美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
從 到的過渡期
委託文件編號：
(註冊人的確切名稱見其《憲章》)
| (述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 | |
| 公司或組織) | 識別碼) | |
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(註冊人電話號碼，含 區號)
不適用
(原姓名、原地址和原會計年度，自上次報告以來如有變更)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 這個 |
用複選標記表示註冊人
(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求
。
用複選標記表示註冊人
是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章第232.405節
條)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人 是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。 請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”、 和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的報告公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人
是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
截至2022年11月3日，
目錄表
| 頁面 | ||
| 第一部分-財務信息 | ||
| 項目1.財務報表 | 1 | |
| 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 36 | |
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 53 | |
| 項目4.控制和程序 | 53 | |
| 第二部分--其他信息 | ||
| 項目1.法律訴訟 | 54 | |
| 第1A項。風險因素 | 54 | |
| 第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用 | 55 | |
| 第3項：高級證券違約 | 55 | |
| 項目4.礦山安全信息披露 | 55 | |
| 項目5.其他信息 | 55 | |
| 項目6.展品 | 56 | |
| 簽名 | 57 |
i
第一部分財務信息
項目1.財務報表
| 截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日的合併資產負債表 | 2 | |
| 未經審計的 截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表和全面收益表 | 3 | |
| 未經審計的 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月股東權益變動簡明合併報表 和2021年 | 4-5 | |
| 未經審計的 截至2022年和2021年9月30日的9個月現金流量表簡明合併報表 | 6-7 | |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 8-35 |
1
DocGo Inc.及其子公司
簡明合併資產負債表
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 未經審計 | 已審核 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，扣除備用金#美元 |
||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨值 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 融資租賃使用權資產 | ||||||||
| 權益法投資 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 信用額度 | ||||||||
| 應付票據，當期 | ||||||||
| 由於賣方的原因 | ||||||||
| 或有對價 | - | |||||||
| 經營租賃負債，流動 | ||||||||
| 融資租賃負債，流動 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 應付票據，非流動票據 | ||||||||
| 經營租賃負債，非流動 | ||||||||
| 融資租賃負債，非流動 | ||||||||
| 認股權證負債 | - | |||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股($ |
||||||||
| 追加實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 累計其他綜合損失 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 歸屬於DocGo Inc.及其子公司的股東權益總額 | ||||||||
| 非控制性權益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表的組成部分
2
DocGo Inc.及其子公司
未經審計的 簡明合併經營報表和全面收益
| 截至9月30日的三個月， | 九個月結束 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 費用： | ||||||||||||||||
| 收入成本(不包括折舊和攤銷，如下所示) | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||||||||||
| 法律和監管 | ||||||||||||||||
| 技術與發展 | ||||||||||||||||
| 銷售、廣告和營銷 | ||||||||||||||||
| 總費用 | ||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利息收入(費用)，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 重新計量認股權證負債的損益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 初始權益法投資收益 | ||||||||||||||||
| 融資租賃的重新計量收益 | ||||||||||||||||
| 從PPP貸款減免中獲益 | ||||||||||||||||
| 固定資產處置損益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他(費用)收入總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前淨收益(虧損)收益(費用) | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨收益(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||
| 非控股權益應佔淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| DocGo公司及其子公司股東應佔淨收益 | ||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | ||||||||||||||||
| 總綜合收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| DocGo Inc.及其子公司的每股淨收益-基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均流通股-基本 | ||||||||||||||||
| DocGo Inc.及其子公司的每股淨收益-稀釋後 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均流通股-稀釋 | ||||||||||||||||
附註是這些簡明合併財務報表的組成部分
3
DocGo Inc.及其子公司
未經審計的股東權益簡明合併變動表
| 系列 A 優先股 | A類
A 普通股 |
B類 普通股 | 其他內容 實收- | 累計 | 累計
其他 全面 | 非控制性 | 股東合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 收入 | 利益 | 權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 反向收購的效果 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合併資本重組導致的股份轉換 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 反向收購的效果 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務發行的共享 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票 的薪酬 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控制性利息貢獻 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股權益應佔淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| DocGo Inc.及其子公司股東應佔淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票 的薪酬 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| DocGo Inc.及其子公司股東應佔淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 英國 有限公司股份申購 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票 的薪酬 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 與股權融資相關的費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ambunz，Inc.及其子公司股東應佔淨收益 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
附註是這些簡明合併財務報表的組成部分
4
DocGo Inc.及其子公司
未經審計的簡明股東權益綜合變動表
(續)
| 系列
A 優先股 |
A類
A 普通股 |
B類 普通股 |
額外的
實收- |
累計 | 累計
其他 全面 |
非控制性 | 總計 股東的 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 收入 | 利益 | 權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票 的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 權益成本 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控制性利息貢獻 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | - | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股權益應佔淨虧損 | - | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| DocGo Inc.及其子公司股東應佔淨收益 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2022年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購普通股 | - | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票 的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 英國 有限公司限制性股票 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股權益應佔淨虧損 | - | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| DocGo Inc.及其子公司股東應佔淨收益 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購普通股 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 無現金 行使期權 | - | - | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票 的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 英國 有限公司限制性股票 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 保證轉換 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收購 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股權益應佔淨虧損 | - | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| DocGo Inc.及其子公司股東應佔淨收益 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2022年9月30日 | - | $ | - | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
5
DocGo Inc.及其子公司
未經審計的 簡明合併現金流量表
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 將淨收入與現金淨額進行調整 | ||||||||
| 由經營活動提供： | ||||||||
| 財產和設備折舊 | ||||||||
| 無形資產攤銷 | ||||||||
| 融資租賃使用權資產攤銷 | ||||||||
| (收益)處置資產的損失 | ( | ) | ||||||
| 從PPP貸款減免中獲益 | ( | ) | ||||||
| 權益法投資收益 | ( | ) | ||||||
| 壞賬支出 | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 融資租賃的重新計量收益 | ( | ) | ||||||
| 重新計量認股權證負債的收益 | ( | ) | ||||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他資產 | ( | ) | ||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收購無形資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收購業務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 處置財產和設備所得收益 | ||||||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 循環信貸額度收益 | ||||||||
| 應付票據的償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 由於賣方的原因 | ( | ) | ||||||
| 非控股權供款 | ||||||||
| 行使股票期權所得收益 | ||||||||
| 回購普通股 | ( | ) | ||||||
| 權益成本 | ( | ) | ||||||
| 融資租賃項下債務的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金和限制性現金淨增加 | ||||||||
| 期初現金和限制性現金 | ||||||||
| 期末現金和限制性現金 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表的組成部分
6
DocGo Inc.及其子公司
合併現金流量表
(續)
| 截至 9月30日的9個月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 現金和非現金交易的補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 為融資租賃負債利息支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | $ | ||||||
| 以租賃負債換取的使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 用應付票據換取的固定資產 | $ | $ | ||||||
| 收購剩餘資產 | $ | $ | ||||||
| 從PPP貸款減免中獲益 | $ | $ | ||||||
| 現金和限制性現金的對賬 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 現金流量表中顯示的現金總額和限制性現金 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表的組成部分
7
DocGo Inc.及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.組織機構和業務運作説明
商家
於2021年11月5日(“完成日期”)， 特拉華州公司(前身為Motion Acquisition Corp)(截止日期之前為“Motion”，截止日期 之後為“DocGo”)的DocGo Inc.根據該日期為2021年3月8日的特定協議和合並計劃(“合併協議”)完成了先前宣佈的業務合併(“完成”)，由Motion Acquisition Corp.、特拉華州一家公司(“Motion”)、Motion合併子公司Corp.、一家特拉華州公司和Motion(“合併子公司”)的一家直接全資子公司，以及特拉華州一家公司AmBulnz，Inc.(“AmBulnz”)。在結案時，註冊人將其名稱從Motion Acquisition Corp.更改為DocGo Inc.。
根據合併協議的預期，以及Motion於2021年10月14日提交給美國證券交易委員會的最終委託書/徵求同意書/招股説明書(“美國證券交易委員會”)(“招股説明書”)中所述，Merge Sub與AmBulnz合併並併入AmBulnz，AmBulnz
繼續作為尚存的公司(“合併”，與合併協議預期的其他交易一起稱為“業務合併”)。作為合併的結果，AmBulnz是DocGo的全資子公司，AmBulnz的A系列優先股、無面值的AmBulnz優先股(“AmBulnz優先股”)、Ambunz的A類普通股、無面值的Ambunz A類普通股(“AmBulnz A類普通股”)和無面值的Ambunz的B類普通股(“Ambunz B類普通股”)與AmBulnz A類普通股“AmBulnz普通股”被註銷，並轉換為
可作為DocGo的普通股發行的部分合並對價，面值$
在業務合併方面，
DocGo籌集了$
商家
DocGo Inc.及其子公司(統稱為“公司”)是一家醫療運輸和移動醫療服務(“Mobile Health”)公司，使用 專有調度和通信技術在美國主要大都市 提供優質的醫療運輸和醫療服務。和聯合王國(“U.K.”)。Mobile Health可在舒適的家中、工作場所和其他非傳統場所為患者提供直接的面對面護理。
AmBulnz，LLC最初於2015年6月17日在特拉華州成立 ，是一家有限責任公司。2017年11月1日，AmBulnz將其法律結構從有限責任公司轉換為C公司，並更名為AmBulnz，Inc.。AmBulnz是於2015年8月5日在特拉華州成立的有限責任公司 AmBulnz Holdings，LLC(“Holdings”)的唯一所有者。 Holdings是在美國各州以及英格蘭和威爾士(英國)註冊成立的多個運營實體的所有者。
2.主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審計簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務報告的適用規則和規定編制的。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和披露已根據此類規則和法規進行了濃縮或省略。因此，本季度報告中包含的Form 10-Q表中包含的信息應與我們截至2021年12月31日的年度報告中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。
8
DocGo Inc.及其子公司
未經審計的精簡合併財務報表附註
(續)
本文所包括的截至2021年12月31日的綜合資產負債表來自截至該日的經審計財務報表，但不包括包括美國公認會計準則要求的 註釋在內的所有披露。
未經審核簡明綜合財務報表包括本公司及其全資附屬公司的賬目及營運。合併後，所有公司間賬户和交易都將被註銷。未經審核簡明綜合財務報表的非控股權益(“NCI”)指本公司並無直接股權的合併合營企業及可變權益實體的一部分。已取消合併實體之間的賬户和 交易。前幾年股東權益變動合併報表和現金流量表中的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
根據業務合併，Motion和Ambunz，Inc.之間的合併 根據美國公認會計原則(“反向資本重組”)被記為反向資本重組。 根據這種會計方法，Motion在財務報告中被視為“被收購”的公司。因此， 出於會計目的，反向資本重組被視為相當於Ambunz，Inc.股票的Motion淨資產， 伴隨資本重組。Motion的淨資產按歷史成本列報，未記錄商譽或其他無形資產 。反向資本重組前的合併資產、負債和經營業績為AmBulnz， Inc.的資產、負債和經營業績。在業務合併前，普通股股東可獲得的股份及相應的資本金額和每股收益已追溯重述為反映業務合併中確立的交換比率(645.1452：1)的股份。此外，AmBulnz，Inc.被確定為交易中的會計收購方，因此，根據會計準則編纂(“ASC”)，主題805，業務組合(“ASC 805”)，該收購被視為業務合併，並因使用會計收購方法而入賬。
合併原則
隨附的未經審計的簡明合併財務報表 包括DocGo Inc.及其子公司的賬目。所有重大的公司間交易和餘額已在這些未經審計的簡明合併財務報表中沖銷。
本公司持有MD1 醫療保健公司(“MD1”)的可變權益，MD1與醫生和其他健康專業人員簽訂合同，為本公司提供服務。MD1被視為可變利益實體(VIE)，因為它沒有足夠的股本在沒有額外從屬財務支持的情況下為其 活動提供資金。在VIE中擁有控股權的企業必須合併VIE--如果它同時擁有權力和利益--即：(1)有權指導VIE的活動，對VIE的經濟表現(權力)產生最顯著的影響；(2)有義務吸收VIE的損失，這些損失可能對VIE產生重大影響，或者有權從VIE獲得可能對VIE產生重大好處的利益。 公司有權控制MD1的所有活動和資金，並吸收VIE的所有損失，並適當合併 MD1。
VIE的淨虧損為$
9
DocGo Inc.及其子公司
未經審計的精簡合併財務報表附註
(續)
外幣
該公司的功能貨幣是美元。我們海外業務的本位幣 是各自的本地貨幣。以當地貨幣計價的境外業務的資產和負債按適用報告日期有效的即期匯率換算，但按歷史匯率換算的權益賬户除外。未經審核簡明綜合經營報表及全面收益按適用期間的加權平均匯率折算。由此產生的未實現累計換算調整對財務報表並不重要。
預算的使用
編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期內資產、負債和費用的報告金額，以及在財務報表中披露或有資產和負債以及報告的費用金額。本公司財務報表中最重要的估計涉及與以下方面有關的收入確認：壞賬準備、基於股票的補償、與本公司租賃協議遞增借款利率相關的計算、與持續租賃條款、軟件開發成本、長期資產減值、商譽和無限期無形資產減值相關的估計、業務合併、本公司保險免賠額內的損失準備金、所得税和遞延 所得税。該等估計及假設乃基於當前事實、歷史經驗及在當時情況下被視為合理的各種其他因素，其結果構成對資產及負債的賬面值作出判斷及記錄從其他來源不易察覺的開支的基礎。
實際結果可能與這些估計值大不相同且存在不利影響 。如果估計與實際結果之間存在重大差異，公司未來的運營結果將受到影響。
信用風險和表外風險集中
本公司可能面臨與其現金、現金等價物和受限現金有關的信用風險的集中，本公司試圖通過在財務質量良好的機構中維護 現金、現金等價物和受限現金來將這種風險降至最低。有時，現金餘額可能超過聯邦存款保險公司(“FDIC”)為聯邦政府提供保險的限額。本公司相信，由於持有資金的存款機構的財務實力，它不會面臨重大的信貸風險。本公司沒有具有表外虧損風險的金融工具 。
主要客户
該公司擁有
該公司擁有
10
DocGo Inc.及其子公司
未經審計的精簡合併財務報表附註
(續)
新興成長型公司
本公司是一家“新興成長型公司”， 經修訂的《1933年證券法》(《證券法》)第2(A)節界定，經《2012年創業企業法案》(《JOBS法案》)修訂)，本公司可利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於不要求遵守《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第404節的審計師認證要求。減少了在定期報告和委託書中披露高管薪酬的義務，並免除了就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘付款進行不具約束力的諮詢投票的要求。
此外，《就業法案》第102(B)(1)節免除了 新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則的要求，直到私營公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)必須遵守新的或修訂的財務會計準則。就業法案規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇延長過渡期 ，這意味着當標準發佈或修訂時，如果上市公司或私人公司有不同的申請日期，公司作為新興成長型公司，可以在私人公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準 。這可能會使本公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，後者既不是新興成長型公司，也不是選擇不使用延長過渡期的新興成長型公司，由於所使用的會計準則存在潛在差異，因此難以或不可能進行比較。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括所有原始到期日為三個月或更短的高流動性投資。本公司與美國金融機構保持其大部分現金和現金等價物。美國金融機構的賬户由聯邦存款保險公司(FDIC)承保，超過FDIC限額。該公司的現金餘額約為#美元。
受限現金和保險準備金
受合同 限制且無法隨時獲得的現金和現金等價物在簡明綜合資產負債表中被歸類為限制性現金。受限現金 根據限制期被分類為流動資產或非流動資產。本公司須按其保險承保人的要求質押或以其他方式限制部分現金及現金等價物，作為其信貸額度、運輸設備租賃及備用信用證的抵押品(見附註8及13)。
該公司利用保險和自保計劃相結合的方式，包括一家全資自保保險實體，為某些 風險提供潛在責任，包括工人賠償、汽車責任、一般責任和專業責任。與公司在其高可扣除限額內保留的風險相關的負債不會貼現，並在一定程度上通過考慮索賠經驗、風險敞口和嚴重程度因素以及其他精算假設進行估計。該公司為超過其免賠額的災難性索賠 提供了商業保險。
ARM保險公司是一家總部位於佛蒙特州的全資專屬自保保險子公司，向運營子公司收取保費，以確保留用工人賠償、汽車責任、一般責任和專業責任風險。根據佛蒙特州保險法規，ARM保險公司維持與其自我保險風險敞口相關的一定水平的現金和現金等價物。
公司還維護與其保險計劃相關的某些現金餘額 ，這些現金餘額以自我耗盡的信託形式持有，並限制公司提取或使用 支付或結算自我保險索賠和費用以外的其他用途。這些金額反映在隨附的簡明綜合資產負債表中的“限制性現金”中。
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未經審計的精簡合併財務報表附註
(續)
金融工具的公允價值
ASC 820, 公允價值計量為制定和披露公允價值計量提供了指導。在本會計準則下，公允價值被定義為退出價格，代表在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債所收到的金額。因此，公允價值是以市場為基礎的計量，應根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。
為便於披露，會計準則將公允價值計量分為以下三類之一：
級別1：相同資產或負債的活躍市場報價 。
第2級：第1級以外的投入 市場上直接或間接可見的類似資產或負債的價格。
第3級：無法觀察到的投入，即很少或根本沒有市場活動的支持，以及使用定價模型、貼現現金流方法或類似的 技術確定的價值，以及需要對其公允價值的確定進行重大判斷或估計的工具。
本文討論的公允價值計量是基於截至2022年9月30日和2021年12月31日的某些市場假設和管理層可獲得的相關信息。就若干金融工具而言，包括現金及現金等價物、應收賬款、預付開支及其他流動資產、限制性現金、應付賬款及應計開支，以及應付賣方，其賬面值因屬短期性質而接近其公允價值 。應付票據按賬面價值列報，按本公司目前可供類似條款貸款的借款利率計算，與其公允價值相若。
3級工具根據市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入進行估值，並反映本公司在計量公允價值時的假設。未來 由於重大投入如折現率和財務里程碑成就的估計概率發生變化，或有財務里程碑對價的公允價值發生變化，可能會對變動期內的營業報表和資產負債表產生重大影響。
在截至2022年9月30日的三個月內，公司錄得
美元
應收帳款
公司 與醫院、醫療機構、企業、州和地方政府實體以及保險提供商簽訂合同，運送 患者並按指定費率提供移動醫療服務。應收賬款包括為患者提供的交通和醫療服務的賬單。 賬單將由醫療保險提供商、管理醫療機構、治療機構、政府贊助的項目、企業或患者直接代表患者支付或結算。應收賬款 是扣除保險提供商合同津貼後的淨額，在開單時根據合同條款或其他 安排估算。應收賬款根據付款人過去的信用記錄和他們目前的財務狀況定期評估應收賬款的可收回性。應收賬款估計可收回性的變化記錄在訂正估計數的 期間的業務結果中。被視為壞賬的應收賬款被衝抵壞賬準備 。公司一般不需要應收賬款的抵押品.
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(續)
財產和設備
財產和設備按成本列報，扣除累計折舊和攤銷。當項目被出售或報廢時，成本和相關的累計折舊或攤銷被沖銷 ，由此產生的損益(如果有)計入未經審計的經營和全面收益簡明綜合報表 的營業費用。本公司採用直線法對相關資產的估計使用年限進行折舊和攤銷。估計可用壽命摘要如下：
| 資產 類別 | 預計使用壽命 | |
| 建築物 | ||
| 辦公設備和傢俱 | ||
| 車輛 | ||
| 醫療設備 | ||
| 租賃權改進 |
維修和維護支出 在發生時計入。改善資產或延長其預計使用壽命的支出被資本化。
軟件開發成本
在初步項目階段發生的成本、維護成本以及產品的例行更新和增強在發生時計入費用。根據ASC 350-40，公司將供內部使用的軟件開發成本資本化。內部使用軟件。如果開發軟件應用程序所產生的成本和升級或增強產品功能所產生的成本很可能為公司帶來未來的經濟效益，且功能和增強功能用於其預期目的，則將這些成本計入資本化。資本化的軟件成本在其使用壽命內攤銷。
軟件開發的預計使用壽命 每年或每當事件或環境變化表明無形資產可能會減值並進行適當調整時，都會對活動進行審查 以反映即將進行的開發活動，這些活動可能包括對現有功能的重大升級或增強。
企業合併
本公司根據ASC 805-10的規定對其業務合併進行會計處理。企業合併(“ASC 805-10”)，它要求所有業務合併都使用會計的採購方法。收購的資產及承擔的負債，包括淨資產價值，於收購日期 按其各自的公允價值入賬。ASC 805-10還規定了在企業合併中收購的無形資產除商譽外還必須滿足的確認和報告標準。
商譽是指在企業合併中收購的有形淨資產和無形資產的公允價值之上的超額購買價格。如果業務合併 規定了或有對價，本公司將在收購日按公允價值記錄或有對價，並將收購日後公允價值的任何變化計入計量期調整。或有代價的公允價值變動確認如下：(1)如果或有代價 被分類為權益，則不重新計量或有代價，其隨後的結算計入權益， 或(2)如果或有代價被分類為負債，則公允價值變動在收益中確認。對於屬於業務合併的交易 ，本公司評估商譽的存在或從廉價購買中獲得的收益。公司將與資產收購相關的收購相關成本和費用資本化，並立即支出與業務合併相關的收購相關成本和費用 。
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未經審計的精簡合併財務報表附註
(續)
將被收購的淨資產的估計公允價值，包括公允價值對可識別資產和負債的分配，採用既定的估值方法確定。管理層使用基於業務歷史知識和目標的預測財務信息的假設。 這些假設可能會因未來事件、對不同市場參與者的看法以及管理層無法控制的其他因素而有所不同，這些差異可能會對估計值產生重大影響。
長期資產減值準備
當發生事件或情況變化時，本公司會評估已記錄的長期資產(主要是物業及設備及有限壽命的無形資產)的可回收性。當一項資產衍生的未貼現的預期未來現金流量少於其賬面價值時，對減值進行評估。如果一項資產被確定為減值，應確認的減值按該資產的賬面價值超過其公允價值的金額計量。擬出售的資產 按賬面值或公允價值減去出售成本中較低者列報。對於截至2022年9月30日和2021年12月31日的期間，管理層確定長期資產的賬面價值不存在需要確認的減值損失。
商譽和無限期無形資產
商譽是指被收購企業的購買價格超過分配給被收購資產和承擔負債的金額的公允價值。商譽及無限期無形資產(主要由經營許可證組成)不會攤銷，但會按年度進行減值評估，或在事件或情況變化顯示賬面值可能無法收回時按臨時基準評估減值。在評估商譽和無限期無形資產的可回收性時，本公司對估計的未來現金流量作出假設，包括預測收入增長、預計毛利率和貼現率，以確定這些資產的公允價值。 如果這些估計或其相關假設在未來發生變化，本公司可能被要求在確定減值的報告期內對這些資產計入減值費用。
本公司在報告單位級別測試商譽減值，報告單位級別比經營部門低一個級別。公司可以選擇進行定性評估 ，以確定在執行一步定量評估之前是否需要進一步的減值測試。如果由於 定性評估的結果，報告單位的公允價值很可能少於其賬面價值，則需要進行量化 減值測試。否則，將不需要進一步的測試。如進行量化減值測試，則公司會將適用報告單位的公允價值與其合計賬面值(包括商譽)作比較。評估報告單位的公允價值需要管理層做出重大判斷。如果報告單位的賬面價值超過該報告單位的公允價值，則確認商譽減值。
賬面價值超過估計公允價值的任何部分均記為減值損失，並計入作出該等釐定期間的經營業績。於截至2022年、2022年及2021年9月30日止期間，管理層認為商譽或其他無形資產的賬面價值並無需要確認的減值虧損。該公司選擇12月31日為其年度測試日期。
信用額度
與公司信用額度相關的成本將在信用額度期限內遞延並確認為利息支出。
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(續)
衍生金融工具
本公司不使用衍生工具 來對衝利率、市場或外匯風險。本公司對其金融工具進行評估，以確定該等工具是否包含符合嵌入衍生品資格的特徵。
關聯方交易
公司將關聯方定義為公司的關聯公司、投資按權益法入賬的實體、員工利益信託、主要所有者(受益於
關聯方交易計入 本公司未經審計的簡明綜合經營及全面收益表內的營運費用。有關截至2022年9月30日及2021年9月30日期間發生的相關交易詳情，請參閲附註15。
收入確認
2019年1月1日，公司採用ASU 2014-09， 與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)，經修訂。
為確定公司確定在ASC 606範圍內的合同 安排的收入確認，公司執行以下五個步驟：(1)確定與客户的每份合同；(2)確定合同中的履約義務；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配到合同中的履約義務；以及(5)在相關履約義務得到滿足時(或作為履行義務)確認收入。只有當公司有可能收取其有權收取的對價以換取公司向客户提供的商品或服務時，公司才會將五步模式應用於合同。
該公司的收入來自提供(1)救護車和醫療運輸服務(“運輸服務”)和(2)移動醫療服務。客户 在履行履約義務時，同時獲得和消費公司提供的利益，因此， 公司立即履行履約義務。公司利用了“開票權”權宜之計，當公司 有權開票的金額與轉移給客户的價值直接對應時，該公司允許 實體按其有權開票的對價金額確認收入。收入是扣除與負責付款實體簽訂的合同所規定的索賠的估計合同津貼後入賬的。該公司根據合同條款、歷史收款或其他安排，在開單時估計合同津貼。所有交易價格都是固定和可確定的， 其中包括固定的基本費率、固定的里程費率和每個付款人對歷史收款的評估。
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(續)
我們的服務性質
收入主要來自：
| i. | 交通運輸服務： 這些服務既包括應急服務，也包括非緊急救護車運輸服務。運輸服務的淨收入 來自根據賬單將患者運送到第三方付款人和醫療機構的運輸。 |
| 二、 | 流動醫療服務：這些服務包括 在家中和辦公室進行的服務、檢測和接種疫苗，以及活動服務，包括在體育賽事和音樂會上提供現場醫療支持。 |
該公司的結論是，運輸服務和任何相關的支持活動是ASC 606規定的單一履約義務。交易價格由本公司簽署的合同中約定的固定費率、使用費或固定費用確定。對於Mobile Health，根據ASC 606，服務和任何相關支持活動的性能是一項單一的性能義務。移動醫療服務通常 根據固定費率(即時間和材料分開或合併)收費結構，同時考慮所使用的人員和材料 。
由於與此類服務相關的績效 在服務發生期間(即每月或季度)結束時是已知和可量化的，因此收入通常在各自執行的期間確認 。運輸服務和移動醫療服務的典型計費週期為同一天至5 天，付款一般在30天內到期。對於移動健康領域的大型市政客户，發票通常按月開具，欠款，一般在提交給客户後30-60天內到期。對於運輸 服務，公司根據現有數據和客户 歷史記錄，估計月末未開單的金額，並將此類金額確認為收入。該公司的運輸服務和移動健康服務分別代表單一的履約義務。因此，不需要分配 ，因為所提供服務的交易價格(費用)是標準的，並在合同 費表和/或發票中明確規定。公司根據具體情況對所有合同進行監控和評估，以確定合同安排中是否存在多項履行義務。
對於運輸服務，客户在履行履約義務的同時獲得和消費公司提供的利益，因此公司同時履行履約義務 。對於客户按固定費率按使用量支付費用的運輸服務，該期間的實際使用量代表進度的最佳衡量標準。一般來説，對於移動健康服務，客户在履行履約義務的同時，同時獲得和消費公司提供的利益，因此公司同時履行履約義務 。對於某些固定費用安排的移動醫療服務，並且服務是在 時間內提供的，隨着時間的推移，收入會隨着服務提供給客户而確認。
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(續)
在下表中，收入按如下方式分列：
9月30日， | ||||||||||||||||
基於股票的薪酬
公司根據獎勵的估計授予日期公允價值，在必要的服務期內支出基於股票的薪酬。公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計股票期權授予的公允價值，計算股票獎勵公允價值時使用的假設代表管理層的最佳估計，涉及內在不確定性和管理層判斷的應用。本公司對發生的沒收行為進行核算 。所有以股票為基礎的薪酬成本均記入未經審計的經營及全面收益簡明綜合報表 的營運費用。
每股收益
每股收益是指股東應佔淨收益除以該期間的加權平均流通股數量。稀釋每股收益 反映在報告期內，如果證券或其他發行普通股的合同被行使或轉換為本公司的普通股，可能發生的攤薄。潛在稀釋性普通股等價物包括認股權證行使時可發行的增發普通股和股票期權轉換時可發行的增發普通股。在公司出現淨虧損的 報告期內，其影響被視為反攤薄，不包括在稀釋後每股收益的計算中。
權益法投資
2021年10月26日，公司收購了一家
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(續)
2021年11月1日，公司以30,000美元收購了全國供應商協會有限責任公司(NPA)20%的權益。本公司採用權益法核算公司有能力對被投資方的經營和財務政策施加重大影響但不行使控制權的投資。本公司權益法投資的賬面價值反映在簡明綜合資產負債表的“權益法投資” 項中。NPA的價值變動計入未經審計的簡明綜合經營及全面收益報表的“權益法投資損失” 。本公司對其對權益法被投資人的影響程度的判斷包括考慮關鍵因素，如所有權利益、在 董事會的代表以及對決策的參與。自2021年12月21日起，三名成員退出了NPA，導致其餘兩名成員獲得了剩餘的所有權百分比。2021年12月31日和2022年9月30日，DocGo擁有NPA 50%的股份。
根據權益法，本公司的投資最初按成本計量，其後增加或減少以確認本公司應佔的收入及被投資人的虧損、資本出資及分配及減值虧損。本公司每年進行一次定性評估，如果有足夠的指標表明投資的公允價值低於賬面價值，則確認減值。
租契
本公司根據FASB ASC 842中的標準將租賃在最初 歸類為經營性租賃或融資性租賃，租契、(“ASC 842”)。本公司於2019年1月1日採納ASC 842，採用經修訂的追溯方法，並已為已確定的每項租賃安排確立使用權(“ROU”)資產及流動及非流動租賃負債。租賃負債按未來租賃付款的現值 計入，貼現率與公司在開始日期確定的租賃的增量借款利率相近，ROU資產按租賃負債加任何初始直接成本減去在開始日期前收到的任何租賃激勵措施來計量。本公司確認單一租賃成本，因此租賃的剩餘成本 按直線方式在剩餘租賃期內分攤。
該公司有車輛、設備和設施的租賃安排。這些租約的原始租期通常不超過10年，在某些情況下包含多年續訂 選項，這些選項都不能合理確定是否可以行使。本公司的租賃安排可能同時包含租賃和非租賃內容 。本公司已選擇將租賃和非租賃組成部分合並並計入為單一租賃組成部分。本公司 已將剩餘價值義務併入發生此類事件的租賃中。關於短期租賃，ASC 842-10-25-2 允許實體做出政策選擇，不將ASC 842的確認要求應用於短期租賃。本公司已 選擇不將ASC 842認可標準應用於任何符合短期租賃資格的租賃。
所得税
所得税按照ASC 740的規定入賬，所得税(“ASC 740”)，其中使用資產和負債法計提遞延税項。本公司 確認遞延税項資產和負債為財務報表或本公司納税申報單中已包含的事件的預期未來税務後果。遞延税項資產及負債乃根據財務報表與資產及負債的計税基準之間的差額而釐定，並採用預期差額將撥回的年度的現行税率。如果根據現有證據的權重，更有可能部分或全部遞延税項資產無法變現，則會提供估值免税額。本公司根據ASC 740的規定，對不確定的税務頭寸進行會計處理。當存在不確定的税務倉位時，本公司確認税務倉位的税務優惠的程度為： 經税務機關審核後，該税務優惠更有可能實現。有關税項優惠是否更有可能實現的決定，乃根據税務狀況的技術優點以及考慮可得的事實和情況而釐定。本公司確認與未確認的税收優惠相關的任何應計利息和罰款 為所得税費用。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
最近 發佈了尚未採用的會計準則
無
3. 財產和設備，淨額
截至2022年9月30日和2021年12月31日的財產和設備淨額如下：
| September 30, 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 辦公設備 和傢俱 | $ | $ | ||||||
| 建築物 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 運輸設備 | ||||||||
| 醫療設備 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 減去： 累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
公司記錄的折舊費用為#美元。
公司記錄的折舊費用為#美元。
4. 收購業務
政府醫療服務有限責任公司
2022年7月6日，控股，收購
本次收購按收購會計方法入賬，公司被確定為收購方。本公司未經審計的簡明綜合財務報表包括GMS自收購之日起的經營業績 。GMS業務的歷史業績對本公司於報告期內未經審核的簡明綜合業務業績並不重要。根據收購會計方法，本公司支付的代價總額根據收購日的估計 公允價值分配給GMS的有形資產淨值和無形資產淨值。下表所示的初步收購價格分配反映了本公司編制的各種初步公允價值估計和分析。GMS淨資產的公允價值的任何變化都將改變可分配給商譽的收購價格的金額 。最終採購會計調整可能與此處提供的初步採購價格分配存在實質性差異。 尚未敲定的收購價格分配的主要領域涉及收購的無形資產的估值、假設的資產使用權和相關經營租賃負債的公允價值以及淨營運資本 調整。
特殊醫療運輸有限責任公司
2022年7月13日，該公司收購了
本次收購按收購會計方法入賬，公司被確定為收購方。本公司未經審計的簡明綜合財務報表 包括自收購之日起非凡集團的經營業績。特殊業務的歷史業績對本公司未經審核的綜合業務業績並無重大影響。根據收購 會計方法，本公司支付的代價總額根據收購日的估計公允價值分配給Excular的有形資產淨值和無形資產。下表所載的初步收購價格分配反映了本公司編制的各種初步公允價值估計和分析。特殊淨資產的公允價值 的任何變化都將改變可分配給商譽的購買價格金額。最終採購會計調整 可能與此處提供的初步採購價格分配存在實質性差異。尚未敲定的收購價格分配的主要領域涉及所收購無形資產的估值、假設的資產使用權和相關經營租賃負債的公允價值以及營運資本調整淨額。
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(續)
瑞安兄弟阿特金森堡有限責任公司
2022年8月9日，該公司收購了
本次收購按收購會計方法入賬，公司確定為收購方。本公司未經審計的簡明綜合財務報表包括RT從收購之日起。 該公司的歷史運營結果RT對本公司未經審核的綜合經營業績並無重大影響 。在收購會計方法下，公司支付的對價總額 分配給RT按收購日的估計公允價值計算的有形資產淨值和無形資產。以下表 所載的初步收購價格分配反映了本公司編制的各種初步公允價值估計和分析。資產淨值的任何公允價值變動RT將改變可分配給商譽的收購價格金額。最終採購 會計調整可能與此處提供的初步採購價格分配有很大不同。收購的主要範疇 尚未敲定的價格分配涉及所收購無形資產的估值、假設的資產使用權的公允價值和相關的經營租賃負債，以及營運資本淨額調整。
下表列出了購置資產和承擔的負債的初步分配情況：
| 瑞安 兄弟 | 特例 醫療運輸 | 轉基因食品 | 總計 | |||||||||||||
| 考慮事項： | ||||||||||||||||
| 現金對價 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 由於賣方的原因 | ||||||||||||||||
| 或有對價 | ||||||||||||||||
| 託管賬户下持有的金額 | ||||||||||||||||
| 總對價 | ||||||||||||||||
| 取得的可確認資產和承擔的負債的確認金額 | ||||||||||||||||
| 現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 應收賬款 | ||||||||||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||||||||||
| 財產、廠房和設備 | ||||||||||||||||
| 無形資產 | ||||||||||||||||
| 取得的可確認資產總額 | ||||||||||||||||
| 應付帳款 | ||||||||||||||||
| 由於賣方的原因 | ||||||||||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||||||||||
| 承擔的總負債 | ||||||||||||||||
| 商譽 | ||||||||||||||||
| 購買總價 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
5. 商譽
該公司記錄了與其收購相關的商譽。截至2022年9月30日的商譽賬面價值變動情況如下表所示：
| 賬面價值 | ||||
| 2021年12月31日的餘額 | $ | |||
| 期內取得的商譽 | ||||
| 2022年9月30日的餘額 | ||||
6. 無形資產
截至2022年9月30日和2021年12月31日，無形資產包括：
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||
| 估計有用 壽命(年) | 總運載量 金額 | 加法 | 累計 攤銷 | 淨載運 金額 | ||||||||||||||
| 專利 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| 計算機軟件 | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 經營許可證 | $ | $ | ||||||||||||||||
| 內部開發的軟件 | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 材料合同 | - | - | ||||||||||||||||
| 客户關係 | - | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||
| 估計有用 壽命(年) | 總運載量 金額 | 加法 | 累計 攤銷 | 淨載運 金額 | ||||||||||||||
| 專利 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| 計算機軟件 | ( | ) | ||||||||||||||||
| 經營許可證 | ||||||||||||||||||
| 內部開發的軟件 | ( | ) | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
公司記錄的攤銷費用為#美元。
公司記錄的攤銷費用為#美元。
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(續)
未來
2022年9月30日的攤銷費用
| 攤銷費用 | ||||
| 2022年，剩餘 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
| 攤銷費用 | ||||
| 截至2022年9月30日 | ||||
| 截至2021年9月30日 | ||||
| 截至2021年12月31日 | ||||
7. 應計負債
截至2022年9月30日和2021年12月31日，應計負債包括以下內容：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 應計獎金 | $ | $ | ||||||
| 應計實驗室費用 | ||||||||
| 應計工資總額 | ||||||||
| 醫療保險預付款 | ||||||||
| FICA/醫療保險責任 | ||||||||
| 應計一般費用 | ||||||||
| 應計分包商 | ||||||||
| 累積燃料和維護 | ||||||||
| 應計工傷補償 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 應計律師費 | ||||||||
| 應計保險負債 | - | |||||||
| 應付信用卡 | ||||||||
| 應計負債總額 | $ | $ | ||||||
8. 授信額度
2021年12月17日，AmBulnz-FMC North America，LLC(“FMC NA”)與其成員之一的子公司簽訂了循環貸款和過渡性信貸及擔保協議，最高循環預付款為$。
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(續)
9. 應付票據
該公司與財務公司有各種貸款，每月分期付款總額為$
下表彙總了公司的應付票據：
| 2022年9月30日 | 12月31日
2021 | |||||||
| 應支付的設備和融資貸款 | $ | $ | ||||||
| 根據薪資保護計劃定期通知收到的貸款 | ||||||||
| 應付票據合計 | ||||||||
| 減去： 應付票據的當期部分 | $ | $ | ||||||
| 應付票據非流動部分合計 | $ | $ | ||||||
利息
費用為$
未來 截至2022年9月30日的應付票據的最低年度到期日如下：
| 應付票據 | ||||
| 2022年，剩餘 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此後 | ||||
| 合計 個期限 | $ | |||
| 應付票據的當期 部分 | ( | ) | ||
| 應付票據的長期部分 | $ | |||
10. 業務細分信息
該公司以運輸服務和移動醫療服務兩個運營部門開展業務。根據ASC 280， 細分市場報告，運營部門是企業的組成部分，由首席運營決策者(首席執行官)定期評估不同的財務信息，以決定如何分配資源和評估業績。 公司的業務在兩個運營部門運營，因為公司的實體有兩個主要收入來源， 公司的首席運營決策者評估公司的財務信息和資源，並根據收入來源評估這些資源的績效。
各分部的會計政策與公司整體的會計政策相同。該公司主要根據運營結果評估其運輸服務和移動醫療服務部門的業績。
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DocGo Inc.及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
本公司各業務部門的經營業績如下：
| 交通運輸服務 | 移動健康 服務 | 總計 | ||||||||||
| 截至2022年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | $ | |||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | |||||||||
| 折舊及攤銷費用 | $ | $ | $ | |||||||||
| 股票薪酬 | $ | $ | $ | |||||||||
| 長壽資產 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年9月30日的三個月 | ||||||||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | |||||||||
| 折舊及攤銷費用 | $ | $ | $ | |||||||||
| 股票薪酬 | $ | $ | $ | |||||||||
| 長壽資產 | $ | $ | $ | |||||||||
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DocGo Inc.及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
| 運輸服務 服務 | 移動健康 服務 | 總計 | ||||||||||
| 截至2022年9月30日的9個月 | ||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | $ | |||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | |||||||||
| 折舊及攤銷費用 費用 | $ | $ | $ | |||||||||
| 股票薪酬 | $ | $ | $ | |||||||||
| 長壽資產 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年9月30日的9個月 | ||||||||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | |||||||||
| 折舊及攤銷費用 費用 | $ | $ | $ | |||||||||
| 股票薪酬 | $ | $ | $ | |||||||||
| 長壽資產 | $ | $ | $ | |||||||||
長期資產包括房地產、廠房和設備、商譽和無形資產。
地理信息
按地理位置劃分的收入 包含在附註2中。
11. 股權
優先股 股票
2021年11月，公司A系列優先股被註銷，並轉換為可作為DocGo普通股發行的一部分合並對價，
面值$
在反向合併之前，2019年5月23日，A系列優先股形成，並且
系列
A優先股股東的投票權相當於轉換後可發行的普通股數量。A系列優先股股東有權獲得相當於
A系列優先股持有人享有優先清算權，優先於普通股持有人。如果發生清算
，A系列優先股持有者將獲得相當於#美元的金額
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DocGo Inc. and Subsidiaries
未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
普通股 股票
2017年11月1日，AmBulnz，Inc.將其法律結構從有限責任公司轉換為公司，並將其成員單位轉換為普通股，轉換速度為
在反向合併之前，Ambunz，Inc.於2019年5月23日修改和重述了其公司章程，授權普通股總數增加到
共享 回購計劃
2022年5月24日，該公司被授權購買最高可達
收購前認股權證
2018年2月15日，公司發佈認股權證
購買
於2019年6月5日，公司發出認購權證
12.基於股票的薪酬
股票 期權
2021年，公司制定了DocGo Inc.股權激勵計劃(以下簡稱“計劃”)，取代了Ambunz，Inc.2017年的股權激勵計劃。本公司保留
每個股票期權授予的公允價值在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型進行估計。在公司股票公開交易前，管理層取代表公司規模和行業的幾家上市公司的平均值，以估計其預期的股票波動率。期權的預期期限代表票據預計未償還的 期間。該公司的無風險利率以授予之日與預期授予期限相對應的美國國債的應付利率為基礎。預期股息收益率為零，是基於本公司歷史上沒有支付過股息，也不打算在可預見的未來支付股息的事實。
該公司利用當時的估值來釐定其股份於購股權授予日期的公允價值。在合併前， 每次估值均使用貼現現金流和指導上市公司的方法，以非控制和可交易的基礎估計其股票的公允價值 。2020年12月31日的估值還包括一種方法，該方法考慮了Motion Acquisition Corp.懸而未決的不具約束力的意向書。2021年3月11日的估值報告完全依賴於2021年3月8日與Motion Acquisition Corp.達成的合併協議所隱含的公司股票的公允價值。
由於缺乏市場性而產生的折價適用於上文確定的非控制性和可銷售性公允價值估計。基於對上市公司限售股銷售折扣的審查和基於看跌期權的量化方法，確定了因缺乏市場性而產生的適當折扣。由於缺乏可銷售性而影響折扣大小的因素包括：(A)公司股東實現可銷售性所需的預計時間，以及(B)公司業務的波動性。
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DocGo Inc.及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
以下假設用於計算截至2022年9月30日和2021年9月30日期間授予的股票期權的公允價值：
| 期間
截至
9月30日， 2022 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 無風險利率 | . | % | . | % | ||||
| 預期期限 (以年為單位) | . | |||||||
| 波動率 | % | % | ||||||
| 股息率 | % | % | ||||||
下表彙總了截至2022年9月30日期間公司在該計劃下的股票期權活動：
| 期權股票 | 加權 平均值 行權價格 | 加權 平均值 剩餘 合同 以年為單位的壽命 | 集料 固有的 價值 | |||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | ||||||||||||||
| 年內批出/歸屬 | ||||||||||||||||
| 年內進行的運動 | ( | ) | ||||||||||||||
| 本年度內已取消 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的餘額 | $ | |||||||||||||||
| 在2022年9月30日歸屬並可行使的期權 | $ | $ | ||||||||||||||
上表中的合計內在價值為本公司普通股價格的公允價值與股票期權行權價格之間的差額。截至2022年9月30日至2021年12月31日期間，股票期權授予的加權平均授予日每股公允價值為$
受限的 個庫存單位
限制性股票單位(“限制性股票單位”)的公允價值在授予之日確定。本公司在未經審核的簡明綜合經營報表中記錄補償費用，並在歸屬期間按直線法記錄RSU的全面收益。員工和董事會成員的授權期從一年到四年不等。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
RSU下的活動 如下：
| RSU | 加權平均 授予日期 公允價值 每個RSU | |||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | |||||||
| 授與 | ||||||||
| 於年內歸屬 | ( | ) | ||||||
| 被沒收 | ||||||||
| 截至2022年9月30日的餘額 | ||||||||
| 截至2022年9月30日的既得及未發行 | ||||||||
| 2022年9月30日未歸屬 | ||||||||
在截至2022年9月30日的期間內，授予的RSU的總授予日公允價值為$
在截至2022年9月30日的期間內，公司記錄了與RSU相關的基於股票的薪酬支出$
截至2022年9月30日，該公司擁有$
13. 租約
運營 租約
公司有義務根據不可取消的辦公、調度站空間和運輸設備的經營租賃支付租金。 該租賃將於下列日期到期：。根據租約條款，本公司亦須按比例承擔物業的房地產税、保險及維修費用。根據其中一些協議，公司需要在受限的 現金和現金等價物賬户中持有某些資金。
某些物業和運輸設備租約包含購買、延長或終止租約的選項。在計算包含 期權的租賃的使用權(ROU)資產和租賃義務時，確定租賃期限 和租賃付款金額需要使用判斷，以確定期權的行使是否合理確定，以及相關ROU資產和租賃債務的計算中是否應計入可選期限和付款。在作出該等判斷時，本公司 會考慮所有需要行使或不行使該期權的相關經濟因素。
該公司的租賃協議一般不提供隱含借款利率。因此，該公司使用基準方法
來得出適當的推定貼現率。該公司以其他具有類似信用評級和類似質量的公司為基準，並以其用於貼現其房地產租賃負債的推算利率為基準。該公司使用的估計借款利率為
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DocGo Inc. and Subsidiaries
未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
租賃成本
下表包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的租賃費用：
| 截至三個月 個月 | 截至9個月 個月 | |||||||||||||||
| 總租賃成本的組成部分 ： | 2022年9月30日 | 9月30日， 2021 | 9月30日， 2022 | 9月30日， 2021 | ||||||||||||
| 經營租賃費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期租賃費用 | $ | |||||||||||||||
| 租賃總成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
租賃 截至2022年9月30日
公司經營租賃的使用權資產和租賃負債在簡明綜合資產負債表中入賬如下：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 租賃 使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 租賃資產合計 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 租賃負債-當期 部分 | $ | $ | ||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 租賃 負債，扣除當期部分 | ||||||||
| 租賃總負債 | $ | $ | ||||||
租賃條款和貼現率
下表列出了截至2022年9月30日本公司融資租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率 的某些信息：
| 加權平均 剩餘租期(年)-經營租賃 | ||||
| 加權平均折扣 費率-經營租賃 | % |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
未貼現的 現金流
根據截至2022年9月30日的經營租約，未來的最低租賃付款如下：
| 運營 租約 | ||||
| 2022年，剩餘 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027年 及以後 | ||||
| 合計 未來最低租賃付款 | ||||
| 減少折扣的影響 | ( | ) | ||
| 未來最低租賃付款現值 | $ | |||
運營
租賃費用約為$
運營
租賃費用約為$
在截至2022年9月30日的三個月中，該公司的利潤為
在截至2021年9月30日的三個月中，該公司的利潤為
在截至2022年9月30日的9個月中，該公司賺得$
在截至2021年9月30日的9個月中，該公司賺得$
融資 租賃
公司根據不可取消的融資租賃協議租賃車輛，負債為#美元
折舊
不可取消租賃協議下車輛的費用為#美元
折舊
不可取消租賃協議下車輛的費用為#美元
租賃重新計量收益
2022年6月，該公司重新評估了與車輛里程和剩餘價值有關的財務
租賃估計。因此，該公司決定在租約結束時購買車輛
，從而獲得#美元的收益。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
租賃 付款
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的租賃費：
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 租賃付款總額的構成： | 2022年9月30日 | 9月30日， 2021 | 9月30日， 2022 | 9月30日， 2021 | ||||||||||||
| 融資租賃付款 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期租賃付款 | ||||||||||||||||
| 租賃付款總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
租賃 截至2022年9月30日
公司融資租賃的使用權 租賃資產和租賃負債在簡明綜合資產負債表中入賬如下：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 租賃資產總額 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 租賃負債--本期部分 | $ | $ | ||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 租賃負債，扣除當期部分 | ||||||||
| 租賃總負債 | $ | $ | ||||||
租賃條款和貼現率
下表顯示了截至2022年9月30日本公司融資租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率 的某些信息：
| 加權平均剩餘租賃期限(年)--融資租賃 | ||||
| 加權平均貼現率-融資租賃 | % |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
未貼現的 現金流
截至2022年9月30日融資租賃的未來 最低租賃付款如下：
| 融資租賃 | ||||
| 2022年，剩餘 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027年及其後 | ||||
| 未來最低租賃付款總額 | ||||
| 折扣的影響較小 | ( | ) | ||
| 未來最低租賃付款的現值 | $ | |||
根據經營租約，截至2022年9月30日的未來最低租賃付款如下：
| 運營 租約 | ||||
| 2022年，剩餘 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027年及其後 | ||||
| 未來最低租賃付款總額 | ||||
| 折扣的影響較小 | ( | ) | ||
| 未來最低租賃付款的現值 | $ | |||
14. 其他費用
截至2022年9月30日，公司錄得虧損約$
15. 關聯方交易
從歷史上看，本公司曾與各種關聯方進行過交易。
Tendler Strategic&Legal Services PLLC為公司提供法律服務。伊利·丁德勒戰略與法律服務
PLLC由公司總法律顧問所有，因此是關聯方。該公司向Ely D.Tendler
戰略與法律服務公司支付了總計$
32
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未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
Pride
員工還為公司提供分包商服務。Pride員工由公司運營經理及其
配偶所有，因此是關聯方。公司向PrideStaff支付的分包商款項共計#美元。
應付賬款中包含的
為$
16. 所得税
由於本公司有
淨營業虧損(“NOL”)的歷史，本公司歷來為不太可能變現的資產為其遞延税項計提全額估值撥備。本公司截至2022年、2022年和2021年9月30日止三個月的收入支出為$
17. 401(K) Plan
公司已於2022年1月制定了401(K)計劃，該計劃符合《國內收入法》第401節規定的遞延薪酬安排。所有在公司服務滿兩個月的美國員工都有資格參加該計劃。 截至2022年9月30日，公司沒有為該計劃提供任何僱主繳費。
18. 法律訴訟
本公司可能不時作為被告捲入正常業務過程中出現的法律訴訟。管理層認為，本公司已就所有法律行動進行充分的法律辯護，而任何此等法律行動的結果將不會對本公司未經審核的簡明綜合財務報表造成重大影響。本公司根據或有損失會計指引進行披露並記錄或有損失。根據該指引，當潛在虧損成為可能且可合理估計時，本公司將為該等事項建立應計項目。如本公司認為有合理可能出現虧損，而虧損或虧損範圍可予估計，則本公司會在未經審核的簡明綜合財務報表中披露可能出現的虧損。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司記錄的負債為$
斯蒂芬妮·薩莫拉、賈莎·德盧加奇等人。V.Ambunz Health，LLC等人。已於2018年10月11日向洛杉磯高等法院提起訴訟，訴狀稱加州違反了2004年《私人檢察官總法案》(Paga)的工資和工時規定。
2020年2月24日，此案合併為雅莎·德盧加奇等人艾爾。V.Ambunz Health，LLC(“符合合併規定”)，另一起向洛杉磯高等法院提起的訴訟。2021年5月6日，雙方參加了調解
，並以班級和PAGA為基礎解決了合併申訴中提出的索賠，以換取擬議的#美元
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未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
19. 風險和不確定性
“新冠肺炎”的風險、影響和不確定性
2020年1月30日，世界衞生組織(“世衞組織”)宣佈進入全球衞生緊急狀態，原因是一種新的冠狀病毒株 (“新冠肺炎”疫情)以及該病毒在全球傳播給國際社會帶來的風險。2020年3月，根據全球暴發疫情的迅速增加，世衞組織將新冠肺炎疫情列為大流行。
新冠肺炎的傳播以及相關的全國範圍的關閉和限制對公司的業務產生了複雜的影響。在主要由非緊急醫療運輸組成的救護車運輸業務中，由於選擇性手術和其他程序被推遲，公司看到 運輸量較歷史和預期水平下降。在公司較大的一些市場，如紐約和加利福尼亞州，出行量有所下降。此外，公司還遭受了與體育、音樂會和其他活動相關的收入損失 ，因為這些活動被取消或顯著限制(或完全取消) 允許參加的人數。救護車運輸和與活動相關的收入自那以來都已恢復到冠狀病毒感染前的水平或更高。
該公司在兩個領域經歷了新冠肺炎的積極業務影響 。2020年4月和5月，本公司與聯邦緊急事務管理署(“FEMA”)在紐約市地區共同參與了一個緊急項目。這一合作帶來了額外的運輸收入。此外，為應對廣泛的新冠肺炎檢測需求以及可用的緊急醫療技術員和護理人員，公司 成立了一家新的子公司快速可靠檢測有限責任公司(“RRT”)，目標是在養老院、市政 場所、企業、學校和其他場所進行新冠肺炎檢測。RRT是移動醫療細分市場的一部分。自2020年初以來，RRT顯著增長，其服務已超越新冠肺炎檢測，擴展到各種檢測、疫苗接種和其他程序。雖然新冠肺炎檢測活動在2021年全年和2022年初持續增長，但在過去幾個月裏，隨着疫情的減弱，這類活動大幅放緩，而且2022年第三季度，新冠肺炎檢測在公司總收入中所佔比例相對較小。我們預計在2022年第四季度及以後，新冠肺炎在公司收入中所佔的比例將繼續下降。
該公司目前的業務計劃假設整個行業的運輸量繼續恢復到歷史水平和更高水平， 加上對移動醫療服務的需求增加，這一需求因大流行而加速，但也受到 長期因素的推動，例如患者越來越希望在傳統的 環境中接受治療，如醫生辦公室和醫院。然而，鑑於疫情及其經濟後果的不可預測性、史無前例和變化無常的性質，我們無法預測疫情及其相關的正面和負面影響在多長時間和多大程度上將影響我們的業務、財務狀況和未來一段時期的運營結果。同樣，我們無法預測 未來會出現無關的大流行，其影響將與新冠肺炎的影響相同。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
(續)
聯邦醫療保險 加快付款速度
Medicare
付款速度加快了約$
20. 後續事件
2022年10月12日，該公司以約480萬GB現金收購了位於英國的社區救護服務有限公司。社區救護服務有限公司致力於提供緊急和非緊急運輸服務，包括高度依賴、緊急護理、精神健康和藍光運輸服務和診斷測試。我們相信，此次收購將使我們能夠擴大在該市場的佔有率，同時使我們更容易獲得市政合同。我們目前正在完成這筆交易的會計核算，並將完成我們對截至2022年第四季度末收購的資產和承擔的負債的購買對價的初步分配 。
35
第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
除文意另有所指外，本節中對“DocGo”、“我們”和“公司”的引用是指DocGo Inc.的業務和運營。以下討論和分析應與DocGo未經審計的 簡明合併財務報表及其相關注釋一起閲讀，包括在本季度報告Form 10-Q中。除歷史信息外，本討論還包含前瞻性陳述，涉及風險、不確定性和假設，這些風險、不確定性和假設可能會導致DocGo的實際結果與管理層的預期大不相同。可能導致這種差異的因素在本文中進行了討論，標題為“有關前瞻性陳述的告誡”。
為便於列報，本節中包括的某些數字，如利率和 其他百分比，已進行了四捨五入。本節所列百分比數字 並非在所有情況下都是根據這種四捨五入的數字計算的，而是根據四捨五入前的數額計算的。因此，本節中的百分比金額可能與使用DocGo未經審計的簡明合併財務報表或相關附註中的數字進行相同計算所獲得的百分比略有不同。由於四捨五入的原因，本節中顯示的某些其他金額可能 同樣不是總和。
警示 有關前瞻性陳述的説明
本《Form 10-Q》季度報告包括符合1933年《證券法》(經修訂)第27A節和經修訂的《1934年證券交易法》(簡稱《交易法》)第21E節的前瞻性表述，涉及公司的商業和財務計劃、戰略和前景等。這些陳述基於我們管理層的信念和 假設。儘管公司認為這些前瞻性陳述中反映或暗示的計劃、意圖和期望是合理的，但公司不能向您保證一定會實現或實現這些計劃、意圖或期望。一般而言，非歷史事實的陳述，包括有關未來可能或假定的行動、業務戰略、事件或經營結果的陳述，均為前瞻性陳述。這些聲明的前面和後面可以是 ，或者包括“相信”、“估計”、“預期”、“計劃”、“預測”、“ ”、“可能”、“將”、“應該”、“尋求”、“計劃”、“計劃”、“預期”、“預期”、“打算”或類似的表述。前瞻性陳述固有地受到風險、不確定性和假設的影響。 有關可能導致實際結果與前瞻性陳述大相徑庭的風險和不確定性以及其他重要因素的補充信息載於第一部分第1A項“風險因素”標題下。在DocGo於2022年3月15日向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度報告中(“2021年Form 10-K”), 並可能在本季度報告和其他後續的10-Q季度報告中更新。 前瞻性表述不是對未來業績的保證，僅在本文發佈之日起説明。我們沒有義務 公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是因為新信息、未來事件或其他原因，法律要求的除外。
概述
DocGo成立於 2015年，是一家醫療運輸和移動服務公司，使用專有調度和通信技術，在美國和英國的主要大都市為患者提供舒適的家庭、工作場所和其他非傳統地點的優質醫療運輸和移動面對面醫療服務。
該公司的收入主要來自其兩個運營部門：運輸服務和移動醫療服務。
| ● | 運輸服務： 這一部分提供的服務既包括應急服務，也包括非緊急救護車運輸服務。運輸服務的淨收入 來自根據賬單將患者運送到第三方付款人和醫療機構的收入 。 |
| ● | 移動醫療服務： 這一細分市場提供的服務包括在家中和辦公室提供的服務、新冠肺炎測試以及賽事服務 ，其中包括在體育賽事和音樂會上提供現場醫療支持。 |
有關DocGo的 部門的更多信息，請參閲未經審計的簡明合併財務報表的附註10“業務 部門信息”。
在截至2022年9月30日的三個月中，該公司錄得淨收益250萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的淨收益為80萬美元。
在截至2022年9月30日的9個月中，公司錄得淨收益2,360萬美元，而截至2021年9月30日的9個月淨虧損110萬美元。
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新冠肺炎
新冠肺炎的傳播以及相關的關閉和限制 對我們的業務產生了複雜的影響。救護車運輸業務主要包括非緊急醫療運輸 ，由於擇期手術和其他非緊急外科手術被推遲，該公司最初的運輸量較歷史和預期水平有所下降。此外，由於體育、音樂會和其他活動被取消或允許參加人數嚴重受限(或完全取消)，公司出現了與體育、音樂會和其他活動相關的收入損失。救護車運輸量和與事件相關的收入自那以來都已恢復到冠狀病毒感染前的水平或更高。
公司在兩個領域感受到了新冠肺炎的積極業務影響。2020年4月和5月，公司與聯邦緊急事務管理署一起參與了紐約市地區的緊急項目。這一活動帶來了增加的運輸收入，部分抵消了一些非緊急運輸收入的損失。此外，為了應對廣泛的新冠肺炎檢測以及可用的急救人員和護理人員的需求，該公司擴大了業務，包括快速可靠的 檢測(“RRT”)，目標是在療養院、市政場所、企業、學校和 其他場所進行新冠肺炎檢測。RRT是移動健康業務部門的一部分。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，移動健康分別產生了約7660萬美元和2.541億美元的收入，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的收入分別為6790萬美元和1.317億美元。
在2020年和2021年初，公司繼續在多名後臺員工遠程工作的情況下運營。到目前為止，公司沒有發現這些員工的工作效率有任何下降，他們中的大多數現在已經回到各自的辦公室，我們的運營一直在進行，沒有發生重大中斷。到2021年初，幾乎所有遠程員工都已返回各自的辦公室和其他地點工作。DocGo還在2020年利用了幾個與疫情相關的政府項目， 通過《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》和相關立法授權的公共衞生和社會服務緊急基金以及各種州和地方項目獲得了約100萬美元的付款，扣除將償還的金額 。DocGo還收到了約240萬美元的加速醫療保險付款，已於2022年償還。
雖然很難準確預測新冠肺炎或其他流行病的影響的未來方向，以及相關對醫療運輸水平的影響 ，但2021年運輸服務部門的收入比2020年高出約33%。自2021年初 以來，我們大多數市場的出行量已恢復到更正常的歷史水平，這一趨勢將持續整個2022年。 2021年期間，該公司在其移動醫療服務部門中產生了高於預期水平的新冠肺炎測試收入 並持續到2022年第二季度。然而，正如預期的那樣，新冠肺炎測試收入在2022年第三季度出現下降，預計在可預見的未來將保持在這些較低的水平。鑑於該公司與 大多數客户簽訂的合同的性質，其中包括按工作時間、使用的車輛和相關設備以及按程序向公司支付費用的多個程序(此類程序包括測試和其他幾個程序)，因此很難確定直接歸因於新冠肺炎測試的收入。然而，該公司預計，在2022年剩餘時間和2023年，新冠肺炎測試收入在移動健康部門和整體綜合收入中所佔的比例將繼續下降。 從更廣泛的戰略意義上講，消費者對移動健康服務的關注和RRT的形成，以及它作為整體收入的重要貢獻者的出現，通過更快地擴展移動健康部門，加速了公司業務的多元化。移動健康部門現在已成為我們更大的運營部門，無論是收入還是人員。
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該公司目前的業務計劃假設整個行業的運輸量繼續恢復到歷史水平和更高水平， 加上對移動醫療服務的需求增加，這一需求因大流行而加速，但也受到 長期因素的推動，例如患者越來越希望在傳統的 環境中接受治療，如醫生辦公室和醫院。然而，鑑於疫情及其經濟後果的不可預測性、史無前例和變化無常的性質，我們無法預測疫情及其相關的正面和負面影響在多長時間和多大程度上將影響我們的業務、財務狀況和未來一段時期的運營結果。
影響我們運營結果的因素
我們的經營業績和財務業績受到多種因素的影響，其中包括獲得經營許可證、收購、醫療運輸和移動醫療服務市場的條件和經濟條件、醫療專業人員的可用性、勞動力成本的變化以及我們供應商的生產計劃等。下面簡要討論一些更重要的因素。 未來的收入增長和經營業績的改善將在很大程度上取決於DocGo滲透新市場和進一步滲透現有市場的能力 這受到許多不確定性的影響，其中許多不是DocGo所能控制的。 如上所述，新冠肺炎疫情也對DocGo的業務造成了重大影響。雖然大流行本身的直接影響正在減弱，但供應鏈中斷、勞動力成本和可獲得性等其他影響預計將持續存在。
運營許可證
DocGo 歷來奉行在各州、縣和市申請救護車運營許可證的戰略，以確定未來 新的市場進入。批准新的經營許可證可能需要較長的時間。DocGo通過其收購戰略確定這些新市場中可能待售的業務和/或基礎許可證，從而降低了這一風險。
收購
從歷史上看，DocGo一直奉行收購戰略，從小型運營商那裏獲得救護車運營許可證。未來的收購還可能包括可能有助於推動收入、盈利能力、現金流和股東價值的更大的 公司。在截至2022年9月30日的9個月中，DocGo完成了三筆收購，總支付金額為3410萬美元，其中不包括託管的130萬美元。
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在截至2021年12月31日的12個月中，DocGo完成了一次收購，收購價格為230萬美元。
2022年7月6日，該公司以2,030萬美元現金收購了政府醫療服務有限責任公司(GMS)。GMS的業務是提供有執照的醫療保健 臨牀醫生。我們相信，此次收購將使我們能夠擴大在該市場的佔有率，同時使我們能夠更好地獲得政府和市政合同。我們已完成對截至2022年第三季度末收購的資產和承擔的負債的購買對價的初步分配 。
2022年7月13日，本公司以成交時支付的640萬美元現金外加以託管形式持有的130萬美元，收購了特殊醫療運輸有限責任公司(“特殊”)。EXCEPTIONAL在新澤西州提供醫療運輸服務。我們相信，此次收購將使我們能夠擴大在該市場的佔有率。我們已經完成了對截至2022年第三季度末收購的資產和承擔的負債的購買對價的初步分配。
2022年8月9日，該公司以740萬美元現金(以及未來總計400萬美元的或有對價)收購了瑞安兄弟救護車公司(“瑞安兄弟”)。瑞安兄弟在威斯康星州從事醫療運輸服務業務。我們相信，此次收購將使我們 擴大在該市場的份額。我們已經完成了對截至2022年第三季度末收購的資產和承擔的負債的購買對價的初步分配。
醫療服務市場
運輸服務市場高度依賴手術及其他醫療程序和治療後需要運輸的患者。在大流行期間，DocGo經歷了運輸量的減少，這是由於選擇性手術減少的結果。然而，該公司能夠將資產重新分配到因大流行而需求增加的地點。
我們所在市場的總體經濟狀況
我們市場的國家和地方經濟變化可能會影響我們的財務業績。人口結構的不利變化、交通和移動醫療服務的醫療覆蓋範圍、利率、救護車製造、國民經濟或我們經營的任何地區或地方經濟的疲軟，以及其他我們無法控制的因素，都可能對我們的業務產生不利影響。
出行量和平均出行價格
“旅行”被定義為公司完成將患者運送到特定目的地的實例 ，我們可以為此收取費用。此指標 不包括訂購了行程，隨後(客户)取消或(公司)拒絕的情況。由於出行量是公司提供的最基本的運輸服務單位，因此它是衡量公司運輸服務需求水平的最佳指標，是管理層用來監測和管理業務規模的指標。
平均旅行價格是通過將已完成運輸(“Trips”)的總收入除以運輸總次數來計算的，是公司因提供運輸服務而獲得補償的有效費率的重要指標 。
DocGo 使用配備齊全且配備齊全的救護車按固定小時或每日費率支付的計劃產生的收入不包括上述行程計數或平均 行程價格。
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我們控制費用的能力
我們密切關注營運資金和運營費用的管理。我們一些最重要的運營費用是人工成本、醫療用品和車輛相關成本，如燃料、維護、維修和保險。保險成本包括為承保範圍支付的保費以及本公司保單免賠額中估計損失的準備金。我們使用我們的專有技術來推動每次運輸效率的提高 。我們定期分析員工的工作效率，以便為我們的地點實現最佳、經濟高效的勞動力組合。
通貨膨脹率
從2021年4月開始，以消費者物價指數(CPI)衡量的美國通貨膨脹率一直在穩步上升。2019年，通貨膨脹率約為1.8%，而在2020年，通貨膨脹率降至約1.2%。此數據按月報告，顯示一籃子商品和服務的價格同比變化。2021年，通貨膨脹率從第一季度的1.4%-2.6%上升到4月份的4.2%，到2021年第三季度末一直在5.0%-6.0%的範圍內，然後在第四季度上升到6.0%-7.0%的範圍。就全年而言，2021年的通貨膨脹率為4.7%，是自1990年記錄的5.4%以來的最高年通貨膨脹率。通脹率在2022年前9個月持續上升，2022年6月達到約9.1%，2022年9月達到8.2%。通貨膨脹率上升對公司在多個領域的支出產生了影響，包括工資、燃料和醫療及其他用品。 這對毛利率造成了壓縮，因為公司通常無法將這些較高的成本轉嫁給客户，尤其是在短期內。為了抑制通貨膨脹，美國聯邦儲備委員會已經在2022年實施了六次加息，將基準利率(聯邦基金利率)從年初的近0.00%上調到目前的3.75%-4.00%的水平。聯邦基金利率分別在3月、5月、6月、7月、9月和11月上調，最近四次加息分別為0.75%。展望2022年第四季度和2023年，我們預計，由於最近的這些加息，通貨膨脹率將比上半年有所緩和，但預計通貨膨脹率將保持在遠高於過去10年的 水平, 當年通貨膨脹率從0.1%到2.4%不等，並高於美聯儲2.0%的“目標”通貨膨脹率。如果通貨膨脹率高於公司預期的水平，毛利率可能會低於計劃，我們的業務、經營業績和現金流可能會受到不利影響。
投資研發 並提升客户體驗
我們的業績取決於我們在研發方面的投資，包括我們吸引和留住高技能研發人員的能力。我們 打算不斷開發和推出創新的新軟件服務，與第三方產品和服務、移動應用程序和其他新產品集成。如果我們不能創新和提升我們的品牌和產品，我們的市場地位和收入可能會受到不利影響。
監管環境
DocGo受聯邦、州和地方法規的約束，包括醫療保健和緊急醫療服務法律法規和税收法規。公司目前的業務計劃 假定這些法律法規不會發生實質性變化。如果發生任何此類變化，遵守新的法律和法規可能會對公司的運營和業務成本產生重大影響。
運營結果的組成部分
我們的業務包括兩個可報告的細分市場-運輸服務和移動醫療服務。本公司主要根據其經營業績評估這兩個部門的業績。 因此，未計入經營業績的其他收入和支出僅包括在對經營綜合業績的討論 。
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收入
該公司的收入由其救護車運輸服務部門和移動健康部門提供的服務組成。
收入成本
收入成本主要包括支付給員工的工資收入、車輛保險費(包括保險費和保險免賠額項下產生的成本)、與運輸服務相關的維護和燃料，以及實驗室費用、設施租金、醫療用品和分包商。我們 預計收入成本將繼續與預期的收入增長成比例上升。
運營費用
一般和行政費用
一般和行政費用主要包括工資、壞賬費用、保險費、諮詢費以及會計和法律服務的專業費用。我們預計 隨着我們業務的增長不斷擴大員工規模，以及作為上市公司運營的結果，我們的一般和行政費用將會增加，包括遵守美國證券交易委員會規章制度、審計、額外的保險費用(如董事 和高級職員保險)、投資者關係活動以及其他行政和專業服務。
折舊及攤銷
DocGo使用直線折舊法對其 資產在各自資產的估計使用壽命內進行折舊。無形資產攤銷包括確定使用年限的無形資產在其各自使用年限內的攤銷。
法律和監管費用
法律和監管費用包括律師費、與醫療合規相關的諮詢費、索賠處理費和法律和解費用。
技術和開發費用
技術和開發費用 扣除資本後的費用主要包括設計和開發DocGo專有技術、第三方軟件和技術所產生的成本。我們預計未來技術和開發費用將增加，以支持我們的增長，包括我們打算繼續投資於我們平臺的優化、準確性和可靠性，並提高我們的運營效率 。這些費用在不同時期佔收入的百分比可能會有所不同，這主要取決於我們何時可能選擇進行更重大的投資，特別是在進入新的業務線或客户銷售渠道時。
銷售、廣告 和營銷費用
我們的銷售和營銷費用 包括與我們的銷售和營銷活動直接相關的成本，主要包括銷售佣金、營銷 計劃、貿易展和促銷材料。我們預計隨着時間的推移，我們的銷售和營銷費用將繼續增加 ，因為我們增加了營銷活動，擴大了國內和國際業務，並繼續建立品牌知名度。隨着公司將其銷售努力擴展到包括直接面向消費者的渠道，鑑於該銷售渠道的營銷密集型性質，營銷費用佔收入的百分比 可能會增加。
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利息支出
利息支出主要包括我們未償還應付票據、信用額度和融資義務項下未償還借款的利息。
經營成果
截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月的比較
| 截至三個月 9月30日， |
變化 | 變化 | ||||||||||||||
| 百萬美元 | 2022 | 2021 | $ | % | ||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | 104.3 | $ | 85.8 | $ | 18.5 | 22 | % | ||||||||
| 收入成本 | 71.3 | 60.0 | 11.3 | 19 | % | |||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | 22.1 | 19.6 | 2.5 | 13 | % | |||||||||||
| 折舊及攤銷 | 3.0 | 2.0 | 1.0 | 50 | % | |||||||||||
| 法律和監管 | 2.2 | 0.8 | 1.4 | 175 | % | |||||||||||
| 技術與發展 | 1.4 | 0.9 | 0.5 | 56 | % | |||||||||||
| 銷售、廣告和營銷 | 0.1 | 1.0 | (0.9 | ) | (90 | )% | ||||||||||
| 總費用 | 100.1 | 84.3 | 15.8 | 19 | % | |||||||||||
| 營業收入(虧損) | 4.2 | 1.5 | 2.5 | 173 | % | |||||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利息收入(費用)，淨額 | 0.3 | (0.3 | ) | 0.6 | ||||||||||||
| 重新計量認股權證負債的收益 | (1.8 | ) | - | (1.8 | ) | |||||||||||
| 初始權益法投資的收益(虧損) | 0.1 | - | 0.1 | |||||||||||||
| 租賃會計的損益 | - | - | - | |||||||||||||
| 固定資產處置損失 | 0.1 | - | 0.1 | |||||||||||||
| 其他收入(虧損) | 0.0 | 0.2 | - | |||||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | (1.3 | ) | (0.1 | ) | (1.1 | ) | ||||||||||
| 所得税前淨收益(虧損)收益(費用) | 2.9 | 1.4 | ||||||||||||||
| 所得税費用 | (0.4 | ) | (0.6 | ) | 0.2 | |||||||||||
| 淨收益(虧損) | 2.5 | 0.8 | ||||||||||||||
| 非控股權益應佔淨虧損 | (0.7 | ) | (2.7 | ) | 2.0 | |||||||||||
| DocGo公司及其子公司股東應佔淨收益(虧損) | $ | 3.2 | $ | 3.5 | ||||||||||||
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已整合
截至2022年9月30日的三個月，總收入為1.043億美元，比截至2021年9月30日的三個月的總收入增加了1850萬美元，增幅為22%。
交通運輸服務
在截至2022年9月30日的三個月中，運輸服務收入總計2770萬美元，與截至2021年9月30日的三個月相比增加了980萬美元或55%。 運輸服務收入的增長反映了出行數量和平均出行價格的上升。客運量增長了約29%，從截至2021年9月30日的三個月的45,532次旅行增加到截至2022年9月30月的58,751次旅行。旅行量的增長得益於某些核心市場客户羣的增長、2022年進入新市場以及2022年第三季度進行的收購。我們的平均旅行價格從截至2021年9月30日的三個月的303美元 上漲到截至2022年9月30日的三個月的374美元。2022年平均旅行價格的上漲反映了與現有客户的組合轉向價格更高的交通工具，以及獲得許可證以提供更高敏鋭度的交通工具 導致每次旅行價格更高。平均旅行價格也得益於救護車運輸的平均醫療保險報銷比率增加了5.1%。2022年10月，聯邦醫療保險和醫療補助服務中心(CMS)宣佈，自2023年1月1日起，聯邦醫療保險救護車費用表將進一步上調8.7%。
移動健康
截至2022年9月30日的三個月，移動健康收入總計7660萬美元，與截至2021年9月30日的三個月相比增加了870萬美元，增幅為13%。這一增長 主要是由於這一細分市場提供的服務的擴展。這種擴張從2021年一直持續到2022年，因為公司擴大了客户基礎，主要是在市政和郵輪公司客户細分市場，並擴大了地理覆蓋範圍，同時延長了幾個大型客户合同，並推出了更廣泛的服務。與去年同期相比，2022年第三季度新冠肺炎測試收入大幅減少，但其他移動醫療服務的大幅增長抵消了這一影響。
收入成本
在截至2022年9月30日的三個月中，收入總成本(不包括折舊和攤銷)與截至2021年9月30日的三個月相比增長了19%，收入增長了約22%。收入成本佔收入的百分比從2021年第三季度的69.9%下降到2022年第三季度的68.3%。
以絕對美元計算，截至2022年9月30日的三個月的總收入成本 與2021年同期相比增加了1130萬美元。這主要歸因於 由於運輸服務和移動醫療部門的員工人數增加以及平均時薪增加，總薪酬增加了2,270萬美元；由於公司車隊的持續增加以及燃料和維護成本的上升，以及租賃車輛以提供移動醫療服務的成本增加，車輛成本增加了280萬美元；設施和相關成本增加了50萬美元。以及與公司擴大規模和地理位置相關的各種其他收入成本類別的約40萬美元的增長 。與新冠肺炎檢測活動相關的實驗室費用減少了910萬美元，這反映出減少的檢測活動減少，每個檢測實驗室的費用降低，並轉向快速檢測，這部分抵消了這些項目；分包勞動力減少了530萬美元，這主要是由移動醫療部門推動的，該部門繼續 從外部勞務來源過渡到自己聘請的人員；醫療用品減少40萬美元，這反映了新冠肺炎檢測活動的減少以及各種用品採購的改善，以及差旅成本下降30萬美元，這是因為 離開家鄉提供移動醫療服務的現場人員和其他臨牀醫生減少了。
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對於運輸服務部門，截至2022年9月30日的三個月的收入成本(不包括折舊和攤銷)為2130萬美元，比截至2021年9月30日的三個月增加了460萬美元，增幅為28%。收入成本佔收入的百分比從上一年季度的92.9%降至76.8%，這是由於如上所述業務量增加和平均差旅價格上漲，加上最近市場工資壓力開始減弱，加上平均時薪下降，以及公司更有效地管理員工以減少現場員工的加班時間 。這些因素蓋過了燃料成本上漲的影響。與2022年第二季度相比，汽油價格在第三季度有所回落，但仍遠高於2021年第二季度的水平。我們預計，在2022年剩餘時間裏，燃料價格將保持在較高水平。
對於移動健康部門，截至2022年9月30日的三個月的收入成本 (不包括折舊和攤銷)為5000萬美元，比截至2021年9月30日的三個月的4340萬美元增長了15%。收入成本佔收入的百分比從63.9%上升至65.2%，儘管收入增加，以及2022年繼續從成本較高的分包勞動力轉向公司人員，反映了與公司一些較新項目相關的更高薪酬成本。
運營費用
在截至2022年9月30日的三個月中，公司錄得2,880萬美元的運營費用，而截至2021年9月30日的三個月為2,440萬美元，增長了18%。運營費用佔收入的百分比從2021年第三季度的28.3%下降到2022年第三季度的27.7%，這主要是由於上述總收入的增加，以及企業基礎設施成本的半固定性質。增加440萬美元主要是由於法律、會計和其他專業費用增加了200萬美元，這與收入的增加以及相關的合同生成和美國證券交易委員會備案相關的成本有關；保險成本增加了120萬美元，反映了公司的增長和擴張，並納入了董事和高級管理人員(D&O)保險；由於支持收入增長和資本化軟件攤銷的資產增加，折舊和攤銷增加了110萬美元 ，包括最近收購的公司；由於公司的持續增長和地域擴張，與辦公相關的費用增加了30萬美元；在公司業務和員工擴張的推動下，IT基礎設施增加了60萬美元。 薪酬總額下降了80萬美元，部分抵消了這些項目。薪酬總額包括直接和分包員工的工資、福利、獎金和佣金 ，反映了外包某些行政職能所節省的成本。公司預計，未來幾個季度，運營費用將隨着公司收入增長保持在收入的25%-30%的範圍內而繼續增長。
對於運輸服務部門，截至2022年9月30日的三個月的運營費用為1,060萬美元，比截至2021年9月30日的三個月減少了220萬美元，降幅為17%。營業費用佔收入的百分比從截至2021年9月30日的三個月的71.3%降至38.6%，這反映了2022年上半年進行的收入和間接成本削減活動的增加，以及由於本公司今年早些時候建立的專屬自保計劃，保險成本降低。
對於移動健康部門，截至2022年9月30日的三個月的運營費用為1,820萬美元，較截至2021年9月30日的三個月的運營費用1,280萬美元增長56%。運營費用佔收入的比例從2021年第三季度的17.2%增加到23.8%，儘管移動健康收入有所增加，反映了2022年期間在擴大服務和運營地理區域方面的重大支出，以及移動健康管理基礎設施的持續建設和開發公司的“按需”直接面向消費者產品的成本。
利息收入/(費用)，淨額
在截至2022年9月30日的三個月中，公司錄得淨利息收入30萬美元，而截至2021年9月30日的三個月則錄得淨利息支出30萬美元。這是由於2022年第三季度的利息收入顯著增加，這是由於公司計息賬户的現金餘額增加，加上這些賬户餘額的利息收入增加。
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從PPP貸款減免中獲益
在截至2021年9月30日的三個月中，該公司錄得142,667美元的收益，這是由於其一家子公司在2020年通過政府的薪資保護計劃(PPP)獲得的一筆貸款獲得豁免。在截至2022年9月30日的三個月中，沒有記錄任何來自貸款豁免的收益。
重新計量認股權證負債的損益
在截至2022年9月30日的三個月內，本公司因重新計量認股權證負債而錄得約180萬美元的虧損。這些認股權證在每個報告期都按市價計價，這一損失反映了DocGo的股價相對於期初的上漲。2021年同期沒有認股權證負債。於2022年8月15日，本公司宣佈於2022年9月16日(“贖回日期”)由Motion Acquisition Corp.(“Motion”)與作為認股權證代理的大陸股票轉讓及信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)贖回其根據日期為2020年10月14日的認股權證協議下的所有未贖回認股權證，作為Motion首次公開招股發售單位的一部分。按無現金基準交回行使的認股權證 導致發行1,406,371股。於贖回日期，共有68,514份認股權證未交回，每份認股權證按0.10美元贖回。
權益法投資的損益
在截至2022年9月30日的三個月內，本公司錄得收益93,371美元，相當於本公司擁有少數股權的實體產生的虧損中其應佔份額，該虧損按權益法入賬。這項投資是在2021年第四季度進行的，因此，與2021年同期的權益法投資相比，沒有記錄任何收益或虧損。
所得税(費用)/福利
在截至2022年9月30日的三個月中，公司記錄的所得税支出為40萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的所得税支出為60萬美元。
非控股權益
在截至2022年9月30日的三個月中，公司因非控股權益造成的淨虧損約為70萬美元，而截至2021年9月30日的三個月，非控股權益應佔淨虧損為270萬美元。虧損反映了在2021年至2022年期間進入的新市場的持續投資，但部分被其他市場產生的收入所抵消。
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的比較
| 九個月結束 9月30日， |
變化 | 變化 | ||||||||||||||
| 百萬美元 | 2022 | 2021 | $ | % | ||||||||||||
| 收入，淨額 | $ | 331.7 | $ | 197.4 | $ | 134.3 | 68 | % | ||||||||
| 收入成本 | 219.4 | 137.1 | 82.3 | 60 | % | |||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | 70.7 | 47.2 | 23.5 | 50 | % | |||||||||||
| 折舊及攤銷 | 7.3 | 5.5 | 1.8 | 33 | % | |||||||||||
| 法律和監管 | 6.6 | 2.6 | 4.0 | 154 | % | |||||||||||
| 技術與發展 | 3.7 | 2.0 | 1.7 | 85 | % | |||||||||||
| 銷售、廣告和營銷 | 2.3 | 3.0 | (0.7 | ) | -23 | % | ||||||||||
| 總費用 | 310.0 | 197.5 | 112.6 | 57 | % | |||||||||||
| 營業收入(虧損) | 21.8 | (0.1) | 21.9 | |||||||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利息收入(費用)，淨額 | 0.3 | (0.5 | ) | 0.8 | ||||||||||||
| 重新計量認股權證負債的收益 | 1.1 | - | 1.1 | |||||||||||||
| 初始權益法投資的收益(虧損) | 0.1 | - | 0.1 | |||||||||||||
| 融資租賃的重新計量收益 | 1.4 | - | 1.4 | |||||||||||||
| 固定資產處置損益 | 0.1 | - | - | |||||||||||||
| 其他收入(虧損) | 0.0 | 0.2 | - | |||||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | 3.0 | (0.4 | ) | 3.4 | ||||||||||||
| 所得税前淨收益(虧損)收益(費用) | 24.8 | (0.5 | ) | |||||||||||||
| 所得税費用 | (1.2 | ) | (0.6 | ) | (0.3 | ) | ||||||||||
| 淨收益(虧損) | 23.6 | (1.1 | ) | |||||||||||||
| 非控股權益應佔淨虧損 | (2.9 | ) | (1.3 | ) | (1.6 | ) | ||||||||||
| DocGo公司及其子公司股東應佔淨收益(虧損) | $ | 26.5 | $ | 0.2 | 26.6 | |||||||||||
已整合
在截至2022年9月30日的9個月中，總收入為3.317億美元，比截至2021年9月30日的9個月的總收入增加1.343億美元，增幅為68%。
46
交通運輸服務
在截至2022年9月30日的9個月中，運輸服務收入總計7760萬美元，與截至2021年9月30日的9個月相比增加了1200萬美元，增幅為18%。這一增長是由於交通出行量和每次旅行的平均價格都有所上升。客運量增長了約13%，從截至2021年9月30日的9個月的137,136人次增加到截至2022年9月30日的9個月的154,534人次。旅行量的增長是由於某些核心市場客户羣的增長和2022年進入新市場的共同作用，以及2022年第三季度的收購。平均旅行價格從截至2021年9月30日的9個月的297美元上漲至截至2022年9月30日的9個月的362美元。2022年期間平均旅行價格的上漲是由於與現有客户的組合轉向價格更高的交通工具，以及獲得許可證以提供更高清晰度的交通工具， 導致每次旅行價格更高。平均旅行價格也得益於救護車運輸的平均醫療保險報銷比率增加了5.1%。
移動健康
在截至2022年9月30日的9個月中，移動健康收入總計2.541億美元，與截至2021年9月30日的9個月相比增加了1.223億美元，增幅為93%。這一顯著增長主要是由於這一細分市場提供的服務擴大，尤其是移動健康細分市場中包括的新冠肺炎相關檢測和疫苗接種以及其他醫療服務收入。隨着公司擴大客户基礎和地理覆蓋範圍，同時延長了幾個大型客户合同，並推出了更廣泛的服務，這種擴張從2021年一直持續到2022年。然而，在2022年第三季度，新冠肺炎測試收入正如預期的那樣大幅下降，但這些下降被公司移動健康客户羣的擴大和提供的服務範圍的擴大所抵消。
收入成本
截至2022年9月30日的9個月，收入總成本(不包括折舊和攤銷)與截至2021年9月30日的9個月相比增長了60%，收入增長了約68%。收入成本佔收入的百分比從2021年前9個月的69.4%下降到2022年前9個月的66.1%。
以絕對美元計算，截至2022年9月30日的9個月的總營收成本 比上年同期增加8230萬美元。這主要是由於： 總薪酬增加了5,250萬美元，反映了運輸服務和移動醫療部門員工人數的增加，加上平均時薪的增加；分包勞動力增加了2,630萬美元，這主要是由移動醫療部門推動的， 收入增長超過了公司僅靠內部資源提供此類收入的能力，暫時導致公司越來越依賴分包勞動力，特別是在2022年前六個月；醫療用品增加800萬美元，原因是購買新冠肺炎試劑盒以及需要增加個人防護用品和相關用品，以及大流行期間需求增加導致成本增加 ；由於公司車隊持續增加以及燃料和維護成本上升，車輛成本增加990萬美元；由於公司進行地理擴張，設施和相關費用增加110萬美元；差旅費用增加210萬美元，用於外地人員和其他臨牀醫生外出提供移動醫療服務；以及在各種其他收入成本項目中分配增加的90萬美元。 與新冠肺炎檢測活動相關的實驗室費用減少了1,850萬美元，反映出每個檢測實驗室費用的下降以及轉向快速檢測，部分抵消了這些項目。
對於運輸服務部門，截至2022年9月30日的9個月的收入成本(不包括折舊和攤銷)為6,040萬美元，比截至2021年9月30日的9個月增加了1,180萬美元 或24.4%。收入成本佔收入的百分比從上年同期的74.1%上升至2022年前九個月的77.8%，這是由於利潤率較高的基於項目的備用收入下降，加上2022年上半年某些市場小時工資上升和現場員工加班增加的影響，以及 如上所述燃料成本增加。
47
對於移動健康部門，截至2022年9月30日的9個月的收入成本 (不包括折舊和攤銷)為1.59億美元，較截至2021年9月30日的9個月的8850萬美元增長79.7%。收入成本佔收入的百分比從67.1%降至62.6%， 這是由於收入增加，每個測試實驗室的平均費用下降，以及2022年上半年利潤率更高、按小時計算的計劃數量增加，抵消了如上所述增加使用更高成本的分包勞動力以及醫療和一般供應成本的顯著增加的影響。2022年第三季度，轉包勞動力成本下降，反映出公司的人力資源基礎正在向公司僱員過渡，減少了對成本較高的轉包勞動力的依賴。
運營費用
在截至2022年9月30日的9個月中，公司錄得9,050萬美元的運營費用，與截至2021年9月30日的9個月的6,050萬美元相比，增長了49.5%。運營費用佔收入的百分比從2021年前9個月的30.6%降至2022年前9個月的27.3%，這主要是由於上述總收入的顯著增長，以及企業基礎設施成本的半固定性質。3,000萬美元的增長主要是因為薪酬總額增加了1,670萬美元，其中包括直接員工和轉包員工的成本，這是由於對公司基礎設施的投資和擴展，以支持收入增長；差旅和娛樂費用增加了80萬美元，這既反映了員工總數的增長， 也反映了運輸服務和移動醫療部門與業務發展相關的活動的增加；折舊和攤銷增加190萬美元，原因是支持收入增長和資本化軟件攤銷的資產增加 以及最近收購的公司；與收入增加以及相關合同生成和美國證券交易委員會備案相關的成本相關的法律、會計和其他專業費用增加580萬美元；由於 公司的持續增長和地域擴張，辦公相關費用增加90萬美元；在公司業務和員工擴張的推動下，IT基礎設施增加150萬美元；營銷費用增加40萬美元，主要是由於移動醫療服務的持續擴展； 壞賬支出增加60萬美元, 與本季度總收入的增長保持一致；其他約140萬美元的增長 分佈在各種其他運營費用線上。
對於運輸服務部門，截至2022年9月30日的9個月的運營費用為5,020萬美元，比截至2021年9月30日的9個月增加了1,690萬美元，增幅為50.8%。運營費用佔收入的百分比從截至2021年9月30日的9個月的50.8%上升到64.6%，儘管由於企業基礎設施的顯著增加，運輸服務收入有所增加，其中大部分分配給了運輸服務部門。在截至2022年9月30日的九個月中，以美元計算的運營費用增加 主要反映了工資、差旅和娛樂、專業費用和折舊的成本增加，如上所述。
對於移動健康部門，截至2022年9月30日的9個月的運營費用為4,030萬美元，同比增長48.2%，而截至2021年9月30日的9個月的運營費用為2,720萬美元。運營費用佔收入的百分比從2021年前9個月的20.6%降至15.9%， 儘管在擴展服務和運營地理區域以及在整個2021年和2022年前9個月建設移動健康管理基礎設施方面投入了大量資金，這是由於移動健康 收入的增長速度更快。如上文所述，2022年以美元計算的運營費用增加的主要原因是工資成本、轉包勞動力成本、差旅和娛樂、營銷和IT基礎設施以及設施成本上升。
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利息收入/(費用)，淨額
在截至2022年9月30日的九個月中，公司錄得淨利息收入30萬美元，而截至2021年9月30日的九個月的淨利息支出為50萬美元。從上一年度的淨利息支出轉為本年度的利息收入是由於2022年前九個月的利息收入大幅增加，這是由於本公司計息賬户的現金餘額增加，以及這些賬户餘額的利息收入增加。隨着公司車隊的擴大，為新租賃車輛支付的費用增加，部分抵消了這一增長。
從PPP貸款減免中獲益
在截至2021年9月30日的9個月中，該公司錄得142,667美元的收益，這是由於免除了其一家子公司在2020年通過政府的薪資保護計劃(PPP)獲得的一筆貸款。在截至2022年9月30日的三個月中，沒有記錄任何來自貸款豁免的收益。
重新計量認股權證負債的損益
在截至2022年9月30日的9個月內，本公司從重新計量認股權證負債中錄得約110萬美元的收益。這些認股權證在每個報告期都按市價計價，這一收益是由於DocGo的股價相對於期初有所下降。上一年期間並無未清償的認股權證負債。
權益法投資的損益
在截至2022年9月30日的三個月內，本公司錄得99,840美元的收益，相當於本公司擁有少數股權的實體產生的虧損中其應佔份額，該虧損按權益法入賬。這項投資是在2021年第四季度進行的，因此，與2021年同期的權益法投資相比，沒有記錄任何收益或虧損。
融資租賃的重新計量損益
在截至2022年9月30日的九個月內，該公司錄得約140萬美元的收益，這是由於根據其租賃條款 估計的剩餘負債發生了變化。上一年期間未錄得此類損益。
固定資產處置損益
在截至2021年9月30日的九個月內，本公司在處置固定資產方面錄得虧損27,730美元。在截至2022年9月30日的九個月內，公司在出售固定資產方面錄得收益42,667美元。
所得税(費用)/福利
在截至2022年9月30日的九個月中，公司記錄的所得税支出為120萬美元，而截至2021年9月30日的九個月的所得税支出為60萬美元。所得税支出的增加是由於公司在過去一年中進入司法管轄區的税前收入和州所得税水平較高所致。
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非控股權益
在截至2022年9月30日的九個月中，公司因非控股權益造成的淨虧損約為290萬美元，而截至2021年9月30日的九個月的非控股權益淨虧損為130萬美元。2022年前9個月虧損的增加反映了在2021至2022年間進入的新市場的持續投資。
流動性與資本資源
自成立以來，DocGo已經完成了三筆股權融資交易，這三筆交易是公司的主要流動性來源，產生的債務最少。總體而言，公司 利用募集的股本為其發展階段的運營、資產投資、救護車運營許可證和營運資金提供資金。該公司還通過運營現金流為這些活動提供資金。2021年11月，在Motion Acquisition Corp.和Ambunz，Inc.完成合並後，公司獲得了約1.581億美元的收益，扣除交易 費用。雖然公司在截至2022年9月30日的三個月和九個月產生了正的淨收入，但運營現金流 可能不足以支付當前業務產生的直接債務。例如，隨着業務的發展，公司在人力資本和用品方面的支出也相應擴大，工資和相關供應商的付款時間與從客户收到現金的時間相比，導致公司經常使用現有的現金餘額來滿足這些 營運資金需求。公司的營運資金需求取決於許多因素，包括公司的整體增長以及與客户和供應商協商的各種付款條款。由於公司的客户羣越來越多地具有大型 市政實體，這些實體往往比其他客户羣要求更長的付款期限，因此公司的營運資金需求預計將增加。此外，該公司可能會尋求利用機會，通過同意縮短付款期限或提前付款，從供應商那裏獲得優惠的供應和服務價格。未來的資本需求取決於許多因素，包括潛在的收購, 我們在技術上的投資水平，以及在現有市場和進入新市場的增長率。持續技術開發的成本 是另一個考慮因素。資本要求還可能受到 公司無法控制的因素的影響，例如利率，以及公司當前運營方式的其他貨幣和財政政策變化 。此外，隨着新冠肺炎疫情對經濟和運營的影響不斷髮展，本公司將持續評估其流動性需求。如果公司的增長率高於目前的預期，導致資本需求高於預期，公司可能需要或選擇通過債務或股權融資來籌集額外資本。
2022年11月1日，在2022年第三季度末之後，本公司與兩家銀行簽訂了循環貸款和擔保協議，其中一家銀行作為行政代理(“貸款人”)，最高循環預付款為90,000,000美元。循環貸款包括公司 有權要求將承諾額增加至多50,000,000美元，但沒有貸款人(或貸款人集體) 有義務增加各自的承諾額。循環融資項下的借款按年利率計息，利率等於(I)按 公司的選擇權計算，(X)基本利率或(Y)經調整期限SOFR利率，加上(Ii)適用保證金。適用利潤率 基於公司的綜合淨槓桿率，並按季度進行調整。調整後定期SOFR貸款的初始適用利潤率為1.25% ，基本利率貸款為0.25%，並將根據合規證書中報告的綜合淨槓桿率 進行更新。循環設施將於2027年11月1日關閉五週年時到期。循環設施以對公司目前和未來的幾乎所有個人資產和無形資產享有優先留置權作為擔保。循環融資須遵守協議所界定的若干財務契約，例如淨槓桿率及利息覆蓋率 。本公司並無在該貸款項下提取任何款項，亦無未清償款項。
考慮到上述情況，DocGo預計，我們現有的現金和現金等價物餘額、我們業務產生的未來預期現金流以及可用的信用額度 (如未經審計的簡明綜合財務報表附註8“信貸額度”和附註20“後續事件”所述)將足以滿足至少未來12個月的運營需求。
資本資源
截至2022年9月30日和2021年9月30日的營運資金
| 截至9月30日， | 變化 | 變化 | ||||||||||||||
| 百萬美元 | 2022 | 2021 | $ | % | ||||||||||||
| 營運資本 | ||||||||||||||||
| 流動資產 | $ | 252.0 | $ | 96.7 | $ | 155.7 | 161 | % | ||||||||
| 流動負債 | 71.1 | 66.9 | 4.2 | 6 | % | |||||||||||
| 總營運資金 | $ | 180.9 | $ | 29.8 | $ | 151.1 | 507 | % | ||||||||
截至2022年9月30日，可用現金總額為1.696億美元，與2021年9月30日相比增加了1.3億美元，這反映了從上述合併中獲得的收益以及運營產生的正現金流，但部分被2022年第三季度用於收購的現金所抵消。截至2022年9月30日，營運資本為1.809億美元，與2021年9月30日相比增加了151.1 百萬美元，主要反映了現金餘額的增加。反映業務在2021年下半年和2022年前九個月增長的應收賬款增加，被反映業務增長和供應商延長付款期限的流動負債增加 部分抵消。
50
現金流
截至2022年和2021年9月30日的9個月
| 截至9月30日， | 變化 | 變化 | ||||||||||||||
| 百萬美元 | 2022 | 2021 | $ | % | ||||||||||||
| 現金流彙總 | ||||||||||||||||
| 經營活動提供的(用於)現金淨額 | $ | 37.6 | $ | 6.9 | $ | 30.7 | 445 | % | ||||||||
| 投資活動提供/(用於)的現金淨額 | (37.8 | ) | (4.4 | ) | (33.4 | ) | 759 | % | ||||||||
| 融資活動提供的/(用於)的現金淨額 | 0.7 | 6.0 | (5.3 | ) | (88 | )% | ||||||||||
| 匯率變動的影響 | (0.3 | ) | 0.2 | (0.5 | ) | |||||||||||
| 現金淨(減)增 | $ | 0.2 | $ | 8.7 | $ | (8.5 | ) | (98 | )% | |||||||
經營活動
在截至2022年9月30日的9個月中，經營活動提供了3760萬美元的現金，淨收益為2360萬美元。非現金費用為1,190萬美元 ，其中包括500萬美元的財產、設備和使用權資產折舊，220萬美元的無形資產攤銷，270萬美元的壞賬支出，主要與潛在壞賬準備有關的壞賬支出，以及460萬美元的股票補償支出。這部分被與重新計量融資租賃負債有關的非現金收益140萬美元、重新計量認股權證負債的110萬美元以及按權益法入賬的投資收益0.1美元所部分抵銷。資產和負債的變化導致運營現金流增加約210萬美元， 應收賬款減少290萬美元，其他資產減少90萬美元，應計負債增加260萬美元 超過了預付費用增加30萬美元和應付賬款減少400萬美元的影響。
在截至2021年9月30日的9個月中，經營活動提供了690萬美元的現金，儘管淨虧損110萬美元。非現金費用為880萬美元，其中包括財產和設備折舊及使用權資產折舊產生的410萬美元、無形資產攤銷產生的140萬美元、股票補償支出120萬美元、主要與潛在壞賬準備有關的220萬美元壞賬支出，部分由免除購買力平價貸款產生的10萬美元非現金收益抵消。資產和負債的變化 導致營運現金流約為負80萬美元，主要是由於應收賬款增加2,880萬美元，預付費用和其他流動資產增加450萬美元，以及其他資產增加180萬美元，但應付賬款增加940萬美元和應計支出增加2,490萬美元部分抵消了這一影響。
投資活動
在截至2022年9月30日的9個月內，投資活動使用了3780萬美元的現金，包括總計約200萬美元的財產和設備收購、200萬美元的無形資產收購和3380萬美元的業務收購，主要與公司在2022年第三季度完成的收購有關。
在截至2021年9月30日的九個月中，投資活動使用了440萬美元的現金，主要包括收購總計280萬美元的房地產和設備，以及收購價值160萬美元的無形資產，以支持新的交通和移動醫療市場的增長。
51
融資活動
在截至2022年9月30日的9個月中，融資提供了70萬美元，其中包括200萬美元的非控股權益貢獻，190萬美元的股票期權行使收益，以及100萬美元的循環信貸額度收益。應付給賣方的金額減少100萬美元，應付票據償還減少60萬美元，回購普通股減少50萬美元，融資租賃條款下的債務支付減少2.1美元，這些因素被部分抵消。
在截至2021年9月30日的9個月中，融資活動提供了600萬美元的現金，主要來自循環信貸額度的800萬美元的收益，以及30萬美元的非控股權益貢獻。這些因素被融資租賃條款下180萬美元的債務付款和0.5美元的應付票據償還部分抵消。
截至2022年9月30日的9個月內，未來應付票據的最低年度到期日如下：
| 備註 應付款 | ||||
| 2022年，剩餘 | 0.1 | |||
| 2023 | 0.6 | |||
| 2024 | 0.4 | |||
| 2025 | 0.4 | |||
| 2026 | 0.3 | |||
| 此後 | 0.3 | |||
| 總到期日 | $ | 2.1 | ||
| 應付票據的當期部分 | (0.7 | ) | ||
| 應付票據的長期部分 | $ | 1.5 | ||
截至2022年9月30日止九個月及其後五個財政年度的未來融資租賃最低租賃金額 如下：
| 融資 租賃 | ||||
| 2022年，剩餘 | $ | 0.9 | ||
| 2023 | 3.1 | |||
| 2024 | 2.4 | |||
| 2025 | 2.1 | |||
| 2026 | 1.2 | |||
| 2027年及其後 | 0.3 | |||
| 未來最低租賃付款總額 | 10.0 | |||
| 折扣的影響較小 | (1.0 | ) | ||
| 未來最低租賃付款的現值 | $ | 9.0 | ||
52
截至2022年9月30日止九個月及其後五個財政年度的未來營運租賃最低租金如下：
| 運營中 租約 | ||||
| 2022年，剩餘 | $ | 0.7 | ||
| 2023 | 2.4 | |||
| 2024 | 1.9 | |||
| 2025 | 1.9 | |||
| 2026 | 1.5 | |||
| 2027年及其後 | 1.4 | |||
| 未來最低租賃付款總額 | 9.8 | |||
| 折扣的影響較小 | (1.3 | ) | ||
| 未來最低租賃付款的現值 | $ | 8.5 | ||
股份回購
2022年5月24日，董事會批准了一項股份回購計劃 ，以購買至多4,000萬美元的公司普通股(以下簡稱“計劃”)。本計劃不要求 公司購買任何特定數量的股票，將於2023年11月24日到期，本計劃可隨時暫停、延長、修改或中止。根據該計劃，可以使用各種方式進行回購，其中可能包括公開市場購買、大宗交易、私下協商的交易和/或非酌情交易計劃，所有這些都符合美國證券交易委員會的規則和 其他適用的法律要求。根據本計劃進行的任何普通股回購的時間、方式、價格和金額由本公司自行決定，並取決於各種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場狀況。 截至2022年9月30日，根據本計劃，仍有3950萬美元可用於股票回購。在截至2022年9月30日的三個月內，本公司並無購回任何股份。
關鍵會計估計
有關我們的 關鍵會計政策的討論，請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K 中標題為“關鍵會計政策”的部分。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
根據交易法第12b-2條和S-K規則第10(F)(1)項的定義，我們是一家較小的報告公司，不需要 提供本項下的信息。
項目4.控制和程序
管理層對披露控制和程序的評估
根據我們管理層的評估(在我們首席執行官和首席財務官的參與下)，截至本報告所述期間結束時，我們的首席執行官和首席財務官已得出結論，我們的披露控制和程序(如修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的 )是有效的 ，以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息得到記錄、處理、 在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內彙總和報告，並積累 並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便 及時做出關於要求披露的決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用其判斷。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制 沒有發生重大影響或合理地可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義)。
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第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
我們和醫療保健行業的其他參與者 在正常業務過程中會受到法律訴訟、索賠和訴訟的影響。我們作為當事人的某些法律程序的説明載於我們未經審計的簡明財務報表附註的附註18“法律程序” 綜合財務報表。
在正常業務過程中，我們不時會收到政府機構關於其監管或調查權限的信息請求 和我們行業中的其他機構一樣。這些請求可以包括傳票或要求提供文件的信件，以協助政府進行審計或調查。 我們審查此類請求和通知，並採取我們認為適當的行動。我們過去曾被要求提供某些信息和進行調查，未來可能也會被要求提供信息和進行調查。
第1A項。風險因素
可能對我們的業務、財務狀況和/或經營結果產生重大不利影響的因素在2021年10-K表格中進行了説明。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務、財務狀況和/或運營結果。截至本季度報告10-Q表的日期，除下文討論的通貨膨脹率風險和股份回購風險外，我們在2021年10-K表中披露的風險因素沒有發生重大變化。
通貨膨脹率風險
從2021年4月開始，以消費者物價指數(CPI)衡量的美國通貨膨脹率一直在穩步上升。2019年，通貨膨脹率約為1.8%，而在2020年，通貨膨脹率降至約1.2%。此數據按月報告，顯示一籃子商品和服務的價格同比變化。2021年，通貨膨脹率從第一季度的1.4%-2.6%上升到4月份的4.2%，到2021年第三季度末一直在5.0%-6.0%的範圍內，然後在第四季度上升到6.0%-7.0%的範圍。就全年而言，2021年的通貨膨脹率為4.7%，是自1990年記錄的5.4%以來的最高年通貨膨脹率。通脹率在2022年前9個月持續上升，2022年6月達到約9.1%，2022年9月達到8.2%。為了抑制通貨膨脹，美國聯邦儲備委員會已經在2022年實施了六次加息，將基準利率 (“聯邦基金利率”)從年初的近0.00%上調到目前的3.75%-4.00%的水平，聯邦基金利率分別在3月、5月、6月、7月、9月和11月上調，最近四次加息分別為0.75%。展望2022年第四季度，由於最近的這些加息，我們預計通貨膨脹率與上半年相比將有所緩和，但預計通貨膨脹率將保持在遠高於前10年的水平，當時年通貨膨脹率 介於0.1%至2.4%之間。如果通貨膨脹率高於公司預期的水平，毛利率可能會低於計劃，我們的業務、經營業績和現金流可能會受到不利影響。
股票回購計劃風險
我們已採用股份回購計劃來回購我們普通股的股份；然而，根據我們的股份回購計劃，未來任何減少或停止回購我們普通股的決定都可能導致我們普通股的市場價格下跌。
儘管本公司董事會已批准股份回購計劃，但執行本公司股份回購計劃的任何決定將取決於我們的財務狀況和 經營業績、可用現金和現金流、資本要求和其他因素，以及本公司董事會持續認定回購計劃符合股東的最佳利益，並符合回購計劃適用的所有法律和協議 。我們的股票回購計劃並不要求我們購買任何普通股。如果我們未能達到任何與股票回購相關的預期 ，我們普通股的市場價格可能會下跌，並可能對投資者的信心產生實質性的不利影響 。此外，我們普通股在給定時間段內的價格波動可能會導致我們回購普通股的平均價格在給定時間點超過股票的市場價格。
我們未來可能會進一步增加或減少普通股回購金額 。根據我們當前的股票回購計劃，我們減少或停止回購普通股可能會導致我們普通股的市場價格下跌。此外，如果我們的普通股回購被減少或停止，我們未能或無法在歷史水平上恢復回購普通股，可能會導致我們普通股的市場估值較低。
54
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用
2022年5月24日，董事會批准了一項股份回購計劃 ，以購買至多4,000萬美元的公司普通股(以下簡稱“計劃”)。本計劃不要求 公司購買任何特定數量的股票，將於2023年11月24日到期，本計劃可隨時暫停、延長、修改或中止。根據該計劃，可以使用各種方式進行回購，其中可能包括公開市場購買、大宗交易、私下協商的交易和/或非酌情交易計劃，所有這些都符合美國證券交易委員會的規則和 其他適用的法律要求。本計劃下任何普通股回購的時間、方式、價格和金額由公司自行決定，並取決於各種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場狀況。 在截至2022年9月30日的三個月內，沒有回購任何股份。截至2022年9月30日，根據該計劃，仍有3,950萬美元可用於股票回購。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
55
項目6.展品
| 展品 號碼 |
描述 | |
| 3.1 | 日期為2021年11月5日的DocGo Inc.第二次修訂和重新註冊的公司證書(通過引用DocGo於2021年11月12日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K中的附件3.1而併入)。 | |
| 3.2 | 修訂和重新定義了DocGo Inc.的章程(通過引用DocGo於2021年11月12日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K的附件3.2而併入)。 | |
| 10.1 | 信貸協議，日期為2022年11月1日，由DocGo Inc.、其貸款人和作為行政代理的花旗銀行達成(通過引用DocGo於2022年11月2日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的附件10.1而併入)。 | |
| 31.1* | 根據《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條認證首席執行幹事 | |
| 31.2* | 根據《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條認證首席財務幹事 | |
| 32.1** | 根據《交易法》第13a-14(B)條和《美國法典》第18編第1350條，以及根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的首席執行官的證明 | |
| 32.2** | 根據《交易法》第13a-14(B)條和《美國法典》第18編第1350條，以及根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的首席財務官的證明 | |
| 101.INS* | 內聯XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
| * | 隨函存檔。 |
| ** | 隨函提供。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
| DocGo Inc. | ||
| 日期：2022年11月8日 | 發信人： | /s/安德烈·奧伯霍爾澤 |
| 安德烈·奧伯霍爾澤 | ||
| 首席財務官 (首席財務和會計幹事及授權簽字人) | ||
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