截至2022年9月30日,再保險可收回餘額為#美元。4.0100萬美元,反映了由於這筆交易而預計從DNA獲得的最終金額。可從DNA收回的再保險,扣除預提負債後的資金淨額,計入壓縮綜合資產負債表上的預付費用和其他流動資產。
•公司將預提資金負債餘額減少了#美元。90.3百萬美元。截至2022年9月30日,預提基金負債餘額為#美元。1.0百萬美元,反映PVIC為不利發展保險保留的溢價。
•該公司將與根據再保險協議放棄的虧損有關的遞延收益攤銷#美元。105.7百萬美元。截至2022年9月30日,該公司擁有2.4減值交易後,與根據再保險協議放棄的虧損有關的遞延收益百萬美元,計入簡明綜合資產負債表的應計負債和其他流動負債。
其他收入(費用),淨額
下表列出了簡明綜合業務報表報告的其他收入淨額的主要組成部分(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
利息收入 | $ | 12,945 | | | $ | 1,923 | | | $ | 20,321 | | | $ | 7,008 | |
出售證券所得(損)淨額 | (28) | | | (17) | | | (61) | | | 685 | |
外匯匯兑收益(損失),淨額 | (7,121) | | | 736 | | | (6,436) | | | 1,212 | |
轉租收入 | 2,555 | | | 2,947 | | | 10,099 | | | 2,947 | |
從與編織星球的交易中獲益 | — | | | 119,284 | | | — | | | 119,284 | |
減值費用(1) | (135,714) | | | — | | | (135,714) | | | — | |
其他,淨額 | 1,208 | | | 169 | | | (3,648) | | | (748) | |
其他收入(費用),淨額 | $ | (126,155) | | | $ | 125,042 | | | $ | (115,439) | | | $ | 130,388 | |
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(1)2022年第三季度,除與被投資方的其他資產外,公司減值了全部非流通股投資。這項減值是由於被投資公司宣佈清盤而觸發的。有關其他細節,請參閲附註6“公允價值計量”。
6. 公允價值計量
按公允價值經常性計量的金融資產和負債
下表列出了截至按公允價值等級所示日期(以千計)時,公司按公允價值經常性計量的金融資產和負債:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
資產 | | | | | | | |
無限制現金等價物和投資(1) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 1,885 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,885 | |
存單 | — | | | 429,359 | | | — | | | 429,359 | |
商業票據 | — | | | 1,083,272 | | | — | | | 1,083,272 | |
公司債券 | — | | | 85,146 | | | — | | | 85,146 | |
美國政府證券 | — | | | 39,716 | | | — | | | 39,716 | |
無限制現金等價物和短期投資總額 | 1,885 | | | 1,637,493 | | | — | | | 1,639,378 | |
受限現金等價物和投資(2) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 91,231 | | | — | | | — | | | 91,231 | |
存單 | — | | | 269,287 | | | — | | | 269,287 | |
商業票據 | — | | | 659,193 | | | — | | | 659,193 | |
公司債券 | — | | | 29,007 | | | — | | | 29,007 | |
美國政府證券 | — | | | 63,340 | | | — | | | 63,340 | |
受限現金等價物和投資總額 | 91,231 | | | 1,020,827 | | | — | | | 1,112,058 | |
有價證券(3) | 4,919 | | | — | | | — | | | 4,919 | |
金融資產總額 | $ | 98,035 | | | $ | 2,658,320 | | | $ | — | | | $ | 2,756,355 | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
或有對價(4) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,000 | | | $ | 15,000 | |
財務負債總額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,000 | | | $ | 15,000 | |
_______________
(1)$72.8百萬美元現金,51.3百萬美元的貨幣市場存款賬户和15.0百萬定期存款不受經常性公允價值計量,因此被排除在本表之外。然而,這些餘額包括在#美元內。1.8簡明綜合資產負債表上的10億現金及現金等價物和短期投資。
(2)$56.1百萬美元的受限現金和5.0受限制定期存款的100萬美元不受經常性公允價值計量,因此被排除在本表之外。然而,這些餘額包括在#美元內。1.2簡明綜合資產負債表上的限制性現金及現金等價物和限制性短期投資達10億美元。
(3)計入簡明綜合資產負債表的其他投資。
(4)在2022年第二季度,公司完成了對PBSC的收購,其中包括15.0將在下一年支付或有對價100萬美元。或有對價被歸類為負債,計入簡明綜合資產負債表上的應計負債和其他流動負債。有關這項或有對價的資料,請參閲簡明綜合財務報表附註3“收購”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
無限制餘額(1) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 22,250 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 22,250 | |
存單 | — | | | 505,438 | | | — | | | 505,438 | |
商業票據 | — | | | 806,388 | | | — | | | 806,388 | |
公司債券 | — | | | 99,705 | | | — | | | 99,705 | |
無限制現金等價物和短期投資總額 | 22,250 | | | 1,411,531 | | | — | | | 1,433,781 | |
受限餘額(2) | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 20,161 | | | — | | | — | | | 20,161 | |
存單 | — | | | 421,144 | | | — | | | 421,144 | |
商業票據 | — | | | 523,489 | | | — | | | 523,489 | |
公司債券 | — | | | 63,458 | | | — | | | 63,458 | |
美國政府證券 | — | | | 31,717 | | | — | | | 31,717 | |
受限現金等價物和投資總額 | 20,161 | | | 1,039,808 | | | — | | | 1,059,969 | |
無限制和受限現金等價物和投資總額 | $ | 42,411 | | | $ | 2,451,339 | | | $ | — | | | $ | 2,493,750 | |
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(1)$104.8百萬美元現金,330.3百萬美元的貨幣市場存款賬户和385.0百萬定期存款不受經常性公允價值計量,因此被排除在本表之外。然而,這些餘額包括在#美元內。2.3簡明綜合資產負債表上的10億現金及現金等價物和短期投資。
(2)$53.7百萬美元的受限現金和5.0受限制定期存款的100萬美元不受經常性公允價值計量,因此被排除在本表之外。然而,這些餘額包括在#美元內。1.1簡明綜合資產負債表上的限制性現金及現金等價物和限制性短期投資達10億美元。
截至2022年9月30日止九個月內,本公司並無在公允價值層級之間作出任何轉移。
按公允價值非經常性計量的金融資產和負債
本公司的非流通股本證券為對非上市公司的投資,並無可輕易釐定的公允價值,該等非流通股本證券的賬面值根據同一發行人相同或類似證券(稱為計量替代方案)的可見交易的價格變動重新計量至公允價值或計提減值。賬面價值的任何變動均記入其他收入(費用),淨額計入簡明綜合經營報表。
2021年6月和2022年6月,作為許可和數據訪問協議的一部分,本公司獲得了對一傢俬人持股公司的非流通股證券的投資,該公司的市值無法輕易確定。這筆投資的初始賬面價值為#美元。128.1本公司並無能力對這傢俬人持股公司施加重大影響,並已選擇將該項投資作為非流通股本證券計量,並將其歸類於簡明綜合資產負債表上的其他投資。在截至2022年9月30日的三個月內,由於被投資公司於2022年10月宣佈清盤,對非流通股權證券的投資全部減值。除了這一非流通股證券的減值外,另一項資產也減值,減值總額為#美元。135.7記入其他收入(費用)的百萬歐元,在簡明綜合經營報表上的淨額。
2022年2月,公司美元的發行人10.0一傢俬人持股公司對非流通股權證券的百萬投資被一家上市公司收購。作為收購以換取私人持有實體的證券的結果,本公司收到了一家上市實體的普通股,價值為#美元。8.4100萬美元,其餘部分以現金形式收到。該等股份於上表分類為有價證券,並按公允價值經常性計量。股份分類為一級,公允價值變動計入其他收入(支出),淨額計入簡明綜合經營報表。
截至2022年9月30日,5.8在簡明綜合資產負債表的其他投資內按公允價值在非經常性基礎上計量的百萬美元金融資產。
第三級金融資產和負債的對賬
下表對截至2022年9月30日的9個月內3級金融資產的期初餘額進行了對賬(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | $ | 128,086 | | | $ | 64,043 | | $ | 64,043 | | | $ | — | |
加法(1) | — | | | — | | 64,043 | | | 64,043 | |
公允價值變動(2) | (128,086) | | | — | | (128,086) | | | — | |
期末餘額 | $ | — | | | $ | 64,043 | | $ | — | | | $ | 64,043 | |
_______________
(1)涉及簡明綜合資產負債表上其他投資所包括的非流通股本證券。
(2)於2022年第三季度,由於被投資公司宣佈清盤,對非流通股權證券的投資全部減值。由此產生的減值費用計入其他收入(費用),並計入簡明綜合經營報表的淨額。
下表對截至2022年9月30日的9個月內3級財務負債的期初餘額進行了核對(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | $ | 14,100 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
加法(1) | — | | | — | | | 14,100 | | | — | |
公允價值變動 | 900 | | | — | | | 900 | | | — | |
期末餘額 | $ | 15,000 | | | $ | — | | | $ | 15,000 | | | $ | — | |
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(1)涉及收購PBSC所產生的或有代價,該等代價計入簡明綜合資產負債表的應計負債及其他流動負債。有關這項或有對價的資料,請參閲簡明綜合財務報表附註3“收購事項”。.
7. 租契
房地產經營租約
該公司租賃房地產的價格約為73截至2022年9月30日所有租約已開始的地點。這些租約被歸類為經營租約。截至2022年9月30日,剩餘的租賃條款約為四個月至八年。對於某些租賃,公司可以選擇將租期延長至以下期限兩個月至十年。除非合理地確定本公司將行使該等選擇權,否則該等續期選擇權不會在餘下的租賃期內考慮。對於初始期限為12個月或更長的租賃,本公司已記錄了使用權資產和租賃負債,代表租賃付款的固定部分。與非租賃部分有關的任何固定付款,如房東提供的公共區域維護或其他服務,都作為租賃付款的一個組成部分,因此也是總租賃成本的一部分。
FlexDrive計劃
該公司通過其獨立管理的子公司運營一支租賃車隊,其中一部分是從第三方車輛租賃公司租賃的。這些租賃被歸類為融資租賃,並計入資產和設備,在簡明綜合資產負債表上為淨額。截至2022年9月30日,剩餘的租賃條款在一個月至五年。這些租約一般不包含任何非租賃組成部分,因此,根據這些安排應支付的所有款項均分配給各自的租賃組成部分。
截至2022年9月30日的租賃狀況
下表列出了簡明綜合資產負債表中記錄的與租賃有關的資產和負債(除剩餘租賃條款和百分比外,以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
經營租約 | | | |
資產 | | | |
經營性租賃使用權資產 | $ | 190,718 | | $ | 223,412 |
負債 | | | |
經營租賃負債,流動 | $ | 46,383 | | $ | 53,765 |
非流動經營租賃負債 | 179,083 | | 210,232 |
經營租賃負債總額 | $ | 225,466 | | $ | 263,997 |
| | | |
融資租賃 | | | |
資產 | | | |
融資租賃使用權資產(1) | $ | 26,199 | | $ | 26,802 |
負債 | | | |
融資租賃負債,流動(2) | 11,976 | | 13,556 |
非流動融資租賃負債(3) | 15,883 | | 14,242 |
融資租賃負債總額 | $ | 27,859 | | $ | 27,798 |
| | | |
加權平均剩餘租賃年限(年) | | | |
經營租約 | 5.2 | | 5.6 |
融資租賃 | 2.5 | | 2.2 |
加權平均貼現率 | | | |
經營租約 | 6.4 | % | | 6.3 | % |
融資租賃 | 3.6 | % | | 2.8 | % |
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(1)這一餘額包括在壓縮綜合資產負債表中的財產和設備淨額內,主要與FlexDrive租賃有關。
(2)這一餘額包括在壓縮綜合資產負債表上的其他流動負債中,主要與FlexDrive租賃有關。
(3)這一餘額包括在簡明綜合資產負債表上的其他負債中,主要與FlexDrive租賃有關。
租賃費
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的經營租賃和融資租賃成本的某些信息(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
經營租約 | | | | | | | |
經營租賃成本 | $ | 16,916 | | | $ | 20,250 | | | $ | 52,078 | | | $ | 56,415 | |
| | | | | | | |
融資租賃 | | | | | | | |
使用權資產攤銷 | 3,828 | | | 5,893 | | | 11,589 | | | 19,348 | |
租賃負債利息 | 261 | | | 277 | | | 676 | | | 850 | |
| | | | | | | |
其他租賃成本 | | | | | | | |
短期租賃成本 | 1,191 | | | 1,091 | | | 4,176 | | | 4,151 | |
可變租賃成本(1) | 3,796 | | | 244 | | | 12,790 | | | 4,018 | |
總租賃成本 | $ | 25,992 | | | $ | 27,755 | | | $ | 81,309 | | | $ | 84,782 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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(1)主要包括公共區域維護、房地產租賃的税收和公用事業,以及FlexDrive計劃下的某些與車輛相關的費用。
轉租收入為#美元。2.6百萬美元和美元10.1截至2022年9月30日的三個月和九個月為百萬美元和2.9截至2021年9月30日止三個月及九個月的分租,主要與本公司於2021年第三季度與編織星球的交易所產生的分租有關。轉租收入計入其他收入,淨額計入簡明綜合經營報表。這些租賃的相關租賃費用計入簡明綜合經營報表的營業費用。
下表列出了與簡明合併現金流量表上記錄的經營和融資租賃現金流量有關的某些補充信息(千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 |
為計入租賃負債的金額支付的現金 | | | |
來自經營租賃的經營現金流 | $ | 58,005 | | | $ | 63,204 | |
融資租賃的營運現金流 | 689 | | | 835 | |
融資租賃產生的現金流 | 21,706 | | | 28,661 | |
未貼現現金流
下表將前五年每年的未貼現現金流量和剩餘年份的總額與截至2022年9月30日的簡明綜合資產負債表上記錄的租賃負債進行核對(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 | | 租約合計 |
2022年剩餘時間 | $ | 11,764 | | | $ | 3,466 | | | $ | 15,230 | |
2023 | 61,651 | | | 12,587 | | | 74,238 | |
2024 | 54,746 | | | 8,965 | | | 63,711 | |
2025 | 42,769 | | | 2,181 | | | 44,950 | |
2026 | 28,642 | | | 776 | | | 29,418 | |
此後 | 68,601 | | | 1,411 | | | 70,012 | |
最低租賃付款總額 | 268,173 | | | 29,386 | | | 297,559 | |
減去:相當於利息的租賃付款額 | (42,707) | | | (1,527) | | | (44,234) | |
未來租賃付款的現值 | 225,466 | | | 27,859 | | | 253,325 | |
減去:租賃項下的流動債務 | (46,383) | | | (11,976) | | | (58,359) | |
長期租賃義務 | $ | 179,083 | | | $ | 15,883 | | | $ | 194,966 | |
由於租期不到一個月,根據FlexDrive方案進行的汽車租賃交易中未來的應收租賃款不是實質性的。
8. 承付款和或有事項
不可取消的採購承諾
2018年3月,公司與網絡託管服務提供商Amazon Web Services(“AWS”)達成了一項不可取消的安排,根據該安排,公司有義務在2021年6月之前從該供應商購買最低數量的服務。雙方分別於2019年1月、2020年5月和2022年2月修改了承諾額總額和時間。根據最新修訂的安排,該公司承諾總共花費至少$3002022年2月至2026年1月期間為100萬美元,最低金額為80在與AWS的服務方面,在四個合同期中的每一期都有100萬美元。截至2022年9月30日,該公司已支付了$71.1根據經修訂的安排,
2018年11月,該公司完成了對總部位於紐約的自行車共享公司Motivate的收購。在大約五年交易完成後,公司承諾投資總額為$100在紐約大都會地區的自行車共享計劃中投入100萬美元。該公司還承擔了某些先前存在的合同義務,以增加其他地點的自行車車隊,這些不被認為是實質性的。截至2022年9月30日,該公司的投資已超過美元100安排下的百萬美元。
2019年5月,公司與芝加哥市政府就Divvy自行車共享計劃達成了一項不可取消的安排,根據該安排,公司有義務支付約#美元。7.5到2028年1月,每年向芝加哥市支付100萬美元,最低花費為50到2023年1月,為自行車共享計劃購買100萬美元的資本設備。截至2022年9月30日,該公司已支付的款項總額為$29.2百萬美元和總投資額33.7安排下的百萬美元。
信用證
本公司在正常業務過程中保留來自第三方金融機構的某些備用信用證,以保證與租賃、保險單和其他各種合同安排有關的某些履約義務。大部分未償信用證以現金作抵押。截至2022年9月30日和2021年12月31日,該公司的未償還信用證金額為$56.0百萬美元和美元53.1分別為100萬美元。
賠償
本公司在正常業務過程中與其他各方,包括某些業務合作伙伴、投資者、承包商、某些收購或剝離交易的各方以及本公司的高級管理人員、董事和某些員工達成協議,訂立賠償條款。本公司已同意對受補償方的索賠以及因本公司的活動或在某些情況下不遵守本公司的某些陳述和保證而導致的實際或威脅的第三方索賠而遭受或發生的相關損失進行賠償和辯護。無法確定這些賠償條款下的最大潛在損失,因為
公司先前索賠的有限歷史,以及每一特定條款所涉及的獨特事實和情況。迄今為止,在簡明綜合經營報表上記錄的與賠償條款有關的損失還不是很大。
法律訴訟
本公司目前正在並可能在日常業務過程中參與法律程序、索賠、監管調查和政府調查,包括司機、乘客、租車人、第三方和政府實體(單獨或作為集體訴訟)提起的訴訟,指控(除其他事項外)各種與工資和費用相關的索賠、違反州或聯邦法律、不當披露公司的費用、規則或政策,或公司未按適用法律行事,以及與產品責任、其收購、證券發行或商業慣例,或有關業務的公開披露。此外,在多宗涉及司機或乘客使用Lyft平臺的意外或其他信託及安全事件的訴訟事宜中,本公司一直被列為被告,而本公司目前亦被列為被告。
該公司法律程序的結果本質上是不可預測的,並受到重大不確定性的影響。對於一些合理地可能造成重大損失的事項,無法估計損失金額或損失範圍,本公司也無法估計可能因應用非貨幣補救措施而可能造成的損失或損失範圍。在法律問題最終解決之前,可能會有超過記錄金額的重大損失。
獨立承包人分類問題
關於Lyft平臺上的獨立承包商司機分類,公司經常在聯邦、州和市政各級面臨索賠、訴訟、仲裁程序、行政訴訟、政府調查和其他法律和監管程序,質疑將這些司機歸類為獨立承包商,並指控公司違反了適用於司機員工的各種勞工和其他法律。管理獨立承包商地位和分類的法律和法規可能會受到不同當局的變化和不同解釋的影響,這可能會給公司帶來不確定性和不可預測性。
例如,《裝配法案5》(在加州部分編纂)。勞工代碼美國證券交易委員會。2750.3)編纂並擴展了加州最高法院提出的就業分類測試,該測試建立了確定員工或獨立承包商身份的新標準。這項法案的通過給使用Lyft平臺的獨立承包商司機分類帶來了額外的挑戰。例如,2020年5月5日,加利福尼亞州總檢察長和洛杉磯、聖地亞哥和舊金山的市檢察官對該公司和優步提起訴訟,指控該公司和優步涉嫌將各自平臺上的司機錯誤歸類為獨立承包商,違反了大會法案5和加州不正當競爭法;2020年8月5日,加州勞工專員對該公司和優步提起訴訟,指控它們將各自平臺上的司機錯誤歸類為獨立承包商,尋求禁令救濟和物質損害賠償和處罰。2020年8月10日,法院批准了一項初步禁令的動議,迫使該公司和優步將加州的司機重新歸類為員工,直到訴訟結束。隨後,加利福尼亞州的選民批准了22號提案,這是一項州投票倡議,為司機提供了一個框架,讓他們可以利用Lyft等平臺,根據加州法律維持自己作為獨立承包商的地位。22號提案於2020年12月16日生效。2021年4月20日,鑑於22號提案的通過,法院批准了當事人解除初步禁令的聯合請求。2021年5月5日, 加州勞工專員提交了一份請願書,要求將其訴訟與司法部長的訴訟以及針對該公司和優步的其他三起案件進行協調。協調申請獲得批准,協調後的案件已分配給舊金山高等法院的一名法官。2021年1月12日,加利福尼亞州最高法院單獨對加利福尼亞州提起訴訟,指控22號提案根據加州憲法違憲。加州最高法院於2021年2月3日拒絕了審查。原告隨後於2021年2月11日向阿拉米達縣高級法院提起了類似的訴訟。保護基於App的司機和服務(PADS)--建立和運營成功倡導通過22號提案的官方投票措施委員會的聯盟--介入了阿拉米達的訴訟。2021年8月20日,在案情聽證會後,阿拉米達高等法院發佈了一項命令,裁定22號提案不可執行。加州總檢察長和民航局都已向加州上訴法院提出上訴,並正在等待口頭辯論的日期。另外,2020年7月14日,馬薩諸塞州總檢察長對該公司和優步提起訴訟,指控它們根據馬薩諸塞州法律將司機錯誤歸類為獨立承包商,並尋求宣告性和禁令救濟。該公司和優步提出了駁回動議,但在2021年3月被法院駁回。2021年9月,馬薩諸塞州總檢察長向Lyft和Uber送達了一項關於司機分類問題的簡易判決動議。2022年1月,在Lyft和Uber送達反對派案情摘要之前,法院繼續進行簡易判決動議,讓雙方有更多時間進行證據開示。此類行動的某些不良後果將對公司的業務產生實質性影響, 財務狀況和運營結果,包括損害、罰款和可能在受影響的司法管轄區(包括加利福尼亞州或馬薩諸塞州)暫停運營。該公司成功的機會仍然不確定,而且
任何可能的損失或損失範圍都無法合理估計。這種監管審查或行動可能會在不同法域之間產生不同或相互衝突的義務。
本公司目前參與了許多假定的集體訴訟、數千項個人索賠,包括那些提交仲裁或根據本公司的服務條款被迫進行仲裁的索賠,根據加州私人總檢察長法案、勞工法典第2698條及以下條款提出的全部或部分代表訴訟,指控本公司將司機錯誤歸類為獨立承包商的其他事項,以及挑戰將本公司平臺上的司機歸類為獨立承包商的其他事項。該公司目前正在為多起訴訟中的指控辯護,這些指控稱,在新冠肺炎疫情期間,公司未能對司機進行適當的分類,併為這些司機提供病假和相關福利。本公司成功的機會仍然不確定,任何可能的損失或損失範圍無法合理估計。
本公司否認任何有關不當行為的指控,並打算繼續在這些問題上積極為自己辯護。然而,訴訟、仲裁和監管行動的結果本質上是不可預測的,與這些司機索賠相關的法律程序,無論是單獨的還是總體的,都可能對公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大影響。無論結果如何,由於個別和整體的辯護和和解成本、管理資源的轉移和其他因素,這些事項的訴訟和仲裁可能會對公司產生不利影響。
失業保險評估
該公司在加利福尼亞州、俄勒岡州、威斯康星州、伊利諾伊州、紐約州、賓夕法尼亞州和新澤西州參與了多個州職業介紹所的行政審計,包括與司機分類有關的審計。該公司認為,司機被適當地歸類為獨立承包商,並計劃對任何不利的評估或決定提出強烈反對。憑藉這些優點,該公司成功的機會仍然不確定。當損失可能並可合理估計時,本公司應計負債,這些負債可能來自這些職業介紹所的評估或與這些職業介紹所達成的任何協議,並將費用計入一般和行政費用。2018年,新澤西州勞動和勞動力發展部(“NJDOL”)啟動了一項審計,審查司機是獨立承包商還是僱員,以確定失業保險條例是否適用於2014年至2018年3月31日。NJDOL於2019年6月4日發佈了評估報告,隨後於2021年3月31日發佈了更新的評估報告。評估的計算期限為2019年4月30日,但只計算了2014年至2017年期間的所謂繳費、罰款和利息。我們提交了一份請願書,要求對這一評估提出質疑,目前正在等待聽證會。該公司還提交了支付評估的本金修訂金額,以防止該金額的利息應計。雖然這一問題的最終解決方案尚不確定,但該公司在截至2022年9月30日的簡明綜合資產負債表上將這一問題計入應計負債和其他流動負債。
間接税
本公司正接受國內多個税務機關關於間接税事宜的審計。間接税審計的主題主要源於在這些司法管轄區適用於本公司服務銷售的税務處理和税率方面的爭議。本公司於虧損可能且可合理估計並計入一般及行政開支的情況下,計提因税務機關審查或與税務機關達成的任何協議而可能產生的間接税。
專利訴訟
本公司目前正參與與涉嫌侵犯專利及其他知識產權有關的法律程序,在正常業務過程中,本公司會收到其他聲稱擁有專利及其他知識產權持有人的函件,提出出售或許可該等財產及/或聲稱侵犯該等財產。本公司對任何不當行為的指控提出異議,並打算在這些問題上積極為自己辯護。本公司成功的機會仍然不確定,任何可能的損失或損失範圍無法合理估計。
消費者和其他集體訴訟
該公司捲入了多起集體訴訟,指控違反了消費者保護、公民權利和其他法律,例如1991年的電話消費者保護法(TCPA);反壟斷和不正當競爭法(如加利福尼亞州的卡特賴特法案、不公平做法法和不公平競爭法);以及美國殘疾人法案(ADA)等。2021年,該公司在加利福尼亞州北區的一起案件中獲得了有利的結果,該案件指控Lyft在舊金山灣區的三個縣提供的輪椅無障礙車輛違反了ADA,舊金山獨立生活資源中心(“ILRC”)訴Lyft,Inc.在為期5天的長凳審判中聽取了證據後,法院裁定原告未能承擔證明Lyft違反美國反興奮劑機構的責任。原告沒有對裁決提出上訴。Lyft正面臨類似的ADA訴訟,尋求紐約南區的禁令和其他救濟。洛厄爾訴Lyft,Inc.,它尋求
認證紐約和全國範圍內的課程。本公司否認任何有關不當行為的指控,並打算繼續在這些問題上積極為自己辯護。本公司成功的機會仍然不確定,任何可能的損失或損失範圍無法合理估計。
人身傷害和其他安全事項
在公司的正常業務過程中,各方不時並可能在未來就涉及司機、乘客、租客或第三方使用或曾經使用Lyft平臺上提供的服務的事故或其他事件以及向第三方索賠。該公司目前在涉及Lyft平臺司機、其他乘客、租客和第三方的多起事故或其他事件中被列為被告。該公司認為自己有值得辯護的理由,對不當行為的指控提出異議,並打算在這些問題上積極為自己辯護。本公司認為,這些事故或事件不會單獨對公司的業務、財務狀況或經營結果產生重大影響,但訴訟和索賠的結果本質上是不可預測的,與此類事故或事件相關的法律程序總體上可能對公司的業務、財務狀況和經營結果產生重大影響。例如,2020年1月17日,洛杉磯縣加利福尼亞州高等法院批准了多名原告的請願書,要求協調他們與Lyft平臺上司機被指控性侵犯或性騷擾有關的索賠,司法委員會已在舊金山縣加利福尼亞州高等法院設立了司法委員會協調程序,這些原告和其他原告的索賠目前正在審理中。無論這些或其他事項的結果如何,由於個別和總體的辯護和和解費用,訴訟可能會對公司產生不利影響, 管理資源分流等因素。儘管本公司打算積極抗辯這些訴訟,但其勝訴的機會仍然不確定,因為這些問題正處於訴訟的不同階段,並呈現出廣泛的潛在結果。當損失是可能且可合理估計的時,本公司應計這些事項可能導致的損失。
證券訴訟
從2019年4月開始,州和聯邦法院已經對公司、其董事、某些高管以及IPO註冊聲明中提到的某些承銷商提起了多起推定的集體訴訟和衍生訴訟,指控他們違反了證券法、違反了受託責任以及與IPO相關的其他訴訟原因。推定的集體訴訟已合併為兩個推定的集體訴訟,一個在加利福尼亞州法院,另一個在聯邦法院。在加利福尼亞州的聯邦法院,衍生品訴訟也被合併為一個訴訟。2020年7月1日,加利福尼亞州法院部分維持和部分駁回了該公司對合並申訴的異議。該公司於2020年8月3日提交了對這一合併投訴的答覆。2021年2月26日,加利福尼亞州法院駁回了合併起訴書中的額外指控,並批准原告修改,原告於2021年3月17日提交了修改後的起訴書。該公司於2021年4月13日提交了抗議人和動議,以打擊經修訂的索賠,並於2021年7月16日,加利福尼亞州法院駁回了抗議人,但駁回了合併申訴中的其他指控,並授予原告修改的許可。州法院原告於2021年6月24日提交了新的動議,要求認證一項集體訴訟,2022年1月25日,法院在不妨礙原告的情況下駁回了原告的動議,並鑑於聯邦法院認證的集體訴訟程序擱置了案件。在加利福尼亞州聯邦法院的集體訴訟中,該公司於2020年5月14日提出動議,要求駁回合併後的申訴,並於2020年9月8日,聯邦法院部分批准和部分駁回該動議。該公司於2020年10月2日提交了對這一合併投訴的答覆, 法院於2021年8月20日批准了這起集體訴訟,並將審判定在2022年12月5日開始。2022年2月8日,當事人告知法院,原則上達成了以班級為基礎和解的協議,原告於2022年6月16日提出初步批准和解的無異議動議。2022年8月19日,加利福尼亞州法院訴訟的假定主要原告提交了一項動議,要求幹預加州聯邦法院的集體訴訟,目的是挑戰擬議的集體訴訟和解方案。作為迴應,聯邦案件的各方於2022年9月27日提交了一份修訂的和解規定,現在允許州原告出於反對和解的目的選擇加入聯邦階級,這使得幹預動議變得毫無意義。聯邦政黨關於初步和解批准的動議仍然懸而未決。在合併衍生品訴訟中,應當事人的共同請求,加州聯邦法院於2021年2月17日擱置了案件。雖然本公司認為該等訴訟缺乏法律依據,並打算積極抗辯,但當損失可能及可合理估計時,本公司已累積與該等事宜有關的金額,並將有關開支記入一般及行政開支。
9. 債務
截至2022年9月30日的未償債務如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 到期日 | | 截至2022年9月30日的利率 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
可轉換優先票據(1) | May 2025 | | 1.50% | | $ | 739,870 | | | $ | 604,317 | |
非循環貸款 | 2022 - 2024 | | 2.88% - 4.84% | | 36,786 | | | 75,680 | |
萬事達汽車貸款 | 2022 - 2025 | | 2.60% - 5.85% | | 76,313 | | | 31,440 | |
長期債務總額,包括當前期限 | | | | | $ | 852,969 | | | $ | 711,437 | |
減值:一年內到期的長期債務 | | | | | 38,233 | | | 56,264 | |
長期債務總額 | | | | | $ | 814,736 | | | $ | 655,173 | |
_______________
(1)本公司於2022年1月1日採用ASC 2020-06號文件,採用經修訂的追溯方法,結果為133.5可轉換優先票據賬面價值增加1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,
下表列出了簡明合併業務報表中報告的利息支出的主要組成部分(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
與2025年期票據有關的合約利息開支 | $ | 2,803 | | | $ | 2,803 | | | $ | 8,409 | | | $ | 8,409 | |
攤銷債務貼現和發行成本 (1) | 736 | | | 9,078 | | | 2,083 | | | 26,317 | |
與汽車貸款有關的利息支出 | 1,483 | | | 1,212 | | | 4,039 | | | 3,784 | |
利息支出 | $ | 5,022 | | | $ | 13,093 | | | $ | 14,531 | | | $ | 38,510 | |
_______________
(1)在2022年1月1日採用修訂的追溯方法通過ASC 2020-06年度後,與未償還可轉換債務的股本部分相關的債務折價現被歸類為債務,這導致從2022年1月1日至到期日每個時期記錄的利息支出金額都有所減少。
可轉換優先票據
2020年5月,該公司發行了美元747.5本金總額為百萬美元1.502025年到期的可轉換優先債券百分比(“2025年筆記”)根據一份日期為2020年5月15日的契約(“壓痕”),公司和美國銀行信託公司,全國協會(作為美國銀行全國協會的利益繼承人)之間,作為受託人。2025年發行的債券是根據購買協議(“採購協議”)與摩根大通證券有限責任公司和瑞士信貸證券(美國)有限責任公司作為幾個初始購買者的代表(“最初的購買者”)根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)第144A條向合格機構買家進行私募。
除非提前兑換、贖回或回購,否則2025年債券將於2025年5月15日到期。2025年債券為本公司的優先無抵押債務,自2020年11月15日開始,每半年支付一次利息,於每年的5月15日和11月15日支付一次,利率為1.50每年的百分比。此次發行的淨收益約為#美元。733.2在扣除最初購買者的折扣和佣金以及債務發行費用後,為100萬美元。
2025年債券的初始兑換率為每1,000美元2025年債券本金持有26.0491股公司A類普通股,相當於初始轉換價格約為$38.39每股A類普通股。2025年債券的初步換股價溢價約為30%到$29.532020年5月12日公司A類普通股在納斯達克全球精選市場的每股收市價。換算率可根據契約條款在某些情況下作出調整。
只有在以下情況下,2025年債券才可在緊接2025年2月15日前一個營業日交易結束前的任何時間由持有人選擇轉換:
•在任何會計季度(僅在該會計季度),如果公司A類普通股的最後一次報告銷售價格至少為20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30在上一財政季度的最後一個交易日結束幷包括在內的連續交易日大於或等於130每個適用交易日轉換價格的百分比;
•在此期間五任何時間之後的營業日期間五連續交易日期間(“測算期”),在測算期內的每個交易日,每1,000美元2025年債券本金的交易價(定義見契約)低於98公司A類普通股最近一次報告銷售價格的產品百分比和每個該交易日的換算率;
•如公司要求贖回該等債券,則在緊接贖回日期前的第二個預定交易日收市前的任何時間;或
•在特定的公司事件發生時。
在2025年2月15日或之後,2025年債券將可由持有人選擇轉換,直至緊接到期日前第二個預定交易日的交易結束為止。轉換後,本公司可支付及/或交付(視屬何情況而定)現金、本公司A類普通股或現金與本公司A類普通股的組合,以履行其轉換義務,支付方式及受本公司契約規定的條款及條件規限。
在某些情況下,持有2025年期票據的人如因某些公司事件而轉換其2025年期票據,而該等活動構成重大的根本性改變(如契約所界定),則有權提高換算率。此外,如公司事件構成根本性改變(如契約所界定),2025年債券持有人可要求本公司以相當於100正回購的2025年債券本金的%,另加回購日(但不包括回購日)的任何應計利息及未付利息。
在採用ASU 2020-06之前,該公司將2025年票據分為負債部分和權益部分。在發行之日,公司確定負債部分的公允價值為#美元。558.3百萬美元,按類似不可轉換債務工具的借款利率貼現未來現金流的現值計算。代表轉換選擇權的權益部分為#美元。189.22025年票據的面值中減去負債部分的公允價值。只要權益部分繼續滿足權益分類的條件,就不會重新計量。2025年債券本金金額與負債部分之間的差額(“債務貼現”)在合同期限內攤銷為利息支出,實際利率為8.0%.
隨着ASU 2020-06於2022年1月1日通過,本公司不再將2025年票據分成兩部分,而是將轉換功能作為單一債務工具進行核算。負債的賬面金額和麪值之間的差異導致負債部分減少。因此,從2022年1月1日到到期的每個時期都記錄了較少的利息支出,股權部分現在被歸類為債務,消除了隨後作為利息支出的債務折價攤銷。因此,公司記錄的額外實收資本淨減少約#美元。140.0扣除税後淨額,用於扣除為與2025年票據相關的轉換特徵單獨記錄的股本部分,以及與發行成本相關的股本部分,增加約#美元133.52025年債券的賬面價值增加百萬元,以反映扣除發行成本後的本金總額,以及累積赤字增加約$6.5公司簡明綜合資產負債表的税後淨額,對公司簡明綜合經營報表沒有影響。
與2025年債券有關的債務發行成本總計為$14.3於開始時為100萬歐元,包括應付予初始購買者的折扣及佣金及第三方發售成本,並將按合約期內的實際利息方法攤銷至利息開支。自.起2022年9月30日,2025年債券的未攤銷債務貼現及債務發行成本為$7.6百萬在濃縮的綜合資產負債表上。
公司最近一次報告的A類普通股銷售價格超過1302025年債券換股價的百分比最少20期間的交易日30截至2021年6月30日的連續交易日。因此,在截至2021年9月30日的季度內,2025年債券可由持有人隨時選擇轉換。在截至2021年9月30日的季度內,持有美元2,0002025年期票本金總額提前折算。本公司在2021年第三季度以現金結算轉換,導致在清償負債和權益部分時產生無形確認虧損。
在截至2022年9月30日,2025年票據不符合任何允許轉換的情況。
基於該公司A類普通股於2022年9月30日,2025年債券的IF-轉換價值為$256.4百萬美元,不超過未償還本金金額。
2025年票據負債部分的賬面淨額如下(以千計):
| | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 |
本金 | $ | 747,498 | | $ | 747,498 | |
未攤銷債務貼現和債務發行成本(1) | (7,628) | | (143,181) | |
負債組成部分賬面淨額 | $ | 739,870 | | $ | 604,317 | |
_______________
(1)本公司於2022年1月1日採用ASC 2020-06號文件,採用經修訂的追溯方法,結果為133.5可轉換優先票據賬面價值增加1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,
自.起2022年9月30日,2025年債券的總估計公允價值(代表第2級估值)約為639.3百萬美元。2025年債券的估計公允價值是根據市場方法釐定的,而市場方法是根據2025年債券在期內最後一個交易日在場外市場的實際買賣情況而釐定的。
2025年債券為無抵押債券,不包含任何財務契諾、對股息的限制、優先債務或其他債務的產生,或對公司發行或回購證券的限制。
已設置上限的呼叫
關於發行2025年債券,本公司與若干初始購買者或其各自的聯屬公司(“期權對手方”)訂立了私人協商的封頂催繳交易(“封頂催繳”),成本約為$132.7百萬美元。根據反稀釋調整,設定上限的贖回包括2025年發行的債券所涉及的A類普通股的股份數量。通過進行有上限的催繳,公司希望在2025年債券轉換時,公司A類普通股的交易價格超過2025年債券的轉換價格時,減少對其A類普通股的潛在攤薄(或者,如果2025年債券的轉換以現金結算,則減少其現金支付義務)。有上限的看漲電話的上限價格最初將為$73.83每股,這相當於溢價150比上次報告的公司A類普通股售價$29.53於2020年5月12日在納斯達克全球精選市場以每股價格計算,並可能根據上限召回條款進行某些調整。
上限催繳符合權益分類的標準,不會在每個報告期重新計量,並計入股東權益內額外實收資本的減值。
非循環貸款
本公司於2020年2月7日收購FlexDrive後,FlexDrive仍負責履行其於2019年3月11日與第三方貸款人訂立經修訂的貸款及擔保協議(“非循環貸款”)下的責任。根據2021年6月21日和最近2022年9月27日修訂的非循環貸款條款,FlexDrive可以請求以預付款形式延長信貸,最高本金為#美元。130100萬輛購買新的現代和起亞汽車,或用於其他目的,有待貸款人的批准。根據非循環貸款支付或預付的預付款不得再借入。每筆預付款的還款條件包括等額的每月分期付款,足以在整個期限內完全攤銷預付款,並有權選擇最後一次分期付款大於其他分期付款。每筆預付款的還款期限為24個月,最長期限為48月份。利息按月分期支付,固定利率等於兩年期美國國債收益率加上利差3.4%適用於24個月長期而言,三年期美國國債收益率加上利差3.4%適用於36一個月期限,三年期和五年期美國國債收益率的平均值加上利差3.4%適用於48一個月的期限。非循環貸款由非循環貸款項下融資的所有車輛擔保。
非循環貸款還包含慣常的肯定和否定契約,其中包括限制FlexDrive進行某些收購或合併或從事某些資產處置的能力。一旦發生某些違約事件,包括與FlexDrive或本公司有關的破產和資不抵債事件,非循環貸款項下的所有到期金額可能會立即到期並支付,以及其他補救措施。截至2022年9月30日,該公司在所有實質性方面都遵守了與非循環貸款有關的所有契諾。此外,該公司繼續擔保FlexDrive在收購後借入的任何款項的付款。
萬事達汽車貸款
在本公司於2020年2月7日收購FlexDrive後,FlexDrive仍對其根據經修訂的於2020年2月7日訂立的《車輛購置融資及保障總協議》(
“主車輛貸款”)與第三方貸款人。根據主車輛貸款條款,FlexDrive可申請最高本金為$50100萬美元用於購買車輛。每筆貸款的還款條款包括等額的每月分期付款,足以在整個期限內攤銷貸款,並有權選擇最終分期付款大於其他分期付款,通常等於公司向貸款人提供的剩餘價值擔保。每筆貸款的還款期限從12個月,最長期限為48月份。利息按月預先支付,固定利率相當於三年制掉期利率加利差2.10在貸款日期的%。與主車輛貸款相關的未償還本金可由FlexDrive選擇全額或部分預付,在某些情況下必須預付。然而,如果貸款在最低貸款期限的最後一天之前因任何原因終止,FlexDrive將有義務向貸款人支付提前終止費,金額相當於FlexDrive在該貸款最低貸款期限的剩餘部分向貸款人支付的利息。主車輛貸款由主車輛貸款項下提供資金的所有車輛以及為貸款人的利益代管的某些金額作為擔保。代管金額在簡明綜合資產負債表中作為限制性現金入賬。
Master Vehicle Loan包含慣常的肯定和否定契約,其中包括限制FlexDrive進行某些收購或整合或從事某些資產處置的能力。一旦發生某些違約事件,包括與FlexDrive或本公司有關的破產和資不抵債事件,主車輛貸款項下的所有到期金額可能會立即到期並支付,以及其他補救措施。截至2022年9月30日,FlexDrive在所有實質性方面都遵守了與Master Vehicle Loan相關的所有契約。此外,該公司繼續擔保FlexDrive在收購後借入的任何款項的付款。
非循環貸款和主車輛貸款的公允價值為#美元。40.4百萬美元和美元73.7截至2022年9月30日,分別為100萬歐元,並根據非活躍市場的報價確定,這被視為二級估值投入。截至2022年9月30日,該公司償還了$52.0在這些貸款中有100萬美元。
截至2022年9月30日,長期未償債務的到期日(包括當前到期日)如下(以千計):
| | | | | |
2022年剩餘時間 | $ | 15,737 | |
2023 | 36,507 | |
2024 | 31,011 | |
2025 | 769,714 | |
2026 | — | |
此後 | — | |
長期未償債務總額 | $ | 852,969 | |
《車輛採購協議》
在本公司於2020年2月7日收購FlexDrive後,FlexDrive仍負責與第三方(“採購供應商”)簽訂經修訂的車輛採購協議(“VPA”)所規定的義務。VPA下的採購服務包括購買和改裝FlexDrive指定的某些機動車,臨時融資,提供某些車隊管理服務,包括但不限於代表FlexDrive的車輛所有權、登記和跟蹤服務。根據VPA的條款,FlexDrive將直接或通過主車輛貸款或非循環貸款預付款向採購供應商支付適用的採購服務款項。中期融資的利息是根據美國十大銀行中至少七家銀行公佈的企業貸款基本利率或《華爾街日報》規定的一個月期倫敦銀行同業拆借利率加上利差計算的任何未付金額的利息3.00%(視情況而定)。
採購供應商對購買的車輛享有擔保權益,直至規定的全額付款已不可行地支付為止。VPA包含限制FlexDrive某些活動的慣常肯定和否定契約。截至2022年9月30日,本公司遵守了VPA的所有公約。截至2022年9月30日,VPA項下臨時融資的未償還借款為#美元22.6百萬美元。
2019年3月11日,採購供應商簽訂了一份95.0與第三方貸款人的百萬循環信貸安排,為根據VPA代表FlexDrive收購機動車輛提供資金。2020年9月17日,對循環信貸安排進行了修訂,將規定的到期日延長至2021年12月31日,並將借款能力降至#美元。50.0百萬美元。2019年3月11日,FlexDrive與第三方貸款人簽訂了有限無追索權擔保持續擔保和從屬協議,以保證採購提供商對循環信貸安排下借入的任何金額的履約。截至2022年9月30日,在擔保條款下不存在虧損風險。
截至2022年9月30日,有不是來自其他融資的未償還金額。
10. 普通股
限售股單位
限制性股票單位(RSU)活動摘要如下(單位為千,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數量 股票 | | 加權的- 平均值 授予日期 公允價值 | | 集料 固有的 價值 |
截至2021年12月31日的非既有單位 | 17,116 | | | $ | 45.75 | | | $ | 730,528 | |
授與 | 32,349 | | | 25.39 | | | |
既得 | (15,437) | | | 37.96 | | | |
取消 | (4,241) | | | 36.59 | | | |
截至2022年9月30日的非既有單位 | 29,787 | | | $ | 28.95 | | | $ | 391,859 | |
截至2022年9月30日的9個月的贈款中包括大約942,000基於業績的限制性股票單位(“PSU”)。這些PSU包括以下內容:
(i)業績標準與公司股票業績掛鈎的PSU。該公司使用蒙特卡羅估值模型對這些PSU進行估值,並考慮了達到市場標準的可能性。由此產生的公允價值費用在PSU獎勵的有效期內攤銷。
(Ii)具有與實現某些性能里程碑相關的性能標準的PSU。與這些PSU相關的補償成本根據公司最終預計將在每個業績里程碑的必要服務期內直線歸屬和攤銷的估計股份數量確認。在每個報告期內,本公司評估達到業績標準的可能性,並記錄可能歸屬的股份的費用。
除某些性能標準外,所有PSU都必須滿足連續使用條件。
於截至二零二二年及二零二一年九月三十日止九個月內歸屬的RSU各自歸屬日期的公允價值為354.2百萬美元和美元839.0分別為100萬美元。關於在截至2022年9月30日的9個月內歸屬的RSU,本公司扣留257,400股票和匯出的現金付款#美元5.6代表RSU持有者向有關税務機關申報百萬元。
截至2022年9月30日,未確認賠償總成本為$699.4百萬美元。公司預計將在剩餘的加權平均期內確認這筆費用1.1好幾年了。本公司採用加速歸屬法確認在2019年3月28日首次公開招股註冊聲明生效前授予的RSU的補償費用。通常,在2019年3月28日之後授予的RSU僅在滿足基於服務的條件下授予。公司以直線方式確認此類RSU在其必要的服務期限內的補償費用。
2019年員工購股計劃
2019年3月,公司董事會通過,公司股東批准了2019年員工購股計劃(ESPP)。最初的ESPP於2019年3月27日生效,並於2021年7月26日修訂。在符合任何限制的情況下,ESPP允許符合條件的員工通過工資扣減,最高供款15他們有資格以每股折扣價購買公司A類普通股。ESPP提供了連續、重疊的12個月發售期限,受計劃中定義的某些重置條款的限制。首次發售時間為2019年3月28日至2020年6月30日。
總計6,000,000A類普通股最初是根據ESPP預留供發行的。2020年1月1日,另一項3,025,957根據ESPP,A類普通股預留供發行。2021年1月1日,另一項3,237,371根據ESPP,A類普通股預留供發行。2022年1月1日,另一項3,449,382根據ESPP,A類普通股預留供發行。截至2022年9月30日,2,970,579根據2019年ESPP購買了A類普通股。根據2019年ESPP保留的股票數量將在自2020年1月1日起的每個日曆年的第一天自動增加,數量等於(I)中的最小數量7,000,000A類普通股股份,(二)一上一財年最後一天本公司所有類別普通股流通股的百分比,或(Iii)2019年ESPP管理人確定的金額。
11. 所得税
公司的税收撥備和中期的實際税率是根據其估計的年度有效税率確定的,該税率根據該季度產生的離散項目的影響進行了調整。
該公司的所得税撥備在歷史上對業務並不重要,因為到目前為止,該公司已經發生了營業虧損。所得税撥備包括美國的聯邦税和州税,以及公司開展業務的司法管轄區的外國税。
公司記錄的所得税支出為#美元。0.6百萬美元和美元3.5在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,所得税支出為6.6百萬美元和美元9.3分別在截至2021年9月30日的三個月和九個月內達到100萬美元。實際税率為(0.15)% and (0.35截至2022年9月30日的三個月和九個月)%,如重申,(7.12)% and (1.20截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為%。實際税率與美國法定税率不同,主要是由於公司遞延税項資產的估值免税額,因為公司的部分或全部遞延税項資產更有可能無法變現。
該公司的政策是將與不確定税收優惠相關的利息和罰款確認為所得税規定的一部分,並將應計利息和罰款與相關所得税負債一起計入公司的簡明綜合資產負債表。截至目前,本公司尚未在其簡明綜合經營報表中確認任何利息和罰款,也沒有為利息和罰款應計或支付任何利息和罰款。該公司擁有不是截至2022年9月30日和2021年12月31日的未確認税收優惠。
12. 每股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均數減去回購股份。每股攤薄淨虧損是通過考慮期內所有潛在攤薄普通股等價物來計算的。就這一計算而言,根據公司的ESPP授予的股票期權、RSU、PSU、2025年票據和股票購買權被視為普通股等價物,但如果計入它們具有反稀釋效果,則不包括在計算稀釋後每股淨虧損中。每一類普通股的基本淨虧損和稀釋後每股淨虧損是相同的,因為它們有權享有相同的清算和分紅權利。
下表列出了所列期間每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算(除每股數據外,以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (如上文所述) | | | | (如上文所述) |
淨虧損 | $ | (422,201) | | | $ | (99,714) | | | $ | (996,379) | | | $ | (778,971) | |
用於計算每股淨虧損的加權平均股份,基本股份和攤薄股份 | 356,478 | | | 337,753 | | | 351,224 | | | 332,049 | |
每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | (1.18) | | | $ | (0.30) | | | $ | (2.84) | | | $ | (2.35) | |
下列潛在稀釋性流通股未計入本報告所述期間的每股攤薄淨虧損的計算範圍內,因為計入這些股份將產生反攤薄效果,或者此類股票的發行取決於某些條件的滿足,而這些條件在期末仍未滿足(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
限制性股票單位 | 28,014 | | | 19,957 | |
2025年筆記(1) | 19,471 | | | 19,471 | |
基於業績的限制性股票單位 | 1,773 | | | 959 | |
股票期權 | 994 | | | 1,159 | |
ESPP | 870 | | | 175 | |
總計 | 51,122 | | | 41,721 | |
_______________
(1)於發行2025年債券時,本公司訂立有上限催繳股款,該等催繳股款並未計入計算已發行的攤薄股份數目,因為其影響將會是反攤薄的。有上限的贖回預計將減少對公司A類普通股的潛在稀釋(或者,如果2025年票據的轉換以現金結算,則減少其現金支付義務)
2025年債券轉換時,公司A類普通股價格超過2025年債券轉換價格的事件。
13. 關聯方交易
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內,公司與關聯方的交易並不重要。
14. 可變利息實體
作為收購PBSC的一部分,本公司於收購日根據ASC 810合併收購了數家被視為可變權益實體(“VIE”)的合資企業(“合資企業”)。該公司確定,PBSC是其中一家被收購VIE的主要受益人,該公司在該VIE中擁有80%股權,因為PBSC有權指導VIE的大部分活動,這些活動對其經濟業績、承擔虧損的義務和獲得利益的權利有最大的影響。由於PBSC是VIE的主要受益人,資產、負債、非控股權益、收入和經營業績均計入簡明綜合財務報表。在截至2022年9月30日的季度內,PBSC與另一家被視為VIE的合資企業訂立,該合資企業按權益法入賬。
收購日期作為PBSC收購的一部分收購的VIE的公允價值為$22.2百萬美元,超過賬面價值,計入簡明綜合資產負債表的其他投資內。在截至2022年9月30日的季度內達成的VIE並不重要。如果這些VIE拖欠其所有債務,本公司將產生的最大潛在財務報表損失將是該等投資以及PBSC將進行的任何當前或未來投資(如有)的賬面價值損失。
本公司已確定,PBSC不會指導會對這些VIE的經濟表現產生重大影響的活動。因此,該公司不是這些VIE的主要受益者。因此,本公司在這些VIE的投資按權益法入賬,而這些投資並未併入本公司的綜合財務報表。此外,本公司確認其在其他收入(支出)、簡明綜合經營報表淨額及對簡明綜合資產負債表中的VIE投資作出的調整中,應佔該等VIE的報告損益的比例。這些未合併VIE的利潤和虧損對截至2022年9月30日期間的精簡綜合經營報表並不重要。
15. 重述以前發佈的季度財務報表
重述的背景
公司於2022年2月28日向美國證券交易委員會提交了截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年報(原件為Form 10-K)。表格10-K修訂號(“表格10-K/A”)重申本公司先前發佈的綜合財務報表及截至2021年12月31日止財政年度的財務資料,並提供重述的截至2021年9月30日及其後三個月及九個月(統稱為“受影響期間”)的中期財務資料,載於原始表格10-K及本公司截至2021年9月30日止季度的表格10-Q(“表格10-Q”)。
在提交原始10-K表格後,發現了一個與根據與Darag百慕大有限公司(“Darag”)簽訂的配額份額再保險協議(“再保險協議”)轉讓的損失的會計有關的錯誤,根據該協議,Darag對一個遺留的汽車保險單組合進行了再保險。該協議於2021年4月22日簽訂。
根據再保險協議的條款,該公司的全資子公司太平洋谷保險公司(“PVIC”)向Darag轉讓了約$251.32018年10月1日至2020年10月1日期間承保的保單的某些遺留保險責任,總限額為$434.5百萬美元,溢價$271.5百萬美元(“再保險交易”)。再保險協議是以預扣資金為基礎的,這意味着保費被PVIC扣留,以代表Darag為未來的再保險索賠提供資金。除了扣繳的資金餘額#美元之外271.52000萬美元,某些遺留保險責任的承保範圍由Darag為PVIC設立的信託賬户抵押,該賬户為#美元。75.0一完成就是一百萬美元。
本公司根據會計準則彙編(“ASC”)720-20“保險成本”採用追溯保險會計,這要求遞延任何收益(超額收益),該收益(超額收益)追溯計算為預期回收超過保費(扣繳的資金)減去累計追溯計算的攤銷調整。在受影響期間,如10-Q表和原始10-K表所列財務報表所述,在計算超額收益時,公司將達拉格提供的抵押品作為保費的一部分計入。在提交原始的10-K表格後,公司確定抵押品餘額不應包括在這一計算中。因此,根據再保險協議放棄的損失超過
基金預提負債餘額為#美元271.5100萬美元本應導致確認遞延收益負債。遞延收益在各自期間對收入成本產生了負面影響,因為直接負債的損失沒有被“再保險協定”下超額福利的收益抵消。這些遞延收益的攤銷為多個時期的收入成本提供了與收到的超額收益相等的收益。
2022年4月28日,公司董事會審計委員會在與公司管理層討論後得出結論,由於這一錯誤,不應再依賴以前發佈的受影響期間的財務報表,需要重述。10-K/A表格反映了上述受影響期間的變化,並重述了公司截至2021年12月31日及截至該年度的綜合財務報表,並提供了截至2021年9月30日以及截至那時的三個月和九個月的重述的未經審計的財務信息。
重述對2021年9月30日中期財務報表的影響
由於上述因素,本公司在10-K/A表格中包括了截至2021年9月30日的重述財務信息,並在隨後的三個月和九個月內重述了以下項目:
•少報收入成本、運營虧損、所得税前虧損和淨虧損#美元28.2截至2021年9月30日的三個月和九個月,以及對每股淨虧損的相關影響
•少報負債和累計赤字#美元28.2截至2021年9月30日。
下表列出了簡明的綜合資產負債表,包括公司季度財務報表中最初在財務報表中報告的餘額和截至2021年9月30日的重報餘額(以千為單位,不包括股票和每股數據):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 |
| 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 如上所述 |
資產 | | | | | |
流動資產 | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 728,382 | | | $ | — | | | $ | 728,382 | |
短期投資 | 1,653,899 | | | — | | | 1,653,899 | |
預付費用和其他流動資產 | 510,971 | | | — | | | 510,971 | |
流動資產總額 | 2,893,252 | | | — | | | 2,893,252 | |
受限現金和現金等價物 | 143,846 | | | — | | | 143,846 | |
限制性投資 | 898,415 | | | — | | | 898,415 | |
其他投資 | 75,260 | | | — | | | 75,260 | |
財產和設備,淨額 | 322,487 | | | — | | | 322,487 | |
經營性租賃使用權資產 | 235,219 | | | — | | | 235,219 | |
無形資產,淨額 | 54,852 | | | — | | | 54,852 | |
商譽 | 180,516 | | | — | | | 180,516 | |
其他資產 | 20,421 | | | — | | | 20,421 | |
總資產 | $ | 4,824,268 | | | $ | — | | | $ | 4,824,268 | |
負債、可贖回可轉換優先股和股東權益 | | | | | |
流動負債 | | | | | |
應付帳款 | $ | 127,431 | | | $ | — | | | $ | 127,431 | |
保險準備金 | 1,011,153 | | | — | | | 1,011,153 | |
應計負債和其他流動負債 | 1,206,521 | | | 28,175 | | | 1,234,696 | |
經營租賃負債--流動負債 | 54,773 | | | — | | | 54,773 | |
流動負債總額 | 2,399,878 | | | 28,175 | | | 2,428,053 | |
經營租賃負債 | 223,035 | | | — | | | 223,035 | |
長期債務,扣除當期部分 | 662,457 | | | — | | | 662,457 | |
其他負債 | 54,824 | | | — | | | 54,824 | |
總負債 | 3,340,194 | | | 28,175 | | | 3,368,369 | |
承付款和或有事項(附註8) | | | | | |
股東權益 | | | | | |
優先股,$0.00001票面價值;1,000,000,000截至2021年9月30日授權的股票;不是截至2021年9月30日的已發行和已發行股票 | — | | | — | | | — | |
普通股,$0.00001票面價值;18,000,000,000截至2021年9月30日授權的A類股;332,117,153截至2021年9月30日發行和發行的A類股;100,000,000截至2021年9月30日授權的B類股票;8,602,629截至2021年9月30日已發行和已發行的B類股票 | 3 | | | — | | | 3 | |
額外實收資本 | 9,538,400 | | | — | | | 9,538,400 | |
累計其他綜合收益(虧損) | (3,105) | | | — | | | (3,105) | |
累計赤字 | (8,051,224) | | | (28,175) | | | (8,079,399) | |
股東權益總額 | 1,484,074 | | | (28,175) | | | 1,455,899 | |
總負債、可贖回可轉換優先股和股東權益 | $ | 4,824,268 | | | $ | — | | | $ | 4,824,268 | |
下表列出了簡明的綜合經營報表,包括公司最初在季度財務報表中報告的金額,以及截至2021年9月30日的三個月和九個月的重述金額(單位為千,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 | | 截至2021年9月30日的9個月 |
| 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 如上所述 | | 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 如上所述 |
收入 | $ | 864,405 | | | $ | — | | | $ | 864,405 | | | $ | 2,238,390 | | | $ | — | | | $ | 2,238,390 | |
成本和開支 | | | | | | | | | | | |
收入成本 | 364,032 | | | 28,175 | | | 392,207 | | | 1,122,961 | | | 28,175 | | | 1,151,136 | |
運營和支持 | 109,679 | | | — | | | 109,679 | | | 292,375 | | | — | | | 292,375 | |
研發 | 226,693 | | | — | | | 226,693 | | | 716,950 | | | — | | | 716,950 | |
銷售和市場營銷 | 108,955 | | | — | | | 108,955 | | | 287,502 | | | — | | | 287,502 | |
一般和行政 | 231,907 | | | — | | | 231,907 | | | 652,023 | | | — | | | 652,023 | |
總成本和費用 | 1,041,266 | | | 28,175 | | | 1,069,441 | | | 3,071,811 | | | 28,175 | | | 3,099,986 | |
運營虧損 | (176,861) | | | (28,175) | | | (205,036) | | | (833,421) | | | (28,175) | | | (861,596) | |
利息支出 | (13,093) | | | — | | | (13,093) | | | (38,510) | | | — | | | (38,510) | |
其他收入,淨額 | 125,042 | | | — | | | 125,042 | | | 130,388 | | | — | | | 130,388 | |
所得税前虧損 | (64,912) | | | (28,175) | | | (93,087) | | | (741,543) | | | (28,175) | | | (769,718) | |
所得税準備金(受益於) | 6,627 | | | — | | | 6,627 | | | 9,253 | | | — | | | 9,253 | |
淨虧損 | $ | (71,539) | | | $ | (28,175) | | | $ | (99,714) | | | $ | (750,796) | | | $ | (28,175) | | | $ | (778,971) | |
每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | (0.21) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.30) | | | $ | (2.26) | | | $ | (0.09) | | | $ | (2.35) | |
加權-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的流通股平均數 | 337,753 | | | | | 337,753 | | | 332,049 | | | | | 332,049 | |
下表列出了簡明的綜合全面損失表,包括公司最初在季度財務報表中報告的金額以及截至2021年9月30日的三個月和九個月的重述金額(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 | | 截至2021年9月30日的9個月 |
| 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 如上所述 | | 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 如上所述 |
淨虧損 | $ | (71,539) | | | $ | (28,175) | | | $ | (99,714) | | | $ | (750,796) | | | $ | (28,175) | | | $ | (778,971) | |
其他綜合(虧損)收入 | | | | | — | | | | | | | — | |
外幣折算調整 | (1,407) | | | — | | | (1,407) | | | (2,492) | | | — | | | (2,492) | |
可出售證券的未實現收益(虧損),税後淨額 | (89) | | | — | | | (89) | | | (140) | | | — | | | (140) | |
其他綜合(虧損)收入 | (1,496) | | | — | | | (1,496) | | | (2,632) | | | — | | | (2,632) | |
綜合損失 | $ | (73,035) | | | $ | (28,175) | | | $ | (101,210) | | | $ | (753,428) | | | $ | (28,175) | | | $ | (781,603) | |
下表列出了簡明的綜合現金流量表,包括公司最初在季度財務報表中報告的金額和截至2021年9月30日的9個月的重述金額(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 |
| 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 如上所述 |
經營活動的現金流 | | | | | |
淨虧損 | $ | (750,796) | | | $ | (28,175) | | | $ | (778,971) | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整 | | | | | |
折舊及攤銷 | 106,065 | | | — | | | 106,065 | |
基於股票的薪酬 | 563,675 | | | — | | | 563,675 | |
有價證券溢價攤銷 | 3,287 | | | — | | | 3,287 | |
增加有價證券的折價 | (918) | | | — | | | (918) | |
攤銷債務貼現和發行成本 | 26,317 | | | — | | | 26,317 | |
可轉換優先票據的遞延所得税 | — | | | — | | | — | |
(收益)出售和處置資產的損失,淨額 | (4,358) | | | — | | | (4,358) | |
資產剝離收益 | (119,284) | | | — | | | (119,284) | |
其他 | 2,901 | | | — | | | 2,901 | |
經營資產和負債的變化、收購的淨影響 | | | | | |
預付費用和其他資產 | (174,488) | | | — | | | (174,488) | |
經營性租賃使用權資產 | 48,044 | | | — | | | 48,044 | |
應付帳款 | 44,447 | | | — | | | 44,447 | |
保險準備金 | 24,089 | | | — | | | 24,089 | |
應計負債和其他負債 | 190,057 | | | 28,175 | | | 218,232 | |
租賃負債 | (34,540) | | | — | | | (34,540) | |
用於經營活動的現金淨額 | (75,502) | | | — | | | (75,502) | |
投資活動產生的現金流 | | | | | |
購買有價證券 | (2,524,957) | | | — | | | (2,524,957) | |
購買非市場有價證券 | — | | | — | | | — | |
購買定期存款 | (441,506) | | | — | | | (441,506) | |
出售有價證券所得收益 | 353,407 | | | — | | | 353,407 | |
有價證券到期日收益 | 2,483,774 | | | — | | | 2,483,774 | |
定期存款到期日收益 | 607,506 | | | — | | | 607,506 | |
購置財產和設備以及小型摩托車車隊 | (56,676) | | | — | | | (56,676) | |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 | 3 | | | — | | | 3 | |
財產和設備的銷售 | 30,493 | | | — | | | 30,493 | |
資產剝離收益 | 122,688 | | | — | | | 122,688 | |
其他 | (2,000) | | | — | | | (2,000) | |
投資活動提供的現金淨額 | 572,732 | | | — | | | 572,732 | |
融資活動產生的現金流 | | | | | |
償還貸款 | (33,982) | | | — | | | (33,982) | |
發行可轉換優先票據所得款項 | — | | | — | | | — | |
支付債務發行成本 | — | | | — | | | — | |
購買有上限的呼叫 | — | | | — | | | — | |
行使股票期權及發行其他普通股所得收益 | 21,362 | | | — | | | 21,362 | |
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款 | (21,854) | | | — | | | (21,854) | |
融資租賃債務的本金支付 | (28,661) | | | — | | | (28,661) | |
其他 | (3) | | | — | | | (3) | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | (63,138) | | | — | | | (63,138) | |
外匯對現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物的影響 | (141) | | | — | | | (141) | |
現金、現金等價物及限制性現金和現金等價物淨增(減) | 433,951 | | | — | | | 433,951 | |
現金、現金等價物以及受限現金和現金等價物 | | | | | |
期初 | 438,485 | | | — | | | 438,485 | |
期末 | $ | 872,436 | | | $ | — | | | $ | 872,436 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 |
| 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 如上所述 |
現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物與合併資產負債表的對賬 | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 728,382 | | | $ | — | | | $ | 728,382 | |
受限現金和現金等價物 | 143,846 | | | — | | | 143,846 | |
包括在預付費用和其他流動資產中的限制性現金 | 208 | | | — | | | 208 | |
現金總額、現金等價物以及受限現金和現金等價物 | $ | 872,436 | | | $ | — | | | $ | 872,436 | |
| | | | | |
非現金投融資活動 | | | | | |
獲得的融資車輛,扣除本金付款後的淨額(1) | $ | 39,846 | | | $ | — | | | $ | 39,846 | |
購買財產和設備,以及尚未結清的摩托車車隊(1) | 20,413 | | | — | | | 20,413 | |
根據融資租賃獲得的使用權資產 | 25,524 | | | — | | | 25,524 | |
根據經營租賃獲得的使用權資產 | 5,800 | | | — | | | 5,800 | |
租賃變更中融資和經營性租賃使用權資產的重新計量 | 384 | | | — | | | 384 | |
根據經營租賃結算與收購FlexDrive有關的先前存在的使用權資產 | — | | | — | | | — | |
清償與收購FlexDrive有關的經營租賃項下先前存在的租賃負債 | — | | | — | | | — | |
_______________(1)以前披露的金額進行了重新分類,以符合本年度的列報。有關詳情,請參閲簡明綜合財務報表附註1“業務説明及列報基準”。
16. 後續事件
信貸安排
2022年11月3日,我們與某些貸款人簽訂了一項循環信貸協議,其中規定420於(I)2027年11月3日及(Ii)2025年2月13日(以較早者為準)到期的1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的循環擔保信貸安排於(I)2027年11月3日及(Ii)2025年2月13日(以較早者為準)到期,前提是截至該日期,公司的流動資金(定義見循環信貸協議)減去2025年未償還票據的本金總額少於$1.25十億美元。截至本季度報告表格10-Q的日期,信貸安排項下尚未提取任何金額。
重組活動
2022年11月3日,公司承諾了一項終止計劃,該計劃涉及終止約683員工,代表13%的公司員工。關於終止計劃,本公司估計將產生大約#美元。27百萬至美元32與員工遣散費和福利成本相關的重組和相關費用,公司預計將在2022年第四季度產生。作為這一終止計劃的重組費用的一部分,公司預計將在2022年第四季度和2023年第一季度記錄基於股票的補償費用和與股權補償相關的相應工資税支出,以及與退出、轉租或停止使用某些設施相關的重組費用,以符合公司預期的運營需求。該公司目前無法合理估計這些費用。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告Form 10-Q中其他部分包含的簡明綜合財務報表和相關附註以及我們2021年年報Form 10-K/A中包含的經審計綜合財務報表一起閲讀。本文中包含的截至2021年9月30日的三個月和九個月的財務信息已被重述,在本季度報告中包含的財務報表第1項中的附註1和15中進行了更全面的描述。正如在題為“關於前瞻性陳述的説明”一節中所討論的,以下討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。可能導致或導致此類差異的因素包括以下確定的因素,以及在本季度報告的Form 10-Q和我們的2021年年報Form 10-K/A中“風險因素”部分和其他部分中討論的那些。我們的歷史結果不一定代表未來任何時期的預期結果。我們的財政年度將於12月31日結束。
我們的業務
我們的使命是用世界上最好的交通工具改善人們的生活。
Lyft,Inc.(“公司”或“Lyft”)發起了一場給交通運輸帶來革命性變化的運動。2012年,我們推出了點對點拼車市場,並繼續開拓符合我們使命的創新。今天,Lyft是美國和加拿大最大的多式聯運網絡之一。
我們認為,世界正處於向運輸即服務(“TAAS”)轉變的開始階段。Lyft走在了這場巨大的社會變革的前沿。我們的拼車市場通過Lyft移動應用程序(“Lyft應用程序”)在美國各城市和加拿大部分城市將司機和乘客聯繫起來。我們相信,我們的拼車市場允許乘客減少用車,並提供了一種可行的汽車擁有的替代方案,同時為使用我們平臺的司機提供了選擇何時、何地、多長時間和在什麼平臺上工作的自由和獨立性。隨着這一演變的繼續,我們相信,通過將騎手連接到更負擔得起和更方便的交通選擇上,我們有一個巨大的機會來改善騎手的生活。
我們專注於給交通運輸帶來革命性的變化。我們已經建立了一個規模龐大的用户網絡,通過我們強大的技術平臺(“Lyft平臺”)匯聚在一起,每天都能為乘車和連接提供動力。我們利用我們的技術平臺、我們用户網絡的規模和密度以及從大量順風車中獲得的見解來不斷提高我們的順風車市場效率並開發新的產品。我們還採取措施確保我們的網絡處於有利地位,能夠從移動技術創新中受益。
我們的服務包括在選定的城市提供更多的交通工具,例如使用共享單車和滑板車(“輕型車輛”)網絡進行短途騎行和多式聯運的第一英里和最後一英里路段以及附近公共交通路線的信息,以及Lyft租賃,這是一種為想要在固定時間內租車供個人使用的租車者提供的服務。我們相信,我們的交通網絡為擁有汽車提供了一個可行的替代方案。
我們幾乎所有的收入都來自我們連接司機和乘客的拼車市場。我們向司機收取服務費和佣金,讓他們使用我們的拼車市場。隨着司機接受更多的乘車線索和完成更多的乘車,我們獲得了更多的收入。我們還通過乘客租賃輕型車輛、司機通過Express Drive租賃車輛、Lyft租車公司、Lyft司機中心和Lyft汽車護理用户,以及通過我們的Lyft商務產品(如禮賓和企業商務旅行計劃)向組織提供我們的拼車市場來創造收入。2021年第二季度,我們開始從許可和數據訪問協議中獲得收入,主要是與第三方自動駕駛汽車公司達成的協議。2022年第二季度,我們通過收購PBSC Urban Solutions Inc.,開始從自行車和自行車共享系統的銷售中獲得收入。
我們為支持我們的使命進行了集中和大量的投資。例如,為了在我們的平臺上不斷推出新的創新,我們在研發方面投入了大量資金,並完成了多項戰略收購。我們還在銷售和營銷方面進行了投資,以壯大我們的社區,培育出與司機和騎手產生共鳴的差異化品牌,並促進進一步的品牌知名度。總而言之,這些投資使我們能夠創建一個強大的多模式平臺和可擴展的用户網絡。
儘管受到新冠肺炎的影響,我們仍將繼續對未來進行投資,包括有機投資和通過收購互補業務進行投資。我們還繼續投資擴大我們的Light Vehicles和Lyft Automatic網絡,專注於在Lyft網絡上部署和擴展第三方自動駕駛技術。我們的戰略是始終走在交通創新的前沿,我們相信通過這些投資,我們將繼續作為TAAS的領導者處於有利地位。即使在我們對業務進行投資的同時,我們也仍然專注於尋找更有效地運營的方法。
為了推進我們的使命,我們的目標是打造我們這一代人的標誌性品牌,並通過我們對社會和環境責任的承諾來倡導。我們相信,我們的品牌代表着觸手可及的自由:從擁有汽車的壓力中解脱出來,以及做更多事情和看更多東西的自由。通過我們的LyftUp計劃,我們正在努力確保人們能夠獲得負擔得起的、可靠的交通工具來到達他們需要去的地方--無論他們的收入或郵政編碼如何。我們還承諾,到2030年底,Lyft網絡上的電動汽車(EV)將達到100%。我們相信,許多用户忠於Lyft,因為我們的價值觀、品牌以及對社會和環境責任的承諾。
我們的價值觀、品牌和對客户體驗的關注是我們業務的關鍵差異化因素。我們仍然相信,用户越來越多地基於品牌親和力和價值一致性來選擇服務,包括交通網絡。隨着我們在新冠肺炎復甦過程中取得進展,我們仍然相信,隨着越來越多的人發現並依賴使用Lyft的便利、體驗和實惠,對我們產品的需求將繼續增長。
“新冠肺炎”對我國企業的影響
從2020年3月中旬開始,新冠肺炎疫情和相關應對措施導致對我們平臺的需求下降,導致我們平臺上司機的收入減少以及賺錢機會減少。在此期間,我們的平臺上的整體市場健康也經歷了波動,包括司機供應和服務水平的波動。2021年,隨着疫苗得到更廣泛的分發和更多的社區完全重新開放,我們看到從新冠肺炎大流行開始的持續復甦,導致收入、活躍騎手、淨虧損和調整後的EBITDA與2020年相比有所改善。2022年,由於病毒變異導致病例增加,1月份對我們平臺的需求減少,但在接下來的幾個月裏,隨着新冠肺炎變異病例減少和社區繼續重新開放,需求反彈。截至2022年9月30日的三個月的收入達到11億美元,這是我們成立以來的最高水平,反映了自今年年初以來需求和整體市場健康的增長。此外,在截至2022年9月30日的三個月中,我們還看到我們平臺的整體市場健康狀況有所改善,因為司機供應受益於有機增長,司機供應激勵記錄為收入減少了1.351億美元和1.09億美元,與截至2021年9月30日和2022年6月30日的三個月相比分別減少了1.351億美元和1.09億美元。
儘管我們已經看到了需求和市場健康狀況改善的跡象,但復甦的確切時機、速度和可持續性仍不確定。我們的行動將在多大程度上繼續受到這場大流行的影響,這將在很大程度上取決於未來的事態發展,這些事態發展高度不確定,無法準確預測,包括可能出現的新信息。
有關與新冠肺炎大流行有關的風險和我們的訴訟事項的更多信息,見項目1A中題為“風險因素”的一節 第二部分。
最新發展動態
收購PBSC Urban Solutions Inc.”)
2022年5月17日,我們完成了對PBSC的收購,PBSC是向國際市場供應車站和自行車的全球領先自行車共享公司,收購總價為1.635億美元,其中包括1,410萬美元的或有對價估計公允價值。此次收購被視為一項業務合併,通過利用PBSC的深厚銷售經驗和客户關係,擴大了我們在微移動性方面的規模。請參閲注3“在簡明綜合財務報表中列出“收購”一詞,以獲取有關本次交易的信息。
再保險協議的折算
2022年6月21日,PVIC和達拉格完成了減值交易,有效地減持和結算了之前的再保險協議。作為減值交易的結果,該公司在截至2022年6月30日的三個月中確認了3680萬美元的收入成本收益,包括對之前確認的遞延收益的一部分進行攤銷。請參閲注5“補充財務報表信息-再保險協議的折算“簡明綜合財務報表”,以獲取關於這項交易的信息。
重組活動
2022年11月3日,我們承諾了一項終止計劃,作為我們努力降低運營費用的一部分,以應對持續的宏觀經濟逆風,並幫助抵消第四季度及以後的保險成本壓力。該計劃涉及解僱約683名員工,佔我們員工總數的13%。在終止計劃方面,我們估計我們將產生大約2700萬至3200萬美元的重組費用以及與員工遣散費和福利成本相關的費用,我們預計將在2022年第四季度產生這些費用。作為本次終止計劃的重組費用的一部分,我們預計在2022年第四季度和2023年第一季度,我們將記錄基於股票的補償費用和與被解僱員工股權補償相關的相應工資税支出,以及與某些設施的退出和轉租或停止使用相關的重組費用。
截至2022年9月30日的三個月的財務業績
•總收入為11億美元,同比增長22%。
•毛利潤,即收入減去收入成本,為4.831億美元。毛利率,即毛利率除以營收,為45.8%。
•總成本和支出為13億美元,其中包括2.21億美元的股票薪酬支出。
•運營虧損為2.904億美元。
•其他支出淨額為1.262億美元,包括在宣佈清盤股權投資後非上市股權投資和其他資產的1.357億美元減值。
•淨虧損為4.222億美元。
•調整後的EBITDA為6620萬美元。
•業務活動中使用的現金為2620萬美元。
•截至2022年9月30日,不受限制的現金和現金等價物以及短期投資總額為18億美元。
活躍騎手和每位活躍騎手的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 主動式騎手 | | 每位活躍騎手的收入 |
| 2022 | | 2021 | | 增長率 | | 2022 | | 2021 | | 增長率 |
| (除美元金額和百分比外,以千為單位) |
截至3月31日的三個月 | 17,804 | | 13,494 | | 31.9% | | $49.18 | | $45.13 | | 9.0% |
截至6月30日的三個月 | 19,860 | | 17,142 | | 15.9% | | $49.89 | | $44.63 | | 11.8% |
截至9月30日的三個月 | 20,312 | | 18,942 | | 7.2% | | $51.88 | | $45.63 | | 13.7% |
截至12月31日的三個月 | | | 18,728 | | | | | | $51.79 | | |
我們將活躍乘客定義為在Lyft平臺處理交易的季度內至少乘坐一次的所有乘客。活躍的騎手由唯一的電話號碼識別。如果一名乘客有兩個手機號碼或更改了他們的手機號碼,而這名乘客在季度內同時使用了這兩個手機號碼,那麼這個人將被算作兩名活躍的乘客。如果一名騎手的個人和商業檔案與同一個手機號碼捆綁在一起,該人將被視為單一活躍騎手。如果使用我們的禮賓服務的組織為了乘客的利益而要求搭乘,我們將該乘客排除在活動乘客的計算中,除非該乘客可以在Lyft應用程序中訪問。每個活躍騎手的收入是通過將一段時間的收入除以同一時期的活躍騎手計算出來的。
與截至2021年9月30日的三個月相比,截至2022年9月30日的三個月活躍乘客數量增加,主要是由於我們繼續從新冠肺炎的影響中恢復過來,改善了我們平臺的需求。與截至2021年9月30日的三個月相比,截至2022年9月30日的三個月每名活躍騎手的收入增加主要反映了我們平臺需求的改善,這在很大程度上限制了人們的流動性,並嚴重減少了活躍騎手。從2021年第二季度開始,每名活躍騎手的收入也受益於許可和數據訪問協議的收入,以及自行車和自行車站硬件和軟件銷售的收入。今年年初受到新冠肺炎負面影響的活躍騎手和每名活躍騎手的收入在2022年每個季度都出現了環比增長,反映出需求和整體市場健康狀況的改善。
關鍵會計政策和估算
我們的簡明綜合財務報表及其相關附註是根據公認會計準則編制的。編制簡明綜合財務報表亦要求我們作出估計和假設,以影響資產、負債、收入、成本和開支及相關披露的呈報金額。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。實際結果可能與我們的估計大不相同。如果我們的估計與實際結果之間存在差異,我們未來的財務報表列報、財務狀況、經營結果和現金流都將受到影響。
除下文所述外,我們在截至2021年12月31日的年度報告10-K/A表格中所述的關鍵會計政策和估計並無重大變動。
近期會計公告
關於最近發佈的截至本報告日期尚未採用的會計聲明,請參閲本季度報告中其他地方的Form 10-Q中包含的簡明綜合財務報表的附註2。
經營成果的構成部分
如上所述,與2020年3月新冠肺炎大流行之前的水平相比,我們預計對我們平臺的需求水平將下降,新騎手激活數量將減少,收入將受到負面影響。雖然我們已經看到,由於疫苗的供應和社區的重新開放,需求水平有所恢復,但我們不能確定情況何時會恢復到大流行前的水平。鑑於新冠肺炎的不斷變化和不可預測的影響,我們目前無法預測新冠肺炎對我們未來一段時期的財務和運營業績的預期影響。
收入確認
收入包括司機為使用我們的Lyft平臺產品而支付的費用確認的收入,使用我們禮賓服務的組織收取的禮賓平臺費用,乘客通過Lyft平臺訪問交通選項所支付的訂閲費,我們車輛服務中心的收入,自行車和自行車站硬件和軟件銷售的收入,以及許可和數據訪問協議的收入。來自這些產品的收入按照ASC 606確認,如上文關鍵會計政策和估計以及我們的簡明綜合財務報表附註2所述。
收入還包括通過租賃或分租確認的租金收入,主要來自FlexDrive、Lyft租賃和我們的輕型車輛網絡,其中包括輕型車輛乘客支付的一次性乘車費用產生的收入。來自這些產品的收入按照ASC 842確認,如上文關鍵會計政策和估計以及我們的簡明綜合財務報表附註2所述。
我們向司機提供各種激勵計劃,如果我們沒有收到特定的商品或服務,或者如果我們無法合理估計收到的商品或服務的公允價值,這些獎勵計劃將被記錄為收入減少。
收入成本
收入成本主要包括與通過我們的多式聯運平臺進行的創收交易直接相關的成本,其中主要包括保險成本、支付處理費用和其他成本。保險費用包括跨國公司和城市法規一般要求的搭乘和自行車和滑板車租賃的保險,還包括加利福尼亞州司機的職業危險保險。支付手續費包括商户手續費、按存儲容量使用計費和失敗收費。收入成本中包括的其他成本包括託管和與平臺有關的技術費用、與人員有關的薪酬費用、折舊、與技術有關的無形資產攤銷、資產註銷費用和與FlexDrive有關的費用,其中包括車輛租賃費用和與車輛銷售有關的再營銷損益。
運營和支持
業務和支助費用主要包括向用户提供電話、電子郵件和聊天支持的當地業務團隊和團隊的人事相關薪酬費用、輕型車輛車隊業務支助費用、司機背景調查和上車費用、向提供業務支助的第三方支付的費用、設施費用和某些租車車隊支助費用。輕型車輛車隊運營支持成本包括一般維修和維護,以及與重新定位自行車和滑板車以方便騎手、清潔和安全檢查相關的其他客户支持活動。
研究與開發
研發費用主要包括與人員相關的薪酬成本和設施成本。這些費用包括與自動駕駛汽車技術倡議相關的成本。研究和開發成本在發生時計入費用。
2021年7月13日,我們完成了與豐田汽車公司子公司Woven Planet的交易,剝離了與我們的自動駕駛汽車部門Level 5相關的某些資產,因此,從2021年第三季度開始,與我們之前開發自動駕駛系統相關的某些成本被取消。
銷售和市場營銷
銷售和營銷費用主要包括乘客獎勵、與人員相關的薪酬成本、推薦新司機或乘客的司機獎勵、廣告費用、乘客退款以及與第三方的營銷夥伴關係。銷售和營銷成本在發生時計入費用。
一般和行政
一般和行政費用主要包括與人事有關的補償費用、專業服務費、跨國公司條例一般不要求的某些保險費用、包括法律應計和結算在內的某些損失或有費用、保險索賠管理費、保單費用、折舊、設施費用和其他公司成本。一般費用和行政費用在發生時計入費用。
利息支出
利息支出主要包括我們的2025年票據產生的利息,以及相關的遞延債務發行成本和債務折扣的攤銷。利息支出還包括我們的非循環貸款和我們的主車輛貸款產生的利息。
其他收入(費用),淨額
其他收入(支出),淨額主要包括與2022年非上市股權投資和其他資產有關的減值費用、2021年與Woven Planet交易產生的税前收益、我們的現金和現金等價物賺取的利息、轉租收入以及受限和非受限短期投資。
所得税撥備
我們的所得税撥備包括美國的聯邦税和州税,以及公司開展業務的司法管轄區的外國税。隨着我們擴大國際商業活動的規模,美國和外國對此類活動徵税的任何變化都可能增加我們未來對所得税的整體撥備。
我們對我們的美國遞延税項資產有估值津貼,包括聯邦和州淨營業虧損結轉,或NOL。我們預計將維持這一估值津貼,直到我們的聯邦和州遞延税項資產的好處更有可能實現為止。
經營成果
下表總結了我們的歷史簡明合併業務報表數據:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (如上文所述) | | | | (如上文所述) |
| (單位:千) |
收入 | $ | 1,053,820 | | | $ | 864,405 | | | $ | 2,920,143 | | | $ | 2,238,390 | |
成本和開支 | | | | | | | |
收入成本 | 570,703 | | | 392,207 | | | 1,661,353 | | | 1,151,136 | |
運營和支持 | 119,223 | | | 109,679 | | | 323,137 | | | 292,375 | |
研發 | 227,678 | | | 226,693 | | | 622,200 | | | 716,950 | |
銷售和市場營銷 | 133,722 | | | 108,955 | | | 400,805 | | | 287,502 | |
一般和行政 | 292,870 | | | 231,907 | | | 775,542 | | | 652,023 | |
總成本和費用 | 1,344,196 | | | 1,069,441 | | | 3,783,037 | | | 3,099,986 | |
運營虧損 | (290,376) | | | (205,036) | | | (862,894) | | | (861,596) | |
利息支出 | (5,022) | | | (13,093) | | | (14,531) | | | (38,510) | |
其他收入(費用),淨額 | (126,155) | | | 125,042 | | | (115,439) | | | 130,388 | |
所得税前虧損 | (421,553) | | | (93,087) | | | (992,864) | | | (769,718) | |
所得税撥備 | 648 | | | 6,627 | | | 3,515 | | | 9,253 | |
淨虧損 | $ | (422,201) | | | $ | (99,714) | | | $ | (996,379) | | | $ | (778,971) | |
下表列出了我們的簡明綜合經營報表數據佔收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (如上文所述) | | | | (如上文所述) |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
成本和開支 | | | | | | | |
收入成本 | 54.2 | | | 45.4 | | | 56.9 | | | 51.4 | |
運營和支持 | 11.3 | | | 12.7 | | | 11.1 | | | 13.1 | |
研發 | 21.6 | | | 26.2 | | | 21.3 | | | 32.0 | |
銷售和市場營銷 | 12.7 | | | 12.6 | | | 13.7 | | | 12.8 | |
一般和行政 | 27.8 | | | 26.8 | | | 26.6 | | | 29.1 | |
總成本和費用 | 127.6 | | | 123.7 | | | 129.5 | | | 138.5 | |
運營虧損 | (27.6) | | | (23.7) | | | (29.5) | | | (38.5) | |
利息支出 | (0.5) | | | (1.5) | | | (0.5) | | | (1.7) | |
其他收入(費用),淨額 | (12.0) | | | 14.5 | | | (4.0) | | | 5.8 | |
所得税前虧損 | (40.0) | | | (10.8) | | | (34.0) | | | (34.4) | |
所得税撥備 | 0.1 | | | 0.8 | | | 0.1 | | | 0.4 | |
淨虧損 | (40.1) | % | | (11.5) | % | | (34.1) | % | | (34.8) | % |
截至2022年9月30日的三個月及九個月與截至2021年9月30日的三個及九個月的比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千為單位) |
收入 | $ | 1,053,820 | | | $ | 864,405 | | | 22 | % | | $ | 2,920,143 | | | $ | 2,238,390 | | | 30 | % |
在截至2022年9月30日的三個月中,收入較截至2021年9月30日的三個月增加1.894億美元,增幅22%,主要是由於隨着我們從新冠肺炎的影響中恢復過來,活躍乘客的數量與截至2021年9月30日的三個月相比有所增加。截至2022年3月31日、2022年6月30日和2022年9月30日的季度,活躍乘客的收入與上年同期相比分別增長了31.9%、15.9%和7.2%,而截至2022年3月31日、2022年6月30日和2022年9月30日的季度,每名活躍乘客的收入與上年同期相比分別增長了9.0%、11.8%和13.7%。活躍乘客和每位活躍乘客收入的這些增長反映出與2021年同期相比,2022年對公司平臺的需求有所改善,市場健康狀況也有所改善,在2021年期間,新冠肺炎疫情的影響更大。與截至2021年9月30日的三個月相比,記錄為收入減少的司機供應激勵在截至2022年9月30日的三個月中也減少了1.351億美元,因為平臺上的司機供應受益於2022年第三季度的有機增長。
在截至2022年9月30日的九個月中,收入較截至2021年9月30日的九個月增加6.818億美元,增幅為30%,主要是由於我們從新冠肺炎的影響中恢復過來,活躍乘客數量與2021年同期相比大幅增加。從2021年第二季度開始,收入還受益於許可和數據訪問協議的收入。與截至2021年9月30日的9個月相比,司機供應激勵記錄為收入減少,增加了3,970萬美元,這主要是由於2021年初新冠肺炎疫情導致乘車頻率下降,並被我們平臺上的司機供應在2022年第三季度的有機增長部分抵消。
我們預計,對我們平臺的總體需求將繼續復甦,並由此對收入產生積極影響。活躍騎手和每位活躍騎手的收入隨着我們從新冠肺炎的影響中恢復過來。然而,我們無法預測COVID變種的影響、疫情的長期影響或宏觀經濟環境惡化對消費者行為的影響,這些因素可能會減緩這種復甦。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| | | (如上文所述) | | | | | | (如上文所述) | | |
| (除百分比外,以千為單位) |
收入成本 | $ | 570,703 | | | $ | 392,207 | | | 46 | % | | $ | 1,661,353 | | | $ | 1,151,136 | | | 44 | % |
與截至2021年9月30日的三個月相比,截至2022年9月30日的三個月的收入成本增加了1.785億美元,增幅為46%。這一增長主要是由於最近的經濟因素推動保險成本增加了1.539億美元,這些因素包括高通脹環境、訴訟增加、整個商用汽車行業的虧損高於預期以及乘客需求的增加。保險費的增加包括監管機構要求的保險歷史負債估計數增加9290萬美元。由於交易費增加1,680萬美元、輕型車輛相關成本增加1,280萬美元和網絡託管費增加280萬美元,收入成本也有所增加。
與截至2021年9月30日的9個月相比,截至2022年9月30日的9個月的收入成本增加了5.102億美元,增幅為44.3%。這一增長主要是由於最近的經濟因素推動保險成本淨增加4.623億美元,這些因素包括高通脹環境、訴訟增加、整個商用汽車行業的虧損高於預期以及乘客需求的增加。保險費的這一淨增加包括監管機構要求的保險歷史負債估計數增加2.403億美元。保險成本的淨增加還包括與減值交易相關的3,680萬美元收益的抵消,該減值交易有效地減記並結算了再保險協議,以及與對某些遺留汽車保險負債進行再保險相關的交易成本從2021年第二季度起減少了2020萬美元。由於交易費增加了6,450萬美元,網絡託管費增加了970萬美元,收入成本也有所增加。這些增長被FlexDrive相關成本減少2590萬美元所抵消,其中包括車輛銷售收益。
我們預計,由於最近的經濟因素,包括高通脹環境,保險成本增加,收入成本在短期內將增加。
運營和支持
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千為單位) |
運營和支持 | $ | 119,223 | | | $ | 109,679 | | | 9 | % | | 323,137 | | | $ | 292,375 | | | 11 | % |
與截至2021年9月30日的三個月相比,截至2022年9月30日的三個月的運營和支持費用增加了950萬美元,或9%。增加的主要原因是輕型車輛車隊業務支助費用增加了670萬美元,與人員有關的費用增加了380萬美元。
與截至2021年9月30日的9個月相比,截至2022年9月30日的9個月的運營和支持費用增加了3,080萬美元,增幅為11%。增加的主要原因是輕型車輛車隊運營支持費用增加了1720萬美元,司機上車費用和乘客和司機支持費用增加了1190萬美元,與人員相關的費用增加了680萬美元。
研究與開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千為單位) |
研發 | $ | 227,678 | | | $ | 226,693 | | | 0 | % | | 622,200 | | | $ | 716,950 | | | (13) | % |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月裏,研發支出相對持平,因為這兩個時期都反映了與編織星球交易後的支出,交易發生在2021年第三季度初。這一小幅增長主要是由於基於股票的薪酬和與人事有關的費用的淨影響。研究和開發費用沒有其他重大波動或抵消。
與截至2021年9月30日的9個月相比,截至2022年9月30日的9個月的研發費用減少了9480萬美元,降幅為13%。減少的主要原因是股票薪酬減少了3,680萬美元,與人員相關的成本減少了3,210萬美元,這主要是由於在2021年第三季度與Wayed Planet進行交易後員工人數減少所致。與編織星球的交易也降低了5級成本,包括減少了1110萬美元的網絡託管費用和750萬美元的自動駕駛汽車研究成本。諮詢和諮詢費用也減少了720萬美元。
銷售和市場營銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千為單位) |
銷售和市場營銷 | $ | 133,722 | | | $ | 108,955 | | | 23 | % | | $ | 400,805 | | | $ | 287,502 | | | 39 | % |
與截至2021年9月30日的三個月相比,截至2022年9月30日的三個月的銷售和營銷費用增加了2480萬美元,增幅為23%。這一增長主要是由於與激勵計劃相關的成本增加了1250萬美元,基於股票的薪酬增加了510萬美元,與人事相關的成本增加了360萬美元。
與截至2021年9月30日的9個月相比,截至2022年9月30日的9個月的銷售和營銷費用增加了1.133億美元,增幅為39%。這一增長主要是由於與激勵計劃相關的成本增加了4670萬美元,與司機和騎手計劃相關的成本增加了4500萬美元。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千為單位) |
一般和行政 | $ | 292,870 | | | $ | 231,907 | | | 26 | % | | $ | 775,542 | | | $ | 652,023 | | | 19 | % |
與截至2021年9月30日的三個月相比,截至2022年9月30日的三個月的一般和行政費用增加了6100萬美元,或26%。增加的主要原因是,包括法定應計項目和結算在內的某些或有損失增加了1310萬美元,自留式一般業務負債的應計項目增加了1280萬美元,與人事有關的費用增加了1210萬美元。股票薪酬也增加了890萬美元,顧問和諮詢費增加了370萬美元,折舊和攤銷增加了310萬美元。這些增加被索賠管理費用減少480萬美元部分抵消。我們還繼續為政策做出貢獻,與前一年相比,2022年增加了230萬美元。
在截至2022年9月30日的9個月中,與截至2021年9月30日的9個月相比,一般和行政費用增加了1.235億美元,或19%。增加的主要原因是自留型一般業務負債應計費用增加3 600萬美元,與人事有關的費用、與辦公室有關的費用和其他與僱員有關的費用增加2 400萬美元,以及諮詢和諮詢費用增加1 660萬美元。基於股票的薪酬也增加了1030萬美元,壞賬支出增加了970萬美元,折舊和攤銷增加了720萬美元。這些增加部分被索賠管理費用減少1550萬美元和某些或有損失減少160萬美元所抵消,其中包括法定應計費用和理賠費用。我們還繼續為政策做出貢獻,與前一年相比,2022年增加了1510萬美元。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千為單位) |
利息支出 | $ | (5,022) | | | $ | (13,093) | | | (62) | % | | $ | (14,531) | | | $ | (38,510) | | | (62) | % |
利息支出減少810萬美元,降幅為62%;利息支出減少2400萬美元, or 62%, 截至2022年9月30日的三個月和九個月,而截至2021年9月30日的三個月分別為截至2022年9月30日的三個月和九個月的利息支出較低,這是因為在2022年1月1日採用ASU 2020-06之後,與2025年債券相關的債務折價攤銷減少。
其他收入(費用),淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| (除百分比外,以千為單位) |
其他收入(費用),淨額 | $ | (126,155) | | | $ | 125,042 | | | (201) | % | | $ | (115,439) | | | $ | 130,388 | | | (189) | % |
與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比,截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他收入(支出)淨額分別減少2.512億美元和2.458億美元,降幅為201%和189%。這一減少主要是由於2022年第三季度與一傢俬人持股公司的非流通股股權投資和其他資產相關的1.357億美元減值費用,以及2021年第三季度與Woven Planet交易產生的1.193億美元的税前收益。
非公認會計準則財務指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| | | (如上文所述) | | | | | | (如上文所述) | | |
| (除百分比外,以百萬為單位) |
GAAP財務指標 |
毛利(1) | 483.1 | | 472.2 | | 2.3 | % | | 1,258.7 | | 1,087.3 | | 15.8 | % |
毛利率(2) | 45.8% | | 54.6% | | | | 43.1% | | 48.6% | | |
淨虧損 | $ | (422.2) | | | $ | (99.7) | | | 323.5 | % | | $ | (996.4) | | | $ | (779.0) | | | 27.9 | % |
淨虧損佔收入的百分比 | (40.1) | % | | (11.5) | % | | | | (34.1) | % | | (34.8) | % | | |
| | | | | | | | | | | |
非公認會計準則財務指標 |
貢獻(3) | $ | 590.4 | | | $ | 513.6 | | | 15.0 | % | | $ | 1,683.4 | | | $ | 1,302.8 | | | 29.2 | % |
貢獻保證金(3) | 56.0 | % | | 59.4 | % | | | | 57.6 | % | | 58.2 | % | | |
調整後的EBITDA(3) | $ | 66.2 | | | $ | 67.3 | | | 1.6 | % | | $ | 200.1 | | | $ | 18.2 | | | 999.5 | % |
調整後EBITDA利潤率(3) | 6.3 | % | | 7.8 | % | | | | 6.9 | % | | 0.8 | % | | |
_______________
(1)毛利的定義是收入減去收入成本。
(2)毛利率的定義是毛利潤除以收入。
(3)貢獻、貢獻利潤率、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率是非GAAP財務衡量和指標。有關我們使用這些衡量標準的更多信息,以及這些衡量標準與最具可比性的GAAP衡量標準的對賬情況,請參閲“非GAAP財務衡量標準的對賬”。
供款及供款差額
貢獻和貢獻利潤率是我們的管理層用來了解和評估我們的經營業績和趨勢的指標。毛利是衡量貢獻的最直接可比財務指標,毛利率與貢獻利潤率同樣具有可比性。我們相信,貢獻和貢獻利潤率是衡量我們實現盈利並隨着時間的推移提高盈利能力的關鍵指標。繳款利潤率通常隨着時間的推移而增加,因為收入的增長速度快於計算繳款時所包括的成本。
我們將貢獻定義為毛利潤,即收入減去收入成本,調整後從收入成本中剔除以下項目:
•無形資產攤銷;
•基於股票的薪酬費用;
•與股票薪酬相關的工資税支出;
•監管機構要求的保險責任可歸因於歷史時期的變化;
•根據再保險協議放棄的索賠的淨額;
•與某些遺留汽車保險責任相關的交易成本(如果有);以及
•重組費用(如果有)。
有關收入成本的詳細信息,請參閲標題為“運營結果的組成部分-收入成本”的小節。
貢獻邊際的計算方法是將某一期間的貢獻除以同一期間的收入。
我們在積極或不利發展的季度記錄監管機構出於財務報告目的而要求的保險歷史負債的變化,即使這種發展可能與先前期間發生的索賠有關。例如,如果在某一年的第一季度,與上一會計年度或更早的會計年度有關的索賠費用增加了100萬美元,這筆費用將在第一季度內記入公認會計準則,而不是記入上一財年的結果。我們認為,保險負債的這些前期變化並不能説明我們正在進行的業務的本期業績,因為這些前期變化與可能追溯到幾年前的索賠有關。我們影響歷史主張最終發展的能力有限。因此,包括前期變化在內,不會説明我們持續運營的績效,也不會説明我們是如何運營或管理業務的。為保持一致性,我們不會根據季度結束後發生的任何積極或不利發展來調整任何前期的供款計算。年度貢獻的計算方法是將最近四個季度的貢獻相加。我們相信,將監管機構要求的保險歷史負債變動排除在供款和調整後EBITDA之外的調整對投資者有用,因為他們能夠在本期業績的背景下更好地評估我們的經營業績。
在2021年第二季度,我們簽訂了配額份額再保險協議,根據截至2021年3月31日的準備金,在2018年10月1日至2020年10月1日期間對遺留汽車保險責任進行再保險。有關該等交易的資料,請參閲本季度報告第I部分第1項的簡明綜合財務報表附註5“補充財務報表資料”。我們認為,與某些遺留汽車保險責任相關的這些交易的相關成本並不能説明我們正在進行的業務的當期表現,儘管這筆交易發生在本期,因為受影響的保險責任涉及多年前的索賠。我們相信,將與遺留保險負債相關的交易成本從供款和調整後的EBITDA中剔除的調整對投資者是有用的,因為他們能夠在本期業績的背景下更好地評估我們的經營業績,並提供與我們以往披露的供款和調整後的EBITDA金額更好的可比性。
根據再保險協議放棄的損失超過2.715億美元,但低於4.345億美元的總限額,導致確認遞延收益負債。遞延收益在各自期間對收入成本產生了負面影響,因為直接負債的損失沒有被“再保險協定”下超額福利的收益抵消。這些遞延收益的攤銷為多個時期的收入成本提供了與收到的超額收益相等的收益。吾等認為,與根據再保險協議放棄的索償有關的經營報表上確認的淨額,包括任何相關不利發展及因相關遞延收益而確認的任何利益,應不包括在內,以顯示再保險協議的最終經濟利益。這一調整將有助於投資者瞭解我們的再保險協議對我們業務未來趨勢的經濟效益,因為在任何遞延收益的結算期內,這些趨勢都會有所改善。此外,根據再保險協議放棄的索賠確認的淨額將代表監管機構要求的保險歷史負債的變化。如上所述,我們認為,保險負債的前期變化並不能説明我們正在進行的業務的本期表現或業務管理方式。這是因為我們影響這些歷史主張的最終發展的能力有限,這可能會追溯到幾年前。因此,如果任何不利發展的淨額和與根據再保險協議放棄的索賠有關的任何遞延收益的任何利益在經營報表上確認, 這些數額將不包括在繳費和調整後EBITDA的計算中,因為不包括“根據再保險協議放棄的索賠的淨額”。為了提高透明度,為了幫助投資者瞭解再保險協議的最終經濟利益,我們細分了“根據再保險協議放棄的索賠淨額”,否則這些金額將被計入“監管機構所要求的保險責任的變化,這可歸因於歷史時期”。截至2022年9月30日,我們有240萬美元的與根據再保險協議放棄的虧損相關的遞延收益,這些收益包括在簡明綜合資產負債表的應計負債和其他流動負債中。
在2022年第二季度,我們完成了減值交易,有效地減值並結算了再保險協議。減值交易使簡明綜合經營報表的收入成本增加3,680萬美元。有關該等交易的資料,請參閲簡明綜合財務報表附註5“補充財務報表資料”。我們相信,將與再保險協議折算相關的收益從供款和調整後的EBITDA中剔除的調整對投資者是有用的,因為他們能夠在本期業績的背景下更好地評估我們的經營業績,並提供與我們歷史上披露的供款和調整後的EBITDA金額更好的可比性。與此減刑協議相關的收益。通過排除“根據再保險協議放棄的索賠的淨額”,再保險協議將被排除在供款和調整後EBITDA的計算之外。
關於繳費和繳費邊際的限制以及毛利與繳款的對賬的更多信息,見題為“非公認會計準則財務計量的對賬”一節。
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率是我們的管理層用來評估我們的經營業績和業務的經營槓桿的關鍵業績指標。由於調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率便於在更一致的基礎上對我們的歷史經營業績進行內部比較,我們將這些衡量標準用於業務規劃目的。我們預計,隨着我們繼續擴大業務規模並提高運營費用的效率,調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率將在長期內增加。
我們將調整後的EBITDA計算為淨虧損,並根據以下因素進行調整:
•利息支出;
•其他收入(費用),淨額;
•所得税準備金(受益於);
•折舊和攤銷;
•基於股票的薪酬;
•與股票薪酬相關的工資税支出;
•監管機構要求的保險責任可歸因於歷史時期的變化;
•根據再保險協議放棄的索賠的淨額;
•轉租收入;
•與收購和資產剝離有關的成本(如有);
•與某些遺留汽車保險責任有關的交易費用(如果有);以及
•重組費用(如果有)。
調整後的EBITDA利潤率是通過將一個期間的調整後EBITDA除以同一期間的收入來計算的。
在2021年第三季度,作為與編織星球交易的一部分,我們簽訂了某些辦公室的轉租合同。轉租收入計入我們的簡明綜合經營報表的其他收入,而相關的租賃費用計入我們的經營費用和經營虧損。在2021年第三季度之前,轉租收入並不重要。我們相信,將轉租收入計入經調整EBITDA的調整對投資者是有用的,因為他們能夠更好地評估我們的經營業績,包括最近交易的好處,將轉租收入作為相關租賃費用的對銷費用在我們的運營費用中列報。
有關調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率的限制以及調整後EBITDA的淨虧損對賬的更多信息,請參見“非公認會計準則財務措施的對賬”一節。
非公認會計準則財務指標的對賬
我們使用貢獻、貢獻利潤率、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率以及GAAP衡量標準作為我們整體業績評估的一部分,包括準備我們的年度運營預算和季度預測,以評估我們業務戰略的有效性,並就我們的財務業績與董事會進行溝通。我們的定義可能與其他公司使用的定義不同,因此可比性可能會受到限制。此外,其他公司可能不會公佈這些或類似的指標。此外,這些措施有一定的侷限性,因為它們不包括某些費用的影響,這些費用反映在我們的精簡綜合經營報表中,這些費用是經營我們業務所必需的。因此,我們的貢獻、貢獻利潤率、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率應作為根據公認會計原則編制的措施的補充,而不是作為替代措施或孤立地考慮。
我們通過將貢獻和調整後的EBITDA分別與相關的GAAP財務指標、收入和淨虧損進行對賬來彌補這些限制。我們鼓勵投資者和其他人全面審查我們的財務信息,不依賴任何單一的財務衡量標準,並將貢獻、貢獻利潤率、調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率與各自相關的GAAP財務衡量標準結合起來查看。
下表提供了毛利潤或收入減去收入成本與貢獻的對賬(以百萬為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (如上文所述) | | | | (如上文所述) |
收入 | $ | 1,053.8 | | $ | 864.4 | | $ | 2,920.1 | | $ | 2,238.4 |
更低的收入成本 | (570.7) | | (392.2) | | (1,661.4) | | (1,151.1) |
毛利 | 483.1 | | 472.2 | | 1,258.7 | | 1,087.3 |
毛利率 | 45.8% | | 54.6% | | 43.1% | | 48.6% |
調整後不包括下列項目(與收入成本有關): | | | | | | |
無形資產攤銷 | 1.2 | | 2.8 | | 3.7 | | 8.7 |
基於股票的薪酬費用 | 13.0 | | 10.2 | | 33.0 | | 28.8 |
與股票薪酬相關的工資税支出 | 0.2 | | 0.2 | | 1.1 | | 1.6 |
可歸因於歷史時期的監管機構要求的保險責任的變化(1) | 92.9 | | — | | 368.3 | | 128.0 |
根據再保險協議放棄的索償淨額(2)(3) | — | | 28.2 | | 18.5 | | 28.2 |
與某些遺留汽車保險負債有關的交易(4) | — | | — | | — | | 20.2 |
貢獻(5) | $ | 590.4 | | $ | 513.6 | | $ | 1,683.4 | | $ | 1,302.8 |
貢獻保證金 | 56.0% | | 59.4% | | 57.6% | | 58.2% |
_______________
(1)在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別記錄了9290萬美元和3.683億美元的保險費,反映了2022年第二季度和更早時期索賠準備金估計的變化。截至2021年9月30日的9個月中,記錄的1.28億美元保險費反映了2020年及更早時期索賠準備金估計的變化。
(2)反映與根據再保險協議放棄的索賠有關的經營報表上確認的淨額,包括與業務報表收益遞延有關的任何損失以及同期遞延收益的任何攤銷收益。為了提高透明度,為了幫助投資者瞭解再保險協議的最終經濟利益,我們細分了“根據再保險協議放棄的索賠淨額”,否則這些金額將被計入“監管機構所要求的保險責任的變化,這可歸因於歷史時期”。
(3)包括2022年第二季度在與減記交易相關的精簡綜合經營報表上確認的3680萬美元的收入成本收益,有效地減記和結算了再保險協議。有關減值交易的資料,請參閲簡明綜合財務報表附註5“補充財務報表資料”。
(4)2021年第二季度,我們達成了一項再保險協議,根據該協議,第三方對某些遺留的汽車保險責任進行了再保險。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏,對某些遺留汽車保險債務進行再保險的交易對我們的精簡綜合經營報表的總影響為2,040萬美元,其中收入成本為2,020萬美元,一般和行政費用為20萬美元。
(5)由於四捨五入,所提供的數字加起來可能與所提供的總數不符。
淨虧損是調整後EBITDA最直接的可比財務指標。下表提供了調整後EBITDA的淨虧損對賬(以百萬為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (如上文所述) | | | | (如上文所述) |
淨虧損 | $ | (422.2) | | $ | (99.7) | | $ | (996.4) | | $ | (779.0) |
調整以排除以下內容: | | | | | | | |
利息支出(1) | 5.3 | | 13.4 | | 15.2 | | 39.3 |
其他(收入)費用,淨額 | 126.2 | | (125.0) | | 115.4 | | (130.4) |
所得税準備金(受益於) | 0.6 | | 6.6 | | 3.5 | | 9.3 |
折舊及攤銷 | 35.9 | | 37.0 | | 96.8 | | 106.1 |
基於股票的薪酬 | 221.0 | | 198.4 | | 551.4 | | 563.7 |
與股票薪酬相關的工資税支出 | 3.1 | | 4.9 | | 15.1 | | 28.2 |
可歸因於歷史時期的監管機構要求的保險責任的變化(2) | 92.9 | | — | | 368.3 | | 128.0 |
根據再保險協議放棄的索償淨額(3)(4) | — | | 28.2 | | 18.5 | | 28.2 |
轉租收入(5) | 2.6 | | 2.9 | | 10.1 | | 2.9 |
與收購和資產剝離相關的成本(6) | 0.9 | | 0.6 | | 2.3 | | 1.5 |
與某些遺留汽車保險負債相關的交易成本(7) | — | | — | | — | | 20.4 |
調整後的EBITDA(8) | $ | 66.2 | | $ | 67.3 | | $ | 200.1 | | $ | 18.2 |
_______________
(1)包括截至2022年9月30日止三個月及九個月與車輛相關融資租賃利息部分相關的30萬美元及70萬美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月,分別有30萬美元和90萬美元與車輛相關融資租賃的利息部分相關。有關車輛相關融資租賃利息部分的資料,請參閲本季度報告表格10-Q第I部分第1項內的簡明綜合財務報表附註7“租賃”。
(2)截至2022年9月30日的三個月和九個月分別錄得9290萬美元和3.683億美元的保險費,反映了2022年第二季度和更早時期索賠準備金估計的變化。截至2021年9月30日的9個月中,記錄的1.28億美元保險費反映了2020年及更早時期索賠準備金估計的變化。
(3)反映與根據再保險協議放棄的索賠有關的經營報表上確認的淨額,包括與業務報表收益遞延有關的任何損失以及同期遞延收益的任何攤銷收益。為了提高透明度,為了幫助投資者瞭解再保險協議的最終經濟利益,我們細分了“根據再保險協議放棄的索賠淨額”,否則這些金額將被計入“監管機構所要求的保險責任的變化,這可歸因於歷史時期”。
(4)包括2022年第二季度在與減記交易相關的精簡綜合經營報表上確認的3680萬美元的收入成本收益,有效地減記和結算了再保險協議。有關減值交易的資料,請參閲簡明綜合財務報表附註5“補充財務報表資料”。
(5)包括2021年第三季度作為與編織星球交易的一部分而簽訂的轉租收入。2021年第三季度之前的轉租收入並不重要。請參閲本季度報告(Form 10-Q)第I部分第1項中包含的簡明綜合財務報表的附註4“資產剝離”,以瞭解我們與Woven Planet就剝離與我們的自動駕駛車輛部門5級相關的某些資產進行的交易的信息。
(6)包括與我們在2022年第二季度收購PBSC以及我們在2021年第二季度與Woven Planet交易相關的第三方成本。在2022年第三季度,這包括與我們收購PBSC相關的或有對價的調整。
(7)2021年第二季度,我們達成了一項再保險協議,根據該協議,第三方對某些遺留的汽車保險責任進行了再保險。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏,對某些遺留汽車保險債務進行再保險的交易對我們的精簡綜合經營報表的總影響為2,040萬美元,其中收入成本為2,020萬美元,一般和行政費用為20萬美元。
(8)由於四捨五入,所提供的數字加起來可能與所提供的總數不符。
流動性與資本資源
截至2022年9月30日,我們的主要流動性來源是約1.437億美元的現金和現金等價物以及約16億美元的短期投資,不包括限制性現金、現金等價物和12億美元的投資。現金和現金等價物包括機構貨幣市場基金、存單、商業票據和公司債券,原始到期日不到三個月,可隨時轉換為已知金額的現金。現金和現金等價物還包括某些貨幣市場存款賬户和支付處理商為信用卡和借記卡交易而運送的現金。短期投資包括商業票據、存單、公司債券和定期存款,到期時間不超過12個月。受限現金、現金等價物和
投資主要包括在單獨的信託賬户和受限銀行賬户中作為保險抵押品持有的數額,以及為保證某些信用證的擔保而認捐的數額。
於2022年11月3日,吾等與若干貸款人訂立循環信貸協議,規定於(I)2027年11月3日及(Ii)2025年2月13日(以較早者為準)到期的4.2億美元循環擔保信貸安排,前提是截至該日期,本公司的流動資金(定義見循環信貸協議)減去本公司於該日發行的2025年未償還票據本金總額少於12.5億美元。我們有義務為信貸安排下的貸款支付利息,併為這種規模和類型的信貸安排支付其他常規費用,包括預付費用和未使用的承諾費。信貸安排的利率是根據信貸協議中規定的某些市場利率的計算而確定的。此外,信貸安排包含對支付的限制,包括現金支付股息。截至本季度報告表格10-Q的日期,信貸安排項下尚未提取任何金額。
我們在騎手交付時代表司機向騎手收取車費和相關費用,使用騎手授權的付款方式,並在向司機支付剩餘款項之前保留欠我們的任何費用。因此,我們不會向司機收取任何應收賬款。我們與保險提供商的合同要求將再保險保費存入第三方金融機構的信託賬户,保險提供商將從該信託賬户獲得賠償。截至2022年9月30日和2021年12月31日,我們的限制性再保險信託投資分別為10億美元和10億美元。
我們繼續積極監測新冠肺炎疫情的影響。從2020年3月開始,疫情及其應對措施導致我們平臺上的騎行次數和收入大幅下降,這對我們的運營現金流產生了重大影響。雖然情況有所改善,但這些影響仍在繼續。我們的業務、財務業績和財務狀況在未來幾個季度將在多大程度上受到疫情的影響,這將在很大程度上取決於未來的事態發展,這些事態發展具有高度的不確定性,無法準確預測,包括疫情的持續時間、有關更多變種的新信息、疫苗分發的可用性和有效性、政府當局和私營企業為控制疫情或應對其影響和改變消費者行為而採取的額外或新的行動等。我們已經採取了幾項措施來應對新冠肺炎疫情。我們還對支出和現金流進行了調整,以應對收入的下降,包括與編織星球的交易於2021年7月13日完成。請參閲註釋4“資產剝離”根據本季度報告第I部分Form 10-Q第1項中包含的簡明合併財務報表,瞭解與我們的自動駕駛汽車部門5級相關的某些資產剝離的信息。2022年11月3日,我們承諾制定一項終止計劃,以在預期持續的宏觀經濟逆風的情況下減少運營費用,並幫助抵消2022年第四季度及以後的保險成本壓力。該計劃涉及解僱約13%的員工,我們預計將產生約2700萬至3200萬美元的重組和與員工遣散費和福利成本相關的費用,不包括基於股票的薪酬費用,我們預計將在2022年第四季度產生這些費用。我們還預計將產生與退出、轉租或停止使用某些設施相關的重組費用,以滿足我們在2022年第四季度和2023年第一季度的預期運營需求。
我們不能肯定我們的行動將減輕大流行對我們業務的部分或全部持續負面影響。截至2022年9月30日,我們擁有18億美元的無限制現金和現金等價物和短期投資,以及我們的信貸安排,我們相信我們有足夠的流動性來滿足至少未來12個月及以後的營運資本和資本支出需求。
我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括但不限於我們的增長、在調整後的EBITDA基礎上保持盈利的能力、我們在我們的平臺上吸引和留住司機和乘客的能力、我們的產品持續被市場接受的能力、支持我們發展平臺的支出的時間和規模、我們為應對新冠肺炎疫情而撥備的實際保險款項、我們為應對新冠肺炎疫情而採取的措施、在新冠肺炎疫情期間和之後維持對我們平臺安全的需求和信心的能力、以及銷售和營銷活動的擴張。如上所述,只要新冠肺炎疫情持續,我們預計對我們平臺的需求將繼續受到抑制,並由此對收入產生負面影響。此外,我們未來可能會達成收購或投資於企業、產品、服務和技術的安排。例如,我們打算進一步加大對電動汽車的投資,以達到加州清潔里程標準和激勵計劃的要求,該計劃設定的目標是,到2030年底,加州90%的拼車裏程必須是電動汽車。我們的投資還使我們能夠朝着我們的承諾邁出一步,即到2030年底在Lyft平臺上實現100%電動汽車。我們可能會不時尋求額外的股本或債務融資,為資本支出、戰略舉措或投資以及我們的持續運營提供資金,或為我們現有或未來的債務進行再融資。如果我們決定或被要求從外部來源尋求額外資金,我們可能無法以我們可以接受的條件籌集資金,或者根本無法籌集。如果我們無法在需要的時候籌集額外的資本,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
現金流
下表彙總了所示期間的現金流(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 |
| | | (如上文所述) |
用於經營活動的現金淨額 | $ | (203,726) | | | $ | (75,502) | |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | 52,505 | | | 572,732 | |
用於融資活動的現金淨額 | (66,871) | | | (63,138) | |
外匯對現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物的影響 | (780) | | | (141) | |
現金、現金等價物及限制性現金和現金等價物淨變化 | $ | (218,872) | | | $ | 433,951 | |
經營活動
截至2022年9月30日的9個月,經營活動中使用的現金為2.037億美元。這主要包括與非上市股權投資和其他資產有關的淨虧損9.964億美元和減值費用1.357億美元。這被5.514億美元的非現金股票薪酬支出和9680萬美元的折舊和攤銷費用所抵消。
截至2021年9月30日的9個月,經營活動中使用的現金為7550萬美元。這主要包括與Wayed Planet交易的7.79億美元的淨虧損和1.193億美元的税前收益。這被5.637億美元的非現金股票薪酬支出和1.061億美元的折舊和攤銷費用所抵消。
投資活動
截至2022年9月30日的9個月,投資活動提供的現金為5250萬美元,其中主要包括25億美元的有價證券銷售和到期日以及3.8億美元的定期存款到期日。這部分被購買27億美元的有價證券和為收購PBSC支付的1.463億美元的現金(扣除收購的現金)所抵消。
截至2021年9月30日的9個月,投資活動提供的現金為5.727億美元,其中主要包括28億美元的有價證券銷售和到期日,6.075億美元的定期存款到期日,以及與Wayed Planet交易的1.227億美元。這被購買25億美元有價證券和4.415億美元定期存款部分抵銷。
融資活動
截至2022年9月30日的9個月,用於融資活動的現金為6690萬美元,其中主要包括償還貸款5200萬美元和支付融資租賃債務本金2170萬美元。
截至2021年9月30日的9個月,用於融資活動的現金為6,310萬美元,其中主要包括償還貸款3,400萬美元、支付融資租賃債務本金2,870萬美元以及支付與股權獎勵淨額股份結算相關的税款2,190萬美元。這部分被行使股票期權和發行其他普通股的收益2140萬美元所抵消。
合同義務和承諾
2022年2月,我們修改了與網絡託管服務提供商AWS的不可取消協議。根據最新修訂的安排,我們承諾在2022年1月至2026年1月期間,在與AWS的服務上總共支出至少3億美元,在四個合同期中的每一期至少支出8000萬美元。截至2022年9月30日,我們已根據修訂後的安排支付了7110萬美元。
2022年5月,公司完成了對PBSC的收購,總收購價為1.635億美元,其中包括將在下一年支付的截至2022年9月30日的或有對價估計公允價值1500萬美元。請參閲注3“在簡明綜合財務報表中列出“收購”一詞,以獲取有關本次交易的信息。
截至2022年9月30日,除上述情況外,與我們之前在截至2021年12月31日的10-K/A表格年度報告中披露的合同義務和承諾相比,沒有其他重大變化。
表外安排
於呈報期間,我們並無任何表外融資安排,或與未合併實體或金融合夥企業(包括有時稱為結構性融資或特殊目的實體的實體)之間的任何關係,而這些實體是為促進表外安排或其他合約上狹窄或有限的目的而設立的。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常業務過程中面臨市場風險,這些風險主要與利率波動有關。到目前為止,這種波動並不顯著。
截至2022年9月30日,我們擁有約18億美元的無限制現金、現金等價物和短期投資,其中主要包括機構貨幣市場基金、存單、商業票據、公司債券、美國政府和機構證券以及定期存款,每個定期存款都帶有一定程度的利率風險,以及12億美元的限制性現金、現金等價物和受限投資。由於我們投資組合的短期性質,假設利率變化100個基點不會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性影響。
雖然由於所需估計的不準確性質,通脹的歷史影響很難準確衡量,但我們不認為通脹對我們的綜合經營業績和財務狀況的影響是實質性的。然而,不能保證我們的經營業績和財務狀況不會在未來受到通脹的實質性影響,包括目前全球經歷的通脹水平上升。儘管如此,如果我們的成本受到嚴重的通脹壓力,我們可能無法完全抵消這些更高的成本。我們不能或未能做到這一點可能會損害我們的業務、運營結果或財務狀況。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至本季度報告10-Q表格所涵蓋期間結束時,我們的披露控制和程序(如1934年修訂的《證券交易法》或《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義)的有效性。基於該評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至該日期,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
對先前披露的重大弱點的補救
吾等於截至2021年12月31日止年度的Form 10-K/A年度報告第II部分第9A項控制及程序中披露,吾等發現財務報告的內部控制存在重大弱點,原因是缺乏有效設計的控制活動,以評估再保險協議條款對再保險協議超額利益的會計及報告的影響。
為了應對重大弱點,我們重新設計和加強了對再保險協議條款影響評估的控制活動。在2022年第二季度,我們成功地完成了重新設計的控制活動的測試,並確定截至2022年6月30日,該活動已得到適當的設計和實施並有效運行,從而得出先前發現的實質性弱點已得到補救的結論。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制和程序有效性的限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統,無論設計和操作得多麼好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標得以實現。此外,控制系統的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實,即決策過程中的判斷可能是錯誤的,故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。此外,某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕,都可以規避控制。任何控制系統的設計在一定程度上也是基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其規定的目標;隨着時間的推移,控制可能變得不充分,因為
條件的變化,或遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制,由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生,並且不會被發現。
第二部分--其他資料
項目1.法律程序
見關於法律訴訟的討論注8至下列簡明綜合財務報表第I部,第1項本季度報告的表格10-Q。
第1A項。風險因素
投資我們的A類普通股有很高的風險。在決定投資A類普通股之前,您應仔細考慮以下所述的風險和不確定性,以及這份Form 10-Q季度報告中的所有其他信息,包括題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的部分,以及我們未經審計的簡明綜合財務報表和相關説明。我們的業務、財務狀況、運營結果或前景也可能受到風險和不確定性的損害,這些風險和不確定性目前我們不知道,或者我們目前認為不是實質性的。如果實際發生任何風險,我們的業務、財務狀況、運營結果和前景都可能受到不利影響。在這種情況下,我們A類普通股的市場價格可能會下跌,你可能會損失部分或全部投資。就本條例而言,“第1A項。風險因素“部分,”乘客“是指在我們的拼車市場中向司機和共享單車、滑板車或汽車的租用者請求搭車的乘客。
風險因素摘要
我們的業務運營受到許多風險、因素和不確定因素的影響,包括那些我們無法控制的風險、因素和不確定因素,這些風險可能導致我們的實際業績受到損害,包括以下風險:
一般經濟因素
•新冠肺炎疫情的影響和應對措施;
•自然災害、經濟衰退、公共衞生危機或政治危機;
•宏觀經濟總體狀況;
運營因素
•我們有限的經營歷史;
•我們的財務業績以及任何無法在未來實現或保持盈利的情況;
•我們行業的競爭;
•我們經營結果的不可預測性;
•拼車和其他市場增長的不確定性;
•我們吸引和留住合格司機和騎手的能力;
•我們的保險覆蓋面和我們的保險準備金是否充足;
•第三方保險提供商為我們的汽車相關保險索賠提供服務的能力;
•我們的自動駕駛汽車技術和自動駕駛汽車產業的發展;
•我們的聲譽、品牌和公司文化;
•本平臺用户的非法或不正當活動;
•對潛在或現有司機的背景調查的準確性,以及我們的第三方提供商有效進行此類背景調查的能力;
•改變我們的定價做法;
•我們的輕型車輛網絡的增長和發展以及我們的輕型車輛的質量;
•我們管理自身發展的能力;
•實際或感知的安全或隱私違規或事件,以及我們的技術和第三方提供商的缺陷、錯誤或漏洞或系統故障,並導致我們的可用性或其他系統和提供商的可用性中斷;
•我們對第三方的依賴,如亞馬遜網絡服務、車輛租賃合作伙伴、支付處理商和其他服務提供商;
•我們能夠運營我們的Express Drive和Lyft租賃計劃以及我們的送貨服務平臺;
•我們有能力在我們的共享乘車服務上有效地匹配乘客,並管理我們的前期定價方法;
•在我們的平臺上開發新產品並管理這種擴展的複雜性;
•我們的關鍵指標和估計中的不準確或更改;
•我們的營銷努力;
•我們提供高質量用户支持和應對欺詐的能力;
•互聯網、移動設備可訪問性、移動設備操作系統和應用程序市場的變化;
•我們的平臺跨第三方應用程序和服務的互操作性;
•與我們的知識產權以及其他國家的知識產權有關的因素;
•我們在美國以外的存在以及未來的任何國際擴張;
監管和法律因素
•我們平臺上司機的分類狀況;
•法律的變更和行政法規的採納和解釋;
•遵守與隱私、數據保護和個人數據保護或轉移有關的法律和法規;
•在擴展我們的產品時遵守其他法律法規;
•違反《電話消費者保護法》、反壟斷等法律法規提起訴訟的;
•知識產權訴訟;
•來自税收當局的斷言,我們應該徵收或在未來應該徵收額外的税收;
•我們有能力維持有效的財務報告披露控制和內部控制制度;
•與上市公司運營相關的成本;
•氣候變化和相關的監管動態;
融資與交易風險
•我們未來的資本需求;
•我們償還當前和未來債務的能力,以及與我們的上限看漲期權交易有關的交易對手風險;
•我們進行併成功整合收購和投資或完成資產剝離、合資企業、合夥企業或其他戰略交易的能力;
•我們的納税義務、利用我們的淨營業虧損結轉的能力以及未來税務事項的變化;
治理風險和與我國股本所有權相關的風險
•特拉華州法律和我們的公司註冊證書和章程的規定,可能會使合併、要約收購或代理競爭變得困難;
•我們附則中的獨家論壇條款;
•我國普通股的雙重股權結構及其與共同創始人的表決權集中;
•A類普通股交易價格的波動性;
•大量出售我們的A類普通股;
•我們打算在可預見的未來不派發股息;以及
•分析家發表關於我們的研究報告。
與重述我們的合併財務報表相關的風險
•我們不得不重述我們以前發佈的財務報表,並在這一過程中發現了我們對財務報告的內部控制存在重大弱點;以及
•我們可能會因重述之前發佈的財務報表而面臨訴訟。
與一般經濟因素相關的風險
新冠肺炎疫情已經並將繼續擾亂和損害我們的業務、財務狀況和運營結果。我們無法預測大流行和相關影響將在多大程度上繼續對我們的業務、財務狀況和業務結果以及實現我們的戰略目標產生不利影響。
我們的業務、運營和財務業績受到持續的新冠肺炎大流行以及相關公共衞生應對措施的負面影響,如旅行禁令、旅行限制和就地避難令。疫情和這些相關應對措施繼續演變,已經並可能繼續導致對我們平臺的需求與新冠肺炎之前的需求相比下降,全球供應鏈中斷,以及金融市場的大幅波動和中斷。
新冠肺炎疫情使我們的運營、財務業績和財務狀況面臨一系列風險,包括但不限於以下討論的風險:
•新冠肺炎導致的旅行減少,包括通勤、本地旅行、商務和休閒旅行,導致對我們平臺的需求下降。這些因素過去已經並可能繼續導致我們平臺上司機的收入機會減少。由於新冠肺炎的緣故,我們暫停了共享順風車服務,但從2021年7月開始在部分市場重新推出共享順風車服務。雖然與新冠肺炎大流行早期相比,某些類型的旅行已經開始增加,但總體水平仍然低迷,新冠肺炎引起的旅行趨勢和行為的變化,包括新的新冠肺炎菌株的變化,可能會隨着時間的推移繼續發展或持續,並進一步加劇這種不利影響。
•新冠肺炎疫情期間司機行為的變化導致我們平臺上的司機可用性水平相對於某些市場的乘客需求有所下降,這種情況可能會持續下去。這種不平衡由於各種原因而波動,在司機可獲得性有限的情況下,我們的服務水平已經並可能受到負面影響,我們已經提供了額外的激勵措施,並可能需要繼續這樣做,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
•針對新冠肺炎疫情的應對措施促使我們修改了業務做法,允許我們幾乎所有地點的公司員工遠程工作,限制員工差旅,為虛擬活動和會議採取安全預防措施,並舉行虛擬會議。我們可能被要求或自願選擇為我們的員工和我們平臺用户的健康和安全以及與疫苗接種有關的額外行動,無論是響應政府命令還是基於我們自己對什麼是我們的員工或我們平臺用户的最佳利益的確定。大流行的影響,包括員工永久混合和遠程工作安排,也可能影響我們的房地產足跡、財務報告系統以及對財務報告和披露控制的內部控制,並可能增加網絡安全漏洞或事件的風險。如果這些措施導致生產率下降,損害我們的公司文化,對我們及時準確報告財務報表或維持內部控制的能力產生不利影響,或以其他方式對我們的業務產生負面影響,我們的財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
•我們使用有限數量的外部供應商設計和簽約製造輕型汽車,持續、穩定和符合我們標準的輕型汽車供應對我們的運營至關重要。我們還設計和承包製造與我們的共享輕型車網絡相關的某些資產,我們依賴少數供應商提供零部件和製造服務,我們最近收購了PBSC Urban Solutions Inc.(“PBSC”),這將擴大我們在自行車和停靠站方面的設計和製造業務。由於新冠肺炎疫情,我們面臨着與這些資產相關的挑戰,例如它們的製造和交付延遲以及與製造和運輸相關的成本增加,而且我們在未來可能面臨更多挑戰,而收購PBSC可能會增加這些挑戰和風險。這些挑戰可能會對我們在我們的網絡上部署新的輕型汽車、在我們的輕型汽車網絡上實施新功能或根據我們與第三方的供應協議交付輕型汽車的能力產生不利影響。這些供應鏈問題已經並可能繼續對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
•新冠肺炎的影響已經並可能對通過我們的特快專車計劃租賃給司機的車輛的需求產生不利影響。此外,由於旅行限制、強制關閉、人員有限以及其他與新冠肺炎相關的因素,新冠肺炎已經並可能對Lyft運營Express Drive計劃的能力產生負面影響。這些運營成本更高,也更容易受到運營租賃網站所需的清潔用品或其他材料短缺的影響,同時將接觸新冠肺炎的風險降至最低。此外,FlexDrive在運輸、收回、清潔和儲存未租賃和歸還的車輛方面已經並可能面臨更高的成本。這些對Express Drive計劃的需求和運營的任何影響都已經並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
•新冠肺炎疫情可能會延誤或阻止我們或我們目前或未來的合作伙伴和供應商能夠測試、開發或部署自動駕駛車輛相關技術,包括通過新冠肺炎病毒對員工和承包商的健康產生直接影響;旅行需求總體減少導致消費者對自動駕駛車輛的需求減少;地方、州或聯邦政府的庇護所訂單對運營產生負面影響;對我們目前或潛在合作伙伴和供應商的供應鏈造成影響;或者經濟影響限制我們或我們目前或潛在合作伙伴或供應商花費資源開發和部署自動駕駛車輛相關技術的能力。這些對自動駕駛車輛相關技術的開發和部署的影響可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
•為了應對新冠肺炎疫情對我們業務的影響,我們不得不採取一些削減成本的措施,包括裁員、休假和減薪,這可能已經對員工士氣、我們的文化以及我們吸引和留住員工的能力產生了不利影響。由於新冠肺炎大流行的嚴重性、規模和持續時間、公共衞生應對措施及其經濟後果是不確定的、迅速變化的和難以預測的,因此,大流行對我們的運營和財務業績的影響以及它對我們成功執行業務和戰略舉措的能力的影響仍然是不確定和難以預測的。隨着疫情的持續,經濟和我們業務的復甦出現了波動,並因地理位置而異。此外,新冠肺炎大流行對我們的用户、客户、員工、企業、運營和財務業績的最終影響取決於許多我們無法控制的因素,包括但不限於:政府、企業和個人針對疫情已經並將繼續採取的行動(包括對旅行和運輸的限制以及修改後的工作場所活動);疫情及其採取的行動對當地或地區經濟、旅行和經濟活動的影響;疫苗分發的速度和效率;政府資助計劃的可用性;這包括與新冠肺炎有關的不斷演變的法律和法規,包括與披露、通知和定價相關的法律和法規;主要市場的總體經濟不確定性和金融市場波動;我們的股票價格、全球經濟狀況和經濟增長水平的波動;大流行的持續時間;新冠肺炎病毒突變或新毒株的程度;以及新冠肺炎大流行消退後的恢復速度。
•鑑於新冠肺炎的不斷變化和不可預測的影響,我們目前無法預測新冠肺炎對我們財務和運營業績的預期影響。
我們的業務可能會受到自然災害、公共衞生危機、政治危機、經濟衰退或其他意外事件的不利影響。
重大自然災害,如地震、火災、颶風、龍捲風、洪水或重大停電,可能會擾亂我們的運營、移動網絡、互聯網或我們第三方技術提供商的運營。特別是,我們的公司總部位於舊金山灣區,該地區以地震活動而聞名,火災也越來越多。氣候變化的影響可能會增加這些風險。此外,任何公共衞生危機,如新冠肺炎疫情、其他流行病、政治危機,如恐怖襲擊、戰爭和其他政治或社會不穩定和其他地緣政治事態發展,或其他災難性事件,無論是在美國還是在國外,都可能對我們的運營或整體經濟產生不利影響。例如,我們在白俄羅斯和烏克蘭的辦事處和僱員已經並可能繼續受到該地區當前戰爭的不利影響,包括流離失所。任何自然災害、恐怖主義行為或其他對我們或我們第三方提供商能力的影響可能會導致司機供應和乘客需求失衡、對我們產品的需求減少或延遲提供我們的產品,或者增加我們的成本和運營費用,這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。如果我們的災難恢復計劃被證明是不充分的,上述所有風險都可能進一步增加。
總體宏觀經濟狀況的惡化可能會對我們的業務和財務業績產生重大不利影響。
我們的業務和運營結果也受到全球經濟狀況的影響,包括對我們或乘客支出的任何影響。總體宏觀經濟狀況的惡化,包括增長放緩或衰退、通貨膨脹、燃料和其他能源成本或車輛成本的變化,或消費者購買力或信心的下降,可能會
損害我們的運營結果,特別是我們的增長和盈利能力。正在進行的經濟經濟疲軟或不確定性,以及消費者支出受限,過去曾導致收入和收益下降,如果這種情況持續很長一段時間,很可能會導致收入和收益下降。這些因素使我們很難準確預測收入和經營業績,特別是在長期內,並可能對我們(和我們的戰略合作伙伴)就未來投資做出決策的能力產生負面影響。此外,經濟不穩定或不確定性以及其他我們無法控制的事件,如新冠肺炎疫情和烏克蘭戰爭,以及全球經濟增長放緩、通脹和利率上升,已經並可能繼續給經濟狀況帶來壓力,這已經並可能導致我們平臺上的服務需求減少或運營費用增加。例如,通貨膨脹廣泛影響了汽車服務業和車主,包括我們平臺上的司機。通貨膨脹加劇,預計將進一步增加我們的保險成本。此外,2022年汽油價格在某些時候大幅上漲,鑑於這些成本,我們在大多數市場實施了臨時的單程燃油附加費,並於2022年9月取消。如果美國或我們運營的其他市場的總體經濟狀況惡化,可自由支配的支出可能會下降,拼車需求可能會減少。如果經濟不景,導致經濟衰退期延長,可能會對我們的收入造成進一步的不利影響。
與運營因素相關的風險
我們有限的經營歷史和不斷髮展的業務使我們很難評估我們未來的前景以及我們可能遇到的風險和挑戰。
雖然自2012年推出拼車市場以來,我們主要專注於拼車業務,但我們的業務仍在繼續發展。我們定期擴展我們的平臺功能、產品和服務,並改變我們的定價方法。最近,我們還重新評估和改變了我們的成本結構,並將重點放在我們的商業模式上。通過收購PBSC,我們擴大了我們的業務,包括許可我們的某些技術以及自行車和車站的銷售。我們不斷髮展的業務、行業和市場使我們很難評估我們的未來前景以及我們可能遇到的風險和挑戰。我們已經面臨或預期將面臨的風險和挑戰包括我們有能力:
•預測我們的收入和預算,並管理我們的開支;
•吸引新的合格司機和新乘客,並以符合成本效益的方式留住現有的合格司機和現有乘客;
•遵守適用於我們業務的現有和新的或修改的法律和法規;
•根據新冠肺炎疫情和各司法管轄區發佈的相關公共衞生措施,包括旅行禁令、旅行限制和就地避難令,管理我們的平臺和我們的業務資產和支出,並在新冠肺炎疫情期間和之後保持對我們平臺安全的需求和信心;
•計劃和管理我們當前和未來產品的資本支出,包括我們的輕型車輛網絡和Express Drive計劃中的某些車輛,並管理與我們當前和未來產品相關的供應鏈和供應商關係;
•開發、製造、採購、部署、銷售、維護和確保使用我們的資產,包括我們的輕型車輛網絡、駕駛員樞紐、我們以駕駛員為中心的服務中心和社區空間、駕駛員中心、我們的車輛服務中心、移動服務、Lyft Auto Care以及Express Drive計劃中的某些車輛;
•預測和應對宏觀經濟變化和我們所在市場的變化;
•維護和提升我們的聲譽和品牌價值;
•有效管理我們的增長和業務運營,包括新冠肺炎疫情對我們業務的影響;
•成功擴大我們的地理覆蓋範圍;
•招聘、整合和留住本組織各級人才;
•成功開發新的平臺功能、產品和服務,以提升用户體驗;以及
•適當調整我們的房地產投資組合。
如果我們不能解決我們面臨的風險和困難,包括與上述挑戰相關的風險和困難以及本“風險因素”部分其他部分所述的風險和困難,我們的業務、財務狀況和經營結果
可能會受到不利影響。此外,由於我們擁有不斷髮展的財務模式,並在一個快速發展的市場中運營,因此對我們未來收入和支出的任何預測可能都不會像我們擁有靜態財務模式或在更可預測的市場中運營時那樣準確。我們在過去和未來都會遇到風險和不確定因素,這些風險和不確定因素是在快速變化的行業中經營歷史有限的成長型公司經常遇到的。如果我們對這些風險和不確定性(我們用來計劃和運營我們的業務)的假設不正確或發生變化,或者如果我們沒有成功地應對這些風險,我們的運營結果可能與我們的預期大不相同,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們最近幾個時期的財務表現可能不能預示未來的表現,我們可能無法實現或保持未來的盈利能力。
在加入新冠肺炎之前,我們發展迅速。2020年,由於新冠肺炎以及相關的政府和公共衞生措施,我們的收入大幅下降。雖然我們的收入後來有所回升,但全面回升的時間表還不確定。因此,我們最近的收入增長率和財務表現,包括在新冠肺炎影響之前、與新冠肺炎相關的下降以及與新冠肺炎疫情期間相比最近的增長率,可能不能預示我們未來的表現。此外,自成立以來,我們每年都出現淨虧損,我們預計我們的財務業績,包括調整後的EBITDA,在未來將繼續波動。我們不能保證我們將在未來實現或保持調整後EBITDA的季度或年度盈利能力,也不能保證我們將在公認會計準則的基礎上實現盈利。
隨着我們開發和推出新產品和平臺功能,在現有和新市場擴張,並繼續投資於我們的平臺和客户參與度,或者由於新冠肺炎疫情,我們的支出未來可能會增加。這些努力的成本可能比我們預期的更高,可能不會導致我們的收入增加或業務增長。例如,我們已經並將繼續產生與加州22號提案和華盛頓HB 2076號提案通過相關的額外成本和支出,包括為這些州的司機提供新的收入機會和保護,包括為工傷保險、其他福利和最低保證收入繳納費用,並且我們已經並預計將繼續產生與新冠肺炎大流行相關的額外成本和支出。由於各種因素,包括通貨膨脹,我們預計我們的保險成本將增加,並將影響我們的盈利能力。此外,隨着時間的推移,我們已經擴展到包括更多資產密集型產品,如我們的輕型車輛網絡、FlexDrive和Lyft Auto Care。我們已經建立了環境項目,例如我們承諾到2030年底在我們的平臺上100%使用電動汽車。這些產品和計劃需要大量的資本投資和經常性成本,包括債務支付、維護、折舊、資產壽命和資產重置成本,如果我們無法維持此類資產的足夠利用水平,或者此類產品在其他方面不成功,我們的投資可能無法產生足夠的回報,我們的財務狀況可能會受到不利影響。除上述事項外,在下列情況下的裁定或和解, 任何將拼車平臺上的司機歸類為員工的法律程序都可能要求我們大幅改變我們現有的業務模式和運營(包括可能暫停或停止在受影響司法管轄區的運營),增加我們的成本,並影響我們向我們的平臺添加合格司機和發展業務的能力,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果以及我們未來實現或保持盈利的能力產生不利影響。此外,與限制性股票單位(“RSU”)和其他股權獎勵相關的基於股票的薪酬支出在未來可能仍然是一項重大支出,截至2022年9月30日,我們有6.994億美元的與受限制股票單位(“RSU”)相關的未確認股票薪酬支出,扣除估計的沒收,將在大約1.1年的加權平均期間內確認。任何未能充分增加我們的收入,以跟上我們的投資和其他費用的速度,都可能阻止我們實現或保持持續的盈利能力或正現金流。如果我們不能在遇到這些風險和挑戰時成功應對,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
隨着我們的業務從新冠肺炎的影響中恢復過來,我們努力恢復到新冠肺炎之前的財務表現,我們的收入增長率和運營結果將由於多種原因而波動,這些原因可能包括:新冠肺炎疫情對我們業務的長期影響、宏觀經濟環境的變化、對我們產品的需求放緩、日益激烈的競爭、整體市場增長放緩或市場飽和、監管成本和挑戰增加、由此導致我們的商業模式改變、以及我們未能抓住增長機會。如果我們無法產生足夠的收入增長並管理我們的支出,我們可能會在未來繼續遭受重大損失,並可能無法實現或保持盈利。
我們面臨着激烈的競爭,市場份額可能會被競爭對手搶走,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
TAAS網絡的市場競爭激烈,其特點是技術的快速變化、不斷變化的乘客需求以及新服務和產品的頻繁推出。我們預計競爭將繼續下去,無論是來自現有競爭對手的競爭,還是來自市場上可能成熟並享有更大資源或其他戰略或技術優勢的新進入者的競爭。如果我們不能及時預見或成功應對這些競爭性挑戰
以這種方式,我們的競爭地位可能會減弱或無法改善,我們可能會經歷收入下降或增長停滯,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們在美國和加拿大的主要拼車競爭對手包括優步和威盛。我們在自行車和滑板車共享領域的主要競爭對手包括Lime、Bird、15和Tier。我們在消費汽車租賃領域的主要競爭對手包括企業和安飛士預算集團以及新興的汽車共享市場。我們還與某些非拼車交通網絡公司、出租車和套裝公司以及傳統汽車製造商競爭。
此外,還有其他非美國的TAAS網絡公司、自行車和滑板車共享公司、消費汽車租賃公司、非拼車交通網絡公司和傳統汽車製造商可能會擴張到美國和加拿大,例如寶馬,它在歐洲的交通網絡市場一直存在。還有一些公司正在開發自動駕駛汽車技術,未來可能會與我們競爭,包括Alphabet(Waymo)、亞馬遜(Amazon)、蘋果、極光、百度集團-SW、通用汽車(Cruise)和特斯拉以及許多其他科技公司和汽車製造商和供應商。我們預計來自現有競爭對手以及進入TAAS市場的新進入者的持續挑戰。
我們的某些競爭對手和潛在競爭對手比我們擁有更多的財務、技術、營銷、研發、製造和其他資源,更高的知名度,更長的運營歷史或更大的用户基礎。他們可能會投入更多的資源來開發、推廣和銷售產品,並提供比我們更低的價格,這可能會對我們的運營結果產生不利影響。此外,它們可能有更多的資源用於新技術的研究、開發和商業化,包括自動駕駛汽車技術或輕型汽車,或者它們可能擁有其他資金、技術或資源優勢。這些因素可能會讓我們的競爭對手或潛在競爭對手從他們現有的用户羣中獲得更大的收入和利潤,以更低的成本吸引和留住合格的司機和乘客,或者更快地對新的和新興的技術和趨勢做出反應。我們現有和潛在的競爭對手也可能在他們之間或與第三方建立合作或戰略關係,或加強合作或戰略關係,從而進一步增強他們的資源和產品。
我們相信,我們有效競爭的能力取決於我們控制之內和之外的許多因素,包括:
•與競爭對手相比,我們產品的受歡迎程度、實用性、易用性、性能和可靠性;
•我們的聲譽,包括我們平臺的感知安全,以及相對於我們競爭對手的品牌實力;
•我們的定價模式、我們產品的價格以及我們在我們平臺上向司機收取的費用;
•我們的能力,以及與競爭對手相比,在持續的新冠肺炎疫情和復甦期間以及應對不斷演變的相關政府、企業和個人行動(包括對旅行和交通的限制以及修改後的工作場所活動)期間管理我們的業務和運營的能力;
•我們吸引和留住合格司機和騎手的能力;
•我們的能力,以及與競爭對手相比,我們開發新產品的能力;
•我們與合作伙伴建立和維持關係的能力;
•我們開發、製造、採購、部署、銷售、維護和確保使用我們的資產的能力,包括我們的輕型車輛網絡、駕駛員樞紐、駕駛員中心、移動服務、Lyft Auto Care和Express Drive計劃中的某些車輛,包括我們可能考慮的關於我們資產的任何戰略選擇的成功;
•由或我們選擇作出的改變,以處理立法、監管當局或訴訟,包括和解、判決、禁令和同意法令,包括與我們平臺上的司機分類有關的改變;
•我們吸引、留住和激勵有才華的員工的能力;
•我們有能力在有需要時籌集額外資金;以及
•在我們行業內進行收購或整合。
如果我們不能成功競爭,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
我們的運營結果各不相同,無法預測,這可能會導致我們A類普通股的交易價格下降。
我們的經營業績歷來在不同時期有所不同,我們預計,由於各種原因,我們的經營業績將繼續如此,其中許多原因是我們無法控制的,很難預測。由於我們的經營業績可能因季度和年度的不同而有很大差異,因此不應依賴任何一個時期的業績作為未來業績的指標。在“風險因素”一節中,我們提出了許多可能導致我們的經營結果波動的因素。我們經營業績的波動可能會導致這些業績低於我們的財務指導或其他預測,或者低於分析師或投資者的預期,這可能導致我們A類普通股的交易價格下降。
拼車市場和我們其他產品的市場,例如我們的輕型車輛網絡,仍處於增長和發展的相對早期階段,如果該等市場沒有繼續增長、增長速度慢於我們的預期、或未能增長到我們預期的規模或以其他方式發展,我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到不利影響。
在新冠肺炎之前,拼車市場增長迅速,但它仍然是相對較新的市場,市場接受度將繼續增長到什麼程度還不確定,特別是在新冠肺炎大流行之後,如果有的話。此外,我們其他產品的市場,如我們的輕型車輛網絡,是新的和未經證實的,對自行車和滑板車共享的需求是否會繼續增長並獲得廣泛的市場接受尚不確定。我們的成功在很大程度上將取決於人們是否願意廣泛採用拼車和我們的其他服務。我們無法確定新冠肺炎疫情是否會繼續對司機或騎車人蔘與拼車的意願或騎車人使用共享單車或滑板車的意願產生負面影響。此外,我們暫停了共享乘車服務(儘管我們從2021年7月開始在部分市場重新推出了我們的共享乘車服務),由於針對新冠肺炎疫情實施的公共衞生和安全措施,我們在一個司法管轄區暫時被限制運營我們的滑板車共享計劃,隨後由於對該計劃某些方面的擔憂而停止運營。如果新冠肺炎死灰復燃,我們可能被要求或認為是明智的,再次暫停此類發行。如果公眾不認為拼車或我們的其他服務是有益的,或者出於對公共健康或安全、可負擔性的擔憂或其他原因而選擇不採用它們,無論是由於我們的平臺或我們競爭對手平臺上的事件、新冠肺炎疫情或其他原因,那麼我們的產品的市場可能無法進一步發展,可能會比我們預期的發展慢,或者可能無法實現我們預期的增長潛力。另外, 我們會不時地重新評估我們運營的市場和我們輕型車輛網絡的表現,我們已經停止,並可能在未來因此類評估而停止在某些市場的運營。上述任何風險和挑戰都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
如果我們不能以經濟高效的方式在我們的平臺上吸引和留住合格的司機,或者不能提高現有司機對我們平臺的利用率,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
我們的持續增長在一定程度上取決於我們能否經濟高效地吸引和留住符合我們篩選標準和程序的合格司機,以及提高現有司機對我們平臺的利用率。為了吸引和留住合格的司機,我們提供了註冊和推薦獎金,併為沒有或不想使用自己的車輛的司機提供了第三方車輛租賃計劃。司機通常能夠在我們的平臺和競爭平臺之間切換。如果我們不繼續在我們的平臺上為司機提供增加收入和其他激勵計劃的誘人機會,例如基於需求的獎金,與我們的競爭對手和基於應用程序的工作行業的其他公司的獎勵計劃相當或更好,或者如果司機對我們的計劃和福利或我們對司機的要求(包括對他們駕駛的車輛的要求)感到不滿意,我們可能無法吸引新司機、留住現有司機或提高他們對我們平臺的利用率,或者我們可能會遇到投訴、負面宣傳、罷工或其他可能對我們的用户和業務產生不利影響的工作停工。例如,在大流行期間,相對於某些市場的乘客需求,我們經常出現可用的司機短缺,特別是在那些對社交活動和訪問商業場所的限制已經或已經放鬆的市場。這種不平衡由於各種原因而波動,在一定程度上,司機的可獲得性仍然有限,我們提供更多激勵措施來改善供應,我們的收入可能會受到負面影響。此外,2022年汽油價格在某些時候大幅上漲,鑑於這些成本,我們在大多數市場實施了臨時的單程燃油附加費,並於2022年9月取消。另外, 在加利福尼亞州通過22號提案後,司機們已經能夠獲得投票措施中描述的賺錢機會。我們的競爭對手可能會試圖以這些賺錢機會為基礎來爭奪司機,或者司機可能會認為這些賺錢機會不夠充分。此外,其他司法管轄區可能會採用類似的法律和法規,這可能會增加我們的費用。儘管22號提案獲得通過,但尋求將司機重新歸類為員工的正在進行的訴訟在多個司法管轄區懸而未決。這包括加利福尼亞州尋求推翻22號提案的訴訟,那裏的一名下級法院法官於2021年8月20日發佈了一項命令,裁定22號提案不可執行(該命令目前正在上訴中,22號提案在上訴期間仍然有效)。如果此類訴訟在一個或多個司法管轄區勝訴,我們可能需要將司機歸類為員工,而不是
這些司法管轄區的獨立承包人。如果發生這種情況,我們可能需要開發和實施一種我們歷史上從未使用過的就業模式,或者暫時或永久地停止在受影響司法管轄區的業務。 我們可能面臨特定的風險,涉及我們作為員工讓司機上車的能力,我們與第三方組織合作尋找司機的能力,以及我們有效利用員工司機滿足乘客需求的能力。
如果司機不滿意我們的合作伙伴,包括我們的第三方車輛租賃合作伙伴,我們吸引和留住符合我們篩選標準和程序的合格司機以及提高現有司機對我們平臺的利用率的能力可能會受到不利影響。此外,我們為吸引司機提供的激勵措施可能無法吸引和留住合格司機,或無法提高現有司機的利用率,或可能產生其他意想不到的不利後果。此外,某些法律法規的變化,包括移民、勞工和就業法或背景調查要求,可能會導致合格司機人數的轉移或減少,這可能會導致對合格司機的競爭加劇,或者增加招聘、運營和保留的成本。作為我們業務運營或研發工作的一部分,可能會收集車輛的數據,司機可能會在知道正在收集數據的情況下感到不舒服或不願駕駛。其他我們無法控制的因素,例如新冠肺炎疫情或其他對個人健康和安全的擔憂,汽油、車輛或保險價格的上漲,或者如果司機繼續在我們的平臺上駕駛,對政府或其他援助計劃可用性的擔憂,也可能會減少我們平臺上的司機數量或司機對我們平臺的使用,或者影響我們登上新司機的能力。如果我們不能以優惠的條件吸引合格的司機,不能提高現有司機對我們平臺的使用率,或者我們的競爭對手失去了合格的司機,我們可能無法滿足乘客的需求,包括維持具有競爭力的乘車價格,我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到不利影響。
如果我們不能經濟有效地吸引新的乘客,或者不能提高現有乘客對我們平臺的利用率,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
我們的成功在一定程度上取決於我們能否經濟高效地吸引新乘客,留住現有乘客,並提高現有乘客對我們平臺的利用率。騎車人有各種各樣的交通選擇,包括私人車輛、租車、出租車、公共交通和其他拼車以及自行車和滑板車共享服務。騎手的喜好也可能會不時改變。為了擴大我們的騎手基礎,我們必須吸引歷史上使用其他交通工具或其他拼車或自行車和滑板車共享平臺的新騎手。我們相信,我們的付費營銷舉措對於提升我們產品的知名度至關重要,這反過來又推動了新的乘客增長和乘客使用率。然而,我們的聲譽、品牌和與現有和新乘客建立信任的能力可能會受到關於我們、我們的產品、我們的政策(包括我們的定價算法、我們平臺上的司機或我們的競爭對手)的投訴和負面宣傳的不利影響,即使事實不正確或基於個別事件。此外,如果現有乘客和新乘客不認為我們平臺上的司機提供的交通服務可靠、安全和負擔得起,或者如果我們未能在我們的平臺上提供新的相關產品和功能,我們可能無法吸引或留住乘客或提高他們對我們平臺的利用率。隨着我們繼續擴展到新的地理區域,我們將在一定程度上依賴現有乘客的推薦來吸引新乘客,因此我們必須確保現有乘客對我們的服務感到滿意。此外,我們已經並可能繼續經歷冬季租車和輕型車輛租賃的季節性,這可能會損害我們在此期間吸引和留住乘客的能力。進一步, 新冠肺炎疫情已經降低了騎手對我們平臺的使用,並可能繼續影響騎手對我們平臺的使用,包括更長時間的影響。如果我們不能繼續擴大我們的乘客基礎,留住現有的乘客或提高現有乘客對我們平臺的整體利用率,我們可能無法為司機提供足夠水平的乘車請求,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。此外,如果我們不能充分利用我們的資產密集型產品,如我們的輕型車輛和Express Drive車輛網絡,我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到不利影響。
我們在很大程度上依賴我們的全資子公司和免賠額來承保汽車相關風險,並依賴第三方保單來承保和再保險我們的運營相關風險。如果我們的保險或再保險覆蓋範圍不足以滿足我們的業務需求,或者我們的保險提供商無法履行其義務,我們可能無法減輕我們的業務面臨的風險,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
從司機可以在Lyft司機應用程序中接受乘車,直到司機註銷並不再可以接受乘車,我們通過我們的全資保險子公司和免賠額,經常承擔與汽車相關事件的重大財務風險,包括汽車責任、未投保和保險不足的駕車者、汽車人身損害、甲方傷害保險(包括州法律下的人身傷害保護)以及不超過一定限額的一般商業責任。為了遵守美國和加拿大各省對汽車相關風險的某些保險監管要求,我們購買了一些第三方保單,這些保單在這些司法管轄區提供所需的保險範圍。在美國所有州,我們的保險子公司從一些第三方保險提供商那裏再保險汽車相關風險的一部分,這一部分可能會不時發生變化。關於我們的再保險和免賠額安排,我們將資金存入第三方金融機構的信託賬户,一些第三方保險提供者從該信託賬户獲得索賠補償。
付款。截至2022年9月30日和2021年12月31日,我們的限制性再保險信託投資為10億美元。如果我們不遵守州保險監管要求或其他管理保險範圍的法規,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。如果我們的任何第三方保險提供商或代表第三方保險提供商處理索賠的管理人破產,他們可能無法支付我們提出的任何與運營相關的索賠。
我們亦購買第三者保險,承保各項與營運有關的風險,包括僱傭實務責任、工人補償、業務中斷、網絡保安及資料泄露、罪案、董事及高級人員的責任,以及一般業務責任,包括產品責任。對於某些類型的運營相關風險或與我們新的和不斷髮展的產品相關的未來風險,例如規模化的自動駕駛汽車網絡,我們可能無法或可能選擇不購買保險。此外,我們可能無法獲得足夠的保險來充分緩解此類運營相關風險或與我們新的和不斷髮展的產品相關的風險,並且我們可能不得不為我們確實獲得的保險支付高額保費、自我保險保額或免賠額。此外,如果我們的任何保險或再保險提供商破產,它可能無法支付我們提出的任何與運營相關的索賠。某些損失可能被排除在保險範圍之外,包括但不限於故意行為、污染、污染、病毒、細菌、恐怖主義、戰爭和內亂造成的損失。
一個或多個與汽車相關的索賠或與運營相關的索賠的金額已經超過並可能繼續超過我們適用的總承保限額,我們已經並可能繼續承擔超出的部分,以及已經發生的與免賠額、自我保險保留或保險子公司以其他方式支付的金額。保險提供商已經提高了許多類型保險和各種商業風險的保費和免賠額,並可能在未來這樣做。因此,我們的保險和索賠費用可能會增加,或者我們可能會決定在續簽或更換保單時提高免賠額或自我保險保留額,以管理定價壓力。在下列情況下,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響:(I)每項索賠的成本、保費或索賠數量大大超過我們的歷史經驗;(Ii)我們的索賠超出了我們的承保限額;(Iii)我們的保險公司未能支付保險索賠;(Iv)我們的索賠沒有提供承保範圍;(V)我們的免賠額或自我保險保留項下的索賠數量和平均索賠成本與歷史平均水平不同,或者(Vi)保險單被取消或未續期。
我們的實際損失可能超過我們的保險準備金,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們為已發生但尚未支付的索賠和已發生但尚未報告的索賠以及任何相關的可估計費用建立保險準備金,並根據我們的經驗發展或瞭解到新的信息,定期評估並在必要時調整我們的精算假設和保險準備金。我們使用各種預測建模和精算技術,並根據現有的歷史經驗和行業統計數據做出許多假設,以估計我們的保險準備金。估計索賠的數量和嚴重程度,以及相關的判決或和解金額,本身就很困難,具有主觀性和投機性。雖然獨立精算公司定期審查我們的準備金的適當性並提供索賠準備金估值,但許多外部因素可能會影響任何給定索賠產生的實際損失,包括但不限於索賠保持開放的時間長度、醫療保健成本的波動、汽車成本(包括租賃車輛)的波動、立法和監管的發展、司法發展和意外事件,如新冠肺炎疫情。這些因素可能會影響已發生但尚未支付的索賠準備金,以及用於估計已發生但尚未報告的索賠準備金的精算假設,以及本期和歷史期間任何相關的可估計費用。近年來,由於通貨膨脹、供應鏈挑戰和醫療成本等因素,汽車保險業的成本不斷上升,這導致最近幾個時期實際虧損的增加,我們預計這些成本將繼續推動實際虧損的增加。此外,我們過去曾遇到,將來也可能遇到保險欺詐的情況,這可能會增加我們與保險相關的實際成本。出於上述任何原因, 我們的索賠和相關費用的實際損失可能個別或整體偏離我們的簡明綜合財務報表中反映的保險準備金。如果我們確定我們的估計保險準備金不足,我們可能需要在確定時增加該準備金,這可能導致我們在確定缺口期間的淨虧損增加,並對我們的財務狀況和經營業績產生負面影響。例如,我們在2022年第三季度經歷的保險準備金的不利發展在很大程度上可歸因於2018年至2021年期間與事故責任相關的歷史汽車損失。
我們依賴有限數量的第三方保險服務提供商進行與汽車相關的保險索賠,如果這些提供商未能為我們預期的保險索賠提供服務,或者我們沒有與他們保持業務關係,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們依賴數量有限的第三方保險服務提供商來為我們的汽車相關索賠提供服務。如果我們的任何第三方保險服務提供商未能按照我們的期望為索賠提供服務、中斷或增加承保成本或以對司機或我們不利的方式更改承保條款,我們不能保證我們能夠
在可接受的時間範圍內以合理的條款確保更換保險或服務。如果我們無法以我們可以接受的條款找到替代的第三方保險服務提供商,我們可能會產生與使用內部資源為此類汽車相關索賠提供服務相關的額外費用。
近年來,由於通貨膨脹、供應鏈挑戰和醫療成本等因素,汽車保險業的成本不斷上升,這損害了我們的業務、財務狀況和經營業績,包括增加了保險續保成本,我們預計這將繼續對汽車保險業和我們的業務、財務狀況和經營業績產生負面影響。
我們可能會不時探索將部分留存保險風險出售給第三方的可能性。這可能會導致我們在這種風險的總成本中產生額外的費用。例如,在2020財年第一季度,我們達成了一項創新協議,將2018年10月之前的幾乎所有主要汽車保險責任轉移給第三方;2020年10月,我們擴大了拼車保險計劃,將更多的第三方保險服務提供商包括在內。2021年4月,我們還簽署了一項協議,就2018年10月1日至2020年10月1日期間承保的保單,在截至2021年3月31日的保險責任之外,為我們的專屬自保實體提供1.83億美元的再保險。2022年6月,我們達成了一項協議,為2018年10月1日至2020年10月1日承保的保單減免這些再保險義務,這些義務屬於我們的專屬自保實體,但可以保留。第三方根據不利發展再保險協議捕獲超過留成的風險。如果任何第三方再保險人不履行其再保險義務,我們將承擔重新承擔的風險。
與我們的任何第三方保險服務提供商有關的任何負面宣傳都可能對我們的聲譽和品牌造成不利影響,並可能導致監管或訴訟風險增加。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們在我們平臺上的司機和乘客中的聲譽、品牌和網絡效應對我們的成功非常重要,如果我們不能保持和繼續發展我們的聲譽、品牌和網絡效應,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們相信,建立作為安全、可靠和負擔得起的平臺的強大聲譽和品牌,以及繼續增加我們平臺上司機和騎手的網絡效應力量,對於我們吸引和留住合格司機和騎手的能力至關重要。我們的聲譽、品牌和網絡效應的成功發展將取決於許多因素,其中許多因素是我們無法控制的。對我們平臺或公司的負面看法可能會損害我們的聲譽、品牌和網絡影響,包括以下原因:
•對我們、我們平臺上的司機、乘客、我們的產品、定價或我們的政策和指南,包括我們對司機或拼車行業的做法和政策的投訴或負面宣傳,即使事實不正確或基於個別事件;
•司機、乘客或第三方的違法、疏忽、魯莽或其他不當行為;
•未能向司機提供足夠的乘車要求,向司機收取有競爭力的費用和佣金,或向司機提供有競爭力的票價和激勵措施;
•未能向乘客提供具有競爭力的乘車價格和接送時間;
•未能提供騎手尋求的一系列遊樂設施類型;
•乘客或司機對拼車安全和我們的平臺的擔憂;
•我們平臺的實際或預期中斷或缺陷,例如隱私或數據安全違規或事件、站點中斷、支付中斷或其他影響我們產品可靠性的事件;
•針對我們的平臺或我們的業務提起訴訟或監管機構對其進行調查;
•用户對我們的政策缺乏認識或遵守;
•用户或其他人認為我們的政策過於嚴格、不明確或與我們的價值觀或使命不一致,或未明確闡明的政策變更;
•未能檢測到我們的Lyft自動駕駛技術或輕型車輛中的缺陷;
•未能以用户認為有效、公平和透明的方式執行我們的政策;
•未能以與我們所宣稱的價值觀和使命一致的方式運營我們的業務;
•用户支持服務體驗不足或不滿意;
•我們的管理團隊或其他員工或承包商的違法或其他不當行為;
•司機或乘客對我們平臺上的新產品的負面反應;
•涉及我們平臺上的自動駕駛汽車或輕型汽車或出售給第三方的輕型汽車的事故、缺陷或其他負面事件;
•對我們對待員工的看法,以及我們對與政治或社會原因或管理行動有關的員工情緒的反應;
•修改或終止我們的社區或可持續發展計劃;
•政治或社會政策或活動;或
•上述任何有關我們競爭對手的情況下,只要由此產生的負面印象影響公眾對我們或我們整個行業的看法。
如果我們不能成功地維護和發展我們的品牌、聲譽和網絡效應,併成功地將我們的產品與競爭產品區分開來,我們的業務可能無法增長,我們可能無法有效競爭,我們可能會失去現有的合格司機或現有乘客,或者無法吸引新的合格司機或新乘客,任何這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,我們可能為增強和改進我們的服務並平衡我們平臺上司機和乘客的需求和利益而做出的改變,可能會從一個羣體(如乘客)的角度來看是積極的,但從另一個羣體(如司機)的角度來看是負面的,或者司機或乘客都不會認為是積極的。如果我們未能平衡司機和乘客的利益,或做出他們認為負面的改變,司機和乘客可能會停止使用我們的平臺,減少乘車次數或使用替代平臺,任何這些都可能對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
用户的非法、不當或其他不當行為,無論是否在使用我們的平臺時發生,都已經並可能繼續使我們承擔責任,並損害我們的業務、品牌、財務狀況和運營結果。
用户的非法、不當或其他不適當的活動,包括以前可能與我們的平臺接觸但當時沒有接受或提供通過我們的平臺提供的服務的個人的活動,或者故意冒充我們的平臺用户的個人的活動,可能會對我們的品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。這些活動可能包括毆打、盜竊、未經授權使用信用卡和借記卡或銀行賬户、共享乘客或司機賬户以及其他不當行為。雖然我們已經實施了各種措施,旨在預測、識別和應對此類活動的風險,但這些措施可能無法充分解決,也不太可能防止這些各方在與我們的產品相關的情況下發生所有非法、不當或其他不適當的活動。此類行為已經並可能繼續使我們承擔責任,或對我們的品牌或聲譽造成不利影響。同時,如果我們為防範這些非法、不正當或不適當的活動而採取的措施,例如我們要求所有司機接受年度背景調查或我們的雙向評級系統和相關政策,過於嚴格,無意中阻止了資質良好的司機和騎手使用我們的產品,或者如果我們無法公平、透明地實施和溝通這些措施,或者被認為未能做到這一點,我們平臺上合格司機和騎手數量的增長和保留以及他們對我們平臺的利用可能會受到負面影響。此外,任何與上述相關的負面宣傳,無論此類事件發生在我們的平臺上、我們的競爭對手的平臺上,還是在任何拼車平臺上, 可能會對我們的聲譽和品牌或公眾對整個拼車行業的看法產生不利影響,這可能會對我們這樣的平臺的需求產生負面影響,並可能導致監管或訴訟風險增加。上述風險中的任何一項都可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
我們依賴第三方背景調查提供商來篩選潛在和現有的驅動因素,如果這些提供商未能提供準確的信息,或者如果提供商由於數據訪問限制、法院關閉或其他意外的政府關閉而無法完成背景調查,或者我們沒有與他們保持業務關係,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們依賴第三方背景調查提供商來篩選潛在和現有司機的記錄,以幫助識別根據適用法律或我們的內部標準沒有資格使用我們平臺的司機。我們的業務已經並可能繼續受到不利影響,以至於我們無法吸引或留住合格的司機,原因是這些提供商由於數據訪問限制、法院關閉和人員配備限制或其他與新冠肺炎疫情有關的政府關門而無法完成某些背景調查,或者他們不符合他們的要求
合同義務、我們的期望或適用法律或法規的要求。如果我們的任何第三方背景調查提供商終止了與我們的關係或拒絕以合理的商業條款續簽與我們的協議,我們可能需要找到替代提供商,並且可能無法在可接受的時間範圍內獲得類似的條款或替換此類合作伙伴。如果我們不能以我們可以接受的條款找到替代的第三方背景調查提供商,我們可能無法及時讓潛在司機上車,因此,我們的平臺對合格司機的吸引力可能會降低。此外,如果我們的第三方背景調查提供商進行的背景調查不符合我們的期望或適用法律法規的要求,不合格的司機可能被允許在我們的平臺上提供乘車服務,因此,我們的聲譽和品牌可能會受到不利影響,我們可能會面臨更多的監管或訴訟風險。
我們還受適用於對我們平臺上的潛在和現有司機進行背景調查的一些法律法規的約束。如果我們或我們平臺上的司機未能遵守適用的法律、規則和立法,我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
與我們的任何第三方背景調查提供商有關的任何負面宣傳,包括與安全事件或數據安全違規或事件有關的宣傳,都可能對我們的聲譽和品牌造成不利影響,並可能導致監管或訴訟風險增加。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們定價的變化可能會對我們吸引或留住合格司機和乘客的能力產生不利影響。
對我們產品的需求對乘車價格、按時間和距離驅動的費率、支付給司機的激勵措施以及我們向司機收取的費用高度敏感。許多因素,包括運營成本、法律和監管要求或限制,以及我們當前和未來競爭對手的定價和營銷策略,包括增加對司機的激勵,可能會對我們的定價策略產生重大影響。我們的某些競爭對手提供或可能在未來提供價格更低或範圍更廣的產品。同樣,某些競爭對手可能使用營銷策略,使他們能夠以比我們更低的成本吸引或留住合格的司機和乘客。這包括使用定價算法,根據乘客的路線、時間和上下車地點設定動態價格。我們不時進行價格調整,並在營銷和乘客和司機激勵方面投入大量資金,我們預計,我們將不時被要求通過競爭、法規或其他方式降低乘客的乘車價格,增加我們在我們平臺上向司機支付的激勵措施或降低我們在我們平臺上向司機收取的費用,或者增加我們的營銷和其他費用,以吸引和留住合格的司機和乘客,以應對競爭壓力。此外,2022年汽油價格在某些時候大幅上漲,鑑於這些成本,我們在大多數市場實施了臨時的單程燃油附加費,並於2022年9月取消。此外,我們平臺上司機和乘客的經濟敏感性可能會因地理位置而異,隨着我們的擴張,我們的定價方法可能無法使我們在這些地點有效競爭。當地法規可能會影響我們在某些地理位置的定價,這可能會放大這些影響。例如, 與新冠肺炎疫情相關的定價以及其他方面的州和地方法律法規對某些服務的價格施加了限制,而某些關於司機最低收入標準的地方法規促使我們修改了某些市場的定價方法,包括紐約市和西雅圖。我們已經測試或推出了,並預計在未來測試或推出新的定價策略和計劃,如訂閲套餐和司機或乘客忠誠度計劃。我們還修改了現有的定價方法,例如我們的預付定價政策,預計未來也會修改。上述任何行動最終都可能無法成功吸引和留住合格的司機和騎手,或可能導致失去市場份額、負面公眾印象和損害我們的聲譽。
雖然我們繼續堅持我們平臺上的司機在法律和行政訴訟中是獨立承包商,但我們的論點最終可能不會成功。在任何法律程序中的裁定或和解,無論我們是否參與此類法律程序,將使用拼車平臺的司機歸類為員工,可能需要我們修改我們的定價方法,以應對司機分類的這種變化。22號提案在加利福尼亞州和HB 2076號提案在華盛頓的通過使我們能夠為這些州的司機提供額外的收入機會,包括保證收入。過渡已經並將繼續需要額外的成本,我們預計在將司機過渡到這一新模式時將面臨其他挑戰,包括我們定價的變化。我們還測試或推出了,並可能在未來測試或推出,對我們平臺上司機的費率、費用和支付結構的某些變化,最終可能無法成功吸引和留住合格司機。此外,成功推翻22號提案的訴訟,或將我們平臺上的司機重新分類為員工,可能會減少可用的司機供應,因為司機由於僱傭模式下靈活性的變化而離開平臺。雖然我們正在並將嘗試在我們的拼車市場優化乘車價格並平衡供需,但我們的評估可能不準確,或者我們定價中使用的技術可能存在錯誤,我們可能低估或高估了我們的產品。此外,如果我們平臺上的產品發生變化,我們可能需要修改我們的定價方法。隨着我們繼續推出新的和開發現有的資產密集型產品,如我們的輕型車輛網絡、司機樞紐、司機中心和移動服務,Lyft Auto Care, 和Express Drive計劃,維護、償債、折舊、資產壽命、供應鏈效率和資產置換等因素可能會影響我們的定價方法。此外,我們還建立了環境保護制度
計劃,例如我們承諾到2030年底在我們的平臺上100%使用電動汽車,這也可能影響我們的定價。我們定價方法或我們有效定價產品的能力的任何此類變化都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果我們不能有效地增長和進一步發展我們的輕型車輛網絡,該網絡可能不會像我們預期的那樣增長或隨着時間的推移而盈利,並無法管理相關風險,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
雖然一些大城市已經廣泛採用自行車和滑板車共享,但我們不能保證我們進入的新市場會接受共享單車和滑板車,或者現有市場會繼續接受共享單車和滑板車,即使他們接受,我們也能夠執行我們的商業戰略,或者我們的相關產品將在這些市場取得成功。例如,2021年,在紐約市,一家名為Joco的競爭運營商試圖推出一項自行車共享計劃,違反了Citi Bike的排他性,理由是紐約市無法對Joco進行監管,因為Joco的站點位於私人車庫。市政府成功地獲得了針對Joco的初步禁令,訴訟仍在進行中。在與自行車和滑板車共享有關的其他法律糾紛中做出負面裁決,包括對我們現有經營權的不利裁決,可能會對我們的競爭地位和運營結果產生不利影響。此外,在某些司法管轄區,由於公共衞生和安全措施、我們的自行車共享計劃或滑板車共享計劃,我們可能會不時被拒絕運營許可證,或被臨時限制運營。例如,由於新冠肺炎疫情,邁阿密市政府在2020年3月至10月期間暫停了自行車和小型摩托車的租賃,並在2020年12月至2021年2月以及2021年11月短暫暫停了小型摩托車的租賃,Lyft隨後出於對該計劃某些方面的擔憂,停止了在邁阿密的運營。雖然我們預計個別地區的任何否認或暫停不會產生實質性影響,但這些否認或暫停總體上可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。即使我們能夠成功地開發和實施我們的輕型車輛網絡, 公眾對這一新興服務的懷疑可能會加劇。特別是,公眾對共享單車和滑板車可能會有負面看法,包括總體安全和因道路上越來越多的單車和滑板車發生事故而造成傷害的可能性,以及單車和滑板車本身的總體安全。這種負面的公眾認知可能是由於我們平臺上的事件或涉及我們競爭對手產品的事件造成的。
我們使用有限數量的外部供應商設計和簽約製造自行車和滑板車,而滿足我們標準的持續、穩定和經濟高效的自行車和滑板車供應對我們的運營至關重要。我們預計未來將繼續依賴外部供應商。不能保證我們將能夠保持與這些供應商的現有關係,並繼續能夠以穩定的基礎、合理的價格或根本不存在的方式採購我們的自行車和滑板車。我們還設計和承包製造與我們的輕型車輛網絡相關的某些資產,我們依賴少數供應商,在某些情況下還依賴獨家供應商提供零部件和製造服務。
我們自行車和滑板車的供應鏈使我們面臨着交付失敗或短缺的多個潛在來源,而我們最近收購了自行車生產商和銷售商PBSC,增加了這種敞口。如果我們的自行車和滑板車或關鍵部件的供應中斷或價格大幅上漲,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。商業條件的變化、不可抗力、任何公共衞生危機,如新冠肺炎疫情、政府或監管機構的變化以及其他我們無法控制的因素,已經並可能繼續影響我們的供應商交付產品的能力,以及我們將產品及時推向市場或交付給第三方的能力。
我們產生了與我們的輕型車輛網絡的設計、採購、採購和運營相關的鉅額成本,我們預計隨着我們擴大我們的輕型車輛網絡,將繼續產生此類成本。自行車、滑板車和相關產品的價格和供應可能會波動,這取決於我們無法控制的因素,包括市場和經濟條件、關税、進出口法規的變化和需求。這些資產價格或運營成本的大幅上漲將增加我們的成本,降低我們的利潤率,這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,海關當局可能會質疑或不同意我們對進口產品的分類、估價或原產地確定。此類挑戰可能導致關税責任,包括對過去進口商品徵收關税,以及罰款和利息。雖然我們已在財務報表中預留了可能支付的可能關税負債,但如果這些負債超過此類準備金,我們的財務狀況可能會受到損害。
我們的自行車和滑板車或其組件,包括我們使用第三方供應商設計和合同製造的自行車和滑板車以及組件,已經並可能在未來不時遇到質量問題、產品問題或破壞或盜竊行為,這可能會導致我們的輕型車輛網絡使用率下降或我們的自行車或滑板車丟失。不能保證我們將能夠檢測和修復所有產品問題,破壞或盜竊我們的輕型車輛。如果不這樣做,可能會導致收入損失、訴訟或監管挑戰,包括人身傷害或產品責任索賠,並損害我們的聲譽。
我們從我們的輕型車輛網絡產生的收入可能會因季節性因素(包括天氣等)而在每個季度波動。我們有限的運營歷史使我們很難評估確切的性質
然而,無論季節性因素對輕型車輛網絡的影響程度如何,我們的自行車和滑板車租賃需求在冬季通常會下降,而在更温和和乾燥的季節則會增加。此外,我們可能會不時地重新評估我們經營的市場和我們輕型車輛網絡的表現,我們已經停止,並可能在未來因此類評估而停止在某些市場的運營。例如,2022年7月,我們停止了聖地亞哥的共享滑板車計劃,原因包括繁重的合同要求、制度化的盜竊以及缺乏公共投資。上述任何風險和挑戰都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
如果我們不能有效地開發、啟用或實施與其他公司的合作伙伴關係,以便及時在我們的平臺上提供自動駕駛汽車技術,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們與幾家公司合作開發自動駕駛汽車技術和產品。自動駕駛是一個新的不斷髮展的市場,這使得它的接受度、增長、必要投資的規模和時機以及其他趨勢,包括它何時可能更廣泛或更商業化,都很難預測。我們的計劃可能不會像預期的那樣執行,這將減少我們在這一領域的投資回報,我們的合作伙伴可能決定終止或縮減與我們的夥伴關係。例如,2022年10月,我們的一個自動駕駛汽車合作伙伴宣佈清盤,因此我們產生了總計1.357億美元的減值,其中包括我們對該公司的非流通股權投資和其他資產的減值。此外,新冠肺炎疫情確實、而且可能在未來對我們或我們目前或未來的合作伙伴和供應商造成不利影響,使其無法開發或部署自動駕駛汽車技術。出售5級自動駕駛汽車部門後,我們不再開發自己的自動駕駛汽車技術,因此我們必須與其他公司發展和保持合作伙伴關係,在我們的平臺上提供自動駕駛汽車技術,如果我們無法做到這一點,或者如果我們以較慢的速度或更高的成本這樣做,或者如果我們的技術相對於我們的競爭對手能力較弱,或者如果我們優化我們關於自動駕駛汽車技術開發的戰略的努力不成功,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
自動駕駛汽車行業可能不會繼續發展,或者自動駕駛汽車可能不會被市場採用,這可能會對我們的前景、業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們已經投資,並計劃繼續投資,開發在我們平臺上使用的自動駕駛汽車相關技術。自動駕駛涉及一系列複雜的技術,包括傳感、計算和控制技術的持續發展。我們一直依賴於與此類技術的第三方開發商建立戰略夥伴關係,因為此類技術成本高昂,且處於不同的成熟階段。不能保證這些合作伙伴關係將及時或完全導致市場可行技術的開發或商業成功,並且由於出售我們的Level 5自動駕駛汽車部門,我們在這一發展方面更加依賴合作伙伴關係。為了獲得認可,自動駕駛汽車技術的可靠性必須繼續提高。
自動駕駛汽車技術的開發和部署面臨的其他挑戰都不在我們的控制之內,包括:
•自動駕駛汽車的市場接受度;
•州、聯邦或市政許可要求、安全標準和其他監管措施;
•對基礎設施進行必要的改變,以使採用成為可能;
•對電子安全和隱私的關注;以及
•公眾對自動駕駛車輛安全的看法,包括司機、騎手、行人和道路上的其他車輛。
有一些現有的法律、法規和標準可能適用於自動駕駛汽車技術,包括最初並不打算適用於可能沒有人類駕駛員的車輛的車輛標準。此類法規繼續快速演變,這可能會增加複雜、衝突或不一致的法規的可能性,這可能會推遲我們將自動駕駛汽車技術推向市場的能力,或者顯著增加與這一商業戰略相關的合規成本。此外,不能保證市場會接受自動駕駛汽車,也不能保證市場接受自動駕駛汽車的時機,即使接受了,也不能保證我們能夠執行我們的商業戰略,或者我們的產品將在市場上取得成功。即使自動駕駛汽車技術被成功開發和實施,公眾對這項新興技術及其採用者的懷疑也可能會加劇。特別是,公眾對自動駕駛汽車可能會有負面看法,包括自動駕駛汽車的整體安全性和因涉及自動駕駛汽車的事故而發生的傷害或死亡的可能性,以及自動駕駛汽車在市場上的廣泛採用可能導致人類司機的收入損失。這種負面的公眾看法可能會
由於我們平臺上的事件、我們合作伙伴或競爭對手平臺上的事件,或更廣泛地説,圍繞自動駕駛汽車的事件而產生的。上述任何風險和挑戰都可能對我們的前景、業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
乘客、司機或第三方聲稱受到傷害的索賠,無論我們的平臺是否正在使用,都會對我們的業務、品牌、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們經常受到與騎手、司機或第三方受傷或死亡有關的索賠、訴訟、調查和其他法律程序的影響,這些索賠、訴訟、調查和其他法律程序通過我們的產品被歸因於我們。我們還面臨索賠,稱我們對我們平臺上司機的行為,或與司機、乘客或第三方的行為有關的損害,或我們平臺和我們資產的管理和安全,負有直接或間接責任,包括新冠肺炎大流行和各個司法管轄區發佈的相關公共衞生措施,包括旅行禁令、限制、社會距離指導和就地避難令。我們也受到人身傷害索賠的影響,無論這種傷害是否實際上是由於我們平臺上的活動造成的。例如,平臺用户和第三方過去曾就與司機或騎手的行為有關的人身傷害向我們提出法律索賠,該司機或騎手以前可能使用過我們的平臺,但在發生此類傷害時並不是這樣。我們已經產生了解決人身傷害索賠的費用,有時我們選擇和解的原因包括權宜之計、保護我們的聲譽和防止訴訟的不確定性,我們預計隨着我們的業務增長和我們面臨越來越多的公眾監督,此類費用將繼續增加。無論任何法律程序的結果如何,任何乘客、司機或第三方的任何傷害或死亡都可能導致負面宣傳,並對我們的品牌、聲譽、業務、財務狀況和運營結果造成損害。我們的保單和計劃可能無法提供足夠的承保範圍來充分減輕我們面臨的潛在責任,特別是在任何一個或一組事件可能造成不成比例的損害的情況下, 我們可能不得不為我們的保險支付高額保費或免賠額,對於某些情況和/或類別的索賠,我們可能根本無法確保保險。
隨着我們擴大我們的輕型車輛網絡,我們面臨着越來越多的與輕型車輛乘客受傷或死亡有關的索賠、訴訟、調查或其他法律程序,包括潛在的賠償要求。在某些情況下,我們可能被要求賠償政府實體或經營夥伴因問題引起的索賠,包括可能不在我們控制範圍內的問題,如公共通行權的狀況。任何因使用我們的輕型車輛而引起的索賠,無論是非曲直或結果如何,都可能導致負面宣傳、對我們的聲譽和品牌的損害、重大的法律、法規或財務風險或減少我們輕型車輛的使用。此外,我們使用第三方供應商和製造商設計和合同製造的自行車和滑板車,包括我們為我們設計和製造的某些資產和部件,過去存在,未來可能存在設計或製造產品問題,這也可能導致騎車者受傷或死亡。不能保證我們能夠檢測、預防或修復所有產品問題,否則可能會損害我們的聲譽和品牌,或導致人身傷害或產品責任索賠或監管程序。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們的自行車和滑板車不時遇到產品問題,在過去和未來可能導致產品召回和取消服務、受傷、訴訟、執法行動和監管程序,並可能對我們的業務、品牌、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們為我們的輕型車輛網絡設計、簽約設計和製造、銷售以及直接或間接修改、維護和維修自行車和滑板車。這類自行車和滑板車在過去和未來可能存在與其設計、材料或結構有關的產品問題,可能維護或維修不當,或可能遭到破壞。這些產品問題、不當的維護或維修或破壞在過去出人意料地幹擾,並可能在未來出人意料地幹擾自行車或滑板車的預期操作,並已經並可能在未來導致其他安全問題,包括據稱對騎車人或第三方的傷害。儘管我們、我們的合同製造商和我們的第三方服務提供商在將自行車和滑板車部署到我們的網絡或銷售之前對它們進行測試,但不能保證我們能夠檢測或防止所有產品問題。
未能發現、防止、修復或及時報告真實或感知的產品問題和破壞行為,或未能妥善維護或維修我們的自行車和滑板車,已導致或可能導致各種後果,包括產品召回和停運、服務中斷、據稱的傷害、訴訟、執法行動(包括罰款或處罰)、監管程序和負面宣傳。即使騎車人或第三方的傷害不是由於我們的自行車或滑板車的任何產品問題、破壞或未能妥善維護或維修我們的自行車或滑板車,我們可能會產生辯護或和解任何索賠或迴應監管機構調查的費用,我們的品牌和聲譽可能會受到損害。任何前述風險也可能導致我們的輕型車輛網絡使用量減少,並對我們的業務、品牌、財務狀況和運營業績產生不利影響。
如果我們不能有效地管理我們的增長,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
自2012年以來,在新冠肺炎疫情爆發之前,我們總體上經歷了業務、我們平臺上的用户數量和我們的地理覆蓋範圍的快速增長,我們預計隨着世界經濟的復甦,未來將繼續經歷增長。這一增長對我們的管理以及我們的運營和金融基礎設施提出了巨大的需求,並可能繼續產生這種需求。我們的舊金山總部、全美乃至全球的員工數量都出現了增長。我們的全職員工人數從2017年12月31日的2708人增加到2022年9月30日的5064人。然而,我們不時採取重組行動,以更好地協調我們的財務模式和業務。例如,在2020年第二季度,鑑於新冠肺炎疫情持續帶來的經濟挑戰及其對我們業務的影響,我們實施了一項離職計劃,以減少運營費用和調整現金流,該計劃涉及解僱約17%的員工。2022年11月,我們承諾了一項離職計劃,作為我們努力降低運營費用和調整現金流的一部分,該計劃涉及解僱約13%的員工。我們未來可能需要採取更多的重組行動,以使我們的業務與市場保持一致。我們採取措施管理我們的業務運營,包括員工的遠程工作政策,並使我們的運營與我們未來增長的戰略保持一致,這可能會對我們的聲譽和品牌以及我們招聘、留住和激勵高技能人員的能力產生不利影響。
我們有能力有效地管理我們的增長和業務運營,並將新員工、技術和收購整合到我們現有的業務中,這將要求我們繼續擴大我們的運營和財務基礎設施,並繼續留住、吸引、培訓、激勵和管理員工。持續的增長可能會使我們在發展和改進我們的運營、財務和管理控制、增強我們的報告系統和程序、招聘、培訓和留住高技能人員以及保持用户滿意度方面的能力受到壓力。此外,如果我們不有效地管理我們業務和運營的增長,我們產品的質量可能會受到影響,這可能會對我們的聲譽和品牌、業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
任何實際或感知的安全或隱私侵犯或事件都可能中斷我們的運營,損害我們的品牌,並對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的業務涉及收集、存儲、處理和傳輸用户的個人數據和其他敏感數據。此外,我們還保留與我們的業務有關的其他機密、專有或其他敏感信息,包括知識產權,以及我們從第三方收到的類似信息。越來越多的組織,包括大型在線和離線商家和企業、其他大型互聯網公司、金融機構和政府機構,披露了其信息安全系統的漏洞和其他信息安全事件,其中一些涉及複雜和高度針對性的攻擊。由於用於未經授權訪問或破壞信息系統的技術經常變化,可能要到對我們發起攻擊時才知道,因此我們可能無法預測或防止這些攻擊。未經授權方過去或將來可能通過各種方式訪問我們在業務中維護或使用的系統或設施,包括未經授權訪問我們的系統或設施或我們平臺上的服務提供商、合作伙伴或用户的系統或設施,或試圖欺詐性誘使我們的員工、服務提供商、合作伙伴、用户或其他人披露乘客姓名、密碼、支付卡信息或其他敏感信息,這些信息可能被用來訪問我們的信息技術系統,或試圖欺詐性引誘我們的員工、合作伙伴或其他人操縱支付信息。導致向犯罪行為者欺詐性地轉移資金。此外,我們平臺上的用户可能在他們自己的設備上存在與我們的系統和平臺完全無關的漏洞,但可能會錯誤地將他們自己的漏洞歸因於我們。進一步, 其他公司經歷的違規或事件也可能被用作對我們不利的槓桿。例如,憑據填充攻擊正變得越來越常見,經驗豐富的攻擊者可以掩蓋他們的攻擊,使得識別和預防它們變得越來越困難。某些努力可能得到國家支持或得到大量財政和技術資源的支持,這使得它們更難被發現。
儘管我們開發了旨在保護用户數據、防止數據丟失並防止其他安全漏洞或事件的系統和流程,但這些安全措施不能保證總體安全或防止事件影響我們的平臺。我們的信息技術和基礎設施可能容易受到網絡攻擊或安全漏洞或事件,包括勒索軟件或其他惡意軟件,這些軟件可能導致我們的運營中斷或我們的平臺不可用,第三方可能能夠訪問我們用户的個人信息和支付卡數據,這些信息和支付卡數據可以通過這些系統訪問。此外,隨着我們擴大業務,包括許可或與第三方共享數據,在美國以外的司法管轄區擁有員工或第三方關係,或擴大員工在家工作的做法(包括更多地使用視頻會議),我們面臨的網絡攻擊或安全漏洞和事件可能會增加。烏克蘭戰爭的結果可能是,自俄羅斯入侵烏克蘭以來,國家行為者或其他人發動潛在網絡攻擊的風險可能會增加。此外,員工和服務提供商在存儲、使用或傳輸個人信息方面的錯誤、瀆職或其他錯誤可能會導致實際或感知的隱私或安全漏洞或其他安全事件。儘管我們有限制訪問我們存儲的個人信息的政策,但在過去
關於違反這些政策的指控,我們今後可能會受到這些類型的指控。我們的第三方服務提供商也面臨類似的安全風險。我們和我們的第三方服務提供商可能沒有資源或技術成熟來預測、預防、響應或緩解網絡攻擊或其他安全漏洞或事件的來源,並且我們或他們在識別和響應網絡攻擊和數據安全漏洞和事件方面可能面臨困難或延遲。特別是,我們的服務提供商也可能成為網絡攻擊、惡意軟件、網絡釣魚計劃和其他攻擊的目標,我們的第三方服務提供商的系統和網絡可能被攻破或已經被攻破,或者包含可被利用的漏洞或錯誤,這些漏洞或錯誤可能導致我們或他們的系統或網絡被破壞或中斷。
任何實際或感知的隱私或安全漏洞或事件都可能中斷我們的運營,導致我們的平臺不可用或以其他方式中斷,導致丟失、更改、不可用或不當使用或披露數據,導致欺詐性資金轉移,損害我們的聲譽和品牌,損害我們與第三方合作伙伴的關係,導致監管調查和其他訴訟、私人索賠、要求、訴訟和其他訴訟,失去我們接受信用卡或借記卡支付的能力,增加卡處理費用,以及其他重大的法律、監管和財務風險,並導致司機或乘客對我們的平臺失去信心或減少使用。其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。影響我們與之共享或披露數據的任何實體(例如,包括我們的第三方技術提供商、第三方自動駕駛汽車提供商或我們已同意根據許可或其他商業安排與其共享我們的數據的其他方)的任何實際或感知的隱私或安全漏洞或事件可能會產生類似的影響。此外,任何實際或預期的隱私或安全漏洞或事件影響任何自動駕駛車輛,無論是通過我們的平臺還是我們的競爭對手,都可能導致法律、監管和財務風險,並導致乘客對我們的平臺失去信心,這可能會嚴重破壞我們的業務戰略。此外,任何針對我們競爭對手的網絡攻擊、隱私或安全漏洞或影響我們的事件都可能會降低人們對整個拼車行業的信心,從而降低人們對我們的信心。
我們在努力檢測和防止安全漏洞和其他與安全相關的事件時會產生巨大的成本,我們預計隨着我們繼續實施旨在防止和以其他方式解決安全漏洞和事件的系統和流程,我們的成本將會增加。如果未來發生違規或事件,我們可能需要花費額外的大量資本和其他資源,以努力應對或防止進一步的違規或事件,這可能需要我們轉移大量資源。此外,我們可能被要求或以其他方式認為花費大量資本和其他資源來回應、通知第三方或以其他方式解決違規或事件及其根本原因是合適的。
此外,對基於任何實際或感知的隱私或安全漏洞或事件的索賠或訴訟進行辯護,無論其是非曲直,都可能代價高昂,並轉移管理層的注意力。我們不能確定我們的保險範圍是否足以應付實際發生的數據處理或數據安全責任,我們不能確定我們將繼續以商業合理的條款向我們提供保險,或者根本不能確定任何保險公司不會拒絕承保任何未來的索賠。成功地向我們提出超出可用保險範圍的一項或多項大額索賠,或我們的保單發生變化,包括保費增加或實施大額免賠額或共同保險要求,可能會對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們主要依靠亞馬遜網絡服務向我們平臺上的用户提供我們的產品,任何對我們使用亞馬遜網絡服務的中斷或幹擾都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們目前託管我們的平臺,並使用雲基礎設施服務的第三方提供商Amazon Web Services或AWS來支持我們的運營。我們無法控制我們使用的AWS設施的運營。AWS的設施容易受到自然災害、網絡安全攻擊、恐怖襲擊、停電和類似事件或不當行為的破壞或中斷。我們平臺的持續和不間斷的表現對我們的成功至關重要。我們已經經歷過,並預計在未來,由於各種因素,包括基礎設施變化、人為或軟件錯誤、網站託管中斷和容量限制,我們將不時在服務和可用性方面遇到中斷、延誤和中斷。此外,AWS服務級別的任何變化都可能對我們滿足用户要求的能力產生不利影響。由於我們平臺的持續和不間斷性能對我們的成功至關重要,持續或反覆的系統故障將降低我們產品的吸引力。隨着我們的擴張和我們產品的使用增加,維護和改進我們的性能可能會變得越來越困難,特別是在使用高峯期。這些中斷產生的任何負面宣傳都可能損害我們的聲譽和品牌,並可能對我們產品的使用產生不利影響。
我們與AWS的商業協議將繼續有效,直到AWS或我們終止。AWS只有在遵守一年的提前通知要求後,才可為方便起見而終止協議。AWS也可因違反協議或未能支付到期款項而終止協議,但須事先提供書面通知和30天的治療期。如果我們與AWS的協議終止或我們增加了額外的雲基礎設施服務提供商,我們可能會遇到與轉移到或增加新的雲基礎設施服務提供商相關的鉅額成本或停機時間。上述任何情況或事件都可能損害我們的聲譽和品牌,降低我們平臺的可用性或使用率,導致短期內重大收入損失,增加我們的成本
並削弱我們吸引新用户的能力,其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
2022年2月1日,我們與AWS簽訂了一份商業協議附錄,根據該協議,我們承諾在2022年2月至2026年1月期間在AWS服務上總共支出至少3.5億美元,在這四年中每年至少支出8,000萬美元。如果我們在任何一年未能達到最低購買承諾,我們可能需要支付差額,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們的Express Drive計劃和Lyft租賃計劃依賴第三方和附屬車輛租賃合作伙伴,以及第三方車輛供應、車隊管理和財務合作伙伴來支持我們的Express Drive計劃,如果我們不能管理與這些方的關係以及與我們的Express Drive和Lyft租賃計劃相關的其他風險,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們依靠第三方和附屬車輛租賃合作伙伴以及第三方車輛供應、車隊管理和金融合作夥伴為我們的Express Drive計劃向司機提供車輛。如果我們的任何第三方車輛租賃合作伙伴或第三方車輛供應、車隊管理和財務合作伙伴終止與我們的關係,或拒絕按商業合理條款與我們續簽協議,我們可能會對某些市場的司機車輛供應產生不利影響,我們可能需要尋找替代供應商,並且可能無法在可接受的時間框架內獲得類似條款或更換此類合作伙伴。同樣,如果汽車製造商宣佈召回,影響車輛或汽車零部件的使用或供應中斷,包括由於公共衞生危機,如新冠肺炎疫情,影響到這些合作伙伴車隊中的車輛,這些合作伙伴提供的車輛供應可能會受到限制。例如,2019年9月,通用汽車發佈了一項召回,影響了2018款雪佛蘭Malibu,這影響了Lyft租賃合作伙伴提供的車隊的適度部分。此外,2020年5月,赫茲申請破產保護,這影響了其滿足我們的Express Drive計劃要求的能力。如果我們無法以我們可以接受的條款找到替代的第三方車輛租賃提供商,或者這些合作伙伴的車隊受到車輛召回等事件的影響,我們可能無法滿足司機和消費者對租賃車輛的需求,因此,我們的平臺對合格的司機和消費者的吸引力可能會降低。此外,由於許多因素,包括我們與汽車租賃合作伙伴的協議和我們的汽車相關保險計劃, 我們的Express Drive計劃產生的保險成本比我們其他拼車市場產品的相應成本要高得多。如果Lyft獨立管理的子公司FlexDrive無法管理FlexDrive車隊的運營成本以及此類成本與向司機收取的租賃費之間的潛在缺口,Lyft和FlexDrive可能會更新與FlexDrive在Lyft的Express Drive計劃中提供的產品相關的定價方法,這可能會提高價格,進而對我們吸引和留住合格司機的能力產生不利影響。
與我們的任何第三方和附屬車輛租賃合作伙伴有關的任何負面宣傳,包括與質量標準或安全問題有關的宣傳,都可能對我們的聲譽和品牌造成不利影響,並可能導致監管或訴訟風險增加。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們的Express Drive計劃和潛在的未來車隊業務使我們面臨某些風險,包括車隊中車輛使用率的下降。
對於我們獨立管理的子公司FlexDrive為司機運營的Express Drive車輛租賃計劃,車隊的一部分來自一系列汽車製造商。此外,我們已經制定了環保計劃,例如我們承諾到2030年底在我們的平臺上100%使用電動汽車,這可能會限制我們採購或購買的汽車製造商或車輛的範圍。如果這些汽車製造商中的任何一家大幅削減產量、增加購車成本或拒絕按照與過去協議一致的條款或價格向我們出售汽車,儘管我們從二手車市場採購車輛並採取其他緩解措施,我們可能無法獲得足夠數量的車輛來運營我們的Express Drive業務,而不大幅增加車隊成本或減少銷量。同樣,如果發生的事件,如自然災害或公共衞生危機,如新冠肺炎疫情,使運營租賃地點困難或不可能,或對騎手需求產生不利影響,對特快專車計劃中車輛的需求或我們租用車輛的能力已經並可能繼續受到不利影響,導致車隊中車輛的利用率降低。
我們的Express Drive計劃繼續遭遇新車輛庫存的生產和交付延遲,這阻礙了FlexDrive滿足當前需求和擴大車隊的能力。新的車輛生產延誤還會導致現有車輛的保有期更長,進而導致與這些車輛有關的成本增加。我們預計這些問題將持續到2023年初。
車隊車輛的成本也可能受到二手車市場相對強勁的不利影響。FlexDrive目前在二手車市場通過拍賣、第三方經銷商和其他渠道銷售汽車。這樣的渠道可能不會產生穩定的二手車價格。可能很難估計拼車使用的車輛的剩餘價值,比如通過我們的Express Drive計劃出租給司機的車輛。如果我們無法獲得和維持艦隊
如果我們無法準確預測車隊中車輛的剩餘價值,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們依賴第三方支付處理器來處理我們平臺上乘客支付的款項和向司機支付的款項,如果我們不能處理與此類第三方的關係和其他與支付相關的風險,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們依賴數量有限的第三方支付處理器來處理我們平臺上乘客支付的款項和向司機支付的款項。如果我們的任何第三方支付處理商終止了與我們的關係或拒絕按商業上合理的條款與我們續簽協議,我們將需要尋找替代支付處理商,並且可能無法在可接受的時間框架內獲得類似的條款或更換該支付處理商。此外,我們的第三方支付處理器提供的軟件和服務可能達不到我們的預期,包含錯誤或漏洞,受到損害或發生故障。任何這些風險都可能導致我們失去接受在線支付或其他支付交易或向我們平臺上的司機及時付款的能力,任何這些風險都可能降低我們的平臺對用户的便利性和吸引力,並對我們吸引和留住合格司機和乘客的能力產生不利影響。
幾乎所有的乘客支付和司機支付都是通過信用卡、借記卡或第三方支付服務進行的,這使得我們必須遵守某些支付網絡或服務提供商的運營規則、某些法規和欺詐風險。我們未來可能會向乘客提供新的支付選擇,這些選擇可能會受到額外的運營規則、法規和風險的約束。我們還可能受到其他一些與我們接受乘客付款有關的法律和法規的約束,包括洗錢、轉賬、隱私、數據保護和信息安全方面的法律和法規。如果我們未能遵守適用的規則和法規,我們可能會受到民事或刑事處罰、罰款或更高的交易費,並可能失去接受在線支付或其他支付卡交易的能力,這可能會降低我們的產品對乘客的便利性和吸引力。如果這些事件中的任何一個發生,我們的業務、財務狀況和經營結果都可能受到不利影響。
例如,如果我們被視為適用法規定義的貨幣轉移者,我們可能會受到某些法律、規則和法規的約束,這些法律、規則和法規由美國的多個當局和管理機構以及許多州和地方機構執行,它們對貨幣轉移者的定義可能會有所不同。例如,某些州可能對誰有資格成為貨幣轉移者有更寬泛的看法。此外,在美國以外,我們可能會受到與提供支付和金融服務相關的額外法律、規則和法規的約束,如果我們擴展到新的司法管轄區,我們所受約束的外國法規和監管機構也將擴大。如果根據任何適用法規,我們被發現是資金轉賬機構,而我們沒有遵守這些法規,我們可能會在一個或多個司法管轄區受到聯邦、州或當地監管機構(包括州總檢察長)以及外國監管機構徵收的罰款或其他處罰。除罰款外,對不遵守適用規則和法規的處罰可能包括刑事和民事訴訟、沒收重大資產或其他執法行動。作為監管審查的結果,我們還可能被要求對我們的業務做法或合規計劃做出改變。
對於各種支付方式,我們需要支付支付處理商、支付網絡和金融機構收取的費用,如交換費和手續費。這些費用可能會增加,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,我們的支付處理商要求我們遵守支付卡網絡操作規則,這些規則由支付卡網絡制定和解釋,其中包括遵守安全標準的要求。支付卡網絡可能採用新的運營規則或解釋或重新解釋現有規則,這些規則可能會禁止我們向某些用户提供某些產品、實施成本高昂或難以遵守,並且如果我們未能或被指控未能遵守支付卡網絡的適用規則或要求,我們可能會被罰款或收取更高的交易費,並可能失去接受在線支付或其他支付卡交易的能力。我們已同意,如果我們或我們平臺上的用户違反這些規則,我們將補償我們的支付處理商的罰款,他們將由支付卡網絡進行評估。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們依賴其他第三方服務提供商,如果這些第三方表現不佳或終止與我們的關係,我們的成本可能會增加,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的成功在一定程度上取決於我們與其他第三方服務提供商的關係。例如,我們依賴第三方授權的第三方加密和身份驗證技術,這些技術旨在安全地傳輸我們平臺上司機和乘客提供的個人信息。此外,我們不時就新技術的開發、我們合格司機基礎的增長、為我們平臺上的用户提供新的或增強的產品以及我們向新市場的擴張而建立戰略商業合作伙伴關係。如果我們的任何合作伙伴終止了與我們的關係,或拒絕以商業上合理的條款與我們續簽協議,我們將需要尋找替代供應商,並且可能無法在可接受的時間範圍內獲得類似條款或更換此類供應商。我們還依賴第三方提供的其他軟件和服務,如通信和內部軟件,以及我們的業務
如果此類軟件和服務達不到我們的預期、包含錯誤或漏洞、受到危害或停機,則可能會受到不利影響。這些風險中的任何一項都可能增加我們的成本,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,與我們的任何第三方合作伙伴有關的任何負面宣傳,包括與質量標準或安全問題有關的任何宣傳,都可能對我們的聲譽和品牌造成不利影響,並可能導致監管或訴訟風險增加。此外,在某些情況下,我們依賴這些第三方合作伙伴提供對我們的業務管理非常重要的某些數據。數據中的錯誤或未能及時提供數據,可能會對我們管理業務的能力產生不利影響,並可能影響我們財務報告的準確性。
我們將來自第三方的技術融入我們的平臺、產品和服務。我們不能確定我們的許可人沒有侵犯他人的知識產權,也不能確定供應商和許可人在我們可能運營的所有司法管轄區對技術擁有足夠的權利。為方便起見,我們的許可方可能會終止我們的某些許可協議。如果我們因第三方對我們的供應商和許可人或我們提出的知識產權侵權索賠而無法獲得或維護任何此類技術的權利,或者如果我們無法繼續獲得技術或以商業合理的條款簽訂新協議,我們開發包含該技術的平臺或產品或使用該技術提供服務的能力可能會受到嚴重限制,我們的業務可能會受到損害。此外,如果我們無法從第三方獲得必要的技術,我們可能被迫獲取或開發替代技術,這可能需要大量的時間和精力,可能會降低質量或性能標準,並可能使我們面臨上一段中討論的目前由第三方承擔的某些風險。這將限制和推遲我們提供新的或有競爭力的產品的能力,並增加我們的成本。如果無法獲得或開發替代技術,或者如果我們無法以商業合理的風險水平開發此類替代技術,我們可能無法提供某些功能作為我們產品的一部分,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果我們不能在我們的平臺上成功開發新產品並增強我們現有的產品,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們能否吸引新的合格司機和新乘客,留住現有的合格司機和現有乘客,以及提高我們產品的利用率,在一定程度上將取決於我們能否成功地創建和推出新產品,以及改進和增強我們現有的產品。因此,我們可能會對現有產品進行重大更改,或開發和推出未經驗證的新產品。例如,2020年4月,我們開始試點快遞服務平臺,以應對新冠肺炎疫情。如果這些新的或增強的產品不成功,包括由於無法獲得和維護所需的許可或授權或其他監管限制,或者因為它們未能為我們的投資產生足夠的回報,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。此外,有關服務或平臺功能的新驅動因素或乘客需求、競爭優勢產品的可用性或我們產品質量的惡化,或者我們快速高效地將新的或增強的產品推向市場的能力,可能會對我們平臺的吸引力和我們業務的經濟性產生負面影響,並要求我們對我們的產品或業務模式進行重大更改和額外投資。此外,我們還經常試驗和測試不同的產品和營銷策略。如果這些實驗和測試不成功,或者如果我們基於該等實驗和測試的結果推出的產品和策略沒有如預期那樣表現,我們吸引新的合格司機和新乘客、留住現有的合格司機和現有乘客以及維持或提高我們產品的利用率的能力可能會受到不利影響。
在我們的平臺上開發和推出新產品或對現有產品進行增強涉及重大風險和不確定因素,包括與現有和潛在的未來司機和乘客接受該產品相關的風險、運營複雜性的增加、在實施該產品或增強產品時出現的意想不到的延遲或挑戰、對我們運營和內部資源的壓力增加(包括損害我們準確預測乘客需求和使用我們平臺的司機數量的能力)、我們對戰略商業合作伙伴關係的依賴,以及在該等新產品或增強產品被視為不成功時的負面宣傳。我們的業務規模迅速擴大,過去和未來的重大新舉措都帶來了影響我們業務的運營挑戰。此外,開發和推出新產品以及對現有產品的改進可能涉及大量前期資本投資,而此類投資可能不會產生足夠的投資回報。此外,我們可能會不時重新評估、停止和/或減少這些投資,並決定停止一項或多項服務。任何前述風險和挑戰都可能對我們吸引和留住合格司機和乘客的能力、我們提高產品利用率的能力以及我們對預期運營結果的可見性產生負面影響,並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,由於我們專注於長期建設我們的社區和生態系統,我們的短期運營結果可能會受到我們對未來的投資的影響。
如果我們不能成功地管理與我們不斷擴大的多式聯運平臺相關的複雜性,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們擴展到自行車和滑板車共享、其他交通方式、汽車維修和碰撞服務、車輛租賃計劃和送貨服務,增加了我們業務的複雜性。這些新產品要求我們開發新的專業知識以及營銷和運營戰略,並使我們面臨新的法律、法規和風險。例如,我們面臨的風險是,我們的輕型車輛網絡、我們附近的交通服務(將第三方公共交通數據整合到Lyft App中)以及其他未來的交通服務可能會減少我們拼車服務的使用。此外,我們可能會不時重新評估我們在多式聯運平臺上提供的服務,並決定停止提供某項服務或某些功能。這些行動可能會在短期內對收入造成負面影響,從長遠來看,可能不會提供我們預期的好處。如果我們不能成功管理與我們不斷擴展的多式聯運平臺相關的複雜性,包括我們新的和不斷髮展的產品對我們現有業務的影響,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們新的交付服務平臺可能不會成功,並可能使我們面臨額外的風險。
我們正在開發和評估企業對企業交付服務平臺的可行性。這項服務始於2020年4月,目前允許企業將商品從一個地點運送到另一個地點。司機有機會選擇接受送貨請求,目前根據送貨特定的薪酬結構支付工資。目前並不是所有市場都有送貨服務,因此並非所有司機都有機會在此時收到送貨請求。我們面臨許多可能影響此次發行最終成功的挑戰,包括:
•在新冠肺炎大流行之後,此次發行的市場可能無法持續,也可能根本不會發展;
•我們可能無法為此服務吸引和留住司機,當前使用我們平臺的司機可能不會選擇參加此服務,或者此服務可能會將司機從我們的拼車平臺分流,這可能會造成司機供應短缺;
•我們可能無法吸引和留住企業參與此次發行;
•我們可能無法為這項服務開發有效的定價模型,以激勵司機和企業使用這項服務,同時保持我們的利潤率;
•我們的競爭對手可能在企業或消費者交付方面擁有更多經驗,在交付領域擁有更高的品牌認知度,或者擁有更多的財務或其他資源,使他們能夠獲得更大的收入,吸引和留住類似產品的驅動因素和業務,並更有效地提供產品;
•我們可能會產生與提供商業或消費者遞送服務相關的額外成本和費用,包括與保險相關的成本和其他成本;
•我們可能在多個領域受到訴訟,包括人身傷害和汽車責任,我們可能無法迫使在Lyft平臺上提供順風車和送貨服務的司機提出仲裁請求;
•我們受到各種法律法規的約束,這些法規的遵守成本很高,可能會影響本次發售的盈利能力或我們在某些市場提供送貨服務的能力,包括有關定價或司機福利的法律法規,任何未能遵守此類法律法規的行為都將對我們的送貨服務產生不利影響;
•22號提案在加州的實施可能會對遞送費率卡產生影響,這可能會影響我們在加州的競爭力和運營能力;以及
•我們可能無法及時有效地應對市場發展,甚至根本不能。
此外,此交付服務平臺的開發可能會將資源(包括管理層的注意力)從我們的其他產品上轉移出來,並對它們的發展產生不利影響。如果我們無法開發和擴大我們的交付服務平臺,或者無法以成本效益的方式做到這一點,無論是由於我們自己的行動還是更廣泛的市場狀況,我們的業務、財務狀況和運營結果都可能受到不利影響。
我們的指標和估計,包括本報告中包括的關鍵指標,在衡量方面受到固有挑戰,這些指標中真實或預期的不準確可能會損害我們的聲譽,並對我們的業務產生負面影響。
我們定期審查並可能調整我們計算指標的流程,這些指標用於評估我們的增長、衡量我們的業績和做出戰略決策。這些指標是使用公司內部數據計算的,沒有經過第三方評估。由於方法或我們所依賴的假設的不同,我們的指標可能與第三方發佈的估計或競爭對手的類似名稱的指標不同,我們可能會對我們的指標計算流程進行重大調整,以提高準確性、反映新獲得的信息、解決我們方法中的錯誤或其他原因,這可能會導致我們的指標發生變化。我們披露的有關我們潛在市場的規模和預期增長的估計和預測可能被證明是不準確的。即使我們競爭的市場達到了我們預測的規模和增長,我們的業務也可能無法以類似的速度增長,如果有的話。此外,隨着我們業務的發展,如果我們確定某些指標需要調整以準確或適當地衡量我們的業績,或者不再是評估我們業務的有效方法,我們可能會引入、修訂或停止報告這些指標。如果投資者或分析師認為我們的指標不能準確反映我們的業務,或者如果我們發現我們的指標中存在重大不準確之處,那麼我們A類普通股的交易價格以及我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們幫助業務增長的營銷努力可能不會奏效。
提高對我們產品的認識對於我們發展業務和吸引新的合格司機和新乘客的能力非常重要,而且成本可能很高。我們認為,我們平臺上乘客基礎和司機數量的增長在很大程度上歸功於我們的付費營銷舉措。我們的營銷活動包括推薦、會員計劃、免費或折扣試用、合作伙伴關係、展示廣告、電視、廣告牌、廣播、視頻、內容、直接郵件、社交媒體、電子郵件、招聘和分類廣告網站、移動“推送”通信、搜索引擎優化和關鍵字搜索活動。我們的營銷計劃可能會變得越來越昂貴,從這些計劃中產生有意義的回報可能很困難。即使我們通過付費營銷努力成功地增加了收入,也可能無法抵消我們產生的額外營銷費用。
如果我們的營銷努力不能成功地提升我們產品的知名度或吸引新的合格司機和新乘客,或者如果我們不能經濟高效地管理我們的營銷費用,我們的運營結果可能會受到不利影響。如果我們的營銷努力成功地提高了人們對我們產品的認識,這也可能導致公眾對我們的業務進行更嚴格的審查,並增加第三方對我們提起法律訴訟的可能性。上述風險中的任何一項都可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
未能提供高質量的用户支持可能會損害我們與用户的關係,並可能對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們吸引和留住合格司機和乘客的能力在一定程度上取決於我們產品的易用性和可靠性,包括我們提供高質量支持的能力。我們平臺上的用户依賴我們的支持組織來解決與我們的服務相關的任何問題,如乘車收費過高、司機車輛內遺落物品或報告安全事件。我們提供有效和及時支持的能力在很大程度上取決於我們吸引和留住有資格為用户提供支持並對我們的產品有足夠了解的服務提供商的能力。隨着我們業務的不斷髮展和產品的不斷改進,我們將面臨大規模提供優質支持服務的挑戰。如果我們在我們的平臺上擴大我們的國際乘客基礎和國際司機數量,我們的支持組織將面臨更多挑戰,包括與以英語以外的語言提供支持相關的挑戰。此外,新冠肺炎疫情可能會影響我們提供有效和及時支持的能力,包括由於服務提供商的可獲得性減少和響應時間增加。未能提供有效的用户支持,或市場認為我們沒有保持高質量的支持,都可能對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果不能有效地處理欺詐行為,可能會損害我們的業務。
我們過去曾因各種欺詐行為蒙受損失,未來也可能因此蒙受損失,包括使用被盜或欺詐的信用卡數據、乘客未經授權付款的索賠、資金不足的乘客企圖付款、司機欺詐以及乘客與司機聯手欺詐。不良行為者使用日益複雜的方法從事涉及個人信息的非法活動,例如未經授權使用他人的身份、賬户信息或支付信息,以及未經授權獲取或使用信用卡或借記卡詳細信息、銀行賬户信息和手機號碼和賬户。在目前的信用卡支付做法下,即使相關金融機構批准了信用卡交易,我們也可能對在我們的平臺上使用欺詐性信用卡數據提供便利的乘車行為負責。儘管我們已採取措施檢測和減少我們平臺上的欺詐或其他惡意活動的發生,但我們不能保證我們的任何措施都將有效或將有效地擴展到我們的業務。我們的
無法充分發現或防止欺詐性交易可能會損害我們的聲譽或品牌,導致訴訟或監管行動,並導致可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響的費用。
我們還已經並可能在未來因司機和乘客對我們平臺的欺詐和其他不當使用而蒙受損失,包括與我們為應對新冠肺炎疫情而實施的計劃有關的損失。例如,我們經歷了與我們的禮賓服務相關的實際和所謂的未經授權的乘車行為和旅行里程的收入減少。如果我們不能通過加強控制、平臺解決方案或其他方式充分預測和解決此類濫用,我們的合作伙伴關係、業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
如果我們不能有效地匹配我們共享乘車服務的乘客並管理相關的定價方法,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
共享乘車使沿着類似路線旅行的無關各方能夠受益於折扣票價,但代價是可能需要更長的旅行時間。對於共享乘車,當第一個騎手請求乘車時,我們的算法使用第一個騎手的目的地,並嘗試將他們與沿着類似路線行駛的其他騎手進行匹配。如果在乘客之間進行匹配,我們的算法將重新安排駕駛員的路線,以包括匹配的乘客在活動路線上的接送位置。對於共享乘車,司機根據一系列因素賺取固定金額,包括乘車時間和距離以及乘客需求水平。我們根據預計的乘車時間和距離、乘客需求水平以及在給定路線上能夠匹配更多乘客的可能性來確定乘客票價,並在乘客承諾乘坐之前向他們報價。向乘客收取的車費與向司機支付的費用是脱鈎的,因為我們不會根據比賽的成敗來調整司機的付款。因此,如果向我們的共享乘車乘客報價和收取的折扣車費低於司機賺取的固定金額,或者如果我們的算法無法始終與共享乘車乘客匹配,則我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
如果我們不能有效地管理我們的前期定價方法,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
通過採用我們的預先定價方法,我們在乘客請求搭車之前向我們的拼車服務的乘客報價。我們從司機那裏賺取平臺和服務費。服務費是每次乘車的固定費用,如司機費率卡中所披露的那樣。站臺費用是可變費用,基於乘客支付的金額,通常基於預先報價的車費,減去司機賺取的金額(基於以下一項或兩項:(A)旅行的實際時間和距離,或(B)預付車費)、服務費、任何適用的司機獎金或激勵措施,以及支付給司機和第三方的任何直通金額。有關平臺費用的更多信息,請參閲我們的服務條款。由於我們不控制司機在交易中任何時候的行為以限制行程的時間和距離,我們承擔了與司機的行為相關的風險,這些風險可能無法完全緩解。如果乘客預先支付的車費低於我們承諾支付給司機的金額,我們可能會因交易而蒙受損失。此外,乘客對價格的敏感性因地理位置等因素而異,如果我們無法有效地考慮我們預付價格的這種差異,我們在這些地點有效競爭的能力可能會受到不利影響。如果我們不能有效地管理我們的前期定價方法,與我們現有和未來的定價和激勵計劃相結合,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的公司文化為我們的成功做出了貢獻,如果我們不能在發展過程中保持這種文化,我們的業務可能會受到損害。
我們相信,我們的公司文化促進了真實性、同理心和對他人的支持,這對我們的成功至關重要。我們面臨許多挑戰,這些挑戰可能會影響我們維持企業文化的能力,包括:
•未能發現、吸引、獎勵和留住在我們組織中擔任領導職務的人,這些人分享並推動我們的文化、價值觀和使命;
•我們的勞動力規模不斷擴大,地域日益多樣化;
•我們靈活的工作場所策略,使我們的某些員工能夠遠程工作;
•無法堅持我們的內部政策和核心價值觀,包括我們的多樣性、公平和包容性做法和倡議;
•競爭壓力,要求我們朝着可能偏離我們的使命、願景和價值觀的方向前進;
•一個快速發展的行業的持續挑戰;
•越來越需要在影響我們的新業務領域發展專門知識;
•對我們對待員工的態度或對與政治或社會原因或管理層行為有關的員工情緒的反應持負面看法;
•在新冠肺炎環境下提供員工福利;以及
•從收購中整合新的人員和業務。
我們不時地進行裁員,以便更好地使我們的業務與我們的戰略優先事項保持一致,管理我們的成本結構或與收購相關。例如,為了應對新冠肺炎疫情對我們業務的影響,我們採取了某些成本削減措施,包括裁員、休假和減薪,這可能會對員工士氣、我們的文化以及我們吸引和留住員工的能力產生不利影響。這些行動可能會對我們吸引和留住人員以及維護我們的文化的能力產生不利影響。如果我們不能保持我們的文化,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
我們依賴我們的關鍵人員和其他高技能人員,如果我們不能吸引、留住、激勵或整合我們的人員,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的成功在一定程度上取決於我們創始人、高級管理團隊、關鍵技術員工和其他高技能人員的持續服務,以及我們為組織所有領域識別、聘用、發展、激勵、留住和整合高素質人員的能力。我們可能無法成功吸引和留住人才來滿足我們當前或未來的需求,我們為應對新冠肺炎疫情和全球經濟不確定性對我們業務的影響而採取的行動可能會損害我們的聲譽或影響我們未來招聘人才的能力。例如,為了應對新冠肺炎疫情和全球經濟不確定性對我們業務的影響,我們已經採取了一些成本削減措施,包括裁員、休假、凍結招聘和減薪。這些行動可能會對員工士氣、我們的文化以及我們吸引和留住員工的能力產生不利影響。此外,我們在美國的所有員工,包括我們的管理團隊,都是在自願的基礎上為我們工作,不能保證任何這樣的員工會留在我們這裏。我們的競爭對手可能在招聘和聘用我們的管理團隊成員或其他關鍵員工方面取得成功,我們可能很難及時、以競爭條件或根本找不到合適的繼任者。如果我們不能吸引和留住必要的人員,特別是在我們業務的關鍵領域,我們可能無法實現我們的戰略目標。
我們面臨着對高技能人才的激烈競爭,特別是在舊金山灣區,我們在那裏有大量的存在和對高技能人才的需求。這種競爭在最近幾個時期加劇了,而且可能會繼續加劇對這類人員的爭奪。為了吸引和留住頂尖人才,我們不得不提供,我們相信我們將需要繼續提供具有競爭力的薪酬和福利待遇。應聘者和現有人員經常考慮他們獲得的與其就業有關的股權獎勵的價值。我們股價的下跌可能會對我們吸引和留住高素質人才的能力產生不利影響,我們可能會經歷更多的自然減員,或者我們可能需要提供額外的現金或股權薪酬來留住員工。我們的某些員工在私下交易中從出售我們的股權中獲得了可觀的收益,我們的許多員工已經並可能繼續從公開市場上出售我們的股權中獲得大量收益,這可能會降低他們繼續為我們工作的動力。我們可能需要投入大量的現金和股權來吸引和留住新員工,並花費大量的時間和資源來確定、招聘、培訓和整合這些員工,而我們可能永遠不會從這些投資中獲得回報。如果我們不能有效地管理我們的招聘需求或成功整合新員工,我們的效率、滿足預測的能力以及員工士氣、生產率和留任率可能會受到影響,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的業務可能會受到互聯網和移動設備用户可訪問性的變化以及現有或未來管理互聯網和移動設備的法律的不利變化或未能遵守的不利影響。
我們的業務依賴於用户通過移動設備和互聯網訪問我們的平臺。我們可能會在提供有限互聯網連接的司法管轄區開展業務,特別是在我們向國際擴張的時候。互聯網接入和對移動設備的訪問通常由具有重大市場影響力的公司提供,這些公司可能會採取行動,降低、擾亂或增加用户訪問我們平臺的能力的成本。此外,我們和我們平臺的用户在任何特定地理區域所依賴的互聯網基礎設施可能無法支持對其施加的需求。互聯網或移動設備訪問方面的任何此類故障,即使是很短的一段時間,都可能對我們的運營結果產生不利影響。
此外,我們還受到一些專門管理互聯網和移動設備的法律法規的約束,這些法律法規正在不斷演變。現有和未來的法律和法規,或其變化,可能會阻礙互聯網和在線產品的增長和可用性,要求我們改變我們的商業做法,或提高合規成本或其他業務成本。這些持續演變的法律和法規涵蓋税收、隱私和數據保護、信息安全、定價、版權、分銷、移動和其他通信、廣告實踐、消費者保護、反壟斷和競爭、提供在線支付服務、對我們產品的無障礙互聯網訪問以及在線產品的特點和質量等。任何我們未能遵守或被認為是未能遵守的情況
違反任何這些法律或法規可能導致我們的聲譽和品牌受損、業務損失以及政府實體或其他人對我們提起的訴訟或訴訟,這可能對我們的運營結果產生不利影響。
我們依賴移動操作系統和應用程序市場向我們平臺上的司機和乘客提供我們的應用程序,如果我們不能有效地在此類應用程序市場中運營或在此類應用程序市場中獲得有利位置並保持高乘客評價,我們的使用率或品牌認知度可能會下降,我們的業務、財務業績和運營結果可能會受到不利影響。
我們在一定程度上依賴於Android和iOS等移動操作系統及其各自的應用程序市場,以使我們的應用程序可供我們平臺上的司機和乘客使用。此類系統和應用程序市場中的任何變化,如果降低了我們應用程序的功能或優待我們競爭對手的應用程序,都可能對我們平臺在移動設備上的使用產生不利影響。如果這些移動操作系統或應用程序市場限制或禁止我們向司機和乘客提供我們的應用程序,做出降低我們應用程序功能的更改,增加使用我們應用程序的成本,強加我們不滿意的使用條款,或者以對我們不利的方式修改他們的搜索或評級算法,或者如果我們的競爭對手在此類移動操作系統應用程序市場的位置比我們的應用程序的位置更突出,我們乘客或司機羣體的整體增長可能會放緩。我們的應用程序在過去經歷了下載量的波動,我們預計未來也會出現類似的波動。上述風險中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
隨着新的移動設備和移動平臺的發佈,不能保證某些移動設備將繼續支持我們的平臺或有效地推出我們的應用程序更新。此外,為了提供高質量的應用程序,我們需要確保我們的產品能夠有效地與一系列移動技術、系統、網絡和標準協同工作。我們可能無法成功地發展或維持與移動行業關鍵參與者的關係,以提升司機和乘客的體驗。如果我們平臺上的司機或乘客在他們的移動設備上訪問或使用我們的應用程序時遇到任何困難,或者如果我們無法適應流行移動操作系統的變化,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們依賴於我們的平臺在不受我們控制的第三方應用程序和服務之間的互操作性。
我們與各種生產力、協作、差旅、數據管理和安全供應商進行了集成。隨着我們產品的擴展和發展,包括我們繼續開發自主技術的程度,我們可能會有越來越多的與其他第三方應用、產品和服務的集成。第三方應用程序、產品和服務在不斷髮展,我們可能無法維護或修改我們的平臺,以確保其在開發變化後與第三方產品兼容。此外,我們的一些競爭對手或技術合作夥伴可能會採取行動,破壞我們的平臺與他們自己的產品或服務的互操作性,或對我們的能力以及我們運營和分發我們的平臺的條款施加強大的商業影響。隨着我們各自產品的發展,我們預計競爭的類型和水平將會增加。如果我們的任何競爭對手或技術合作夥伴修改其產品、標準或使用條款,使我們的平臺的功能或性能降級,或在其他方面不能令我們滿意,或給予競爭產品或服務優惠待遇,我們的產品、平臺、業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的應用程序、後端系統或其他技術系統以及第三方技術提供商的應用程序、後端系統或其他技術系統中的缺陷、錯誤或漏洞,或系統故障以及由此導致的我們的可用性或其他系統和提供商的可用性中斷,都可能損害我們的聲譽和品牌,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們平臺背後的軟件非常複雜,可能包含未檢測到的錯誤或漏洞,其中一些可能只有在代碼發佈後才能發現。我們嚴重依賴一種稱為“持續部署”的軟件工程實踐,它指的是頻繁發佈我們的軟件代碼,有時一天會發布多次。這種做法增加了平臺底層軟件代碼中存在錯誤和漏洞的風險。我們整合到我們平臺中的第三方軟件也可能會受到錯誤或漏洞的影響。發佈後,在我們的代碼或第三方軟件中發現的任何錯誤或漏洞都可能導致負面宣傳、用户流失或收入和訪問權限的損失或其他性能問題。此類漏洞還可能被惡意行為者利用,導致我們平臺上的用户數據泄露,或者導致安全漏洞或事件。我們可能需要花費大量的財政和開發資源來分析、糾正、消除或解決錯誤或缺陷,或者解決和消除漏洞。如果不能及時有效地解決任何此類錯誤、缺陷或漏洞,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響,並對我們的聲譽或品牌造成負面影響。
此外,我們的系統或我們所依賴的第三方的系統可能會由於硬件和軟件缺陷或故障、分佈式拒絕服務和其他網絡攻擊、人為錯誤、地震、颶風、洪水、火災、自然災害、斷電、電信服務中斷、欺詐、軍事或政治衝突、恐怖襲擊、計算機病毒、勒索軟件、惡意軟件或其他事件而導致服務中斷或降級。我們的系統還可能遭到入室闖入、破壞、盜竊和蓄意破壞行為,包括我們自己的員工。我們的一些系統
並不是完全多餘的,我們的災難恢復規劃可能不足以應對所有可能發生的情況。我們的業務中斷保險可能不足以彌補由於系統故障和類似事件導致的服務中斷可能導致的所有損失。
我們已經並可能繼續經歷系統故障和其他事件或情況,這些事件或條件會不時中斷可用性或降低或影響我們產品的速度或功能。這些事件已經導致了收入損失,未來類似的事件也可能導致收入損失。如果我們產品的可用性、速度或其他功能長期中斷或降低,可能會對我們的業務和聲譽造成不利影響,並可能導致用户流失。此外,如果任何系統故障或類似事件導致使用我們平臺的用户受到傷害或損失,我們可能會自願付款以賠償此類損害,或者受影響的用户可能會就其損失向我們尋求金錢追索或合同補救,而此類索賠即使不成功,我們也可能需要花費大量時間和成本來解決。
我們的平臺包含第三方開源軟件組件,如果不遵守基礎開源軟件許可證的條款,可能會限制我們提供產品的能力。
我們的平臺和產品包含由第三方作者根據“開源”許可授權給我們的軟件模塊。使用和分發開源軟件可能會帶來比使用第三方商業軟件更大的風險,因為開源許可方通常不提供關於侵權索賠或代碼質量的支持、保證、賠償或其他合同保護。此外,此類軟件的公開使用可能會使其他人更容易危害我們的平臺和產品。
一些開源許可證要求我們根據我們使用的開源軟件的類型,為我們創建的修改或衍生作品提供源代碼,或者向我們的知識產權授予其他許可證。如果我們以某種方式將我們的專有軟件與開放源碼軟件結合在一起,在某些開放源碼許可下,我們可能被要求向公眾發佈我們專有軟件的源代碼。這將允許我們的競爭對手以更少的開發工作量和時間創建類似的產品,並最終可能導致我們失去競爭優勢。或者,為了避免公開發布我們的源代碼的受影響部分,我們可能需要花費大量的時間和資源來重新設計我們的部分或全部軟件。
儘管我們有使用開源軟件的政策和流程,以避免使我們的平臺和產品受到我們不想要的條件的影響,但許多開源許可證的條款尚未被美國或外國法院解釋,而且這些許可證存在被解釋為可能對我們提供或分發我們的平臺和產品的能力施加意想不到的條件或限制的風險。不時有針對將開源軟件合併到其解決方案中的公司的索賠,挑戰開源軟件的所有權。因此,我們可能會受到聲稱擁有我們認為是開放源碼軟件所有權的各方的訴訟。此外,我們不能向您保證,我們在平臺中控制開源軟件使用的流程將是有效的。如果我們被認定違反或未能完全遵守開源軟件許可的所有條款和條件,我們可能面臨侵權或其他責任,或被要求向第三方尋求昂貴的許可,以繼續以經濟上不可行的條款提供我們的產品,重新設計我們的平臺,如果重新設計無法及時完成或無法以源代碼形式提供我們的專有代碼,則停止或延遲提供我們的產品,任何這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們在美國以外的業務和我們的國際擴張戰略將使我們面臨額外的成本和風險,我們的計劃可能不會成功。
自2017年以來,我們在國際市場提供並擴大了我們的產品。此外,我們還有幾個國際辦事處為我們的業務提供支持。我們還進行國際交易,採購和製造自行車和滑板車,並可能在未來增加我們在國際地區的業務。在美國以外的地區運營可能需要管理層的高度關注,以監督在具有不同文化規範和習俗的廣泛地理區域的運營,此外還會給我們的財務、分析、合規、法律、工程和運營團隊帶來壓力。我們可能會產生鉅額運營費用,並可能因為各種原因而無法成功地進行國際擴張,包括:
•在國外招聘和留住有才幹的員工,並在我們所有的辦事處保持我們的公司文化;
•來自當地現有公司的競爭,這些公司更瞭解當地市場,可能更有效地營銷和運營,並可能享有更大的地方親和力或知名度;
•不同的需求動態,這可能會使我們的產品不太成功;
•公共衞生問題或緊急情況,如新冠肺炎大流行和其他高傳染性疾病或病毒;
•遵守不同的法律和監管標準,包括在隱私、數據保護、網絡安全、税務、貿易合規以及當地監管限制和披露要求方面;
•在某些國家或地區對我們的知識產權的法律保護不力,或竊取或未經授權使用或發佈我們的知識產權和其他機密商業信息;
•獲得任何必要的政府批准、執照或其他授權;
•不同程度的互聯網和移動技術的採用和基礎設施;
•貨幣兑換限制或成本以及匯率波動;
•政治、經濟或社會不穩定,導致我們的某些辦公地點因戰爭而中斷,包括白俄羅斯和烏克蘭;
•可能對商業產生不利影響的税收政策、條約或法律;以及
•對資金匯回和投資的限制以及對外匯兑換的限制。
我們在國際上經營業務的經驗有限,這增加了我們未來可能進行的任何潛在擴張努力可能不會成功的風險,這可能導致關閉國際業務或關閉國際辦事處。如果我們投入大量的時間和資源來擴大我們的國際業務,而不能有效地管理這些風險,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
此外,國際擴張增加了我們遵守美國和其他司法管轄區的法律和標準的風險,包括海關、反腐敗、反賄賂、出口管制以及貿易和經濟制裁方面的風險。持續的國際擴張,包括可能與作為我們輕型汽車產品客户的外國政府接觸,包括通過PBSC提供的自行車共享產品,可能會進一步增加此類合規風險。我們不能向您保證,我們的員工和代理人不會採取違反適用法律的行為,我們可能最終要對此負責。特別是,任何違反適用的反腐敗、反賄賂、出口管制、制裁和類似法律的行為都可能導致不利的媒體報道、調查、鉅額法律費用、出口特權的喪失、嚴厲的刑事或民事處罰或暫停或取消美國政府合同的資格,和/或大量轉移管理層的注意力,所有這些都可能對我們的聲譽、品牌、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
與監管和法律因素有關的風險
我們的業務受到廣泛的法律法規的約束,其中許多正在演變,如果不遵守這些法律法規,可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
我們受到美國和其他司法管轄區各種各樣的法律的約束。管理跨國公司、上市公司、拼車、工人分類、勞工和就業、反歧視、付款、禮品卡、告密和工人保密義務、產品責任、缺陷、召回、汽車維護和維修、人身傷害、短信、訂閲服務、知識產權、證券、消費者保護、税收、隱私、數據安全、競爭、工會和集體行動、反壟斷、仲裁協議和集體訴訟豁免條款、服務條款、移動應用程序可訪問性、自動駕駛車輛、自行車和摩托車共享、保險、車輛租賃、資金傳輸、非緊急醫療運輸、醫療欺詐、廢物和濫用等問題的法律、法規和標準環境健康和安全、温室氣體排放、背景調查、公共衞生、反腐敗、反賄賂、政治捐款、遊説、進出口限制、貿易和經濟制裁、外國所有權和投資、外匯管制和貨物的交付,包括(但不限於)醫療用品、易腐爛的食品和處方藥,往往是複雜的,並受到不同的解釋,在許多情況下,因為缺乏特殊性。因此,它們在實踐中的適用可能會隨着時間的推移而通過司法裁決或隨着聯邦、州和地方行政機構等監管和管理機構提供新的指導或解釋而變化或發展。
拼車行業、輕型車共享行業和我們的商業模式都相對較新,發展迅速。當我們在2012年推出P2P拼車市場時,當時的法律法規並沒有直接針對我們的服務。當時存在的法律法規以及後來被採納的一些法律法規經常適用於我們的行業和業務,限制了我們與司機的關係,或者以其他方式抑制了我們拼車市場的增長。我們一直積極與聯邦、州和地方政府以及監管機構合作,以確保我們的拼車市場和其他服務在
美國和加拿大。部分由於我們的努力,美國大多數州都通過了與跨國公司相關的法律,以解決拼車行業的獨特問題。新的法律法規和對現有法律法規的修改繼續被採納、實施和解釋,以迴應我們的行業和相關技術。當我們將業務擴展到新市場或向現有市場推出新產品時,監管機構或法院可能會聲稱,我們或我們平臺上的用户受到額外要求的約束,或者我們被禁止在某些司法管轄區開展業務,或者我們平臺上的用户被禁止使用我們的平臺,無論是一般地還是關於某些產品。某些司法管轄區和政府實體,包括機場,要求我們獲得許可、支付費用或遵守某些報告和其他合規要求,才能提供我們的拼車、自行車和滑板車共享、汽車維修和碰撞服務、FlexDrive和自動駕駛汽車服務。這些司法管轄區和政府實體可能會拒絕我們的許可證申請、撤銷現有的或拒絕續簽經營許可證、推遲我們的運營能力、增加他們的費用、收取新的費用或施加罰款和處罰,包括由於報告中的錯誤或未能遵守與我們提供的產品相關的其他要求。這些司法管轄區和政府實體的任何上述行動都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
最近的金融、政治和其他事件增加了對較大公司、科技公司以及與拼車和快遞公司等與獨立承包商有交易的公司的監管審查水平。監管機構可能會頒佈對我們的業務不利的新法律或新法規,或者,由於市場或其他方面的變化導致我們的運營和結構或合作伙伴關係發生變化,它們可能會以與過去不同的方式或以不利於我們業務的方式看待問題或解釋法律和法規。請參閲題為“對承包商分類的挑戰”的風險因素。使用我們平臺的司機可能會對我們的業務產生不利的業務、財務、税務、法律和其他後果。這種監管審查或行動可能會在不同司法管轄區之間產生不同或相互衝突的義務,並可能產生負面結果,可能對我們的業務、運營、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,我們已經投入並將繼續投入資源,試圖影響或挑戰與我們的運營相關的立法和其他監管事項,特別是與拼車行業相關的立法和監管事項,如果我們失敗,可能會對挑戰我們平臺上將司機歸類為獨立承包商的法律和行政程序產生負面影響,或者即使我們成功了,也會導致額外的成本和支出。這些活動可能不會成功,任何負面結果都可能對我們的業務、運營、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的行業相對較新,發展迅速,監管日益嚴格。我們一直受到來自美國和加拿大各州和市政監管機構的巨大監管壓力,其中一些監管機構已經對拼車和自行車和滑板車共享施加了限制或試圖禁止。例如,2018年12月,紐約市出租車和豪華轎車委員會通過了適用於我們的拼車平臺以及某些其他拼車平臺的最低司機收入計算和利用率的規則。我們的法律挑戰沒有成功,其他司法管轄區已經通過並可能繼續採用類似的立法。例如,西雅圖市通過了2021年1月1日生效的《運輸網絡公司司機最低補償條例》,該條例為拼車平臺設定了最低司機收入計算方法。自2023年1月1日起,華盛頓州範圍內的一項法律HB 2076先發制人,但仍實施最低司機收入標準。我們目前或可能想在其中運作的其他司法管轄區,已經並可能繼續考慮類似的立法。在擴大國際業務時,我們也可能面臨來自外國監管機構的類似監管限制,特別是在我們面臨本地現有企業競爭的領域。各級政府法律或法規的不利變化或對我們產品的禁令或實質性限制可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的成功,或者説感知到的成功,以及越來越高的知名度,已經並可能繼續推動一些對我們的商業模式持負面看法的企業向當地政策制定者和監管機構提出他們的擔憂。這些企業及其行業協會團體或其他組織已經並可能繼續採取行動並使用大量資源來塑造我們可能擁有或尋求擁有市場存在的司法管轄區的法律和監管制度,以努力改變此類法律和監管制度,旨在以不利影響或阻礙我們的業務以及司機和乘客使用我們平臺的能力的方式。
上述風險中的任何一項都可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
對承包商對使用我們平臺的司機進行分類的挑戰可能會對我們的業務產生不利的商業、財務、税收、法律和其他後果。
我們經常受到聯邦、州和市政各級的索賠、訴訟、仲裁程序、行政行動、政府調查和其他法律和監管程序的挑戰,質疑我們平臺上的司機被歸類為獨立承包商。對司機是獨立承包商還是員工的測試因管轄法律的不同而不同,通常對事實高度敏感。管理獨立承包人地位和錯誤分類的法律和條例可能會受到不同當局的變化和不同解釋的影響,這可能會給我們帶來不確定性和不可預測性。有關我們所涉訴訟的詳細資料,請參閲附註8.簡明綜合財務附註的承擔及或有事項的“法律訴訟”副標題
報表載於本季度報告第I部分第1項的表格10-Q。此外,在2021年,美國勞工部長表達了他的觀點,在某些情況下,“零工工人應被歸類為僱員”,進一步的審查正在進行中。2022年10月,美國勞工部發布了一項關於聯邦公平勞工標準法案(FLSA)下員工和獨立承包商分類的擬議規則。擬議的規則將對工人分類實施新的解釋性指導。擬議的規則目前處於評議期。我們繼續堅持我們平臺上的司機在此類法律和行政訴訟中是獨立承包商,並打算繼續在這些問題上為自己辯護,但我們的論點最終可能不會成功。在任何法律程序中的裁定或和解,無論我們是否參與該法律程序,如果將拼車平臺的司機歸類為員工,可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果,包括以下原因:
•因未扣繳和減免税款、未支付工資和工資及工時法律和要求(如未支付最低工資和加班費,或未提供必要的休息時間和工資報表)、費用報銷、法定和懲罰性損害賠償、處罰(包括與加州私人總檢察長法案相關的處罰)和政府罰款而產生的或與之相關的貨幣風險;
•禁止繼續現有業務做法的禁令;
•僱員福利、社會保障、工傷補償和失業索賠;
•根據民權法律提出的歧視、騷擾和報復指控;
•根據與工會、集體談判和其他協調活動有關的新的或現有的法律提出的索賠;
•根據適用於僱主和僱員的法律和法規提出的其他索賠、指控或其他程序,包括與僱主連帶責任或代理責任的指控有關的風險;以及
•損害我們的聲譽和品牌。
除上述危害外,任何將拼車平臺上的司機歸類為員工的法律程序的確定或和解可能要求我們大幅改變我們現有的業務模式和/或運營(包括暫停或停止在受影響司法管轄區的運營),增加我們的成本,並影響我們向我們的平臺添加合格司機和增長業務的能力,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果以及我們未來實現或保持盈利的能力產生不利影響。
我們參與了許多與司機分類有關的法律訴訟。我們目前正在參與幾起推定的集體訴訟、幾起代表訴訟,例如,根據加州私人總檢察長法案提起的幾起多原告訴訟和數千起個人索賠,包括那些提交仲裁或根據我們的服務條款被迫仲裁的索賠,對我們平臺上的司機被歸類為獨立承包商提出質疑。我們還參與了與加利福尼亞州、俄勒岡州、威斯康星州、伊利諾伊州、紐約州、賓夕法尼亞州和新澤西州的司機分類相關的行政審計。有關這些類型的法律程序的其他信息,請參閲標題為“法律程序”的部分。
其他人聲稱我們侵犯了他們的專有技術或其他知識產權,這可能會損害我們的業務。
在我們經營的市場上,公司經常受到侵犯知識產權或其他侵犯知識產權的指控。此外,某些公司和權利持有人試圖強制執行他們擁有、購買或以其他方式獲得的專利或其他知識產權並將其貨幣化。隨着我們業務的不斷髮展,針對我們的知識產權索賠的可能性也越來越大,這是基於以下因素:公眾知名度的提高、我們市場上競爭對手數量的增加、我們不斷開發新技術、新產品和服務、新知識產權以及潛在的國際擴張。第三方可能會不時對我們提出侵犯知識產權的索賠,過去也曾這樣做過。有關這些類型的法律程序的其他信息,請參閲標題為“法律程序”的部分。此外,第三方還向我們發送了關於侵犯知識產權的各種指控的函件,在某些情況下,還啟動了許可談判。儘管我們相信我們有值得辯護的理由,但不能保證我們會成功地對這些指控進行辯護,或達成令我們滿意的商業解決方案。我們的競爭對手和其他公司現在和未來可能會比我們擁有更大、更成熟的專利組合。此外,我們曾經面臨,未來也可能再次面臨涉及專利控股公司或其他不利專利所有者的訴訟,這些公司或其他不利的專利所有者沒有相關的產品或服務收入,因此我們自己的專利可能對他們提供很少或根本沒有威懾或保護。許多潛在的訴訟當事人,包括我們的一些競爭對手和專利持有公司, 有能力投入大量資源維護自己的知識產權。第三方的任何侵權索賠,即使是那些沒有法律依據的索賠,都可能導致我們為索賠進行辯護的鉅額費用,可能會分散我們的管理層對業務的注意力,並可能要求我們停止使用此類知識產權。此外,由於大量的
如果在知識產權訴訟中需要披露信息,我們可能會在此類訴訟中泄露我們的機密信息。我們可能被要求支付與索賠人獲得對我們不利的判決相關的大量損害賠償、特許權使用費或其他費用,我們可能受到禁令或其他限制,阻止我們使用或分發我們的知識產權,或者我們可能同意達成和解,阻止我們分發我們的產品或其中的一部分,這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
對於任何知識產權索賠,我們可能不得不尋求許可證來繼續被發現侵犯此類權利的運營,這些許可證可能無法以優惠或商業合理的條款提供,並可能大幅增加我們的運營費用。某些許可可能是非獨家的,因此我們的競爭對手可能會獲得授權給我們的相同技術。如果第三方不按合理條款或根本不向我們提供其知識產權的許可,我們可能需要開發替代的、非侵權的技術或其他知識產權,這可能需要很長的時間(在此期間,我們將無法繼續提供受影響的產品)、努力和費用,最終可能不會成功。這些事件中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果不保護或執行我們的知識產權,可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
我們的成功在一定程度上依賴於保護我們的知識產權和技術(如代碼、信息、數據、流程和其他形式的信息、訣竅和技術)或知識產權,隨着我們的發展,我們預計將繼續開發對我們現有或未來業務重要的知識產權。我們依靠專利、版權、商標、服務標誌、商業外觀、商業祕密法和合同限制來建立和保護我們的知識產權。然而,我們為保護我們的知識產權而採取的步驟可能並不充分或有效,而且可能因司法管轄區而異。即使我們確實發現了違規行為,我們也可能需要通過訴訟來加強我們的權利。我們採取的任何執法努力,包括訴訟,都可能既耗時又昂貴,並可能分散管理層的注意力。雖然我們採取了旨在保護我們的知識產權的預防措施,但競爭對手和其他未經授權的第三方仍有可能複製我們的技術,對我們的數據進行反向工程,並使用我們的專有信息來創建或增強競爭對手的解決方案和服務,這可能會對我們在快速發展和高度競爭的行業中的地位產生不利影響。根據某些司法管轄區和外國的法律,某些防止未經授權使用、複製、轉讓和披露我們的技術的許可條款可能無法執行。一些國家的法律對我們的知識產權沒有提供與美國法律相同的保護水平,而有效的知識產權保護在外國可能無法獲得或可能受到限制。我們的國內和國際知識產權保護和執法戰略受到許多考慮因素的影響,包括成本,我們在那裏有業務運營, 我們未來可能在哪裏開展業務,在特定司法管轄區提供法律保護,和/或其他戰略考慮。因此,我們並不是在所有司法管轄區都有相同或類似的知識產權保護,如果我們擴大規模,可能會危及在某些司法管轄區運作的自由。隨着我們擴大國際活動,我們面臨的未經授權使用、複製、轉移和披露專有信息的風險可能會增加。我們可能需要花費額外的資源在國內或國際上保護、執行或捍衞我們的知識產權,這可能會損害我們的業務或對我們的國內或國際業務產生不利影響。我們與我們的員工和顧問簽訂保密和發明轉讓協議,並與我們的第三方供應商和戰略合作伙伴簽訂保密協議。我們不能向您保證這些協議將有效地控制對我們平臺和專有信息的訪問、使用和分發。此外,這些協議可能不會阻止我們的競爭對手獨立開發基本上等同於或優於我們產品的技術。競爭對手和其他第三方也可能試圖對我們的數據進行反向工程,這將危及我們的商業祕密和其他權利。我們還與第三方簽訂戰略夥伴關係、聯合開發和其他類似協議,此類夥伴關係產生的知識產權可以共同擁有,也可以轉讓或許可給交易對手。這種安排可能會限制我們保護、維護、強制執行或商業化這種知識產權的能力,包括在保護、維護、執行或商業化之前要求與我們的聯合發展夥伴達成協議或向其付款。, 許可或啟動此類知識產權的執行,並可能允許此類聯合開發合作伙伴以可能影響共同擁有的知識產權的價值或我們在市場上競爭的能力的方式註冊、維護、強制執行或許可此類知識產權。
我們可能需要花費大量資源來監控和保護我們的知識產權,而一些違規行為可能很難或不可能被發現。保護和執行我們的知識產權的訴訟可能代價高昂、耗時長,並會分散管理層的注意力,並可能導致我們部分知識產權的減損或損失。我們執行知識產權的努力可能會遭到抗辯、反訴和反訴,攻擊我們知識產權的有效性和可執行性。我們無法保護我們的知識產權和專有技術免受未經授權的複製或使用,以及任何代價高昂的訴訟或轉移我們管理層的注意力和資源,可能會損害我們平臺的功能,推遲對我們平臺的增強功能的推出,導致我們將劣質或成本更高的技術替換到我們的平臺中,或者損害我們的聲譽或品牌。此外,我們可能需要從第三方獲得額外的技術許可,以開發和營銷新產品或
平臺功能,這可能不是商業上合理的條款,或者根本不是,可能會對我們的競爭能力產生不利影響。
我們的行業也一直受到竊取知識產權的企圖,特別是在自動駕駛汽車技術方面,包括外國參與者。我們和我們行業的其他公司一樣,一直是企圖竊取我們知識產權的目標,未來可能會受到此類企圖的影響。雖然我們採取措施保護我們的財產,但如果我們不能防止我們的知識產權被盜或被利用,我們的投資價值可能會受到損害,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到負面影響。
有關私隱、資料保護或個人資料保護或轉移的法律或法規的改變,或吾等實際或認為未能遵守此等法律及法規或任何其他與私隱、資料保護或個人資料保護或轉移有關的義務,均可能對本公司的業務造成不利影響。
我們在我們的平臺上接收、傳輸和存儲大量的個人信息和其他與用户相關的數據。許多地方、市政、州、聯邦和國際法律法規涉及隱私、數據保護以及某些類型數據的收集、存儲、共享、使用、披露和保護,包括加州在線隱私保護法、個人信息保護和電子文件法、控制未經請求的色情和營銷法案、加拿大反垃圾郵件法、1991年電話消費者保護法或TCPA、1996年美國聯邦醫療保險可攜帶性和問責法,或HIPAA,聯邦貿易委員會法案第5(C)條、加州消費者隱私法(CCPA)和加州隱私權法案(CPRA)將於2023年1月1日生效。這些法律、規則和條例經常演變,它們的範圍可能會通過新的立法、對現有立法的修正和執法方面的變化而不斷變化,並且可能在不同的司法管轄區之間不一致。例如,CPRA將要求向加州消費者提供新的披露,並向這些消費者提供新的數據權利和能力,以選擇不共享某些個人信息。CPRA規定,每次違規最高可處以7500美元的罰款,這可以按每個消費者的情況適用。《全面和平協議》及其解釋和執行的各個方面仍然不清楚。此外,其他州已經考慮或已經頒佈了類似於CCPA和CPRA的立法。例如,弗吉尼亞州於2021年3月2日頒佈了《弗吉尼亞州消費者數據保護法》(CDPA),並於2023年1月1日生效;科羅拉多州於2021年6月8日頒佈了《科羅拉多州隱私法案》(CPA),將於2023年7月1日生效;猶他州於2022年3月24日頒佈了《猶他州消費者隱私法案》(UCPA), 2023年12月31日生效;2022年5月10日,康涅狄格州頒佈了一項關於個人數據隱私和在線監控的法案,將於2023年7月1日生效。美國聯邦政府也在考慮聯邦隱私立法。這些新的和修訂的法律,包括CPRA,以及與隱私、數據保護和信息安全相關的法律或法規的其他變化,特別是要求加強對某些類型的數據的保護或與數據保留、轉移或披露有關的新義務的任何新的或修訂的法律或法規,可能會極大地增加提供我們產品的成本,要求我們的業務和我們的數據處理實踐和政策發生重大變化,可能需要我們產生額外的合規相關成本和開支,甚至可能阻止我們在我們目前開展業務的司法管轄區以及我們未來可能開展業務的司法管轄區提供某些產品。
此外,隨着我們繼續擴大我們的產品和用户基礎,我們可能會受到更多與隱私相關的法律和法規的約束。例如,在將我們的Level 5自動駕駛汽車部門出售給編織星球方面,我們與編織星球達成了某些數據共享和其他協議,以促進和加速自動駕駛汽車技術的發展。法律或監管環境的變化可能會限制或禁止這方面的活動。此外,與醫療合作伙伴使用我們的禮賓和Lyft Pass for Healthcare產品相關的數據的收集和存儲要求我們遵守HIPAA的合規要求。HIPAA及其實施條例包含有關使用、收集、安全、存儲和披露個人受保護的健康信息或PHI的要求。2009年,HIPAA被HITECH法案修訂,將HIPAA的某些隱私和安全要求直接強加於承保實體的商業夥伴。使用我們的禮賓或Lyft Pass for Healthcare產品的簽約醫療實體,包括醫療保健提供者、健康計劃和運輸經理,都是HIPAA下的承保實體或業務夥伴。我們在使用和披露騎手的PHI時,也必須遵守HIPAA,因為我們是其他簽約醫療保險實體的業務夥伴或醫療保險實體的其他合同業務夥伴。HIPAA下的合規義務包括隱私、安全和違規通知義務,並可能使我們對任何未經授權使用或披露被確定為“違規”的PHI承擔更多責任。如果我們故意違反HITECH法案的要求, 我們可能會面臨刑事責任。違反我們的保障措施和流程可能會使我們面臨每次違規行為的民事罰款,每次違規行為每年的最高罰款上限為150萬美元,這些違規行為可能會引發民事訴訟。
此外,為了遵守法律、法規、行業標準或合同義務規定的隱私、數據保護和信息安全標準和協議,我們已經並預計將繼續招致鉅額費用。特別是,隨着《公民權利和政治權利國際公約》等法律法規施加了新的和相對繁重的義務,以及這些法律法規和其他法律法規的解釋和應用存在很大的不確定性,我們在滿足它們的要求和對我們的政策和
這樣做可能會產生巨大的成本和開支。特別是,關於HIPAA,我們可能會在履行與我們的醫療保健客户的協議下對他們的義務時產生更多的成本。當我們考慮擴大業務產品和市場,並隨着法律法規的變化,我們預計將產生與法律、法規、行業標準或與此類產品相關的合同義務強加的隱私、數據保護和信息安全標準和協議相關的額外成本,並面臨此類擴張可能與此類法律、法規或義務的所有要求不一致、未能或被指控未能滿足所有要求的額外風險。
儘管我們努力遵守與隱私、數據保護和信息安全相關的適用法律、法規和其他義務,但我們的做法、產品或平臺可能與這些法律、法規或義務不一致,或未能或被指控未能滿足這些法律、法規或義務的所有要求。我們的第三方提供商或合作伙伴未能遵守適用的法律或法規或與隱私、數據保護或信息安全相關的任何其他義務,或任何安全損害導致未經授權訪問、使用或發佈個人信息或其他駕駛員或乘客數據,或認為發生了上述任何類型的故障或損害,都可能損害我們的聲譽,阻止新的和現有的駕駛員和乘客使用我們的平臺,或導致政府機構罰款或訴訟,以及私人索賠和訴訟,這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。即使不受法律挑戰,對隱私、數據保護或信息安全的擔憂的看法,無論是否有效,都可能損害我們的聲譽和品牌,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們經常受到索賠、訴訟、政府調查和其他可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響的訴訟。
我們在日常業務過程中經常受到索賠、訴訟、仲裁程序、政府調查和其他法律和監管程序的影響,包括涉及人身傷害、財產損害、工人分類、勞動和就業、反歧視、商業糾紛、競爭、消費者投訴、知識產權糾紛、法規要求合規性、證券法和其他事項的索賠、訴訟、政府調查和法律或監管程序,隨着我們業務的增長和我們部署新產品,如自動駕駛汽車技術、駕駛員中心和移動服務、Lyft Auto Care、我們的輕型車輛網絡和遞送,我們可能會受到其他類型的索賠、訴訟、政府調查和法律或監管程序的影響,包括與產品責任或我們的收購、證券發行或商業實踐有關的訴訟程序。我們還經常受到索賠、訴訟、仲裁程序、政府調查和其他法律和監管程序的影響,試圖讓我們對獨立承包商司機在我們平臺上的行為承擔責任。有關這些類型的法律程序的其他信息,請參閲標題為“法律程序”的部分。
任何此類索賠、訴訟、仲裁程序、政府調查或其他法律或監管程序的結果都不能肯定地預測。任何針對我們的索賠,無論是否有價值,都可能耗費時間,導致昂貴的訴訟,損害我們的聲譽,需要大量的管理層關注,並轉移大量資源。為我們懸而未決的訴訟確定準備金是一個複雜和事實密集的過程,需要大量的主觀判斷和推測。一個或多個此類訴訟的解決可能會導致重大損害賠償、和解費用、罰款和罰款,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。這些訴訟還可能導致對我們的聲譽和品牌的損害、制裁、同意法令、禁令或其他要求我們改變業務做法的命令。這些後果中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。此外,在某些情況下,我們有合同和其他法律義務代表我們的商業、商業和政府合作伙伴以及現任和前任董事和高級管理人員賠償和招致法律費用。
在涉及我們行業的任何法律程序中做出裁決或達成和解,無論我們是否參與該法律程序,都可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果。例如,將拼車平臺的司機歸類為員工的決定,無論我們是否參與此類決定,都可能導致我們招致鉅額費用或要求我們的商業模式發生重大變化。
此外,我們定期在我們的服務條款中包括與我們平臺上的司機和乘客的仲裁條款。這些規定旨在簡化所有當事人的訴訟程序,因為在某些情況下,仲裁可能比在州或聯邦法院提起訴訟糾紛更快、成本更低。然而,仲裁對我們來説可能會變得更昂貴,或者仲裁量可能會增加併成為負擔,仲裁條款的使用可能會使我們的聲譽和品牌面臨一定的風險,因為這些條款已經成為越來越多的公眾監督的主題。為了將這些對我們聲譽和品牌的風險降至最低,我們過去一直並可能繼續限制我們使用仲裁條款,或者在法律或監管程序中被要求這樣做,這兩種情況都可能增加我們的訴訟成本和風險敞口。例如,從2018年5月起,我們結束了對用户和員工性行為不當指控的強制性仲裁。
此外,在各州仲裁的範圍和可執行性以及州與聯邦法律之間可能存在衝突的規則的情況下,我們的一些或所有仲裁條款可能會受到
挑戰或可能需要修改,以免除某些類別的保護。如果我們的仲裁協議被發現全部或部分不可執行,或者特定的索賠被要求豁免仲裁,我們可能會遇到訴訟糾紛的成本和解決此類糾紛所需時間的增加,我們可能面臨更多可能代價高昂的訴訟,每一起訴訟都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
隨着我們擴大我們的產品,我們可能會受到額外的法律法規的約束,如果我們實際或認為未能遵守這些法律法規或管理與這些法律法規相關的增加的成本,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
隨着我們繼續擴大我們的產品和用户基礎,我們可能會受到其他法律和法規的約束,這些法律和法規可能在不同的司法管轄區之間存在差異或衝突。其中許多法律和法規是在我們的行業和相關技術出現之前通過的,因此,沒有考慮或解決我們行業面臨的獨特問題。
例如,與醫療保健實體和代表醫療保健實體的運輸經理簽訂合同可能會使我們受到某些與醫療保健相關的法律和法規的約束。這些法律法規可能會對我們和我們的平臺提出額外要求,要求我們代表醫療合作伙伴通過Lyft平臺提供乘車服務。可能會出現與數據收集和存儲以及系統基礎設施設計相關的額外要求,所有這些都可能增加我們向醫療保健合作伙伴提供服務的相關成本。對於我們通過Lyft平臺匹配並提供給Medicaid或Medicare Advantage受益人的醫療乘車,我們受到醫療欺詐、浪費和濫用法律的約束,這些法律對違規行為施加懲罰。嚴重違反此類法律可能導致我們失去醫療補助提供者的註冊地位,還可能導致被排除在聯邦和州醫療保健計劃之外,成為授權的交通平臺提供者。此外,在某些情況下,我們可能會被視為或成為我們某些服務的政府承包商,這將使我們面臨某些風險,例如政府單方面終止合同的能力、公共部門的預算週期和資金授權,以及政府的行政和調查程序。
儘管我們努力遵守與我們的產品相關的適用法律、法規和其他義務,但我們的做法、產品或平臺可能與這些法律、法規或義務不一致,或未能或被指控未能滿足這些法律、法規或義務的所有要求。我們的第三方提供商或合作伙伴未能遵守適用的法律或法規或與我們的產品相關的任何其他義務,可能會損害我們的聲譽和品牌,阻礙新的和現有的司機和乘客使用我們的平臺,導致乘車費用退款,或者導致政府機構的罰款或訴訟或私人索賠和訴訟,任何這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們面臨着因違反電話消費者保護法而發送未經授權的短信而引發訴訟的風險。
實際或被認為不正當發送短信可能會使我們面臨潛在的風險,包括與管理電話營銷(包括短信)的聯邦和州消費者保護法有關的責任或索賠。例如,TCPA在未經適當同意的情況下對某些電話銷售和自動短信(營銷和非營銷)進行了監管和限制。這已經導致並可能在未來導致針對我們的民事索賠和/或聯邦和州機構的監管執法。適用於或可能適用於短信傳遞的法律的範圍和解釋正在不斷演變和發展。如果我們不遵守這些法律或法規,或者如果我們根據這些法律或法規承擔責任,我們可能面臨直接責任,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
如果我們未能維持有效的財務報告披露控制和內部控制制度,我們編制及時準確財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到損害。
作為一家上市公司,我們必須遵守《交易所法案》、2002年《薩班斯-奧克斯利法案》或《薩班斯-奧克斯利法案》的報告要求,以及納斯達克全球精選市場的上市標準。《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求我們保持有效的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制。我們正在繼續完善我們的披露控制和其他程序,旨在確保我們在提交給美國證券交易委員會的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並確保根據交易所法案要求在報告中披露的信息得到積累並傳達給我們的主要高管和財務官。我們還在繼續改善對財務報告的內部控制。我們已經並預期將繼續耗用大量資源,以維持和改善我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制的有效性。
我們目前的控制和我們開發的任何新控制可能會因為我們業務條件的變化而變得不夠充分,包括任何國際擴張導致的複雜性增加,擴大的工作-
我們員工的居家實踐和靈活的工作安排、我們平臺上的新產品或戰略交易,包括收購和資產剝離。此外,過去已經發現了我們在財務報告披露控制或內部控制方面的弱點,未來可能會發現其他弱點。任何未能制定或維持有效控制,或在實施或改善過程中遇到任何困難,都可能損害我們的經營結果,或導致我們未能履行我們的報告義務,並可能導致我們重報以往期間的財務報表。任何未能對財務報告實施和維持有效的內部控制,也可能對定期管理評估和年度獨立註冊會計師事務所認證報告的結果產生不利影響,這些報告涉及我們要求在定期報告中包括的財務報告內部控制的有效性。無效的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制也可能導致投資者對我們報告的財務和其他信息失去信心,這可能會對我們A類普通股的市場價格產生不利影響。此外,如果我們無法繼續滿足這些要求,我們可能無法繼續在納斯達克全球精選市場上市。
如果我們的獨立註冊會計師事務所對我們對財務報告的內部控制進行記錄、設計或操作的水平不滿意,它可能會出具不利的報告。任何未能對財務報告保持有效的披露控制和內部控制都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響,並可能導致我們A類普通股的市場價格下降。
美國和外國税法的變化可能會對我們的業務、現金流、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。
我們受美國聯邦、州和地方政府以及外國司法管轄區類似税務當局的税收法律、法規和政策的約束。税法的變化,以及其他因素,可能會導致我們的納税義務和有效税率出現波動,並以其他方式對我們的納税狀況和/或納税義務產生不利影響。例如,美國最近對股票回購徵收1%的消費税。我們正在評估消費税對我們的影響,這與結算上限呼叫交易有關。許多國家和經濟合作與發展組織等組織已提議對現行税法進行修改,包括提議的全球最低税率為15%。聯邦、州或國際税法或税收裁決的任何這些發展或變化都可能對我們的有效税率和我們的經營業績產生不利影響。我們不能保證我們的有效税率、繳税或激勵措施不會受到這些或其他法律發展或變化的不利影響。
税務機關可能成功地斷言,我們應該或將來應該徵收銷售和使用税、毛收入、增值税或類似税,並可能成功地向我們施加額外義務,任何此類評估或義務可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
對像我們這樣的企業和司機適用間接税,如工資税、銷售和使用税、增值税、商品和服務税、營業税和總收入税,是一個複雜和不斷變化的問題。徵收這些税的許多基本法律和條例是在互聯網和電子商務採用和發展之前制定的。需要持續作出重大判斷,以評估適用的税務責任,因此,所記錄的金額是估計金額,可能會進行調整。在許多情況下,最終的税收決定是不確定的,因為不清楚新的和現有的法規可能如何適用於我們的企業或司機的企業。
此外,地方政府越來越多地尋找增加收入的方法,這導致了關於税制改革和其他增加税收的立法行動的討論,包括通過間接税。例如,地方政府專門對跨國公司的騎行收取單程費用正變得越來越普遍。 舉個例子,舊金山的選民在2019年11月批准了D提案,該提案對從該市始發的TNC乘車行為徵收基於百分比的税。 此類税收可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
在某些司法管轄區,我們徵收和減免間接税。然而,税務機關已經並可能繼續對我們的計算、報告或徵税提出質疑、質疑或不同意,並可能要求我們在我們目前沒有這樣做的司法管轄區徵税或減免額外的税款和利息,並可能施加相關的懲罰和利息。如果一個或多個税務機關成功地要求我們在我們目前沒有這樣做的司法管轄區徵税,或在我們目前徵税的司法管轄區徵收額外税款,可能會導致大量的税收責任,包括過去交易的税款以及罰款和利息,並可能阻止司機和乘客使用我們的產品,或者可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果。雖然我們已在財務報表中預留了可能支付過去可能發生的納税義務的準備金,但如果這些負債超過了此類準備金,我們的財務狀況可能會受到損害。
此外,一個或多個州、地方或其他徵税管轄區可能尋求對像我們這樣的企業施加額外的報告、記錄保存或間接徵税義務。例如,美國和其他國家的税務當局已將電子商務平臺確定為計算、徵收和匯出通過互聯網進行的交易的間接税的手段,並正在考慮相關立法。在美國最高法院於#年做出裁決後
南達科他州訴WayFair Inc.,某些州已經制定了法律,要求對在線銷售的商品進行納税申報、徵收或税收匯款。要求納税申報或徵收可能會減少司機或乘客的活動,這將損害我們的業務。新的法律可能要求我們或司機產生大量成本以遵守規定,包括與税收計算、收款和匯款以及審計要求相關的成本,這可能會降低我們產品的吸引力,並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
由於上述及其他因素,應繳税款的最終金額可能與我們在財務報表中記錄的金額不同,任何此類差異可能會對我們在未來期間的經營業績產生不利影響,屆時我們將改變對税收義務的估計或最終税收結果在此期間確定。
作為一家上市公司,我們需要承擔大量的成本,需要大量的管理層關注。此外,我們管理團隊中的某些成員管理上市公司的經驗有限。
作為一家上市公司,我們承擔了大量的法律、會計和其他費用,這是我們作為私人公司沒有發生的。例如,我們受制於《交易所法案》的申報要求、《薩班斯-奧克斯利法案》、《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》的適用要求、《美國證券交易委員會》的規則和規定以及納斯達克股票市場的上市標準。例如,《交易法》要求我們提交關於我們的業務、財務狀況和經營結果的年度、季度和當前報告。我們還被要求對財務報告保持有效的披露控制和程序以及內部控制。遵守這些規則和法規的情況有所增加,並將繼續增加我們的法律和財務合規成本,並增加對我們系統的需求。此外,作為一家上市公司,我們可能會受到股東激進主義的影響,這可能會導致大量額外成本,分散管理層的注意力,並影響我們以目前無法預料的方式運營業務的方式。由於上市公司需要在申報文件中披露信息,我們的業務和財務狀況將變得更加明顯,這可能會導致威脅或實際的訴訟,包括競爭對手的訴訟。此外,如果在遵守這些要求方面發現任何問題,我們可能會產生糾正這些或新問題的額外成本,而這些問題的存在可能會對我們的聲譽或投資者對其的看法產生不利影響。例如, 我們已經產生了與重述我們以前發佈的合併財務報表相關的成本和相關的重大弱點,如我們的年度報告Form 10-K/A中所述,並在下文的“與重報我們的綜合財務報表相關的風險”中進一步描述。此外,由於這些問題,獲得董事和高級管理人員責任保險的成本可能會變得更高。
我們管理團隊中的某些成員在管理上市公司、與上市公司投資者互動以及遵守與上市公司相關的日益複雜的法律方面的經驗有限。我們的管理團隊可能無法成功或有效地管理作為一家上市公司,受到聯邦證券法規定的重大監管監督和報告義務,以及對證券分析師和投資者的持續審查。這些義務和構成需要我們的高級管理層給予極大的關注,並可能轉移他們對我們業務日常管理的注意力,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
氣候變化可能會對我們的業務產生長期影響。
我們已經建立了環境計劃,例如我們承諾到2030年底在我們的平臺上100%使用電動汽車,並要求我們的供應商通過我們的供應商行為準則確保有效利用原材料、水和能源資源,我們認識到無論在哪裏開展業務都存在固有的氣候相關風險。例如,由於氣候變化以及包括野火和相關停電在內的氣候相關事件,我們加州舊金山總部預計將受到未來水資源短缺和海平面上升的影響。與氣候相關的事件,包括極端天氣事件的日益頻繁及其對美國和其他地區關鍵基礎設施的影響,可能會擾亂我們的業務、我們的第三方供應商和我們客户的業務,並可能導致我們經歷更高的自然減員、損失和維護或恢復運營的額外成本。此外,我們還受制於新興的氣候變化政策,如加州的清潔里程標準和激勵計劃,該計劃對我們的行業提出了温室氣體和電動汽車的要求,如果不能滿足未來的要求,可能會對我們在加州運營的成本和能力以及公眾對我們公司的好感產生不利影響。我們提倡電動汽車計劃,司機可以在我們的平臺上和租車運營商有效地使用這些計劃,而此類計劃在解決交通網絡公司獨特需求的電動汽車資本成本、電動汽車充電成本和電動汽車充電基礎設施方面的任何失敗,都可能挑戰我們朝着100%電動汽車承諾邁進的能力。此外,這些電動汽車方案是資產密集型的,需要大量的資本投資和經常性成本,包括償還債務、維護、折舊、資產壽命和資產重置成本, 如果我們無法維持該等資產的充分利用水平,或該等產品在其他方面不成功,我們的投資可能不會產生足夠的回報,我們的財務狀況可能會受到不利影響。我們還可能與第三方就融資、租賃或其他方面達成安排,以使我們能夠履行到2030年底在我們的平臺上100%使用電動汽車的承諾。此類交易可能需要我們為融資提供擔保。我們還可能受益於電動汽車的某些税收抵免,如果此類税收抵免到期或終止,或者我們
否則無法使用它們,我們可能無法實現我們計劃的好處,我們的業務和財務狀況以及運營結果可能會受到負面影響。
與融資和交易因素相關的風險
我們可能需要額外的資本,這些資本可能不是我們可以接受的條款,也可能根本不是。
從歷史上看,我們主要通過股票發行和運營產生的現金為資本密集型業務和資本支出提供資金。為了支持我們不斷增長的業務,我們必須有足夠的資本來繼續對我們的產品進行重大投資,包括潛在的新產品。2020年5月,我們發行了2025年債券的本金總額為7.475億美元,我們可能會不時尋求額外的股權或債務融資,包括通過發行證券。如果我們通過發行股權、股權掛鈎或債務證券(如我們的2025年債券)籌集額外資金,這些證券可能擁有優先於我們A類普通股的權利、優先或特權,我們現有的股東可能會受到稀釋。此外,我們已獲得債務融資,這導致了固定債務和某些限制性契約,而我們未來獲得的任何債務融資都將導致固定債務增加,並可能涉及與我們的籌資活動和其他財務和運營事項有關的額外限制性契約,以及對我們部分或全部資產的留置權,這可能會增加我們獲得額外資本和尋找商業機會的難度。
我們不時評估融資機會,我們獲得融資的能力將取決於我們的發展努力、業務計劃和經營業績,以及我們尋求融資時的資本市場狀況。此外,新冠肺炎可能會影響我們獲得資金的途徑,並使額外資金更難獲得,或者只能以對我們不太有利的條款獲得。我們不能確定是否會以優惠的條件向我們提供額外的融資,或者根本不能。如果我們不能以我們滿意的條款獲得足夠的融資或融資,當我們需要時,我們繼續支持我們的業務增長和應對業務挑戰的能力可能會受到極大的限制,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
如果我們無法進行收購和投資,或將它們成功地整合到我們的業務中,或者如果我們進行了不能實現我們目標的戰略交易,我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
作為我們業務戰略的一部分,我們將繼續考慮一系列潛在的戰略交易,包括收購業務、新技術、服務和其他資產、合資企業和補充我們業務的戰略投資,例如我們在2022年5月收購PBSC,以及資產剝離、合作伙伴關係和其他交易。我們以前曾收購和投資過,並將繼續尋求、收購或投資於我們認為可以補充或擴大我們業務的業務、技術或其他資產,包括收購在相對較新的市場運營的新業務線和其他機會。隨着我們的發展,我們還可能探索對新技術的投資,這些技術可能是我們開發的,也可能是其他各方開發的。確定、評估和談判潛在的收購或戰略投資交易可能會轉移管理層的注意力,併產生各種費用,無論此類交易是否最終完成。不能保證我們會成功地發現、談判和完成有利的交易機會。
這些交易涉及許多風險,無論是否完成,任何風險都可能損害我們的業務,並對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響,包括:
•對合適的收購和投資目標的激烈競爭,這可能會增加交易成本,並對我們以有利或可接受的條件完成交易的能力產生不利影響;
•未能完成交易或重大延遲完成交易的;
•與交易有關的訴訟或索賠;
•我們成功獲得賠償或代理和保修保險的能力;
•難以整合被收購公司的技術、業務、現有合同和人員;
•與進入新市場或新地區相關的挑戰;
•難以留住被收購公司的關鍵員工或商業夥伴;
•轉移現有業務或其他收購機會的財務和管理資源;
•未能實現交易的預期收益或協同效應;
•未能確定被收購公司或技術的問題、責任或其他缺陷或挑戰,包括與知識產權、監管合規做法、訴訟、收入確認或其他會計做法有關的問題,或員工或用户問題;
•被收購的企業或我們投資的企業可能沒有足夠的控制、流程和程序來確保遵守法律法規,包括數據隱私、數據保護和數據安全方面的法律法規,以及反賄賂和反腐敗法律、出口管制、制裁和特定行業監管;
•監管機構可能頒佈對被收購公司或企業不利的新法律或新法規的風險,或者我們受到新的或額外的監管負擔的風險,這些新的或額外的監管負擔以潛在的意想不到和顯著負面的方式影響我們的業務;
•竊取我們的商業祕密或我們與潛在收購對象共享的機密信息;
•被收購的公司或對新產品的投資蠶食我們現有業務的一部分的風險;以及
•市場對收購的負面反應。
此外,我們可以剝離業務或資產,或達成合資企業、戰略合作伙伴關係或其他戰略交易。例如,2021年7月,我們完成了對我們5級自動駕駛汽車部門的出售。此外,由於我們收購了PBSC,我們成為了某些我們沒有談判的合作伙伴和合資企業的間接參與者,以及我們不太熟悉的合作伙伴。這類交易存在某些風險;例如,我們可能無法實現資產剝離、合夥企業、合資企業或其他戰略交易所期望的戰略、運營和財務利益,或者我們可能難以與另一合作伙伴或合資企業共同運營。此外,在資產剝離的懸而未決或任何戰略交易的整合或分離過程中,我們可能會面臨與業務下滑、員工、客户或供應商流失相關的風險。
此外,少數股權投資本身涉及對業務運營的較小程度的控制,從而潛在地增加了與投資相關的財務、法律、運營、監管和/或合規風險。此外,我們可能依賴於控制我們投資的實體的其他個人或實體,包括他們的管理層或控股股東,他們的商業利益、戰略或目標可能與我們的不一致。合資夥伴、控股股東、管理層或控制他們的其他個人或實體的業務決定或其他行動或不作為可能對我們的投資價值產生不利影響,導致針對我們的訴訟或監管行動。我們不能保證我們在其他技術或業務上的投資將為我們的業務帶來回報,或者我們不會完全或部分失去我們的初始投資。例如,2022年10月,我們的一個自動駕駛汽車合作伙伴宣佈清盤,因此我們產生了總計1.357億美元的減值,其中包括我們對該公司的非流通股權投資和其他資產的減值。
如果吾等未能解決在過去或未來收購業務、新技術、服務及其他資產、戰略投資或其他交易時遇到的前述風險或其他問題,或吾等未能成功整合此等收購或投資,或吾等未能成功完成其他交易或此等交易未能達到吾等的戰略目標,吾等的業務、經營業績及財務狀況可能會受到不利影響。
償還當前和未來的債務可能需要大量現金,而我們的業務可能沒有足夠的現金流來償還債務。我們在這種債務下的支付義務可能會限制我們的可用資金,我們債務協議的條款可能會限制我們經營業務的靈活性,或者以其他方式對我們的經營業績產生不利影響。
2020年5月,我們以私募方式向合格機構買家發行了2025年債券。此外,就吾等收購FlexDrive(現為全資附屬公司)而言,FlexDrive仍負責履行其與第三方貸款人訂立的經修訂貸款及擔保協議(經修訂)、與第三方貸款人訂立的經修訂的車輛購置融資及擔保協議及與第三方訂立的經修訂的車輛採購協議;收購完成後,吾等繼續擔保FlexDrive就根據該等協議借入的任何款項支付款項。有關這些協議和我們的未償債務的進一步信息,請參閲我們的簡明綜合財務報表的附註9“債務”。截至2022年9月30日,我們有8.53億美元的未償借款債務。2022年11月3日,我們還與某些貸款人簽訂了一項新的信貸安排,提供本金總額為4.2億美元的貸款,但沒有一筆貸款被提取。有關這項信貸安排的進一步資料,請參閲本公司簡明綜合財務報表附註16“後續事項”。
我們是否有能力按計劃支付債務本金、支付利息或為債務進行再融資,取決於我們未來的表現,而未來的表現受到經濟、金融、競爭和其他我們無法控制的因素的影響。我們的業務可能不會從未來的運營中產生足夠的現金流來償還債務和產生必要的資本
支出。如果我們無法產生這樣的現金流,我們可能被要求採用一個或多個替代方案,例如出售資產、重組債務或以可能繁瑣或高度稀釋的條款獲得額外的債務融資或股權資本。我們是否有能力為任何現有或未來的債務進行再融資,將取決於資本市場和我們當時的財務狀況。我們可能無法從事這些活動中的任何一項,或以理想的條件從事這些活動,這可能導致我們的債務違約。事件和情況也可能發生,導致我們無法滿足適用的提款條件和利用我們的循環信貸安排。此外,我們未來的任何債務協議都可能包含限制性公約,可能會禁止我們採用任何這些替代方案。如果我們不遵守這些公約,可能會導致違約,如果不治癒或放棄違約,可能會導致我們債務的加速。
此外,我們的債務,再加上我們的其他財務義務和合同承諾,可能會產生其他重要的後果。例如,它可以:
•使我們更容易受到美國和世界經濟、行業和競爭狀況的不利變化以及政府監管的不利變化的影響;
•限制我們在規劃或應對業務和行業變化方面的靈活性;
•使我們與負債較少的競爭對手相比處於劣勢;
•限制我們為收購、營運資金和其他一般公司目的而借入更多資金的能力;以及
•降低收購我們公司的吸引力或增加難度。
此外,自2022年1月1日起,所有非美元貨幣的LIBOR設置以及美元一週和兩個月期LIBOR設置不再發布、提供或具有代表性。洲際基準交易所和英國金融市場行為監管局已確認,2023年6月30日之後,將停止公佈、提供或代表所有剩餘美元LIBOR期限的LIBOR設置。如果建立了新的計算LIBOR的方法,或者如果建立了用於為債務或投資定價的其他基準利率,任何現有或未來債務或投資的條款,包括FlexDrive債務工具的條款,可能會受到負面影響或需要修改,導致利息支出增加或低於預期的利息收入。
此外,根據我們和我們子公司的某些現有債務工具,我們和FlexDrive必須遵守關於我們的業務和運營的慣常肯定和消極契約,包括對FlexDrive進行某些收購或合併或進行某些資產處置的能力的限制。如果吾等或FlexDrive(視情況而定)不遵守本公約或以其他方式違約,且未獲得貸款人的豁免或同意,則在適用的治療期內,任何未償債務可被宣佈為立即到期和應付。我們未來獲得的任何債務融資可能涉及與我們的籌資活動和其他財務和運營事宜有關的額外限制性條款,這可能會使我們更難獲得額外資本以尋求商業機會,包括潛在的收購或資產剝離。根據我們的債務安排,任何違約都可能要求我們立即償還貸款,並可能限制我們獲得額外融資的能力,這反過來可能對我們的現金流和流動性產生不利影響。
這些因素中的任何一個都可能損害我們的業務、運營結果和財務狀況。此外,如果我們產生額外的債務,與我們的業務相關的風險以及我們償還或償還債務的能力將會增加。
我們的循環信貸安排包含財務契約和對我們行動的其他限制,可能會限制我們的運營靈活性或以其他方式對我們的運營結果產生不利影響。
我們循環信貸安排的條款包括若干條款,這些條款限制了我們的能力以及我們的子公司產生額外債務、授予留置權、與其他公司合併或合併或出售我們的幾乎所有資產、支付股息、贖回和回購股票、進行投資、貸款和收購,或與關聯公司進行交易的能力。我們循環信貸安排的條款可能會限制我們目前和未來的業務,並可能對我們為未來業務或資本需求提供資金的能力產生不利影響。此外,遵守這些公約可能會使我們更難成功執行我們的商業戰略,包括潛在的收購,並與不受這些限制的公司競爭。
如吾等未能遵守吾等信貸協議中指定的契諾或付款要求,可能會導致該協議下的違約事件,這將使貸款人有權終止其根據我們的循環信貸安排提供額外貸款的承諾,並宣佈所有未償還的借款,連同應計及未付的利息及費用,須即時到期及支付。如果我們的循環信貸安排下的債務加速,我們可能沒有足夠的現金或能夠借到足夠的資金來為債務再融資或出售足夠的資產來償還債務,這可能會立即對我們的業務、現金流、運營結果和財務狀況產生不利影響。即使我們
如果我們能夠獲得新的融資,可能不會以商業上合理的條款或我們可以接受的條款進行融資。截至本季度報告10-Q表的日期,沒有從循環信貸安排中提取任何金額。
我們受制於有上限的通話交易的交易對手風險。
在發行我們的2025年債券時,我們簽訂了封頂看漲交易,或封頂看漲期權。期權對手方是金融機構,我們將面臨其中任何一家或所有機構在有上限的看漲期權下違約的風險。我們對期權交易對手信用風險的敞口將不會有任何抵押品擔保。過去的全球經濟狀況導致了許多金融機構實際或被認為的失敗或財務困難。如果期權交易對手面臨破產程序,我們將成為該程序中的無擔保債權人,其債權相當於我們當時在與該期權交易對手的上限催繳中的風險敞口。我們的風險敞口將取決於許多因素,但一般來説,我們風險敞口的增加將與市場價格的增加和我們A類普通股的波動性相關。此外,一旦期權交易對手違約,我們可能遭受不利的税收後果和比我們目前預期的A類普通股更大的攤薄。我們不能對期權交易對手的財務穩定性或生存能力提供任何保證。
我們使用我們的淨營業虧損結轉和某些其他税務屬性的能力可能是有限的。
截至2021年12月31日,我們有75億美元的聯邦和67億美元的州淨營業虧損(NOL)可用於減少未來的應税收入,聯邦收入將於2030年開始到期,州政府將於2022年開始到期。我們可能不會在NOL到期之前及時產生應税收入來使用NOL,或者根本不會。根據修訂後的《1986年國税法》第382條,如果一家公司經歷了所有權變更,該公司使用變更前的NOL來抵消變更後收入的能力可能會受到限制。一般來説,如果“5%的股東”在三年滾動期間的累計所有權變動超過50個百分點,就會發生“所有權變動”。類似的限制可能適用於州税法。由於之前的所有權變更和未來可能發生的所有權變更,我們利用淨營業虧損來減少未來應納税收入和負債的能力可能會受到年度限制。
經冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(CARE)法案等修改的2017年減税和就業法案,或税法,包括對管理美國聯邦NOL的規則進行修改。在2017年12月31日之後開始的納税年度中產生的NOL,在2020年12月31日之後的納税年度中,受80%的應納税所得額限制(在考慮NOL之前計算)。在2020年12月31日之後開始的納税年度產生的NOL也受無限期結轉的影響,但不能結轉。並非所有州都符合《税法》或《CARE法案》,有些州對《税法》或《CARE法案》的遵從性各不相同。在未來幾年,如果確認與我們的NOL相關的遞延税項淨資產,結轉/結轉期間的變化以及對NOL使用的新限制可能會對我們對2017年12月31日之後產生的NOL的估值準備評估產生重大影響。
與我國資本存量要素治理和所有權相關的風險
我們普通股的雙重股權結構具有與我們的聯合創始人集中投票權的效果,這將限制您影響重要交易的結果的能力,包括控制權的變化。
我們的B類普通股每股有20個投票權,我們的A類普通股每股有1個投票權。我們的聯合創始人共同持有我們B類普通股的所有已發行和已發行股票。因此,我們的聯合創始人、首席執行官兼董事會成員洛根·格林持有我們已發行股本約20.78%的投票權,我們的聯合創始人兼總裁兼董事會副主席約翰·齊默持有我們已發行股本約12.26%的投票權。因此,我們的聯合創始人將能夠單獨或共同對提交給我們的股東批准的事項產生重大影響,包括選舉董事、修改我們的組織文件以及任何合併、合併、出售我們所有或幾乎所有資產或其他重大公司交易。我們的聯合創始人,無論是單獨還是在一起,可能擁有與您不同的利益,可能會以您不同意的方式投票,可能會對您的利益不利。這種集中控制可能會延遲、防止或阻止我們公司控制權的變更,可能會剝奪我們的股東在出售我們公司時獲得股本溢價的機會,並可能最終影響我們A類普通股的市場價格。每位聯合創始人的投票權截至2022年9月30日,包括A類普通股,預計將在2022年9月30日起60天內授予此類聯合創始人的RSU時發行。
B類普通股持有者未來的轉讓一般將導致這些股票轉換為A類普通股,但有有限的例外,例如出於遺產規劃目的而進行的某些轉讓。此外,每一股B類普通股將在以下日期自動轉換為一股A類普通股:(I)B類普通股三分之二的持有者以肯定的書面選舉指定的日期;(Ii)我們董事會確定的日期,即我們的共同創建者及其許可實體和允許受讓人持有B類普通股的日期後不少於61天,不超過180天
於緊接本公司首次公開招股或首次公開招股完成後,或(Iii)本公司最後一位共同創辦人去世或完全喪失能力後九個月,或我們大多數獨立董事可能批准的較後日期不超過該等死亡或殘疾後18個月的期間內,我們的聯合創辦人及其獲準實體所持有的B類普通股不超過20%。
我們無法預測我們的雙重股權結構可能對我們的股價產生的影響。
我們無法預測我們的雙重股權結構是否會導致我們A類普通股的市場價格更低或更不穩定,或者導致負面宣傳或其他不利後果。例如,某些指數提供商已宣佈限制將具有多類股權結構的公司納入其某些指數。2017年7月,富時羅素(FTSE Russell)和標普道瓊斯(S&P Dow Jones)宣佈,將不再允許大多數採用雙層或多股權資本結構的新上市公司被納入其指數。受影響的指數包括羅素2000指數和標準普爾500指數、標準普爾MidCap 400指數和標準普爾SmallCap 600指數,它們共同構成了標準普爾綜合指數1500。從2017年開始,領先的股指提供商摩根士丹利資本國際(MSCI)就如何對待無投票權和多類別結構展開了公開諮詢,並暫時禁止新的多類別上市公司進入其某些指數;然而,2018年10月,摩根士丹利資本國際宣佈決定將“具有不平等投票權結構”的股權證券納入其指數,並推出一個新指數,在其資格標準中具體包括投票權。根據已公佈的政策,我們的雙重資本結構使我們沒有資格被納入某些指數,因此,試圖被動跟蹤這些指數的共同基金、交易所交易基金和其他投資工具將不會投資於我們的股票。這些政策仍然是相當新的,目前尚不清楚它們將對被排除在指數之外的上市公司的估值產生什麼影響(如果有的話),但與被納入指數的其他類似公司相比,它們可能會壓低這些估值。因為我們的雙重階級結構, 我們可能會被排除在這些指數中的某些指數之外,我們不能向你保證其他股票指數不會採取類似的行動。鑑於投資資金持續流入尋求跟蹤某些指數的被動策略,被排除在股指之外可能會排除其中許多基金的投資,並可能降低我們的A類普通股對其他投資者的吸引力。因此,我們A類普通股的市場價格可能會受到不利影響。
我們A類普通股的交易價格可能會波動,您可能會損失全部或部分投資。
我們A類普通股的交易價格可能會波動,並可能受到各種因素的影響而波動,其中一些因素是我們無法控制的。這些波動可能會導致您失去對我們A類普通股的全部或部分投資。可能導致我們A類普通股交易價格波動的因素包括:
•整體股市不時出現價格和成交量波動,包括因一般經濟不確定性或負面市場情緒,特別是與新冠肺炎疫情有關的波動;
•科技股的交易價格和交易量的波動,包括與這些科技公司的經營業績無關或不成比例的波動;
•其他科技公司,特別是本行業公司的經營業績和股票估值的變化;
•我們、我們的高級管理人員或我們的主要股東出售或購買我們A類普通股的股票,以及認為可能發生此類出售或購買的看法;
•發行我們A類普通股的股票,無論是與收購有關,還是在轉換我們部分或全部已發行的2025年票據時;
•證券分析師未能保持對我們的報道,跟蹤我們公司的證券分析師改變財務估計,或者我們未能達到這些估計或投資者的預期;
•我們可能向公眾提供的財務預測、這些預測的任何變化或我們未能滿足這些預測;
•我們或我們的競爭對手宣佈新產品或平臺功能;
•投資者情緒和公眾對我們的新聞稿、其他公開公告和提交給美國證券交易委員會的文件,或我們的競爭對手或本行業其他公司的反應;
•涉及我們或本行業其他公司的謠言和市場投機行為;
•賣空A類普通股或相關衍生證券;
•經營業績的實際或預期變化或經營業績的波動;
•我們的業務、我們競爭對手的業務或總體競爭格局的實際或預期發展;
•涉及我們、我們的行業或兩者的訴訟,或監管機構對我們或我們競爭對手的業務進行的調查;
•關於我們的知識產權或其他專有權利的發展或爭議;
•我們或我們的競爭對手宣佈或完成了對業務、服務或技術的收購;
•適用於我們業務的新法律或法規或對現有法律或法規的新解釋,或公職人員關於潛在新法律或法規的聲明;
•會計準則、政策、準則、解釋或原則的變更;
•我們的管理層或董事會有任何重大變動;以及
•總體經濟狀況和我們市場的緩慢或負增長。
此外,在過去,在整體市場和某一公司證券的市場價格出現波動後,這些公司經常會被提起證券集體訴訟。例如,如上所述,從2019年4月開始,加利福尼亞州和聯邦法院已經提起了幾起推定的集體訴訟,特拉華州和加利福尼亞州聯邦法院已經對我們、我們的董事、我們的某些高級管理人員和我們的IPO註冊聲明中提到的某些承銷商提起了衍生訴訟,指控他們違反了證券法、違反了受託責任以及與我們的IPO相關的其他訴訟原因。儘管我們認為這些訴訟是沒有根據的,我們打算積極抗辯,但此類案件可能會導致鉅額成本,並分散我們管理層的注意力和資源。
大量出售我們的A類普通股,或者認為已經或可能發生這樣的出售,可能會壓低我們A類普通股的市場價格。
由於在市場上大量出售我們A類普通股的股票,我們A類普通股的市場價格可能會下降,而認為這些出售已經或可能發生的看法也可能壓低我們A類普通股的市場價格,包括如果存在賣空或其他對衝交易。
我們已經提交了一份登記聲明,登記根據我們的股權補償計劃為未來發行預留的股票。因此,在滿足適用行權期的情況下,因行使已發行股票期權或清償未償還RSU獎勵而發行的股票將可在美國公開市場立即轉售。
出售我們的A類普通股可能會使我們在未來以我們認為合適的時間和價格出售股權證券變得更加困難。這些出售還可能導致我們A類普通股的交易價格下跌,並使您更難出售我們A類普通股的股票。
特拉華州的法律和我們修訂和重述的公司證書以及修訂和重述的章程中的條款可能會使合併、要約收購或代理權競爭變得困難,從而壓低我們A類普通股的市場價格。
我們作為特拉華州公司的地位和特拉華州一般公司法的反收購條款可能會阻止、推遲或阻止控制權的變更,因為它禁止我們在交易日期後三年內與感興趣的股東進行商業合併,即使控制權的變更將有利於我們的現有股東。此外,我們修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程包含可能使我們公司的收購變得更加困難的條款,包括以下內容:
•對我們修訂和重述的公司證書或我們修訂和重述的章程的任何修訂都需要我們當時尚未行使的投票權的至少三分之二的批准;
•我們的雙層普通股結構,這為我們的聯合創始人單獨或共同提供了顯著影響需要股東批准的事項的結果的能力,即使他們持有的股份遠遠少於我們已發行的A類普通股和B類普通股的多數股份;
•我國董事會分為三類,每屆任期交錯三年,董事只能因事由被免職;
•我們的股東只能在股東大會上採取行動,不能通過書面同意就任何事項採取行動;
•我們修訂和重述的公司註冊證書沒有規定累積投票權;
•我們董事會的空缺只能由我們的董事會填補,而不能由股東填補;
•股東特別會議只能由本公司董事長、首席執行官、總裁或者董事會過半數成員召集;
•某些針對我們的訴訟只能在特拉華州提起;
•我們修訂和重述的公司註冊證書授權非指定優先股,其條款可以確定,股票可以發行,而不需要我們的股東採取進一步行動;以及
•預先通知程序適用於股東提名董事選舉候選人或將事項提交年度股東大會。
這些條款單獨或一起可能會阻礙、推遲或阻止涉及我們公司控制權變更的交易。這些條款還可能阻止委託書競爭,使股東更難選舉他們選擇的董事,並導致我們採取他們希望採取的其他公司行動,在某些情況下,任何這些行動都可能限制我們的股東從他們持有的A類普通股獲得溢價的機會,還可能影響一些投資者願意為我們的A類普通股支付的價格。
我們修訂和重述的法律指定位於特拉華州的州或聯邦法院作為我們與我們股東之間基本上所有糾紛的獨家論壇,並規定聯邦地區法院將是解決根據證券法提出的任何申訴的唯一和獨家論壇,其中每一項都可能限制我們的股東選擇司法論壇處理與我們或我們的董事、高級管理人員或員工的糾紛。
我們修訂和重述的章程規定,除非我們以書面形式同意在法律允許的最大範圍內選擇另一個論壇,否則它是(1)代表我們提起的任何派生訴訟或訴訟、(2)任何聲稱我們的任何董事、股東、高級管理人員或其他員工違反對我們或我們的股東負有的受託責任的任何訴訟、(3)根據特拉華州公司法任何規定產生的任何訴訟的唯一和獨家論壇,我們修訂和重述的公司註冊證書或我們修訂和重述的法律或(4)任何其他主張受內部事務原則管轄的索賠的訴訟應由特拉華州衡平法院(或,如果衡平法院沒有管轄權,則為特拉華州的另一州法院或特拉華州地區的聯邦地區法院)在所有案件中受法院管轄,該法院對被指定為被告的不可或缺的當事人具有管轄權。我們修訂和重述的附例還規定,美國聯邦地區法院是解決根據證券法提出的針對任何人(包括但不限於任何審計師、承銷商、專家、控制人或其他被告)與我們證券的任何發售相關的訴訟因由的唯一和獨家場所。
任何個人或實體購買、持有或以其他方式獲得我們任何證券的任何權益,應被視為已知悉並同意這些規定。這些排他性論壇條款可能會限制股東就其與我們或我們的董事、高級管理人員或其他員工的糾紛在司法法院提出索賠的能力,這可能會阻止針對我們和我們的董事、高級管理人員和其他員工的訴訟。如果法院發現我們修訂和重述的章程中的專屬法庭條款在訴訟中不適用或不可執行,我們可能會產生與在其他司法管轄區解決糾紛相關的額外費用,這可能會損害我們的運營結果。
如果證券或行業分析師不發表關於我們、我們的業務或市場的不準確或不利的研究報告,或者如果他們改變了對我們A類普通股的建議,我們A類普通股的市場價格和交易量可能會下降。
我們A類普通股的交易市場部分取決於證券或行業分析師發佈的關於我們、我們的業務、我們的市場或我們的競爭對手的研究和報告。分析師的估計是基於他們自己的意見,往往與我們的估計或預期不同。如果跟蹤我們的任何分析師改變了他們對我們A類普通股的負面建議,提供了關於我們競爭對手的更有利的相對建議,或者發表了關於我們業務的不準確或不利的研究報告,我們的證券價格可能會下跌。如果其中一位或多位證券分析師停止對我們的報道,或未能定期發佈有關我們的報告,我們可能會在
金融市場和對我們證券的需求可能會減少,這可能會導致我們A類普通股的價格和交易量下降。
在可預見的未來,我們不打算支付紅利。
我們從未宣佈或支付過我們股本的現金股息。我們目前打算保留未來的任何收益,為我們業務的運營和擴張提供資金,我們預計在可預見的未來不會宣佈或支付任何股息。因此,股東必須依賴於在價格上漲後出售他們的A類普通股,作為實現未來投資收益的唯一途徑。
與重述我們的合併財務報表相關的風險
過去,我們不得不重述之前發佈的合併財務報表,作為這一過程的一部分,我們發現截至2021年12月31日,我們對財務報告的內部控制存在重大漏洞,截至2022年6月30日,該漏洞已得到補救。如果我們不能建立和保持對財務報告的有效內部控制,我們可能無法及時準確地報告我們的財務結果,這可能會對投資者對我們的信心產生不利影響,並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
於2022年4月28日,本公司董事會審計委員會在與本公司管理層討論後得出結論,先前發佈的截至2021年12月31日止財政年度及截至2021年12月31日止財政年度的財務報表及財務資料,以及截至2021年9月30日及截至該日止三個月及九個月(“受影響期間”)的中期財務資料,因出現導致少報收入成本及受影響期間淨虧損的錯誤而不再可靠,並需要重述。由於這一重述,公司管理層重新評估了截至2021年12月31日公司對財務報告的披露控制和程序以及內部控制的有效性。管理層的結論是,公司的披露控制和程序在2021年9月30日和2021年12月31日沒有生效,我們對財務報告的內部控制在2021年12月31日沒有生效,原因是以下重大缺陷。具體地説,在評價《再保險協議》條款(如上文所界定)對再保險交易超額利益的會計和報告(如上文所界定)的影響方面,缺乏一項有效設計的控制活動。關於管理層對公司的披露控制和程序、財務報告的內部控制以及發現的重大弱點的考慮,請參閲我們的年度報告Form 10-K/A第II部分第9A項中的控制和程序。
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合,使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法防止或及時發現。有效的財務報告內部控制對於我們提供可靠的財務報告和防止舞弊是必要的。
任何未能對財務報告保持有效的內部控制,都可能對我們及時準確地報告我們的財務狀況和經營結果的能力造成不利影響。如果我們的財務報表不準確,投資者可能對我們的運營沒有完全瞭解。同樣,如果我們的財務報表沒有及時提交,我們可能會受到我們A類普通股上市的證券交易所、美國證券交易委員會或其他監管機構的制裁或調查。無論是哪種情況,都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。對財務報告的內部控制不力也可能導致投資者對我們報告的財務信息失去信心,這可能會對我們的股票交易價格產生負面影響。
我們不能保證我們採取和計劃在未來採取的措施將防止由於未能實施和保持對財務報告的充分內部控制或規避這些控制而導致未來發生更多重大弱點或重述財務業績。此外,即使我們成功地加強了我們的控制和程序,這些控制和程序在未來可能不足以防止或識別違規或錯誤或促進我們的合併財務報表的公平列報。
由於財務報告的重述和內部控制的重大缺陷,我們可能面臨訴訟和其他風險。
作為重述的一部分,我們發現了我們對財務報告的內部控制存在重大弱點。由於此類重大缺陷、重述、再保險協議的會計變更以及美國證券交易委員會提出或未來可能提出的其他事項,我們可能面臨訴訟或其他糾紛,其中可能包括援引聯邦和州證券法提出的索賠、重述引起的合同索賠或其他索賠,以及我們對財務報告和財務報表編制的內部控制存在重大缺陷。截至本報告之日,我們不知道有任何此類訴訟或糾紛。然而,我們不能保證將來不會發生這樣的訴訟或糾紛。任何此類訴訟或糾紛,無論勝訴與否,都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
不適用。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
項目6.展品
我們已將所附的展品索引中列出的展品歸檔,該索引通過引用併入本文。
展品索引 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式併入 | |
展品 數 | 描述 | 表格 | 文件編號 | 展品 | 提交日期 |
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31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席執行官的認證。 | | | | |
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31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的認證。 | | | | |
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32.1† | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官和首席財務官證書。 | | | | |
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101.INS | XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | |
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101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔。 | | | | |
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101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | |
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101.DEF | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | | | | |
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101.LAB | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | | | | |
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101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | | | | |
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104 | 公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q的封面已採用內聯XBRL格式 | | | | |
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+ | 指管理合同或補償計劃。 |
† | 隨附於本10-Q表格季度報告的附件32.1所附的證明被視為已提供,且未向美國證券交易委員會備案,且不得通過引用將其納入Lyft,Inc.根據1933年《證券法》(修訂本)或1934年《證券交易法》(修訂本)提交的任何文件,無論是在本10-Q表格季度報告日期之前或之後提交的,無論此類文件中包含的任何一般註冊語言如何。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。 | | | | | | | | | | | |
| | | Lyft公司 |
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日期: | 2022年11月8日 | 發信人: | /s/洛根·格林 |
| | | 首席執行官 (首席行政主任) |
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日期: | 2022年11月8日 | 發信人: | /s/伊萊恩·保羅 |
| | | 首席財務官 (首席財務官) |