ah-20220930
錯誤2022Q3000191085112月31日R1 RCM Inc./DEP3MP1YP1YP1YP1YP1YP3Y00019108512022-01-012022-09-3000019108512022-11-04Xbrli：共享00019108512022-09-30ISO 4217：美元00019108512021-12-310001910851SRT：關聯實體成員2022-09-300001910851SRT：關聯實體成員2021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00019108512022-07-012022-09-3000019108512021-07-012021-09-3000019108512021-01-012021-09-300001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-12-310001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-3100019108512022-01-012022-03-310001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-01-012022-03-310001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-03-310001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-3100019108512022-03-310001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-3000019108512022-04-012022-06-300001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-300001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-04-012022-06-300001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-04-012022-06-300001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-300001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-06-300001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-3000019108512022-06-300001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers啊：CoyCo2Members2022-07-012022-09-300001910851啊：CoyCo2Members2022-07-012022-09-300001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-07-012022-09-300001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-012022-09-300001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-09-300001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-09-300001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-09-300001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2020-12-310001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100019108512020-12-310001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-3100019108512021-01-012021-03-310001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-01-012021-03-310001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-03-310001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100019108512021-03-310001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-3000019108512021-04-012021-06-300001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-04-012021-06-300001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-04-012021-06-300001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-04-012021-06-300001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-300001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-06-300001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000019108512021-06-300001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-07-012021-09-300001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-07-012021-09-300001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-07-012021-09-300001910851美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-09-300001910851美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-09-300001910851US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001910851美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-300001910851Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-3000019108512021-09-300001910851啊：CoyCo2Members2022-01-012022-09-300001910851啊：CoyCo2Members2021-01-012021-09-300001910851啊：雲中的成員2022-01-012022-09-300001910851啊：雲中的成員2021-01-012021-09-300001910851啊：VisitPayIncMember2022-01-012022-09-300001910851啊：VisitPayIncMember2021-01-012021-09-300001910851啊：老年人貸款會員2022-01-012022-09-300001910851啊：老年人貸款會員2021-01-012021-09-300001910851美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-01-012022-09-300001910851美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-01-012021-09-300001910851啊：雲中的成員2022-06-21Xbrli：純0001910851啊：雲中的成員2022-06-212022-06-210001910851美國公認會計準則：次要事件成員啊：雲中的成員2022-10-012022-10-310001910851美國-公認會計準則：會計標準更新202108成員啊：雲中的成員2022-04-010001910851啊：CloudmedAcquisitionMember2022-06-212022-06-210001910851美國-GAAP：受限股票單位RSU成員啊：CloudmedAcquisitionMember2022-06-212022-06-210001910851啊：雲中的成員啊：CloudmedAcquisitionMember2022-06-212022-06-210001910851啊：CloudmedAcquisitionMember2022-06-210001910851US-GAAP：客户關係成員啊：CloudmedAcquisitionMember2022-06-212022-06-210001910851US-GAAP：基於技術的無形資產成員啊：CloudmedAcquisitionMember2022-06-212022-06-210001910851啊：CloudmedAcquisitionMemberUs-gaap:LeasesAcquiredInPlaceMarketAdjustmentMember2022-06-212022-06-210001910851啊：CloudmedAcquisitionMember2022-07-012022-09-300001910851啊：CloudmedAcquisitionMember2022-01-012022-09-300001910851啊：RevWorksAcquisitionMember2021-07-012021-09-300001910851啊：RevWorksAcquisitionMember2022-08-012022-08-310001910851啊：RevWorksAcquisitionMember2020-12-31啊：付款0001910851啊：RevWorksAcquisitionMember2020-01-012020-12-310001910851啊：RevWorksAcquisitionMember2022-09-300001910851答：CloudmedAndVisitPayAcquisitions成員2022-07-012022-09-300001910851答：CloudmedAndVisitPayAcquisitions成員2021-07-012021-09-300001910851答：CloudmedAndVisitPayAcquisitions成員2022-01-012022-09-300001910851答：CloudmedAndVisitPayAcquisitions成員2021-01-012021-09-300001910851US-GAAP：客户關係成員2022-09-300001910851US-GAAP：客户關係成員2021-12-310001910851US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-09-300001910851US-GAAP：基於技術的無形資產成員2021-12-310001910851美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-09-300001910851美國-公認會計準則：行業名稱成員2021-12-310001910851Us-gaap:LeasesAcquiredInPlaceMarketAdjustmentMember2022-09-300001910851Us-gaap:LeasesAcquiredInPlaceMarketAdjustmentMember2021-12-310001910851啊：NetOperatingFeesMembers2022-07-012022-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2021-07-012021-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2022-01-012022-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2021-01-012021-09-300001910851啊：獎勵會員2022-07-012022-09-300001910851啊：獎勵會員2021-07-012021-09-300001910851啊：獎勵會員2022-01-012022-09-300001910851啊：獎勵會員2021-01-012021-09-300001910851啊：模數和其他成員2022-07-012022-09-300001910851啊：模數和其他成員2021-07-012021-09-300001910851啊：模數和其他成員2022-01-012022-09-300001910851啊：模數和其他成員2021-01-012021-09-300001910851美國-GAAP：投資者成員2022-09-300001910851美國-GAAP：投資者成員2021-12-310001910851Ah:ContractWithCustomerLiabilityIncludingAdvancedBillingsMember2022-01-012022-09-300001910851Ah:ContractWithCustomerLiabilityIncludingAdvancedBillingsMember2021-01-012021-09-300001910851美國公認會計準則：應收賬款成員2022-09-300001910851美國公認會計準則：應收賬款成員2021-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2022-10-012022-09-3000019108512022-10-01啊：獎勵會員2022-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2023-01-012022-09-3000019108512023-01-01啊：獎勵會員2022-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2024-01-012022-09-300001910851啊：獎勵會員2024-01-012022-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2025-01-012022-09-3000019108512025-01-01啊：獎勵會員2022-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2026-01-012022-09-300001910851啊：獎勵會員2026-01-012022-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2027-01-012022-09-3000019108512027-01-01啊：獎勵會員2022-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2028-01-012022-09-300001910851啊：獎勵會員2028-01-012022-09-300001910851啊：NetOperatingFeesMembers2022-09-300001910851啊：獎勵會員2022-09-3000019108512022-10-012022-09-3000019108512023-01-012022-09-3000019108512024-01-012022-09-3000019108512025-01-012022-09-3000019108512026-01-012022-09-3000019108512027-01-012022-09-3000019108512028-01-012022-09-300001910851啊：物理學家客户成員2022-07-012022-09-300001910851啊：物理學家客户成員2022-09-300001910851啊：雲中的成員美國-GAAP：會計標準更新201613成員2022-06-300001910851啊：雲中的成員美國-GAAP：會計標準更新201613成員2021-06-300001910851啊：雲中的成員美國-GAAP：會計標準更新201613成員2021-12-310001910851啊：雲中的成員美國-GAAP：會計標準更新201613成員2020-12-310001910851美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001910851美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310001910851A：高級安全條款貸款成員US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001910851A：高級安全條款貸款成員US-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310001910851A：老年人安全條款貸款成員US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001910851A：老年人安全條款貸款成員US-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310001910851US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001910851US-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員A：ExistingSeniorSecuredTerm成員2022-06-210001910851A：遞增高級或安全貸款期限成員US-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-210001910851A：老年人安全條款貸款成員US-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-210001910851美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-210001910851A：遞增高級或安全貸款期限成員US-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-212022-06-210001910851A：老年人安全條款貸款成員US-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-212022-06-210001910851US-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-21啊：要約0001910851US-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員US-GAAP：聯邦基金有效交換率成員2022-06-212022-06-210001910851啊：InterestRateOptionBasisSpreadOneMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-212022-06-210001910851啊：InterestRateOptionBasisSpreadOneMemberSRT：最小成員數US-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-212022-06-210001910851啊：InterestRateOptionBasisSpreadOneMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember啊：第二個ARCreditAgreement成員SRT：最大成員數2022-06-212022-06-210001910851啊：InterestRateOptionBasisSpreadOneMemberA：高級安全條款貸款成員US-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-212022-06-210001910851啊：InterestRateOptionBasisSpreadOneMemberA：老年人安全條款貸款成員US-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-212022-06-210001910851A：高級安全條款貸款成員啊：InterestRateOptionBasisSpreadTwoMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-212022-06-210001910851A：老年人安全條款貸款成員啊：InterestRateOptionBasisSpreadTwoMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-212022-06-210001910851A：老年人安全條款貸款成員啊：InterestRateOptionBasisSpreadTwoMemberSRT：最小成員數US-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-212022-06-210001910851A：老年人安全條款貸款成員啊：InterestRateOptionBasisSpreadTwoMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember啊：第二個ARCreditAgreement成員SRT：最大成員數2022-06-212022-06-210001910851A：高級安全條款貸款成員US-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-09-300001910851A：老年人安全條款貸款成員US-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-09-300001910851美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小成員數US-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員2022-06-212022-06-210001910851美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember啊：第二個ARCreditAgreement成員SRT：最大成員數2022-06-212022-06-210001910851美國-公認會計準則：外匯遠期成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-01-012022-09-300001910851美國-公認會計準則：外匯遠期成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-07-012022-09-300001910851美國-公認會計準則：外匯遠期成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-07-012021-09-300001910851美國-公認會計準則：外匯遠期成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-01-012021-09-300001910851美國-公認會計準則：外匯遠期成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-09-300001910851US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-01-012022-09-300001910851US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-07-012022-09-300001910851US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-07-012021-09-300001910851US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-01-012021-09-300001910851US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-09-300001910851美國-公認會計準則：外匯遠期成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-12-310001910851US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-12-3100019108512021-01-012021-12-310001910851啊：第三方成員2022-07-052022-07-050001910851美國-GAAP：銷售成本成員2022-07-012022-09-300001910851美國-GAAP：銷售成本成員2021-07-012021-09-300001910851美國-GAAP：銷售成本成員2022-01-012022-09-300001910851美國-GAAP：銷售成本成員2021-01-012021-09-300001910851Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-07-012022-09-300001910851Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-07-012021-09-300001910851Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-09-300001910851Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-09-300001910851啊：其他成員2022-07-012022-09-300001910851啊：其他成員2021-07-012021-09-300001910851啊：其他成員2022-01-012022-09-300001910851啊：其他成員2021-01-012021-09-300001910851美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-12-310001910851美國公認會計準則：績效共享成員2021-12-310001910851美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-09-300001910851美國公認會計準則：績效共享成員2022-01-012022-09-300001910851美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-09-300001910851美國公認會計準則：績效共享成員2022-09-300001910851美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-012021-09-300001910851美國公認會計準則：績效共享成員2021-01-012021-09-300001910851Ah:RestrictedStockUnitsRSUsAndPerformanceSharesMember啊：CloudmedAcquisitionMember2022-06-212022-06-210001910851SRT：最小成員數美國公認會計準則：績效共享成員2022-01-012022-09-300001910851美國公認會計準則：績效共享成員SRT：最大成員數2022-01-012022-09-300001910851啊：FormerClassPUnitsMembers2022-06-212022-06-210001910851啊：管理單位成員2022-06-212022-06-210001910851啊：管理單位成員2022-01-012022-09-300001910851美國-GAAP：投資者成員美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-09-300001910851美國-GAAP：投資者成員美國公認會計準則：保修成員2022-07-012022-09-300001910851啊：山間俱樂部成員美國公認會計準則：保修成員2022-07-012022-09-300001910851啊：山間俱樂部成員美國公認會計準則：保修成員2022-01-012022-09-300001910851美國-GAAP：投資者成員美國公認會計準則：保修成員2021-07-012021-09-300001910851啊：山間俱樂部成員美國公認會計準則：保修成員2021-01-012021-09-300001910851美國-公認會計準則：待決訴訟成員啊：TCPASC資本重組訴訟成員2021-04-132021-04-19啊：索賠0001910851啊：TCPASCACHI系列LLLMembers美國-美國公認會計準則：普通股成員SRT：關聯實體成員2021-05-272021-05-280001910851啊：TCPASCACHI系列LLLMembers美國-美國公認會計準則：普通股成員SRT：關聯實體成員2021-05-280001910851啊：TCPASCACHI系列LLLMembersSRT：關聯實體成員2021-05-280001910851啊：TCPASCACHI系列LLLMembersSRT：最小成員數SRT：關聯實體成員2021-05-280001910851啊：TCPASCACHI系列LLLMembersSRT：關聯實體成員SRT：最大成員數2021-05-28啊：細分市場0001910851美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers啊：揚升成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-07-012022-09-300001910851美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers啊：揚升成員US-GAAP：客户集中度風險成員2021-07-012021-09-300001910851美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers啊：揚升成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-09-300001910851美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers啊：揚升成員US-GAAP：客户集中度風險成員2021-01-012021-09-300001910851美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員Ah:CustomerNotAffiliatedwithAscensionHealthMember2022-07-012022-09-300001910851美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員Ah:CustomerNotAffiliatedwithAscensionHealthMember2021-07-012021-09-300001910851美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員Ah:CustomerNotAffiliatedwithAscensionHealthMember2022-01-012022-09-300001910851美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員Ah:CustomerNotAffiliatedwithAscensionHealthMember2021-01-012021-09-300001910851美國公認會計準則：應收賬款成員啊：揚升成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-09-300001910851美國公認會計準則：應收賬款成員啊：揚升成員US-GAAP：客户集中度風險成員2021-01-012021-12-31


美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q

(標記一)

☑    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期
委託文件編號：001-41428
R1 RCM Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州87-4340782
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別碼)
434西上升路
84123
6樓
穆雷
猶他州
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
(312) 324-7820
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元RCM納斯達克
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 þ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 þ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器ý
加速文件管理器☐非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☑
截至2022年11月4日，註冊人擁有416,510,858普通股，每股面值0.01美元，已發行。





目錄表
第一部分：
財務信息
第1項。
財務報表
3
 
     合併資產負債表
4
 
     合併經營表和全面損益表(虧損)
5
     股東權益合併報表
6
 
     合併現金流量表
8
 
     合併財務報表附註(未經審計)
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
29
第三項。
關於市場風險的定性和定量披露
38
第四項。
控制和程序
39
  
第二部分。
其他信息
第1項。
法律訴訟
40
第1A項。
風險因素
40
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
41
第六項。
陳列品
43
簽名
44



第一部分-財務信息
第1項。財務報表
3

R1 RCM Inc.
合併資產負債表
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)

(未經審計)
 9月30日，十二月三十一日，
 20222021
資產
流動資產：
現金和現金等價物$131.1 $130.1 
應收賬款，淨額為#美元14.5百萬美元和美元2.4截至2022年9月30日和2021年12月31日的百萬津貼
209.0 131.3 
應收賬款，淨額為#美元0.1百萬美元和美元0.1截至2022年9月30日和2021年12月31日，與津貼相關的當事人分別為百萬人
29.7 26.1 
合同資產的當期部分74.4 — 
預付費用和其他流動資產96.9 77.2 
流動資產總額541.1 364.7 
財產、設備和軟件，淨額163.0 94.7 
經營性租賃使用權資產98.9 48.9 
合同資產的非流動部分30.8 — 
遞延合同費用的非當期部分27.5 23.4 
無形資產，淨額1,567.5 265.4 
商譽2,549.3 554.7 
非流動遞延税項資產9.4 51.8 
其他資產93.6 45.7 
總資產$5,081.1 $1,449.3 
負債
流動負債：
應付帳款$25.0 $17.7 
客户負債的流動部分67.8 41.5 
客户負債的當期部分-關聯方5.6 7.9 
應計薪酬和福利105.7 97.0 
經營租賃負債的當期部分20.8 13.5 
長期債務的當期部分49.5 17.5 
其他應計費用71.6 59.1 
流動負債總額346.0 254.2 
客户負債的非流動部分5.3 3.3 
客户負債的非流動部分-關聯方14.1 15.4 
經營租賃負債的非流動部分99.2 53.4 
長期債務1,728.1 754.9 
非流動遞延税項負債98.2 4.2 
其他非流動負債22.4 17.2 
總負債2,313.3 1,102.6 
股東權益：
普通股，$0.01面值，750,000,000授權股份，439,386,709已發行及已發行股份417,722,1432022年9月30日發行的股票；500,000,000授權股份，298,320,928已發行及已發行股份278,226,242於2021年12月31日發行的股份
4.4 3.0 
額外實收資本3,104.4 628.5 
累計赤字(84.8)(64.3)
累計其他綜合損失(4.0)(5.3)
國庫股，按成本價計算，21,664,566截至2022年9月30日的股票；20,094,686截至2021年12月31日的股票
(252.2)(215.2)
股東權益總額2,767.8 346.7 
總負債和股東權益$5,081.1 $1,449.3 
見合併財務報表附註。
4

R1 RCM Inc.
綜合經營和全面收益報表(虧損)(未經審計)
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)

 
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
淨服務收入(美元218.1百萬美元和美元657.8截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元和227.5百萬美元和美元661.4截至2021年9月30日止三個月及九個月分別來自關聯方的百萬元)
$496.0 $379.7 $1,273.6 $1,075.7 
運營費用：
服務成本403.1 304.0 1,009.7 858.2 
銷售、一般和行政60.8 33.2 120.6 87.8 
其他費用30.1 11.4 136.1 34.2 
總運營費用494.0 348.6 1,266.4 980.2 
營業收入2.0 31.1 7.2 95.5 
淨利息支出23.7 6.5 35.3 13.8 
所得税前收益(虧損)準備(收益)(21.7)24.6 (28.1)81.7 
所得税撥備(福利)7.8 7.6 (7.6)20.5 
淨收益(虧損)$(29.5)$17.0 $(20.5)$61.2 
每股普通股淨收益(虧損)：
基本信息$(0.07)$0.06 $(0.06)$(2.03)
稀釋$(0.07)$0.05 $(0.06)$(2.03)
用於計算每股普通股淨收益(虧損)的加權平均股份：
基本信息417,700,782 278,655,269 330,877,880 262,209,929 
稀釋417,700,782 320,617,086 330,877,880 262,209,929 
綜合全面收益表(損益表)
淨收益(虧損)$(29.5)$17.0 $(20.5)$61.2 
其他全面收益(虧損)：
指定為現金流套期保值的衍生品扣除税後的淨變化9.2 0.5 8.1 0.9 
外幣折算調整(2.2)— (6.8)(1.0)
扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計$7.0 $0.5 $1.3 $(0.1)
綜合收益(虧損)$(22.5)$17.5 $(19.2)$61.1 
基本信息：
淨收益(虧損)$(29.5)$17.0 $(20.5)$61.2 
優先股股息減少— — — (592.3)
可供普通股股東使用/分配給普通股股東的淨收益(虧損)$(29.5)$17.0 $(20.5)$(531.1)
稀釋：
淨收益(虧損)$(29.5)$17.0 $(20.5)$61.2 
優先股股息減少— — — (592.3)
可供/分配給普通股股東的淨收益(虧損)-攤薄$(29.5)$17.0 $(20.5)$(531.1)
見合併財務報表附註。
5

R1 RCM Inc.
合併股東權益報表(未經審計)
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)

 普通股庫存股其他內容
已繳費
資本		累計
赤字		累計
其他
全面
損失		總計
 股票金額股票金額    
2021年12月31日的餘額298,320,928 $3.0 (20,094,686)$(215.2)$628.5 $(64.3)$(5.3)$346.7 
基於股份的薪酬費用— — — — 10.2 — — 10.2 
發行與股份薪酬計劃相關的普通股1,757,955 — — — — — — — 
行使既得股票期權77,438 — — — 0.4 — — 0.4 
收購與股份薪酬計劃有關的庫存股— — (727,768)(18.7)— — — (18.7)
普通股回購— — (8,000)(0.2)— — — (0.2)
被指定為現金流對衝的衍生品的淨變化，扣除税後淨額為#美元000萬
— — — — — — 0.1 0.1 
外幣折算調整— — — — — — (1.4)(1.4)
淨收入— — — — — 29.4 — 29.4 
2022年3月31日的餘額300,156,321 $3.0 (20,830,454)$(234.1)$639.1 $(34.9)$(6.6)$366.5 
基於股份的薪酬費用— — — — 11.6 — — 11.6 
發行與股份薪酬計劃相關的普通股505,371 — — — — — — — 
普通股發行135,929,742 1.4 — — 2,386.1 — — 2,387.5 
與收購同時頒發的更換獎— — — — 11.3 — — 11.3 
行使既得股票期權395,425 — (2,282)(0.1)2.1 — — 2.0 
收購與股份薪酬計劃有關的庫存股— — (153,157)(3.5)— — — (3.5)
被指定為現金流對衝的衍生品的淨變化，扣除税後淨額為#美元0.4百萬
— — — — — — (1.2)(1.2)
外幣折算調整— — — — — — (3.2)(3.2)
淨虧損— — — — — (20.4)— (20.4)
2022年6月30日的餘額436,986,859 $4.4 (20,985,893)$(237.7)$3,050.2 $(55.3)$(11.0)$2,750.6 
基於股份的薪酬費用— — — — 24.8 — — 24.8 
CoyCo 2基於股份的薪酬費用— — — — 3.0 — — 3.0 
發行與股份薪酬計劃相關的普通股189,566 — — — — — — — 
普通股發行1,403,687 — — — 24.3 — — 24.3 
行使既得股票期權806,597 — — — 2.1 — — 2.1 
收購與股份薪酬計劃有關的庫存股— — (84,547)(1.9)— — — (1.9)
普通股回購— — (594,126)(12.6)— — — (12.6)
被指定為現金流對衝的衍生品的淨變化，扣除税後淨額為#美元3.1百萬
— — — — — — 9.2 9.2 
外幣折算調整— — — — — — (2.2)(2.2)
淨虧損— — — — — (29.5)— (29.5)
2022年9月30日的餘額439,386,709 $4.4 (21,664,566)$(252.2)$3,104.4 $(84.8)$(4.0)$2,767.8 
見合併財務報表附註。
6

R1 RCM Inc.
合併股東權益報表(未經審計)
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)

 普通股庫存股其他內容
已繳費
資本		累計
赤字		累計
其他
全面
損失		總計
 股票金額股票金額    
2020年12月31日餘額137,812,559 $1.4 (16,668,521)$(139.2)$393.7 $(161.5)$(6.5)$87.9 
基於股份的薪酬費用— — — — 12.8 — — 12.8 
發行與股份薪酬計劃相關的普通股6,497 — — — — — — — 
普通股發行324,212 — — — 7.0 — — 7.0 
行使既得股票期權539,795 — — — 3.5 — — 3.5 
收購與股份薪酬計劃有關的庫存股— — (2,201)— — — — — 
被指定為現金流對衝的衍生品的淨變化，扣除税後淨額為#美元0.2百萬
— — — — — — 0.5 0.5 
外幣折算調整— — — — — — (0.4)(0.4)
優先股的轉換117,706,400 1.2 — — 250.3 — — 251.5 
誘導性股利— — — — (592.3)— — (592.3)
與激勵相關的普通股發行21,582,800 0.2 — — 487.1 — — 487.3 
淨收入— — — — — 25.8 — 25.8 
2021年3月31日的餘額277,972,263 $2.8 (16,670,722)$(139.2)$562.1 $(135.7)$(6.4)$283.6 
基於股份的薪酬費用— — — — 24.0 — — 24.0 
發行與股份薪酬計劃相關的普通股539,884 — — — — — — — 
行使既得股票期權396,250 — — — 1.3 — — 1.3 
收購與股份薪酬計劃有關的庫存股— — (167,832)(4.5)— — — (4.5)
被指定為現金流對衝的衍生品的淨變化，扣除税後淨額為#美元000萬
— — — — — — (0.1)(0.1)
外幣折算調整— — — — — — (0.6)(0.6)
根據無現金規定行使認股權證16,750,000 0.2 — — (0.2)— — — 
淨收入— — — — — 18.4 — 18.4 
2021年6月30日的餘額295,658,397 $3.0 (16,838,554)$(143.7)$587.2 $(117.3)$(7.1)$322.1 
基於股份的薪酬費用— — — — 25.8 — — 25.8 
發行與股份薪酬計劃相關的普通股54,524 — — — — — — — 
行使既得股票期權172,587 — — — 0.7 — — 0.7 
收購與股份薪酬計劃有關的庫存股— — (16,555)(0.3)— — — (0.3)
普通股回購— — (1,538,077)(31.7)— — — (31.7)
被指定為現金流對衝的衍生品的淨變化，扣除税後淨額為#美元0.1百萬
— — — — — — 0.5 0.5 
淨收入— — — — — 17.0 — 17.0 
2021年9月30日的餘額295,885,508 $3.0 (18,393,186)$(175.7)$613.7 $(100.3)$(6.6)$334.1 
見合併財務報表附註。
7

R1 RCM Inc.
合併現金流量表(未經審計)
(單位：百萬)

 截至9月30日的9個月，
 20222021
經營活動
淨收益(虧損)$(20.5)$61.2 
對業務提供的淨收益(虧損)與現金淨額(用於)進行的調整：
折舊及攤銷107.8 56.8 
債務發行成本攤銷2.2 0.8 
基於股份的薪酬46.5 62.0 
CoyCo 2股份薪酬3.0 — 
(收益)/處置損失和使用權資產減記3.9 (0.3)
信貸損失準備金10.7 0.6 
遞延所得税(9.1)18.0 
非現金租賃費用10.5 7.4 
其他1.5 0.8 
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款及關聯方應收賬款(29.7)(18.8)
合同資產(12.8)— 
預付費用和其他資產(38.3)(19.8)
應付帳款(23.9)4.5 
應計薪酬和福利(79.6)34.3 
租賃負債(11.4)(9.9)
其他負債(3.2)(8.9)
客户責任和客户責任關聯方2.9 30.1 
經營活動提供的現金淨額(用於)(39.5)218.8 
投資活動
購買財產、設備和軟件(74.6)(33.4)
收購CloudMed，扣除收購的現金(847.7)— 
收購VisitPay，扣除收購現金後的淨額— (294.7)
處置資產所得收益0.4 2.6 
用於投資活動的現金淨額(921.9)(325.5)
融資活動
發行優先擔保債務，扣除貼現和發行成本1,016.6 698.6 
左輪手槍借款30.0 120.0 
支付債務發行成本(1.0)(1.9)
優先擔保債務的償還(13.1)(484.6)
左輪手槍的還款(30.0)(90.0)
支付或有對價負債
— (4.8)
與收購RevWorks相關的延期付款— (12.5)
優先股轉換的誘因— (105.0)
支付股權發行成本(2.0)— 
行使既得股票期權4.6 6.3 
購買庫存股(12.5)(29.5)
扣繳税款的股份(26.9)(4.8)
其他(0.2)(0.1)
融資活動提供的現金淨額965.5 91.7 
現金、現金等價物和限制性現金匯率變動的影響(3.1)(0.6)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)1.0 (15.6)
期初現金、現金等價物和限制性現金130.1 174.8 
期末現金、現金等價物和限制性現金$131.1 $159.2 
現金流量信息的補充披露
購買的財產、設備和軟件未付款$27.4 $25.7 
見合併財務報表附註。
8


R1 RCM Inc.
合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)

1. 業務描述和陳述依據
業務描述
R1RCM Inc.(“本公司”)是一家領先的技術驅動型解決方案提供商，這些解決方案改變了醫療保健提供商的患者體驗和財務業績。該公司幫助醫療保健提供商在運營利潤率和現金流方面實現可持續的改善，同時還提高了患者、醫生和員工對其客户的滿意度。

收購CloudMed

於2022年6月21日，根據日期為2022年1月9日的交易協議及合併計劃(“交易協議”)，本公司的全資附屬公司R1 RCM Holdco Inc.(F/k/a Project Roadrunner Parent Inc.)、前本公司全資附屬公司Project Roadrunner Merge Sub Inc.(“R1 Merge Sub”)、Revint Holdings，LLC(“CloudMed”)、CoyCo1、L.P.(“CoyCo1”)，CoyCo2，L.P.(“CoyCo2”，連同CoyCo1，“賣方”)，以及僅出於其中所述的某些目的，NMC Ranger Holdings，LLC，公司收購了CloudMed，它是醫療保健提供者收入情報™解決方案的領導者，以及附屬實體(統稱為“CloudMed實體”)，通過(I)將R1合併子公司與舊R1RCM合併並併入舊R1RCM作為倖存實體，導致舊R1RCM成為本公司的全資附屬公司(“控股公司重組”)及(Ii)賣方出資100CloudMed實體的攔截器母公司股權的%，以換取總計135,929,742普通股，面值$0.01於交易協議(“CloudMed收購”，連同控股公司重組，“交易”)成交後，須作出若干調整。有關已支付總代價的進一步詳情，請參閲附註2，收購。2022年10月，該公司最終完成了這些調整，產生了額外的55,846向賣方發行的股份。

CloudMed的收入智能平臺將基於雲的數據架構和深厚的領域專業知識與智能自動化相結合，以分析大量醫療記錄、支付數據和複雜的醫療保險模型，以識別為客户帶來額外收入的機會。該公司相信，這筆交易將使公司能夠通過一個更豐滿的差異化能力平臺，通過創建一個涵蓋端到端收入週期管理(RCM)和技術驅動的收入情報的規模化領導者，進一步提高其為醫療保健提供商提供變革性價值的能力。

控股公司重組

根據交易協議，緊接CloudMed收購完成前，Old R1 RCM實施控股公司重組，導致本公司擁有Old R1 RCM的全部股本。在緊接控股公司重組前發行及發行的每一股舊R1 RCM普通股自動兑換為等值的相應公司普通股，具有與正在轉換的舊R1 RCM相應普通股相同的名稱、權利、權力和優先權以及資格、限制和限制。因此，在完成控股公司重組後，所有舊的R1 RCM股東成為本公司的股東。就在控股公司重組完成之前，舊的R1 RCM的名稱更名為“R1 RCM Holdco Inc.”。公司名稱改為“R1RCM Inc.”。根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第12G-3(A)條，本公司是舊的R1 RCM的繼任者。公司普通股作為舊R1RCM的繼承者，於2022年6月22日開始在納斯達克全球精選市場(“納斯達克”)交易，代碼為“RCM”。

9

陳述的基礎
隨附的未經審計的綜合財務報表反映了公司截至2022年9月30日的財務狀況、截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績，以及截至2022年和2021年9月30日的九個月的公司現金流。這些財務報表包括自收購之日起R1 RCM Inc.及其全資子公司(包括CloudMed及其子公司)的賬目。所有材料公司間金額都已在合併中沖銷。這些財務報表是根據中期財務報告的美國公認會計原則(“公認會計原則”)以及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制的。因此，完整財務報表所需的某些信息和腳註披露不包括在本報告中。管理層認為，包括正常經常性調整在內的所有調整都已列入，這些調整被認為是公平列報中期財務信息所必需的。截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表任何其他中期或截至2022年12月31日的會計年度的預期結果。
在按照公認會計原則編制財務報表時，公司在編制財務報表時會做出一些重要的估計、假設和判斷。實際結果可能與這些估計不同。為了更全面地討論公司的重要會計政策和其他信息，未經審計的綜合財務報表及其附註應與公司2021年10-K報表中包含的已審計綜合財務報表一併閲讀。
最近發佈的會計準則和披露

2021年10月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(ASU)2021-08，企業合併(主題805)：根據與客户的合同對合同資產和合同負債進行會計處理(“ASU 2021-08”)。ASU 2021-08要求公司應用主題606，與客户的合同收入，以確認和衡量在業務合併中獲得的合同資產和合同負債。ASU的修訂通常將導致收購方確認合同資產和合同負債，其金額與被收購方在緊接收購日期之前記錄的金額一致。公司預期採用ASU 2021-08，自2022年4月1日起生效，初步確認合同資產為美元92.4百萬美元，合同債務為$3.3作為收購CloudMed的一部分。

2022年6月，FASB發佈了ASU 2022-03，公允價值計量(主題820)：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量(ASU 2022-03)。ASU 2022-03澄清，在衡量證券的公允價值時，不應考慮對股權證券的合同銷售限制。該公司將採用ASU 2022-03，預期將於2024年1月1日生效，目前正在評估該標準對其合併財務報表的影響。

2. 收購

在企業合併中收購的資產和承擔的負債按其在收購日的估計公允價值入賬。如果收購價格超過估計公允淨值，收購價格金額與收購資產和承擔的負債的公允淨值之間的差額在資產負債表上確認為商譽，如果收購價格低於估計公允價值淨值，則在損益表上確認為討價還價購買收益。隨着獲得更多關於所收購資產和承擔的負債的公允價值的信息，購買價格的分配最多可在收購日期後一年內修改。

雲媒體

2022年6月21日，公司完成了對CloudMed的收購，收購價格為美元3.3十億美元。下表彙總了支付的總對價的公允價值：

10

公允價值
轉給賣方的股票對價(1)$2,389.5 
現金對價(2)879.8 
頒發給CloudMed股權獎獲得者的替代獎勵(3)11.3 
總對價3,280.6 

(1)股票代價公允價值包括 初步折扣，因缺乏與18-一個月的鎖定期，在此期間賣方不得出售其公司普通股。
(2)現金代價包括償還CloudMed在成交時清償且未由本公司承擔的先前存在的信貸安排。
(3)代表收購前服務部分的公允價值1,536,220在成交時向CloudMed股權獎勵持有人發放的替代限制性股票單位(“RSU”)。

本公司以手頭現金及產生額外債務(見附註8，負債)為現金對價部分及本公司的相關交易開支提供資金。

收購價格已根據收購日期的公允價值暫時分配給收購的資產和承擔的負債。收購的資產和承擔的負債的公允價值估計尚待完成，包括收集有關收購的所有資產和負債的識別和完整性的進一步信息，最終確定收購的資產和承擔的負債的公允價值的獨立評估和估值，以及公司管理層的最終審查。一些尚未最後確定的較大數額涉及無形資產(包括商譽)、合同資產、合同負債以及收入和非收入相關税收的公允價值。因此，管理層認為下表所示餘額為初步餘額，綜合財務報表可能會有調整，包括與所收購無形資產的估值及其各自的使用年限相關的攤銷費用的變化，以及其他調整。

收購資產和承擔的負債的初步公允價值為：
11

購進價格分配
購買總對價$3,280.6 
對取得的資產和承擔的負債的對價分配：
現金和現金等價物$32.1 
應收賬款61.8 
合同資產的當期部分68.5 
財產、設備和軟件5.0 
經營性租賃使用權資產25.3 
合同資產的非流動部分23.9 
無形資產1,370.1 
商譽1,994.7 
其他資產6.4 
應付帳款(31.9)
客户負債(3.3)
應計薪酬和福利(91.8)
經營租賃負債(25.4)
遞延所得税負債(142.0)
其他負債(12.8)
取得的淨資產$3,280.6 

與收購CloudMed相關確認的無形資產及其初步公允價值如下：

使用壽命總賬面價值
客户關係
18年份
$318.0 
技術
7年份
$1,052.0 
有利的租賃權益租賃期$0.1 

確認的商譽主要歸因於預期通過整合CloudMed而實現的增長和降低成本的協同效應。預計所有商譽都不能在所得税方面扣除。

包括在年度綜合經營和全面收益(虧損)報表中 三個和九個 截至的月份 2022年9月30日 淨銷售額為 $120.2百萬美元和美元133.5分別為100萬美元和税前淨收益#美元1.3百萬美元和美元0.9分別為百萬， 與CloudMed自2022年6月21日收購日期以來的運營相關。

測算期調整

由於自收購CloudMed以來收到的額外信息，公司進行了各種計量期調整，但這些信息都不是實質性的。

12

之前的收購

2021年，公司收購了以下業務：

公司名稱業務描述收購説明
IVinci Partners，LLC d/b/a VisitPay(“VisitPay”)
數字支付解決方案提供商
購買了所有未償還的股權

2020年，本公司從Cerner Corporation購買了與RevWorks服務業務相關的若干資產。根據採購協議，公司支付了第一筆延期付款#美元。12.52021年第三季度為100萬。剩餘的延期付款#美元12.5在結賬日兩週年(2022年8月)應支付的百萬美元，由於截至2022年9月30日尚未支付，已計入截至2022年9月30日的綜合資產負債表的其他應計費用。

這個二與RevWorks收購相關的遞延付款是公司的合同義務；然而，如果在第一次收購協議中定義了某些RevWorks客户收入目標，則該等遞延付款可退還給公司兩年之後的收購都沒有實現。在收購時，公司以或有可退還對價的公允價值#美元計提了一項資產。22.3百萬美元。截至2022年9月30日，或有可退還代價的全部金額為$25.0百萬美元計入綜合資產負債表中的預付費用和其他流動資產。雙方目前正在進行仲裁，以最後確定剩餘的延期付款和或有可退還的對價金額。

預計結果

下表以形式總結了公司的合併結果，好像CloudMed收購發生在2021年1月1日，VisitPay收購發生在2020年1月1日。這些預計結果不一定代表收購發生時的實際綜合結果，也不一定代表任何時期未來的綜合經營結果。預計結果如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
淨服務收入$496.0 $464.6 $1,476.9 $1,321.5 
淨虧損$(22.9)$(20.3)$(21.5)$(112.4)

對收益進行了調整，以調整折舊和攤銷以反映已確認收購資產的公允價值，調整與收購相關的獎勵的基於股份的薪酬支出，記錄被收購公司債務清償並以本公司債務取代的影響，調整本公司產生的收購相關成本的時間，並記錄該等調整的所得税影響。

3. 無形資產

下表提供了各主要類別的固定居住無形資產在2022年9月30日和2021年12月31日的賬面價值總額和累計攤銷情況：

13

2022年9月30日2021年12月31日
總賬面價值累計攤銷賬面淨值總賬面價值累計攤銷賬面淨值
客户關係$418.0 $(30.4)$387.6 $100.0 $(20.8)$79.2 
技術1,267.5 (88.3)1,179.2 215.5 (30.2)185.3 
商標名1.0 (0.4)0.6 1.0 (0.1)0.9 
有利的租賃權益0.1 — 0.1 — — — 
無形資產總額$1,686.6 $(119.1)$1,567.5 $316.5 $(51.1)$265.4 

無形資產攤銷費用為#美元。49.2百萬美元和美元68.0截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元和7.1百萬美元和美元15.8截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。無形資產的攤銷費用計入公司綜合經營報表和綜合收益(虧損)表的服務成本。本公司並無無限期無形資產。

截至2022年9月30日，與具有確定壽命的無形資產相關的估計年度攤銷費用如下：

2022年剩餘時間$49.0 
2023196.3 
2024194.5 
2025192.9 
2026192.9 
2027192.9 
此後549.0 
總計$1,567.5 

4. 商譽

截至2022年9月30日的9個月商譽賬面金額變動如下：

商譽
截至2021年12月31日的餘額
$554.7 
收購CloudMed1,994.7 
外幣匯率的變動(0.1)
截至2022年9月30日的餘額
$2,549.3 

5. 收入確認
收入是根據與客户的合同中規定的對價計算的，並在扣除任何銷售獎勵和代表第三方收取的金額後列報。當公司通過將服務控制權轉移給客户來履行履行義務時，公司確認收入，這通常是在合同期限內。可變對價的估計計入收入，條件是一旦不確定性得到解決，累積收入很可能不會發生重大逆轉。

收入的分類

在下表中，收入按收入來源分列：
14


截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
營業費用淨額$324.2 $308.5 $965.3 $879.8 
獎勵費20.8 41.5 80.9 108.0 
模塊化和其他(1)151.0 29.7 227.4 87.9 
淨服務收入$496.0 $379.7 $1,273.6 $1,075.7 

(1)模塊化和其他收入主要包括與CloudMed和R1 Entri相關的服務費用TM薪酬、醫生諮詢服務(“PAS”)、執業管理(“PM”)服務和軟件訂閲收入。

合同餘額

下表提供有關與客户簽訂的合同的合同資產和合同負債的信息：

2022年9月30日2021年12月31日
合同資產
當前$74.4 $— 
非當前30.8 — 
合同總資產$105.2 $— 
合同責任
當前(1)$28.4 $10.3 
非電流(2)19.4 18.7 
合同總負債$47.8 $29.0 

(1)目前的合同負債包括#美元26.5百萬美元和美元7.8在客户負債的當前部分中歸類的百萬美元和1.9百萬美元和美元2.5截至2022年9月30日和2021年12月31日，分別歸入客户負債關聯方當前部分的百萬歐元。
(2)非流動合同負債包括#美元5.3百萬美元和美元3.3在客户負債的非流動部分中歸類的百萬美元和14.1百萬美元和美元15.4截至2022年9月30日和2021年12月31日，分別歸入客户負債關聯方非流動部分的百萬歐元。

合同資產餘額將根據開具發票的時間和收入確認的不同而增加或減少。在收購CloudMed之前，該公司沒有大量合同資產。截至2022年9月30日的三個月合同資產賬面金額的重大變化如下：

合同資產
截至2022年6月30日的餘額$89.6 
已確認收入84.4 
開具賬單的金額(73.0)
其他(1)4.2 
截至2022年9月30日的餘額
$105.2 

(1)其他主要包括從收購CloudMed獲得的合同資產的計量期調整。
15


該公司確認的收入為#美元93.4百萬美元和美元99.7在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，這一數額已列入各自期間1月1日的合同負債。這些收入金額包括$85.8百萬美元和美元88.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月，分別與預付賬單有關，這些預付賬單在各自服務期的第一天成為應收賬款和合同負債。

關於作為CloudMed收購的一部分獲得的初步合同資產和承擔的合同負債，請參閲附註2，收購。

分配給剩餘履約義務的交易價格

下表包括與本報告所述期間終了時未清償(或部分未清償)的履約債務有關的預計今後應確認的收入估計數。估計收入不包括受限制的可變對價金額。

營業費用淨額獎勵費
2022年剩餘時間$36.1 $17.8 
2023109.6 23.3 
202491.2 — 
202539.2 — 
202638.5 — 
202732.9 — 
此後122.0 — 
總計$469.5 $41.1 
    
上表中列出的金額包括公司醫生羣體RCM服務合同、固定費用和預計獎勵費用的可變費用估計。固定費用通常在履行履約義務時按比例確認，預測的獎勵費用在合同規定的履約期間累計計量。

預計將在未來期間確認的收入估計不包括未行使的客户在公司PAS合同內購買服務的選擇權，這些合同不代表客户的實質性權利。

本公司不披露最初預期期限為一年或以下的剩餘履約義務的信息，並已選擇豁免與估計可變對價相關的披露要求，以及如果本公司有權從客户那裏獲得與該實體迄今完成的業績對客户的價值直接對應的對價金額，則選擇豁免。

6. 應收賬款與信用損失準備

應收賬款由與模塊化服務和端到端RCM客户有關的未付餘額、端到端RCM客户在考慮欠此類客户的費用補償後的淨應收餘額(包括相關應計餘額)以及醫生RCM和PM客户的應收金額組成。

16

該公司每季度評估其預期信貸損失的應收賬款。該公司維持估計的信貸損失準備金，以將其應收賬款減少到它認為將收回的金額。這一津貼是基於公司的歷史經驗、對每個客户的支付能力的評估、未結清餘額的時間長度、分配給每個客户的公司關鍵資源的投入、與每個適用客户的任何持續運營狀況以及商業和行業因素，例如公司認為可能已經或將影響其客户的財務健康和支付能力的醫療保健環境的重大變化。

在截至2022年9月30日的三個月內，公司將與醫生客户相關的信貸損失撥備增加了$9.5由於客户面臨財務挑戰，因此無法在2022年9月30日按合同要求付款。由於審查了與該客户有關的潛在預期結果，公司記錄了#美元的信貸損失準備金。10.0與應收賬款餘額總額#美元有關的百萬美元33.3截至2022年9月30日。

由於預計其大型綜合醫療保健系統客户目前預計的信貸損失不會很大，本公司在綜合基礎上列報了下文的前滾。

信貸損失準備金變動情況如下(單位：百萬)：

 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
期初餘額$4.4 $2.3 $2.5 $3.8 
採用CloudMed ASC 326的累積效果
— — 1.8 — 
撥備(追討)10.4 0.4 10.7 0.6 
核銷(0.2)(0.3)(0.4)(2.0)
期末餘額$14.6 $2.4 $14.6 $2.4 

7. 租契

租賃費用的構成如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
經營租賃成本$6.9 $4.0 $16.8 $12.1 
轉租收入(0.4)(0.6)(1.3)(1.7)
總租賃成本$6.5 $3.4 $15.5 $10.4 

與租賃有關的補充現金流量信息如下：

截至9月30日的9個月，
20222021
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
經營租賃的經營現金流$17.6 $18.6 
以經營性租賃義務換取的使用權資產：67.6 13.6 

關於作為CloudMed收購的一部分獲得的初步使用權資產和承擔的租賃負債，請參閲附註2，收購。

截至2022年9月30日的租賃負債到期日如下：
17


經營租約
2022年剩餘時間$9.3 
202324.6 
202423.9 
202522.6 
202616.8 
202710.8 
此後40.8 
總計148.8 
更少：
推定利息(28.8)
租賃負債現值$120.0 
.

8. 債務

債務的賬面金額包括：

2022年9月30日2021年12月31日
高級革命者(1)$80.0 $80.0 
A期貸款1,222.5 695.6 
B期貸款500.0 — 
未攤銷折價和發行成本(24.9)(3.2)
債務總額1,777.6 772.4 
減：當前到期日(49.5)(17.5)
長期債務總額$1,728.1 $754.9 

(1)截至2022年9月30日，公司擁有80.0百萬美元借款，美元0.9百萬未付信用證，和美元519.1在高級革命者的支持下，可用資金達到百萬美元。

第二次修訂和重新修訂高級擔保信貸安排

於2022年6月21日，本公司、舊R1 RCM及其若干附屬公司與行政代理美國銀行及其中所指名的貸款人訂立第二份經修訂及重述的優先信貸協議(“第二份A&R信貸協議”)，管理本公司的第二份經修訂及重述的優先抵押信貸安排(“高級抵押信貸安排”)，包括691.3百萬現有優先擔保定期貸款A融資(“現有A期貸款”)，a$540.0百萬優先擔保遞增定期貸款A貸款(“遞增定期A貸款”，加上現有的A期貸款，“A期貸款”)，a$500.0百萬優先擔保定期貸款B貸款(“B期貸款”，連同A期貸款、“高級定期貸款”)和#美元600.0百萬高級擔保循環信貸安排(“高級變革者”)。在簽訂第二份應收賬款信貸協議的同時，本公司產生了$7.2百萬美元和資本化美元6.4數以百萬計的債券發行成本。

遞增期限A貸款有一個五年制到期日和期限B貸款有一個七年制成熟。現有期限A貸款和高級轉換者將於2026年7月1日到期。第二個A&R信貸協議規定，公司可以一任何延長的定期貸款或循環承諾將構成一個單獨類別的定期貸款或循環承諾，並與接受此類提議所載條款的個別貸款人完成交易，以延長貸款人的定期貸款和/或循環承諾的到期日，但須遵守某些條件。
18


高級擔保信貸融資項下的借款利息，由本公司選擇：(I)相當於(A)美國銀行最優惠利率，(B)聯邦基金利率加0.50年利率；及(C)有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)，為期一個月，自該日起計，另加100基點，外加0.25%和1.50%取決於公司的總淨槓桿率(前提是適用於A期貸款的定期SOFR利率不得低於0.00年利率，適用於B期貸款的定期SOFR利率不得低於0.50年利率)；或(Ii)定期SOFR利率(但適用於A期貸款的定期SOFR利率不得低於0.00年利率，適用於B期貸款的定期SOFR利率不得低於0.50年利率)，外加1.25%和2.50%，取決於公司的總淨槓桿率。截至2022年9月30日的利率為5.28% 對於期限A貸款和高級轉讓人和 6.03B期貸款的利率為%。此外，公司亦須按以下比率向貸款機構支付一筆未使用的承諾費：0.20%和0.40本協議項下每日平均未使用承諾的百分比取決於公司的總淨槓桿率。

第二個A&R信貸協議要求公司進行強制性預付款，但某些例外情況除外：(I)從截至2023年12月31日的財年開始，50公司年度超額現金流的百分比(該百分比將在公司達到某些總淨槓桿率時減少)，(Ii)100除某些例外情況和門檻外，所有非正常路線資產出售或財產或傷亡事件的其他處置所得現金淨額的百分比100任何債務淨現金收益的%，但第二個A&R信貸協議允許的債務除外。

第二個A&R信貸協議包含一些金融和非金融契約。截至2022年9月30日，公司遵守了第二個A&R信貸協議中的所有契約。第二個A&R信貸協議下的債務由以下承諾擔保100本公司擁有若干境內附屬公司股本的%，以及於本公司實質上所有有形及無形資產以及若干境內附屬公司的有形及無形資產中擁有擔保權益。

除手頭現金外，新的高級抵押信貸融資所得款項已用於或將用於(1)對舊R1 RCM及其若干附屬公司(作為行政代理的美國銀行，N.A.)及其所指名的貸款人根據日期為2021年7月1日的修訂和重新融資信貸協議下的所有現有債務進行全額再融資，並修訂和重述其中的所有承諾(“再融資”)，(2)支付與簽訂第二份A&R信貸協議和再融資相關的某些費用和開支。(3)為交易提供資金，並支付與此相關的費用、保費、支出和其他交易成本，以及(4)為公司及其子公司的一般企業用途的營運資金需求提供資金。截至2021年12月31日的債務金額是根據2021年修訂和重新簽署的信貸協議產生的。

債務到期日

本公司長期債務的預定到期日摘要如下：

19

預定到期日
2022年剩餘時間$12.4 
202353.9 
202467.0 
202567.0 
2026698.3 
2027430.2 
此後473.7 
總計$1,802.5 

有關本公司2021年修訂及重訂信貸協議的詳情，請參閲本公司2021年10-K表格附註10。
9. 衍生金融工具

該公司利用現金流對衝來管理其全球商業服務中心產生的貨幣風險。截至2022年9月30日，公司已錄得美元1.2累計與外幣套期保值有關的其他綜合虧損中的未實現虧損百萬美元。該公司估計，1.1在累計其他綜合虧損中報告的百萬美元虧損預計將在未來12個月內重新歸類為收益。重新歸類為服務費用的數額為淨虧損#美元。0.7百萬美元和美元0.6在截至2022年9月30日的三個月和九個月內分別為100萬美元，淨收益為0.4百萬美元和美元1.0在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間分別為100萬美元。截至2022年9月30日，公司的貨幣遠期合約的到期日不晚於2023年12月31日，總名義價值為美元76.8百萬美元。

該公司還利用現金流對衝來減少其未償債務的利息現金流的可變性。截至2022年9月30日，公司已錄得美元12.9與利率互換有關的累計其他綜合虧損中的未實現收益百萬美元。該公司估計，3.7在累計其他綜合虧損中報告的收益中，預計有100萬將在未來12個月內重新歸類為收益。重新歸類為利息支出的金額為淨虧損#美元。0.4百萬美元和美元0.9百萬 分別在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，淨虧損1美元0.3百萬美元和美元1.1在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間分別為100萬美元。截至2022年9月30日，公司的利率互換不遲於2025年6月30日到期，名義總價值為500.0百萬美元。

截至2022年9月30日和2021年12月31日，在綜合資產負債表中指定為套期保值的衍生工具的位置和公允價值如下：

2022年9月30日2021年12月31日
外幣遠期合約
預付費用和其他流動資產$— $1.7 
其他應計費用1.2 — 
外國現貨遠期合約合計$1.2 $1.7 
利率互換
預付費用和其他流動資產$3.7 $— 
其他資產9.2 — 
其他應計費用— 0.7 
總利率互換$12.9 $0.7 
20


截至2022年9月30日和2021年12月31日，在累計其他綜合虧損中確認的累計收益(扣除税項)為$8.8百萬美元和美元0.7分別為100萬美元。

該公司在合併現金流量表中將其衍生項目的現金流量歸類為經營活動的現金流量。衍生金融工具的公允價值以使用第三方估值模型計算的價格為基礎，並根據公允價值計量的三級等級被歸類為第二級。
2022年7月5日，本公司與第三方就可能收購一項業務達成協議，該業務將擴大本公司的服務能力。該協議的有效期約為2023年底，允許另一方以#美元的價格將業務出售給公司。150.0根據最終協議的談判和商定的成交條件的滿足，包括要求購買價格在潛在交易時被視為公允價值的要求，購買價格將被視為公允價值。假設達成協議，雙方還需要就收購價格是以現金支付還是以公司普通股支付達成協議。

10. 基於股份的薪酬

截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月，與公司股票期權、業績限制性股票單位(“PBRSU”)有關的股份薪酬開支為$27.8百萬美元和美元25.5分別為100萬美元，相關税收優惠約為4.6百萬美元和美元5.1分別為100萬美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，與公司股票期權、RSU和PBRSU相關的基於股票的薪酬支出為$49.5百萬美元和美元62.0分別為100萬美元，相關税收優惠約為8.5百萬美元和美元12.2分別為100萬美元。

本公司對發生的沒收行為進行核算。超額税收優惠和基於股份支付的不足在所得税支出(福利)中確認，並計入經營活動。該公司確認了$4.3百萬美元和美元0.6在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月裏，與歸屬和行使股權獎勵相關的意外之財分別帶來了數百萬的所得税收益。該公司確認了$9.2百萬美元和美元7.2在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月裏，與歸屬和行使股權獎勵相關的意外之財分別帶來了數百萬的所得税收益。
包括在公司綜合經營報表中的以股份為基礎的薪酬成本總額如下：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
基於份額的薪酬費用分配明細：
服務成本$12.3 $15.8 $21.7 $38.8 
銷售、一般和行政15.4 9.7 27.7 23.2 
其他0.1 — 0.1 — 
基於股份的薪酬總支出$27.8 $25.5 $49.5 $62.0 
該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來估計其基於服務的期權截至授予日的公允價值。該公司通過審查迄今的歷史業績、已批准對報告業績的任何調整以及預測的變化來評估基於業績的PBRSU的當前業績，以確定獎勵的可能結果。然後，將當前估計數與評分指標進行比較，並在本期反映任何必要的調整，以將基於股份的薪酬支出更新為當前業績預期。
21

股票期權
截至2022年9月30日的9個月期權活動摘要如下：

選項加權的-
平均值
鍛鍊
價格
截至2021年12月31日的未償還債務4,386,205 $3.37 
授與24,344 22.19 
已鍛鍊(1,279,460)3.67 
取消/沒收(13,408)4.59 
過期(7,500)8.71 
在2022年9月30日未償還3,110,181 $3.38 
截至2022年9月30日的未償還、既得和可行使3,084,188 $3.22 
截至2021年12月31日的未償還、既得和可行使4,365,759 $3.33 
限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位
截至2022年9月30日的9個月內，RSU和PBRSU活動摘要如下：
加權的-
平均補助金
日期公允價值
RSUPBRSURSUPBRSU
截至2021年12月31日的未償還和未歸屬2,218,651 3,203,013 $16.28 $16.45 
授與2,249,157 5,230,483 20.62 19.83 
性能因數調整— 876,109 — 10.46 
既得(574,564)(1,878,328)14.49 11.19 
被沒收(164,414)(201,544)17.41 19.87 
截至2022年9月30日的未償還和未歸屬3,728,830 7,229,733 $19.12 $19.44 
截至2022年9月30日的9個月的股票退税
182,080 783,392 
截至2022年9月30日的9個月的繳税股票成本(百萬)
$4.1 $20.0 
截至2021年9月30日的9個月的股票退税
186,588 — 
截至2021年9月30日的9個月的繳税股票成本(百萬)
$4.8 $— 
在完成控股公司重組後，CloudMed尚未完成的受限單位被一個集合取代1,536,220公司的RSU。該公司還發行了一份3,173,184根據納斯達克上市規則第5635(C)(4)條，根據CloudMed新通過的2022年入職計劃，對CloudMed的某些員工進行入職培訓。

公司的RSU和PBRSU協議允許員工在他們的RSU和PBRSU歸屬時向公司交出普通股，以代替他們支付所需的個人就業相關税款。為支付個人就業相關税而交出的股份由國庫持有。
22


未完成的PBRSU在滿足基於時間和基於性能的條件後獲得獎勵。根據獎勵的不同，業績條件目標可能包括累計調整後的EBITDA、端到端RCM協議增長、模塊化銷售收入或其他特定業績因素。根據滿足基於業績的條件的百分比水平，歸屬的股票數量可能在0%和200最初批准的PBRSU數量的%。根據既定的目標，所有已發行的PBRSU可以獲得的最大股票數量為14,412,591.
CoyCo 2，L.P.有限合夥單位

作為交易協議擬進行的交易的一部分，CloudMed的若干僱員持有的股權獎勵(“前P類單位”)通過一系列交易被修改為CoyCo 2的獎勵(“管理單位”)。CoyCo 2發行的管理單位根據ASC 718補償-股票補償被視為基於股份的補償。

前P類單位最初是向CloudMed及其聯屬公司的員工(“參與者”)發放的，作為CloudMed與該等參與者之間的薪酬和激勵安排的一部分，在CloudMed收購完成之前。部分前P類單位在CloudMed收購完成時立即歸屬；然而，某些受業績歸屬條件約束的前P類單位並未在CloudMed收購完成時歸屬(“未歸屬單位”)。然而，在收購CloudMed時，CloudMed將以前的P類單位，包括未歸屬單位，轉換為管理單位。在完成對CloudMed的收購時，97,875未歸屬單位被轉換為514,986管理單位。

一般而言，未歸屬單位在達到某些業績標準時歸屬，包括賣方的所有者New Mountain Capital，L.L.C.(“New Mountain”)達到(I)指定的基本權益價值倍數(“BEV”)(即一般的New Mountain對CloudMed的投資的總權益價值)，或(Ii)關於New Mountain Capital在CloudMed的收購前對CloudMed的投資的指定倍數(“MIC”)，並須繼續為本公司及其附屬公司服務。包括CloudMed，直至適用的歸屬日期。獎勵不是本公司的獎勵，參與者在滿足歸屬標準後將不會獲得任何額外的公司股份。然而，公認會計原則要求公司確認投資者(CoyCo2)向公司員工和服務提供商提供的有利於公司運營的服務的基於股票的補償成本，以及相應的資本貢獻，因為這些成本是代表公司發生的。

蒙特卡羅模擬被用來估計在一段時間內攤銷的未歸屬單位的公允價值。4在直線基礎上的幾年。
11. 其他費用

其他費用與收購和整合成本、各種退出活動、轉型計劃和組織變革有關，以改善我們的業務一致性和成本結構。 下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月確認的其他支出(收入)。
23

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
遣散費及相關僱員福利(1)$— $0.3 $— $2.1 
企業收購成本(2)0.2 2.3 74.4 4.2 
整合成本(3)8.8 — 18.3 2.6 
戰略舉措(4)6.2 2.5 9.0 6.4 
菲律賓全球商務服務中心擴建項目(5)10.0 — 20.0 — 
客户員工過渡和重組費用(6)— 3.2 (0.4)3.2 
設施-出口費(7)1.3 — 7.3 2.9 
其他(8)3.6 3.1 7.5 12.8 
其他費用合計$30.1 $11.4 $136.1 $34.2 
(1)這些成本與重組和業務重組事件有關。
(2)這些成本，包括法律、諮詢和銀行費用，與CloudMed收購於2022年6月21日完成和VisitPay收購於2021年7月1日完成直接相關，幷包括或有對價的變化(如果適用)。
(3)這些成本反映了從系統、流程和人員角度整合收購的努力。成本包括諮詢費、IT供應商支出、遣散費、提前終止CloudMed設施的租賃以及某些工資成本。
(4)作為公司增長戰略的一部分，這些成本與執行投資組合和資本結構分析和交易以及其他業務轉型項目(包括大型系統項目)有關。成本包括供應商支出、員工時間和活動支出、遣散費和留任金額。
(5)這些費用包括與公司在菲律賓建立首個全球商業服務中心有關的法律和諮詢費，以及正在轉移角色的人員的遣散費。進入菲律賓是該公司近幾年來首次在全球新的有機商業服務中心國家擴張。15好幾年了。
(6)作為根據某些經營夥伴模式合同將客户人員過渡到公司的一部分，公司同意向客户補償或直接向受影響的員工支付與某些未過渡到公司或在員工過渡到公司後其工作被轉移的員工有關的遣散費和留用費用。
(7)作為評估其足跡的一部分，該公司已退出某些租賃設施。成本包括資產減值費用、提前終止費用以及與退出租賃設施相關的其他成本。
(8)截至2022年9月30日的三個月和九個月，其他包括$0.7百萬美元和美元1.8與新冠肺炎大流行相關的費用分別為100萬美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月，其他包括美元2.7百萬美元和美元7.1與新冠肺炎大流行相關的費用分別為100萬美元。
12. 所得税

中期所得税撥備以估計年度所得税税率為基礎，並經調整以反映任何重大及不常見或不尋常項目的影響，而該等項目須於本中期內分開確認。本報告所述期間的實際税率主要基於按司法管轄區預測的年度税前收益以及本公司開展業務的各個税務司法管轄區的某些費用分配。這些徵税管轄區適用的法定所得税税率範圍很廣。全球無形低税收入(“GILTI”)條款對超過外國公司有形資產被視為回報的外國收入徵收税款。該公司選擇在發生GILTI税的期間對其進行會計處理。

24

該公司確認了截至2022年9月30日的三個月的所得税支出和截至2022年9月30日的九個月的所得税優惠，以及今年迄今的税前虧損。與聯邦法定税率的偏差21%主要是由於確認了外國税、GILTI、不可抵扣費用和離散項目的準備金。

該公司確認了截至2021年9月30日的三個月和九個月的所得税支出以及今年迄今的税前收入。與聯邦法定税率的偏差21%主要是由於確認了州税、GILTI、不可扣除費用和離散項目的撥備。
本公司及其子公司須繳納美國聯邦所得税以及多個州和外國司法管轄區的所得税。自2018年以來的美國聯邦所得税申報單目前正在接受審查。各州的司法管轄區因開放納税年度而異。大多數州的訴訟時效範圍為三至六年.

截至2021年12月31日，公司的遞延税項資產總額為$123.7100萬美元，其中54.7與淨營業虧損(“NOL”)結轉相關的百萬歐元。該公司預計將實現盈利，使公司能夠利用其NOL結轉和其他遞延税項資產。

13. 每股收益(虧損)
每股基本淨收入(虧損)的計算方法是用淨收益(虧損)減去優先股的任何股息、增減、贖回或誘導轉換，再除以期內已發行普通股的加權平均數。
每股攤薄淨收益(虧損)按調整計算每股基本淨收益(虧損)所使用的分母計算，計算方法為按期內已發行的潛在攤薄證券，加上(如其影響為攤薄)由受股票期權約束的股份及歸屬RSU及PBRSU後可發行的股份組成的增量股份計算。
普通股基本淨收益(虧損)和稀釋後淨收益(虧損)計算如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
基本每股收益：
淨收益(虧損)$(29.5)$17.0 $(20.5)$61.2 
優先股股息減少(1)— — — (592.3)
可供/(分配)給普通股股東的淨收益(虧損)-基本$(29.5)$17.0 $(20.5)$(531.1)
稀釋每股收益：
淨收益(虧損)$(29.5)$17.0 $(20.5)$61.2 
優先股股息減少(1)— — — (592.3)
可供/(分配)給普通股股東的淨收益(虧損)-攤薄$(29.5)$17.0 $(20.5)$(531.1)
基本加權平均普通股417,700,782 278,655,269 330,877,880 262,209,929 
補充：稀釋股權獎勵的影響— 7,281,436 — — 
增訂：稀釋權證的效力— 34,680,381 — — 
稀釋加權平均普通股417,700,782 320,617,086 330,877,880 262,209,929 
每股普通股淨收益(虧損)(基本)$(0.07)$0.06 $(0.06)$(2.03)
每股普通股淨收益(虧損)(稀釋後)$(0.07)$0.05 $(0.06)$(2.03)
25

(1)2021年優先股股息包括與優先股轉換有關的款額。有關更多信息，請參閲公司2021年Form 10-K的附註16。
因為它們的反稀釋作用，21,251,602由股票期權、PBRSU和RSU組成的普通股等價物已被排除在截至2022年9月30日的三個月和九個月的稀釋每股收益計算中。此外，在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，TCP-ASC Achi Series LLLP(“TCP-ASC”或“投資者”)和IHC Health Services，Inc.(“InterMountain”)的可行使認股權證最多可收購40.5百萬美元和1.5公司普通股中分別有100萬股被排除在稀釋後每股收益的計算之外，因為它們是反稀釋的。
截至2021年9月30日的三個月和九個月，890,717和15,155,288 由於普通股等價物的反稀釋作用，普通股等價物分別被排除在稀釋每股收益的計算之外。此外，在截至2021年9月30日的九個月內，投資者和InterMountain的可行使認股權證最多可收購40.5百萬美元和1.5公司普通股中分別有100萬股被排除在稀釋後每股收益的計算之外，因為它們是反稀釋的。

14. 承付款和或有事項

法律訴訟

除下文所述外，本公司目前並無參與任何重大訴訟或監管程序，亦不知悉有任何針對本公司的未決或威脅訴訟或監管程序個別或整體可能對本公司的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。

分別於2021年4月13日和2021年4月19日，公司的某些所謂股東提交了二特拉華州衡平法院就該公司2021年1月15日與TCP-ASC的資本重組交易提出的投訴。這兩項指控都聲稱，作為資本重組交易的一部分，TowerBrook Capital Partners(“TowerBrook”)和TowerBrook Capital Partners(“TowerBrook”)控制了公司，並利用所謂的控制迫使公司在贖回TCP-ASC的優先股時支付過高的價格。原告要求對tcp-asc、阿森鬆和Towerbrook支付數額不詳的損害賠償。原告還聲稱，公司和TCP-ASC對投資者權利協議進行了修訂，原告認為這些修訂包含根據公司章程、章程和特拉華州公司法無效的條款。自那以後，這些案件被合併為一個單獨的訴訟。所有被告都已對申訴作出答覆，證據開示工作已經開始。

2022年2月18日，原告提交了一份補充訴狀，點名了某些額外的被告，並提出了與公司於2022年1月10日宣佈的收購CloudMed協議相關的額外索賠。其他索賠稱：(I)TCP-ASC、Ascalsion和TowerBrook與公司董事(“個人被告”)一起，分別促使公司訂立並批准CloudMed收購，違反了他們的受託責任，原告聲稱，這將使TCP-ASC、Ascalsion和TowerBrook對公司的控制永久化，並根據作為交易一部分達成的某些協議，包括與TCP-ASC達成的第二份經修訂的投資者權利協議(“第二份經修訂的投資者權利協議”)和與CloudMed公司的一項投資者權利協議(“CloudMed Investor Rights協議”)；以及(Ii)CloudMed的股東協助和教唆了此類違規行為。原告還聲稱，根據公司章程、章程和特拉華州公司法，CloudMed投資者權利協議和第二次修訂投資者權利協議中的某些條款無效。原告要求宣告性判決和數額不詳的損害賠償，以及律師費和費用。該公司認為，它對所有針對它的索賠都有可取的辯護理由，並打算針對這些索賠積極為自己辯護。

26

2016年5月，公司收到了由一名前急診科服務助理提起的虛假索賠法案案件，此人曾在公司的客户之一MedStar Inc.的華盛頓醫院中心(WHC)的一家醫院工作，還有WHC和其他三家醫院，這些醫院是PAS的客户，以及代表PAS客户的佔位符John Doe醫院(美國前版本Graziosi訴Accretive Health，Inc.等人艾爾)，以及尋求金錢損害賠償、虛假索賠法案懲罰和原告律師費。修改後的第三份訴狀稱，該公司的PAS業務違反了聯邦虛假申報法。該案最初於2013年在芝加哥聯邦地區法院密封提起訴訟，並提交給芝加哥的聯邦檢察官，聯邦檢察官拒絕幹預。該公司認為，它對此案中的所有索賠都有可取的辯護理由，並打算積極為自己辯護。公司和原告的簡易判決動議均於2020年12月被駁回，雙方已完成損害賠償和專家證據開示。更多的處分動議預計將延長到2022年，如有必要，將在2023年6月進行審判。
15. 關聯方交易
本附註涵蓋Ascalsion與其聯屬公司(包括Amita Health)與本公司根據總專業服務協議進行的交易，包括與此相關而簽訂的所有補充、修訂及其他文件。欲瞭解公司與阿森鬆協議的更多詳情，請參閲公司2021年10-K表格的附註1和附註19。伴隨着對CloudMed的收購，New Mountain成為了新的關聯方。在收購CloudMed之後，與New Mountain沒有進行任何實質性交易。
向阿森鬆提供服務的服務收入淨額以及相應的應收賬款和客户負債在綜合經營和全面收益(虧損)表和綜合資產負債表中列報。由於阿森鬆公司是該公司最大的客户，公司服務成本的很大一部分與向阿森鬆公司提供服務有關。然而，由於該公司的全球商業服務和信息技術業務的性質，分配與向阿森鬆提供的服務相關的美元金額是不切實際的。

2021年5月27日和2021年5月28日，公司發佈16,750,000在無現金行使認股權證時將普通股股份轉讓給TCP-ASC19,535,145普通股，行使價為$3.50以市值$為基礎的每股24.54至$24.64根據認股權證的條款釐定的每股。
16. 細分市場和客户集中度
本公司已根據管理層運營和看待業務的方式確定其有一個單一的運營部門。該公司的所有重要業務都圍繞着為美國醫療保健提供者提供收入週期運營的端到端管理服務這一單一業務來組織。因此，就分部披露而言，本公司僅一運營和可報告的部門。
佔淨服務收入10%以上的客户如下：
截至9月30日的三個月，
截至9月30日的9個月，
客户名稱2022202120222021
阿森鬆及其附屬公司44 %60 %52 %61 %
山間醫療保健11 %14 %13 %14 %
阿森鬆健康系統或跨山網絡中客户的流失可能會對公司的運營產生重大不利影響。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的信用風險集中在Ascsion，代表12%和17分別佔應收賬款的%。
27

17. 補充財務信息
下表彙總了與財產、設備和軟件有關的折舊和攤銷費用在服務費用和銷售費用、一般費用和行政費用之間的分配情況：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
服務成本$14.7 $13.6 $39.0 $38.8 
銷售、一般和行政0.3 0.6 0.8 2.2 
折舊及攤銷總額$15.0 $14.2 $39.8 $41.0 
28


第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
除非上下文另有説明，否則本季度報告中提及的“R1”、“本公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指R1 RCM Inc.及其子公司。

以下討論和分析是理解我們的財務業績的一個組成部分，是對我們的綜合財務報表和附註的補充，應結合這些報表和附註閲讀。

這份Form 10-Q季度報告包含修訂後的《1995年私人證券訴訟改革法》所指的“前瞻性陳述”。不應過分依賴這些説法。除有關歷史事實的陳述外，本季度報告中的10-Q表格中包含的所有陳述均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“設計”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“計劃”、“預測”、“項目”、“目標”、“將”或“將”以及類似的表述或變化旨在識別前瞻性表述，儘管並非所有前瞻性表述都包含這些識別詞語。此類前瞻性陳述包括有關收購CloudMed的陳述、我們的戰略舉措、我們的資本計劃、我們的成本、我們成功實施新技術的能力、我們未來的財務業績以及我們的流動性。這類前瞻性陳述是基於管理層目前對未來事件的預期，涉及許多風險和不確定因素，可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。隨後發生的事件和發展，包括實際結果或我們假設的變化，可能會導致我們的觀點發生變化。除非適用法律要求，否則我們不承諾更新我們的前瞻性陳述。告誡讀者不要過度依賴這種前瞻性陳述。本文中包含的所有前瞻性陳述都明確地受到這些警告性陳述的限制。由於各種因素，我們的實際結果和結果可能與這些前瞻性陳述中包含的結果大不相同，這些因素包括但不限於, 地緣政治、經濟和市場狀況，包括通脹加劇、增長放緩或衰退、財政和貨幣政策的變化、利率上升、匯率波動和供應鏈中的挑戰；我們留住現有客户或獲得新客户的能力；為我們的收入週期管理產品開發市場；潛在客户交貨期的變化無常； 我們未能及時有效地將CloudMed的業務整合到我們的運營中；未能實現收購CloudMed的預期收益；我們的股價波動，包括與CloudMed的整合和結果相關的問題；市場競爭；我們的信息安全措施被違反或失敗或未經授權訪問客户數據的情況；我們的技術或服務延遲實施或未成功實施，或意外的實施成本；我們的全球商業服務中心和第三方運營的數據中心中斷或損壞；2019年新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行對我們的業務、運營業績和財務狀況的持續影響；以及本季度報告中關於Form 10-Q的其他部分討論的因素，以及我們在提交給美國證券交易委員會的2021年Form 10-K和其他文件的第I部分第1A項中列出的因素。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述代表我們截至本Form 10-Q季度報告發布之日的觀點。隨後發生的事件和事態發展可能會導致我們的觀點發生變化。雖然我們可能會選擇在未來的某個時候更新這些前瞻性陳述，但我們目前無意這樣做，除非適用法律要求這樣做。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述作為截至本10-Q表格季度報告日期之後的任何日期我們的觀點。
概述
我們的業務
我們是技術驅動型解決方案的領先提供商，這些解決方案改變了醫療保健提供商的患者體驗和財務業績。我們的服務幫助醫療保健提供商實現運營利潤率和現金流的可持續改善，同時也提高了患者、醫生和員工對我們客户的滿意度。
29


我們通過管理醫療保健提供者的收入週期運營為我們的客户實現這些結果，包括患者註冊、保險和福利驗證、醫療文檔和編碼、賬單準備以及從患者和付款人那裏收取費用。我們通過利用我們豐富的醫療保健領域經驗、創新技術和智能自動化以及卓越的流程來實現這一目標。我們幫助我們的收入週期管理(“RCM”)客户管理他們的收入週期運營成本，同時增加他們獲得的最大潛在服務收入的比例。總而言之，這些好處可以為我們的客户帶來顯著和可持續的運營利潤率和現金流改善。
我們的主要服務包括面向醫療系統、醫院和醫生羣體的端到端或模塊化RCM服務。我們通過運營合作伙伴關係或共同管理關係部署我們的端到端產品。在運營合作伙伴關係下，我們為提供商提供全面的收入週期基礎設施，包括所有收入週期人員、技術解決方案和流程工作流。在共同管理的關係下，我們利用客户現有的RCM員工和流程，並以我們注入的管理、主題專家、專有技術解決方案和其他資源來補充他們。在運營夥伴模式下，由於幾乎所有的收入週期人員都是我們的員工，以及更多的第三方供應商合同由我們控制，我們記錄了更高的收入和費用。在共同管理模式下，大部分收入週期人員和第三方供應商合同仍由客户承擔，這些成本將從我們共同管理的收入中扣除。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，我們所有來自端到端RCM服務的淨運營和激勵費用基本上都是在運營合作伙伴模式下產生的。

我們的模塊化產品允許客户就RCM服務的特定組件與我們接洽，例如收入情報解決方案(通過收購Revint Holdings，LLC(CloudMed)得到了增強)、自動化解決方案、患者體驗(R1 EntriTM薪酬)、醫生諮詢服務(“PAS”)、臨牀文檔完整性(“CDI”)、編碼管理、收入完整性解決方案(“RIS”)、商業辦公服務和執業管理(“PM”)。我們的患者體驗服務，R1 EntriTM支付，將調度、清關、接收和支付統一到一個受歡迎的體驗中。

一旦實施，我們的技術解決方案、流程和服務將深深植根於客户的日常收入週期運營中。我們相信，我們提供的服務能夠適應不斷變化的醫療監管環境、技術標準和市場趨勢。
我們將我們的業務作為一個單獨的部門進行運營，並圍繞為醫療保健提供者提供收入週期運營的業務組織我們的重要業務和產品。
領導層接班
2022年11月8日，公司宣佈，首席執行官兼董事會成員約瑟夫·弗拉納根將於2023年1月1日起辭去首席執行官辦公室一職。弗拉納根先生將擔任首席執行官的執行顧問這一非執行職務，並繼續擔任董事會成員。本公司還宣佈，現任本公司總裁的李·裏瓦斯將接替弗拉納根先生擔任首席執行官，並將於2023年1月1日成為董事會成員。約翰·斯帕比現任執行副總裁總裁，負責運營和交付，並擔任首席運營官，他將接替裏瓦斯先生，從2023年1月1日起擔任公司的總裁。
30


宏觀經濟環境

經濟活動的增長以及對商品和服務的需求，加上勞動力短缺和供應鏈複雜，導致了2022年的高通脹。我們預計2023年通脹將持續，這將對我們的工資和其他材料成本產生負面影響。通貨膨脹還可能影響我們客户的經濟健康，包括他們支付欠我們的款項的能力。為了應對不斷上升的通脹，聯邦儲備委員會提高了利率，並表示將繼續加息。我們的信貸利率在一定程度上是基於可變的利率結構，這可能會導致利率上升時期的成本增加。到目前為止，利率上升還沒有對我們的經營業績產生實質性影響。

我們的獎勵費用受到付款人-報銷週轉時間惡化的影響。我們目前預計，支付者週轉時間對我們業績的影響將持續到2023年。此外，我們正在觀察以下趨勢，我們預計這些趨勢將持續到2023年：(I)我們預計對我們勞動力和成本結構的通脹影響將高於流入我們客户收入和現金收款的支付者費率增加；(Ii)由於影響到行業中一些大型集團的監管變化，我們預計為急診科醫生提供服務的醫生業務增長放緩；以及(Iii)隨着對衰退的擔憂日益加劇，我們可能會看到消費者收集的潛在疲軟，因為醫療保健賬單被取消了優先順序。

其他不利的宏觀經濟狀況，包括但不限於財政和貨幣政策的變化以及匯率波動，可能會影響宏觀層面的消費者支出趨勢，這可能會影響我們平臺上處理的數量，並導致我們的收入來源出現波動。我們的某些客户可能會受到這些事件的負面影響。此外，雖然患者數量與新冠肺炎之前的水平基本一致，但新冠肺炎大流行仍在繼續發展，繼續影響人口。此外，我們的業務和客户繼續面臨與緊張的勞動力市場和增加的流動率有關的挑戰。這些宏觀經濟狀況將在多大程度上影響我們的業務尚不確定，將取決於我們無法控制的政治、社會、經濟和監管力量。我們繼續評估波動的宏觀經濟事件，以管理我們的應對措施。

收購CloudMed

2022年6月21日，我們根據截至2022年1月9日的交易協議和合並計劃完成了對CloudMed的收購(“CloudMed收購”)。收購價格為33億美元。我們通過手頭現金和產生的額外債務為收購價格的現金對價部分和公司的相關交易費用提供資金。

CloudMed的收入智能平臺將基於雲的數據架構和深厚的領域專業知識與智能自動化相結合，以分析大量醫療記錄、支付數據和複雜的醫療保險模型，以識別為客户帶來額外收入的機會。我們相信，這筆交易將使我們能夠通過一個更豐滿的差異化能力平臺，通過創建一個涵蓋端到端收入週期管理和技術驅動的收入智能的規模化領導者，進一步提高我們為醫療保健提供商提供變革性價值的能力。
綜合經營成果
下表提供了所示期間的綜合經營業績和其他經營數據：
31


 截至9月30日的三個月，2022 vs. 2021
變化		截至9月30日的9個月，2022 vs. 2021
變化
 20222021金額%20222021金額%
 (單位：百萬，百分比除外)
綜合運營報表數據：
營業費用淨額$324.2 $308.5 $15.7 5 %$965.3 $879.8 $85.5 10 %
獎勵費20.8 41.5 (20.7)(50)%80.9 108.0 (27.1)(25)%
模塊化和其他151.0 29.7 121.3 408 %227.4 87.9 139.5 159 %
服務淨收入總額496.0 379.7 116.3 31 %1,273.6 1,075.7 197.9 18 %
運營費用：
服務成本403.1 304.0 99.1 33 %1,009.7 858.2 151.5 18 %
銷售、一般和行政60.8 33.2 27.6 83 %120.6 87.8 32.8 37 %
其他費用30.1 11.4 18.7 164 %136.1 34.2 101.9 298 %
總運營費用494.0 348.6 145.4 42 %1,266.4 980.2 286.2 29 %
營業收入2.0 31.1 (29.1)(94)%7.2 95.5 (88.3)(92)%
淨利息支出23.7 6.5 17.2 265 %35.3 13.8 21.5 156 %
所得税撥備(收益)前淨收益(虧損)(21.7)24.6 (46.3)(188)%(28.1)81.7 (109.8)(134)%
所得税撥備(福利)7.8 7.6 0.2 3 %(7.6)20.5 (28.1)(137)%
淨收益(虧損)$(29.5)$17.0 $(46.5)(274)%$(20.5)$61.2 $(81.7)(133)%
調整後的EBITDA(1)$124.0 $89.3 $34.7 39 %$300.5 $248.5 $52.0 21 %

(1)請參考下面的非GAAP財務指標部分，以便將我們根據GAAP報告的財務結果與非GAAP財務結果進行對賬。
非公認會計準則財務信息的使用
為了更全面地瞭解我們的管理團隊在財務和運營決策中使用的信息，我們用調整後的EBITDA的非GAAP財務計量補充了我們根據GAAP編制的合併財務報表。經調整的EBITDA被我們的董事會和管理團隊用作(I)計劃和預測總體預期以及根據該等預期評估實際結果的主要方法之一；以及(Ii)作為確定某些高管激勵性薪酬計劃的業績以及員工激勵性薪酬計劃的績效評估指標。
調整後的EBITDA
我們將調整後的EBITDA定義為扣除淨利息收入/支出、所得税撥備/福利、折舊和攤銷費用、基於股票的薪酬支出、CoyCo 2，L.P.(“CoyCo 2”)基於股票的薪酬支出以及本10-Q表綜合財務報表附註11“其他費用”中詳細説明的其他費用項目前的淨收益(虧損)，包括業務收購成本、整合成本、戰略舉措以及菲律賓的全球商務服務中心擴建項目。
我們理解，儘管投資者、證券分析師和其他人在評估公司時經常使用非GAAP衡量標準，但作為分析工具，這些衡量標準具有侷限性，您不應孤立地考慮這些衡量標準，也不應將其作為根據GAAP報告的我們運營結果分析的替代。其中一些限制是：
•調整後的EBITDA不反映：
32


•我們營運資金需求的變化或現金需求；
•基於股份的薪酬費用(包括CoyCo2基於股份的薪酬費用)；
•需要繳納所得税費用或現金納税的；
•支付利息所需的利息、費用或者現金；
•其他可能需要現金支付的費用；
•雖然折舊和攤銷費用是非現金費用，但正在折舊和攤銷的資產將來往往需要更換，調整後的EBITDA不反映這種更換或其他購買承諾，包括租賃承諾的現金需求；以及
•我們行業的其他公司計算調整後的EBITDA的方式可能與我們不同，限制了其作為比較指標的有效性。
公認會計原則和非公認會計原則計量的對賬
下表是調整後的EBITDA與淨收益(虧損)的對賬，淨收益(虧損)是最接近的GAAP衡量標準，在所示的每一個時期：
 截至9月30日的三個月，2022 vs. 2021
變化		截至9月30日的9個月，2022 vs. 2021
變化
 20222021金額%20222021金額%
 (單位：百萬，百分比除外)
淨收益(虧損)$(29.5)$17.0 $(46.5)(274)%$(20.5)$61.2 $(81.7)(133)%
淨利息支出23.7 6.5 17.2 265 %35.3 13.8 21.5 156 %
所得税撥備(福利)7.8 7.6 0.2 3 %(7.6)20.5 (28.1)(137)%
折舊及攤銷費用64.2 21.3 42.9 201 %107.8 56.8 51.0 90 %
基於股份的薪酬費用(1)24.7 25.5 (0.8)(3)%46.4 62.0 (15.6)(25)%
CoyCo 2基於股份的薪酬支出(2)3.0 — 3.0 100 %3.0 — 3.0 100 %
其他費用(3)30.1 11.4 18.7 164 %136.1 34.2 101.9 298 %
調整後的EBITDA(非GAAP)$124.0 $89.3 $34.7 39 %$300.5 $248.5 $52.0 21 %
(1)基於股份的薪酬支出是指與授予的股票期權、限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位相關的費用，反映在我們的綜合經營報表和全面收益(虧損)中。有關股份薪酬支出金額的詳情，請參閲本季度報告所載的綜合財務報表附註10，股份薪酬。
(2)CoyCo 2以股份為基礎的薪酬支出是指與CoyCo 2有限合夥單位相關的費用，反映在我們的綜合經營和全面收益(虧損)報表中。有關CoyCo2基於股份的薪酬支出金額的詳細信息，請參閲本季度報告中包含的綜合財務報表的附註10，基於股份的薪酬。
(3)與收購和整合成本、各種退出活動、轉型計劃和組織變革相關的其他費用，以改善我們的業務一致性和成本結構。其他費用的詳細數額見本季度報告所列合併財務報表附註11“其他費用”。
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
淨服務收入
淨服務收入從截至2021年9月30日的三個月的3.797億美元增加到截至2022年9月30日的三個月的4.96億美元，增幅為1.163億美元，增幅為31%。 這一增長是由於CloudMed貢獻了1.202億美元，以及新客户推動的淨運營費用增加了1570萬美元，但由於付款人-報銷週轉時間延長和兩個運營合作伙伴客户的執行問題，獎勵費用減少了2070萬美元，部分抵消了這一增長。
33


服務成本
服務成本主要包括為客户提供服務的人員的工資和福利以及這些員工使用的任何相關用品、設備或設施成本。它還包括由R1直接簽約或在合同開始時分配給R1的供應商向我們的客户提供服務的成本。服務成本 從截至2021年9月30日的三個月的3.04億美元增加到截至2022年9月30日的三個月的4.031億美元，增幅為9910萬美元，增幅為33%。服務成本的增加主要是由於收購了CloudMed、擴大了部署能力以及新客户的入職。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政費用增加了2760萬美元，增幅為83%，從截至2021年9月30日的三個月的3320萬美元增加到截至2022年9月30日的三個月的6080萬美元。這一增長的原因是收購了CloudMed，基於股票的薪酬支出增加，以及與一名醫生客户相關的信貸損失準備金增加了950萬美元，該客户無法在2022年9月30日支付合同要求的款項，該客户目前面臨財務挑戰，並正在積極進行債務再融資。在審查了與該客户相關的潛在預期結果後，我們記錄了1,000萬美元的信貸損失準備金，截至2022年9月30日的總應收餘額為3,330萬美元。
其他費用
其他支出增加了1,870萬美元，增幅為164%，從截至2021年9月30日的三個月的1,140萬美元增加到截至2022年9月30日的三個月的3,010萬美元。見本季度報告所列合併財務報表附註11“其他費用”，其中詳細説明瞭各比較期間的費用總額。
所得税
所得税撥備增加了20萬美元，從截至2021年9月30日的三個月的760萬美元增加到截至2022年9月30日的三個月的780萬美元，主要是由於GILTI和不可扣除費用的增加。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們的有效税率(包括離散項目)分別約為(36%)和31%。 我們的税率也受到離散項目的影響，這些項目可能在任何給定的年份發生，但不一定每年都是一致的。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
淨服務收入
淨服務收入從截至2021年9月30日的9個月的10.757億美元增加到截至2022年9月30日的9個月的12.736億美元，增幅為18%。這一增長是由CloudMed貢獻的1.335億美元和新的端到端客户的淨運營費用推動的，但部分被較低的獎勵費用所抵消。
服務成本
服務成本主要包括為客户提供服務的人員的工資和福利以及這些員工使用的任何相關用品、設備或設施成本。它還包括由R1直接簽約或在合同開始時分配給R1的供應商向我們的客户提供服務的成本。服務成本 增加1.515億美元，增幅為18%，從截至2021年9月30日的9個月的8.582億美元增加到截至2022年9月30日的9個月的10.97億美元。服務成本的增加主要是由於CloudMed的收購和新客户的入職，這反映在我們目前的收入增長中。
34


銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政費用增加了3280萬美元，或37%，從截至2021年9月30日的9個月的8780萬美元增加到截至2022年9月30日的9個月的1.206億美元。這一增長的原因是收購了CloudMed，基於股票的薪酬支出增加，以及與一名醫生客户相關的信貸損失準備金增加了950萬美元，該客户無法在2022年9月30日支付合同要求的款項，該客户目前面臨財務挑戰，並正在積極進行債務再融資。在審查了與該客户相關的潛在預期結果後，我們記錄了1,000萬美元的信貸損失準備金，截至2022年9月30日的總應收餘額為3,330萬美元。這些增加被應計補償費用減少部分抵消。
其他費用
其他支出增加1.019億美元，增幅為298%，從截至2021年9月30日的9個月的3,420萬美元增加到截至2022年9月30日的9個月的1.361億美元。 見本季度報告所列合併財務報表附註11“其他費用”，其中詳細説明瞭各比較期間的費用總額。
所得税
所得税優惠從截至2021年9月30日的9個月的2,050萬美元所得税優惠增加到截至2022年9月30日的9個月的760萬美元所得税優惠，這主要是由於税前虧損。我們的有效税率(包括離散項目)大約是 27%和 截至2022年和2021年9月30日的9個月分別為25%。我們的税率也受到任何給定年份可能出現的離散項目的影響，但不一定每年都是一致的。
關鍵會計估計
如果會計估計要求管理層對本質上不確定的事項作出特別困難、主觀或複雜的判斷，則管理層認為會計估計是至關重要的。我們的關鍵會計估計的摘要包含在我們的2021年Form 10-K的第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計估計的應用”中。我們在2021年Form 10-K中披露的關鍵會計估計沒有實質性變化。
新會計公告
有關新的會計準則的更多信息，請參閲我們的合併財務報表的附註1，業務説明和列報基礎，包括在本季度報告中的Form 10-Q，其中提供了我們最近採用的會計準則和披露的摘要。
流動資金和資本資源
我們的主要流動資金來源包括我們根據第二份經修訂及重述的優先信貸協議(“第二A&R信貸協議”)的營運及借款所產生的現金流。 截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的總可用流動資金分別為6.502億美元和4.996億美元，反映了我們的現金和現金等價物以及我們的優先擔保循環信貸安排(“高級革命者”)下的剩餘可用資金。
我們的流動資金受到許多因素的影響，包括收入和相應現金收取的時間、對戰略舉措的投資金額和時間、我們對物業、設備和軟件的投資，以及在股權獎勵歸屬時交出股份時使用現金支付預扣税義務。我們繼續投資資本，以實現我們的戰略舉措，併成功整合被收購的公司。此外，我們計劃通過繼續我們在技術上的投資來加強客户服務，使我們的系統能夠更有效地與客户的現有技術結合在一起，與我們的戰略舉措相聯繫。
35


我們計劃繼續部署資源，加強我們的信息技術基礎設施，包括自動化，以便為我們的客户創造額外的價值。我們還希望繼續投資於我們的全球業務服務基礎設施和能力，包括通過向菲律賓擴張，並有選擇地尋求收購和/或戰略關係，使我們能夠擴大或進一步增強我們的產品。新業務開發仍然是我們的優先事項，因為我們計劃繼續加強我們的銷售和營銷努力。此外，我們預計會產生與新客户入職相關的實施和過渡成本。
我們預計現金和現金等價物、運營現金流以及我們在高級革命者項下的可用性將繼續足以為我們的運營活動提供資金，併為至少未來12個月及以後的投資和融資活動提供現金承諾，包括債務到期日和重大資本支出。與以前的重大收購類似，如果我們目前的信貸安排沒有所需的能力，未來的潛在收購可能會通過產生額外的債務來提供資金。
我們的物質現金需求包括以下合同義務和其他義務：
債務
由於收購了CloudMed，我們的債務大幅增加。截至2022年9月30日，我們的未償債務為18億美元，合同付款期限至2029年，其中4950萬美元在12個月內到期。根據截至2022年9月30日的浮動利率，與我們的債務相關的未來利息支付總額為4.63億美元，其中9910萬美元應在未來12個月內支付。
租契
我們的主要租賃活動包括租賃房地產，包括公司辦公室、運營設施和全球商業服務中心。截至2022年9月30日，我們有1.488億美元的固定未來租賃付款，其中2770萬美元在12個月內支付。
軟件購買和服務義務
我們的主要購買義務與與提供各種軟件服務和產品的供應商簽訂的合同有關。截至2022年9月30日，我們有2.335億美元與軟件和服務合同相關的購買義務，其中7060萬美元在12個月內支付。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們分別擁有1.311億美元和1.301億美元的現金和現金等價物。下表彙總了我們合併現金流量表中反映的來自經營、投資和融資活動的現金流量：
 截至9月30日的9個月，
 20222021
 (單位：百萬)
用於經營活動(由經營活動提供)的淨現金$(39.5)$218.8 
用於投資活動的現金淨額$(921.9)$(325.5)
融資活動提供的現金淨額$965.5 $91.7 
經營活動的現金流
經營活動中使用的現金增加了2.583億美元，從截至2021年9月30日的9個月提供的2.188億美元增加到截至2022年9月30日的9個月的3950萬美元。經營活動中使用的現金增加，原因是與2021年獎金計劃相關的現金獎金支出比2020年獎金計劃更多，支付CloudMed薪酬金額，以及淨收入減少8170萬美元。
36


用於投資活動的現金
投資活動中使用的現金主要包括我們對房地產、設備和軟件的投資以及我們的無機增長計劃。重大收購的資金外流通常會被與獲得新債務相關的融資活動的現金流入所抵消。
用於投資活動的現金從截至2021年9月30日的9個月的3.255億美元增加到截至2022年9月30日的9個月的9.219億美元，增加了5.964億美元。現金使用量增加的主要原因是，與2021年收購VisitPay相比，2022年收購CloudMed的現金支付存在差異，以及支付房地產、設備和軟件的時間。
融資活動產生的現金流
融資活動產生的現金流主要涉及借款和償還債務。在進行收購的同時，我們通常會借入額外的債務，通過增加現有設施或通過新設施進行再融資來為對價提供資金。我們利用左輪手槍來確保手頭有足夠的現金來支持任何給定時間點的業務需求。融資活動的現金流還包括行使股票期權和在股權獎勵歸屬時交出股票時使用現金支付預扣税義務所收到的現金，以及其他融資活動。
融資活動提供的現金從截至2021年9月30日的9個月的9170萬美元增加到截至2022年9月30日的9個月的9.655億美元，增加了8.738億美元。這一變化主要是由於2022年根據第二個A&R信貸協議進行的借款和2022年較少的債務償還，但因2022年股權獎勵歸屬時交出股票時需要支付預扣税義務的現金金額增加而部分抵消。此外，在截至2022年9月30日的9個月內，沒有支付任何誘因付款，相比之下，在截至2021年9月30日的9個月內，用於支付優先股轉換誘因的1.05億美元。
債務和融資安排
於2022年6月21日，吾等與作為行政代理的美國銀行及其中所指名的貸款人訂立第二份A&R信貸協議，管理本公司經修訂及重述的第二項優先擔保信貸安排(“高級擔保信貸安排”)，包括6.913億美元的現有優先擔保定期貸款A貸款(“現有期限A貸款”)、5.4億美元的優先擔保增量定期貸款A貸款(“增量期限A貸款”，以及連同現有期限A貸款，即“A期貸款”)，一筆5.00億美元的優先擔保定期貸款B貸款(“B期貸款”，與A期貸款一起，稱為“高級定期貸款”)，以及一筆6.00億美元的高級變革款。現有的A期貸款要求按季度還款。從2022年12月31日開始，我們還被要求按季度本金分期償還增量期限A貸款和B期限貸款。高級擔保信貸安排按浮動利率計息，利率為5.28% 對於期限A貸款和高級轉讓人和 截至2022年9月30日，定期B貸款的利率為6.03%。

截至2022年9月30日，我們已經提取了8000萬美元，我們的高級革命者上還有5.191億美元的剩餘可用資金。

除手頭現金外，新的高級抵押信貸融資所得款項已用於或將用於(1)對舊R1 RCM及其若干附屬公司(作為行政代理的美國銀行，N.A.)及其所指名的貸款人根據日期為2021年7月1日的修訂和重新融資信貸協議下的所有現有債務進行全額再融資，並修訂和重述其中的所有承諾(“再融資”)，(2)支付與簽訂第二份A&R信貸協議和再融資相關的某些費用和開支。(3)為CloudMed的收購和控股公司重組提供資金，並支付與此相關的費用、保費、支出和其他交易成本，以及(4)為我們的一般企業用途的營運資金需求提供資金。

37


第二個A&R信貸協議包含一些金融和非金融契約。我們被要求維持最低綜合總淨槓桿率和綜合利息覆蓋率。截至2022年9月30日，公司遵守了第二個A&R信貸協議中的所有契約。

有關更多信息，請參閲本季度報告中包含的合併財務報表的附註8，債務。

第三項。關於市場風險的定性和定量披露
利率敏感度。由於我們的債務和銀行安排導致利率的變化，我們的經營業績和現金流會受到波動的影響，這可能會導致我們的利息收入和支出的波動。截至2022年9月30日，我們已對18億美元未償還浮動利率債務中的5.0億美元進行了對衝，固定利率為3.01%，外加第二個A&R信貸協議中定義的適用利差。剩餘的13億美元的平均浮動利率為5.28% 對於期限A貸款和高級轉讓人和 截至2022年9月30日，定期B貸款的利率為6.03%。假設目前的借款水平，利率每上升或下降一個百分點，我們在浮動利率下的13億美元的年度利息支出將增加或減少約1300萬美元。
我們的利息收入主要來自經營現金賬户的可變利率利息。
外幣兑換風險。我們的經營業績和現金流受到印度盧比和菲律賓比索變化的影響，因為我們的部分運營費用是由我們在印度和菲律賓的子公司產生的，分別以印度盧比和菲律賓比索計價。我們在美國以外的地區並沒有產生可觀的收入。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們分別有8%和9%的費用是以外幣計價的。截至2022年9月30日和2021年9月30日，我們在外國實體的淨資產分別為7760萬美元和6560萬美元。在下文討論的外幣對衝活動的影響之前，外幣現貨匯率每變動10%，在2022年和2021年9月30日分別減少1190萬美元和960萬美元的收益。
對於指定現金流量對衝，當前計入累計其他全面虧損的損益將在某些預期的公司間費用作為服務成本應計時重新歸類為收益。截至2022年9月30日，預計目前記錄在累計其他綜合虧損中的約80萬美元的税後淨虧損將在未來12個月內重新歸類為服務成本。

我們使用敏感性分析來確定市場外幣匯率波動可能對我們對衝投資組合的公允價值產生的影響。對衝投資組合的敏感性是根據受匯率變化影響的未來現金流的市場價值計算的。此敏感度分析代表對衝頭寸價值的假設變動，並不反映相關風險的抵銷損益。在所有其他變量保持不變的情況下，外幣對美元(或對衝的其他基礎貨幣，如果不是美元對衝)的匯率水平變化10%，將導致截至2022年9月30日我們對衝工具的公允價值變化約620萬美元。

38


第四項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)旨在確保我們在根據交易法提交或提交的報告中必須披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括其首席執行官和主要財務官，以便及時做出有關所需披露的決定。

在編寫本報告的過程中，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督下，對截至2022年9月30日的披露控制和程序的有效性進行了評估。我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

我們對財務報告的內部控制在2022年第三季度沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

39


第二部分--其他資料
第1項。法律訴訟

除本10-Q表格綜合財務報表附註14“承諾及或有事項”所述的訴訟外，吾等目前並不參與任何重大訴訟或監管程序，亦不知悉有任何針對吾等的未決或威脅的訴訟或監管程序個別或合共可能對本公司的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。

第1A項。風險因素

除了本Form 10-Q季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們2021年Form 10-K年度報告第I部分第1A項中討論的因素。除下文所述外，我們的風險因素與我們在2021年10-K表格中披露的風險因素沒有實質性變化。

與收購CloudMed相關的風險

如果我們不成功地整合業務，我們可能會失去客户，無法實現我們的財務目標。

實現收購CloudMed的好處在一定程度上將取決於CloudMed業務能否及時高效地成功整合到我們的運營中。為了在收購CloudMed後為我們的客户提供相同級別的服務，我們需要將我們的產品線和開發組織與CloudMed的產品線和開發組織進行整合。這可能是困難的、不可預測的，並且可能會受到延遲，因為這些業務是獨立開發的，並且在設計時沒有考慮到這種集成。此外，CloudMed仍在整合其最近收購的某些業務。如果我們不能成功地整合業務和產品，並在未來及時繼續為客户提供產品和新產品功能，我們可能會失去客户，我們的業務和經營業績可能會受到損害。

我們可能無法實現收購CloudMed的預期好處。

對CloudMed的收購涉及兩家之前獨立運營的公司的整合。我們預計合併後的公司將帶來財務和運營收益，包括增加成本節約以及收購CloudMed帶來的其他財務和運營收益。然而，我們不能保證何時或在多大程度上能夠實現這些增加的成本節約或好處。這些公司必須整合或在某些情況下替換許多系統，包括涉及管理信息、採購、會計和財務、銷售、賬單、員工福利、工資和法規遵從性的系統，其中許多系統是不同的。與整合收購後實體相關的困難可能會對我們和我們普通股的市場價格產生實質性的不利影響。

我們已產生與CloudMed收購相關的鉅額交易和合並相關成本，並將繼續承擔重大交易成本，包括法律、會計和其他成本。

我們已經並預計將繼續產生一些與合併兩家公司的業務相關的非經常性成本，這些成本目前無法準確估計。儘管我們預計消除重複成本以及實現與業務整合有關的其他效率可能會隨着時間的推移抵消增加的交易和與交易相關的成本，但這種淨收益可能不會在短期內實現，或者根本不會實現。

40


收購CloudMed可能會導致我們失去關鍵人員，這可能會對我們的業務產生實質性影響，並需要我們招致大量成本來招聘失去的人員的接班人。

由於對CloudMed的收購，目前和未來的R1員工可能會對他們在合併後的公司中未來的角色感到不確定。這種不確定性可能會對我們吸引和留住關鍵管理和業務人員的能力產生不利影響。任何未能吸引和留住關鍵人員的情況都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。

我們普通股的交易價格一直不穩定，可能會繼續波動。

自2020年3月1日以來，我們的普通股交易價格最高為每股31.28美元，最低為7.12美元。經歷了重大收購的公司的證券市場價格可能會波動。我們普通股的交易價格未來可能波動很大，可能會因各種因素而大幅波動。除了本節中描述的風險外，可能導致我們的 普通股的波動包括：我們的 季度財務結果或被認為與我們相似的公司的季度財務結果；覆蓋我們普通股的證券分析師(如果有)對我們財務業績的估計或建議的變化，或未能達到此類證券分析師的期望；與客户失去服務協議；政府當局或股東對我們提起的訴訟；對我們的運營或業務做法的不利宣傳；投資者對我們的普遍看法；當地、地區或國家經濟狀況的變化；人口趨勢的變化；勞動力成本增加，包括醫療保健、失業保險和最低工資要求；簽訂或終止重大協議；這些風險和不確定性包括：與我們或我們的業務無關的總體經濟、行業、監管和市場條件的變化；有經驗的管理層和小時工的可用性；公司運營中的問題；我們證券的未來銷售，包括我們的重要股東的銷售；以及其他潛在的負面財務公告，包括我們的普通股從納斯達克全球精選市場退市、會計處理方法的改變或重述先前公佈的財務業績、推遲提交給美國證券交易委員會的文件或未能對財務報告維持有效的內部控制。

此外，如果股票市場總體上經歷投資者信心的喪失，我們普通股的交易價格可能會因為與我們的業務、財務狀況或經營業績無關的原因而下降。

完成對CloudMed的收購後，我們的綜合負債大幅增加。債務水平的增加可能會對我們產生不利影響，包括降低我們的業務靈活性。

截至2021年12月31日，我們的合併債務約為7.756億美元。在收購CloudMed的同時，我們簽訂了第二份A&R信貸協議，使我們的綜合債務增加了10億美元。債務增加的結果是增加了我們的利息支出，並可能降低我們對不斷變化的商業和經濟狀況作出反應的靈活性。負債水平的增加還可能減少可用於資本支出、股票回購和股息以及其他活動的資金，並可能為我們創造相對於其他債務水平較低的公司的競爭劣勢。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
未登記的股權證券銷售
2022年7月5日，該公司向薩特健康公司發行了1,403,687股普通股，作為公司從薩特健康公司的一家附屬公司以2430萬美元收購的某些不動產的代價。上述證券是根據修訂後的1933年《證券法》第4(A)(2)條的豁免註冊而發行的。
41


發行人購買股票證券
下表提供了有關我們在所述時期內回購普通股的信息：
期間購買的股份數量(1) 每股平均支付價格(1)，(2)作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(2)  根據公開宣佈的計劃或計劃可能購買的股票的最高美元價值(以百萬為單位)(2)
2022年7月1日至2022年7月31日 157,133   $22.26 73,976   $490.3 
2022年8月1日至2022年8月31日37,380 22.38 35,990 489.5 
2022年9月1日至2022年9月30日484,160 20.92 484,160 479.3 
總購買量678,673 $21.31 
(1)包括退還與員工在歸屬限制性股票或行使期權時預扣税款有關的普通股股份。請參閲本季度報告Form 10-Q中包含的綜合財務報表附註10，基於股份的薪酬。
(2)2021年10月22日，董事會批准不時在公開市場或私下協商的交易中回購我們高達2億美元的普通股(“2021年回購計劃”)。2022年1月9日，董事會將2021年回購計劃下的授權增加到總金額高達5.0億美元。根據2021年回購計劃回購的普通股每股平均支付價格為執行價格，包括支付給經紀商的佣金。根據2021年回購計劃回購的任何股份的時間和金額將由我們的管理層根據其對市場狀況和其他因素的評估來決定。2021年回購計劃可隨時暫停或終止。

42


第六項。陳列品

以下內容作為本季度報告10-Q表的一部分提交或納入作為參考：

(a)
展品編號展品説明
3.1
修訂和重訂的公司註冊證書(於2022年6月21日提交的8-K表格(文件編號001-41428)的當前報告的附件3.2)
3.2
修訂和重新制定公司章程(於2022年6月21日提交的8-K表格(文件編號001-41428)的當前報告的附件3.3)
10.1+
修訂和重新簽署的主專業服務協議的第6號修正案，日期為2022年7月1日，由阿森鬆健康公司和R1 RCM Holdco Inc.
10.2
董事提名協議，由R1RCM Inc.和薩特健康公司簽署，日期為2022年8月2日(通過引用附件10.1併入2022年8月8日提交的當前8-K表格報告(文件編號001-41428))
31.1
根據依照2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條頒發的首席執行官證書
31.2
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條對首席財務官的證明
32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明
32.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.PREXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

*隨信提供。
+本展品的某些部分已根據S-K條例第601(B)(10)(Iv)項進行了編輯。公司同意應要求向美國證券交易委員會補充提供未經編輯的展品副本。
43


簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
R1 RCM Inc.
發信人：/s/約瑟夫·弗拉納根
約瑟夫·弗拉納根
首席執行官
發信人：/S/雷切爾·威爾遜
瑞秋·威爾遜
首席財務官兼財務主管
日期：2022年11月8日
    

44