10-Q

Q3http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrent錯誤50001437352--12-31http://www.everbridge.com/20220930#DeferredCostsAndOtherCurrentAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrent5http://www.everbridge.com/20220930#DeferredCostsAndOtherCurrentAssets0001437352Evbg:TwoThousandSixteenEmployeeStockPurchasePlanMember2021-01-012021-09-300001437352Evbg：專業服務成員2021-07-012021-09-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310001437352美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-07-012022-09-300001437352US-GAAP：訂閲和循環成員2021-01-012021-09-300001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001437352美國-GAAP：銷售成本成員美國-GAAP：發達的技術權利成員2022-01-012022-09-300001437352Evbg:TwoThousandTwentyTwoStrategicRealignmentMember2022-01-012022-09-300001437352US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2022-01-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001437352SRT：最大成員數Evbg：MarketBasedGrantsMember2022-01-012022-09-300001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001437352EVBG：AnvilMembers2022-04-012022-06-3000014373522022-03-310001437352美國-GAAP：股票補償計劃成員2022-01-012022-09-300001437352EVBG：計算機和系統軟件成員2021-12-310001437352美國-公認會計準則：外國成員2022-01-012022-09-300001437352US-GAAP：訂閲和循環成員2022-01-012022-09-3000014373522021-01-012021-03-310001437352美國-公認會計準則：租賃改進成員2021-12-310001437352US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-01-012022-09-300001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300001437352Evbg：XMattersHoldingsIncMemberUS-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-01-012022-09-300001437352Evbg：專業服務成員2022-09-300001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-03-012021-03-310001437352美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001437352Evbg:SubscriptionServicesLicenseAndOtherMember2022-01-012022-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001437352美國-公認會計準則：一般和行政費用成員EVBG：AnvilMembers2022-01-012022-09-300001437352SRT：最小成員數美國-公認會計準則：其他重組成員2022-09-300001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310001437352美國-公認會計準則：其他重組成員2022-03-310001437352EVBG：場景兩個成員Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2022-01-012022-09-300001437352Evbg:TwoThousandSixteenEmployeeStockPurchasePlanMember2022-07-012022-09-300001437352Evbg：OnePointFiveZeroPercentageCouponMemberEvbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersEvbg:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-04-012021-06-300001437352SRT：最大成員數美國-公認會計準則：其他重組成員2022-09-300001437352美國-公認會計準則：其他重組成員2022-09-300001437352美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2021-07-012021-09-300001437352EVBG：OneTwoManyGroupBVMember2021-07-012021-09-300001437352Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-01-012022-09-3000014373522022-09-012022-09-300001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2017-11-300001437352Evbg：設施相關成員2022-03-310001437352SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：行業名稱成員2021-01-012021-12-310001437352EVBG：CustomerOneMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2021-01-012021-12-310001437352美國-公認會計準則：會計標準更新202006年成員2022-09-300001437352SRT：北美成員2021-07-012021-09-300001437352EVBG：場景兩個成員Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2022-01-012022-09-300001437352Evbg:SubscriptionServicesLicenseAndOtherMember2021-07-012021-09-300001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-09-300001437352Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberEvbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-09-3000014373522022-04-012022-06-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2022-09-300001437352SRT：最大成員數Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2020-01-012020-12-310001437352美國-GAAP：非美國成員2021-07-012021-09-300001437352SRT：最大成員數Evbg：MarketBasedGrantsMember2022-01-012022-03-310001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001437352Evbg:TwoThousandSixteenEmployeeStockPurchasePlanMemberSRT：最大成員數美國-美國公認會計準則：普通股成員2016-09-142016-09-150001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001437352Evbg：XMattersHoldingsIncMember2021-05-072021-05-070001437352Evbg:TwoThousandSixteenEmployeeStockPurchasePlanMember2022-09-300001437352Evbg：業務轉型收費成員SRT：最大成員數美國公認會計準則：次要事件成員2022-11-022022-11-020001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001437352Evbg：MarketBasedGrantsMember2022-01-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-09-300001437352Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberEvbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2022-09-300001437352Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-01-012022-09-300001437352SRT：最大成員數Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-02-092022-02-090001437352美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012022-09-300001437352EVBG：AnvilMembers2021-01-012021-12-3100014373522022-11-070001437352Evbg:ConvertibleNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-01-012021-03-310001437352Evbg：專業服務成員2021-01-012021-09-300001437352EVBG：軟件許可和其他成員2022-01-012022-09-300001437352US-GAAP：客户關係成員SRT：權重平均成員2021-01-012021-12-310001437352美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2021-01-012021-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember美國公認會計準則：超額分配選項成員2019-12-310001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001437352EVBG：場景OneMemberEvbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2022-01-012022-09-300001437352美國-GAAP：員工服務成員2022-04-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001437352美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2021-01-012021-09-300001437352SRT：最大成員數美國公認會計準則：次要事件成員2022-11-022022-11-020001437352美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001437352美國-GAAP：銷售成本成員2022-01-012022-09-300001437352美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2022-07-012022-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001437352Evbg：XMattersHoldingsIncMemberUS-GAAP：基於技術的無形資產成員2021-05-070001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001437352美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員2021-01-012021-09-3000014373522021-04-012021-06-300001437352Evbg:TwoThousandSixteenEquityIncentivePlanMember2016-09-150001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-03-310001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2022-01-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001437352Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001437352Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-01-012022-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-09-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-01-012021-09-300001437352SRT：最大成員數美國-公認會計準則：租賃改進成員2022-09-300001437352EVBG：軟件許可和其他成員2021-01-012021-09-300001437352Evbg：業務轉型收費成員美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2022-01-012022-09-300001437352美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員2021-07-012021-09-300001437352美國-GAAP：非美國成員2021-01-012021-09-300001437352美國公認會計準則：超額分配選項成員Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-03-310001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-04-012021-06-300001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember美國-公認會計準則：會計標準更新202006年成員2022-01-012022-09-300001437352美國公認會計準則：可轉換債務證券成員2021-01-012021-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMemberEvbg:ZeroPointOneTwoFivePercentageCouponMember2021-01-012021-09-300001437352Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2021-07-012021-09-300001437352Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMemberSRT：最小成員數2022-01-012022-09-300001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001437352美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2020-12-310001437352Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-01-012021-12-310001437352美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-07-012021-09-300001437352Evbg:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-01-012021-03-310001437352Evbg：業務轉型收費成員SRT：最小成員數2022-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001437352美國-公認會計準則：其他非運營收入支出成員Evbg：業務轉型收費成員2022-01-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-03-012021-03-310001437352美國-GAAP：銷售成本成員2022-07-012022-09-300001437352SRT：最大成員數Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-01-012022-09-300001437352美國-GAAP：會計標準更新202104成員2022-09-300001437352SRT：最小成員數Evbg：MarketBasedGrantsMember2022-01-012022-03-310001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2022-07-012022-09-300001437352Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-02-092022-02-090001437352Evbg：專業服務成員2022-01-012022-09-300001437352美國公認會計準則：超額分配選項成員Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2017-11-300001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2019-12-012019-12-310001437352Evbg：業務轉型收費成員美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2022-07-012022-09-300001437352Evbg：專業服務成員2022-07-012022-09-300001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-01-012021-09-300001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-3000014373522021-12-310001437352Evbg:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-07-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-09-300001437352Evbg：業務轉型收費成員美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-01-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-012022-09-300001437352EVBG：系統硬件成員2021-12-310001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001437352美國-GAAP：銷售成本成員2021-01-012021-09-300001437352美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-01-012021-03-310001437352美國-GAAP：會計標準更新201409成員2022-01-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：一般和行政費用成員Evbg：XMattersHoldingsIncMember2021-12-310001437352SRT：最大成員數Evbg：設施相關成員2022-09-300001437352Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberEvbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-12-310001437352美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-01-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-07-012022-09-300001437352EVBG：AnvilMembers2022-01-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：租賃改進成員2022-01-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2019-12-012019-12-310001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMemberEvbg:ZeroPointOneTwoFivePercentageCouponMember2022-09-300001437352EVBG：AnvilMembers美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-01-012022-09-300001437352SRT：最大成員數美國-公認會計準則：外國成員2022-07-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2022-07-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember美國-公認會計準則：會計標準更新202006年成員2022-01-012022-09-300001437352Evbg：XMattersHoldingsIncMember2021-01-012021-12-310001437352EVBG：系統硬件成員2022-09-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-04-012022-06-300001437352Evbg：RedSkyTechnologiesIncMember2021-07-012021-09-300001437352Evbg：OnePointFiveZeroPercentageCouponMemberEvbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-01-012021-09-3000014373522022-01-012022-03-310001437352EVBG：AnvilMembers2021-11-042021-11-040001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersEvbg:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-07-012022-09-300001437352美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2022-01-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMemberEvbg:ZeroPointOneTwoFivePercentageCouponMember2022-01-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMemberEvbg:ZeroPointOneTwoFivePercentageCouponMember2021-07-012021-09-300001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-09-300001437352Evbg：應收賬款和合同資產成員2022-07-012022-09-3000014373522022-09-300001437352US-GAAP：客户關係成員SRT：權重平均成員2022-01-012022-09-3000014373522022-04-012022-09-300001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001437352美國-公認會計準則：會計標準更新202006年成員2022-01-010001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001437352US-GAAP：訂閲和循環成員2022-07-012022-09-300001437352US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2021-12-310001437352Evbg:RestrictedStockUnitsAndPerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-09-300001437352Evbg：RedSkyTechnologiesIncMember2021-01-012021-12-310001437352美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-09-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-07-012021-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2019-12-310001437352SRT：最大成員數Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-09-300001437352美國-GAAP：非美國成員2022-07-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2021-09-300001437352美國-GAAP：銷售成本成員美國-GAAP：發達的技術權利成員2021-01-012021-09-300001437352美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001437352Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-07-012022-09-3000014373522022-10-01Evbg：專業服務成員2022-09-300001437352美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-07-012021-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001437352Evbg：業務轉型收費成員2022-01-012022-09-300001437352Evbg:SubscriptionServicesLicenseAndOtherMember2021-01-012021-09-300001437352Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberEvbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-01-012022-09-300001437352Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberEvbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-12-310001437352SRT：最小成員數Evbg：MarketBasedGrantsMember2022-01-012022-09-300001437352EVBG：AnvilMembers2021-11-102021-11-100001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-01-012021-12-310001437352美國-公認會計準則：會計標準更新202006年成員Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-09-300001437352US-GAAP：訂閲和循環成員2021-07-012021-09-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001437352Evbg:SubscriptionServicesLicenseAndOtherMember2022-07-012022-09-300001437352EVBG：OneTwoManyGroupBVMember2021-01-012021-03-310001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMemberEVBG：場景OneMember2022-01-012022-09-300001437352SRT：北美成員2022-01-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2021-01-012021-12-3100014373522021-01-012021-12-3100014373522020-12-310001437352Evbg：業務轉型收費成員美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-07-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300001437352美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2021-07-012021-09-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-12-310001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-07-012021-09-300001437352Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMemberSRT：最小成員數2022-02-092022-02-090001437352美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2022-01-012022-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001437352Evbg：業務轉型收費成員SRT：最大成員數2022-09-300001437352Evbg:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2022-07-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-04-012021-06-3000014373522021-09-300001437352Evbg:TwoThousandSixteenEmployeeStockPurchasePlanMember2021-07-012021-09-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-09-300001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-3100014373522021-06-300001437352美國-公認會計準則：會計標準更新202006年成員Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-01-012022-09-300001437352Evbg:RestrictedStockUnitsAndPerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2021-12-310001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300001437352美國-GAAP：銷售成本成員2021-07-012021-09-300001437352Evbg：RedSkyTechnologiesIncMember2021-01-150001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001437352美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-09-300001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-300001437352Evbg:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-04-012021-06-300001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-09-012022-09-300001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001437352美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-012022-09-300001437352Evbg：XMattersHoldingsIncMember2021-05-070001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-07-012021-09-300001437352EVBG：AnvilMembers2022-01-012022-03-310001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember美國-公認會計準則：會計標準更新202006年成員2022-09-300001437352美國-GAAP：發達的技術權利成員SRT：權重平均成員2022-01-012022-09-300001437352SRT：最小成員數Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueMarchFifteenTwoThousandTwentySixMember2022-09-3000014373522021-03-310001437352EVBG：OneTwoManyGroupBVMember2021-04-012021-06-300001437352Evbg：XMattersHoldingsIncMember美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-01-012022-09-300001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001437352Evbg：設施相關成員2022-04-012022-09-3000014373522021-01-012021-09-300001437352Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-09-300001437352SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-01-012022-09-300001437352Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-01-012021-12-310001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001437352Evbg：RedSkyTechnologiesIncMember2021-01-012021-03-3100014373522022-01-012022-09-300001437352美國公認會計準則：次要事件成員2022-11-012022-11-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310001437352Evbg：OnePointFiveZeroPercentageCouponMemberEvbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-07-012021-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001437352Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberEvbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-12-310001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-12-3100014373522022-10-01Evbg：訂閲和其他合同成員2022-09-300001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2017-11-012017-11-300001437352Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-09-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentySixMember美國-公認會計準則：會計標準更新202006年成員2022-09-300001437352SRT：北美成員2022-07-012022-09-300001437352Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberEvbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-09-300001437352美國-公認會計準則：其他重組成員2022-04-012022-09-300001437352SRT：最大成員數美國-GAAP：員工服務成員2022-09-300001437352美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-012021-09-300001437352US-GAAP：客户關係成員Evbg：XMattersHoldingsIncMember2022-01-012022-09-300001437352SRT：最小成員數2022-09-300001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001437352EVBG：AnvilMembers2021-11-040001437352Evbg：SnapCommsLimitedMember2021-01-012021-03-310001437352美國-GAAP：非美國成員2022-01-012022-09-300001437352SRT：最小成員數美國-GAAP：員工服務成員2022-09-300001437352US-GAAP：客户關係成員2022-09-300001437352Evbg：XMattersHoldingsIncMember2022-01-012022-09-300001437352Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-12-310001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001437352EVBG：計算機和系統軟件成員2022-09-300001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001437352Evbg:TwoThousandSixteenEmployeeStockPurchasePlanMember2022-01-012022-09-3000014373522021-07-012021-09-300001437352Evbg：業務轉型收費成員美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2022-07-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001437352美國-GAAP：發達的技術權利成員2021-12-310001437352US-GAAP：基於技術的無形資產成員EVBG：AnvilMembers2022-01-012022-09-300001437352Evbg：RedSkyTechnologiesIncMember2021-01-152021-01-150001437352EVBG：軟件許可和其他成員2022-07-012022-09-300001437352Evbg：XMattersHoldingsIncMember美國-公認會計準則：行業名稱成員2021-05-070001437352美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-07-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2022-09-300001437352SRT：最大成員數美國-公認會計準則：租賃改進成員2022-01-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：行業名稱成員2021-12-310001437352美國公認會計準則：次要事件成員Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-11-080001437352Evbg：SnapCommsLimitedMember2021-04-012021-06-300001437352EVBG：軟件許可和其他成員2021-07-012021-09-300001437352SRT：最大成員數Evbg：MarketBasedGrantsMember2022-07-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2021-01-012021-09-300001437352SRT：最小成員數美國公認會計準則：次要事件成員2022-11-022022-11-020001437352美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2022-09-300001437352美國-GAAP：員工服務成員2022-03-310001437352美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2021-12-310001437352Evbg：業務轉型收費成員美國-GAAP：銷售成本成員2022-01-012022-09-300001437352Evbg:TwoThousandSixteenEmployeeStockPurchasePlanMember美國-美國公認會計準則：普通股成員2016-09-142016-09-150001437352Evbg：應收賬款和合同資產成員2021-01-012021-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersEvbg:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-01-012021-03-310001437352Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則：會計標準更新202006年成員2022-01-010001437352美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-09-300001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-09-300001437352Evbg:TwoThousandSixteenEmployeeStockPurchasePlanMemberSRT：最大成員數2016-09-150001437352美國-GAAP：發達的技術權利成員2022-09-300001437352美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2021-07-012021-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2021-07-012021-09-300001437352美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員2022-07-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310001437352SRT：最大成員數2022-09-300001437352Evbg：應收賬款和合同資產成員2021-07-012021-09-300001437352Evbg：MarketBasedGrantsMember2022-07-012022-09-300001437352US-GAAP：客户關係成員2021-12-310001437352美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-09-300001437352美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2022-01-012022-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001437352Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2021-01-012021-09-300001437352Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMemberSRT：最小成員數2020-01-012020-12-3100014373522022-07-012022-09-300001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2021-01-012021-12-310001437352SRT：最大成員數2022-07-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001437352Evbg：業務轉型收費成員美國-GAAP：銷售成本成員2022-07-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueMarchFifteenTwoThousandTwentySixMember2021-12-310001437352EVBG：AnvilMembers美國-公認會計準則：行業名稱成員2021-11-040001437352Evbg:OnePointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember2022-01-012022-09-300001437352美國-GAAP：發達的技術權利成員SRT：權重平均成員2021-01-012021-12-310001437352美國-GAAP：員工服務成員2022-09-300001437352美國-公認會計準則：會計標準更新202110成員2022-09-300001437352美國-公認會計準則：租賃改進成員2022-09-300001437352SRT：最大成員數EVBG：AnvilMembers2021-11-042021-11-040001437352EVBG：系統硬件成員2022-01-012022-09-300001437352EVBG：計算機和系統軟件成員2022-01-012022-09-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersEvbg:ConvertibleNotesDueTwoThousandTwentySixMember2021-01-012021-03-310001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001437352SRT：北美成員2021-01-012021-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMemberEvbg:ZeroPointOneTwoFivePercentageCouponMember2022-07-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2022-01-012022-09-300001437352Evbg：業務轉型收費成員2022-07-012022-09-300001437352Evbg：設施相關成員2022-09-300001437352美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2021-01-012021-09-300001437352US-GAAP：客户關係成員EVBG：AnvilMembers2022-01-012022-09-300001437352Evbg:ZeroPointOneTwoFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFourMember2021-12-310001437352美國-GAAP：股票補償計劃成員2021-01-012021-09-300001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300001437352美國-公認會計準則：其他非運營收入支出成員Evbg：業務轉型收費成員2022-07-012022-09-300001437352US-GAAP：基於技術的無形資產成員EVBG：AnvilMembers2021-11-040001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001437352Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001437352Evbg:RestrictedStockUnitsAndPerformanceBasedRestrictedStockUnitsMember2022-01-012022-09-300001437352Evbg:TwoThousandSixteenEmployeeStockPurchasePlanMember2016-09-142016-09-150001437352美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300001437352Evbg：業務轉型收費成員SRT：最小成員數美國公認會計準則：次要事件成員2022-11-022022-11-020001437352美國公認會計準則：可轉換債務證券成員2022-01-012022-09-300001437352US-GAAP：客户關係成員Evbg：XMattersHoldingsIncMember2021-05-070001437352美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310001437352US-GAAP：客户關係成員EVBG：AnvilMembers2021-11-040001437352Evbg：訂閲服務和許可證成員2022-09-3000014373522022-06-300001437352US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001437352Evbg:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-01-012022-09-300001437352美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-07-012021-09-300001437352美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001437352美國-公認會計準則：一般和行政費用成員EVBG：AnvilMembers2021-12-310001437352Evbg:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-04-012021-06-300001437352Evbg：業務轉型收費成員美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2022-01-012022-09-300001437352Evbg：設施相關成員SRT：最小成員數2022-09-300001437352Evbg：應收賬款和合同資產成員2022-01-012022-09-300001437352US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-09-30Xbrli：純EVBG：被授權者Xbrli：共享EVBG：客户EVBG：天數Utr：DISO 4217：美元Xbrli：共享ISO 4217：美元EVBG：細分

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

截至2022年11月7日，註冊人擁有39,925,589已發行普通股的股份。

(2)重要會計政策摘要

陳述的基礎

隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務報告的適用規則及規定編制。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已根據此類規則和規定予以精簡或省略。因此，這些簡明的綜合財務報表應與公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的綜合財務報表和説明一併閲讀。

本文包括的截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表是從截至2021年12月31日的經審計的財務報表中得出的，但不包括所有披露，包括美國公認會計原則要求的年度報告中的某些註釋。

管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表反映了公平列報中期財務狀況、經營業績、全面虧損、股東權益表和現金流量所需的所有正常經常性調整，但不一定表明2022年全年或任何未來期間的預期經營結果。

自2022年1月1日起，本公司通過了《會計準則更新(ASU)2020-06》的要求。債務--可轉換債務和其他期權(分專題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(分專題815-40)：實體自有權益的可轉換工具和合同的會計，如本附註2和附註9所述。

合併原則

簡明綜合財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已註銷。

預算的使用

根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響合併財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。

受估計的判斷和使用影響的資產和負債包括確定遞延佣金的受益期、本公司收入交易中已確定的履約義務的相對獨立銷售價格、信貸損失準備、在業務合併中收購的資產和承擔的負債的公允價值、或有對價的公允價值、商譽和長期資產的可回收性、遞延税項資產的估值扣除、與財產和設備以及無形資產相關的使用壽命、或有事項，以及基於股票的薪酬的估值和假設。在持續的基礎上，本公司對照歷史經驗和趨勢對其估計進行評估，這構成了對資產和負債賬面價值作出判斷的基礎。此外，本公司聘請估值專家協助管理層釐定在業務合併中收購的資產及承擔的負債、可轉換優先票據及某些以市場為基礎的表現股權獎勵的公允價值估值。

新冠肺炎大流行使全球經濟形勢發生了重大變化。由於大流行和其他原因，宏觀經濟狀況仍然存在不確定性，公司開展業務的市場未來可能會出現全球不穩定和波動，這可能會因財務狀況而導致估計發生變化。該等估計變動可能會對綜合財務報表造成重大影響，特別是有關潛在執行延遲所導致的收入確認時間、評估減值可用年限有限的長期資產的可回收性，以及應收賬款和合同資產的信貸損失估計。不是截至資產負債表日期已計入減值；然而，由於形勢的重大不確定性，管理層對此的判斷可能會在未來發生變化。截至這些財務報表發佈之日，公司的經營業績並未受到新冠肺炎疫情的重大影響；但公司仍在繼續監測有關情況。

信貸和商業風險的集中度

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括現金、現金等價物和應收賬款。

該公司在幾家銀行維持現金和現金等價物餘額。位於美國的賬户由聯邦存款保險公司(FDIC)承保，最高可達$250,000。有時，餘額可能會超過FDIC的保險金額。該公司從未經歷過任何如此數額的損失。

該公司的應收賬款通常是無擔保的，來自主要位於美國、挪威、荷蘭、瑞典和英國的客户的收入，通常以美元、挪威克朗、歐元、瑞典克朗或英鎊計價。在每個報告期內，公司都會重新評估每位客户履行信用義務的能力，並根據評估結果為信用風險撥備。不是單一客户佔公司年總收入的10%以上截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月. 不是單一客户佔公司應收賬款總額的10%以上2022年9月30日. 一客户包括大約10佔公司應收賬款餘額總額的百分比2021年12月31日.

現金和現金等價物

本公司將購買日原始到期日為三個月或以下的所有高流動性票據視為現金等價物。現金等價物包括存入貨幣市場基金的資金。現金及現金等價物按成本入賬，成本與公允價值大致相同。

受限現金

公司的受限現金餘額主要包括金融機構持有的現金，作為履行公司客户合同的抵押品，以及用於特定目的的某些其他現金存款。

重大會計政策

除下文所載有關重組費用的會計政策外，本公司於2022年2月25日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的10-K表格年報所述的重大會計政策並無變動對本公司的簡明綜合財務報表及相關附註產生重大影響。

收入確認

該公司的收入主要來自訂閲服務和專業服務。收入在將服務控制權轉移給公司客户時確認，金額反映了公司預期有權換取這些服務的對價。

公司通過以下步驟確定收入確認：

•

與客户簽訂的一份或多份合同的標識；

•

確定合同中的履行義務；

•

交易價格的確定；

•

將交易價格分配給合同中的履行義務；以及

•

當公司履行業績義務時，或作為履行義務時，確認收入。

訂閲服務收入

訂閲服務收入主要包括為客户提供訪問一個或多個用於關鍵事件管理的公司託管應用程序以及常規客户支持的費用。收入一般從公司向客户提供服務之日起，在合同期限內按應計税額逐步確認。由於合同通常在整個合同期內為客户提供同等的利益，因此所有服務都是使用進度產出衡量標準來確認的。該公司的訂閲合同一般為兩年或更長時間，按年預付費用，且不可取消。

專業服務收入

專業服務收入主要包括部署和優化服務以及培訓費用。該公司的大部分諮詢合同收入是隨着服務的執行而逐步確認的。對於以固定價格為基礎的合同，收入根據履行的比例隨着時間的推移而確認。

軟件許可收入

該公司還銷售軟件和相關的合同後支持，用於現場使用以及專業服務、硬件和託管。該公司的內部許可交易通常是永久性的，並在客户可用時在某個時間點確認。為確定每項不同履約義務的獨立銷售價格，需要作出重大判斷，以便為確認收入的目的分配交易價格。做出這一估計獨立售價的判斷需要考慮總體定價目標、市場狀況和其他因素，包括公司其他類似合同的價值、銷售的應用程序、客户人口統計數據、地理位置以及公司合同中的用户數量和類型。這一重大判斷主要是由於使用了這些考慮因素來估計每一種不同的履約義務單獨出售的價格，因為這種履約義務通常是以捆綁方式一起出售的。這些獨立銷售價格估計的變化可能會對從每一項不同的履約義務中確認的收入數額產生實質性影響。

具有多重履行義務的合同

該公司與客户簽訂的大多數合同都包含多項履約義務。對於這些合同，如果它們是不同的，公司將單獨對個別履約義務進行核算。對於那些具有穩定可觀察價格的履約義務，交易價格按相對獨立的銷售價格分配給單獨的履約義務，然後對定價高度可變的任何履約義務應用殘差法。該公司根據公司的整體定價目標，考慮市場狀況和其他因素，包括公司合同的價值、某些服務單獨銷售時的定價、銷售的應用程序、客户人口統計數據、地理位置以及服務和用户量等，來確定獨立銷售價格。

退貨

本公司在正常業務過程中不會為其產品和服務提供退貨權利。

客户接受度

該公司與客户簽訂的合同一般不包括客户接受條款。

貿易和其他應收款

應收貿易賬款及其他應收賬款主要由按發票金額扣除信用風險準備後入賬的貿易應收賬款組成，而信貸風險撥備並不重要。其他應收款是指與訂閲和專業服務合同有關的未開賬單應收款，扣除信貸損失準備，這不是實質性的。

遞延成本

公司銷售人員賺取的銷售佣金被認為是與客户簽訂合同的增量和可收回成本。與認購相關的佣金成本遞延，然後在公司確定的受益期內按直線攤銷四年。可歸因於專業服務的銷售佣金在向客户銷售服務後12個月內支出。該公司是在考慮其客户合同、其技術和其他因素後確定受益期的。續訂的銷售佣金不是實質性的，與最初和增長的銷售額不相稱。遞延佣金的攤銷包括在附帶的簡明綜合經營報表的銷售和營銷費用中。

遞延收入

遞延收入包括公司有權開具發票，但由於相關貨物或服務尚未轉移而未確認為收入的金額。在接下來的12個月期間將實現的遞延收入記為當期收入，剩餘的遞延收入記為非流動收入。

在確認收入的時間與開具發票的時間不同的情況下，該公司已確定其合同通常不包括重要的融資部分。本公司發票條款的主要目的是為客户提供購買本公司產品和服務的簡化和可預測的方式，而不是從客户那裏獲得融資或向客户提供融資。例如，在訂購期開始時開具發票，並在合同期內按比例確認收入。

重組費用

重組費用包括與退出或處置活動直接相關的成本。重組行動要求管理層估計裁員的遣散費和其他員工離職成本、租賃和合同取消的價值以及其他退出成本的時間和金額。員工離職福利在對離職計劃的承諾、當福利安排傳達給受影響的員工時、或當確定負債可能和可評估時應計。合同解約費的責任在公司終止合同期間確認。隨着獲得更多信息，公司會根據情況的變化對這些成本進行評估和調整。

最近採用的會計公告

ASU 2021-10

2021年11月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2021-10，政府援助(主題832)，企業實體關於政府援助的披露。ASU 2021-10要求每年披露與政府的交易，並通過類比應用贈款或捐款會計模式進行核算。“公司”(The Company)通過 ASU 2021-10 on 2022年1月1日在預期的基礎上。本標準的採用vbl.沒有，沒有對公司的簡明合併財務報表有影響。

ASU 2021-04

2021年5月，FASB發佈了ASU 2021-04，每股收益(主題260)，債務修改和清償(分主題470-50)，補償-股票補償(主題718)，以及實體自身股權的衍生和對衝合同(分主題815-40)：發行人對獨立股權的某些修改或交換的會計-分類書面看漲期權。ASU 2021-04要求對獨立的股權分類書面看漲期權(例如權證)的修改或交換進行會計處理，這些期權在修改或交換後仍保持股權分類，基於修改或交換的經濟實質。對修改的確認取決於修改股權分類書面看漲期權的交易的性質。如果交易中有一個以上的要素(例如，如果修改同時涉及債務修改和股權發行)，則指導意見要求將期權修改的效果分配給每個要素。“公司”(The Company)通過 ASU 2021-04 on 2022年1月1日在預期的基礎上。本標準的採用vbl.沒有，沒有對公司的簡明合併財務報表有影響。

ASU 2020-06

2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，債務--可轉換債務和其他期權(分專題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(分專題815-40)：實體自有權益的可轉換工具和合同的會計。ASU 2020-06通過取消會計準則編纂(ASC)470-20中的三種模式中的兩種，減少了可轉換工具的會計模式的數量。債務--帶有轉換和其他選項的債務修訂了可能以實體自己的股票結算的合同被歸類為股權的要求，並修訂了關於計算可轉換工具和基於實體自身股權的合同每股收益的某些指導意見。“公司”(The Company)通過標準在2022年1月1日採用改良的回溯法。

在採用ASU 2020-06後，公司不再單獨在權益中呈現0%可轉換優先票據到期March 15, 2026 (the “2026 Notes”), 0.125%可轉換優先票據到期2024年12月15日 (the “2024 Notes”) and 1.50%可轉換優先票據到期2022年11月1日(“2022年債券”)(統稱為“可轉換優先債券”)。相反，該公司將可轉換優先票據全部作為債務入賬。將採用ASU 2020-06之前的分離模式應用於可轉換優先票據涉及確認債務折價，並通過實際利息方法將債務折價攤銷為利息支出。取消現金轉換模式將減少採用後期間報告的利息支出。

採用ASU 2020-06導致對可轉換優先票據、遞延税項負債、額外實收資本的賬面金額進行了調整，並對累計赤字的期初餘額進行了累積追趕調整；然而，包括普通股每股基本虧損和稀釋虧損在內的前期信息並未因採用修訂的追溯法而進行調整，而是繼續根據上一期有效的會計準則進行報告。ASU 2020-06的採用具有不是對公司簡明綜合現金流量表中經營、融資或投資活動所提供或使用的現金總額的影響。有關本公司採用ASU 2020-06的影響詳情，請參閲附註9。

最近發佈的尚未採用的會計準則

ASU 2021-08

2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08，企業合併(主題805)，從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。ASU 2021-08要求根據ASC 606對在企業合併中獲得的合同資產和合同負債進行確認和計量，與客户簽訂合同的收入。決定於收購日期記錄的合同資產及合同負債金額的考慮因素包括收購合同的條款，例如付款時間、在合同中確認每項履約義務以及在合同開始時按相對獨立的銷售價格將合同交易價格分配給每項已確認的履約義務。ASU 2021-08從2023年第一季度開始對公司生效。ASU 2021-08應前瞻性地適用於在修正案生效日期或之後發生的收購。將允許早日通過擬議修正案，包括在過渡期內通過。本公司目前正在評估這一標準將對本公司的簡明綜合財務報表產生的影響。

ASU 2022-04

2022年9月，FASB發佈了ASU 2022-04，負債-供應商財務計劃。供應商融資計劃允許買方向其供應商提供在發票到期日之前獲得付款的選項，發票到期日由第三方融資提供商或中介根據買方確認有效的發票支付。ASU 2022-04要求供應商融資計劃中的買方披露計劃的關鍵條款、計劃債務的資產負債表列報、未償還金額和計劃債務的前滾。ASU 2022-04從2023年第一季度開始對公司生效，但前滾信息報告從2024年第一季度開始對公司生效。本公司目前正在評估這一標準將對本公司的簡明綜合財務報表產生的影響。

2021年12月31日後生效的中期和年度會計準則的其他更新預計不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。

(3)應收賬款和合同資產，淨額

應收賬款淨額如下(以千計)：


	自.起			自.起
	2022年9月30日			2021年12月31日
應收賬款攤銷成本	$	98,626		$	127,917
信貸損失準備		(5,296	)		(6,922	)
應收賬款淨額	$	93,330		$	120,995

下表彙總了應收賬款信貸損失準備的變化(單位：千)：


	截至三個月 9月30日，						九個月結束 9月30日，
	2022			2021			2022			2021
期初餘額	$	(6,685	)	$	(5,243	)	$	(6,922	)	$	(3,788	)
收回預期信貸損失(準備金)淨額		1,127			(321	)		731			(1,738	)
核銷，淨額		262			283			895			245
期末餘額	$	(5,296	)	$	(5,281	)	$	(5,296	)	$	(5,281	)

在簡明綜合資產負債表上列入遞延成本和其他流動資產的合同資產淨額如下(千)：


	自.起			自.起
	2022年9月30日			2021年12月31日
合同資產攤銷成本	$	7,763		$	8,569
信貸損失準備		(1,078	)		(1,160	)
合同淨資產	$	6,685		$	7,409

下表彙總了合同資產信貸損失準備的變動情況(單位：千)：


	截至三個月 9月30日，						九個月結束 9月30日，
	2022			2021			2022			2021
期初餘額	$	(1,067	)	$	(841	)	$	(1,160	)	$	(398	)
預期信貸損失準備金，淨額		(45	)		(316	)		(7	)		(789	)
核銷		34			7			89			37
期末餘額	$	(1,078	)	$	(1,150	)	$	(1,078	)	$	(1,150	)

本公司確認收回信貸損失淨額$1.1百萬和$0.8百萬分別在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，由於在截至2022年9月30日的三個月內從客户那裏收到的付款將預期信貸損失的應收賬款準備金減少#美元1.4百萬美元。信用損失費用為$0.8百萬美元和美元2.3百萬美元分別為截至2021年9月30日的三個月和九個月。

下表彙總了銷售準備金的變化(以千為單位)：


	截至三個月 9月30日，						九個月結束 9月30日，
	2022			2021			2022			2021
期初餘額	$	(251	)	$	(400	)	$	(250	)	$	(175	)
加法		(135	)		20			(136	)		(239	)
核銷		36			130			36			164
期末餘額	$	(350	)	$	(250	)	$	(350	)	$	(250	)

(6)公允價值計量

由於現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及應計負債的到期日較短，其賬面值接近公允價值。

若干資產，包括長期資產、商譽及無形資產，如因減值審核而被視為減值，亦須按公允價值按非經常性基礎計量。截至2022年9月30日的9個月及截至2021年12月31日的年度, 不是需要按公允價值在非經常性基礎上計量的資產已確認減值。

下表概述了本公司在公允價值體系內按層級按公允價值經常性計量的金融資產和負債。金融資產和金融負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類(以千計)：


	截至2022年9月30日
	引用		意義重大
	價格中的		其他		意義重大
	主動型		可觀察到的		看不見
	市場		輸入量		輸入量		總公平
	(1級)		(2級)		(3級)		價值
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金	$	412,462	$	—	$	—	$	412,462
衍生工具.現金結算的有上限的看漲期權		—		1,340		—		1,340
金融資產總額	$	412,462	$	1,340	$	—	$	413,802
負債：
或有對價	$	—	$	—	$	—	$	—
財務負債總額	$	—	$	—	$	—	$	—

	截至2021年12月31日
	引用		意義重大
	價格中的		其他		意義重大
	主動型		可觀察到的		看不見
	市場		輸入量		輸入量		總公平
	(1級)		(2級)		(3級)		價值
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金	$	409,692	$	—	$	—	$	409,692
金融資產總額	$	409,692	$	—	$	—	$	409,692
負債：
或有對價	$	—	$	—	$	59	$	59
財務負債總額	$	—	$	—	$	59	$	59

本公司按以下三種公允價值等級之一對公允價值計量進行分類和披露：


1級-	於計量日期可獲得相同、不受限制的資產及負債的活躍市場的未經調整報價。


2級-	非活躍市場的報價或所有重要投入均可直接或間接觀察到的金融工具。


3級-	價格或估值需要對公允價值計量具有重大意義且不可觀察的投入。

公允價值層次結構中的金融工具水平基於對公允價值計量有重要意義的任何投入中的最低水平。

管理層按公允價值經常性計量的本公司資產一般歸類於公允價值等級的第一級或第二級。《公司》做到了不是在此期間，不會有任何調入或調出第三級的行為截至2022年9月30日的9個月。

本公司將所有剩餘期限為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。本公司於若干貨幣市場基金的投資的公允價值為其面值，而該等工具被分類為第1級，並計入簡明綜合資產負債表上的現金及現金等價物。

下表彙總了3級金融工具的變化(以千為單位)：


2020年12月31日的公允價值	$	10,619
紅天收購的或有對價		9,135
一家兩家公司收購的調整		(690	)
SnapComms收購的調整		732
外幣折算		(465	)
2021年3月31日的公允價值		19,331
一家兩家公司收購的調整		38
SnapComms收購的調整		(23	)
收購SnapComms的付款		(720	)
外幣折算		149
2021年6月30日的公允價值		18,775
一家兩家公司收購的調整		1,060
對RedSky收購的調整		(8,163	)
為一家兩家公司的收購付款		(10,679	)
收購RedSky的付款		(972	)
外幣折算		(21	)
2021年9月30日的公允價值	$	—


2021年12月31日的公允價值	$	59
鐵錘收購的調整		(52	)
外幣折算		(1	)
2022年3月31日的公允價值		6
鐵錘收購的調整		(5	)
外幣折算		(1	)
2022年6月30日的公允價值		—
2022年9月30日的公允價值	$	—

或有對價的估值是根據根據適用協議的條款對未來收入指標的預測，使用在特定時間段內實現的可能性估計得出的。這些估計包括公司對達到該等結果的概率的評估，使用蒙特卡羅模擬模型的概率加權收益，然後貼現以估計公允價值。公允價值是使用更接近計量日期的概率加權現金流量估計來估計的。這些或有對價協議中包括的各種經營業績衡量主要涉及產品收入。由於這些是無法觀察到的投入，或有對價負債被列入第三級投入。

就發行2022年債券而言，本公司與與初始購買者及其他金融機構有關聯的若干交易對手訂立上限看漲期權交易。有關2022年票據上限看漲交易的詳情，請參閲附註9。2022年9月，本公司修改了封頂看漲期權協議，選擇現金結算作為與其中兩個交易對手的封頂看漲期權的最終結算方式。管理層分析了將以現金結算的上限看漲期權，以根據ASC 815進行衍生會計考慮。衍生工具和套期保值，並確定他們有資格進行衍生品會計。衍生品資產沒有被指定為對衝工具。於2022年9月，本公司重新分類上限認購期權的公允價值，該等認購期權將以$6.1百萬根據美國會計準則第815條，在簡明綜合資產負債表上，從額外實收資本轉至其他流動資產。這些資產被歸類為公允價值等級的第二級，在截至2022年9月30日的三個月內按市值計價和公允價值減少。$4.7百萬在簡明綜合經營報表及簡明綜合現金流量表上記錄為可換股票據清償、上限催繳修改及公允價值變動虧損的組成部分。公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型得出的。估值模型使用了各種基於市場的輸入，包括股價、剩餘合同期限、預期波動率、無風險利率和預期股息收益率。本公司在確定預期波動率時適用判斷。本公司同時考慮相關股權證券的歷史及隱含波動率水平。於2022年11月，本公司收到相關現金，作為上限認購期權的最終結算。

於截至二零二二年九月三十日止九個月內，由於評估Anvil Group(International)Limited、Anvil Worldwide Limited及Anvil Group Limited(統稱為“Anvil”)截至二零二三年六月三十日止潛在或有代價的支付概率，本公司確認Anvil的或有代價債務的公允價值減少，金額為$0.1百萬.

本公司根據市場可觀察到的投入(第2級)估計可轉換優先票據的公允價值。截至2022年9月30日和2021年12月31日，2026年票據的公允價值被確定為$322.5百萬及$318.3，而票據的本金金額為$375.0百萬每一段時間。截至2022年9月30日和2021年12月31日，2024年票據的公允價值被確定為$387.0百萬及$440.6，而票據的本金金額為$450.0百萬每一段時間。截至2022年9月30日和2021年12月31日，2022年票據的公允價值被確定為$8千人及$16分別為1000美元，本金為$8千人每一段時間。

(7)商譽和無形資產淨額

下表顯示了商譽賬面總額的變化(以千為單位)：



2021年12月31日的餘額	$	531,163
收購初值調整		(1,788	)
外幣折算		(37,009	)
2022年9月30日的餘額	$	492,366

有幾個不是按商譽計提的減值截至2022年9月30日的9個月和截至2021年12月31日的年度。

無形資產包括以下內容(以千計)：


				截至2022年9月30日
	毛收入攜載金額		加權平均壽命 (年)	累計攤銷			網絡攜載金額
應攤銷無形資產：
發達的技術	$	36,311	3.48	$	(19,259	)	$	17,052
商標名		16,700	4.55		(6,359	)		10,341
客户關係		207,165	8.37		(56,048	)		151,117
無形資產總額	$	260,176		$	(81,666	)	$	178,510


					截至2021年12月31日
	毛收入攜載金額		加權平均壽命 (年)		累計攤銷			網絡攜載金額
應攤銷無形資產：
發達的技術	$	43,178		3.41	$	(16,214	)	$	26,964
商標名		28,250		4.13		(12,779	)		15,471
客户關係		219,850		8.30		(42,966	)		176,884
無形資產總額	$	291,278			$	(71,959	)	$	219,319

無形資產攤銷費用為$10.4百萬及$11.0百萬美元分別截至2022年和2021年9月30日的三個月。無形資產攤銷費用為$33.2百萬及$28.9百萬美元分別截至2022年和2021年9月30日的9個月。攤銷費用金額包括在收入成本內歸因於開發技術的攤銷費用$9.1百萬及$8.8百萬美元分別截至2022年和2021年9月30日的9個月。在截至2022年9月30日的9個月內，公司已退休$19.2百萬全額攤銷的無形資產。

無形資產的預期攤銷，截至2022年9月30日，未來五年及以後每年：



2022年(餘下三個月)	$	9,899
2023		37,715
2024		32,579
2025		26,327
2026		20,606
此後		51,384
	$	178,510

(8)企業合併

本公司採用ASC 805規定的業務合併核算的收購方法進行了以下收購：企業合併它要求收購的資產和承擔的負債在資產負債表上按其截至收購日的公允價值確認。購買價格超過資產和負債公允淨值的部分記為商譽。這種商譽包括聚集的勞動力的技術訣竅、勞動力進一步改進技術和產品供應的能力、客户關係以及這些努力帶來的預期現金流。商譽還可能包括這些業務為現有業務帶來的互補性戰略契合帶來的預期協同效應。

公允價值估計基於對未來事件和不確定性的一系列複雜判斷，並嚴重依賴估計和假設。用於確定分配給所收購的每一類資產和承擔的負債的估計公允價值以及資產壽命、預期未來現金流量和相關貼現率的判斷可能會對公司的經營業績產生重大影響。該模型使用的重要投入包括現金流量、現金流量的預期期限和貼現率。管理層在確定客户關係無形資產、遞延收入和或有對價負債的公允價值時需要大量估計。重大估計主要是由於用以衡量該等無形資產、遞延收入及或有對價負債的公允價值的估值模型的投入屬判斷性質，以及各自的公允價值對基本重大假設的敏感性。本公司採用收益法計量這些無形資產的公允價值，採用遞延收入貼現現金流量法和蒙特卡羅模擬模型計量或有對價負債的公允價值。用於估計無形資產、遞延收入和或有對價負債的公允價值的重要假設包括現有客户的預測收入、現有客户流失率、履行遞延收入義務所需的估計成本以及或有對價收益期的預測收入。在估計估值中使用的重大假設時，公司考慮了當前的行業信息、市場和經濟趨勢、收購業務的歷史結果, 與遞延收入和其他相關因素相關的履約義務的性質。這些重大假設是前瞻性的，可能會受到未來經濟和市場狀況的影響。或有對價的估值是根據根據適用協議的條款對未來收入指標的預測，使用在特定時間段內實現的可能性估計得出的。這些估計包括公司對達到該等結果的概率的評估，使用蒙特卡羅模擬模型的概率加權收益，然後貼現以估計公允價值。公允價值是使用更接近計量日期的概率加權現金流量估計來估計的。這些或有對價協議中包括的各種經營業績衡量主要涉及產品收入。

以下討論的業務收購包括在公司自各自收購之日起的經營業績中。

2021年收購

於截至2021年12月31日止年度，本公司收購紅天科技有限公司、xMatters Holdings，Inc.及The Anvil Group(International)Limited、Anvil Worldwide Limited及The Anvil Group Limited。這些收購不是實質性的，對資產的投資或這些收購的運營結果對公司的綜合財務狀況或運營結果都不是重要的，因此不需要提交備考信息。

紅天科技公司。

在……上面2021年1月15日，本公司與紅天科技有限公司(“紅天”)訂立股份購買協議，據此，本公司以基本代價$購買紅天所有已發行及已發行股份。55.4百萬美元，扣除收購現金後的淨額。該公司支付了$32.4百萬現金，扣除收購和發行的現金162,820收盤時公司普通股的新發行股份。在此次收購之日，公司普通股在納斯達克全球市場的平均價格為1美元141.46每股。除了基本購買價格外，還可能有高達#美元的或有付款。30根據合同計量期內的某些收入目標，賣方有資格賺取的百萬美元。於收購日期，公司初步評估RedSky於合約計量期內達到收入指標的可能性，並錄得1美元9.1作為收購價格分配的一部分的或有對價的初始公允價值。在截至2021年12月31日的年度內，本公司支付了0.4百萬現金，並已發行4,058本公司普通股以清償紅天的或有對價債務。該公司為其E911事件響應解決方案平臺收購了RedSky，以增強公司的CEM解決方案套件以及市場滲透率和客户覆蓋範圍。

XMatters控股公司

2021年4月6日，本公司與xMatters Holdings，Inc.(“xMatters”)簽署了一項最終協議，根據該協議，本公司同意購買xMatters的所有已發行和已發行股票。這項收購已於May 7, 2021。公司收購了xMatters的全部已發行和流通股，基本代價為#美元。242.6百萬美元。該公司支付了$178.1百萬現金，並已發行555,332收盤時公司普通股的新發行股份。在此次收購之日，公司普通股在納斯達克全球市場的平均價格為1美元116.12每股。該公司為其服務可靠性平臺收購了xMatters，以增強公司的CEM解決方案套件以及市場滲透率和客户覆蓋範圍。

下表彙總了截至收購日記錄的收購資產和承擔負債的估計公允價值，以及公司收購xMatters的總對價(以千為單位)：


	XMatters
收購的資產
應收賬款	$	6,716
財產和設備		1,458
商號		8,200
獲得的技術		8,390
客户關係		78,940
商譽		170,437
其他資產		5,433
收購的總資產		279,574
承擔的負債
應付帳款		1,164
應計費用		5,517
遞延收入		34,421
遞延税項負債		3,436
其他負債		5,056
取得的淨資產	$	229,980
支付的對價
支付的現金，淨額為獲得的現金	$	165,498
已發行普通股的公允價值		64,482
總計	$	229,980

所有已確認獲得的無形資產的加權平均使用壽命為8.13好幾年了。獲得的技術、客户關係和商號的平均使用壽命為3.0幾年來，9.0年和5.0分別是幾年。使用直線法在估計收益期間攤銷具有一定年限的可識別無形資產。直線攤銷法代表了公司對可識別無形資產預期現金流期的最佳估計。

商譽餘額主要歸因於收購帶來的預期協同效應，以及將xMatters的產品與公司的其他解決方案整合方面擴大的市場機會。本公司相信，上述與購買xMatters有關的因素支持因收購所支付的購買價格而記錄的商譽金額與其他收購的有形和無形資產相關。收購xMatters產生的商譽不能在所得税中扣除。

截至2021年12月31日止年度，本公司產生的交易成本為1.5與收購xMatters有關的100萬美元。

鐵錘集團(國際)有限公司、鐵錘環球有限公司及鐵錘集團有限公司

在……上面2021年11月4日，本公司與Anvil Group(International)Limited、Anvil Worldwide Limited及Anvil Group Limited(統稱“Anvil”)的股東訂立一項協議，據此，本公司購買Anvil的全部已發行及已發行股本，基本代價為$161.5百萬。該公司支付了$70.2百萬成交時以現金計算，收購的淨購買負債為#美元1.6百萬美元，併發行了$89.7百萬對價貸款票據。2021年11月10日，本公司發佈574,639新發行的公司普通股，用於結算收購日發行的對價貸款票據。在截至2022年9月30日的9個月內，該公司支付了約美元1.2100萬美元，以了結某些購買債務。除了基本購買價格外，還可能有高達$的或有付款0.8可能在當日或之前支付給賣家的百萬美元June 30, 2023。於收購日期，本公司初步評估或有代價付款的可能性，並記錄一美元0.1百萬美元的初步公允價值作為收購價格分配的一部分。在.期間截至2022年9月30日止九個月，本公司在簡明綜合經營報表中確認Anvil的或有對價債務一般及行政開支的公允價值減少$0.1百萬。該公司因其旅行風險管理、運營彈性和職業健康解決方案平臺而收購Anvil，以增強公司的CEM解決方案套件以及市場滲透率和客户覆蓋範圍。

隨着公司最終確定對收購資產和承擔負債的公允價值的估計，可能會在計量期間(不超過12個月)記錄額外的調整。由於公司目前正在完成對業務合併的税務屬性的評估，截至2022年9月30日，收購的資產和負債的初始會計沒有完成。收購會計估值評估的最後敲定可能會導致遞延税項資產和負債的估值發生變化，這可能對本公司的經營業績和財務狀況產生重大影響。

截至2022年9月30日的9個月內，公司確認增加了$2.0百萬美元的客户關係無形資產，0.5遞延納税負債增加百萬美元和#美元1.6百萬美元減少到商譽。

下表彙總了截至收購日記錄的收購資產和承擔負債的初步估計公允價值，以及公司收購Anvil的總對價(以千為單位)：


	鐵砧
收購的資產
應收賬款	$	2,361
財產和設備		204
商號		2,600
獲得的技術		3,800
客户關係		25,280
商譽		127,061
其他資產		5,022
收購的總資產		166,328
承擔的負債
應付帳款		837
應計費用		560
遞延收入		3,365
遞延税項負債		6,119
其他負債		1,821
取得的淨資產	$	153,626
支付的對價
支付的現金，淨額為獲得的現金	$	63,911
已發行的對價貸款票據		89,655
或有對價		60
總計	$	153,626

所有已確認獲得的無形資產的加權平均使用壽命為8.07好幾年了。獲得的技術、客户關係和商號的平均使用壽命為4.0幾年來，9.0年和5.0分別是幾年。使用直線法在估計收益期間攤銷具有一定年限的可識別無形資產。直線攤銷法代表了公司對可識別無形資產預期現金流期的最佳估計。

商譽餘額主要歸因於收購帶來的預期協同效應，以及Anvil產品與公司其他解決方案整合方面擴大的市場機會。收購Anvil將為公司向新客户和現有客户提供的旅行風險管理產品帶來管理醫療和旅行相關情況的專業知識和經驗。本公司相信，上述與收購Anvil有關的因素支持因收購所支付的購買價格而記錄的商譽金額與其他收購的有形和無形資產有關。收購Anvil所產生的商譽不得在所得税方面扣除。

截至2021年12月31日止年度，本公司產生的交易成本為1.4與Anvil收購有關的100萬美元。

(9)可轉換優先票據

採用ASU 2020-06

2022年1月1日，本公司採用ASU 2020-06，並採用修改後的追溯法將其應用於其可轉換優先票據。採用ASU 2020-06導致對可轉換優先票據、遞延税項負債、額外實收資本和累計赤字進行了調整。本公司確認，最初應用ASU 2020-06的累積效果是對累計赤字期初餘額的調整。比較信息沒有重述，並繼續根據這些期間的現行會計準則進行報告。

本公司於2022年1月1日對採用ASU 2020-06年度的綜合資產負債表所作更改的累積影響如下(以千計)：


	餘額為			到期調整			餘額為
	2021年12月31日			to ASU 2020-06			2022年1月1日
資產負債表
負債與股東權益
可轉換優先票據，流動	$	8		$	—		$	8
可轉換優先票據，非流動		665,695			142,836			808,531
遞延税項負債		16,082			(4,858	)		11,224
額外實收資本		853,664			(185,141	)		668,523
累計赤字		(388,112	)		47,162			(340,950	)

2026年到期的0%可轉換優先票據

2021年3月，該公司發行了美元375.0本金總額為百萬美元02026年到期的可轉換優先票據的百分比，包括$50.0本金總額為2026年發行的債券，是因首次購買者悉數行使其購買額外2026年債券的選擇權而發行的。2026年發行的債券將於March 15, 2026，除非本公司早前贖回或購回，或由持有人根據其條款轉換。公司將在公司選擇時支付特別利息(如果有)，作為與未能履行某些報告義務和在某些情況下有關的唯一補救措施。

2026年票據由作為發行人的公司和作為受託人的美國銀行全國協會之間的契約(“2026年票據契約”)管理。2026年債券為無抵押債券，其償付權優先於本公司的債務，在償付權上明顯排在2026年債券之後；與本公司現有和未來的債務(包括其2022年到期的1.50%可轉換優先票據(見下文)和2024年到期的0.125%可轉換優先票據(見下文0.125%可轉換優先票據))等同於本公司現有和未來不具有如此從屬地位的債務；實際上，就為該等債務提供擔保的資產的價值而言，本公司任何有擔保債務的償還權較低；而且在結構上低於本公司子公司產生的所有現有和未來債務及其他負債。

轉換後，公司將視情況支付或交付現金、公司普通股股票或現金和普通股的組合，由公司選擇。

2026年發行的債券的初始兑換率為5.5341每美元普通股股份1,000本金為2026年發行的債券。這意味着最初的有效轉換價格約為#美元。180.70每股普通股和大約2.1轉換後可發行的百萬股。在整個2026年票據的有效期內，轉換率可能會根據某些事件的發生而調整。2026年債券的持有人在轉換2026年債券時將不會收到任何相當於應計和未支付的特別利息的現金付款，除非在有限的情況下。應計但未支付的特別利息(如有)將被視為在2026年票據轉換時以現金、本公司普通股股份或現金與本公司普通股股份的組合(視情況而定)支付或交付給持有人。

持有者在緊接2025年12月15日前一個營業日收盤前，只有在下列情況下，才可將其2026年期票據的全部或部分轉換為本金1,000美元的倍數：

•

在2021年6月30日結束的日曆季度之後開始的任何日曆季度內(且僅在該日曆季度內)，如果公司普通股的最後報告銷售價格至少20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30在上一個日曆季度的最後一個交易日結束幷包括在內的連續交易日大於或等於130每個適用交易日轉換價格的百分比；

•

在此期間五任何時間之後的營業日期間十連續交易日期間(“2026年票據計量期”)，在該2026年票據計量期內，每個交易日每1,000元票據本金的“交易價”(定義見2026年票據契約)低於98公司普通股最近一次報告銷售價格的產品百分比和每個該交易日的換算率；

•

如公司在緊接贖回日期前的預定交易日收市前的任何時間贖回該等票據，但只限於已贖回(或被視為已贖回)的票據；或

•

在特定的公司事件發生時。

在2025年12月15日或之後，直至緊接到期日之前的第二個預定交易日交易結束為止，持有人可隨時按轉換率轉換其2026年債券的全部或任何部分，而不論上述條件是否已獲滿足。

截至2022年9月30日，2026年發行的票據尚未可兑換。在截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表上，2026年票據被歸類為長期票據，因為公司打算在到期時清償所有債務，或者如果債務持有人在到期前行使，則以股票結算。

2026年發行的債券在2024年3月20日之前不能由公司贖回。公司可選擇在2024年3月20日或之後贖回全部或部分2026年債券，條件是公司普通股的最後報告銷售價格至少為130當時有效的轉換價格的%，至少20交易日(不論是否連續)，包括緊接本公司發出贖回通知日期前一個交易日，30截至緊接本公司發出贖回通知日期前一個交易日止的連續交易日，贖回價格相等於100將贖回的2026年期債券本金的%，另加截至(但不包括)贖回日的應計及未償還的特別利息。

2026年發行的鈔票包括以下內容(以千為單位)：


	自.起			自.起
	2022年9月30日			2021年12月31日
負債構成：
本金	$	375,000		$	375,000
減去：債務貼現，扣除攤銷		(7,293	)		(97,261	)
賬面淨額	$	367,707		$	277,739
股權構成(1)		—			99,000

(1)

自採用ASU 2020-06後，本公司不再單獨在權益中呈現嵌入式轉換功能。截至2021年12月31日，權益部分計入綜合資產負債表中的額外實收資本淨額#美元。3.0百萬美元的股權交易成本和淨額3.4上百萬美元的税金。

下表列出了與2026年票據有關的已確認利息支出總額(單位：千)：


	截至三個月 9月30日，				九個月結束 9月30日，
	2022		2021		2022		2021
債務攤銷、貼現和交易費用	$	530	$	4,886	$	1,581	$	10,740

實際利率為0.6%和7.3%用於截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，分別為。實際利率為0.6%和7.3%用於分別截至2022年和2021年9月30日的9個月。

2026年債券的公允價值是根據市場上可觀察到的投入、或可從可觀察到的市場數據得出或得到證實的投入、2026年債券在場外交易市場(第2級)的報價以及債務工具的賬面價值(在採用ASU 2020-06年度之前，賬面價值不包括本公司歸類為股權的2026年債券的股權部分)確定的，具體如下(單位：千)：


	截至2022年9月30日				截至2021年12月31日
	公允價值		賬面價值		公允價值		賬面價值
2026年筆記	$	322,549	$	367,707	$	318,311	$	277,739

就發行2026年債券而言，本公司與與初始購買者及其他金融機構有關聯的若干交易對手訂立上限看漲期權交易。有上限的看漲期權交易一般可減少於轉換2026年債券時對本公司普通股的潛在攤薄，及/或抵銷本公司須支付的超過轉換後2026年債券本金的任何現金付款(視乎情況而定)，而有關減少及/或抵銷須受上限規限。根據有上限的看漲期權交易，本公司購買的有上限的看漲期權總計與2026年票據相關的本公司普通股股份總數有關，初始執行價約為$180.70每股，相當於2026年票據的初始換股價，並須作出與適用於2026年票據換算率的反攤薄調整大致相若的反攤薄調整，上限價格約為$258.14。購買的有上限呼叫的成本為$35.1百萬美元計入股東權益，不會重新計量。

基於本公司普通股的收盤價$30.882022年9月30日，2026年債券的IF轉換價值低於各自的本金金額。

2024年到期的0.125%可轉換優先票據

2019年12月，公司發行了美元450.0本金總額為百萬美元0.1252024年到期的可轉換優先票據的百分比，包括$75.0本金總額為2024年發行的債券，是因首次購買者悉數行使其購買額外2024年債券的選擇權而發行的。2024年發行的債券將於2024年12月15日，除非本公司早前贖回或購回，或由持有人根據其條款轉換。利息每半年支付一次，於每年的6月15日和12月15日到期支付，自June 15, 2020.

2024年票據由作為發行人的公司和作為受託人的美國銀行全國協會之間的契約(“2024年票據契約”)管理。2024年債券為無抵押債券，其償付權優先於本公司的債務，而該債務的償還權明顯從屬於2024年債券；與本公司現有和未來的債務(包括其2026年債券和2022年債券)同等的償付權；在擔保該等債務的資產價值範圍內，實際上優先於本公司的任何有擔保債務；在結構上低於本公司子公司產生的所有現有和未來債務及其他債務。

轉換後，公司將視情況支付或交付現金、公司普通股股票或現金和普通股的組合，由公司選擇。該公司目前的意圖是，如果發生轉換，將以普通股的形式進行轉換。

2024年發行的債券的初始兑換率為8.8999每美元普通股股份1,000本金為2024年發行的債券。這意味着最初的有效轉換價格約為#美元。112.36每股普通股和大約4.0轉換後可發行的百萬股。在整個2024年票據的有效期內，轉換率可能會根據某些事件的發生而調整。2024年債券的持有人在轉換2024年債券時將不會收到任何相當於應計和未付利息的現金付款，除非在有限的情況下。應計但未支付的利息將被視為在2024年票據轉換時以現金、本公司普通股股份或現金和本公司普通股股份的組合支付或交付給持有人(視情況而定)。

持有人只有在下列情況下，才可在緊接2024年6月15日前一個營業日交易結束前，以1,000美元本金的倍數轉換其2024年票據的全部或部分：

•

在2020年3月31日結束的日曆季度之後的任何日曆季度內(且僅在該日曆季度內)，如果公司普通股的最後一次報告銷售價格至少20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30在上一個日曆季度的最後一個交易日結束幷包括在內的連續交易日大於或等於130每個適用交易日轉換價格的百分比；

•

在此期間五任何時間之後的營業日期間十連續交易日期間(“2024年票據計量期”)，在該2024年票據計量期內，每1,000元票據本金的“交易價”(定義見2024年票據契約)低於98公司普通股最近一次報告銷售價格的產品百分比和每個該交易日的換算率；

•

如公司要求贖回該等票據，則在緊接贖回日期前的預定交易日收市前的任何時間；或

•

在特定的公司事件發生時。

在2024年6月15日或之後，直至緊接到期日之前第二個預定交易日的交易結束為止，持有人可隨時按轉換率轉換其2024年債券的全部或任何部分，而不論上述條件是否已獲滿足。

截至2022年9月30日，2024年債券不能由債券持有人選擇轉換。在截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表上，2024年票據被歸類為長期票據，因為公司打算在到期時清償所有債務，或者如果債務持有人在到期前行使，則以股票結算。

2024年發行的債券不能在2022年12月20日之前贖回。公司可在2022年12月20日或之後選擇贖回全部或部分2024年債券，條件是公司普通股的最後報告銷售價格至少為130當時有效的轉換價格的%，至少20交易日(不論是否連續)，包括緊接本公司發出贖回通知日期前一個交易日，30截至緊接本公司發出贖回通知日期前一個交易日止的連續交易日，贖回價格相等於100將贖回的2024年期債券本金的百分比，另加贖回日(但不包括贖回日)的應計及未付利息。

2024年紙幣包括以下內容(以千為單位)：


	自.起			自.起
	2022年9月30日			2021年12月31日
負債構成：
本金	$	450,000		$	450,000
減去：債務貼現，扣除攤銷		(5,684	)		(62,044	)
賬面淨額	$	444,316		$	387,956
股權構成(1)		—			86,133

(1)

自採用ASU 2020-06後，本公司不再單獨在權益中呈現嵌入式轉換功能。截至2021年12月31日，權益部分計入綜合資產負債表中的額外實收資本淨額#美元。2.6百萬美元的股權交易成本和淨額0.9百萬美元的税收.

下表列出了與2024年票據有關的已確認利息支出總額(以千為單位)：


	截至三個月 9月30日，				九個月結束 9月30日，
	2022		2021		2022		2021
0.125%票面利率	$	140	$	141	$	422	$	422
債務攤銷、貼現和交易費用		638		4,759		1,911		14,100
	$	778	$	4,900	$	2,333	$	14,522

實際利率為0.7%和5.2%用於截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，分別為。實際利率為0.7%和5.2%用於分別截至2022年和2021年9月30日的9個月。

2024年債券的公允價值是根據市場上可觀察到的投入、或可從可觀察到的市場數據得出或得到證實的投入、2024年債券在場外交易市場的報價(第2級)以及債務工具的賬面價值(在採用ASU 2020-06年度之前，賬面價值不包括本公司歸類為股權的2024年債券的股權部分)確定的，具體如下(單位：千)：


	截至2022年9月30日				截至2021年12月31日
	公允價值		賬面價值		公允價值		賬面價值
2024年筆記	$	387,000	$	444,316	$	440,564	$	387,956

就發行2024年債券而言，本公司與與初始購買者及其他金融機構有關聯的若干交易對手訂立上限看漲期權交易。有上限的看漲期權交易一般可減少2024年債券轉換時對本公司普通股的潛在攤薄，及/或抵銷本公司須支付的超過轉換後2024年債券本金的任何現金付款(視乎情況而定)，而有關減少及/或抵銷須受上限規限。根據有上限的看漲期權交易，本公司購買的有上限的看漲期權總計與2024年票據相關的本公司普通股股份總數有關，初始執行價約為$112.36每股，相當於2024年票據的初始換股價，並須作出與適用於2024年票據換算率的反攤薄調整大致相若的反攤薄調整，上限價格約為$166.46。購買的有上限呼叫的成本為$44.9百萬美元計入股東權益，不會重新計量。

基於本公司普通股的收盤價$30.882022年9月30日，2024年債券的IF轉換價值低於各自的本金金額。

2022年到期的1.50%可轉換優先票據

2017年11月，公司發行了美元115.0本金總額為百萬美元1.502022年到期的可轉換優先票據百分比，包括美元15.0本金總額為2022年發行的債券，是因首次購買者悉數行使其購買額外2022年債券的選擇權而發行的。2022年發行的債券將於2022年11月1日，除非本公司早前贖回或購回，或由持有人根據其條款轉換。利息每半年支付一次，於每年5月1日和11月1日到期支付，自May 1, 2018.

以本公司普通股於年內的市價30在2022年3月31日之前的交易日，2022年債券在2022年4月1日至2022年5月1日期間不能由債券持有人選擇轉換。在2022年5月1日或之後，直至緊接到期日之前的第二個預定交易日的交易結束為止，持有人可隨時按轉換率轉換其2022年債券的全部或任何部分。2022年11月，公司結清了美元8到期時本金總額為千元的2022年債券。

2022年紙幣包括以下內容(以千為單位)：


	自.起		自.起
	2022年9月30日		2021年12月31日
負債構成：
本金	$	8	$	8
減去：債務貼現，扣除攤銷		—		—
賬面淨額	$	8	$	8
股權構成(1)		—		(39,358	)

(1)

自採用ASU 2020-06後，本公司不再單獨在權益中呈現嵌入式轉換功能。截至2021年12月31日，權益部分計入綜合資產負債表中的額外實收資本淨額#美元。0.8百萬股權交易成本。截至2021年12月31日的額外實收資本還包括2.7百萬美元和美元36.7市場溢價分別為交付的總對價超過與#美元相關的已確認負債公允價值的部分58.6百萬美元和美元23.02022年債券本金餘額分別於2021年3月和2019年12月到期。

下表列出了與2022年票據有關的已確認利息支出總額(單位：千)：


	截至三個月 9月30日，				九個月結束 9月30日，
	2022		2021		2022		2021
1.50%票面利率	$	—	$	2	$	—	$	110
債務攤銷、貼現和交易費用		—		4		—		630
	$	—	$	6	$	—	$	740

實際利率為2.2%和6.9%用於截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，分別為。實際利率為2.2%和6.9%用於分別截至2022年和2021年9月30日的9個月。

2022年債券的公允價值是根據市場上可觀察到的投入、或可從可觀察到的市場數據得出或得到證實的投入、2022年債券在場外交易市場的報價(第2級)以及債務工具的賬面價值(在採用ASU 2020-06年度之前，賬面價值不包括公司歸類為股權的可轉換票據的股權部分)確定的，具體如下(單位：千)：


	截至2022年9月30日				截至2021年12月31日
	公允價值		賬面價值		公允價值		賬面價值
2022年筆記	$	8	$	8	$	16	$	8

關於2022年債券的發行，本公司與與初始購買者和其他人有關聯的某些交易對手進行了上限看漲期權交易。有上限的看漲期權交易一般可減少2022年債券轉換時對本公司普通股的潛在攤薄及/或抵銷本公司須支付的超過轉換後2022年債券本金的任何現金付款(視屬何情況而定)，而有關減少及/或抵銷須受上限規限。根據有上限的看漲期權交易，本公司購買的有上限的看漲期權總計與2022年債券相關的本公司普通股的股份總數有關，初始執行價約為$33.71每股，相當於2022年票據的初始換股價，並須作出與適用於2022年票據換算率的反攤薄調整大致相若的反攤薄調整，上限價格約為$47.20。在截至2021年3月31日的三個月內，本公司修訂了其中一份上限催繳協議，將上限價格降至$46.68並確認修改費用為$0.2在簡明綜合經營報表上因可轉換票據的清償和上限贖回修改而產生的百萬歐元虧損。購買有上限的看漲期權的成本為$12.9100萬歐元計入了股東權益。

2022年9月，本公司修改了封頂看漲期權協議，選擇現金結算作為與其中兩個交易對手的封頂看漲期權的最終結算方式。管理層分析了將以現金結算的上限看漲期權，以根據ASC 815進行衍生會計考慮。衍生工具和套期保值，並確定他們有資格進行衍生品會計。2022年9月，該公司將以現金結算的上限看漲期權的公允價值重新分類。6.1從額外實收資本轉至簡明綜合資產負債表上的其他流動資產。該資產將在結算日之前重新計量。有關將以現金結算的有上限認購期權的公允價值計量詳情，請參閲附註6。其餘不需要現金結算的上限認購期權將不會重新計算。2022年11月，該公司收到了美元1.3百萬美元現金和22,914在公司股份中作為最終結算的上限看漲期權。

基於本公司普通股的收盤價$30.882022年9月30日，2022年債券的IF轉換價值低於各自的本金金額。

下表彙總了該公司截至2022年9月30日(千)：


	2022年剩餘時間		2023-2024		2025-2026		總計
債務義務	$	8	$	450,000	$	375,000	$	825,008

債務承擔包括2026年債券、2024年債券和2022年債券的本金，但不包括根據2026年債券、2024年債券和2022年債券支付的利息。儘管2026備註：2024備註和2022票據分別於2026年、2024年和2022年到期，如果滿足某些條件，可以在到期前轉換為現金和公司普通股的股票。到期前的任何轉換都可能導致本金的償還早於表中所示的預定償還時間。2026年債券、2024年債券和2022年債券餘額不包括資產負債表上資本化的債務貼現。

(11)股票計劃和股票薪酬

公司2016年度股權激勵計劃(《2016年度計劃》)於2016年9月15日生效。2016年計劃規定向公司員工、董事和顧問授予激勵性股票期權、非限制性股票期權、限制性股票獎勵、限制性股票單位獎勵、股票增值權和業績股票獎勵。2016年計劃預留供發行的普通股股數自每年1月1日起自動增加312月31日前一日公司已發行股本的百分比，或公司董事會決定的較少數量的股份。

2016年度員工購股計劃

本公司員工購股計劃於2016年9月15日生效。根據2016年ESPP預留供發行的股份數目將於每年1月1日自動增加較少者200,000公司普通股的股份，1在緊接12月31日前一天發行的公司普通股數量的%，或公司董事會決定的較少數量的股票。

2016 ESPP允許符合條件的員工以最高折扣率購買公司普通股15%通過工資扣減其符合條件的薪酬，受任何計劃限制。2016年ESPP規定了從每個財年的每年3月和9月開始的單獨的六個月的發行期。

在每個購買日，符合條件的員工將以相當於以下價格的每股價格購買公司股票85(I)本公司普通股於發售日的公平市價或(Ii)本公司普通股於購買日的公平市價，兩者以較小者為準。

截至2022年和2021年9月30日的9個月，105,696和41,164普通股分別是根據2016年ESPP購買的。公司記錄了基於股票的薪酬費用為$0.4百萬及$0.4百萬美元分別截至2022年和2021年9月30日的三個月。公司記錄了基於股票的薪酬費用為$1.2百萬及$1.3百萬美元分別截至2022年和2021年9月30日的9個月。截至2022年9月30日，與2016 ESPP相關的未確認補償成本為$0.9百萬將在加權平均期間內攤銷0.42好幾年了。

根據2016年ESPP可發行股票的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型在以下加權平均假設下確定的：


	截至三個月 9月30日，		九個月結束 9月30日，
	2022	2021	2022	2021
員工購股計劃：
預期期限(以年為單位)(1)	0.50	0.50	0.50	0.50
預期波動率(2)	70%	45%	65% - 70%	45% - 60%
無風險利率(3)	3.33%	0.05%	0.86% - 3.33%	0.05% - 0.06%
股息率(4)	0%	0%	0%	0%

(1)

預期期限為2016年ESPP的合同期限；

(2)

本公司普通股在授予日的預期波動率是根據本公司作為上市公司的歷史波動率、本公司普通股公開交易期權的隱含波動率以及與本公司自身業務合理可比的上市同行公司的波動率的加權平均得出的；

(3)

無風險利率是基於授予零息美國國庫券時有效的美國國債收益率曲線，其到期日大致等於授予的預期期限；以及

(4)

預期股息收益率假設為零由於本公司從未支付過股息，目前也沒有計劃就本公司的普通股支付任何股息。

股票期權

股票期權授予的行使價格等於公司普通股在授予之日的公平市場價值，基於其普通股在納斯達克全球市場上的收盤價。期權獎勵通常授予四年並可在歸屬後的任何時間行使。股票期權到期十年在批出日期之後。

有幾個不是於年內授予的股票期權截至2022年9月30日的9個月。曾經有過不是以股票為基礎的薪酬支出在截至2022年9月30日的三個月因為股票期權是完全授予的。該公司記錄的股票薪酬支出為#美元。0.2百萬美元截至2021年9月30日的三個月歸因於股票期權。公司記錄了基於股票的薪酬費用為$0.1百萬及$1.0百萬美元分別截至2022年和2021年9月30日的9個月，歸因於股票期權。

截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月內，已行使期權的總內在價值為$0.1百萬及$12.2分別為100萬美元。這一內在價值代表了公司普通股在行使之日的公平市場價值與每個期權的行使價格之間的差額。基於該公司普通股的公允市值2022年9月30日和2021年9月30日，所有未償還期權的內在價值合計為$1.4百萬及$21.2分別為100萬美元。

曾經有過不是截至，與非既得股票期權相關的未確認薪酬成本2022年9月30日。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內，行使股票期權收到的現金金額為$0.1百萬及$2.9分別為100萬美元。

下表彙總了公司的股票期權活動：


	股票期權傑出的			加權平均值行權價格
截至2021年12月31日的未償還債務		157,740		$	23.83
已鍛鍊		(5,133	)		19.40
被沒收		(4,393	)		36.98
在2022年9月30日未償還		148,214			23.60

已發行、已歸屬、預期歸屬和可行使的股票期權如下：


	截至2022年9月30日
	數的股份		剩餘合同壽命(年)		加權的- 平均值行權價格
傑出的		148,214		4.35	$	23.60
已歸屬和預期歸屬		148,214		4.35		23.60
可操練		148,214		4.35		23.60

既得和非既得股票期權活動如下：


	既得
	選項傑出的		加權平均值鍛鍊價格
在2022年9月30日未償還		148,214	$	23.60

限售股單位

於截至2022年9月30日止九個月內，本公司授予2,712,456根據2016年計劃，向其高級管理層成員和某些其他員工出售限制性股票單位(“RSU”)。有幾個423,314在截至2022年9月30日的9個月內歸屬的RSU。該公司以授予日公司普通股的市場價格為基礎，按公允價值核算發放給員工的RSU。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月內，已批出的回購單位的加權平均批出日期公允價值為$40.23及$124.17，分別為。在此期間歸屬的RSU的公允價值截至2022年和2021年9月30日的9個月為$29.7百萬及$20.8分別為100萬美元。在.期間截至2022年和2021年9月30日止三個月，本公司記錄$13.0百萬及$8.7分別為與RSU相關的基於股票的薪酬100萬美元。在.期間截至2022年和2021年9月30日的9個月，公司記錄$31.9百萬及$22.0分別為與RSU相關的基於股票的薪酬100萬美元。

截至2022年9月30日，有$103.1百萬與未歸屬RSU有關的未確認補償費用，預計將在加權平均期間確認，加權平均期間約為2.43好幾年了。對於分級歸屬的RSU，公司在整個授標的服務期內以直線方式確認補償成本。

基於業績的限制性股票單位

2022年2月9日，公司董事會薪酬委員會批准對公司基於業績的限制性股票單位(PSU)獎勵的業績門檻進行修改，該修改影響了785受贈人，不包括我們提名的2021年執行幹事。修改後的PSU基於公司實現某些收入增長門檻進行授予，這些門檻範圍為1%至40在測算期內的複合年增長率。對於部分PSU，其實現性能條件的預期從修改前的不可能變為可能的修改後，本公司將這一變化視為ASC 718項下的III類修改，薪酬--股票薪酬。PSU的修改日期公允價值為#美元55.31。截至修改日期，基於股票的總增量薪酬支出為$17.5這筆款項將在PSU的剩餘服務期間確認，減去後來的沒收。

於截至2022年9月30日止九個月內，本公司授予717,638根據2016年計劃，向其管理層成員提供特別服務股。有幾個91,991在截至2022年9月30日的9個月內歸屬的PSU。除上述在2022年2月9日修改的PSU外，PSU通常基於公司實現一定的收入增長門檻而授予，範圍為20%至40到2020年，贈款的年複合增長率為1%，15%至352021年開始的贈款在測算期內的複合年增長率為兩年第一次50PSU和三年用於剩餘的PSU。PSU的歸屬取決於員工在實現之日之前是否繼續受僱於公司。在.期間截至2022年9月30日的9個月，公司普通股在PSU發行日的股價範圍為$25.50至$55.31每股。公允價值是基於公司普通股在發行之日的價值和達到業績指標的可能性。薪酬成本在未來期間根據業績相關條件的預期結果的後續變化進行調整。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月內批出的承建單位的加權平均批出日期公允價值為$35.29及$124.45，分別為。

於截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月內，本公司確認$4.0百萬及$8.1與PSU獎勵相關的股票薪酬支出分別為100萬英鎊。在.期間截至2022年和2021年9月30日止九個月，本公司確認$6.2百萬及$21.3與PSU獎勵相關的股票薪酬支出分別為100萬英鎊。在截至2022年3月31日的三個月期間，在PSU修改之前，由於複合年增長率的預期下降，公司降低了業績指標的預期成就，並確認了基於股票的薪酬支出的減少。這一減少額被為經修改的PSU確認的增量補償費用所抵消。自.起2022年9月30日，有一個$22.4百萬與未歸屬PSU相關的未確認補償費用，預計將在加權平均期間確認，加權平均期間約為1.91好幾年了。補償成本根據加速法確認，並在未來期間根據業績相關條件的預期結果的後續變化進行調整。

下表彙總了公司的RSU和PSU活動：


	股份數量
截至2021年12月31日的未償還債務		1,579,738
授與		3,430,094
既得		(515,305	)
被沒收		(647,122	)
在2022年9月30日未償還		3,847,405

基於市場的補助金

在截至2022年3月31日的三個月中，該公司發放了基於市場的贈款，這些贈款以現金支付，以部分敲定供應商合同。贈款的授予取決於是否達到預定的市場和服務條件。結算時的現金支付範圍為零到大約$1.3百萬美元，基於公司截至2023年9月相對於同行公司業績的總股東回報(“TSR”)。基於市場的贈款被歸類為公司資產負債表上的負債，並將在每個報告期重新計量，直到結清為止。授予日和截止時基於市場的贈款的公允價值2022年9月30日是$0.4百萬美元和$0.3百萬，分別為。截至2022年9月30日止三個月及九個月內，本公司確認少於$0.1百萬和$0.3百萬分別扣除與這些獎勵相關的股票薪酬支出。

基於市場的贈款的公允價值是利用蒙特卡洛模擬在下列假設下確定的：


	截至三個月 2022年9月30日	九個月結束 2022年9月30日
基於市場的贈款：
預期期限(以年為單位)	0.98	0.98 - 1.50
預期波動率	69%	58% - 69%
無風險利率	4.00%	1.97% - 4.00%
股息率	0%	0%

基於股票的薪酬費用

該公司以股票為基礎的薪酬支出總額記錄如下(以千計)：


	截至三個月 9月30日，				九個月結束 9月30日，
	2022		2021		2022		2021
收入成本	$	1,938	$	1,260	$	4,197	$	3,078
銷售和市場營銷		6,130		5,747		13,736		15,068
研發		4,543		3,106		10,497		7,696
一般和行政		4,796		7,328		11,272		19,789
總計	$	17,407	$	17,441	$	39,702	$	45,631

基於股票的補償費用在獎勵的預期歸屬時間表上確認，該時間表因沒收而減少。

截至2022年9月30日，本公司計提了以下未確認税項撥備$1.8百萬如果得到承認，這將有利地影響實際税率。該公司現有的税收狀況將在以後的期間繼續產生未確認税收優惠的增加。該公司的政策是將與未確認的税收優惠相關的利息和罰款記錄為所得税費用的一個組成部分。在截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月內因此，與應計利息和罰款有關的記錄金額在每個期間都無關緊要。

(15)收入確認

在2022年第二季度，公司更新了以下地理市場介紹。上期已重新編排，以符合當前的列報方式。北美包括美國和加拿大，國際組織彙總不包括加拿大的國際收入。該公司在北美的大部分收入來自美國。下表按地理位置分列了該公司的收入，其中提供了有關主要收入來源的信息(以千計)：


	截至三個月 9月30日，				九個月結束 9月30日，
主要地理市場	2022		2021		2022		2021
北美	$	81,880	$	73,751	$	233,379	$	201,031
國際		29,521		22,995		81,383		64,574
總計	$	111,401	$	96,746	$	314,762	$	265,605

下表列出了按收入來源分列的公司收入(以千為單位)：


	截至三個月 9月30日，				九個月結束 9月30日，
	2022		2021		2022		2021
訂閲服務	$	96,790	$	86,664	$	283,203	$	236,748
專業服務		8,006		6,467		20,571		18,866
軟件許可證和其他		6,605		3,615		10,988		9,991
總計	$	111,401	$	96,746	$	314,762	$	265,605

合同資產

公司沒有實質性的合同資產，因為收入確認為貨物控制權的轉移或服務的提供。有少量的專業服務可能會在一段時間內發生，但這段時間通常很短。任何可能產生的合同資產在扣除信貸損失準備後記入本公司簡明綜合資產負債表的其他資產。

合同責任

該公司的合同負債包括預付款和遞延收入。本公司的合同負債在每個報告期結束時逐個合同在淨頭寸中報告。該公司根據預期確認收入的時間將預付款和遞延收入分為當期收入和非當期收入。一般來説，所有合同負債預計將在一年內確認，並計入公司精簡綜合資產負債表中的遞延收入。遞延收入的非當期部分包括在內，並在公司的簡明綜合資產負債表中單獨披露。

遞延成本

目前的遞延成本，主要包括遞延銷售佣金，$15.3百萬及$15.8百萬，截至2022年9月30日和2021年12月31日。主要由遞延銷售佣金組成的非當期遞延成本包括$20.3百萬及$17.0百萬，截至2022年9月30日和2021年12月31日。於截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月內，遞延成本之攤銷支出為$5.0百萬及$3.2分別為100萬美元。在.期間截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月，遞延成本的攤銷費用為$13.7百萬及$10.4分別為100萬美元。曾經有過不是減值損失與公司資本化成本有關截至2022年9月30日的9個月和截至2021年12月31日的年度。

遞延收入

在截至2022年和2021年9月30日的三個月內，$89.3百萬及$78.8訂閲費、許可費和其他收入中分別有100萬美元已確認，並計入各自期初的遞延收入餘額。在.期間截至2022年和2021年9月30日的9個月，$189.9百萬及$138.6訂閲費、許可費和其他收入中分別有100萬美元已確認，並計入各自期初的遞延收入餘額。

在截至2022年和2021年9月30日的三個月內，$3.0百萬及$3.7在各自期間開始時，已分別確認和列入遞延收入餘額的專業服務收入為100萬美元。在.期間截至2022年和2021年9月30日的9個月，$7.3百萬及$9.1在各自期間開始時，已分別確認和列入遞延收入餘額的專業服務收入為100萬美元。

截至2022年9月30日，大約$454.5百萬預計收入的一半將從訂閲和其他合同的剩餘履約債務中確認。該公司預計將確認收入約為$283.6百萬這些剩餘的履約義務在接下來的123個月，餘額此後予以確認。

截至2022年9月30日，大約$16.9百萬預計收入的一半將從專業服務合同的剩餘履約債務中確認。該公司預計將確認收入約為$14.1百萬這些剩餘的履約義務在接下來的123個月，餘額此後予以確認。

(16)租契

該公司的租約主要涉及從以下日期起到期的辦公設施2022穿過2029。本公司不可撤銷經營租賃安排的條款通常包括固定租賃付款，固定租賃付款按固定利率在租賃期內增加，租金節假日並規定額外的續期。租賃費用在租賃期內以直線方式確認。本公司的所有租約均歸類為營運租約。本公司已確定，要擴展的選項由於本公司不能合理地確定本公司將行使該等選擇權，因此本公司的租賃不包括在租賃期內。本公司終止與2022年戰略調整相關的租約(定義見附註18)。關於2022年戰略調整的詳細信息，見附註18。

公司將其使用權資產計入其他資產(長期)，將其經營租賃負債計入其他流動和長期負債。

與本公司租賃有關的其他信息如下(單位：千，不包括租期和貼現率)：


	自.起			自.起
	2022年9月30日			2021年12月31日
資產負債表信息
ROU資產	$	10,968		$	18,160
租賃負債，流動	$	5,225		$	6,356
非流動租賃負債		8,373			15,328
租賃總負債	$	13,598		$	21,684
補充數據
加權平均剩餘租期	3.72年份			4.24年份
加權平均貼現率		6.27	%		5.99	%


	九個月結束 9月30日，
	2022		2021
為包括在租賃負債中的金額支付的現金	$	5,552	$	4,726
為換取新的租賃義務而獲得的淨資產		287		6,681

租賃負債到期日2022年9月30日的天氣情況如下(單位：千)：


截至十二月三十一日止的年度：
2022年(餘下三個月)	$	1,609
2023		5,516
2024		2,736
2025		1,075
2026		1,063
此後		2,153
未貼現的租賃付款總額		14,152
減去：推定利息		(554	)
租賃總負債	$	13,598

下表列出了租賃費用的組成部分(以千為單位)：


	截至三個月 9月30日，						九個月結束 9月30日，
	2022			2021			2022			2021
經營租賃費用	$	1,446		$	1,622		$	4,667		$	4,391
短期租賃費用(1)		143			231			473			622
		1,589			1,853			5,140			5,013
減去：轉租收入		(56	)		(23	)		(102	)		(38	)
租賃總費用	$	1,533		$	1,830		$	5,038		$	4,975

(1)

短期租賃費用包括租賃期限從不到一個月到一年的所有租賃。

自.起2022年9月30日，本公司並無任何尚未開始產生重大權利及義務的租約。

(十八)改制和改制相關活動

2022年5月3日，公司董事會批准了一項對公司資源進行戰略性調整的計劃(2022年戰略調整)，以加快和擴大公司對公司最大增長機會的投資，同時精簡公司的運營。2022年戰略調整計劃包括有針對性的調整和削減員工、設施和其他第三方支出。2022年11月2日，公司董事會批准了對2022年戰略重組計劃的修正案，其中包括額外的有針對性的重組和削減員工人數和其他第三方支出(見附註19)。

2022年戰略調整計劃是為了支持2022年的戰略舉措，以簡化公司的業務並加速整合最近的收購，並將有助於推動可持續增長和改善盈利能力和現金流的財務結果，預計將在2023財年末基本完成。

除重組成本外，本公司還將產生不構成ASC 420重組的成本，退出和處置費用債務，而該公司將其稱為業務轉型成本。這些成本主要包括與2022年戰略調整直接相關的支出，包括員工留任成本、專業費用以及自動化和技術投資。下表按主要成本類型彙總了公司與2022年戰略調整相關的税前費用總額估計，其中約$30百萬至$33百萬預計將導致現金支出(以百萬為單位)：


	預計將發生的總估計金額
重組費用：
勞動力	$	9	至	$	9
與設施相關		5	至		6
其他		—	至		—
業務轉型收費		17	至		19
重組和業務轉型總費用	$	31	至	$	34

下表提供了重組活動的摘要(以千計)：


	勞動力(1)			設施- 相關(2)			其他			總計
2022年4月1日的餘額	$	—		$	—		$	—		$	—
收費		2,412			4,200			167			6,779
以現金結算的收費		(2,367	)		(3,308	)		(167	)		(5,842	)
以非現金結算的費用		(3	)		(857	)		—			(860	)
2022年9月30日的餘額	$	42		$	35		$	—		$	77

(1)

截至2022年9月30日的餘額在簡明綜合資產負債表中記入應計費用。

(2)

截至2022年9月30日的餘額在簡明綜合資產負債表中記入應計費用。以非現金結算的費用涉及通過取消確認ROU資產和終止租賃負債而部分抵消的處置資產損失。

下表按我們附帶的精簡合併經營報表中的主要類型和項目列出了重組和業務轉型費用(以千為單位)：


	截至三個月 2022年9月30日		九個月結束 2022年9月30日
重組費用	$	37	$	6,779
業務轉型費用：
收入成本		259		694
銷售和市場營銷		426		634
研發		396		609
一般和行政		106		2,102
其他收入(費用)，淨額		3		3
業務轉型總費用		1,190		4,042
重組和業務轉型總費用	$	1,227	$	10,821

以下對我們財務狀況和經營成果的討論和分析應與(I)本季度報告中其他地方的Form 10-Q表格中出現的我們的簡明綜合財務報表和相關附註以及(Ii)我們經審計的綜合財務報表和相關附註以及管理層對截至2021年12月31日的財政年度財務狀況和經營成果的討論和分析一起閲讀，這些討論和分析包括在我們於2022年2月25日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告中。這份Form 10-Q季度報告包含《證券法》第27A節和修訂後的《1934年證券交易法》(簡稱《交易法》)第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些陳述通常通過使用“預期”、“相信”、“可以”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“計劃”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將”、“將”或這些詞語的否定或複數或類似的表達或變體來識別。此類前瞻性陳述包括但不限於以下陳述：我們的前景；新會計準則的影響；我們償債的能力；我們的業務戰略，包括潛在的收購；未來業務的計劃和目標；新冠肺炎疫情的持續時間和嚴重程度及其對全球經濟和我們財務業績的影響；2022年戰略調整的成功；預期的費用、現金費用和成本節約；以及我們未來的財務和業務表現。這些前瞻性表述中描述的事件會受到一些風險、不確定性、假設和其他因素的影響，這些因素可能會導致實際結果和某些事件的時間與前瞻性表述中明示或暗示的未來結果大不相同。可能導致或導致此類差異的因素包括但不限於本文指出的那些因素、我們實施和實現成本節約以及本文描述的其他運營和人事變化的能力、以及我們在提交給美國證券交易委員會的其他季度報告中、在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項、截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項以及我們提交的其他美國證券交易委員會報告中討論的那些因素。你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。此外，此類前瞻性陳述僅説明截至本報告之日。除法律另有規定外，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。

Everbridge是一家全球軟件公司，提供企業軟件應用程序，以自動化和加快組織對關鍵事件的運營響應，以確保人員安全和組織運行。在公共安全威脅期間，包括惡劣天氣條件、活躍的槍擊情況、恐怖襲擊或大流行，以及IT中斷、網絡攻擊、產品召回或供應鏈中斷等關鍵業務事件，全球客户依靠我們的關鍵事件管理平臺快速可靠地收集和評估威脅數據，定位處於風險中的人員和能夠提供協助的響應人員，自動化執行預定義的通信流程，並跟蹤執行響應計劃的進度。我們的客户使用我們的平臺來識別和評估對其組織、人員、資產或品牌構成的數百種不同類型的威脅。我們的解決方案使組織能夠以多種語言和方言，通過語音、短信和電子郵件等多種通信方式，在200多個國家和地區以多種語言和方言向數億收件人發送智能的上下文消息，並從這些收件人接收對發送的驗證。我們的關鍵事件管理平臺由一套全面的軟件應用程序組成，這些軟件應用程序是為組織打包的，用於解決以下五個核心使用案例：業務運營、人員彈性、數字運營、智能安全和公共安全。Everbridge的各個產品解決了組織管理重大事件所需的各種任務，包括羣發通知、安全連接、IT警報、可視化指揮中心、公共警告、社區參與、風險中心、危機管理、CareConverge、控制中心、911連接、旅行風險管理、SnapComms和E911。我們相信，我們廣泛的集成套件, 通過單一全球平臺交付的企業應用程序在關鍵事件管理解決方案市場上具有顯著的競爭優勢，我們通常將其稱為CEM。

我們的客户羣已從2011年底的867名客户增長到2022年9月30日的6,417名客户。我們為不同規模的客户提供我們的應用程序，包括企業、小企業、非營利組織、教育機構和政府機構。我們的客户涵蓋多個行業，包括科技、能源、金融服務、醫療保健和生命科學、製造、媒體和娛樂、零售、高等教育和專業服務。

我們以訂閲的方式銷售所有關鍵事件管理應用程序。我們一般簽訂一到三年的合同，截至2022年9月30日，平均合同期限為1.8年，一般每年提前開具和收取貨款。我們的大部分收入來自應用程序的訂閲。平均而言，我們在最近完成的八個季度中的每一個季度確認的收入中，95%來自之前幾個季度簽訂的合同或這些合同的續簽；我們在每個此類季度確認的收入餘額來自該季度與新客户簽訂的合同或與現有客户簽訂的新合同(續簽除外)。2021年，我們大約42%的收入來自我們的批量通知應用程序的銷售。我們的定價模型基於訂閲的應用程序數量以及每個應用程序、連接到我們平臺的人員、位置和事物的數量以及通信量。我們還提供優質服務，包括社交媒體數據饋送、威脅情報和天氣。我們通過擴大客户訂閲的應用程序數量以及連接到我們平臺的聯繫人和設備數量來創造額外收入。

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們分別創造了1.114億美元和9670萬美元的收入，同比增長15%。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們分別創造了3.148億美元和2.566億美元的收入，同比增長19%。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們的淨虧損分別為2210萬美元和2870萬美元。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們的淨虧損分別為7730萬美元和8430萬美元。在2022年第二季度，我們更新了我們的地理市場演示。上期已重新編排，以符合當前的列報方式。北美包括美國和加拿大，國際組織彙總不包括加拿大的國際收入。截至2022年和2021年9月30日，我們分別有19%和21%的客户位於北美以外。在截至2022年和2021年9月30日的三個月裏，這些客户分別佔我們總收入的26%和24%，在截至2022年和2021年9月30日的九個月裏，這些客户分別佔我們總收入的26%和24%。

我們一直專注於快速發展我們的業務，並相信我們業務的未來增長取決於許多因素，包括我們是否有能力增加我們平臺和應用程序的功能，擴大我們的客户基礎，在我們現有的客户基礎內加速採用我們的應用程序，超越大規模通知，以及擴大我們的國際影響力。我們未來的增長還將取決於關鍵事件管理解決方案市場的增長以及我們有效競爭的能力。為了進一步滲透關鍵事件管理解決方案市場並利用我們認為的重大機遇，我們打算繼續投資於研發，擴大我們的數據中心基礎設施和服務能力，並在國內和國際聘請更多銷售代表，以推動對新客户的銷售和對現有客户的新應用程序的增量銷售。然而，我們預計短期內將繼續虧損，如果我們無法實現增長目標，我們可能無法實現盈利。

2022年7月25日，David·瓦格納被任命為Everbridge，Inc.首席執行官，2022年7月28日，Wagner先生被任命為Everbridge，Inc.董事會成員。Wagner先生將獲得425,000美元的初始年基本工資，並有資格獲得425,000美元的年度現金激勵獎金，根據我們的管理激勵計劃，當我們的董事會薪酬委員會設定的某些個人和/或公司業績目標實現時，該獎金將在2022財年按比例分配。根據我們2016年的股權激勵計劃，我們授予Wagner先生以下獎勵：(I)200,000個限制性股票單位(“RSU”)，其中25%的RSU贈款於2022年12月31日歸屬，其餘75%的股份在12個等額的季度分期付款中歸屬，第一個此類歸屬日期為2023年10月31日，以及(Ii)200,000個基於業績的限制性股票單位(“PSU”)，根據我們在2022年1月1日至2023年12月31日的八個財政季度實現的複合年增長率(“CAGR”)，PSU贈款中至多75%有資格歸屬。根據2022年1月1日至2024年12月31日12個財政季度實現的CAGR，最高可額外獲得75%的歸屬資格，每種情況下的實際歸屬日期分別在提交截至2024年6月30日和2025年6月30日的10-Q表格季度報告時公佈。與這些贈款有關的基於股票的薪酬總額估計為1070萬美元，預計將在3.3年的加權平均期間予以確認。

於2022年11月，我們結算了於2022年11月1日到期的1.50%可轉換優先債券(“2022年債券”)的本金總額為8000美元。此外，在2022年11月，我們收到了130萬美元的現金和22,914股我們的股票，作為與2022年債券相關的上限看漲期權的最終結算。

2022年5月3日，我們的董事會批准了一項計劃(“2022年戰略調整”)，從戰略上重新調整我們的資源，以加快和擴大我們對最大增長機會的投資，同時精簡我們的運營。2022年11月2日，我們的董事會批准了對2022年戰略調整計劃的修正案，其中包括額外的有針對性的調整和削減員工人數和其他第三方支出。有關2022年戰略調整的詳情，請參閲本季度報告Form 10-Q中包含的簡明綜合財務報表附註18，有關2022年戰略調整修訂的詳細信息，請參閲附註19。

在截至9月30日的六個月中，我們美洲和國際地區的2022年財務業績和運營沒有受到新冠肺炎疫情的重大影響。我們已經並將繼續採取各種措施，以確保我們關鍵基礎設施的可用性和運行，促進我們員工的安全和保障，並支持我們開展業務的社區。我們將繼續積極監測情況，並可能根據需要或我們認為最符合我們員工、客户、供應商和股東利益的進一步行動來改變我們的業務運營。由於局勢的演變性質，我們目前無法估計大流行對我們的財務業績和業務的未來影響，但在未來任何直接或間接受到這一大流行影響的時期，影響可能是實質性的。由於我們主要以訂閲為基礎的業務模式，冠狀病毒的影響可能要到未來幾個時期才能在我們的運營業績中完全反映出來。有關與流行病相關的風險的信息，請參閲我們於2022年2月25日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告第I部分--第1A項--風險因素。新冠肺炎未來對我們的運營和財務業績的影響程度將取決於某些事態發展，包括可能出現的關於疫情持續時間和嚴重程度的新信息、疫苗和病毒變種的影響、為控制和治療疫情而採取或可能採取的國際行動、對客户和銷售週期的影響以及對員工的影響，所有這些都是高度不確定和無法預測的。

我們的合併財務報表包括我們全資子公司的賬目。業務收購自收購之日起計入我們的綜合財務報表。我們的購買會計導致被收購企業的所有資產和負債在收購日期按其估計公允價值入賬。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。

我們將我們的財務業績作為一個運營部門進行報告。我們的首席執行官是我們的首席運營決策者，他在綜合的基礎上定期審查我們的經營結果，主要是為了就我們如何分配資源和評估我們的綜合經營業績做出戰略決策。

2020年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2020-06，債務--可轉換債務和其他期權(分專題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(分專題815-40)：實體自有權益的可轉換工具和合同的會計。我們於2022年1月1日採用了修改後的回溯法。於採用ASU2020-06年度後，吾等不再於權益中分別呈列於2026年3月15日到期的0%可轉換優先債券(“2026年債券”)、2024年12月15日到期的0.125%可轉換優先債券(“2024年債券”)及2022年債券(統稱為“可轉換優先債券”)的嵌入轉換特徵。相反，我們將可轉換優先票據完全作為債務入賬。將採用ASU 2020-06之前的分離模式應用於可轉換優先票據涉及確認債務折價，並通過實際利息方法將債務折價攤銷為利息支出。取消現金轉換模式將減少採用後期間報告的利息支出。

在截至2022年9月30日的九個月內，我們確認了基於ASU 2020-06年度利息支出中的遞延成本攤銷。由於我們採用的是修改後的追溯法，所以在我們採用該標準之前，並未對其進行重新調整，也不能直接進行比較。有關採用ASU 2020-06的影響的進一步討論，請參閲本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註中的附註2和9。

我們的大部分收入來自銷售我們的關鍵事件管理和企業安全應用程序的訂閲。

我們通常每年預付訂閲費並收取費用。所有在提供服務之前開具帳單的收入都記錄在遞延收入中。最初的認購期通常從一年到三年不等。我們根據客户需求和其業務的複雜性提供不同級別的客户支持，包括客户使用分鐘數或用於傳輸通知的數據量的級別。我們的定價模型基於訂閲的應用程序數量以及每個應用程序、連接到我們平臺的人員、位置和事物的數量以及通信量。我們還提供優質服務，包括社交媒體數據饋送、威脅情報和天氣。我們通過擴大客户訂閲的高級功能和應用程序的數量以及連接到我們平臺的聯繫人數量來創造額外收入。我們近期的收入增長可能會受到我們整合近期收購、推動新客户採用和銷售我們全套解決方案的能力的不利影響。

我們還銷售專業服務，主要包括部署和優化服務以及培訓費用。此外，我們還銷售我們的軟件和相關的合同後支持，用於現場使用。

收入成本包括與實現我們的訂閲服務相關的費用，主要包括與員工相關的數據中心運營和客户支持費用，包括工資、獎金、福利和基於股票的薪酬費用。收入成本還包括託管成本、消息傳遞成本以及折舊和攤銷。隨着我們在預期增長之前增加數據中心容量和支持人員，我們的收入成本將會增加，如果沒有實現預期的收入增長，我們的毛利潤將受到不利影響。我們預計，由於2022年的戰略調整，2022財年的支出將會增加。2022年戰略調整實施後，我們預計運營成本將會降低。

運營費用包括銷售和市場營銷、研發以及一般和行政費用。薪金、獎金、基於股票的薪酬費用和其他人員費用是這些費用類別中最重要的組成部分。我們根據股權獲得者的職能範圍，將與授予股票期權、限制性股票單位、基於業績的限制性股票單位、基於市場的授予以及我們的員工股票購買計劃相關的基於股票的薪酬支出包括在適用的運營費用類別中。

銷售和營銷費用主要包括銷售、營銷和公關人員的員工相關費用，包括工資、獎金、佣金、福利和基於股票的薪酬費用。銷售和營銷費用還包括商展、市場調查、廣告和其他相關的外部營銷費用，以及支持銷售的辦公和軟件相關費用。我們推遲與獲得新客户或服務相關的某些銷售佣金，並在我們確定為四年的受益期內按比例攤銷這些費用。可歸因於專業服務的銷售佣金在向客户銷售服務後12個月內支出。我們計劃繼續擴大我們的銷售和營銷功能，以擴大我們的客户基礎，並增加對現有客户的銷售。這一增長將包括增加銷售人員和擴大我們的營銷活動，以繼續創造更多的線索和建立品牌知名度。我們預計，由於2022年的戰略調整，2022財年的支出將會增加。2022年戰略調整實施後，我們預計運營成本將會降低。

研發費用主要包括研發人員與員工相關的費用，包括工資、獎金、福利和股票薪酬費用。研發費用還包括某些第三方服務的成本、支持研發活動的辦公相關成本、軟件訂閲和託管成本。我們利用可歸因於開發新應用程序和向我們的平臺添加增量功能的某些軟件開發成本，並在新應用程序或增量功能的估計壽命(通常為三年)內攤銷這些成本。我們將研發努力集中在改進我們的應用程序、開發新應用程序和提供新功能上。我們預計，由於2022年的戰略調整，2022財年的支出將會增加。2022年戰略調整實施後，我們預計運營成本將會降低。

一般和行政費用主要包括行政、法律、財務和人力資源人員與員工有關的費用，包括工資、獎金、福利和基於股票的薪酬費用。一般和行政費用還包括專業費用、保險費、公司費用、與交易有關的費用、與辦公有關的費用、設施費用、折舊和攤銷以及軟件許可費用。我們預計，由於2022年的戰略調整，2022財年的支出將會增加。2022年戰略調整實施後，我們預計運營成本將會降低。

我們的董事會批准了2022年戰略調整，從戰略上重新調整我們的資源，以加快和擴大我們對最大增長機會的投資，同時簡化我們的運營。該計劃支持2022年的戰略計劃，旨在簡化我們的業務並加快整合最近的收購，並將有助於推動可持續增長和改善盈利能力和現金流的財務結果。2022年戰略調整計劃包括有針對性的調整和削減員工、設施和其他第三方支出。請參閲本季度報告Form 10-Q中包含的簡明綜合財務報表附註18。

重組費用包括與員工人數、設施和其他第三方支出相關的2022年戰略調整計劃費用。

利息收入包括我們在金融機構持有的現金餘額所賺取的利息。投資收入包括我們的短期投資賺取的利息，這些投資包括美國國債、美國政府機構債務和貨幣市場基金。

利息支出包括我們未償債務的利息，包括債務攤銷、貼現和發售成本。

可轉換票據清償虧損、上限贖回修改及公允價值變動涉及我們的2022年票據的部分清償、2022年票據上限贖回協議的修改及將以現金結算的2022年票據上限認購期權的公允價值變動。

下表列出了我們在所列期間的經營結果以及這些期間我們總收入的百分比。我們歷史結果的逐期比較並不一定表明未來可能會出現的結果(以千計)：

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月收入增加了1470萬美元。這一增長是由於我們的客户羣從2021年9月30日的6010名客户擴大到2022年9月30日的6417名客户，推動我們的產品銷售額增加了1470萬美元，其中包括對擁有更多聯繫人和地點的大型組織的銷售額增加。

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的收入成本增加了510萬美元。這主要是因為與員工相關的成本增加了240萬美元，這是因為我們的員工人數從2021年9月30日的423人增加到了2022年9月30日的471人，與2022年戰略調整相關的員工相關成本增加了140萬美元，差旅風險管理、運營彈性和職業健康解決方案成本增加了140萬美元，託管、軟件和消息成本增加了90萬美元，歸因於固定資產、收購的無形資產和資本化軟件的折舊和攤銷費用增加了40萬美元。

毛利率下降的原因是我們繼續投資於人員以支持我們的增長。

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的銷售和營銷費用增加了420萬美元。這一增長主要是由於員工相關成本增加了460萬美元，其中包括基於股票的薪酬，這與我們的員工人數從2021年9月30日的591人增加到2022年9月30日的642人相關，以及與2022年戰略調整相關的員工相關成本。其餘增加的主要原因是與辦公室有關的費用增加了50萬美元，以支持銷售團隊。廣告相關費用和展會費用減少了90萬美元，部分抵消了這些增長。

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的研發支出增加了200萬美元。這一增長主要是由於與員工相關的成本增加了340萬美元，其中包括基於股票的薪酬，這與我們的員工人數從2021年9月30日的513人增加到2022年9月30日的564人相關，以及與2022年戰略調整相關的員工相關成本增加，以及與軟件相關的成本增加80萬美元，部分被支持研發活動的專業服務和辦公相關費用減少40萬美元所抵消。截至2021年9月30日的三個月期間，總計260萬美元的內部開發軟件成本和截至2022年9月30日的三個月期間的440萬美元內部開發軟件成本被資本化，導致180萬美元抵消了2022年第三季度的增長。

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的一般和行政費用增加了350萬美元。這一增長主要是由於我們上一年確認的或有對價債務減少了710萬美元，但被信貸損失支出減少190萬美元部分抵消，這主要是由於在截至2022年9月30日的三個月中從客户收到的付款中收回的，員工相關成本減少主要是由於股票薪酬的減少，部分抵消了我們從2021年9月30日的203名員工增加到2022年9月30日的216名員工，以及與2022年戰略調整相關的員工相關成本以及折舊和攤銷減少20萬美元。

在截至2021年9月30日的三個月中，與2021年同期相比，其他費用淨額減少了750萬美元，這主要是因為我們採用ASU 2020-06年度，與我們的可轉換優先票據相關的利息支出減少了850萬美元(主要是由於應收賬款的結算，請參閲本季度報告10-Q表中包含的我們精簡綜合財務報表附註中的附註2和9，以討論採用ASU 2020-06年度的影響)，利息收入增加200萬美元，其他收入淨額增加170萬美元。這些增加被將以現金結算的2022年票據上限看漲期權公允價值減少470萬美元部分抵消。

截至2022年9月30日的三個月的名義所得税支出與盈利的精準合法子公司發生的國税和外税有關。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月所得税發生了80萬美元的變化，這與估值準備的變化和為先前收購確定的遞延税項負債的虧損有關。

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月收入增加了4920萬美元。這一增長是由於我們的客户羣從2021年9月30日的6010名客户擴大到2022年9月30日的6417名客户，推動我們的產品銷售額增加了4920萬美元，其中包括對擁有更多聯繫人和地點的大型組織的銷售額增加。

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的收入成本增加了1730萬美元。這一增長主要是由於員工相關成本增加了980萬美元，這是因為我們的員工人數從2021年9月30日的423人增加到2022年9月30日的471人，這是因為預期業績指標業績下降導致基於股票的薪酬支出減少，以及與2022年戰略調整相關的員工相關成本增加300萬美元，差旅風險管理、運營彈性和職業健康解決方案成本增加300萬美元，歸因於固定資產、收購的無形資產和資本化軟件的折舊和攤銷費用增加240萬美元，託管增加130萬美元。軟件和信息服務費用及其他費用，辦公室和其他相關費用增加80萬美元，以支持創收活動。

毛利率下降的原因是我們繼續投資於人員以支持我們的增長。

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的銷售和營銷費用增加了1530萬美元。這一增長主要是由於員工相關成本(包括基於股票的薪酬)增加了1360萬美元，這是因為我們的員工人數從2021年9月30日的591人增加到2022年9月30日的642人，扣除預期業績指標業績下降導致的基於股票的薪酬支出減少，以及與2022年戰略調整相關的員工相關成本。其餘的增長主要是由於與辦公相關的費用增加了110萬美元，支持銷售團隊的軟件費用增加了50萬美元，以及與廣告相關的費用和貿易展覽費用增加了10萬美元。

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月，研發支出增加了1380萬美元。這一增長主要是由於員工相關成本(包括股票薪酬)增加了1,630萬美元，這是因為我們的員工人數從2021年9月30日的513名員工增加到2022年9月30日的564名員工，扣除預期業績指標業績下降導致的股票薪酬支出減少，以及與2022年戰略調整相關的員工相關成本、軟件相關成本增加230萬美元和辦公相關支出增加20萬美元，部分被用於支持研發活動的專業服務減少110萬美元所抵消。在截至2021年9月30日的9個月中，總計800萬美元的內部開發軟件成本和截至2022年9月30日的9個月期間的1190萬美元內部開發軟件成本被資本化，結果是390萬美元抵消了截至2022年9月30日的9個月的增長。

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的一般和行政費用增加了570萬美元。增加的主要原因是我們上一年確認的或有對價債務減少了700萬美元，折舊和攤銷增加了450萬美元，支持行政團隊的專業服務和與辦公室有關的費用增加了110萬美元。這些增長被員工相關成本減少380萬美元部分抵消，員工相關成本減少是由於預期業績指標成就減少導致基於股票的薪酬支出減少，部分被員工相關成本增加所抵消，員工相關成本增加是由於員工人數從2021年9月30日的203人增加到2022年9月30日的216人，以及與2022年戰略調整相關的員工相關成本，以及310萬美元的信貸損失費用減少，部分原因是在截至2022年9月30日的三個月內從客户那裏收到的付款被收回。

在截至2022年9月30日的9個月內，我們產生了約680萬美元的重組費用，其中240萬美元用於員工相關支出，420萬美元用於設施相關支出，20萬美元用於其他支出。

在截至2022年9月30日的9個月中，與2021年同期相比，其他費用淨額減少了2530萬美元，這主要是因為我們採用ASU 2020-06年度，與我們的可轉換優先票據相關的利息支出減少了2210萬美元(有關採用ASU 2020-06的影響的討論，請參閲本季度報告中包含的我們精簡綜合財務報表的附註2和9)，可轉換票據的清償和上限贖回修改的損失減少了290萬美元，利息收入增加了250萬美元，其他收入增加了250萬美元。淨額部分是由於應收賬款的結算。這些增加被將以現金結算的2022年票據上限看漲期權公允價值減少470萬美元部分抵消。

在截至2022年9月30日的9個月中發生的部分虧損預計將在本年度內在某些司法管轄區實現，或在2022年12月31日確認為遞延税項資產，高於我們盈利的獨立法定子公司產生的國税和外國税。其他經營管轄區發生的虧損需要計入估值津貼。在截至2022年9月30日的9個月中，所得税優惠為180萬美元，主要歸因於在外國司法管轄區受益的虧損。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的所得税收益為860萬美元，這與估值津貼的變化和為先前收購確定的遞延税項負債的虧損有關。

我們定期監測一系列財務和運營指標，包括以下關鍵指標，以評估我們的業務、衡量我們的業績、識別影響我們業務的趨勢、制定業務計劃和做出戰略決策。我們的其他業務指標的計算方式可能與其他公司使用的類似其他業務指標不同(以千計)：

為了補充我們根據GAAP編制和呈報的綜合財務報表，我們向投資者提供了某些額外的非GAAP財務指標，包括非GAAP收入成本、非GAAP毛利、非GAAP銷售和營銷費用、非GAAP研發費用、非GAAP一般和行政費用、非GAAP總運營費用、非GAAP營業收入(虧損)和非GAAP淨收益(虧損)，我們統稱為非GAAP財務指標。這些非公認會計原則財務措施不包括以下所有或其組合(如下表所示)：基於股票的薪酬支出、已收購無形資產的攤銷、或有對價的公允價值變化、可轉換優先票據利息的增加和可轉換票據清償的損失、上限催繳修改和公允價值變化、與2022年戰略調整相關的成本和此類調整的税務影響。該等調整的税務影響是通過利用本年度估計的非GAAP税前收入重新計算估計年度有效税率，然後將重新計算的估計年度實際税率應用於年初至今的非GAAP收入來確定的。非公認會計準則財務計量的列報不應被孤立地考慮，或作為根據公認會計準則編制和列報的財務信息的替代或更好的。我們將這些非公認會計準則財務指標用於財務和運營決策目的，並將其作為評估期間間比較的一種手段。我們相信，這些非公認會計準則財務指標為我們的經營業績提供了有用的信息。, 提高對過去財務業績和未來前景的整體瞭解，並允許我們的管理層在財務和運營決策中使用的指標具有更大的透明度。雖然我們的非GAAP財務指標是制定財務和運營決策以及評估我們在不同時期的經營業績的重要工具，但您應該在考慮我們的GAAP財務結果的同時考慮我們的非GAAP財務指標。

我們不包括基於股票的薪酬費用，該費用可能會根據計劃設計、股價、股價波動性和授予的股權工具的預期壽命而變化。我們認為，提供不包括基於股票的薪酬支出的非GAAP財務衡量標準，可以使我們在不同時期的經營業績之間進行更有意義的比較，因為基於股票的薪酬支出不代表現金支出。我們認為，剔除已收購無形資產攤銷的影響，可以在不同時期的經營業績之間進行更有意義的比較，因為無形資產在收購時進行估值，並在收購後的幾年內攤銷。我們認為，剔除或有對價的公允價值變動，可以對不同時期的經營業績進行更有意義的比較，因為它是非經營性質的。我們相信，撇除利息增加對可轉換優先票據的影響，可更有意義地比較不同期間的經營業績，因為可轉換優先票據的利息增加與貨幣時間價值的利息成本有關，屬非營運性質。我們相信，撇除可換股票據的清償虧損、上限贖回修訂及公允價值變動後，不同期間的經營業績如可換股票據的清償虧損可作更有意義的比較。, 上限催繳修改及公允價值變動屬非營運性質。我們不會定期或在正常業務過程中進行可轉換票據的回購。我們認為，剔除與2022年戰略調整相關的成本，可以在不同時期的經營業績之間進行更有意義的比較，因為這是一個基於一套獨特的業務目標的離散事件，是我們正常業務過程中出現的核心活動的增量。因此，我們認為，剔除這些費用將使投資者和管理層更清楚地瞭解我們業務運營的基本業績，便於將我們的業績與其他時期的業績進行比較，也可能有助於與本行業其他公司的業績進行比較。

使用非GAAP財務指標存在侷限性，因為非GAAP財務指標不是根據GAAP編制的，可能與其他公司使用的非GAAP財務指標不同，不包括可能對我們報告的財務業績產生重大影響的費用。此外，基於股票的薪酬支出在可預見的未來一直是我們業務中的一項重要經常性支出，也是向我們員工提供的薪酬的重要組成部分。

下表使我們的GAAP財務衡量標準與非GAAP財務衡量標準保持一致(以千為單位)：

到目前為止，我們的運營資金主要來自向客户銷售的現金，以及股票發行和債務融資安排。截至2022年9月30日，我們的主要流動性來源是現金和現金等價物，總計4.869億美元。自成立以來，我們已經產生了重大虧損，並預計在可預見的未來將繼續產生虧損。

我們相信，我們的現金和現金等價物餘額以及我們業務產生的現金流將足以滿足我們至少在未來12個月內營運資本和資本支出的預期現金需求。然而，我們的信念可能被證明是錯誤的，我們可以比目前預期的更快地利用我們可用的財政資源。我們相信，我們的財力將使我們能夠在可預見的未來管理新冠肺炎對我們業務運營的預期影響，其中可能包括客户延遲付款。新冠肺炎對我們業務構成的挑戰可能會迅速演變。我們將繼續根據未來的發展，特別是與新冠肺炎相關的發展，評估我們的財務狀況。我們未來的資本需求和可用資金的充分性將取決於許多因素，包括我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告第I部分第1A項以及題為“風險因素”的Form 10-Q季度報告中所述的因素。我們不能向您保證，我們將能夠以可接受的條件籌集額外資本，或者根本不能。此外，如果我們在未來12個月內未能達到我們的運營計劃，我們的流動性可能會受到不利影響。

我們預計現金將主要用於運營活動，如擴大我們的銷售和營銷業務、研發活動和其他營運資金需求，如工資、獎金和其他人員成本和數據中心託管成本，以及用於收購業務的付款、可轉換優先票據的利息支付以及與2022年戰略調整相關的付款。我們預計將繼續主要通過向客户銷售現金來為我們的運營提供資金，並可能考慮未來的股權發行和債務融資安排。截至2022年9月30日，我們履行合同義務的承諾包括2026年票據、2024年票據和2022年票據項下的本金債務8.25億美元(見合併財務報表附註9)和租賃債務1420萬美元(見精簡綜合財務報表附註16)。

我們的資金來源包括向客户銷售現金，以及股票發行和債務融資安排，包括我們的2026年債券、2024年債券和2022年債券。

我們歷史上對現金的使用主要包括用於經營活動的現金，如擴大我們的銷售和營銷業務、研發活動和其他營運資金需求，以及與2022年戰略調整相關的付款。

由經營活動提供或用於經營活動的我們的淨虧損和現金流受到我們在員工人數和基礎設施方面的投資的顯著影響，以支持我們的增長、營銷和贊助費用，以及我們及時開具賬單和收取費用的能力。由於計入了非現金費用和費用，我們的淨虧損大大超過了我們在經營活動中使用的現金。

在截至2022年9月30日的9個月中，經營活動產生了1580萬美元的現金，主要是9960萬美元的非現金運營支出，但由於運營資產和負債的變化，我們的淨虧損7730萬美元和使用的現金650萬美元抵消了這一影響。業務活動提供的1580萬美元現金中包括與2022年戰略調整有關的810萬美元現金。我們確認了總計4530萬美元的非現金費用，用於無形資產、資本化軟件開發成本和財產和設備的折舊和攤銷，3970萬美元的基於股票的薪酬，1340萬美元的遞延佣金攤銷，480萬美元的可轉換票據清償虧損，上限贖回修改和公允價值變動，350萬美元與我們的可轉換優先票據的利息增加有關，以及90萬美元的資產處置虧損，被710萬美元的遞延所得税抵消。70萬美元的信貸損失準備金和10萬美元的或有對價債務的公允價值變動。業務資產和負債淨變化650萬美元，反映遞延成本增加1620萬美元，其他負債減少1130萬美元，應計工資和與僱員有關的負債減少690萬美元，遞延收入減少470萬美元，應付賬款減少320萬美元，應計支出減少60萬美元。這些數額被應收賬款減少2880萬美元和其他資產減少760萬美元所抵消。

在截至2021年9月30日的9個月中，經營活動產生了1200萬美元的現金，這主要是由於非現金運營費用增加了1.043億美元，但被我們8430萬美元的淨虧損和用於運營資產和負債的現金減少800萬美元所抵消。具體地説，我們確認的非現金費用總額為4,560萬美元的股票薪酬，3,810萬美元的無形資產折舊和攤銷，資本化的軟件開發成本和財產和設備，2,550萬美元與我們的可轉換優先票據的利息增加相關的2,550萬美元，1,040萬美元的遞延佣金攤銷，290萬美元的可轉換票據和上限贖回修改損失，270萬美元的信貸損失準備金，被1,120萬美元的遞延所得税抵消，700萬美元的或有對價債務的公允價值變化和270萬美元的或有對價支付。業務資產和負債淨變化800萬美元，反映遞延成本增加1140萬美元，其他資產增加650萬美元，其他負債減少540萬美元，應計工資和與僱員有關的負債減少380萬美元，應付賬款減少350萬美元。這些數額被應收賬款減少1600萬美元、遞延收入增加370萬美元、應計費用增加280萬美元和預付費用減少10萬美元所抵消。

我們的投資活動主要包括資本化軟件開發成本的資本支出、業務收購、財產和設備費用以及短期投資的購買和銷售。

在截至2022年9月30日的9個月內，投資活動使用了1,460萬美元現金，其中包括1,160萬美元的軟件開發投資、300萬美元的物業和設備購買，以及120萬美元的結算若干收購收購負債，其中被歸因於房東償還的120萬美元抵銷了Anvil Group(International)Limited、Anvil Worldwide Limited和Anvil Group Limited(統稱為“Anvil”)。

在截至2021年9月30日的9個月中，投資活動使用了2.127億美元的現金，其中包括用於收購xMatters Holdings，Inc.、Red Sky Technologies Inc.和SnapComms Limited的1.997億美元現金，用於軟件開發的890萬美元投資，以及420萬美元的房地產和設備購買。

融資活動產生的現金包括我們後續公開發行普通股的收益、我們的可轉換優先票據項下的借款、部分終止可轉換票據上限看漲對衝的收益、行使員工股票期權的收益以及對我們員工股票購買計劃的貢獻。融資活動中使用的現金包括支付債務和要約發行成本、購買有上限的看漲對衝的可轉換票據、清償債務、支付或有對價以及行使受限股票單位所產生的員工預扣債務。

在截至2022年9月30日的9個月中，融資活動使用了100萬美元的現金，這反映了與發行限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位相關的員工預扣税支付的420萬美元，被我們員工股票購買計劃下的股票發行抵消了320萬美元。

在截至2021年9月30日的9個月中，融資活動提供了2.799億美元的現金，這反映了我們2026年債券發行的3.293億美元的收益，扣除了債務發行成本和與2026年債券發行相關的上限看漲交易的成本，根據我們的員工股票購買計劃發行股票的460萬美元，以及行使股票期權的290萬美元。這些數額被回購2022年票據所支付的4800萬美元、部分終止2022年票據上限看漲期權所收到的現金、與發行受限股票單位有關的員工預扣税支付640萬美元和或有對價支付250萬美元所抵消。

我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。在編制簡明綜合財務報表時，我們需要作出估計、假設和判斷，這些估計、假設和判斷會影響資產、負債、收入、成本和費用以及相關披露的報告金額。我們的估計和假設是基於歷史經驗和其他我們認為在當時情況下是合理的因素。我們在持續的基礎上評估我們的估計和假設。我們的實際結果可能與這些估計不同。新冠肺炎疫情對我們的經營業績、現金流和財務狀況的未來影響尚不清楚，但我們相信我們在編制精簡合併財務報表時使用了合理的估計和假設。

除了採納美國會計準則2020-06(見本季度報告10-Q表中的簡明綜合財務報表附註2和9)和確定作為衍生工具計入的2022年票據封頂看漲期權的公允價值(見本10-Q及以下季度報告中的簡明綜合財務報表附註6和9)外，我們在2022年2月25日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度報告10-K表中描述的關鍵會計估計沒有變化。這對我們的簡明合併財務報表和相關票據產生了實質性影響。

將以現金結算的有上限的看漲期權將作為衍生工具入賬。在確定衍生資產的價值時，需要作出重大判斷。公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型得出的。估值模型使用了各種基於市場的輸入，包括股價、剩餘合同期限、預期波動率、無風險利率和預期股息收益率。我們在確定預期波動率時應用判斷，並同時考慮標的股票證券的歷史波動率和隱含波動率水平。

關於最近發佈和通過的會計聲明的摘要，請參閲本季度報告10-Q表中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表的附註2。

市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是利率和外匯匯率波動的結果，其次是通脹。

我們的投資組合面臨利率變化帶來的市場風險。固定利率證券的公平市場價值可能會受到利率波動的不利影響，而浮動利率證券的收入可能會因利率下降而下降。根據我們現行的政策，我們不會使用利率衍生工具來管理利率變動帶來的風險。我們試圖通過限制違約風險、市場風險和再投資風險來確保我們投資的本金資金的安全和保值。我們通過投資投資級證券來降低違約風險。我們歷來為我們的投資組合維持相對較短的平均到期日，我們相信假設利率沿整個利率收益率曲線反向變動100個基點，不會大幅改變我們的利率敏感型金融工具的公允價值。此外，如果總利率在2022年發生100個基點的變化，根據截至2022年9月30日的現金、現金等價物和投資，我們的利息收入與我們預期的收入相比不會有太大變化。

利率的變化也可能影響我們的未償還可轉換優先票據的轉換收益或虧損。2021年3月，我們發行了本金總額為3.75億美元的2026年債券。2019年12月，我們發行了本金總額為4.5億美元的2024年債券。2017年11月，我們發行了本金總額1.15億美元的2022年債券，其中8000美元尚未償還。2026年票據、2024年票據和2022年票據在某些情況下是可轉換的，包括與我們的普通股相關的交易價格條件，在轉換時，我們將根據我們的選擇支付或交付現金、我們普通股的股票或現金和普通股的股票的組合。在2022年5月1日或之後，直至緊接到期日之前的第二個預定交易日的交易結束為止，持有人可隨時按轉換率轉換其2022年債券的全部或任何部分。2022年11月，我們結算了2022年到期的債券本金總額8000美元。截至2022年9月30日，2026年債券和2024年債券不可兑換。

於轉換時，吾等須就將予清償的債務的公允價值與其相應賬面淨值之間的差額記錄損益。要清償的債務的公允價值取決於我們當時的增量借款利率。若本公司於轉換時的增量借款利率高於或低於2026年票據、2024年票據及2022年票據的隱含利率，本公司將於2026年票據、2024年票據及2022年票據作廢期間於綜合經營報表內記入損益。如果2026年債券、2024年債券和2022年債券轉換時的增量借款利率比隱含利率低100個基點，將導致約830萬美元的損失。

我們在正常的業務過程中面臨利率風險。我們的現金、現金等價物和投資包括隨時可用的支票和貨幣市場賬户中的現金以及有價證券。這些證券不依賴於利率波動，因為利率波動可能會導致這些資產的本金波動。

截至2022年9月30日，我們擁有4.869億美元的現金和現金等價物，其中包括銀行存款和貨幣市場基金。到目前為止，利息收入的波動並不大。

我們不為交易或投機目的進行投資，也沒有使用任何衍生金融工具來管理我們的利率風險敞口。

我們有與我們的收入和運營費用相關的外幣風險，這些風險以我們的功能貨幣美元以外的貨幣計價，主要是英鎊、歐元、挪威克朗、瑞典克朗和其他外幣。我們交易的外幣走勢可能會對未來的淨收益產生重大影響。例如，美元走強對我們報告的國際淨收入產生負面影響，但對我們報告的國際運營費用產生積極影響。我們目前沒有從事任何對衝活動，以減少我們對匯率波動的潛在敞口，儘管我們可能會在未來選擇這樣做。假設外匯匯率在上述任何期間發生10%的變動，都不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。隨着我們國際業務的增長，我們將繼續重新評估我們管理與外幣匯率波動相關的風險的方法。

我們認為，從歷史上看，通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營結果沒有實質性影響。如果我們的成本受到嚴重的通脹壓力，我們可能無法通過價格上漲來完全抵消這些更高的成本。我們不能或未能做到這一點可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。

我們維持《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義的“披露控制和程序”，旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據《交易所法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給公司管理層，包括其主要高管和主要財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性。基於上述評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日期，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。

在本10-Q表格季度報告所涵蓋期間，管理層根據《交易所法案》第13a-15(D)或15d-15(D)規則進行的評估中確定的對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。管理層正在持續監測和評估新冠肺炎的內部控制情況，以最大限度地減少對內部控制設計和運營有效性的影響。

我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證我們全球組織內的所有控制問題和舞弊事件都已被發現。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述目標。隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。

2022年4月，Sylebra Capital Partners Master Fund Ltd、Sylebra Capital Parc Master Fund和Sylebra Capital Menlo Master Fund(統稱為Sylebra)向美國加州中心區地方法院提起了針對本公司、Jaime Ellertson、Patrick Brickley和David Meredith(本公司前首席執行官)的集體訴訟。2022年9月，Sylebra提出了修改和重述的申訴。訴訟指控我們和我們的某些高管和董事違反了聯邦證券法，原因是我們向投資者提供的關於我們的有機和無機收入增長以及整合收購狀況的信息據稱存在失實陳述，涉嫌在2019年11月4日至2022年2月24日期間人為抬高了我們的股票價格。我們無法估計據稱這一類別成員遭受的損失金額，也無法估計與為我們自己和我們的高級管理人員和董事辯護相關的法律費用和內部努力的金額。我們認為，這起訴訟中的指控和索賠完全沒有根據，並打算積極為訴訟辯護。2022年10月，我們提交了駁回訴訟的動議，理由包括未能就任何可起訴的錯誤陳述或遺漏進行抗辯，未能確立知情人士，以及未能滿足《私人證券訴訟改革法》和其他適用法律的抗辯要求。即使我們勝訴，這起訴訟也可能繼續代價高昂且耗時，並將我們管理層和關鍵人員的注意力從我們的業務運營中轉移開。在訴訟過程中，我們期待着公佈聽證會和動議的結果, 以及與訴訟相關的其他臨時事態發展。如果證券分析師或投資者認為這些聲明是負面的，我們普通股的市場價格可能會下跌。如果我們在這場訴訟中不能成功地為自己辯護，這起訴訟可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。

2022年6月，美國加州中心區地方法院對本公司的若干現任和前任董事和高級管理人員提起所謂的股東派生訴訟，將本公司列為名義被告。訴訟稱，這些人違反了他們對我們的股東和我們的受託責任，這與集體訴訟中指控的同一組情況有關。這項投訴是派生性質的，並不尋求我們的救濟。這一訴訟已被擱置，等待Sylebra可能提起的集體訴訟中提出的駁回動議的結果。

我們可能不時捲入其他法律程序，或在我們的正常業務過程中受到索賠。除上述申索外，吾等目前並不參與任何法律程序，而該等法律程序如個別或合計對吾等的業務、財務狀況、營運結果或現金流產生重大不利影響，則對吾等不利。無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理資源分流等因素，訴訟可能會對我們產生不利影響。

我們在一個快速變化的環境中運營，其中涉及許多風險，這些風險可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生實質性影響，其中一些風險是我們無法控制的。除下文所述外，在截至2022年9月30日的三個月內，我們的風險因素與截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中第I部分“風險因素”項下以及2022年5月9日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告中“風險因素”標題下的第II部分第1A項所披露的風險因素沒有實質性變化。

我們2022年戰略調整或簡化戰略的實施可能不會成功，這可能會影響我們增加收入的能力，或者可能會降低我們的盈利能力。

2022年5月3日，我們的董事會批准了2022年戰略調整計劃，從戰略上重新調整我們的資源，以加快和擴大我們對最大增長機會的投資，同時精簡我們的運營。2022年戰略調整計劃包括有針對性的調整和削減員工、設施和其他第三方支出。2022年11月2日，我們的董事會批准了對2022年戰略調整計劃的修正案，其中包括額外的有針對性的調整和削減員工人數和其他第三方支出。

2022年戰略調整計劃是對2022年戰略計劃的支持，這些計劃旨在簡化我們的業務並加快整合最近的收購，並將有助於推動可持續增長和改善盈利能力和現金流的財務結果。我們預計，與2022年戰略調整相關的重組費用總計約為1,400萬至1,500萬美元，與2022年戰略調整相關的業務轉型成本將達到1,700萬至1,900萬美元。這些費用中的很大一部分將導致未來的現金支出，該計劃預計將在2023財年結束前基本完成。

儘管我們相信2022年戰略調整將降低管理成本，提高運營簡單性，並導致調整後EBITDA的改善，但我們不能保證2022年戰略調整將實現或保持目標收益，或者即使實現了這些收益，也將足以滿足我們的長期盈利能力和運營預期。與2022年戰略調整的持續影響相關的風險還包括來自運營和流動性的額外意外成本和對我們現金流的負面影響、超出我們預期裁員的員工流失和對員工士氣的不利影響、管理層注意力的轉移、對我們作為僱主的聲譽的不利影響(這可能使我們未來更難招聘新員工)，以及由於失去合格員工而可能無法或延遲實現運營和增長目標。如果我們沒有意識到2022年戰略調整的預期好處或協同效應，我們的業務、財務狀況、現金流和運營結果可能會受到負面影響。

2022年8月5日，根據薪酬委員會的建議，我們的董事會通過了《Everbridge，Inc.遣散計劃》(簡稱《離職計劃》)，自2022年8月5日起生效。離職計劃為我們的首席執行官、執行副總裁、高級副總裁和某些特別指定的副總裁提供遣散費福利，如果這些個人因符合條件的終止或CIC符合條件的終止而被解僱，如下所述。遣散費計劃取代參與者根據個人與公司之間任何預先存在的僱傭協議有權獲得的任何遣散費福利。要獲得這些協議下的任何遣散費福利，參與者將被要求在符合資格的終止後55天內向公司發出索賠。

合格終止是指公司無故終止僱用(如離職計劃所定義)或參與者以“正當理由”(如離職計劃所界定)而終止僱用。

“CIC合格終止”是指在“控制權變更”(定義見“服務計劃”)完成之日之前至控制權變更後一年內，公司無故或參與者有充分理由終止受僱於公司的行為。

如參賽者被符合資格解僱，他或她將獲得：(I)首席執行官及執行副總裁的年度基本工資及高級副總裁或任何合資格副總裁的年薪的一半；(Ii)首席執行官及執行副總裁或任何合資格副總裁將於12個月內以大致相等的每兩週支付一次，高級副總裁及任何合資格副總裁獲支付6個月的現金；以及(Ii)一筆相等於截至終止日期結束的任何業績年度的已賺取但未支付的年度花紅的現金。

如果參與者經歷了CIC資格的終止，他或她將獲得(I)相當於參與者年度基本工資的一倍的金額加上截至終止之日已完成的任何績效年度的任何已賺取但未支付的年度獎金的總和，以及根據公司在該年度的實際業績按比例分配的終止年度的年度目標獎金，在參與者執行的解除生效且不可撤銷的日期後60天內一次性支付，以及(Ii)參與者持有的所有未償還和未歸屬的股權獎勵的全額加速歸屬；條件是，適用於任何受業績條件約束的股票獎勵的業績條件，將被視為滿足適用獎勵協議條款中規定的目標水平或截至CIC資格終止之日所取得的業績中的較大者。

在符合資格的終止和CIC符合資格的終止中，參保人還將獲得其當時的健康保險範圍的延續，或支付此類保險的保費，最長可達支付離職金的月數。

如果根據離職計劃的條款支付或提供給參與者的任何付款和福利將根據《國税法》繳納“黃金降落傘”消費税，則此類付款和福利將在必要的程度上減少，以避免這些消費税，但前提是這種薪酬或福利的減少將為符合條件的員工帶來更大的税後福利。

前述對《服務計劃》的描述完全符合《服務計劃》的規定，其副本作為附件10.2存檔。

*本證書不視為為1934年《證券交易法》第18條(經修訂)的目的而提交，或以其他方式承擔該條的責任，也不得被視為通過引用而併入根據1933年《證券法》(經修訂)或《1934年證券交易法》(經修訂)提交的任何文件中。

+表示管理合同或補償計劃。

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。


特拉華州		26-2919312
(述明或其他司法管轄權公司或組織)		(税務局僱主識別號碼)

25企業驅動力, 400號套房伯靈頓, 馬薩諸塞州		01803
(主要執行辦公室地址)		(郵政編碼)


每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.001美元	EVBG	納斯達克全球市場


		頁面

第一部分：	財務信息	3

第1項。	簡明合併財務報表(未經審計)	3

	簡明綜合資產負債表	3

	簡明綜合業務報表	4

	簡明綜合全面損失表	5

	股東權益簡明合併報表	6

	現金流量表簡明合併報表	8

	簡明合併財務報表附註	9

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	37

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	53

第四項。	控制和程序	54

第二部分。	其他信息	56

第1項。	法律訴訟	56

第1A項。	風險因素	56

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	57

第三項。	高級證券違約	57

第四項。	煤礦安全信息披露	57

第五項。	其他信息	57

第六項。	陳列品	59

簽名		60


	2022年9月30日			2021年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	486,906		$	488,035
受限現金		1,985			3,880
應收賬款淨額		93,330			120,995
預付費用		14,064			13,740
遞延成本和其他流動資產		28,023			28,469
流動資產總額		624,308			655,119
財產和設備，淨額		9,387			12,185
資本化軟件開發成本，淨額		27,623			22,720
商譽		492,366			531,163
無形資產，淨額		178,510			219,319
受限現金		782			843
預付費用		1,575			1,916
遞延成本和其他資產		31,791			35,750
總資產	$	1,366,342		$	1,479,015
負債與股東權益
流動負債：
應付帳款	$	12,397		$	16,002
應計工資總額和與僱員有關的負債		28,392			36,725
應計費用		11,946			13,884
遞延收入		220,488			223,579
可轉換優先票據		8			8
其他流動負債		10,342			14,132
流動負債總額		283,573			304,330
長期負債：
遞延收入，非流動收入		12,550			14,261
可轉換優先票據		812,023			665,695
遞延税項負債		4,060			16,082
其他長期負債		8,946			15,958
總負債		1,121,152			1,016,326
承付款和或有事項
股東權益：
優先股，面值$0.001, 10,000,000授權股份，不是已發行或已發行股份分別截至2022年9月30日和2021年12月31日		—			—
普通股，$0.001面值，100,000,000授權股份，39,886,939和39,389,733 截至2022年9月30日和2021年12月31日分別發行和發行的股票		40			39
額外實收資本		714,761			853,664
累計赤字		(418,285	)		(388,112	)
累計其他綜合損失		(51,326	)		(2,902	)
股東權益總額		245,190			462,689
總負債和股東權益	$	1,366,342		$	1,479,015


	截至三個月 9月30日，						九個月結束 9月30日，
	2022			2021			2022			2021
收入	$	111,401		$	96,746		$	314,762		$	265,605
收入成本		35,447			30,310			100,543			83,255
毛利		75,954			66,436			214,219			182,350
運營費用：
銷售和市場營銷		46,580			42,426			133,755			118,436
研發		25,177			23,197			75,355			61,527
一般和行政		23,357			19,904			72,786			67,130
重組		37			—			6,779			—
總運營費用		95,151			85,527			288,675			247,093
營業虧損		(19,197	)		(19,091	)		(74,456	)		(64,743	)
其他費用，淨額：
利息和投資收入		2,054			83			2,795			316
利息支出		(1,312	)		(9,792	)		(3,919	)		(26,007	)
可轉換票據、上限贖回修改和公允價值變動的損失		(4,770	)		—			(4,770	)		(2,925	)
其他收入(費用)，淨額		1,170			(623	)		1,261			(1,274	)
其他費用合計(淨額)		(2,858	)		(10,332	)		(4,633	)		(29,890	)
所得税前虧損		(22,055	)		(29,423	)		(79,089	)		(94,633	)
所得税受益(撥備)		(25	)		745			1,754			10,345
淨虧損	$	(22,080	)	$	(28,678	)	$	(77,335	)	$	(84,288	)
普通股股東每股淨虧損：
基本信息	$	(0.56	)	$	(0.75	)	$	(1.95	)	$	(2.24	)
稀釋	$	(0.56	)	$	(0.75	)	$	(1.95	)	$	(2.24	)
加權平均已發行普通股：
基本信息		39,746,242			38,407,313			39,583,684			37,610,147
稀釋		39,746,242			38,407,313			39,583,684			37,610,147


☒	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告


☐	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告


大型加速文件服務器	☒	加速文件管理器	☐

非加速文件服務器	☐	規模較小的報告公司	☐

新興成長型公司	☐


	普通股					其他內容已繳費			累計			累積- 其他全面
	股票			面值		資本			赤字			損失			總計
2021年12月31日的餘額		39,389,733		$	39	$	853,664		$	(388,112	)	$	(2,902	)	$	462,689
採用的累積效果亞利桑那州立大學2020-06年度税後淨額		—			—		(185,141	)		47,162			—			(137,979	)
基於股票的薪酬		—			—		6,314			—			—			6,314
限制性股票單位的歸屬和基於業績的限制性股票單位		68,560			1		—			—			—			1
股票獎勵股票被扣留以繳納員工税預扣責任		(13,411	)		—		(572	)		—			—			(572	)
股票期權的行使		725			—		17			—			—			17
根據員工購股計劃發行股票		58,747			—		1,702			—			—			1,702
其他綜合損失		—			—		—			—			(5,360	)		(5,360	)
淨虧損		—			—		—			(19,073	)		—			(19,073	)
2022年3月31日的餘額		39,504,354			40		675,984			(360,023	)		(8,262	)		307,739
基於股票的薪酬		—			—		16,578			—			—			16,578
限制性股票單位的歸屬和基於業績的限制性股票單位		219,765			—		—			—			—			—
股票獎勵股票被扣留以繳納員工税預扣責任		(50,305	)		—		(1,724	)		—			—			(1,724	)
股票期權的行使		3,286			—		65			—			—			65
其他綜合損失		—			—		—			—			(23,185	)		(23,185	)
淨虧損		—			—		—			(36,182	)		—			(36,182	)
2022年6月30日的餘額		39,677,100			40		690,903			(396,205	)		(31,447	)		263,291
2022年票據上限看漲期權的修改及其對衍生資產的重新分類		—			—		6,110			—			—			6,110
基於股票的薪酬		—			—		18,181			—			—			18,181
限制性股票單位的歸屬和基於業績的限制性股票單位		226,980			—		—			—			—			—
股票獎勵股票被扣留以繳納員工税預扣責任		(65,212	)		—		(1,913	)		—			—			(1,913	)
股票期權的行使		1,122			—		17			—			—			17
根據員工購股計劃發行股票		46,949			—		1,463			—			—			1,463
其他綜合損失		—			—		—			—			(19,879	)		(19,879	)
淨虧損		—			—		—			(22,080	)		—			(22,080	)
2022年9月30日的餘額		39,886,939		$	40	$	714,761		$	(418,285	)	$	(51,326	)	$	245,190


	使用壽命	自.起			自.起
	以年為單位	2022年9月30日			2021年12月31日
傢俱和設備	5	$	2,377		$	2,530
租賃權改進(1)	9		7,046			7,842
系統硬件	5		1,610			1,357
辦公室計算機	3		9,866			8,783
計算機和系統軟件	3		2,555			2,694
			23,454			23,206
減去累計折舊和攤銷			(14,067	)		(11,021	)
財產和設備，淨額		$	9,387		$	12,185


	毛收入攜載金額		攤銷期間	累計攤銷			網絡攜載金額
截至2022年9月30日	$	88,241	3年份	$	(60,618	)	$	27,623
截至2021年12月31日		75,042	3年份		(52,322	)		22,720



2022年(餘下三個月)	$	3,643
2023		11,926
2024		8,889
2025		3,165
	$	27,623


	截至9月30日，
	2022		2021
可轉換優先票據		6,080,480		6,089,230
基於股票的補償贈款		3,995,619		1,785,060
總計		10,076,099		7,874,290


	截至三個月 9月30日，				變化
(千美元)	2022		2021		$		%
收入	$	111,401	$	96,746	$	14,655		15.1	%


	Everbridge，Inc.

日期：2022年11月8日	發信人：	David·J·瓦格納
		David·瓦格納
		首席執行官

日期：2022年11月8日	發信人：	/s/Patrick Brickley
		帕特里克·布里克利
		常務副總裁兼首席財務官


	九個月結束 9月30日，
	2022			2021
經營活動的現金流：
淨虧損	$	(77,335	)	$	(84,288	)
將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額：
折舊及攤銷		45,253			38,080
遞延成本攤銷		13,365			10,398
遞延所得税		(7,132	)		(11,232	)
可轉換優先票據的利息增值		3,492			25,470
資產處置損失		940			—
可轉換票據、上限贖回修改和公允價值變動的損失		4,770			2,925
信貸損失準備和銷售準備金		(712	)		2,679
基於股票的薪酬		39,702			45,631
或有對價債務的公允價值變動		(57	)		(7,046	)
支付超過購置日公允價值的或有對價		—			(2,653	)
其他非現金調整		—			13
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款		28,760			16,020
預付費用		17			93
遞延成本		(16,157	)		(11,387	)
其他資產		7,591			(6,525	)
應付帳款		(3,172	)		(3,535	)
應計工資總額和與僱員有關的負債		(6,919	)		(3,812	)
應計費用		(637	)		2,836
遞延收入		(4,678	)		3,744
其他負債		(11,278	)		(5,430	)
經營活動提供的淨現金		15,813			11,981
投資活動產生的現金流：
資本支出		(2,951	)		(4,170	)
房東償還的收益		1,219			—
收購業務付款，扣除收購現金後的淨額		(1,249	)		(199,679	)
增加資本化的軟件開發成本		(11,609	)		(8,879	)
用於投資活動的現金淨額		(14,590	)		(212,728	)
融資活動的現金流：
發行可轉換票據所得款項		—			375,000
債務發行成本的支付		—			(10,640	)
購買有上限的可轉換票據看漲對衝		—			(35,100	)
回購可轉換票據		—			(58,641	)
終止以贖回對衝為上限的可轉換票據的收益		—			10,650