icui-20220930
0000883984ICU醫療公司/DE假象12月31日2022Q3P9YP8YP10YP5YP6Yhttp://fasb.org/us-gaap/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#RevenueFromContractWithCustomerExcludingAssessedTaxhttp://fasb.org/us-gaap/2022#CostOfRevenuehttp://fasb.org/us-gaap/2022#InterestExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrent00008839842022-01-012022-09-3000008839842022-10-31Xbrli：共享00008839842022-09-30ISO 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MembersICUI：TermLoanBMembers2022-09-300000883984美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-07-012022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-01-012022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-04-012022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-04-012022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-04-012022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-07-012022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-07-012022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-01-012021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-04-012021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-04-012021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-04-012021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-07-012021-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-07-012021-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-07-012021-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-09-3000008839842022-01-060000883984ICUI：國際總代理商會員2022-01-012022-09-300000883984ICUI：國際總代理商會員2022-09-30

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 表格10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
 截至本季度末：2022年9月30日
 或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
 
過渡期由：至
 
委託文檔號：001-34634
 ICU醫療公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
 
特拉華州 33-0022692
(述明或其他司法管轄權 (税務局僱主
公司或組織) 識別號碼)
951 Calle Amanecer,聖克萊門特,加利福尼亞92673
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
 (949) 366-2183
(登記人的電話號碼，包括區號)
 
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 x不是o
 
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 x不是o
 
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
 
大型加速文件服務器x 加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐ 規模較小的報告公司☐
 新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)：是☐不是x

根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.10美元ICUI納斯達克股市有限責任公司
(全球精選市場)

註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量：
 
班級 截至2022年10月31日的未償還債務
普普通通 23,981,588



ICU醫療公司及附屬公司
表格10-Q
2022年9月30日

目錄表
 頁碼
第一部分：
財務信息
  
第1項。
財務報表(未經審計)
  
 
截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表
 
3
   
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表
 
4
   
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面(虧損)收益表
 
5
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的股東權益簡明合併報表
6
截至2022年和2021年9月30日止九個月現金流量表簡明綜合報表
 
8
   
簡明合併財務報表附註
 
10
   
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
 
39
   
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
 
57
   
第四項。
控制和程序
 
57
   
第二部分。
其他信息
  
第1項。
法律訴訟
 
58
   
項目1 A。
風險因素
 
58
   
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
 
59
   
第六項。
陳列品
 
61
   
簽名
 
62
2

第一部分-財務信息
項目1.財務報表(未經審計)

ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(單位為千，不包括面值數據和庫存股)
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
 (未經審計)(1)
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$243,879 $552,827 
短期投資證券2,919 14,420 
現金、現金等價物和短期投資證券總額246,798 567,247 
應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元8,006在2022年9月30日或之前7,0382021年12月31日
212,845 105,894 
盤存625,268 290,235 
預繳所得税20,170 19,586 
預付費用和其他流動資產94,283 46,847 
流動資產總額1,199,364 1,029,809 
財產、廠房和設備、淨值656,383 468,365 
經營性租賃使用權資產76,438 39,847 
長期投資證券1,831 4,620 
商譽1,369,717 43,439 
無形資產，淨額1,020,658 188,311 
遞延所得税15,482 42,604 
其他資產110,604 63,743 
總資產$4,450,477 $1,880,738 
負債和股東權益  
流動負債：  
應付帳款$205,042 $81,128 
應計負債244,303 118,195 
長期債務的當期部分24,375 — 
應付所得税15,014 1,454 
或有收益負債300 — 
流動負債總額489,034 200,777 
或有收益負債25,942 2,589 
長期債務1,629,849 — 
其他長期負債119,251 41,830 
遞延所得税153,599 1,490 
所得税納税義務19,997 18,021 
承付款和或有事項(附註19)— — 
股東權益：  
可轉換優先股，$1.00面值；授權-500股份；已發行及已發行股份-無
— — 
普通股，$0.10面值；授權-80,000股份；已發行-23,980股票於2022年9月30日及21,2802021年12月31日的股票；流通股-23,979股票於2022年9月30日及21,280股票於2021年12月31日
2,398 2,128 
額外實收資本1,323,178 721,412 
庫存股，按成本計算(712和119分別為股票)
(126)(27)
留存收益853,037 911,787 
累計其他綜合損失(165,682)(19,269)
股東權益總額2,012,805 1,616,031 
總負債和股東權益$4,450,477 $1,880,738 
______________________________________________________
(1) 2021年12月31日的餘額來自經審計的合併財務報表。
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄表
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併業務報表(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
 
 截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
 2022202120222021
總收入$597,857 $336,060 $1,701,983 $975,783 
銷貨成本411,461 208,269 1,179,167 611,783 
毛利186,396 127,791 522,816 364,000 
運營費用：  
銷售、一般和行政153,452 74,815 465,412 221,127 
研發23,105 12,238 69,538 34,332 
重組、戰略交易和整合14,365 2,358 61,795 8,994 
或有收益公允價值變動(4,059)— (31,253)— 
合同結算— — — 127 
總運營費用186,863 89,411 565,492 264,580 
營業收入(虧損)(467)38,380 (42,676)99,420 
利息支出(21,151)(168)(51,068)(492)
其他收入(費用)，淨額311 (287)782 921 
所得税前收入(虧損)(21,307)37,925 (92,962)99,849 
所得税優惠(撥備)8,099 (6,844)34,212 (16,639)
淨(虧損)收益$(13,208)$31,081 $(58,750)$83,210 
每股淨(虧損)收益  
基本信息$(0.55)$1.47 $(2.47)$3.93 
稀釋$(0.55)$1.43 $(2.47)$3.83 
加權平均股數  
基本信息23,908 21,214 23,828 21,189 
稀釋23,908 21,730 23,828 21,735 
 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄表
ICU醫療公司及附屬公司
簡明綜合損益表(未經審計)
(單位：千)
 
 截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
 2022202120222021
淨(虧損)收益$(13,208)$31,081 $(58,750)$83,210 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
現金流對衝調整，扣除税後淨額為$(3,676)及$259截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，以及(15,357)及$668分別截至2022年和2021年9月30日的9個月。
16,915 (819)48,631 (2,116)
外幣折算調整，税後淨額為$0適用於所有時期
(90,549)(5,360)(195,300)(11,516)
其他調整數，扣除税項淨額#美元0適用於所有時期
227 12 256 36 
其他綜合虧損，税後淨額(73,407)(6,167)(146,413)(13,596)
綜合(虧損)收益$(86,615)$24,914 $(205,163)$69,614 
 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

5
目錄表
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表(未經審計)
(金額以千為單位)


普通股其他內容
已繳費
資本		財務處
庫存		保留
收益		累計
其他
全面
(虧損)收入
股票金額總計
餘額，2022年1月1日21,280 $2,128 $721,412 $(27)$911,787 $(19,269)$1,616,031 
發行限制性股票和行使股票期權154 12 (2,965)5,927 — — 2,974 
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款(37)— — (8,743)— — (8,743)
發行用於收購的普通股2,500 250 575,725 — — — 575,975 
股票薪酬— — 12,092 — — — 12,092 
其他綜合收益，税後淨額— — — — — 18,641 18,641 
淨虧損— — — — (38,068)— (38,068)
平衡，2022年3月31日23,897 $2,390 $1,306,264 $(2,843)$873,719 $(628)$2,178,902 
發行限制性股票和行使股票期權10 — (4,428)4,446 — — 18 
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款(8)— — (1,695)— — (1,695)
股票薪酬— — 7,762 — — — 7,762 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — — (91,647)(91,647)
淨虧損— — — — (7,474)— (7,474)
平衡，2022年6月30日23,899 $2,390 $1,309,598 $(92)$866,245 $(92,275)$2,085,866 
發行限制性股票和行使股票期權82 8 4,837 69 — — 4,914 
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款(2)— — (103)— — (103)
股票薪酬— — 8,743 — — — 8,743 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — — (73,407)(73,407)
淨虧損— — — — (13,208)— (13,208)
平衡，2022年9月30日23,979 $2,398 $1,323,178 $(126)$853,037 $(165,682)$2,012,805 


6
目錄表
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表(未經審計)(續)
(金額以千為單位)
 普通股其他內容
已繳費
資本		財務處
庫存		保留
收益		累計
其他
全面
(虧損)收入
股票金額總計
餘額，2021年1月1日21,058 $2,106 $693,068 $(39)$808,652 $(1,522)$1,502,265 
發行限制性股票和行使股票期權198 16 2,496 2,352 — — 4,864 
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款(37)— — (7,723)— — (7,723)
股票薪酬— — 6,022 — — — 6,022 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — — (8,391)(8,391)
淨收入— — — — 23,731 — 23,731 
平衡，2021年3月31日21,219 $2,122 $701,586 $(5,410)$832,383 $(9,913)$1,520,768 
發行限制性股票和行使股票期權— — (2,685)3,237 — — 552 
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款— — — (96)— — (96)
股票薪酬— — 6,681 — — — 6,681 
其他綜合收益，税後淨額— — — — — 962 962 
淨收入— — — — 28,398 — 28,398 
平衡，2021年6月30日21,219 $2,122 $705,582 $(2,269)$860,781 $(8,951)$1,557,265 
發行限制性股票和行使股票期權20 2 (963)2,511 — — 1,550 
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款(1)— — (290)— — (290)
股票薪酬— — 6,533 — — — 6,533 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — — (6,167)(6,167)
淨收入— — — — 31,081 — 31,081 
平衡，2021年9月30日21,238 $2,124 $711,152 $(48)$891,862 $(15,118)$1,589,972 
7
目錄表
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
(單位：千) 

 九個月結束
9月30日，
 20222021
經營活動的現金流：  
淨(虧損)收益$(58,750)$83,210 
對淨(虧損)收入與經營活動提供的(用於)現金淨額的調整： 
折舊及攤銷178,338 66,564 
庫存遞增攤銷22,676 — 
非現金租賃費用17,382 7,165 
壞賬準備214 342 
關於保修和退貨的規定3,439 752 
股票薪酬28,597 19,236 
處置財產、廠房和設備及其他資產的損失2,391 1,083 
債券溢價攤銷254 514 
債務發行成本攤銷5,254 216 
或有收益公允價值變動(31,253)— 
與產品相關的收費— 3,380 
備件的使用7,915 9,831 
其他(2,855)2,908 
經營性資產和負債的變動，扣除購置額： 
應收賬款(8,956)3,807 
盤存(151,840)16,510 
預付費用和其他流動資產20,074 3,557 
其他資產(22,594)(13,593)
應付帳款30,413 (10,374)
應計負債(38,070)(8,317)
所得税，包括超額税收優惠和遞延所得税(63,047)(1,874)
經營活動提供的現金淨額(用於)(60,418)184,917 
投資活動產生的現金流：  
購買房產、廠房和設備(68,715)(46,464)
出售資產所得收益933 218 
企業收購，扣除收購現金後的淨額(1,844,164)— 
無形資產增加額(6,560)(10,216)
對非上市股權投資的投資— (3,250)
購買投資證券(3,397)(10,034)
出售投資證券所得收益及到期日36,433 12,000 
用於投資活動的現金淨額(1,885,470)(57,746)
融資活動的現金流：  
發行長期債務的收益，扣除貸款人債務發行成本1,672,631 — 
償還長期債務的本金(20,250)— 
支付第三方發債成本(1,852)— 
行使股票期權所得收益7,906 6,966 
融資租賃的付款(477)(448)
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款(10,541)(8,109)
融資活動提供(用於)的現金淨額1,647,417 (1,591)
匯率變動對現金的影響(10,477)(2,192)
現金及現金等價物淨(減)增(308,948)123,388 
期初現金及現金等價物552,827 396,097 
期末現金和現金等價物$243,879 $519,485 
 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄表


ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併現金流量表(未經審計)-續
(單位：千)

九個月結束
9月30日，
20222021
補充披露非現金投資活動：
財產、廠房和設備的應付帳款$2,757 $2,897 
與或有或有負債相關的競業禁止協議$— $3,100 
收購中收購的資產和承擔的負債的詳情*：
購入資產的公允價值$1,658,937 
為收購支付的現金，扣除獲得的現金(1,844,164)
股份對價(575,975)
或有對價(55,158)
在此期間獲得的商譽1,442,849 
承擔的負債/對承擔的負債的調整$(626,489)
*包括與收購Smiths Medical 2020 Limited有關的金額，以及與2021年收購一家小型外國輸液系統供應商有關的測算期調整。

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
9
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)



注1：陳述的基礎
 
隨附的未經審計中期簡明綜合財務報表乃根據美國(下稱“美國”)公認的會計原則編制。並根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則及條例作出，並反映所有調整，只包括管理層認為為公平陳述所呈列中期綜合業績所必需的正常經常性調整。中期業績不一定代表全年業績。按照公認會計原則編制的年度綜合財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據這些規則和條例予以精簡或省略。簡明合併財務報表應與合併財務報表及其註釋一起閲讀，這些合併財務報表及其附註包括在提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度報告10-K表格中。在附註5：收入與本年度使用的分類相符的情況下，對上一年按地域分列的收入的腳註信息進行了某些重新分類。這些重新分類對之前報告的淨虧損、股東權益或現金流沒有影響。
 
我們致力於開發、製造和銷售用於輸液治療和重症監護應用的創新醫療產品。我們的大部分產品都是通過我們的直銷隊伍以及全美和全球的獨立分銷商銷售的。我們還以原始設備製造商的身份向其他醫療器械製造商銷售某些產品。所有附屬公司均為全資擁有，並計入簡明綜合財務報表。所有公司間餘額和交易均已註銷。

2022年1月6日，我們收購了史密斯醫療2020有限公司(“史密斯醫療”)，見附註3：收購。我們的簡明綜合經營報表包括史密斯醫療公司在2022年1月7日至2022年9月30日期間的經營結果。在截至2022年9月30日的第三季度，史密斯醫療改變了他們的報告期，使其與ICU的日曆季度保持一致，而不是歷史上的4-4-5報告期，這一變化對我們截至2022年9月30日的三個月和九個月的合併財務報表沒有實質性影響。我們的簡明綜合經營報表包括史密斯醫療公司在截至2022年9月30日的三個月和九個月的2022年6月26日至2022年9月30日和2022年1月7日至2022年9月30日期間的經營業績。

Note 2: 新會計公告

近期發佈的會計準則

    2020年3月，財務會計準則委員會發布了ASU第2020-04號，參考匯率改革(主題848)--促進參考匯率改革對財務報告的影響。本次更新中的修正案在有限的一段時間內提供了可選的指導，以減輕財務報告參考匯率改革的潛在負擔。由於擔心銀行同業拆息的結構性風險，尤其是停止倫敦銀行同業拆息的風險，世界各地的監管機構已採取參考利率改革措施，以找出更易觀察或更以交易為基礎、較不容易受操縱的其他參考利率。本次更新中的修訂僅適用於參考LIBOR或其他參考利率的合同、套期保值關係和其他交易，這些交易預計將因參考利率改革而終止。可對因參考匯率改革而修改的合同適用可選的權宜之計。在專題470(債務)範圍內對合同的修改應通過預期調整實際利率來説明。在ASC 842(租賃)範圍內對合同的修改應作為現有合同的延續，不重新評估租賃分類和貼現率(遞增借款率)。主題815(衍生品和套期保值)的例外導致如果滿足某些標準，則不會取消對套期保值關係的指定。本ASU中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日對所有實體有效。2021年11月, 我們進入了兩個遠期開始掉期，其中掉期的可變部分參考倫敦銀行同業拆借利率。這些掉期在2022年初進行了修訂，以過渡到替代參考利率(見注8：衍生品和對衝活動)。本ASU中的修訂允許某些權宜之計，使我們能夠假設我們的對衝利息支付很可能發生，無論其條款中與參考利率改革相關的任何預期修改，並將允許我們繼續對現金流量對衝進行對衝會計，如果對衝在ASC 815、衍生品和對衝下非常有效，或本ASU項下的可選權宜之計被選擇，則被對衝的利率風險發生變化。這種ASU對我們合同的影響不是很大，預計也不會是實質性的。
        
10
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
Note 3: 收購

2022年收購

2022年1月6日，我們收購了100.0史密斯集團國際控股有限公司(“史密斯”)持有史密斯醫療集團全球醫療器械業務的控股公司史密斯醫療的%股權。收購史密斯醫療符合我們的戰略增長計劃，使我們能夠擴大我們的產品供應，包括注射器和門診輸液設備、血管通道和生命護理產品，並加強和擴大我們的全球市場覆蓋範圍。

此次收購的總現金對價為$1.930億美元，資金來自2022年1月6日簽訂的信貸協議的現有現金餘額和收益(見附註17：長期債務)。我們還向史密斯公司發行了股份對價2.5百萬股我們的普通股。向史密斯發行的普通股的公允價值是根據收購日我們普通股的開盤價確定的。史密斯可能有權獲得額外的$100.0根據股份買賣協議(“購買協議”)的條款，我們的普通股在完成交易後於若干期間達到若干價格目標，作為現金代價。如果(A)在購買協議中定義的我們普通股的30天成交量加權平均價格收盤三週年當日或之前，等於或超過$300.00每股或(B)在購買協議所界定的普通股45天成交量加權平均價收市四週年當日或之前，等於或超過$300.00每股(每股一個“價格目標”)，並提供史密斯實益擁有至少50.0%的普通股，那麼史密斯將有權獲得額外的$100.0百萬美元的現金對價。或有對價的公允價值是使用期權定價模型，特別是蒙特卡洛模擬法確定的。在分析中，在一個風險中性的框架下，通過大量的模擬路徑來模擬支付的決定因素。然後，將或有對價的公允價值計算為所有模擬路徑的平均現值。

初步購進價格分配

下表彙總了估計購置價以及與購置的資產和承擔的負債有關的購置價的初步分配情況(單位：千)：
11
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)

收購資產的估計現金對價$1,922,955 
支付給史密斯的或有對價的初步公允價值53,520 
ICU醫療公司普通股的發行：
向史密斯公司發行的股份數量2,500 
每股價格(ICU在收購日的開盤價)$230.39 
發行給史密斯的ICU股票的公允價值$575,975 
須支付的估計代價總額$2,552,450 
初步採購價格分配：
現金和現金等價物$78,791 
應收賬款118,522 
盤存226,196 
預付費用和其他流動資產53,554 
財產、廠房和設備210,000 
經營性租賃使用權資產55,161 
無形資產(1)
975,000 
遞延所得税9,303 
其他資產379 
應付帳款(105,291)
應計負債(2)
(173,901)
應付所得税(24,332)
其他長期負債(85,739)
遞延所得税(235,170)
收購的可確認淨資產總額$1,102,473 
商譽--不能扣税1,449,977 
預計購買注意事項$2,552,450 
_______________________________
(1)    估計的可識別無形資產包括#美元540.0百萬級的客户關係，美元400.0百萬美元的開發技術，30.0百萬美元的內部開發軟件，以及5.0百萬商標。可確認無形資產總額的估計加權平均攤銷期限約為九年，每項可識別無形資產的估計數如下：八多年的客户關係，十幾年來的發達技術，五多年的內部開發軟件，以及六幾個月的商標費。
(2)    估計應計負債包括應計保修準備金、應計重組計劃、應計薪金及相關福利、遞延收入及應計銷售税及使用税。

上述收購價及收購價分配為初步數字，並須於日後修訂，因為所假設的收購資產及負債取決於相關估值的最終釐定。

收購的可識別無形資產和其他長期資產已按公允價值計價為3級資產。可識別無形資產的估計公允價值乃採用收益法編制，並基於市場狀況分析、折現率、貼現現金流、特許權使用費、客户保留率及/或估計使用年限所衍生的關鍵估計、判斷及假設。某些其他無形資產採用成本置換法進行估值，在該資產不屬於交易的前提下，估算置換該資產所需的人工和非人工成本。對財產、廠房和設備的估值考慮了剩餘的經濟壽命。原材料庫存按歷史成本計價，並根據我們估計為近似重置成本的任何過時情況進行調整，在製品按估計銷售收益減去完成成本和銷售成本計價，產成品庫存按估計銷售收益減去銷售成本計價。預付開支及其他流動資產及假設負債於收購日期按其賬面值入賬，因其屬短期性質，其賬面值與其公允價值相若。
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ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)

未經審核的備考資料

史密斯醫療公司從2022年1月7日起被包括在我們的綜合業績中。史密斯醫療公司2022年1月7日至2022年9月30日期間的總收入和淨虧損估計為#美元。699.1百萬美元和美元79.0分別為100萬美元和截至2022年9月30日的三個月估計為261.4百萬美元和美元13.6百萬美元。以下未經審計的備考財務信息顯示了ICU和史密斯醫療公司業務的綜合結果，就像收購發生在2021年1月1日一樣。備考財務信息僅供參考，並不説明如果在所示日期進行收購將會取得的業務成果或今後可能取得的成果。

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：千)2022202120222021
收入$597,857 $641,115 $1,722,357 $1,862,237 
淨虧損$(13,208)$(8,874)$(54,840)$22,026 

上述未經審計的備考結果包括下列調整的影響：購入的無形資產的增量攤銷費用為#美元。1.9百萬美元和美元1.9分別於截至2022年及2021年9月30日止九個月，高級擔保信貸安排(定義見附註17：長期債務)的增量利息開支，包括債務折現攤銷及債務發行成本1.4百萬美元和美元47.1截至2022年和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元；以及27.4與增加存貨公允價值相關的百萬費用調整，以扣除截至2022年9月30日的九個月的費用，並增加截至2021年9月30日的九個月的費用。此外，有一項直接歸因於業務合併的非經常性調整，用於與收購有關的費用#美元。11.6在截至2021年9月30日的9個月中，未經審計的預計結果包括國際財務報告準則對史密斯醫療公司歷史業績的美國公認會計準則調整和會計政策調整，這些調整與公司的情況大體相似。會計政策上的任何差異均已作出調整，以反映本公司的會計政策在呈報的未經審核備考業績中的反映。

2021年收購

在2021年11月，我們收購了一家小型外國輸液系統供應商，並支付了大約1美元的初始現金總額。15.4百萬美元。除了最初的現金對價外，收購的總對價還包括額外的預提資金#美元。0.5百萬美元，自收購完成之日起兩年支付，並可能獲得最高可達$2.5百萬美元，包括(1)現金付款#美元1.0百萬美元取決於2022年12月31日終了的年度期間某些收入目標的實現情況，另外：(2)現金支付#美元1.5百萬美元取決於在2024年5月26日之前獲得的某些產品相關監管認證。截至2022年9月30日，包括收購日期在內的總對價為或有對價的公允價值為$17.1百萬美元。

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ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)

注4：重組、戰略交易與整合

重組、戰略交易和整合費用為#美元14.4百萬美元和美元2.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和61.8百萬美元和美元9.0分別在截至2022年和2021年9月30日的9個月內達到100萬美元。

重組

在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，重組費用為2.4百萬美元和美元7.3分別為100萬，並與遣散費有關。在2021年第三季度，我們將某些設施重組負債調整了200萬美元，以反映實際欠款，導致截至2021年9月30日的三個月和九個月的淨重組信貸分別為(190萬美元)和(180萬美元)。
    
下表按主要成本類型彙總了截至2022年9月30日期間與重組相關的應計項目中的活動(單位：千)：
遣散費和福利保留和關閉設施的成本總計
應計餘額，2022年1月1日$499 $165 $664 
獲得性重組負債5,796 1,740 7,536 
已招致的費用3,222 — 3,222 
付款(2,030)— (2,030)
貨幣換算(147)(40)(187)
應計餘額，2022年3月31日$7,340 $1,865 $9,205 
已招致的費用1,710 — 1,710 
付款(3,352)(212)(3,564)
貨幣換算(256)(94)(350)
其他調整(38)— (38)
應計餘額，2022年6月30日$5,404 $1,559 $6,963 
已招致的費用2,428 — 2,428 
付款(2,181)(19)(2,200)
貨幣換算(310)(114)(424)
應計餘額，2022年9月30日$5,341 $1,426 $6,767 

戰略交易和整合費用

我們招致和花費了$12.0百萬美元和美元4.3在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月內，戰略交易和整合費用分別為百萬美元，我們產生和支出了54.5百萬美元和美元10.8在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內，戰略交易和整合費用分別為100萬美元，這些費用包括在我們精簡的綜合運營報表中的重組、戰略交易和整合費用中。截至2022年9月30日的三個月和九個月的戰略交易和整合費用主要與我們於2022年1月6日收購史密斯醫療公司(見附註3：收購)相關的交易和整合費用有關，其中主要包括法律費用、銀行費用和員工成本。截至2022年9月30日的9個月還包括英國印花税。截至2021年9月30日的三個月和九個月的戰略交易和整合支出主要涉及與收購相關的整合成本、赫士睿輸液系統(“HIS”)與輝瑞的盈利糾紛以及為遵守監管舉措而產生的一次性成本，以及與史密斯醫療交易相關的交易成本。

注5：收入

收入確認

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ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
收購史密斯醫療後，我們的主要產品線是輸液耗材、輸液系統、靜脈輸液解決方案、重症監護、輸液系統-史密斯醫療、血管通路-史密斯醫療和生命護理-史密斯醫療。我們這些產品的絕大多數銷售都是單獨向醫院和分銷商銷售的。收入通常在產品控制權轉移時確認，我們認為這是在裝運點。但是，為了確認我們的軟件許可證和續訂的收入，我們認為這些產品的控制權將在某個時間點轉移給客户；因此，我們在適用的許可條款開始時確認收入。

貨款通常應在交貨後30天內或合同期限開始時全額支付。收入記錄的金額反映了我們預期有權換取這些商品或服務的對價。我們向我們的分銷客户提供某些基於數量的回扣，在計算交易價格時將其記錄為可變考慮因素。返點分為固定返點和分級/可變返點兩種。在這兩種情況下，我們都使用當時可用的信息和我們與每個客户的歷史經驗來估計最有可能的返點金額。我們還向經銷商提供退款，這些經銷商以我們與最終客户之間的合同確定的價格向最終客户銷售產品。按存儲容量使用計費是我們向分銷客户收取的價格與我們與最終客户簽訂的合同價格之間的差額，這些差額將作為積分處理給我們的分銷客户。在估計按存儲容量使用計費金額的期望值以確定交易價格時，我們使用當時可用的信息，包括我們的歷史經驗。

我們還保證產品不存在缺陷，並有一項允許退回缺陷產品的政策，我們在銷售時根據當時可用的信息和我們的歷史經驗為缺陷產品計入費用。我們還提供延長服務類型的保修，我們認為這是單獨的履約義務。我們根據擴展服務型保修的估計相對銷售價格將部分交易價格分配給擴展服務型保修，並確認提供保修服務期間的收入。我們的收入按淨銷售價格記錄，其中包括與回扣、退款和產品退貨相關的可變對價的估計。

收入分類

下表顯示了我們按產品線分類的收入(以千為單位)：

截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
產品線2022202120222021
輸液耗材$141,073 $144,850 $426,050 $407,419 
輸液系統87,846 90,688 262,111 259,683 
IV解決方案96,366 89,237 278,959 271,834 
重症監護10,877 11,285 35,407 36,847 
輸液系統-史密斯醫療96,890 — 240,992 — 
血管通路-史密斯醫療95,284 — 251,350 — 
生命護理-史密斯醫療69,521 — 207,114 — 
總收入$597,857 $336,060 $1,701,983 $975,783 

輸液系統-史密斯醫療、血管通路-史密斯醫療和生命護理-史密斯醫療是我們在2022年1月6日收購史密斯醫療後新整合的產品線。

    下表顯示了我們按地理位置分類的收入(以千為單位)：
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ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
地理學2022202120222021
美國$376,691 $245,298 $1,088,348 $697,316 
加拿大29,129 19,026 86,473 61,560 
藍潭23,599 14,875 59,827 44,191 
美洲429,419 279,199 1,234,648 803,067 
歐洲、中東和非洲101,869 36,239 275,488 108,800 
APAC66,569 20,622 191,847 63,916 
總收入$597,857 $336,060 $1,701,983 $975,783 
    
合同餘額

    下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月我們合同餘額的變化(單位：千)：
合同責任
期初餘額，2022年1月1日$(7,461)
已取得遞延收入的公允價值(51,245)
確認的設備收入22,757 
設備收入因實施而遞延(13,420)
確認的軟件收入12,761 
因實施而延遲的軟件收入(12,978)
政府撥款遞延收入(3,434)
政府撥款獲認可178 
其他遞延收入(1,285)
已確認的其他遞延收入3,488 
期末餘額，2022年9月30日$(50,639)
期初餘額，2021年1月1日$(6,430)
確認的設備收入7,193 
設備收入因實施而遞延(8,652)
確認的軟件收入6,194 
因實施而延遲的軟件收入(2,967)
期末餘額，2021年9月30日$(4,662)
    
截至2022年9月30日，來自剩餘履約義務的收入如下：

識別定時
(單位：百萬)>12個月
設備收入$(17,514)$(621)
軟件收入(8,248)(566)
政府補助收入(1,524)(13,735)
其他收入*(1,490)(6,941)
總計$(28,776)$(21,863)
_________________________________
*其他遞延收入包括泵開發計劃、購買的培訓和延長保修。
16
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
注6：租契
    
    我們在一開始就確定一項安排是否為租賃。我們的經營租賃資產在經營租賃使用權(“ROU”)資產中單獨列報，我們的融資租賃資產在我們的簡明綜合資產負債表中計入其他資產。我們的租賃負債計入簡明綜合資產負債表的應計負債和其他長期負債。對於12個月或以下的租賃，我們選擇不確認ROU資產和租賃負債。

租賃回報率資產及租賃負債乃根據生效日期租賃期內未來最低租賃付款的現值確認。我們的大多數租賃不提供隱含利率，因此我們使用遞增借款利率，即基於開始日期可獲得的信息在類似期限內以抵押為基礎借款的利率。我們的租賃ROU資產不包括租賃激勵和產生的初始直接成本。我們的租賃條款包括在合理確定我們將行使該選擇權時延長的選擇權。我們所有的租約都註明了租金支付，其中可能包括固定租金的增長。最低租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線基礎確認。
    
我們的租約用於公司、研發、銷售和支持辦公室、分銷設施、設備服務中心和某些設備。我們的租約的原始租約條款為一年至十五年，其中一些選項包括將租約延長至多一個五年。對於我們所有的租約，我們沒有在我們當前的租賃條款中包括可選的續期期限，因為行使續期的選擇權並不合理。
    
下表列出了我們租賃成本的組成部分(以千為單位)：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
經營租賃成本$5,819 $2,798 $16,472 $8,455 
融資租賃成本-利息25 29 82 92 
融資租賃成本--降低ROU資產176 166 516 478 
短期租賃成本1 4 7 14 
總租賃成本$6,021 $2,997 $17,077 $9,039 
    
融資租賃的利息支出計入其他收入(支出)，淨額計入我們的簡明綜合經營報表。運營和財務ROU資產的減少作為非現金租賃費用包括在我們的精簡合併運營報表中的銷售、一般和管理費用中。

下表提供了與我們的租賃相關的補充現金流信息(以千為單位)：
九個月結束
9月30日，
20222021
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
來自經營租賃的經營現金流$18,886 $8,461 
融資租賃的營運現金流$25 $29 
以租賃義務換取的使用權資產：
經營租約$4,771 $1,394 
融資租賃$266 $373 
    

17
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
下表提供了與我們的經營租賃相關的補充資產負債表信息(單位為千，不包括租期和貼現率)：
自.起
2022年9月30日2021年12月31日
經營租約
經營性租賃使用權資產$76,438$39,847
應計負債$18,638$9,009
其他長期負債62,90233,971
經營租賃負債總額$81,540$42,980
加權平均剩餘租期
經營租約6.1年份5.9年份
加權平均貼現率
經營租約4.38 %4.98 %
    
下表提供了與我們的融資租賃相關的補充資產負債表信息(單位為千，不包括租賃期限和貼現率)：
自.起
2022年9月30日2021年12月31日
融資租賃
融資租賃使用權資產$2,327$2,673
應計負債$700$643
其他長期負債1,6922,067
融資租賃負債總額$2,392$2,710
加權平均剩餘租期
融資租賃4.9年份5.6年份
加權平均貼現率
融資租賃4.26 %4.28 %
        
    
18
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
截至2022年9月30日，我們未來五年每年的經營和融資租賃負債的到期日約為(以千計)：
經營租約融資租賃
2022年剩餘時間$6,129 $197 
202320,915 790 
202417,157 524 
202512,233 317 
202610,980 217 
20277,638 189 
此後16,600 426 
租賃付款總額91,652 2,660 
扣除計入的利息(10,112)(268)
總計$81,540 $2,392 

Note 7: 每股淨收益
 
每股基本收益的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。每股攤薄收益的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數加上攤薄證券。稀釋性證券包括已發行的普通股期權和未歸屬的限制性股票單位，減去使用庫存股方法行使期權所得可購買的股份數量。反攤薄的期權和限制性股票單位不包括在庫存股方法計算中。由於截至2022年9月30日止三個月及九個月的淨虧損，任何可能造成攤薄的普通股並未計入每股攤薄收益的計算內，因為它們會有反攤薄的作用，因此每股基本虧損與攤薄後每股淨虧損在期內相等。有幾個12,235和12,132截至2021年9月30日的三個月和九個月的反稀釋證券。

    下表列出了普通股每股淨收益(EPS)的計算方法--基本收益和攤薄收益(單位為千，每股數據除外)：
 截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
 2022202120222021
淨(虧損)收益$(13,208)$31,081 $(58,750)$83,210 
加權-已發行普通股的平均數量(基本)23,908 21,214 23,828 21,189 
稀釋性證券(1)
— 516 — 546 
加權平均普通股和普通股等值流通股(稀釋後)23,908 21,730 23,828 21,735 
EPS-基礎版$(0.55)$1.47 $(2.47)$3.93 
EPS-稀釋$(0.55)$1.43 $(2.47)$3.83 
_______________________________
(1)    截至2022年9月30日的三個月和九個月沒有攤薄效應；因此，該期間包括零增量股份。

Note 8: 衍生工具和套期保值活動

對衝會計和套期保值計劃

    我們現金流對衝計劃的目的是管理以運營實體本位幣以外的貨幣計價的預測收入和支出的外幣匯率風險，以及管理與2022年1月發放的可變利率定期貸款的未來利息支付相關的浮動利率風險。我們不以交易或投機為目的發行衍生品。

19
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
要接受套期保值會計處理，所有套期保值關係在套期保值開始時都已正式記錄在案，套期保值必須非常有效地抵消被套期保值交易未來現金流的變化。我們使用的衍生工具，包括各種外匯合約和利率掉期，被指定為現金流對衝。我們的衍生工具按公允價值計入簡明綜合資產負債表，並按工具到期日分類。我們將衍生工具公允價值變動的收益或虧損記錄為其他全面收益(虧損)的組成部分，並將該等收益或虧損重新分類為與預測交易相關的同一項目以及對衝交易影響收益的同一期間內的收益。如果基礎預測交易沒有發生，或很可能不會發生，我們會立即將相關衍生工具的損益從累積的其他綜合虧損重新分類為收益。

外幣匯率風險

外匯遠期合約

我們簽訂遠期外匯合約，以對衝一部分以外幣計價的預測收入和支出，以最大限度地減少匯率變動對相關現金流的影響。這些合同是在預定的未來日期以預定的匯率買賣一定數量的貨幣的協議。我們的外匯遠期合約主要以墨西哥比索(“MXN”)、歐元、捷克克朗(“CZK”)、日元(“JPY”)、美元(“美元”)、人民幣(“CNH”)、加元(“CAD”)和澳元(“AUD”)計價，並有不同的期限，平均期限約為12個月。截至2022年9月30日，這些未平倉衍生工具合約的名義總金額為$145.2百萬美元，其中包括名義上相當於#美元的31.5百萬美元(MXN)，$27.9百萬歐元，美元10.9百萬新西蘭元，$12.2百萬日元，美元15.0百萬(以CNH表示)，$26.2百萬美元，美元11.7百萬加元，$6.8百萬澳元和1美元3.1以其他外幣計算，目前截至2023年7月。截至2021年12月31日，我們還沒有這樣的衍生品合約。

交叉貨幣平價遠期合約

我們簽訂交叉貨幣平價遠期合約，以對衝以MXN計價的部分墨西哥預測費用。這些合同是在合同期限內以規定的間隔將現金流從一種貨幣交換到另一種貨幣的協議，所有交換都以相同的預定匯率進行。2021年11月，我們簽訂了一份為期一年的交叉貨幣平價遠期合同，期限從2021年12月1日到2022年12月1日。截至2022年9月30日和2021年12月31日，這筆未償還衍生品的名義總金額約為103.8百萬MXN和413.1分別為100萬MXN。衍生工具以固定遠期利率按月等額到期。21.60MXN/美元在這份合同之前，我們有一份為期一年的交叉貨幣平價遠期合同，期限為2020年11月3日至2021年12月1日，按固定遠期利率每月等額到期。24.26MXN/美元

浮動利率風險

於2021年11月，預期於2022年1月訂立新的優先擔保信貸安排，包括一項浮動利率定期貸款A及一項浮動利率定期貸款B(見附註17：長期債務)，吾等訂立了兩項遠期利率互換。2022年2月，協議下的某些條款被修訂，以反映從倫敦銀行同業拆借利率過渡到有擔保隔夜融資利率(SOFR)，這是另一種參考利率。根據利率互換協議，我們在指定的間隔內交換固定和浮動利率之間的差額，該差額是通過參考商定的名義金額計算的。自2022年3月30日起，修訂後的定期貸款A掉期初始名義金額為#美元300.0百萬美元，減少到$150.0每季度平均100萬歐元，不包括2027年3月30日的最終到期日。我們將支付固定的1.32%，並將獲得3個月期美元SOFR或(0.15)%。自2022年3月30日起，修訂後的定期貸款B掉期初始名義金額為#美元750.0百萬美元，減少到$46.9每季度平均100萬歐元，不包括2026年3月30日的最終到期日。我們將支付固定的1.17%，並將獲得3個月期美元SOFR或0.35%。這些掉期實際上將浮動利率定期貸款的相關部分轉換為固定利率。
    
    
下表列出了簡明綜合資產負債表中包含的衍生工具的公允價值(以千為單位)：

20
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
被指定為現金流對衝工具的衍生品
簡明綜合資產負債表位置外匯合約利率互換總導數
截至2022年9月30日
預付費用和其他流動資產$11,695 $24,924 $36,619 
其他資產— 33,386 33,386 
總資產$11,695 $58,310 $70,005 
應計負債$1,752 $— $1,752 
其他長期負債— — — 
總負債$1,752 $— $1,752 
截至2021年12月31日
預付費用和其他流動資產$1,061 $— $1,061 
其他資產— — — 
總資產$1,061 $— $1,061 
應計負債$— $— $— 
其他長期負債— 1,480 1,480 
總負債$— $1,480 $1,480 


我們確認了被指定為現金流對衝的衍生工具的以下收益(以千為單位)：

在其他全面收益中確認的損益
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
被指定為現金流對衝工具的衍生工具：
外匯合約$3,383 $(109)$11,720 $(70)
利率互換21,201 — 60,398 — 
被指定為現金流對衝工具的衍生品總額$24,584 $(109)$72,118 $(70)








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ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
下表列出了我們指定為現金流量對衝的衍生工具對簡明綜合經營報表的影響(以千為單位)：
從累計的其他綜合(虧損)收入中重新分類為收入的損益
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
在收入中確認的損益所在位置2022202120222021
被指定為現金流對衝工具的衍生工具：
外匯合約總收入$(1,690)$— $2,666 $— 
外匯合約銷貨成本3,090 968 4,140 2,713 
外匯合約
利息支出(1)
462 — 717 — 
利率互換利息支出2,133 — 608 — 
被指定為現金流對衝工具的衍生品總額$3,995 $968 $8,131 $2,713 
_______________________________
(1)    指由於預測的交易不再可能發生而從累積的其他全面收入重新分類為收入的收益的地點。

截至2022年9月30日，我們預計將達到9.9未償還外匯合同的遞延收益為100萬美元，估計為#美元25.6在未來12個月內，利率掉期的遞延收益將從累計其他全面虧損重新分類為淨收益，同時相關對衝交易也將在淨收益中報告。    

Note 9: 公允價值計量
 
公允價值是指在計量日在市場參與者之間的有序交易中出售資產所獲得的價格或支付的轉移負債的價格。有三種水平的投入可用於衡量公允價值：

•第一級：相同資產或負債在活躍市場的報價；
•第2級：直接或間接可觀察到的第1級以外的投入，例如類似資產或負債在活躍市場的報價、不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價、或可觀察到或可由資產或負債整個期限的可觀測市場數據證實的其他投入；或
•第三級：很少或沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。

或有收益負債

2022年1月6日，我們以現金對價和成交時發行的股票對價相結合的方式收購了史密斯醫療公司。此次收購的總對價包括一筆潛在的賺取款項$100.0百萬現金，取決於我們的普通股從成交日期到成交三週年或四週年期間實現某些價格目標(見附註3：收購以瞭解更多信息)，並假設史密斯至少實益擁有50.0價格目標實現時，在收盤時發行的普通股的百分比。最初估計的收益公允價值被確定為#美元。53.5百萬美元。收益的初始公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型確定的。該模型利用了幾個假設，包括波動性和無風險利率。假設波動率是基於我們普通股價格的歷史波動率和某些按現金交易的期權的隱含波動率的平均值。無風險利率等於固定到期日的美國國債收益率，期限與收益期限相稱。在收購後的每個報告日期，我們將重新計量收益負債，並在我們的綜合經營報表中確認其公允價值的任何變化。如果在各自的計量期間實現價格目標的可能性大大高於最初的預期，額外負債和相關費用的實現將對我們確認期間的綜合財務報表產生重大影響。截至2022年9月30日，或有收益的估計公允價值為#美元21.8百萬美元。
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ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)

2021年11月，我們收購了一家小型外國輸液系統供應商。收購的總對價包括最高可達$的潛在收益支付。2.5百萬美元，包括(1)現金付款#美元1.0百萬美元取決於2022年12月31日終了的年度期間某些收入目標的實現情況，另外：(2)現金支付#美元1.5百萬美元取決於在2024年5月26日之前獲得的某些產品相關監管認證。截至2022年9月30日，或有收益總額的估計公允價值為#美元1.8百萬美元。

在2021年8月，我們與我們的一家國際分銷商達成了一項協議，根據該協議，該分銷商在截至2024年9月的三年內不會在特定地區與我們競爭。協議的條款包括一筆或有收益付款。或有收益不得超過$6.0這筆收入將在12個月的衡量期間內根據某些收入目標確定，該收入目標由自協議結束日期起的兩年期間內連續四個季度中最高的四個季度確定，前提是經銷商遵守了協議規定的義務。截至2022年9月30日和2021年12月31日，或有收益的估計公允價值為#美元2.6百萬美元。或有收益的估計公允價值是根據歷史收入流和實現收入目標的可能性，使用概率加權現金流模型計算的。

於2019年第四季度，我們確認了一項與收購Purchase Vial，Inc.(以下簡稱“Purchage”)相關的盈利負債。Purchase的前股權持有人有權獲得高達$50.0百萬美元的額外現金對價，取決於特定客户的某些銷售和毛利目標的實現情況。收益按收益期間實現的毛利與預定目標毛利的百分比計算，不超過#美元。50.0百萬美元。在盈利期間，我們使用蒙特卡羅模擬模型來確定盈利負債的公允價值。蒙特卡洛模擬模型利用多個輸入變量來確定收益負債的價值，包括歷史波動率、無風險利率、交易對手信用風險和預計的未來毛利(見下文與追求相關的模擬輸入表)。歷史波動性是基於ICU和某個同齡人組的中位數。無風險利率等於截至估值日零息美國國庫券的收益率，該收益率與收益期限相稱。交易對手信用風險基於綜合信用評級B1。截至2021年6月30日，盈利測算期結束。根據計量期內實現的實際銷售額和毛利，我們計算出實際收益金額為#美元。26.3百萬美元。這一美元26.3百萬賺取計算最終確定並被追逐的前股權持有人接受，並於2021年第四季度支付。

我們的或有收益負債在我們的簡明綜合資產負債表中單獨列報。

下表提供了按估計公允價值(千)計量的第三級收益負債的對賬：
賺取負債
應計餘額，2022年1月1日$2,589 
收購日期收益的公允價值估計(1)
55,158 
貨幣換算(46)
應計餘額，2022年3月31日$57,701 
收益公允價值變動(作為一個單獨的項目列入業務收入)(2)
(27,194)
貨幣換算(98)
應計餘額，2022年6月30日$30,409 
收益公允價值變動(作為一個單獨的項目列入業務收入)(2)
(4,059)
貨幣換算(108)
應計餘額，2022年9月30日$26,242 
_______________________________
(1) $53.5100萬美元與我們對史密斯醫療公司的收購有關，以及1.6百萬美元涉及我們在2021年第四季度收購一家小型外國輸液系統供應商(見附註3：收購)。
(2) 主要涉及史密斯醫療收益的公允價值變化。
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ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
賺取負債
應計餘額，2021年1月1日$26,300 
收益公允價值變動(作為一個單獨的項目列入業務收入)— 
應計餘額，2021年3月31日$26,300 
收益公允價值變動(作為一個單獨的項目列入業務收入)— 
應計餘額，2021年6月30日$26,300 
或有收益--競業禁止協議3,100 
將追索性獲利責任轉移到第二級(26,300)
應計餘額，2021年9月30日$3,100 
    
下表提供了有關3級投入的定量信息，用於計量我們與史密斯醫療和追逐相關的收益負債的公允價值：

史密斯的醫療收入
模擬輸入自.起
2022年9月30日		在收購時
2022年1月6日
波動率42.00 %37.00 %
無風險利率4.18 %1.31 %

追求收益
模擬輸入自.起
June 30, 2021
收入/毛利波動25.00 %
貼現率12.50 %
無風險利率0.09 %
對手方風險3.10 %

投資、外匯合約和利率合約    

我們的投資包括公司債券和美國國債。我們公司債券的公允價值是使用可觀察到的基於市場的輸入來估計的，例如報價、利率和收益率曲線或二級輸入。我們美國國債的公允價值是以活躍市場的報價為基礎的，幷包括在第一級公允價值等級中。

我們的二級外匯合約的公允價值，包括遠期合約和交叉貨幣平價遠期合約，是使用可觀察到的市場投入，如已知名義價值、現貨和遠期匯率來估計的。這些投入與流動性強、交易量大、市場活躍的貨幣有關，這些貨幣在衍生品的整個期限內都可用。

我們的2級利率掉期的公允價值是使用反映合同條款(包括到期日)的定價模型估計的，並依賴於可觀察到的市場輸入，如已知名義價值金額和美元利率曲線。

我們的資產和負債按公允價值按經常性基礎計量，包括上文定義的第1、2和3級投入(以千計)：
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ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
 截至2022年9月30日的公允價值計量
 總載客量
價值		報價
處於活動狀態
市場：
完全相同
資產(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入(2級)		意義重大
看不見
輸入(3級)
資產：
可供出售的債務證券：
短期公司債券$1,511 $— $1,511 $— 
短期美國國債1,408 1,408 — — 
長期公司債券1,333 — 1,333 — 
長期政府債券498 — 498 — 
外匯合約：
預付費用和其他流動資產11,695 — 11,695 — 
其他資產— — — — 
利率合約：
預付費用和其他流動資產24,924 — 24,924 — 
其他資產33,386 — 33,386 — 
總資產$74,755 $1,408 $73,347 $— 
負債：
或有收益負債(簡寫為ST)$300 $— $— $300 
或有收益負債(簡寫為LT)25,942 — — 25,942 
外匯合約：
應計負債1,752 — 1,752 — 
總負債$27,994 $— $1,752 $26,242 


 截至2021年12月31日的公允價值計量
 總載客量
價值		報價
處於活動狀態
市場：
完全相同
資產(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入(2級)		意義重大
看不見
輸入(3級)
資產：
可供出售的債務證券：
短期公司債券$14,420 $— $14,420 $— 
長期公司債券4,620 — 4,620 — 
交叉幣種平價遠期合約：
預付費用和其他流動資產1,061 — 1,061 — 
總資產$20,101 $— $20,101 $— 
負債：
或有收益負債(簡寫為LT)$2,589 $— $— $2,589 
遠期利率互換：
其他長期負債1,480 — 1,480 — 
總負債$4,069 $— $1,480 $2,589 
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ICU醫療公司及附屬公司
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注10：投資證券

可供出售證券的投資

我們的可供出售的投資證券目前包括短期和長期公司債券、短期美國國債和長期政府債券，被視為“投資級”，以公允價值計價。我們在每個報告期評估我們對可供出售債務證券的投資以計提減值。如有未實現虧損，吾等會透過檢視若干因素，包括但不限於公允價值下降的幅度及發行人財務狀況的變化，以確定公允價值下降低於攤餘成本基礎的任何部分是否與信貸有關。我們通過撥備來記錄與信貸有關的損失的減值，以未實現損失的金額為限。如果我們打算出售，或者更有可能被要求在債務證券預期收回之前出售，任何撥備都將被註銷，攤銷成本基礎將通過計入淨收益計入公允價值。未實現收益和非信貸相關的未實現虧損在扣除税金後計入其他綜合收益(虧損)。截至2022年9月30日或2021年12月31日，我們沒有任何未實現虧損頭寸的可供出售債務證券投資。

債務證券的攤銷成本根據按實際利息法計算的攤銷保費進行調整。此類攤銷計入其他收入，淨額計入我們的簡明綜合經營報表。已實現損益在具體的確認方法上進行了核算。有過不是處置這些投資的已實現收益或虧損。債務證券的預定到期日在2022年至2024年之間。所有短期投資證券都可以在一年內贖回。

我們對可供出售證券的短期和長期投資包括以下內容(以千計)：
截至2022年9月30日
攤銷成本未變現持有量
得(損)利		公允價值
短期公司債券$1,511 $— $1,511 
短期美國國債1,408 — 1,408 
長期公司債券1,333 — 1,333 
長期政府債券498 — 498 
總投資證券$4,750 $— $4,750 
截至2021年12月31日
攤銷成本未變現持有量
得(損)利		公允價值
短期公司債券$14,420 $— $14,420 
長期公司債券4,620 — 4,620 
總投資證券$19,040 $— $19,040 

非流通股證券投資

在2021年第三季度，我們收購了大約20.0%非上市公司的非流通股權，並簽訂了一項為期三年的分銷協議，根據協議，我們擁有營銷、銷售和分銷公司產品的獨家權利，以換取現金支付#3.3百萬美元。此外，我們還獲得了賣方所有知識產權的獨家許可。在經銷協議到期時，我們有權利但沒有義務獲得業務的剩餘權益。

當我們確定自己對被投資方有重大影響，但沒有控股權時，我們就會應用權益法來核算投資。我們通過考慮關鍵因素來確定我們是否具有重大影響力，這些因素包括所有權利益、在董事會的代表性、參與決策、業務關係和重大實體內交易等。我們的權益法投資按成本報告，並根據我們在被投資人收入或(虧損)中的份額和支付的股息(如果有的話)進行調整。我們剔除所有實體內的利潤，
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簡明合併財務報表附註(續)
我們利益的範圍。我們將被投資人的收入或(損失)份額記錄在一個季度的滯後時間內。我們在我們的簡明綜合經營報表中報告我們在其他收入中由這項投資產生的被投資人收入或(損失)的比例份額。權益法投資的賬面價值在簡明綜合資產負債表的其他資產中列報(見附註11：預付費用及其他流動資產和其他資產)。我們每年或當事件或情況顯示投資的賬面價值可能無法收回時，評估權益法投資的減值。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，我們記錄的被投資人損失份額並不重要。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，我們沒有從這項投資中獲得任何股息分配。

我們的非流通股權益法投資包括以下內容(以千計)：

自.起
2022年9月30日2021年12月31日
權益法投資$3,188 $3,238 

對非流通債務證券的投資

在2022年第二季度，我們收到了19.0作為史密斯醫療公司收購的一部分，與收購投資有關的本票收益為100萬美元。
    
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簡明合併財務報表附註(續)
Note 11: 預付費用及其他流動資產和其他資產

預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計)：
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
其他預付費用和應收賬款$22,738 $14,763 
預付供應商費用2,641 — 
遞延成本3,775 12,746 
預付保險税和財產税14,019 6,310 
應收增值税/商品及服務税2,946 4,156 
遞延税費4,452 4,241 
外匯合約11,695 1,061 
利率合約24,924 — 
應收利息2,426 293 
存款1,312 1,343 
其他3,355 1,934 
 $94,283 $46,847 

其他資產包括以下內容(以千為單位)：
自.起
2022年9月30日2021年12月31日
泵租賃應收賬款$27,024 $25,941 
備件36,937 28,538 
權益法投資3,188 3,238 
遞延債務發行成本5,586 2,827 
融資租賃使用權資產2,327 2,673 
利率合約33,386 — 
其他2,156 526 
$110,604 $63,743 

注12：盤存
 
存貨按成本或可變現淨值中較低者列報，成本採用先進先出法確定。庫存成本包括與產品製造相關的材料、勞動力和管理費用。

庫存包括以下內容(以千計)：
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
原料$264,518 $135,528 
Oracle Work in Process71,367 36,490 
成品289,383 118,217 
總庫存$625,268 $290,235 

2022年期間，由於收購史密斯醫療公司，庫存大幅增加。所有收購的存貨於2022年1月6日根據美國會計準則第805條按公允價值入賬。企業合併(見附註3：收購)。
     
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簡明合併財務報表附註(續)
Note 13: 物業、廠房及設備

不動產、廠房和設備由以下部分組成(以千計)：
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
機器和設備$409,349 $321,078 
土地、樓宇及樓宇改善工程272,426 243,377 
模具75,874 60,463 
計算機設備和軟件114,378 102,979 
傢俱和固定裝置29,110 7,670 
將儀器放置在客户處(1)
106,245 97,384 
在建工程147,099 72,153 
總資產、廠房和設備、成本1,154,481 905,104 
累計折舊(498,098)(436,739)
財產、廠房和設備、淨值$656,383 $468,365 
______________________________
(1)    交付給客户的儀器包括根據經營租約放置給客户的藥物輸送和監測系統。

折舊費用為$23.0百萬美元和美元69.4截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。折舊費用為$16.4百萬美元和美元49.1截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。

於截至2022年9月30日止三個月及九個月內，物業、廠房及設備及相關折舊開支因收購史密斯醫療而大幅增加(見附註3：收購)。
    
注14：商譽和無形資產淨額

商譽

    下表列出了我們商譽賬面金額的變化(以千為單位)：
總計
截至2022年1月1日的餘額$43,439 
獲得的商譽(1)
1,449,977 
其他(2)
(7,128)
貨幣換算(116,571)
截至2022年9月30日的餘額$1,369,717 
_______________________________
(1)    與史密斯醫療公司於2022年1月6日收購有關。
(2)其他反映的是與2021年收購一家小型外國輸液系統供應商有關的測算期調整。

無形資產，淨額

    按成本減去累計攤銷並按直線攤銷的無形資產如下(以千計)：
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 加權平均攤銷壽命(年)2022年9月30日
 成本累計
攤銷		網絡
專利10$29,301 $18,135 $11,166 
客户合同129,909 6,339 3,570 
非合同客户關係8560,691 85,081 475,610 
商標15,425 5,425 — 
商號1518,244 5,643 12,601 
發達的技術10576,687 93,490 483,197 
競業禁止39,100 4,631 4,469 
已攤銷無形資產總額 $1,209,357 $218,744 $990,613 
內部開發的軟件*$30,045 $30,045 
無形資產總額$1,239,402 $218,744 $1,020,658 
______________________________
*內部開發的軟件將在項目完成和資產準備就緒可供預期使用時攤銷。

 加權平均攤銷壽命(年)2021年12月31日
 成本累計
攤銷		網絡
專利10$27,429 $16,764 $10,665 
客户合同1210,412 6,196 4,216 
非合同客户關係957,316 33,004 24,312 
商標4425 425 — 
商號1518,260 4,731 13,529 
發達的技術13152,893 49,406 103,487 
競業禁止39,100 2,356 6,744 
已攤銷無形資產總額 $275,835 $112,882 $162,953 
內部開發的軟件*$25,358 $25,358 
無形資產總額$301,193 $112,882 $188,311 
______________________________
*內部開發的軟件將在項目完成和資產準備就緒可供預期使用時攤銷。

具有確定使用年限的無形資產在其預計使用年限內按直線攤銷。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月內，無形資產攤銷費用為35.6百萬美元和美元5.8分別為100萬美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月內，無形資產攤銷費用為108.9百萬美元和美元17.4分別為100萬美元。

在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，由於收購史密斯醫療公司(見附註3：收購)，無形資產和相關攤銷費用大幅增加。

截至2022年9月30日，我們無形資產在未來五年每年的估計年度攤銷約為(以千計)：

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2022年剩餘時間$33,624 
2023132,368 
2024131,729 
2025123,901 
2026123,502 
2027115,491 
此後329,998 
總計$990,613 

Note 15: 應計負債和其他長期負債

    應計負債包括以下內容(以千計)：
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
薪金和福利$49,409 $27,304 
激勵性薪酬24,388 33,107 
經營租賃負債-ST18,638 9,009 
應計銷售税6,507 1,980 
重組應計項目6,767 664 
遞延收入31,183 12,646 
應計其他税種4,415 4,337 
應計專業費用8,694 773 
法定應計項目4,240 3,897 
經銷費25,326 5,645 
保修和退貨3,059 532 
外勤事務糾正行動(1)
24,857 — 
應計運費14,234 9,194 
外匯合約1,752 — 
應計審計費用6,095 1,008 
固定福利計劃2,527 — 
應計利息2,788 — 
其他9,424 8,099 
 $244,303 $118,195 
___________________________
(1)     涉及與史密斯醫療公司在檢查明尼蘇達州奧克代爾工廠後收到的2021年來自FDA的警告信有關的與某些產品相關的現場糾正措施，請參閲註釋19：承諾和或有事項以瞭解更多詳細信息。
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其他長期負債包括以下各項(以千計)：
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
經營租賃負債-LT$62,902 $33,971 
優勢5,958 1,369 
應計租金1,030 1,262 
遠期利率互換— 1,480 
融資租賃負債-LT1,692 2,067 
遞延收入21,976 — 
外勤事務糾正行動(1)
22,620 — 
其他3,073 1,681 
 $119,251 $41,830 
______________________________
(1)    涉及與史密斯醫療公司在檢查明尼蘇達州奧克代爾工廠後收到的2021年來自FDA的警告信有關的與某些產品相關的現場糾正措施，請參閲註釋19：承諾和或有事項以瞭解更多詳細信息。

Note 16: 所得税
 
所得税按估計的實際税率計提。38%和37截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為18%和17分別為截至2021年9月30日的三個月和九個月。

截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率不同於聯邦法定税率21%主要是由於美國和外國收入的組合、州所得税、第162(M)條超額補償、外國衍生無形收入(“FDII”)和税收抵免以及在過渡期間確認的下列離散項目的影響：

•在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，在行使股票期權和歸屬限制性股票單位方面確認的超額税收優惠為$1.5百萬美元和美元4.1分別為100萬美元。
•2022年9月30日終了的三個月和九個月或有對價重估#美元4.1百萬美元和美元31.3分別為100萬美元，導致税費支出為$000萬及$000萬，分別為。

截至2021年9月30日的三個月和九個月的有效税率不同於聯邦法定税率21%主要是由於美國和外國收入的組合、州所得税、全球無形低税收入(“GILTI”)、FDII和税收抵免的影響。截至2021年9月30日的3個月和9個月的實際税率包括1美元的離散税收優惠。1.1百萬美元和美元3.3百萬美元，分別與期內行使股票期權和歸屬限制性股票單位所確認的超額税收優惠有關。此外，由於GILTI、FDII、F分部收入和相關外國税收抵免估計的變化，以及其他前期調整，美國聯邦政府在截至2020年12月31日的一年中的撥備調整導致截至2021年9月30日的三個月和九個月的税收撥備為110萬美元。

Note 17: 長期債務

2022年信貸協議

於2022年1月6日，就收購Smiths Medical一事，吾等與富國銀行、國民協會、富國證券、有限責任公司、巴克萊銀行及若干其他金融機構(“貸款人”)訂立信貸協議(“信貸協議”)。2.210億美元的高級擔保信貸安排。優先擔保信貸安排包括：(1)五年期A期貸款#美元。850.0百萬美元(“定期貸款A”)；(二)一筆7年期B期定期貸款#美元。850.0100萬美元(“定期貸款B”)和(3)五年期循環信貸安排#美元。500.0百萬美元(“循環信貸機制”)，另設分項限額#美元。50.0信用證和Swingline貸款(統稱為“高級擔保信貸安排”)。我們使用了定期貸款A和定期貸款B項下的借款收益(統稱為，
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定期貸款)，以支付收購Smiths Medical的部分現金代價以及與收購相關的相關費用和開支。於收購完成日期，吾等並無在循環信貸安排項下產生借款。循環信貸機制下的任何未來借款所得款項可用作營運資金及其他一般公司用途。

關於訂立信貸協議，於截至2022年3月31日止期間內，吾等招致$37.8債務貼現和發行費用，用於定期貸款A、定期貸款B和循環信貸安排，這是根據貸款人對每種費用的承諾額分配的。貸款人和第三方分配給定期貸款A和定期貸款B的貼現和發行費用為#美元。15.8百萬美元和美元13.4分別為1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，這些成本按實際利息法按貸款的不同條款攤銷為利息支出。分配給循環信貸安排的發行費用為#美元。8.7100萬美元，這些資金被資本化，幷包括在我們精簡的綜合資產負債表上的預付費用和其他流動資產和其他資產中。這些成本採用直線法在循環信貸安排期限內攤銷為利息支出。

從定期貸款A和定期貸款B收到的資金淨額扣除債務發行費用後為#美元。834.2百萬美元和美元836.6分別為100萬美元。

到期日

定期貸款A和循環信貸安排的到期日為2027年1月6日，定期貸款B的到期日為2029年1月6日。根據信貸協議的條款及條件，經貸款人同意，定期貸款及循環信貸融資的到期日可應吾等的要求而延長。

利率條款

一般而言，循環信貸工具項下以美元計值的定期貸款及借款，在吾等的選擇下，於(1)以下定義的基本利率加適用保證金(下稱“基本利率貸款”)或(2)調整後定期擔保隔夜融資利率(“經調整期限SOFR”)加上適用保證金(下稱“經調整期限SOFR貸款”)加適用保證金(下稱“長期SOFR貸款”)計息。

基本利率被定義為(A)最優惠利率，(B)聯邦基金利率加0.50%和(C)調整後的期限SOFR(定義如下)，為期一個月，在每種情況下，1.00%.

調整後的SOFR是指年利率等於(A)SOFR加上(B)SOFR調整。定期SOFR是基於SOFR的前瞻性期限利率，並根據信貸協議中的規定分別計算定期SOFR貸款和基本利率貸款。術語SOFR調整是指每年0.10基本利率貸款的百分比及0.10%至0.25基於適用的利息期限的定期SOFR貸款的%。

循環信貸安排承諾費

循環信貸機制每年有一筆承諾費，初始費率為0.25%，適用於循環信貸安排的可用額。承諾費將於信貸協議所界定的第一個調整日期生效，並於本公司截至2022年6月30日的季度之後生效，承諾費將參考下表不時生效的槓桿率而釐定。

適用利差

定期貸款A和循環信貸安排下的借款的初始適用保證金為0.75基本利率貸款年利率及1.75SOFR定期貸款的年利率。

在我們截至2022年6月30日的季度之後的第一個調整日期生效，定期貸款A和循環信貸安排下的借款的適用保證金將參考下表中不時生效的槓桿率來確定：

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槓桿率定期SOFR貸款的適用保證金基本利率貸款的適用保證金承諾費費率
大於4.00到1.02.25%1.25%0.35%
小於或等於4.00至1.0但大於3.00至1.02.00%1.00%0.30%
小於或等於3.00至1.0但大於2.50至1.01.75%0.75%0.25%
小於或等於2.50至1.0但大於2.00至1.01.50%0.50%0.20%
小於或等於2.00至1.01.25%0.25%0.15%

定期貸款B的初始適用保證金為1.5基本利率貸款年利率及2.5SOFR定期貸款的年利率。

在信貸協議中定義的第一個調整日期生效，發生在我們截至2022年6月30日的季度之後，定期貸款B的適用保證金將參考下表中不時生效的槓桿率來確定：

槓桿率定期SOFR貸款的適用保證金基本利率貸款的適用保證金
大於2.75到1.02.50%1.50%
低於2.75到1.02.25%1.25%

本金支付

定期貸款的本金支付將於2022年6月30日開始的每個日曆季度的最後一天到期。

定期貸款A將按連續19個季度分期攤銷，金額相當於2.50頭兩年每年按原本金的%計算，5.00在第三及第四年每年7.50%，並於到期日最後支付到期的未償還本金餘額。

定期貸款B連續27個季度到期，金額相當於0.25原本金的%，最後支付到期日到期的未償還本金餘額。

吾等可根據信貸協議的條款及條件，借入、預付及再借入循環信貸安排下的款項，而所有未償還款項均於到期時到期支付。

在2022年3月，我們預付了$16.0定期貸款本金支付百萬美元A本金餘額。在截至2022年9月30日的9個月中，我們總共支付了20.3兩筆定期貸款的本金支付均為百萬美元。

利息支付

基本利率貸款的利息支付在每個日曆季度的最後一個營業日和適用的到期日按季支付。定期SOFR貸款的利息期限將由我們選擇確定為一個月、三個月或六個月，並將在每個利息期的最後一天和適用的到期日支付。如果利息期限超過三個月，利息支付將在每三個月一次的利息期限最後一天的前一天支付。

循環信貸機制的承諾費應在每個日曆季度最後一天之後的第三個工作日和到期日每季度拖欠一次。承諾費包括在我們精簡的綜合經營報表的利息支出中。
擔保人和抵押品

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我們在信貸協議下的義務由ICU Medical，Inc.和我們的某些現有子公司在聯合和幾個基礎上無條件擔保。

債務契約

《信貸協定》包含肯定和否定的契約，包括某些金融契約。負面契諾包括對留置權和債務的產生、某些合併和收購交易、資產出售和其他處置、其他投資、股息、影響子公司的股票購買和付款、業務性質的變化、財政年度或組織文件、次級債務和其他次級債務的預付款和贖回、與關聯公司的交易以及其他事項的限制。

財務契諾包括高級擔保槓桿率和利息覆蓋率，兩者定義如下，並與定期貸款A和循環信貸安排有關。

高級擔保槓桿率於任何計量日期定義為：(A)信貸協議所界定的以任何資產或財產的留置權作擔保的所有融資債務減去(I)所有不受限制的現金及現金等價物及(Ii)美元兩者中較小者的比率500.0(B)按信貸協議的定義，最近完成的四個會計季度的綜合EBITDA，按形式計算。在2024年6月30日之前，高級擔保槓桿率的最高比率為4.50%至1.00。此後，高級擔保槓桿率的最高比率為4.00至1.00，但允許的例外情況有限。

於任何計量日期，利息覆蓋比率定義為最近完成的四個會計季度的綜合EBITDA(定義見信貸協議)與綜合利息支出(定義為現金支付或應付)的比率。最低利息覆蓋率為3.00至1.00。

截至2022年9月30日，我們遵守了所有金融契約。

信貸協議載有慣例違約事件，除其他外，包括：不支付本金和利息；違反陳述和擔保；契約違約；某些其他重大債務的交叉違約和交叉加速；存在破產或破產程序；根據《破產示範法》發生的某些事件；重大判決；以及控制權的變更。如果違約事件發生並且沒有在任何適用的寬限期內得到補救或沒有被免除，行政代理和貸款人有權採取各種行動，包括但不限於加速所有到期金額和終止高級擔保信貸安排下的承諾。

2017年信貸安排

2017年11月8日，我們與多家貸款人簽訂了一項為期5年的優先擔保循環信貸安排，金額為150.0100萬美元，由富國銀行、國家協會作為行政代理、Swingline貸款人和發行貸款人(“優先信貸安排”)。優先信貸安排，原定於2022年11月8日，已於2022年1月6日因訂立信貸協議而終止。有幾個不是在該日期或2021年12月31日根據優先信貸安排未償還的借款。與優先信貸安排有關的其餘未攤銷遞延債務發行成本並不重要，已在終止貸款時支出。有關先行信貸安排條款的進一步詳情，請參閲本公司2021年年度報告表格10-K第二部分第8項附註11。

我們長期債務的賬面價值包括以下內容(以千計)：

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實際利率自.起
2022年9月30日
高級擔保信貸安排：
定期貸款A-本金3.39 %$834,000 
定期貸款B-本金3.98 %845,750 
循環信貸安排--本金— %— 
減少未攤銷債務發行成本(1)
(25,526)
長期債務總賬面價值1,654,224 
長期債務中較少的流動部分24,375 
長期債務，淨額$1,629,849 
_______________________________
(1)    由$組成13.4百萬美元和美元12.2100萬美元，分別與定期貸款A和定期貸款B有關。

截至2022年9月30日，我們未來五年每年償還長期債務(包括任何當前部分)的本金總額約為(以千計)：

2022年剩餘時間$2,125 
202329,750 
202451,000 
202551,000 
202672,250 
2027672,500 
此後801,125 
總計$1,679,750 


下表列出了與我們的長期債務相關的利息支出總額(以千為單位)：

截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
2022202120222021
合同利益$19,228 $— $41,868 $— 
債務發行成本攤銷1,758 72 5,200 216 
承諾費-循環信貸安排334 58 994 171 
與長期債務相關的利息支出總額$21,320 $130 48,062 387 

    
注18：股東權益

股東協議

在2022年1月6日完成對史密斯醫療公司的收購後，史密斯公司擁有大約10.5佔我們普通股總流通股的百分比(見附註3：收購)。截至收盤時，就發行股份代價而言，吾等與史密斯訂立股東協議(“股東協議”)。股東協議對史密斯施加了某些限制，包括禁止在(I)收購完成後6個月內轉讓我們發行的普通股的某些股份，以及(Ii)向我們的某些競爭對手和某些其他方轉讓，以及慣常的停頓限制。股東協議還允許史密斯指定一名個人
36
ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
選舉進入我們的董事會(“董事會”)，只要史密斯至少實益擁有5.0佔我們普通股總流通股的百分比。2022年2月1日，我們的董事會根據股東協議任命了史密斯根據股東協議指定的新的董事，他在2022年5月舉行的2022年股東年會上當選為董事會成員。這一任命將我們董事會的成員人數從8人擴大到9人。有關更多信息，請參閲我們於2022年2月1日提交的當前Form 8-K報告。

庫存股

2019年8月，我們的董事會批准了一項股票購買計劃，購買至多$100.0百萬股我們的普通股。此計劃沒有到期日。在截至2022年9月30日的三個月內，根據我們的購股計劃，我們沒有購買任何普通股。截至2022年9月30日，所有美元100.0根據該計劃，仍有100萬可供購買。根據我們的信貸協議的條款和條件，我們目前僅限於購買股票(見附註17：長期債務)。

    在截至2022年9月30日的9個月裏，我們扣留了45,370來自員工既得限制性股票單位的普通股，代價為$10.5代表僱員支付的最低法定所得税扣繳義務金額為100萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們扣繳了39,371來自員工既得限制性股票單位的普通股，代價為$8.1代表僱員支付的最低法定所得税扣繳義務金額為100萬美元。庫存股用於發行股票，用於行使股票期權和授予限制性股票。

累計其他全面(虧損)收入(“AOCI”)

    AOCI的税後淨額構成如下(以千計)：
外幣折算調整現金流對衝的未實現(虧損)收益其他調整總計
截至2022年1月1日的餘額$(19,045)$(237)$13 $(19,269)
以前的其他綜合(虧損)收入
重新分類		(4,946)25,782 15 20,851 
從AOCI重新分類的金額— (2,210)— (2,210)
其他綜合(虧損)收入(4,946)23,572 15 18,641 
截至2022年3月31日的餘額$(23,991)$23,335 $28 $(628)
改敍前的其他綜合(虧損)收入(99,805)10,245 14 (89,546)
從AOCI重新分類的金額— (2,101)— (2,101)
其他綜合(虧損)收入(99,805)8,144 14 (91,647)
截至2022年6月30日的餘額$(123,796)$31,479 $42 $(92,275)
改敍前的其他綜合(虧損)收入(90,549)18,784 227 (71,538)
從AOCI重新分類的金額— (1,869)— (1,869)
其他綜合(虧損)收入(90,549)16,915 227 (73,407)
截至2022年9月30日的餘額$(214,345)$48,394 $269 $(165,682)
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ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
外幣折算調整現金流對衝的未實現收益(虧損)其他調整總計
截至2021年1月1日的餘額$(4,381)$2,784 $75 $(1,522)
以前的其他綜合(虧損)收入
重新分類		(7,458)(306)12 (7,752)
從AOCI重新分類的金額— (639)— (639)
其他綜合(虧損)收入(7,458)(945)12 (8,391)
截至2021年3月31日的餘額$(11,839)$1,839 $87 $(9,913)
改敍前的其他全面收入1,302 335 12 1,649 
從AOCI重新分類的金額— (687)— (687)
其他全面收益(虧損)1,302 (352)12 962 
截至2021年6月30日的餘額$(10,537)$1,487 $99 $(8,951)
改敍前的其他綜合(虧損)收入(5,360)(83)12 (5,431)
從AOCI重新分類的金額— (736)— (736)
其他綜合(虧損)收入(5,360)(819)12 (6,167)
截至2021年9月30日的餘額$(15,897)$668 $111 $(15,118)

 
注19：承付款和或有事項

法律訴訟

在正常的業務過程中，我們不時會涉及各種法律訴訟，其中大部分是例行訴訟。我們的管理層不認為我們所涉及的懸而未決的法律訴訟的解決會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。

表外安排
 
在正常業務過程中，我們同意在特拉華州法律允許的最大範圍內賠償我們的高級管理人員和董事，並就某些知識產權事項或與我們產品銷售有關的其他事項賠償客户。這些協議可能要求的賠償金額沒有最高限額。
雖然我們不能提供任何保證，但我們從未招致、也不希望招致任何實質性的賠償責任。

或有事件

2022年1月6日，我們收購了史密斯醫療公司。此次收購的總對價包括一筆潛在的賺取款項$100.0百萬現金，取決於我們的普通股從成交日到成交三週年或四週年達到一定的成交量加權平均價。截至2022年9月30日，或有收益的估計公允價值為#美元21.8百萬歐元(見附註9：公允價值計量)。

在被收購之前，在2021年期間，史密斯醫療公司在檢查了史密斯醫療公司位於明尼蘇達州奧克代爾的設施後，收到了FDA的警告信。警告信指出，除其他事項外，未能遵守FDA的醫療器械報告要求，以及未能遵守質量體系法規的適用部分。與外勤事務糾正行動有關的估計費用已記入史密斯醫療的期初購置資產負債表，數額為#美元。55.1百萬美元。最初的估計數是根據清償債務所需費用的概率加權估計數計算的。實際發生的費用取決於實現監管審批所需工作的範圍，可能與最初的估計不同。2022年9月30日記錄的外勤事務糾正行動估計數為#美元。47.5百萬美元。

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ICU醫療公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(續)
2021年11月，我們收購了一家小型外國輸液系統供應商。收購的總對價包括最高可達$的潛在收益支付。2.5百萬美元，包括(1)現金付款#美元1.0百萬美元取決於2022年12月31日終了的年度期間某些收入目標的實現情況，另外：(2)現金支付#美元1.5百萬美元取決於在2024年5月26日之前獲得的某些產品相關監管認證。截至2022年9月30日，或有收益的估計公允價值為#美元1.8百萬歐元(見附註9：公允價值計量)。

在2021年8月，我們與我們的一家國際分銷商達成了一項協議，根據該協議，該分銷商在截至2024年9月的三年內不會在特定地區與我們競爭。協議的條款包括一筆或有收益付款。或有收益不得超過$6.0這筆收入將在12個月的衡量期間內根據某些收入目標確定，該收入目標由自協議結束日期起的兩年期間內連續四個季度中最高的四個季度確定，前提是經銷商遵守了協議規定的義務。截至2022年9月30日，或有收益的估計公允價值為#美元2.6百萬歐元(見附註9：公允價值計量)。

承付款

    我們有不可撤銷的經營租賃協議，根據該等協議，吾等有責任支付若干租賃付款金額(見附註6：租賃)。

Note 20: 協作和其他安排

2017年2月3日，我們簽訂了兩份製造和供應協議(MSA)，根據該協議，(I)輝瑞將製造並向我們供應某些約定的產品，初始期限為五年，可一次性延長兩年；(Ii)我們將製造並供應輝瑞的某些約定產品，期限為五年或十年，具體視產品而定，還可一次性延長兩年。MSA為每一方提供互惠互利的利益，這兩家MSA將由輝瑞和ICU共同管理。初始供應價格每年更新一次，充分考慮了與產品的製造、文件、包裝和認證相關的所有成本。2021年1月1日，我們與輝瑞修訂了我們的MSA，根據該協議，我們生產並向輝瑞供應某些商定的產品。修正案包括對協議期限的更改，該協議將於2024年12月31日結束，輝瑞單方面選擇延長至2025年12月31日。對MSA條款的其他變化包括(I)對我們向輝瑞公司供應產品的水平的修正，(Ii)對我們生產線的某些變化，(Iii)對我們的供應價格的更新，增加了每年的批量價格階梯，以及(Iv)對某些產品的某些最低採購要求。2022年2月1日，自2022年1月1日起，輝瑞應我們的要求，對我們的MSA執行了一項產品附錄(“產品附錄”)，根據該附錄，輝瑞生產並向我們供應某些商定的產品。產品附錄包括在一定時間和定價條款及條件下向我們供應額外產品。產品附錄包括最低購買義務為$29.6100萬美元，將於2022年11月30日到期。截至2022年3月31日，我們已履行產品附錄項下的最低購買義務。


39
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
 
以下信息應與本10-Q表格中的簡明綜合財務報表和附註以及我們的10-K表格年度報告中包含的截至2021年12月31日的經審計綜合財務報表和相關附註一併閲讀。
    
在本報告中使用的術語“我們”、“我們”和“我們”是指ICU醫療公司(“ICU”)及其子公司，包括在我們的簡明合併財務報表中，除非上下文另有要求。

業務概述

最新發展動態

2022年1月6日，我們完成了對史密斯醫療2020有限公司(“史密斯醫療”)的收購，史密斯醫療是史密斯集團全球醫療器械業務的控股公司。有關交易的其他詳細信息，請參閲下面的“收購”。史密斯醫療公司從事醫院、急救、家庭和替代護理環境中使用的注射器和非卧牀輸液設備、血管通路和生命護理產品的開發、製造和銷售。我們對Smiths Medical的收購是戰略性的，並增加了我們在全球輸液治療領域的重點和規模，我們相信這將增強我們作為行業領導者的競爭地位。

ICU和史密斯醫療的結合將兩個高度互補的產品組合結合在一起，創建了用於輸液治療護理連續體的全面產品範圍。我們現有的產品組合包括靜脈注射解決方案、具有疼痛管理和安全軟件技術的靜脈注射智能泵、專用和非專用靜脈注射套裝以及旨在幫助實現臨牀、安全和工作流程目標的無針連接器。此外，我們還製造採用工作流技術的自動化藥房IV複合系統、用於製備和管理危險IV藥物的封閉式系統傳輸設備，以及用於危重患者的心臟監測系統。收購Smiths Medical擴大了我們的產品組合，包括注射器和非卧式泵、外周靜脈導管、液體加温和呼吸裝置、硅膠和聚氯乙烯氣管切開管等產品。

收購史密斯醫療公司後，除了我們原有的產品線外，我們最初還推出了以下產品系列：輸液系統-史密斯醫療公司、血管通道-史密斯醫療公司和生命護理公司-史密斯醫療公司。請參閲本項目其餘部分中的“Products”，以查看每一行中包含的主要產品列表。

我們的主要客户是急性護理醫院、批發商、流動診所和備用場所設施，如診所、家庭保健提供者和長期護理設施。隨着史密斯醫療的加入，我們的產品在全球90多個國家和地區銷售。

以下信息是對截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告第I部分第1項下業務部分的補充，應與該文件一起閲讀：

製造業的變化

通過收購史密斯醫療業務，我們現在運營着更多的生產設施，包括在美國的五家工廠，在墨西哥的兩家工廠和英國的兩家工廠，以及在捷克共和國、意大利和中國分別擁有的一家工廠。

服務中心

隨着對史密斯醫療業務的收購，我們現在在美國、加拿大、歐洲的兩個地點和亞洲的四個地點經營着更多的服務和維修設施。

分佈變化

收購史密斯醫療公司後，我們又運營了兩個主要配送中心，一個在美國，支持美洲和國際，另一個在荷蘭，主要支持歐洲、中東和非洲地區。我們在全球另外有11個較小的配送中心，其中三個在美國，歐洲、中東和非洲地區和中國各兩個，加拿大、英國、日本和印度各一個。
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目錄表

競爭的變化

史密斯醫療公司的輸液系統產品線與許多與第一部分第1項中提到的競爭對手相同的競爭對手競爭。我們的2021年年度報告Form 10-K以及其他競爭對手，如穆格醫療公司和費森尤斯公司，都是“業務”的一部分。

史密斯醫療公司的血管通路產品線與第一部分第1項中提到的許多相同的競爭對手競爭。我們的2021年年度報告Form 10-K以及其他競爭對手，如Angio Dynamic、Greiner Bio-One和Teleflex Inc.我們能否在這個市場上保持競爭力，將取決於我們是否有能力通過改進設備功能和提供有關產品使用和維護的成功客户培訓計劃，使我們的產品與眾不同，從而專注於可證明的患者結果。

史密斯醫療的生命護理產品線由於其廣泛的業務範圍而與眾多競爭對手競爭。其中包括美敦力和飛利浦Healthcare等跨國競爭對手，以及貝爾蒙和InterSurgery plc等規模較小、更專注的競爭對手。我們在這個市場上的競爭能力將取決於我們繼續對我們的產品進行技術進步的能力，從而提高客户的效率，並通過提供產品支持來改善臨牀決策，最終提高患者的安全性。

產品

截至2022年9月30日，我們按產品線劃分的主要產品如下所示。我們根據以下產品線公佈了我們的財務業績：

輸液耗材

用於醫院和門診診所的輸液治療裝置由一個從瓶子或塑料袋中穿過的管子組成，塑料袋中裝有插入患者靜脈的導管的溶液，該導管可能與靜脈泵一起使用，也可能不與靜脈泵一起使用。我們的主要輸液消耗品有：

•Clave™無針產品，包括MicroClave、MicroClave Clear和NanoClave™品牌的連接器、附件、用於靜脈輸液和藥物管理的延伸和給藥裝置以及中子導管通暢器，用於幫助維持中心靜脈導管的通暢；

•SWABCAP a發送SWABTIP消毒帽，用於保護和消毒任何無針連接器，包括競爭品牌的連接器和公路爾；

•ClearGuard HD血液透析導管的抗菌屏障帽；以及

•泰戈TM用於覆蓋和保護血液透析中心靜脈導管集線器的血液透析連接器。

    封閉式系統轉移設備(“CSTD”)和危險藥物複合系統用於製備和輸送危險的IV類藥物，如用於化療的藥物，如果釋放，可能會對醫護人員和環境產生有害影響。我們的產品有：

•ChemoLockTMCSTD使用專有的無針連接方法，用於危險藥物的製備和管理。ChemoLock用於限制危險藥物或蒸汽濃度的逃逸，阻止環境污染物進入系統，並消除針頭受傷的風險；

•ChemoClaveTM、ISO連接標準和用於製備和管理危險藥物的全球兼容的CSTD。ChemoClave採用標準的ISO Luer鎖定連接，使其與所有品牌的無針連接器和泵輸送系統兼容。ChemoClave還用於限制危險藥物或蒸汽濃度的泄漏，阻止環境污染物進入系統，並消除針頭損傷的風險；以及

41
目錄表
•黛安娜TM危險藥物合成系統是一種自動無菌合成系統，融合了ChemoClave和ChemoLock CSTD耗材以及IV工作流技術，可準確、安全和高效地製備危險藥物。它是一種用户控制的自動化系統，可提供可重複的藥物混合準確性，最大限度地減少臨牀醫生接觸危險藥物的機會，同時幫助保持混合藥物的無菌。

危險藥物的製備通常在藥房進行，在那裏藥物從小瓶中取出，準備交付給患者。這些準備好的藥物然後被轉移到護理單元，在那裏通過設置為患者的輸液泵進行化療。ChemoClave和ChemoLock產品系列的組件既用於藥店，也用於護理地板，用於危險藥物的製備和管理。

輸液系統

我們提供種類繁多的輸液泵、專用靜脈輸液泵、軟件和專業服務。我們的主要輸液系統產品是專用靜脈輸液器和以下產品：

輸液泵五金：

•Plum 360™: Plum360™輸液泵是一款ICU Medical MedNet™Ready大容量輸液泵，具有廣泛的藥品庫和無線功能。Plum 360被評為2018年、2019年和2020年最佳KLAS獎獲得者，被評為性能最佳的IV智能泵，是第一個獲得UL網絡安全保障計劃認證的醫療設備。此外，在2021年和2022年，Plum 360榮獲最佳智能泵EMR-集成獎；以及

•LIFE CARE PCA™：LifeCare PCA輸液泵是一款ICU Medical MedNet™Ready患者自控止痛泵(“PCA”)，自2016年以來提供完整的IV電子健康記錄(“IV-EHR”)互操作性。

    IV藥物安全軟件：

•ICU醫療網絡™：ICU Medical MedNet是一個適用於任何規模的醫療系統的企業級藥物管理平臺，可幫助減少用藥差錯、提高護理質量、簡化工作流程並最大限度地獲取收入。ICU Medical MedNet將我們行業領先的智能泵連接到醫院的EHR、資產跟蹤系統和警報通知平臺，並擁有最大的整合合作伙伴陣列。

專業服務：

•除上述產品外，我們的臨牀、信息技術和專業服務專家團隊與客户合作開發和提供安全高效的輸液系統，提供定製和個性化的配置、實施和數據分析服務，以補充我們的輸液硬件和軟件。

IV解決方案

我們提供廣泛的靜脈輸液解決方案組合，以滿足客户的臨牀需求，提供穩定的靜脈輸液解決方案、灌溉和營養素，以幫助提供安全有效的患者護理。我們的主要IV解決方案產品包括：
    
IV療法和稀釋劑：

•包括氯化鈉、右旋糖苷、平衡電解質溶液、乳酸林格氏液、林格氏液、甘露醇、氯化鈉/右旋糖苷和無菌水。

灌溉：

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目錄表
•包括氯化鈉灌溉、無菌水灌溉、生理溶液、林格氏灌溉、醋酸灌溉、甘氨酸灌溉、山梨醇-甘露醇灌溉、柔性容器和傾倒瓶選項。
    
重症監護

我們的重症監護產品通過廣泛的監測系統和先進的傳感器和導管產品組合，幫助臨牀醫生準確實時瞭解患者的血流動力學和心臟狀態。我們的系統提供的測量有助於臨牀醫生確定心臟泵血的情況，以及組織對血液中氧氣的利用效率。我們的主要危重護理產品包括：

•強大的™二合一血流動力學監測系統；
•心臟™血流動力學監測系統；
•TDQ™和OptiQ™心輸出量監測導管；
•TriOxTM靜脈血氧飽和度測定導管；
•TRANSPAC™血壓傳感器；以及
•SafeSet™封閉式採血保存系統。
    
輸液系統-史密斯醫療

我們提供廣泛的輸液泵、一次性用品和安全軟件，可在醫院和家庭環境中使用。這些產品屬於傳統ICU醫療輸液系統產品線的相鄰類別。主要的輸液系統公司-史密斯醫療產品包括：

非卧牀輸液硬件：

•加載®流動輸液泵和一次性輸液泵，包括給藥套裝和藥盒儲液器，支持從醫院到門診治療等臨牀護理領域的各種靜脈疼痛管理療法。

注射器輸液五金件：

•MedFusionTM注射器輸液泵設計用於在急性護理環境中從各種尺寸的注射器中精確控制輸液速率的液體和藥物的管理。

輸液軟件：

•PharmGuard® MedFusion的用藥安全軟件TM4000個注射器和CADD™Solis泵允許定製的藥庫，以支持整個設施的藥物管理協議的標準化。

血管通路-史密斯醫療

我們的血管通道-史密斯醫療產品允許臨牀醫生安全地訪問患者的血流，以輸送液體和藥物或獲取血液樣本。血管通路產品通常與耗材和輸液系統設備一起使用。我們的主要血管接入產品有：

•耶爾科®安全和常規的外周靜脈導管，用於皮下注射的鋒利安全裝置，以及靜脈穿刺血收集和外周靜脈導管，旨在幫助防止針刺傷，減少與血液暴露和污染相關的風險，同時降低患者感染的風險；

•Deltec® 可植入端口和夾持器®用於門户訪問的非取芯針；

•Portex®動脈採血注射器、麻醉盤和止痛藥盒；

•電力棒®中線導尿管；以及

•麥迪斯®邏輯上的®壓力監測系統和部件。
43
目錄表

生命護理-史密斯醫療

我們提供一系列設備和系統來維護患者的呼吸道，並在手術前、術中和術後保持體温。我們的主要生命護理產品包括：

•1級®在圍手術期和重症監護環境中使用的温度管理系統，通過快速輸液、常規血液和液體加温、沖洗加温和對流加温來幫助監測和調節患者的温度。

•Portex® 無伴奏合唱®用於動員肺部分泌物以促進慢性阻塞性肺疾病(COPD)、哮喘和囊性纖維化等慢性呼吸系統疾病患者的呼吸道開放的支氣管衞生產品。

•Portex® 比沃納®聚氯乙烯和硅膠結構的氣管造口管，為手術和經皮手術提供安全的呼吸道。我們的硅膠氣管切開管可定製，以滿足患者的獨特要求。

在美國，我們有相當數量的產品銷往團購組織成員醫院。我們相信，隨着醫療保健提供商繼續整合或加入大型採購組織，我們產品的成功將在一定程度上取決於我們獨立或通過戰略關係確保與大型醫療保健提供商和主要採購組織簽訂長期合同的能力。儘管我們認為我們不依賴任何一家分銷商、大型醫療保健提供商或主要採購組織來分銷我們的產品，但與這些組織中的任何一家失去戰略關係或對我們產品的需求下降都可能對我們的經營業績產生實質性的不利影響。
 
我們相信，在全球範圍內實現我們的增長目標需要我們在銷售和營銷以及產品採購和開發方面做出更大的努力；然而，我們不能保證我們將成功地實施我們的增長戰略。產品開發或收購努力可能不會成功，即使我們開發或收購其他產品，也不能保證我們將實現此類產品的有利可圖的銷售。增加銷售和營銷以及產品採購和開發的支出可能不會產生預期的結果，甚至根本不會。雖然我們已經採取措施控制這些風險，但也有一些風險可能是我們無法控制的，也不能保證我們採取的步驟一定會成功。

季節性/季度結果 

我們的業務沒有明顯的季節性因素。我們可能會經歷由於最大客户訂購模式的變化而導致的淨銷售額波動，這可能更多地是受新型冠狀病毒及其變種(新冠肺炎)大流行激增及其對醫院入院率和程序量以及生產計劃和客户庫存水平的影響，而不是季節性因素。我們的費用通常不會以與淨銷售額相同的方式波動，這可能會導致運營收入的波動與我們收入的波動不成比例。

採辦

2022年1月6日，我們以19億美元的現金代價從史密斯集團國際控股有限公司(“史密斯”)手中收購了史密斯醫療的100%股權，併發行了價值5.76億美元的250萬股我們的普通股。吾等以日期為2022年1月6日的信貸協議(“信貸協議”)所得款項及現金及現金等價物的組合支付代價的現金部分。向史密斯發行的普通股的公允價值是根據收購日我們普通股的開盤價確定的。史密斯可能有權獲得基於我們的普通股在交易完成三週年或四週年或之前實現某些價格目標的潛在或有收益1.00億美元。有關收購的進一步詳情，請參閲隨附的簡明綜合財務報表中的附註3“收購”。有關信貸協議的其他資料，請參閲本項目餘下部分的“流動資金及資本資源”及隨附的簡明綜合財務報表附註17。

新冠肺炎大流行及其他宏觀經濟和全球地緣政治事件

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目錄表
我們的業務一直受到新型冠狀病毒及其變種(“新冠肺炎”)以及俄羅斯和烏克蘭之間持續衝突的影響，我們預計這種影響將繼續下去。這些事件導致了全球經濟挑戰，例如通貨膨脹上升，特別是在燃料價格上漲推動的運費成本方面，全球供應鏈中斷，以及美元走強對外匯匯率的影響。所有這些因素都對我們2022年的毛利率產生了負面影響。

雖然我們不斷監測大流行病、宏觀經濟狀況和地緣政治事件對我們行動的持續和不斷變化的影響，但這些影響的程度是基於目前無法完全預測的因素。因此，對我們整體財務表現的影響仍然不確定，目前還不能量化。關於新冠肺炎疫情以及其他市場和外部因素導致我們面臨的風險和不確定因素的討論，見第一部分第1A項。我們2021年年度報告Form 10-K中的“風險因素”。

綜合經營成果

我們在第一部分第一項中列報損益表數據。“財務報表。”下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，每個損益表標題佔總收入的百分比：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
 2022202120222021
總收入100 %100 %100 %100 %
毛利31 %38 %31 %37 %
銷售、一般和行政費用26 %22 %27 %23 %
研發費用4 %4 %4 %4 %
重組、戰略交易和整合費用2 %1 %4 %1 %
或有收益公允價值變動(1)%— %(2)%— %
合同結算— %— %— %— %
總運營費用31 %27 %33 %28 %
營業收入(虧損)— %11 %(2)%9 %
利息支出(4)%— %(3)%— %
其他收入，淨額— %— %— %— %
所得税前收入(虧損)(4)%11 %(5)%9 %
所得税優惠(撥備)1 %(2)%2 %(2)%
淨(虧損)收益(3)%9 %(3)%7 %
    
除了在美國公認會計原則的基礎上比較收入的變化外，我們還使用不變貨幣比較了不同時期收入的變化。我們提供持續的貨幣信息，以增強潛在業務趨勢的可見性，不包括外幣換算率變化的影響。為了計算不變貨幣業績，我們將上一年收入的平均匯率應用於本年度業績。這些結果應被視為根據公認會計原則報告的結果的補充，而不是替代。在我們公佈的不變貨幣基礎上的結果，可能無法與其他公司使用的類似名稱的衡量標準相比較，也不是根據公認會計準則提出的業績衡量標準。

輸液耗材

下表彙總了我們的輸液耗材總收入(單位：百萬)：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
輸液耗材$141.1 $144.9 $(3.8)(2.6)%$426.1 $407.5 $18.6 4.6 %
45
目錄表
    
與去年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月中，輸液消耗品的收入有所下降，這主要是由於匯率的影響。截至2022年9月30日的9個月，輸液耗材收入較上年同期增長，這是由於客户對我們的全球核心輸液、全球腫瘤和腎臟產品的需求增加，部分被外匯的影響所抵消。 在匯率不變的基礎上，截至2022年9月30日的三個月和九個月，Infusion消耗品的收入將為1.461億美元，比上年同期增加120萬美元或0.8%，增加4.373億美元，分別增加2980萬美元或7.3%。

輸液系統

下表彙總了我們的Infusion Systems總收入(單位：百萬)：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
輸液系統$87.8 $90.7 $(2.9)(3.2)%$262.1 $259.7 $2.4 0.9 %
    
與去年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月中，輸液系統公司的收入有所下降，這主要是由於匯率的影響。與去年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月中，輸液系統公司的收入有所增長，這主要是由於大容量泵(“LVP”)軟件和服務的銷售額增加，但與我們的非大容量泵產品相關的銷售額下降以及匯率的影響部分抵消了這一增長。在匯率不變的基礎上，截至2022年9月30日的3個月和9個月，Infusion Systems的收入將分別為9180萬美元，比上年同期增加110萬美元或1.2%，2.705億美元，比上年同期增加1080萬美元或4.2%。

IV解決方案

    下表彙總了我們的IV解決方案總收入(單位：百萬)：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
IV解決方案$96.4 $89.2 $7.2 8.1 %$279.0 $271.8 $7.2 2.6 %
    
與去年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月和九個月，IV解決方案公司的收入有所增加，這主要是由於對輝瑞公司的合同製造銷售增加。

重症監護

下表彙總了我們的重症監護總收入(單位：百萬)：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
重症監護$10.8 $11.3 $(0.5)(4.4)%$35.3 $36.8 $(1.5)(4.1)%
    
與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的重症監護收入略有下降。

輸液系統-史密斯醫療

下表彙總了我們的總輸液系統-史密斯醫療收入(單位：百萬)：

46
目錄表
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
輸液系統-史密斯醫療$96.9 $— $96.9 NM$241.0 $— $241.0 NM

輸液系統-史密斯醫療公司的收入是收購史密斯醫療公司的結果。上表中的年初至今金額代表了從交易完成之日到截至2022年9月30日的本季度末約9個月的收入。由於供應鏈和履約限制造成的經營挑戰，以及外幣匯率變化的影響，本季度的收入低於歷史結果。

血管通路-史密斯醫療

下表彙總了我們的血管接入總收入(單位：百萬)：

截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
血管通路-史密斯醫療$95.3 $— $95.3 NM$251.4 $— $251.4 NM

血管通道-史密斯醫療公司的收入是收購史密斯醫療公司的結果。上表中的年初至今金額代表了從交易完成之日到截至2022年9月30日的本季度末約9個月的收入。由於供應鏈和履約限制造成的經營挑戰，以及外幣匯率變化的影響，本季度的收入低於歷史結果。

生命護理-史密斯醫療
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
生命護理-史密斯醫療$69.6 $— $69.6 NM$207.1 $— $207.1 NM

生命護理-史密斯醫療公司的收入是收購史密斯醫療公司的結果。上表中的年初至今金額代表了從交易完成之日到截至2022年9月30日的本季度末約9個月的收入。由於供應鏈和履約限制造成的經營挑戰，以及外幣匯率變化的影響，本季度的收入低於歷史結果。

毛利率

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，毛利率分別為31.2%和38.0%。截至2022年和2021年9月30日止九個月，毛利率分別為30.7%和37.3%。與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的毛利率下降是由於收購Smiths Medical、美元走強導致外幣匯率變化、我們供應鏈中的通脹成本增加，以及供應鏈中斷導致製造業吸收減少。史密斯醫療公司本季度和年初至今的毛利率低於ICU歷史毛利率，主要原因是質量體系和產品相關補救措施的支出、採購會計記錄的成本確認、庫存和貨運加速成本的確認。2022年期間通脹成本的增加顯著影響了我們的物流費用，以及勞動力和原材料成本。

銷售、一般和行政(“SG&A”)費用

    下表彙總了我們的SG&A費用總額(單位：百萬)：
47
目錄表
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
SG&A$153.5 $74.8 $78.7 105.2 %$465.4 $221.1 $244.3 110.5 %
    
與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的SG&A費用有所增加。截至2022年9月30日的三個月和九個月，分別增加了7710萬美元和2.334億美元，這是由於收購史密斯醫療公司的影響。在截至2022年9月30日的三個月中，與史密斯醫療相關的費用增加包括2760萬美元的工資和福利、3330萬美元的折舊和攤銷費用以及490萬美元的IT和業務支持服務，而在截至2022年9月30日的九個月中，史密斯醫療公司的SG&A支出包括8380萬美元的工資和福利、9210萬美元的折舊和攤銷費用以及1560萬美元的IT和業務支持服務。除了Smiths Medical SG&A的增長外，截至9月30日的9個月，2022年基於股票的薪酬增加了820萬美元，這主要是由於基於業績標準的某些股權獎勵估計獲得的股票數量的概率發生了變化，本年度期間授予的股權價值與上年同期相比有所增加，以及由於收購Smiths Medical，本年度期間獲得股權的員工數量與上年同期相比有所增加。

研究與開發(R&D) 費用

    下表彙總了我們的總研發費用(單位：百萬)：
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
研發$23.1 $12.2 $10.9 89.3 %$69.5 $34.3 $35.2 102.6 %
    
與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的研發費用有所增加，這主要是由於收購了史密斯醫療公司。在截至2022年9月30日的三個月和九個月，增加的金額分別包括與史密斯醫療研發費用相關的990萬美元和3100萬美元。這兩個時期的研發費用主要涉及員工人數和支持正在進行的研發項目的僱傭費用。

重組、戰略交易和整合費用

    截至2022年9月30日的三個月和九個月的重組、戰略交易和整合費用分別為1440萬美元和6180萬美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的重組、戰略交易和整合費用分別為240萬美元和900萬美元。

重組費用

截至2022年9月30日的三個月和九個月的重組費用分別為240萬美元和730萬美元，與遣散費相關。我們預計在2023年底之前支付截至2022年9月30日的未支付重組費用。在2021年第三季度，我們將某些設施重組負債調整了200萬美元，以反映實際欠款，導致截至2021年9月30日的三個月和九個月的淨重組信貸分別為(190萬美元)和(180萬美元)。
戰略交易和整合費用

截至2022年9月30日的三個月和九個月的戰略交易和整合費用分別為1200萬美元和5450萬美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的戰略交易和整合費用分別為430萬美元和1080萬美元。截至2022年9月30日的三個月和九個月的戰略交易和整合費用主要與我們對史密斯醫療公司的收購有關，其中主要包括法律費用、銀行費用和員工成本。截至2022年9月30日的9個月內，戰略交易和整合費用還包括英國印花税。截至2021年9月30日止三個月的戰略交易及整合開支主要涉及與達成收購史密斯的最終協議有關的交易開支。截至2021年9月30日的9個月的戰略交易和整合費用為
48
目錄表
主要涉及與收購相關的整合成本、赫士睿輸液系統(HIS)與輝瑞的盈利糾紛、為遵守監管舉措而產生的一次性成本以及與史密斯交易相關的交易成本。

或有收益的公允價值變動

在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，收益分別為410萬美元和3130萬美元，主要是由於與史密斯醫療公司收購相關的或有收益的公允價值變化。

合同結算

    截至2022年9月30日的三個月和九個月，我們沒有產生合同結算費用。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，我們記錄了10萬美元的合同結算費用。

利息支出

    截至2022年和2021年9月30日的三個月，利息支出分別為2120萬美元和20萬美元。截至2022年和2021年9月30日的9個月，利息支出分別為5110萬美元和50萬美元。

截至2022年9月30日止三個月及九個月的利息開支主要包括信貸協議項下借款所產生的合約利息、信貸協議所載循環信貸融資可用金額收取的每年承諾費，以及與訂立信貸協議有關而產生的債務發行成本攤銷(詳情請參閲隨附的簡明綜合財務報表附註17：長期債務)。

截至2021年9月30日止三個月及九個月的利息開支包括就2017年信貸安排(“優先信貸安排”)下未使用的左輪手槍部分收取的每年承諾費，以及2017年因訂立先前信貸安排而產生的融資成本攤銷。先前信貸安排因訂立信貸協議而終止。

其他收入，淨額

截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他收入分別為30萬美元和80萬美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的其他收入分別為30萬美元和90萬美元。在截至2022年9月30日的三個月中，其他收入(支出)淨額與330萬美元的利息收入和40萬美元的雜項收入有關，淨額主要被210萬美元的匯兑損失和140萬美元的資產處置損失所抵消。在截至2022年9月30日的9個月中，其他收入(支出)淨額與480萬美元的利息收入和290萬美元的雜項收入有關，淨額主要被460萬美元的匯兑損失和230萬美元的資產處置損失所抵消。

在截至2021年9月30日的三個月，其他支出淨額與90萬美元的匯兑損失和30萬美元的處置資產損失有關，被70萬美元的利息收入和20萬美元的雜項收入所抵消。在截至2021年9月30日的9個月中，其他收入淨額與210萬美元的利息收入和50萬美元的雜項收入有關，部分被處置資產的損失110萬美元和匯兑損失60萬美元所抵消。

所得税

在截至2022年、2022年和2021年9月30日的三個月，所得税分別按38%和18%的估計有效税率應計。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，所得税分別按37%和17%的估計有效税率應計。

截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率與21%的聯邦法定税率不同，主要是因為美國和外國收入的組合、州所得税、第162(M)條超額補償、外國衍生無形收入(FDII)和税收抵免的影響。截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別包括150萬美元和410萬美元的税收優惠，分別與在此期間行使股票期權和歸屬限制性股票單位所確認的超額税收優惠有關。 實際税率
49
目錄表
在截至9月30日的三個月和九個月，2022年還包括與或有對價重估相關的零税收影響，分別為410萬美元和3130萬美元。

截至2021年9月30日的三個月和九個月的有效税率與聯邦法定税率21%不同，主要是因為美國和外國收入的組合、州所得税、GILTI、FDII和税收抵免的影響。截至2021年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別包括110萬美元和330萬美元的税收優惠，這兩項優惠分別與這兩個時期在股票期權行使和歸屬限制性股票單位方面確認的超額税收優惠有關，以及110萬美元的税收撥備，與截至2020年12月31日的一年的美國聯邦撥備返還調整有關，這主要是由於GILTI、FDII、F分部收入和相關外國税收抵免的估計以及其他期間調整所致。

流動性與資本資源
 
我們定期評估我們的流動性和資本資源，包括我們獲得外部資本的機會，以評估我們滿足主要現金需求的能力，這些需求包括營運資本需求、我們業務的計劃資本投資、承諾、收購重組和整合費用、對質量體系和質量合規目標的投資、支付利息支出、償還未償還借款、所得税義務和收購機會，以符合我們的增長戰略。

流動資金來源

我們的主要流動性來源是現金和現金等價物、我們的短期投資組合、我們運營的現金流以及獲得借款安排的機會。

運營產生的資金以現金、現金等價物和投資證券的形式持有。在截至2022年9月30日的9個月內，我們的現金及現金等價物和短期投資證券減少了3.204億美元，從2021年12月31日的5.672億美元減少到2022年9月30日的2.468億美元。這一減少主要是由於我們使用現有的現金餘額為史密斯醫療公司在2022年1月的收購提供了部分資金，以補充傳統史密斯醫療公司的成品庫存水平，增加合併後公司的原材料安全庫存，以及應對供應鏈限制。我們的短期投資組合包括投資級公司債券和聯邦債券以及美國國債，主要目的是促進資本保值。

2022年信貸協議和獲得資本的途徑

我們於2022年1月6日與多家貸款人就完成對史密斯醫療的收購訂立了信貸協議。信貸協議規定五年期定期貸款A融資8.50億美元(“定期貸款A”)、七年期貸款B融資8.50億美元(“定期貸款B”)及五年期循環信貸融資5.00億美元(“循環信貸融資”)(統稱為“高級擔保信貸融資”)。定期貸款的收益用於支付收購Smiths Medical的部分現金對價。截至2022年9月30日，這些定期貸款的未償還本金總額為17億美元，其中包括將於2027年1月到期的定期貸款A和將於2029年1月到期的定期貸款B。循環信貸機制下未來借款的收益將於2027年1月到期，可用作流動資金來源，以支持我們持續的營運資金要求和其他一般公司目的。截至2022年9月30日，循環信貸安排下沒有未償還的借款。作為加入高級擔保信貸安排的一部分，我們獲得了發行人和定期貸款B的信用評級。在本報告發布之日，我們的發行人和定期貸款B的信用評級和展望如下：

發行人/定期貸款B
信用評級		展望
穆迪Ba3/Ba3穩定
惠譽Bb/bbb-負性
標準普爾BB-/BB-穩定

“信貸協定”載有與定期貸款A和循環信貸安排有關的財務契約。具體地説，我們被要求在2024年6月30日之前保持不超過4.50%至1.00%的高級擔保槓桿率，此後逐步降至4.00%至1.00%，利息覆蓋率不低於3.00%至1.00%(定義和討論見
50
目錄表
附註17：長期債務與所附簡明綜合財務報表之比)。截至2022年9月30日，我們遵守了這些金融契約。

2017年信貸安排

2017年11月8日，我們與多家貸款人簽訂了一項為期5年的循環信貸安排，金額為1.5億美元(“優先信貸安排”)。原定於2022年11月到期的優先信貸安排在簽訂新的高級擔保信貸安排後終止。在終止之前的信貸安排下，沒有未償還的借款。

我們相信，我們現有的現金和現金等價物，加上預期從未來業務產生的現金流量，以及根據高級擔保信貸安排收到和可獲得的資金，將為我們提供足夠的流動資金，為未來12個月的現金需求提供資金。如果我們遭遇衰退、業務的週期性波動比預期更嚴重或持續時間更長、未能達到預期的收入和支出水平，或有重大的計劃外現金支出，我們可能需要獲得或尋找其他資本或融資來源，並且我們不能保證此類資本或融資的條款將以有利的條件向我們提供。如果對我們產品的需求或我們客户或供應商的償付能力大幅下降、我們的主要財務比率或信用評級惡化或其他經濟狀況的重大不利變化，我們以可接受的條件產生現金流、發行債務或達成其他融資安排的能力可能會受到不利影響。見第I部分，第1A項。在我們的2021年年度報告Form 10-K中列出了“風險因素”，以討論與我們的債務融資相關的風險和不確定性。

流動性的使用

資本支出

截至2022年9月30日，我們對2022年計劃資本支出的估計沒有實質性變化，正如我們之前在Form 10-K的2021年年度報告中披露的那樣。

合同義務

截至2022年9月30日，我們的主要承諾包括短期和長期未來義務。

經營租約

我們有不可取消的經營租賃協議，在這些協議中，我們有合同義務支付一定的租賃金額。由於我們收購了史密斯醫療公司，我們承擔了額外的經營租賃。欲瞭解有關我們的經營租賃義務的更多信息，請參閲附註6：我們所附簡明綜合財務報表的租賃)。

長期債務

如上所述，2022年1月，我們在高級擔保信貸安排下發生了借款。左輪手槍的本金償還義務、定期貸款的估計利息支付和估計承諾費支付見下表。定期貸款的利息支付採用經調整的定期SOFR利率進行估計，定期貸款A的初始適用利潤率為1.75%，定期貸款B的初始適用利潤率為2.50%，而循環承諾費則使用初始利率0.25%進行估計。適用的保證金比率及承諾費比率將根據基於槓桿比率的預設定價網格而不時變動(見附註17：長期債務與與高級擔保信貸安排相關的定價網格所附的簡明綜合財務報表)。我們預計將用我們現有的現金和現金等價物以及我們未來業務產生的現金為這些債務提供資金。

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目錄表
(單位：百萬)
2022年剩餘時間20232024202520262027此後
定期貸款A本金付款$— $21.2 $42.5 $42.5 $63.8 $664.0 $— 
定期貸款A利息支付10.3 41.2 33.5 29.8 28.8 0.4 — 
定期貸款B本金付款2.1 8.5 8.5 8.5 8.5 8.5 801.2 
定期貸款B利息支付12.0 47.1 42.2 40.8 41.5 41.5 44.4 
左輪手槍承諾費0.6 1.2 1.0 0.8 0.8 0.2 — 
$25.0 $119.2 $127.7 $122.4 $143.4 $714.6 $845.6 

最低購買義務

2022年2月1日，自2022年1月1日起，輝瑞應我們的要求，簽署了我們的製造和供應協議的產品附錄(“產品附錄”)，以在一定的時間和定價條款和條件下向我們提供額外的產品(有關更多信息，請參閲所附簡明合併財務報表的附註20：合作和其他安排)。截至2022年9月30日，我們已履行產品附錄項下的最低購買義務。產品附錄將於2022年11月30日到期。

其他未來資本投資

截至2022年9月30日，我們對重組和整合費用以及支持質量體系和質量合規目標的支出的估計沒有實質性變化，這一點在我們之前的Form 10-K年度報告中披露。

彌償

在正常業務過程中，我們同意在特拉華州法律允許的最大範圍內對我們的高級管理人員和董事進行賠償，並就與我們產品銷售相關的某些知識產權事宜向客户進行賠償。這些協議可能要求的賠償金額沒有最高限額。雖然我們不能提供任何保證，但我們從未招致、也不期望招致任何賠償責任。

歷史現金流

經營活動的現金流

截至2022年9月30日的9個月，我們在運營中使用的淨現金為6040萬美元。淨收入加上非現金淨支出調整數貢獻了1.736億美元。由於業務資產和負債的變化，業務中使用的現金淨額為2.34億美元。營業資產和負債的變化包括庫存增加1.518億美元，其他資產增加2260萬美元，應計負債減少3810萬美元，包括超額税收優惠和遞延所得税在內的所得税淨變化6300萬美元，應收賬款增加900萬美元。預付費用和其他流動資產減少了2,010萬美元，應付帳款增加了3,040萬美元，抵消了這些數額。庫存增加主要是為了建立庫存安全庫存水平。其他資產增加的原因是購買備件和將分配給循環信貸安排的債務發行費用資本化。應計負債減少的主要原因是支付了年度獎金。所得税的淨變化是由於記錄了當前的遞延準備金和付款時間。應收賬款增加的主要原因是收款工作的淨影響和收入的時間安排。預付費用和其他流動資產淨減少的主要原因是遞延費用減少，大部分由分配給循環信貸安排的資本化債務發行費用抵銷。應付賬款增加是由於付款的時間安排。

截至2021年9月30日的9個月，我們的運營提供的淨現金為1.849億美元。淨收入加上非現金淨支出調整數為1.952億美元。由於業務資產和負債的變化，業務中使用的現金淨額為1030萬美元。營業資產和負債的變化包括其他資產增加1360萬美元，應付帳款減少1040萬美元，應計負債減少830萬美元，包括超額税收優惠和遞延所得税在內的所得税淨變化190萬美元。抵消了這些金額的是
52
目錄表
庫存減少1650萬美元，應收賬款減少380萬美元，預付費用和其他資產減少360萬美元。其他資產增加的原因是購買了備件。應付賬款減少是由於付款的時間安排。應計負債減少的主要原因是支付了經營租賃負債和年度獎金。所得税的淨變化是付款時間的結果。庫存減少的主要原因是生產和客户採購的時間安排以及資本化製造差異的減少。應收賬款減少的主要原因是催收工作。預付費用和其他流動資產的淨減少主要是由於預付保險税和財產税的減少、應收銷售税的減少以及遞延成本的減少，但被年度軟件和服務合同續訂的增加部分抵消。

投資活動產生的現金流

下表彙總了我們投資現金流的變化(以千為單位)：
九個月結束
9月30日，
20222021變化
投資現金流：
購買房產、廠房和設備$(68,715)$(46,464)$(22,251)(1)
出售資產所得收益933 218 715 
企業收購，扣除收購現金後的淨額(1,844,164)— (1,844,164)(2)
無形資產增加額(6,560)(10,216)3,656 (3)
對非流通股權證券的投資— (3,250)3,250 (4)
購買投資證券(3,397)(10,034)6,637 (5)
出售投資證券所得收益36,433 12,000 24,433 (6)
用於投資活動的現金淨額$(1,885,470)$(57,746)$(1,827,724)
_______________________________
(1)由於收購Smiths Medical，我們在本季度購買的物業、廠房和設備有所增加，而且還將根據支持新產品和現有產品以及擴大我們的製造設施所需的額外投資而不同時期。
(2)根據我們目前的增長戰略和我們對理想目標公司的執行能力，我們的業務收購將因時期而異。2022年1月6日，我們完成了對史密斯醫療的收購。這筆交易的現金對價為19億美元，資金來自現有現金餘額和信貸協議項下的借款。獲得的現金為7880萬美元。
(3)於2021年9月，我們記錄了一項與三年期競業禁止協議相關的710萬美元無形資產，其中310萬美元為非現金抵銷或有收益(見附註8：公允價值計量)。
(4)2021年9月，我們斥資330萬美元收購了一家非上市公司約20%的非上市股權。
(5)    我們對投資證券的購買將根據當前的現金需求、對已知未來交易的規劃以及我們投資策略的變化而不同。
(6)出售我們投資證券的收益將根據投資到期日的不同而不同。包括2022年第二季度從與收購投資有關的期票收到的1900萬美元收益，這是史密斯醫療公司收購的一部分。

融資活動產生的現金流
 
    下表彙總了我們融資現金流的變化(以千為單位)：    
53
目錄表
九個月結束
9月30日，
20222021變化
融資現金流：
發行長期債務的收益，扣除貸款人債務發行成本$1,672,631 $— $1,672,631 (1)
長期債務的本金支付(20,250)— (20,250)(2)
支付第三方發債成本(1,852)— (1,852)(2)
行使股票期權所得收益7,906 6,966 940 (3)
融資租賃的付款(477)(448)(29)
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款(10,541)(8,109)(2,432)(4)
融資活動提供(用於)的現金淨額$1,647,417 $(1,591)$1,649,008 
_______________________________
(1)    2022年1月，我們在信貸協議中包含的高級擔保信貸安排下借入了總計17億美元，為我們對Smiths Medical的收購提供了部分資金(有關更多信息，請參閲附註17：長期債務與我們附帶的簡明綜合財務報表)。這筆收益扣除了2,730萬美元的貸款機構債務發行成本。
(2)支付2 030萬美元的高級擔保信貸安排本金付款和190萬美元的第三方債務發行費用。
(3)根據已行使的期權數量和行使的具體期權的行使價格，行使股票期權的收益將因期間而異。
(4) 在截至2022年9月30日的9個月中，我們的員工從既得限制性股票獎勵中交出了45,370股普通股，作為代表他們支付的約1,050萬美元的最低法定預扣義務的代價。在截至2021年9月30日的9個月中，我們的員工從既得限制性股票獎勵中交出了39,371股普通股，作為代表他們支付的約810萬美元的最低法定預扣義務的代價。

我們的普通股購買計劃授權回購我們高達1億美元的普通股，該計劃於2019年8月獲得我們董事會的批准。此計劃沒有到期日。截至2022年9月30日，所有可供購買的1億美元仍在該計劃下。

關鍵會計政策

在我們的2021年年度報告Form 10-K中，我們確定了影響我們在編制合併財務報表時使用的更重要的估計和假設的關鍵會計政策。與我們之前在Form 10-K的2021年年報中披露的政策相比，我們的關鍵會計政策沒有實質性變化。

新會計公告
 
見第一部分第1項附註2：新的會計聲明。“財務報表。”
54

前瞻性陳述
 
這份Form 10-Q季度報告的不同部分，包括管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，以及這裏引用的文件，描述了我們所感知的業務和財務趨勢，並陳述了我們對未來的一些預期和信念。這些關於未來的陳述屬於《1933年證券法》(經修訂)第27A條和《1934年證券交易法》(經修訂)第21E條所指的“前瞻性陳述”，我們可以通過使用諸如“預期”、“相信”、“預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“將會”、“繼續”、“可能”、“可能”以及關於目的、目標和計劃的類似表述和陳述來識別它們。前瞻性陳述基於我們目前掌握的信息和我們認為合理的假設，但我們不打算將這些陳述作為對未來結果的陳述。它們包括但不限於關於以下內容的陳述：

•我們未來的增長；未來的經營結果和經營結果的各種要素，包括與銷售和營銷以及產品開發和收購工作有關的未來支出和影響；未來的產品銷售額和單位數量；預期的銷售額增減；遞延收入；重組費用、未來許可證、特許權使用費和收入份額收入的應計項目；生產成本；毛利率；訴訟費用；未來SG&A和研發費用；製造費用；擴大業務的未來成本；收入；虧損；現金流；攤銷；資本購買和運營的資金來源；未來税率；其他資本或融資來源；週轉資金項目的變化，如應收賬款和存貨、銷售價格和所得税；

•影響經營結果的因素，如向特定客户發貨；減少對當前專利產品的依賴；失去戰略關係；需求變化；國內和國際銷售；在國際市場的擴張，銷售價格；某些產品以及在某些市場和分銷渠道的未來銷售增加或減少；保持戰略關係，並與大型醫療保健提供商和主要採購組織簽訂長期和多產品合同；系統能力的提高；新產品的推出、開發和銷售，業務和產品線(包括史密斯醫療)的收購和整合；我們產品相對於競爭系統的好處；我們的新產品符合快速第510(K)條審批程序的資格；新產品清關過程延長的可能性；計劃增加的營銷；保修索賠；回扣；產品退貨；壞賬費用；攤銷費用；庫存要求；財產和設備壽命；製造效率和成本節約；單位制造成本；在美國境內或境外建立或擴大生產設施；新產品半自動或全自動裝配機的計劃新訂單；生產能力是否充足；研發結果；我們計劃回購普通股；資產減值損失；生產設施和人員的搬遷；擴大生產設施對生產效率和解決生產效率低下的影響；客户成本和交貨時間的影響；業務季節性和季度業績波動；客户訂購模式和新會計聲明的影響；以及

•與製造商和採購組織新的或延長的合同；對少數客户的依賴；較大分銷商的損失和尋找其他分銷商的能力；我們最近完成的對史密斯醫療業務的收購的影響；我們戰略舉措的結果；監管批准和合規；包括獲得史密斯醫療警告信監管批准所需的工作；訴訟結果；專利保護和知識產權格局；專利侵權索賠和新頒發的專利對其他醫療器械的影響；競爭和市場因素，包括其他製造商繼續開發競爭產品；改進生產工藝和提高產量；創新要求；醫療保健提供商市場的整合和銷售價格的下行壓力；競爭對手的分銷或財務能力；醫療改革立法；庫存股的使用；營運資本要求；我們投資證券的流動性和可變現價值；未來的投資選擇；外幣計價的金融工具；外匯風險；大宗商品價格風險；我們對未來12個月流動性和資本資源的預期；資本支出；現有空間的轉換計劃；收購其他業務或產品線、賠償負債和合同負債。

前瞻性陳述涉及一定的風險和不確定因素，這可能會導致實際結果與這些陳述中所討論的大不相同。首先，人們應該考慮陳述本身或本文討論的其他因素和風險。這些因素是不確定的，如果其中一個或多個結果與我們目前的預期不同，我們的運營結果可能與我們目前的預期大不相同。
55

其次，投資者應該結合我們截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項、本10-Q表格季度報告第II部分第1A項以及我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他報告中討論的風險因素閲讀前瞻性陳述。此外，未來的實際經營業績受到我們無法預測或控制的其他重要因素和風險的影響，包括但不限於：

•新冠肺炎疫情對我們、我們的業務以及對國內和全球經濟的影響；
•史密斯醫療的整合比預期的更困難、更耗時或更昂貴；
•美國和國際的總體經濟和商業狀況；
•我們與輝瑞或其他大客户的協議發生了意外變化；
•訴訟結果；
•外幣匯率波動和開展國際業務的其他風險；
•對熟練工人的競爭加劇；
•生產我們產品所需的原材料供應減少；
•價格和安全考慮對醫療保健行業的影響；
•競爭因素，如產品創新、新技術、營銷和分銷實力以及價格侵蝕；
•新產品的成功開發和營銷；
•未預料到的市場變化和趨勢；
•影響政府醫療費用報銷的立法的影響；
•我們的主要客户和獨立分銷商的戰略變化可能會影響他們營銷我們產品的努力；
•額外的政府規章的影響；
•未預料到的生產問題；
•收購和整合費用(包括與史密斯醫療公司收購有關的費用)；
•專利保護的可獲得性以及實施和辯護專利權利要求的成本；
•自然災害和疾病暴發；
•供應鏈限制或中斷；
•通貨膨脹對原材料、運費和勞動力的影響，特別是在美國；以及
•加息。
本報告中的前瞻性陳述會受到其他風險和不確定性的影響，包括我們在提交給美國證券交易委員會的其他文件中不時詳細介紹的那些風險和不確定性。這些前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出，除非法律另有要求，否則我們沒有義務因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改其中的任何陳述。

 
56

第三項。關於市場風險的定量和定性披露

利率風險    

關於2022年1月6日對Smiths Medical的收購，我們簽訂了總額約22億美元的高級擔保信貸安排，其中包括8.5億美元的可變利率定期貸款A安排、8.5億美元的可變利率定期貸款B安排和5.0億美元的循環信貸安排。我們面臨着所有這些可變利率債務工具的利率變化的風險。

定期貸款A貸款目前根據調整後的SOFR期限加上1.75%的初始適用保證金每年計息。定期貸款B融資目前根據調整後期限SOFR計息，下限為0.50%，初始適用保證金為2.5%。我們使用敏感性分析來衡量我們的利率風險敞口。如果SOFR利率從2022年9月30日起增加或減少1%，與定期貸款相關的額外年度利息支出或節省將達到約1680萬美元。

為了緩解和抵消與這些債務工具相關的部分利率風險敞口，我們簽訂了利率互換協議，以實現固定利率和可變利率債務的有針對性的組合。定期貸款A掉期的初始名義金額為3.00億美元，不包括2027年3月30日的最終到期日，按季度平均減少至1.5億美元，我們將支付1.32%的固定利率，並將獲得3個月期美元SOFR或(0.15%)的較大者。定期貸款B掉期的初始名義金額為7.5億美元，不包括2026年3月30日的最終到期日，按季度平均減少至4690萬美元，我們將支付1.17%的固定利率，並將獲得3個月期美元SOFR或0.35%中較大的一個。見本表格10-Q第一部分第1項中的附註8：簡明合併財務報表的衍生工具和對衝活動。

外幣匯率風險    

我們在全球範圍內使用多種貨幣進行交易，其中一些貨幣被認為是不穩定的。我們以這些外幣計價的國際收入和支出以及營運資本頭寸使我們面臨外幣兑美元匯率波動的風險。作為外幣的接受者，我們受到美元和其他貨幣相對於業務實體功能貨幣走強的不利影響。我們的對衝政策試圖將這些風險控制在可接受的水平。我們在綜合基礎上管理我們的外匯敞口，以利用淨敞口和自然抵消，然後通過我們對衝工具的收益和損失進一步減少。套期保值工具的損益抵銷了套期預測交易的損益，減少了與外匯相關的收益波動性，但我們並不對衝我們的全部外匯敞口，仍因外幣匯率風險而受到收益波動性的影響。

我們的外匯遠期合約對我們預測的以外幣計價的收入和支出(主要是墨西哥比索、歐元、捷克克朗、日元、美元、人民幣、加元和澳元)的一部分進行對衝，這些收入和支出與運營實體的本位幣不同。這些衍生合約被指定為現金流量對衝(見本表格10-Q第一部分簡明綜合財務報表附註8：衍生工具及對衝活動)。我們進行了敏感性分析，以估計由於近期外幣匯率的潛在變化而導致的外匯衍生品公允價值的變化。於2022年9月30日，適用貨幣的實際外幣匯率假設下跌10%的影響並未對這些未平倉衍生工具合約的公允價值造成重大影響。

第四項。控制和程序

對控制和程序有效性的限制

在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到任何控制
和程序，無論設計和操作多麼好，只能提供合理的保證，以實現
預期的控制目標。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實：
是資源限制，要求管理層在評估可能的好處時作出判斷
與成本相關的控制和程序
 
信息披露控制和程序的評估
 
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我們的首席執行官和首席財務官根據他們對我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法(經修訂的《證券交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條的定義)的評估，在本報告所述期間結束時得出結論，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。經美國證券交易委員會相關工作人員允許，對新收購的
企業，史密斯醫療的財務報告內部控制被排除在評估之外
截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序的有效性。史密斯醫療公司，我們在
2022年1月，約佔我們截至2022年9月30日合併總資產的40%，佔44%和41%
分別佔我們截至2022年9月30日的三個月和九個月的綜合總收入。

財務報告內部控制的變化

在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化，但如上所述除外。

第二部分--其他資料

第1項。法律訴訟
 
我們參與的某些法律程序在第一部分第1項中進行了討論。“財務報表”本表格10-Q附註19.簡明綜合財務報表的承付款和或有事項，在此併入作為參考。
    
第1A項。風險因素
 
在評估對我們普通股的投資時，投資者應仔細考慮先前在我們提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項中披露的風險因素，以及本季度報告和我們提交給美國證券交易委員會的其他報告和登記聲明中包含的信息。

對史密斯醫療的收購於2022年1月完成，導致了組織結構的變化和業務的顯著增長。如果我們不能有效地管理這種增長和業務變化，以維護我們在客户中的聲譽和我們企業文化的關鍵方面，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。

對史密斯醫療公司的收購導致我們的人員和業務大幅增長，使我們的員工總數增加了約6,700人，使我們截至2022年9月30日的員工總數達到約15,300人。我們將繼續承擔鉅額支出和分配管理時間，以保持我們企業文化的關鍵方面，包括注重強大的客户滿意度，但不能保證我們的努力一定會成功。如果我們不有效地整合、培訓和管理我們的聯合員工基礎並保持強大的客户關係，我們的企業文化可能會受到破壞，我們的產品和客户服務的質量可能會受到影響，我們的聲譽可能會受到損害，每一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。

對史密斯醫療公司的收購對我們來説是一次重大收購，史密斯醫療公司提供的產品不是我們之前提供的產品。我們業務的成功將在一定程度上取決於我們能否通過將我們的傳統業務與史密斯醫療公司合併而實現我們預期的好處、機會和協同效應。我們不能保證收購史密斯醫療公司的預期收益將在預期的時間框架內完全實現，或者完全實現。將史密斯醫療公司的業務與我們傳統業務的業務整合將是一個複雜、昂貴和耗時的過程。整合過程可能會擾亂業務，如果實施不力，將限制充分實現預期利益。未能應付整合兩項業務所涉及的挑戰，可能會導致合併後業務的活動中斷或失去動力，並可能對合並後業務的經營業績造成不利影響。在整合過程中可能遇到的潛在困難包括：

•在維護兩家企業的重要戰略客户和其他第三方關係方面面臨的挑戰；
•將管理層的注意力轉移到整合事務上；
•在保持員工士氣和留住或吸引關鍵員工方面的挑戰；
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•潛在的企業文化不相容；
•合併後的業務因潛在的資產剝離或反壟斷監管機構的要求而發生變化；
•合併公司和行政基礎設施和信息系統以及實施共同制度和程序方面的費用、延誤和其他困難，特別包括我們對財務報告的內部控制；以及
•協調和整合一個地理上分散的組織，包括我們目前沒有運營的司法管轄區的業務。

這些因素中的任何一個或所有因素都可能增加運營成本或降低預期財務業績。實現預期收益和潛在收益是我們收購史密斯醫療業務的根本原因，這將取決於業務的成功整合。由於收購史密斯醫療業務對我們的重要性，我們未能成功地將史密斯醫療業務與我們自己的業務整合在一起，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

當前全球宏觀經濟和地緣政治狀況造成的長期通貨膨脹可能會對我們的業務結果產生實質性的不利影響。

新冠肺炎以及最近烏克蘭戰爭導致的全球供應鏈中斷已經並可能繼續導致利率和資金成本上升，原材料成本上升，運輸成本上升，以及疲軟的外匯匯率帶來的負面影響。我們已經並可能繼續經歷製造成本和運營費用的通脹上升，以及匯率疲軟對我們運營業績的負面影響。長期的通貨膨脹也可能減少或推遲我們產品的訂單，以及我們可能無法滿足需求的某些產品，這兩者都可能對我們的銷售和運營業績產生實質性的不利影響。

除上述風險因素外，其他風險因素與之前在美國證券交易委員會截至2021年12月31日的10-K表格年報第I部分第1A項“風險因素”項下披露的風險因素沒有實質性變化。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用

最近出售的未註冊證券

2022年1月6日，作為收購史密斯醫療公司的部分代價，我們向史密斯集團國際控股有限公司發行了250萬股未登記普通股。

根據股東協議所載條款及條件向Smiths Medical發行此等股份，乃依據證券法第4(A)(2)條的私募豁免及/或根據證券法頒佈的規則D第506條的私募避風港條款，作為不涉及公開發售的交易而作出。

購買股權證券

以下是我們在2022年第三季度的股票回購活動摘要：
期間股份總數
購得		平均值
支付的價格
每股		股份總數
購買方式為
這是一個
公開
宣佈
計劃
近似值
美元價值
可能還會是
在以下條件下購買
該計劃(1)
07/01/2022 — 07/31/2022— $— — $100,000,000 
08/01/2022 — 08/31/2022— $— — $100,000,000 
09/01/2022 — 09/30/2022— $— — $100,000,000 
2022年第三季度合計— $— — $100,000,000 
____________________________
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(1)    我們的普通股購買計劃授權回購我們高達1億美元的普通股，該計劃得到了我們董事會的授權，並於2019年8月公開宣佈。此計劃沒有到期日。我們沒有義務在我們的股票購買計劃下進行任何購買。根據適用的州和聯邦公司和證券法律，根據股票購買計劃進行的購買可以在我們認為適當的時間和金額進行。根據我們的股票購買計劃進行的購買可以在我們認為不需要額外購買的任何時候停止。
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項目6.展品
展品索引
 
展品31.1
 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證
展品31.2
 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證
展品32.1
 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發的首席執行官和首席財務官證書
附件101.INS XBRL實例文檔-此實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
附件101.SCH XBRL分類擴展架構文檔
附件101.CAL XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
附件101.DEF XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
附件101.實驗室 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
附件101.PRE XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
展品104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)




61

簽名
 
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
 
ICU醫療公司
 
(註冊人) 
  
/s/Brian M.Bonnell日期：2022年11月7日
布萊恩·M·邦內爾 
首席財務官 
(首席財務官及獲授權人員) 
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