10-Q
http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrent二極管公司/戴爾/http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitiesQ3http://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilities0000029002http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrent錯誤--12-31http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrent00000290022021-01-012021-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：歐洲成員2021-01-012021-09-3000000290022022-11-030000029002SRT：歐洲成員2022-09-300000029002美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2022-09-300000029002Diod：美國客户成員2022-07-012022-09-3000000290022022-07-012022-09-300000029002Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-07-012022-09-300000029002Diod：DirectSalesMembers2021-01-012021-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：美國成員2022-07-012022-09-300000029002US-GAAP：部門間消除成員SRT：歐洲成員2022-07-012022-09-300000029002Diod：不安全成員2022-09-300000029002美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-01-012022-09-3000000290022021-12-310000029002美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-01-012022-09-300000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：貨幣互換成員2022-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：亞洲成員2021-07-012021-09-300000029002美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2021-07-012021-09-300000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2021-12-310000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000029002美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-09-300000029002SRT：亞洲成員2021-09-300000029002美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2022-01-012022-09-300000029002美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-12-310000029002Diod:VariousDuringTwoThousandAndTwentyTwoMember2022-09-300000029002美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-01-012022-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000029002Diod：中國信託銀行成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers日期：12月兩千和二十三2022-01-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-01-012021-09-300000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2022-01-012022-09-300000029002Diod：南波特蘭設施成員2022-06-032022-06-030000029002SRT：亞洲成員US-GAAP：部門間消除成員2021-07-012021-09-300000029002Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-07-012021-09-300000029002Diod：Keylink成員2021-07-012021-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-09-300000029002美國-GAAP：銷售成本成員2022-07-012022-09-300000029002迪奧德：努沃頓成員2022-01-012022-09-300000029002SRT：美國成員2021-01-012021-09-300000029002迪奧德：努沃頓成員2021-07-012021-09-300000029002SRT：歐洲成員2022-07-012022-09-300000029002美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-09-300000029002美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers地址：HSBCBankMembers日期：一月兩千和二十四個成員2022-09-300000029002美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers美國-公認會計準則：地理集中度風險成員Diod：CustomerOneMember美國公認會計準則：應收賬款成員2022-07-012022-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000029002SRT：歐洲成員2021-07-012021-09-300000029002SRT：亞洲成員2021-07-012021-09-300000029002Diod：歐洲客户成員2021-07-012021-09-300000029002美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-07-012021-09-300000029002日期：五月兩千和二十四個成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：中國信託銀行成員2021-12-310000029002美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300000029002SRT：亞洲成員US-GAAP：部門間消除成員2022-07-012022-09-300000029002US-GAAP：部門間消除成員2022-07-012022-09-300000029002美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310000029002SRT：歐洲成員2021-09-300000029002美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-06-300000029002美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300000029002Diod：RevolverMembers2022-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000029002日期：6月2,000和30成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：ESunBankMembers2022-01-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-012022-09-300000029002Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2021-12-310000029002迪奧德：努沃頓成員2022-09-3000000290022022-01-012022-09-300000029002日期：六月兩千和二十七日成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：ESunBankMembers2022-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2020-12-310000029002日期：九月一千和二十三日日：臺灣銀行會員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2021-12-310000029002SRT：美國成員2022-01-012022-09-300000029002Diod:VariousDuringTwoThousandAndTwentyTwoMember2022-01-012022-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2022-06-300000029002美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-09-300000029002Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000029002日：臺灣銀行會員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers六月二十三萬零三十三個成員2022-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300000029002美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-06-300000029002Diod：Keylink成員2022-09-300000029002Diod：Keylink成員2022-07-012022-09-300000029002SRT：亞洲成員US-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-09-300000029002美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-07-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-06-300000029002美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-3000000290022022-08-162022-08-160000029002美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-07-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：財政部股票成員2020-12-310000029002日期：六月兩千和二十七日成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：ESunBankMembers2022-01-012022-09-300000029002日期：九月一千和二十三日日：臺灣銀行會員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2022-09-300000029002Diod：南波特蘭設施成員Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-06-032022-06-030000029002Diod：中國信託銀行成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers日期：12月兩千和二十三2021-12-3100000290022022-06-300000029002日：臺灣銀行會員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers六月二十三萬零三十三個成員2021-12-310000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300000029002Diod：TermCommittee Members2022-09-300000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2021-07-012021-09-300000029002美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers美國公認會計準則：應收賬款成員2022-01-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2021-07-012021-09-300000029002美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersDiod：客户兩個成員美國公認會計準則：應收賬款成員2022-07-012022-09-3000000290022022-06-030000029002美國-GAAP：母公司成員2021-12-310000029002美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-300000029002二：亞洲客户會員2022-07-012022-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：美國成員2021-01-012021-09-3000000290022022-08-092022-08-090000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2022-09-300000029002SRT：美國成員US-GAAP：部門間消除成員2022-01-012022-09-300000029002日期：九月一千和二十三日日：臺灣銀行會員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2022-01-012022-09-300000029002Diod：Keylink成員2022-01-012022-09-300000029002DIOD：分銷商成員2022-01-012022-09-300000029002SRT：亞洲成員2022-09-300000029002美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-09-300000029002Diod：中國客户會員2021-07-012021-09-3000000290022021-06-300000029002Diod:VariousDuringTwoThousandAndTwentyTwoMember2021-12-310000029002Diod：歐洲客户成員2022-01-012022-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2022-09-300000029002US-GAAP：部門間消除成員SRT：歐洲成員2022-01-012022-09-300000029002美國-GAAP：銷售成本成員2022-01-012022-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-300000029002US-GAAP：部門間消除成員2022-01-012022-09-300000029002SRT：歐洲成員2021-01-012021-09-300000029002SRT：亞洲成員2022-07-012022-09-300000029002日：臺灣銀行會員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers六月二十三萬零三十三個成員2022-01-012022-09-300000029002美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers地址：HSBCBankMembers日期：12月兩千和二十三2021-12-310000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2022-07-012022-09-300000029002Diod：DirectSalesMembers2022-01-012022-09-300000029002二：亞洲客户會員2022-01-012022-09-300000029002日期：6月2,000和30成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：ESunBankMembers2021-12-310000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000029002Dod：SavitechCorporation成員2022-07-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-07-012022-09-300000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：貨幣互換成員2021-12-310000029002DIOD：分銷商成員2022-07-012022-09-300000029002SRT：歐洲成員2022-01-012022-09-300000029002日期：六月兩千和二十七日成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：ESunBankMembers2021-12-310000029002SRT：亞洲成員2022-01-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-07-012021-09-300000029002US-GAAP：部門間消除成員2021-07-012021-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2022-07-012022-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000029002美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2021-01-012021-09-300000029002Dod：SavitechCorporation成員2021-07-012021-09-300000029002美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-09-300000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2021-01-012021-09-300000029002Diod：Keylink成員2021-12-3100000290022021-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：歐洲成員2022-01-012022-09-300000029002美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers地址：HSBCBankMembers日期：一月兩千和二十四個成員2021-12-310000029002迪奧德：努沃頓成員2021-12-310000029002美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers地址：HSBCBankMembers日期：一月兩千和二十四個成員2022-01-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-12-310000029002SRT：美國成員US-GAAP：部門間消除成員2022-07-012022-09-300000029002Diod：美國客户成員2021-07-012021-09-300000029002美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：ESunBankMembers日期：12月兩千和二十三2021-12-310000029002日期：五月兩千和二十四個成員Diod：TermLoanAndRevolvingCreditFacilityMember2022-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：歐洲成員2021-07-012021-09-300000029002Diod：RevolverMembers2022-01-012022-09-300000029002Diod：中國客户會員2021-01-012021-09-300000029002Diod：DirectSalesMembers2022-07-012022-09-300000029002Diod：DirectSalesMembers2021-07-012021-09-300000029002SRT：亞洲成員US-GAAP：部門間消除成員2022-01-012022-09-3000000290022020-12-310000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000029002美國-GAAP：母公司成員2021-07-012021-09-300000029002DIOD：分銷商成員2021-07-012021-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300000029002美國-GAAP：母公司成員2021-06-300000029002Diod：中國客户會員2022-01-012022-09-300000029002美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-07-012021-09-300000029002美國-GAAP：銷售成本成員2021-01-012021-09-300000029002美國-公認會計準則：外匯遠期成員2022-09-300000029002Diod：歐洲客户成員2021-01-012021-09-300000029002美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-07-012021-09-300000029002美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300000029002SRT：美國成員2021-07-012021-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300000029002SRT：美國成員US-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-09-300000029002美國-GAAP：銷售成本成員2021-07-012021-09-300000029002二：亞洲客户會員2021-07-012021-09-300000029002美國-公認會計準則：外匯遠期成員2021-12-310000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000029002迪奧德：努沃頓成員2021-01-012021-09-300000029002日期：6月2,000和30成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：ESunBankMembers2022-09-300000029002SRT：美國成員2021-09-300000029002美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-06-300000029002美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：美國成員2021-07-012021-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2022-01-012022-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300000029002美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300000029002美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-09-300000029002Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-09-300000029002SRT：美國成員2022-07-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers美國公認會計準則：應收賬款成員2021-07-012021-09-300000029002美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers地址：HSBCBankMembers日期：12月兩千和二十三2022-09-300000029002Diod：美國客户成員2022-01-012022-09-300000029002美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：ESunBankMembers日期：12月兩千和二十三2022-09-300000029002日期：五月兩千和二十四個成員Diod：中國信託銀行成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2022-09-300000029002DIOD：分銷商成員2021-01-012021-09-300000029002美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：中國信託銀行成員日期：12月兩千和二十三2022-09-300000029002美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-09-300000029002美國公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310000029002SRT：亞洲成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-09-300000029002迪奧德：努沃頓成員2022-07-012022-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：亞洲成員2022-01-012022-09-300000029002US-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-09-300000029002日期：五月兩千和二十四個成員Diod：中國信託銀行成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2022-01-012022-09-300000029002日期：五月兩千和二十四個成員Diod：TermLoanAndRevolvingCreditFacilityMember2022-01-012022-09-300000029002Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2022-01-012022-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000029002Diod：中國客户會員2022-07-012022-09-300000029002SRT：美國成員US-GAAP：部門間消除成員2021-07-012021-09-300000029002Diod：美國客户成員2021-01-012021-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：歐洲成員2022-07-012022-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：亞洲成員2022-07-012022-09-300000029002SRT：美國成員2022-09-300000029002美國公認會計準則：運營部門成員SRT：美國成員2022-01-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310000029002美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310000029002Dod：SavitechCorporation成員2021-01-012021-09-300000029002二：亞洲客户會員2021-01-012021-09-300000029002美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-09-300000029002美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-09-300000029002Diod：歐洲客户成員2022-07-012022-09-300000029002美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers地址：HSBCBankMembers日期：12月兩千和二十三2022-01-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-09-3000000290022022-09-300000029002Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2022-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2021-09-300000029002Diod：CustomerOneMember2022-07-012022-09-300000029002Diod：Keylink成員2021-01-012021-09-300000029002美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersDiod：ESunBankMembers日期：12月兩千和二十三2022-01-012022-09-300000029002Dod：SavitechCorporation成員2022-01-012022-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-3000000290022021-03-310000029002美國-GAAP：母公司成員2021-01-012021-09-300000029002美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300000029002SRT：亞洲成員2021-01-012021-09-300000029002日期：五月兩千和二十四個成員Diod：TermLoanAndRevolvingCreditFacilityMember2021-12-310000029002US-GAAP：部門間消除成員SRT：歐洲成員2021-01-012021-09-300000029002美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-09-300000029002US-GAAP：部門間消除成員SRT：歐洲成員2021-07-012021-09-3000000290022021-07-012021-09-300000029002Diod：客户兩個成員2022-07-012022-09-300000029002美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-30Xbrli：純Diod：客户Xbrli：共享ISO4217：英鎊ISO4217：英鎊ISO 4217：美元ISO 4217：美元ISO 4217：美元Xbrli：共享

 

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

 

表格10-Q

 

☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末9月30日，2022

或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期 至 .

委託文件編號：002-25577

 

集成二極管

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

 

特拉華州

 

95-2039518

(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)

 

(國際税務局僱主身分證號碼)

 

海德克斯道4949號, 200套房, 普萊諾, 德克薩斯州

 

75024

(主要執行辦公室地址)

 

(郵政編碼)

(972) 987-3900

(註冊人的電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每個班級的標題

 

交易代碼

 

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值0.66 2/3美元

 

二極管

 

納斯達克股市有限責任公司

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：

 

大型加速文件服務器

 

☒

 

加速文件管理器

 

☐

 

 

 

 

非加速文件服務器

 

☐

 

規模較小的報告公司

 

☐

 

 

 

 

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

截至2022年11月3日，註冊人的已發行普通股數量為45,469,713.

 

 

 

 

目錄表

 

 

 

頁面

 

第一部分-財務信息

 

 

 

項目1.財務報表

 

3

 

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

 

21

 

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

 

29

 

項目4.控制和程序

 

29

 

第II部分--其他資料

 

 

項目1.法律訴訟

 

30

第1A項。風險因素

 

30

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

 

30

項目3.高級證券違約

 

30

項目4.礦山安全信息披露

 

30

項目5.其他信息

 

30

項目6.展品

 

31

 

簽名

 

32

 

 

 

 

 

 

第I部分-融資IAL信息

項目1.融資ALI聲明。

二極管公司及其子公司

簡明合併資產負債表

(以千為單位，不包括每股和每股數據)

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

$

378,996

 

 

$

363,599

 

受限現金

 

6,836

 

 

 

3,219

 

短期投資

 

6,909

 

 

 

6,542

 

應收賬款，扣除準備金淨額#美元5,356及$4,324在…
2022年9月30日和2021年12月31日

 

377,549

 

 

 

358,496

 

盤存

 

374,811

 

 

 

348,622

 

預付費用和其他

 

131,460

 

 

 

107,194

 

流動資產總額

 

1,276,561

 

 

 

1,187,672

 

財產、廠房和設備、淨值

 

698,452

 

 

 

582,079

 

遞延所得税

 

17,718

 

 

 

21,256

 

商譽

 

141,175

 

 

 

149,890

 

無形資產，淨額

 

81,619

 

 

 

94,550

 

其他長期資產

 

147,039

 

 

 

159,048

 

總資產

$

2,362,564

 

 

$

2,194,495

 

 

 

 

 

 

 

負債

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

信用額度

$

35,258

 

 

$

18,068

 

應付帳款

 

196,543

 

 

 

221,254

 

應計負債及其他

 

220,496

 

 

 

184,649

 

應付所得税

 

49,985

 

 

 

29,682

 

長期債務的當期部分

 

9,259

 

 

 

17,381

 

流動負債總額

 

511,541

 

 

 

471,034

 

長期債務，扣除當期部分

 

251,174

 

 

 

265,574

 

遞延税項負債

 

30,095

 

 

 

32,230

 

其他長期負債

 

107,050

 

 

 

122,933

 

總負債

 

899,860

 

 

 

891,771

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有事項(見注9)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

優先股--面值$1.00每股；1,000,000授權股份；不是
已發行或已發行股份

 

-

 

 

 

-

 

普通股--面值$0.66每股2/3；70,000,000股票
獲授權；及45,468,133股票和45,017,774已發行及已發行股份
未償還日期分別為2022年9月30日和2021年12月31日

 

36,501

 

 

 

36,195

 

額外實收資本

 

485,350

 

 

 

471,649

 

留存收益

 

1,356,041

 

 

 

1,116,809

 

國庫股，按成本價計算，9,281,581股票於2022年9月30日及9,272,513股票價格為
2021年12月31日

 

(337,490

)

 

 

(336,894

)

累計其他綜合損失

 

(144,480

)

 

 

(50,517

)

股東權益總額

 

1,395,922

 

 

 

1,237,242

 

非控股權益

 

66,782

 

 

 

65,482

 

總股本

 

1,462,704

 

 

 

1,302,724

 

總負債和股東權益

$

2,362,564

 

 

$

2,194,495

 

 

 

 

 

 

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 

-3-

 

二極管公司及其子公司

凝聚C非索引化的操作報表

(未經審計)

(單位為千，每股數據除外)

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

淨銷售額

$

521,273

 

 

$

471,422

 

 

$

1,504,368

 

 

$

1,324,991

 

銷貨成本

 

303,455

 

 

 

290,191

 

 

 

883,327

 

 

 

845,322

 

毛利

 

217,818

 

 

 

181,231

 

 

 

621,041

 

 

 

479,669

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和行政

 

68,545

 

 

 

67,803

 

 

 

209,055

 

 

 

186,759

 

研發

 

32,787

 

 

 

31,458

 

 

 

92,226

 

 

 

89,104

 

與收購相關的無形資產攤銷

 

3,938

 

 

 

4,056

 

 

 

11,780

 

 

 

12,139

 

其他營業費用(收入)

 

102

 

 

 

667

 

 

 

(3,762

)

 

 

1,673

 

總運營費用

 

105,372

 

 

 

103,984

 

 

 

309,299

 

 

 

289,675

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

112,446

 

 

 

77,247

 

 

 

311,742

 

 

 

189,994

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他(費用)收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息收入

 

862

 

 

 

765

 

 

 

2,549

 

 

 

2,351

 

利息支出

 

(2,724

)

 

 

(1,417

)

 

 

(5,428

)

 

 

(6,298

)

外幣淨得(損)

 

(1,008

)

 

 

805

 

 

 

2,532

 

 

 

(984

)

投資未實現(虧損)收益

 

(2,648

)

 

 

5,922

 

 

 

(15,960

)

 

 

14,838

 

其他收入

 

2,218

 

 

 

2,244

 

 

 

5,741

 

 

 

6,398

 

其他(費用)收入總額

 

(3,300

)

 

 

8,319

 

 

 

(10,566

)

 

 

16,305

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税和非控制性利息前收入

 

109,146

 

 

 

85,566

 

 

 

301,176

 

 

 

206,299

 

所得税撥備

 

20,172

 

 

 

14,766

 

 

 

55,279

 

 

 

36,320

 

淨收入

 

88,974

 

 

 

70,800

 

 

 

245,897

 

 

 

169,979

 

可歸因於非控股權益的淨收入減少

 

(2,588

)

 

 

(2,376

)

 

 

(6,665

)

 

 

(6,729

)

普通股股東應佔淨收益

$

86,386

 

 

$

68,424

 

 

$

239,232

 

 

$

163,250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股東每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

$

1.90

 

 

$

1.52

 

 

$

5.28

 

 

$

3.65

 

稀釋

$

1.88

 

 

$

1.50

 

 

$

5.21

 

 

$

3.59

 

計算每股收益時使用的股份數量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

45,475

 

 

 

44,986

 

 

 

45,283

 

 

 

44,689

 

稀釋

 

46,014

 

 

 

45,642

 

 

 

45,938

 

 

 

45,507

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

-4-

 

二極管公司及其子公司

凝聚C非索引化全面收益表

(未經審計)

(單位：千)

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

淨收入

$

88,974

 

 

$

70,800

 

 

$

245,897

 

 

$

169,979

 

已確定福利計劃的未實現(虧損)收益，税後淨額

 

(391

)

 

 

851

 

 

 

5,209

 

 

 

7,706

 

掉期和項圈未實現收益，税後淨額

 

4,939

 

 

 

1,052

 

 

 

9,833

 

 

 

2,851

 

未實現外幣(虧損)收益，税後淨額

 

(55,054

)

 

 

(4,343

)

 

 

(109,005

)

 

 

4,768

 

綜合收益

 

38,468

 

 

 

68,360

 

 

 

151,934

 

 

 

185,304

 

減去：可歸因於非控股權益的綜合收益

 

(2,588

)

 

 

(2,376

)

 

 

(6,665

)

 

 

(6,729

)

普通股股東應佔全面收益總額

$

35,880

 

 

$

65,984

 

 

$

145,269

 

 

$

178,575

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

-5-

 

 

二極管公司及其子公司

簡明合併權益表

(未經審計)

(單位：千)

 

 

 

普通股

 

 

庫存股

 

 

其他內容
已繳費

 

 

保留

 

 

累計
其他綜合性的

 

 

總二極管數
法人股東

 

 

非控制性

 

 

總計

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

收益

 

 

損失

 

 

股權

 

 

利息

 

 

股權

 

平衡，2022年6月30日

 

 

54,562

 

 

$

36,376

 

 

 

(9,273

)

 

$

(337,112

)

 

$

478,374

 

 

$

1,269,655

 

 

$

(93,974

)

 

$

1,353,319

 

 

$

64,140

 

 

$

1,417,459

 

全面收益(虧損)合計

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

86,386

 

 

 

(50,506

)

 

 

35,880

 

 

 

2,588

 

 

 

38,468

 

非控股權益的淨變動

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

54

 

 

 

54

 

為基於股份的計劃發行的普通股

 

 

188

 

 

 

125

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(126

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1

)

 

 

-

 

 

 

(1

)

基於股份的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

10,140

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

10,140

 

 

 

-

 

 

 

10,140

 

遞延補償計劃

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(9

)

 

 

(378

)

 

 

378

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

與股份淨額結算有關的税項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(3,416

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(3,416

)

 

 

-

 

 

 

(3,416

)

平衡，2022年9月30日

 

 

54,750

 

 

$

36,501

 

 

 

(9,282

)

 

$

(337,490

)

 

$

485,350

 

 

$

1,356,041

 

 

$

(144,480

)

 

$

1,395,922

 

 

$

66,782

 

 

$

1,462,704

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2021年12月31日

 

 

54,290

 

 

$

36,195

 

 

 

(9,273

)

 

$

(336,894

)

 

$

471,649

 

 

$

1,116,809

 

 

$

(50,517

)

 

$

1,237,242

 

 

$

65,482

 

 

$

1,302,724

 

綜合收益總額

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

239,232

 

 

 

(93,963

)

 

 

145,269

 

 

 

6,665

 

 

 

151,934

 

非控股權益的淨變動

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,014

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,014

)

 

 

(5,365

)

 

 

(6,379

)

為基於股份的計劃發行的普通股

 

 

460

 

 

 

306

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(167

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

139

 

 

 

-

 

 

 

139

 

基於股份的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

26,566

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

26,566

 

 

 

-

 

 

 

26,566

 

遞延補償計劃

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(9

)

 

 

(596

)

 

 

596

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

與股份淨額結算有關的税項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(12,280

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(12,280

)

 

 

-

 

 

 

(12,280

)

平衡，2022年9月30日

 

 

54,750

 

 

$

36,501

 

 

 

(9,282

)

 

$

(337,490

)

 

$

485,350

 

 

$

1,356,041

 

 

$

(144,480

)

 

$

1,395,922

 

 

$

66,782

 

 

$

1,462,704

 

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 

-6-

 

 

 

二極管公司及其子公司

簡明合併權益表(續)

(未經審計)

(單位：千)

 

 

普通股

 

 

庫存股

 

 

其他內容
已繳費

 

 

保留

 

 

累計
其他綜合性的

 

 

總二極管數
法人股東

 

 

非控制性

 

 

總計

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

收益

 

 

損失

 

 

股權

 

 

利息

 

 

股權

 

平衡，2021年6月30日

 

 

53,994

 

 

$

35,998

 

 

 

(9,263

)

 

$

(336,128

)

 

$

455,683

 

 

$

982,872

 

 

$

(55,841

)

 

$

1,082,584

 

 

$

60,413

 

 

$

1,142,997

 

綜合收益總額

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

68,424

 

 

 

(2,440

)

 

 

65,984

 

 

 

2,376

 

 

 

68,360

 

非控股權益的淨變動

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,739

)

 

 

(1,739

)

為基於股份的計劃發行的普通股

 

 

295

 

 

 

196

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,038

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,234

 

 

 

-

 

 

 

2,234

 

基於股份的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9,965

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9,965

 

 

 

-

 

 

 

9,965

 

遞延補償計劃

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(10

)

 

 

(766

)

 

 

766

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

與股份淨額結算有關的税項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(4,704

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(4,704

)

 

 

-

 

 

 

(4,704

)

平衡，2021年9月30日

 

 

54,289

 

 

$

36,194

 

 

 

(9,273

)

 

$

(336,894

)

 

$

463,748

 

 

$

1,051,296

 

 

$

(58,281

)

 

$

1,156,063

 

 

$

61,050

 

 

$

1,217,113

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2020年12月31日

 

 

53,536

 

 

$

35,692

 

 

 

(9,260

)

 

$

(335,910

)

 

$

449,598

 

 

$

888,046

 

 

$

(73,606

)

 

$

963,820

 

 

$

52,303

 

 

$

1,016,123

 

綜合收益總額

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

163,250

 

 

 

15,325

 

 

 

178,575

 

 

 

6,729

 

 

 

185,304

 

非控股權益的淨變動

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(22

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(22

)

 

 

2,018

 

 

 

1,996

 

為基於股份的計劃發行的普通股

 

 

753

 

 

 

502

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,835

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4,337

 

 

 

-

 

 

 

4,337

 

基於股份的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

24,103

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

24,103

 

 

 

-

 

 

 

24,103

 

遞延補償計劃

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(13

)

 

 

(984

)

 

 

984

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

與股份淨額結算有關的税項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(14,750

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(14,750

)

 

 

-

 

 

 

(14,750

)

平衡，2021年9月30日

 

 

54,289

 

 

$

36,194

 

 

 

(9,273

)

 

$

(336,894

)

 

$

463,748

 

 

$

1,051,296

 

 

$

(58,281

)

 

$

1,156,063

 

 

$

61,050

 

 

$

1,217,113

 

 

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 

-7-

 

二極管公司及其子公司

凝聚C非理想化現金流量表

(未經審計)

(單位：千)

 

 

九個月

 

 

9月30日，

 

 

2022

 

 

2021

 

經營活動的現金流

 

 

 

 

 

淨收入

$

245,897

 

 

$

169,979

 

將淨收益調整為業務活動提供的現金淨額，扣除收購的影響

 

 

 

 

 

折舊

 

81,622

 

 

 

79,731

 

無形資產攤銷

 

11,780

 

 

 

12,139

 

基於股份的薪酬費用

 

26,724

 

 

 

24,925

 

遞延所得税

 

(2,723

)

 

 

635

 

投資損失(收益)

 

15,778

 

 

 

(15,133

)

(收益)處置財產、廠房和設備的損失

 

(3,677

)

 

 

69

 

其他

 

(3,614

)

 

 

1,137

 

營運資產變動：

 

 

 

 

 

應收賬款變動

 

(33,819

)

 

 

(27,936

)

庫存變動

 

(51,402

)

 

 

(20,570

)

其他營運資產變動

 

(40,587

)

 

 

(16,451

)

經營負債變動：

 

 

 

 

 

應付帳款變動

 

(10,522

)

 

 

32,155

 

應計負債變動

 

35,552

 

 

 

18,353

 

應付所得税的變動

 

23,124

 

 

 

4,627

 

其他經營負債變動

 

(4,567

)

 

 

(2,671

)

經營活動提供的現金流量淨額

 

289,566

 

 

 

260,989

 

 

 

 

 

 

 

投資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

收購，扣除收到的現金

 

(85,692

)

 

 

(157

)

購買房產、廠房和設備

 

(147,927

)

 

 

(86,150

)

出售財產、廠房和設備所得收益

 

414

 

 

 

3,145

 

短期投資收益

 

5,081

 

 

 

5,632

 

購買短期投資

 

(6,500

)

 

 

(6,759

)

購買股權證券

 

(4,051

)

 

 

-

 

其他

 

13,075

 

 

 

(5,010

)

用於投資活動的現金和現金等價物淨額

 

(225,600

)

 

 

(89,299

)

 

 

 

 

 

 

融資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

信貸額度和短期債務預付款

 

56,839

 

 

 

16,138

 

償還信貸額度和短期債務

 

(35,382

)

 

 

(142,873

)

長期債務收益

 

324,718

 

 

 

419,810

 

償還長期債務

 

(344,390

)

 

 

(494,238

)

發行普通股的淨收益

 

139

 

 

 

4,337

 

融資租賃債務的償還和收益

 

(61

)

 

 

(181

)

與股份淨額結算有關的已繳税款

 

(12,280

)

 

 

(14,750

)

非控股權益的淨變動

 

2,756

 

 

 

1,998

 

其他

 

(3,716

)

 

 

(500

)

用於籌資活動的現金和現金等價物淨額

 

(11,377

)

 

 

(210,259

)

 

 

 

 

 

 

匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

(33,575

)

 

 

2,878

 

現金和現金等價物的變化，包括限制性現金

 

19,014

 

 

 

(35,691

)

期初現金和現金等價物，包括受限現金

 

366,818

 

 

 

320,529

 

期末現金和現金等價物，包括受限現金

$

385,832

 

 

$

284,838

 

 

-8-

 

 

 

補充現金流信息

 

 

 

 

 

期內支付的利息

$

4,692

 

 

$

5,858

 

在該期間內繳付的税款

$

50,192

 

 

$

37,320

 

 

 

 

 

 

 

非現金投資和融資活動：

 

 

 

 

 

與採購有關的應付帳款餘額
財產、廠房和設備

$

36,511

 

 

$

21,685

 

下表將合併資產負債表內報告的現金和現金等價物和限制性現金與上文所示相同數額的總額進行對賬。該公司的受限現金主要包括根據我們的亞洲信貸安排要求存放的現金，以支持未償還的貸款和進出口擔保。截至2022年9月30日，受限現金$6.8 作為發行銀行貸款、銀行承兑匯票和信用證的抵押品，抵押了100萬美元。

 

九個月結束

 

 

9月30日，

 

 

2022

 

 

2021

 

流動資產：

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

$

378,996

 

 

$

280,543

 

受限現金(包括在其他流動資產中)

 

6,836

 

 

 

4,295

 

現金總額、現金等價物和限制性現金

$

385,832

 

 

$

284,838

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

-9-

 

二極管公司及其子公司

NOTES到簡明合併財務報表

(未經審計)

 

注1--業務和重要會計政策摘要

操作摘要

二極管公司及其子公司(統稱為“公司”、“我們”或“我們的”(納斯達克代碼：DIOD))是標準普爾小盤600和羅素3000指數公司，是廣泛的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體市場中高質量專用標準產品的全球領先製造商和供應商。該公司服務於消費電子、計算機、通信、工業和汽車市場。

該公司的產品包括二極管、整流器、晶體管、MOSFET、GPP橋接器、GPP整流器、保護器件、功能專用陣列、單門邏輯、放大器和比較器、霍爾效應和温度傳感器，以及電源管理器件，包括LED驅動器、AC-DC轉換器和控制器、DC-DC開關和線性穩壓器、電壓基準以及特殊功能器件，如USB電源開關、負載開關、電壓監控器和電機控制器。該公司還擁有針對高速信號的定時、連接、交換和信號完整性解決方案。

該公司的公司總部和美洲銷售辦事處分別設在德克薩斯州的普萊諾和加利福尼亞州的米爾皮塔斯。設計、營銷和工程中心設在臺灣的普萊諾、米爾皮塔斯、臺北、桃園市和珠北市、上海和揚州、中國、英國的奧德姆和德國的紐豪斯。該公司的晶片製造工廠位於英格蘭的奧德姆、蘇格蘭的格林諾克、中國的上海和無錫、臺灣的基隆、臺灣的新竹和美國緬因州的南波特蘭。該公司在上海、濟南、成都、無錫、中國、德國紐豪斯以及臺灣中利和基隆設有組裝和測試工廠。在臺灣臺北、香港、英國奧德姆、上海、深圳、武漢、揚州、中國、韓國城南寺、德國慕尼黑和法蘭克福設有其他工程、銷售、倉庫和物流辦事處，並在世界各地設有支持辦事處。

•
該公司的製造設施已通過國際公認的ISO9001：2015年、ISO 14001：2015年以及汽車產品國際航空運輸協會16949：2016年的認證；
•
Diodes Inc.也通過了C-TPAT認證；
•
我們相信，這些質量獎反映了Diodes公司建立的卓越質量控制技術，並進一步增強了我們作為越來越關注質量和一致性的原始設備製造商(OEM)選擇供應商的可信度。

我們的市場重點放在以下領域的高增長最終用户應用上：

•
汽車：聯網駕駛、舒適性/風格/安全性、電氣化/動力總成；
•
工業：嵌入式系統、精密控制和工業物聯網；
•
消費者：物聯網、可穿戴設備、家庭自動化和智能基礎設施；
•
通信：智能手機、5G網絡、高級協議和充電解決方案；以及
•
計算：雲計算，包括服務器、存儲和數據中心應用。

陳述的基礎

截至2021年12月31日的簡明綜合財務數據源自我們於2022年2月18日向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告(“Form 10-K”)中的經審計財務報表。所附未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“GAAP”)及10-Q表格指示編制。它們不包括公平列報財務狀況、經營結果和現金流量所需的所有信息和腳註，以符合完整財務報表的公認會計原則。這些簡明的合併財務報表應與我們的10-K表格中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。所有重大的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。管理層認為，為公平列報本報告所述期間的業務成果，所有被認為是必要的調整(包括正常經常性調整和應計項目)都已列入臨時期間。截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定表明其他中期或截至2022年12月31日的年度的預期結果。

按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表和附註中報告的數額。實際結果可能與這些估計不同。在公認會計原則允許的情況下，某些費用(包括所得税)的中期會計是基於全年預測的。對於臨時客户

-10-

 

就財務報告而言，所得税是根據估計的年度有效所得税税率記錄的，並考慮到一個季度發生的離散項目。

除非另有説明，否則除每股金額外，美元金額和股份金額均以千計。上一年的某些餘額可能已重新分類，以符合當前精簡合併財務報表的列報方式。

近期發佈的會計公告

2022年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2022-02，金融工具-信貸損失(主題740)：問題債務重組和年份披露。除其他事項外，本ASU更新公共業務實體的會計和披露，以披露按應收融資類別和主要證券類型在年份披露中的總註銷和總回收。本指導意見適用於2022年12月15日以後的年度報告期，包括過渡期。我們預計這一指導不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。

2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08號，企業合併(主題805)：對收購的合同資產和合同負債進行會計處理。根據新的指導方針，收購方應確定截至收購日其將根據ASC 606記錄哪些合同資產和/或合同負債，就好像收購方在與被收購方相同的日期以相同的條款簽訂了原始合同一樣。對這些合同資產和合同負債的確認和計量可能與被收購方截至收購日在ASC 606項下的賬面記錄相當。ASU 2021-08在2022年12月15日之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期。對於尚未發佈財務報表的任何期間，允許及早採用，包括在過渡時期。然而，在第一個財政季度以外的過渡期採用新的指導意見，要求一個實體將新指導意見適用於自採用新指導意見的年度期間開始以來發生的所有以前的業務合併。

2021年11月，FASB發佈了ASU第2021-10號政府援助(主題832)，《企業實體關於政府援助的披露》，其中要求各實體在年度報告期內提供關於重大政府援助交易的披露。披露的信息包括援助的性質、用於核算政府援助的相關會計政策、政府援助對實體財務報表的影響以及協議的任何重要條款和條件，包括承諾和或有事項。新準則於2022年1月1日對公司生效，僅影響年度財務報表腳註披露。採用不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。

 

注2-每股收益

每股收益(“EPS”)的計算方法是，普通股股東應佔淨收益除以當期已發行普通股的加權平均股數。稀釋每股收益的計算方法類似，但包括行使股票期權和股票獎勵的潛在攤薄，除非影響將是反攤薄的。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，我們支付了不是我們普通股的分紅。

下表列出了淨收益與用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的加權平均流通股之間的對賬：

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

收入(分子)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股東應佔淨收益

$

86,386

 

 

$

68,424

 

 

$

239,232

 

 

$

163,250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股份(分母)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行普通股(基本)

 

45,475

 

 

 

44,986

 

 

 

45,283

 

 

 

44,689

 

股票期權和未償還股票獎勵的稀釋效應

 

539

 

 

 

656

 

 

 

655

 

 

 

818

 

調整後加權平均已發行普通股(稀釋後)

 

46,014

 

 

 

45,642

 

 

 

45,938

 

 

 

45,507

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股東應佔每股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

$

1.90

 

 

$

1.52

 

 

$

5.28

 

 

$

3.65

 

稀釋

$

1.88

 

 

$

1.50

 

 

$

5.21

 

 

$

3.59

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期權和股票獎勵不包括在每股收益中
計算，因為它的效果是反稀釋的

 

104

 

 

 

-

 

 

 

83

 

 

 

-

 

 

-11-

 

附註3--庫存

下表列出了按成本或可變現淨值中較低者列報的存貨：

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

成品

$

108,754

 

 

$

108,557

 

正在進行的工作

 

79,884

 

 

 

81,784

 

原料

 

186,173

 

 

 

158,281

 

總計

$

374,811

 

 

$

348,622

 

 

附註4--商譽和無形資產

下表列出了商譽的變化：

2021年12月31日的餘額

$

149,890

 

採辦

$

1,779

 

外幣折算調整

 

(10,494

)

2022年9月30日的餘額

$

141,175

 

下表列出了商譽以外的無形資產的價值：

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

2022

 

 

2021

 

應攤銷的無形資產：

 

 

 

 

 

總賬面金額

$

249,756

 

 

$

247,695

 

累計攤銷

 

(168,707

)

 

 

(156,927

)

外幣折算調整

 

(8,347

)

 

 

(7,582

)

總計

 

72,702

 

 

 

83,186

 

具有無限壽命的無形資產：

 

 

 

 

 

總賬面金額

 

10,303

 

 

 

12,364

 

外幣折算調整

 

(1,386

)

 

 

(1,000

)

總計

 

8,917

 

 

 

11,364

 

無形資產總額，淨額

$

81,619

 

 

$

94,550

 

下表列出了與應攤銷的無形資產有關的攤銷費用：

攤銷費用

 

2022

 

 

2021

 

截至9月30日的三個月，

 

$

3,938

 

 

$

4,056

 

截至9月30日的9個月，

 

$

11,780

 

 

$

12,139

 

 

附註5--所得税撥備

下表列出了與我們的所得税支出相關的信息：

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

國內税前收入

$

53,967

 

 

$

27,781

 

 

$

185,839

 

 

$

53,427

 

國外税前收入

$

55,179

 

 

$

57,785

 

 

$

115,337

 

 

$

152,872

 

所得税撥備

$

20,172

 

 

$

14,766

 

 

$

55,279

 

 

$

36,320

 

實際税率

 

18.5

%

 

 

17.3

%

 

 

18.4

%

 

 

17.6

%

税收節假日對税費的影響

$

(173

)

 

$

(174

)

 

$

1,118

 

 

$

(1,436

)

免税期對每股收益的影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

$

0.01

 

 

$

-

 

 

$

(0.02

)

 

$

0.03

 

稀釋

$

0.01

 

 

$

-

 

 

$

(0.02

)

 

$

0.03

 

與截至2021年9月30日的三個月和九個月相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率有所增加，這主要是由於可比期間税前收益的變化。

-12-

 

我們未分配的海外收益繼續無限期地再投資於海外業務，與某些歐洲和亞洲子公司的收益有關的例外情況有限。未來任何外國收入的分配將不需要繳納額外的美國所得税，但可能需要繳納非美國預扣税。

我們在美國聯邦司法管轄區以及各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。在2013年之前的納税年度或2015納税年度，我們不再接受税務機關對美國聯邦所得税的審查。我們在2012年前的納税年度不再接受税務機關對中國所得税的審查。對於州和地方司法管轄區以及美國以外的國家(中國除外)，除有限的例外情況外，公司在2016年前的幾年內不再接受所得税審計。雖然税務審計的結果總是不確定，但本公司相信，本公司的儲備金已為目前待決的税務審計可能導致的任何調整撥備了足夠的税款、利息和罰款(如果有的話)。本公司確認與利息支出中未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款(如有)。截至2022年9月30日，未確認的税收優惠總額約為$47.1百萬美元。

在未來12個月內，與本公司若干未確認税務頭寸有關的未確認利益金額有可能大幅增加或減少。 目前還不能估計合理的可能結果的範圍。

2022年8月9日，美國(“U.S.”)美國政府頒佈了《美國芯片和科學法案》(簡稱《芯片法案》)。芯片法案包括一項25對國內半導體制造的某些投資給予%的投資税收抵免。抵免是為符合條件的物業提供的，該物業在2022年12月31日後投入使用。

2022年8月16日，美國政府頒佈了《降低通脹法案》(IRA)。愛爾蘭共和軍包括一項新的15%公司最低税額，基於某些大公司調整後的財務報表收入。適用的公司將有資格在未來幾年申請抵免已繳納的最低税額。愛爾蘭共和軍還包括一個1股票回購的消費税為%。愛爾蘭共和軍適用於2022年12月31日之後的納税年度。

Diodes目前正在評估CHIPS Act和IRA將對其合併財務報表產生的影響。

附註6--基於股份的薪酬

下表列出了與我們基於股份的薪酬支出相關的信息：

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

銷貨成本

$

485

 

 

$

390

 

 

$

1,168

 

 

$

946

 

銷售、一般和行政

 

8,529

 

 

 

8,690

 

 

 

22,309

 

 

 

21,350

 

研發

 

1,197

 

 

 

1,081

 

 

 

3,247

 

 

 

2,629

 

基於股份的薪酬總支出

$

10,211

 

 

$

10,161

 

 

$

26,724

 

 

$

24,925

 

股票贈與-股票授予包括限制性股票獎勵、限制性股票單位和績效股票單位(“PSU”)。限制性股票獎勵和限制性股票單位一般在四年內以等額的年度分期付款方式授予，並根據授予日標的股票的公平市場價值進行計量。薪酬費用在必要的四年服務期內以直線方式確認。所有新的贈款都是根據公司的2022年股權激勵計劃授予的。

績效股票單位(“PSU”)按授出日標的股票的公平市價計量，薪酬支出於三年業績期間確認，並對支出作出調整以確認可能的支付百分比。

截至2022年9月30日，與股票授予相關的未確認基於股票的薪酬支出總額約為$72.6在所得税前為100萬美元，預計將在加權平均期間確認，加權平均期約為2.3好幾年了。

股票期權-我們確認的股票期權費用低於THAn $30提奧截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中的每一個月。我們確認的股票期權費用低於$55截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，每個月都有1000美元。所有股票期權費用都與第一太平戴維斯公司(“第一太平戴維斯”)授予員工的第一太平戴士股票期權有關。2020年，我們獲得了第一太平戴維斯的控股權。

-13-

 

注7-企業範圍的細分市場信息和淨銷售額

分部報告。出於財務報告的目的，我們通過我們的各種製造和分銷設施，在單個細分市場--標準半導體產品中運營。我們聚集我們的產品是因為產品相似，具有相似的經濟特徵，使用相似的生產工藝，擁有相似的客户類型。我們的主要業務包括在亞洲、美洲和歐洲的業務。在截至2022年9月30日的三個月內，二客户佔了$58.7百萬美元，或11.3%, and $56.4百萬美元，或10.8分別佔我們淨銷售額的%。在截至2021年9月30日的三個月中，有一位客户10.0% or $44.8我們淨銷售額的100萬美元。在截至2022年9月30日的9個月內，一客户佔了$156.0百萬美元，或10.4%，佔我們淨銷售額的1%。在本10-Q表格季度報告中顯示的任何時期內，佔我們淨銷售額10%或以上的所有客户均為基礎廣泛的全球分銷商，向數千個不同的最終用户銷售產品。不是客户已入賬10在本季度報告中以Form 10-Q的形式列出的任何其他期間內我們淨銷售額的%或更多，以及不是在本季度報告中的10-Q表格中的任何時間，客户佔我們未付應收賬款的10%或更多。

對淨銷售額的分解。 我們將客户的淨銷售額分解為直銷和分銷銷售(“分銷商”)以及按地理區域劃分。 直銷客户包括在製造過程中使用我們的產品的客户，而分銷商是將我們的產品轉售給第三方的客户。我們向世界各地的客户提供我們的產品，用於消費電子、計算機、通信、工業和汽車市場。此外，我們的大多數合同都是固定價格安排，性質上是短期的，從幾天到幾個月不等。下表列出了基於產生淨銷售額的子公司的地點的淨銷售額：

截至2022年9月30日的三個月

 

亞洲

 

 

美洲

 

 

歐洲

 

 

已整合

 

總銷售額

 

$

473,454

 

 

$

373,663

 

 

$

98,100

 

 

$

945,217

 

公司間淘汰

 

 

(201,487

)

 

 

(189,643

)

 

 

(32,814

)

 

 

(423,944

)

淨銷售額

 

$

271,967

 

 

$

184,020

 

 

$

65,286

 

 

$

521,273

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日的三個月

 

亞洲

 

 

美洲

 

 

歐洲

 

 

已整合

 

總銷售額

 

$

503,968

 

 

$

300,055

 

 

$

74,335

 

 

$

878,358

 

公司間淘汰

 

 

(196,858

)

 

 

(180,396

)

 

 

(29,682

)

 

 

(406,936

)

淨銷售額

 

$

307,110

 

 

$

119,659

 

 

$

44,653

 

 

$

471,422

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自及自

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日的9個月

 

亞洲

 

 

美洲

 

 

歐洲

 

 

已整合

 

總銷售額

 

$

1,388,493

 

 

$

981,317

 

 

$

262,556

 

 

$

2,632,366

 

公司間淘汰

 

 

(525,306

)

 

 

(513,814

)

 

 

(88,878

)

 

 

(1,127,998

)

淨銷售額

 

$

863,187

 

 

$

467,503

 

 

$

173,678

 

 

$

1,504,368

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產、廠房和設備、淨值

 

$

500,534

 

 

$

96,691

 

 

$

101,227

 

 

$

698,452

 

總資產

 

$

1,614,300

 

 

$

509,439

 

 

$

238,825

 

 

$

2,362,564

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自及自

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日的9個月

 

亞洲

 

 

美洲

 

 

歐洲

 

 

已整合

 

總銷售額

 

$

1,458,120

 

 

$

808,607

 

 

$

202,107

 

 

$

2,468,834

 

公司間淘汰

 

 

(552,212

)

 

 

(508,543

)

 

 

(83,088

)

 

 

(1,143,843

)

淨銷售額

 

$

905,908

 

 

$

300,064

 

 

$

119,019

 

 

$

1,324,991

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產、廠房和設備、淨值

 

$

421,254

 

 

$

23,792

 

 

$

95,474

 

 

$

540,520

 

總資產

 

$

1,456,670

 

 

$

345,471

 

 

$

239,768

 

 

$

2,041,909

 

 

-14-

 

下表列出了該公司按出貨量和類型按地理位置分列的淨銷售額(直銷或總代理商):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至三個月

按地區劃分的淨銷售額

 

2022

 

 

2021

 

 

亞洲

 

$

383,236

 

 

$

376,062

 

 

歐洲

 

 

77,162

 

 

 

58,202

 

 

美洲

 

 

60,875

 

 

 

37,158

 

 

總淨銷售額

 

$

521,273

 

 

$

471,422

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按類型劃分的淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

直銷

 

$

153,732

 

 

$

159,247

 

 

總代理商銷售額

 

 

367,541

 

 

 

312,175

 

 

總淨銷售額

 

$

521,273

 

 

$

471,422

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

按地區劃分的淨銷售額

 

2022

 

 

2021

 

 

亞洲

 

$

1,120,107

 

 

$

1,064,001

 

 

歐洲

 

 

209,965

 

 

 

160,643

 

 

美洲

 

 

174,296

 

 

 

100,347

 

 

總淨銷售額

 

$

1,504,368

 

 

$

1,324,991

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按類型劃分的淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

直銷

 

$

449,399

 

 

$

458,017

 

 

總代理商銷售額

 

 

1,054,969

 

 

 

866,974

 

 

總淨銷售額

 

$

1,504,368

 

 

$

1,324,991

 

 

運往中國的產品的淨銷售額為$。246.2百萬美元和美元244.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為100萬美元。運往中國的產品的淨銷售額為$。717.2百萬美元和美元695.8截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。

 

附註8--債務

短期債務

我們的亞洲子公司通過我們在世界各地的外國實體與多家金融機構保持着信貸安排，總額為155.2百萬美元。除了兩項以資產作抵押的臺灣信貸安排外，我們的海外信貸額度是無抵押、無承諾的，也不包含限制性契約。這些信貸安排按倫敦銀行同業拆息或類似指數加特定保證金計息。信貸額度下的未償還金額按月支付利息。截至2022年9月30日，各項貸款項下的未使用和可用信用額度約為$119.5百萬美元，淨額$35.3在我們的國外信貸額度下墊付了100萬美元$0.4用於進出口擔保的信貸額度為100萬。

長期債務

該公司維持一項長期信貸安排(“美國信貸協議”)，包括一筆目前餘額為#美元的定期貸款。61.5百萬美元和澳元200.0百萬美元的循環優先信貸安排55.0截至2022年9月30日，已提取百萬美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日的未償還借款如下表所示：

-15-

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

 

當期金額

描述

 

2022

 

 

2021

利率

 

成熟性

短期債務

 

$

35,258

 

 

$

18,068

 

 

各種指數加保證金

 

2022年期間的各種變化

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國定期貸款和左輪手槍

 

$

116,527

 

 

$

155,122

 

 

倫敦銀行同業拆借利率加保證金

 

May 2024

應付臺灣銀行票據

 

 

2,038

 

 

 

2,492

 

 

可變，1.3%基數

 

2033年6月

應付中國銀行信託公司票據

 

 

13,557

 

 

 

16,168

 

 

3個月臺北銀行同業拆息+0.5%

 

May 2024

應付中國銀行信託公司票據

 

 

3,148

 

 

 

3,614

 

 

3個月臺北銀行同業拆息+0.5%

 

2023年12月

應付東方太陽銀行票據

 

 

3,148

 

 

 

3,614

 

 

1-M存款利率加0.08%

 

2023年12月

應付東方太陽銀行票據

 

 

281

 

 

 

371

 

 

1-M存款利率加0.08%

 

2027年6月

應付東方太陽銀行票據

 

 

1,512

 

 

 

1,771

 

 

1-M存款利率加0.08%

 

2030年6月

應付臺灣銀行票據

 

 

1,574

 

 

 

1,807

 

 

2年期存款利率浮動

 

2024年9月

應付給滙豐銀行的票據

 

 

100,000

 

 

 

100,000

 

 

倫敦銀行同業拆借利率加保證金

 

2024年1月

應付給滙豐銀行的票據

 

 

20,000

 

 

 

-

 

 

倫敦銀行同業拆借利率加保證金

 

2023年12月

長期債務總額

 

 

261,785

 

 

 

284,959

 

 

 

 

 

減去：長期債務的當前部分

 

 

(9,259

)

 

 

(17,381

)

 

 

 

 

減去：未攤銷債務成本

 

 

(1,352

)

 

 

(2,004

)

 

 

 

 

長期債務總額，扣除當期部分

 

$

251,174

 

 

$

265,574

 

 

 

 

 

 

附註9--承付款和或有事項

購買承諾 – 我們已經為資本支出簽訂了不可取消的採購合同，主要是製造設備，金額約為#美元。115.92022年9月30日為100萬人。截至2022年9月30日，我們還承諾購買約174.1數以百萬計的晶圓將用於我們的製造工藝。這些晶片購買將持續到2025年。

定義福利計劃-我們有一個繳費固定福利計劃，涵蓋英國的某些員工。截至2022年9月30日，此固定福利計劃的資金不足負債約為$3.9百萬美元。我們已經同意了英鎊的繳費時間表。2.0百萬(約合美元)2.4百萬英鎊：美元匯率1.2：1)從2021年3月31日開始按年分期付款，此後每年12月31日之前付款)。這些貢獻，加上假設的資產表現，預計將在2028年12月31日之前消除赤字。此外，我們將支付英鎊0.2百萬(約合美元)0.2百萬英鎊：美元匯率1.2：1)按年分期付款，以支付費用。

或有事件-我們不時地涉及正常業務過程中出現的各種法律程序。雖然我們打算積極為任何訴訟辯護，但我們目前相信，任何懸而未決的法律訴訟的最終結果不會對我們的綜合財務狀況、現金流或經營業績產生任何重大不利影響。然而，訴訟受到內在不確定性的影響，可能會出現不利的裁決。不利的裁決可能包括金錢損害，這可能會影響我們在裁決發生期間或未來期間的業務和經營業績。根據現有信息，我們評估所有未決爭端的潛在結果的可能性。當與未決爭議相關的任何責任的金額被認為是可能的且合理地可估測時，我們記錄適當的責任。此外，我們不應計估計的法律費用和其他直接相關的成本，因為它們在發生時被計入費用。本公司目前並不是本公司認為具有重大意義的任何未決訴訟的一方。

 

附註10-衍生金融工具

我們使用衍生品工具來管理與外幣、利率和我們在外國子公司的淨投資風險相關的風險。我們持有衍生品的目標包括儘可能有效地減少、消除和有效管理這些風險敞口的經濟影響。我們的衍生品計劃包括符合和不符合對衝會計處理條件的策略。

外匯風險對衝--我們面臨着各種外幣對我們不同功能貨幣的波動。我們使用外幣遠期協議來管理這一風險敞口。在2022年9月30日和2021年12月31日，我們有257.5百萬美元和美元195.2這些工具分別為未償還外幣遠期協議，旨在保留以外幣計價的貨幣資產和負債的經濟價值；根據會計準則彙編(“ASC”)第815號，這些工具並未被指定用於對衝會計處理。

-16-

 

利率和淨投資風險的對衝-該公司使用利率衍生工具的目標是增加利息支出的穩定性，並管理其對利率變動的風險敞口。為了實現這些目標，該公司主要使用利率掉期，包括利率項圈，作為其利率風險管理戰略的一部分。被指定為現金流對衝的利率掉期包括從交易對手那裏收取可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率，而不交換相關名義金額。該公司利用交叉貨幣互換來降低公司在一些外國子公司的投資所固有的外匯風險。

下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司貨幣掉期相關衍生金融工具的公允價值及其在我們的簡明綜合資產負債表上的分類：

 

 

其他資產

 

 

其他負債

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

貨幣互換

 

$

13,104

 

 

$

-

 

 

$

4,083

 

 

$

1,330

 

 

 

附註11-租約

該公司租賃其業務中使用的某些資產，包括土地、建築物和設備。這些租賃資產用於運營和管理目的。

租賃費用的構成如下表所示：

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

經營租賃費用

 

$

 

3,265

 

 

$

 

4,004

 

 

$

 

10,124

 

 

$

 

12,388

 

融資租賃費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資產攤銷

 

 

 

4

 

 

 

 

5

 

 

 

 

9

 

 

 

 

218

 

租賃負債利息

 

 

 

–

 

 

 

 

–

 

 

 

 

–

 

 

 

 

1

 

短期租賃費用

 

 

 

231

 

 

 

 

234

 

 

 

 

757

 

 

 

 

725

 

可變租賃費用

 

 

 

855

 

 

 

 

1,193

 

 

 

 

2,692

 

 

 

 

3,483

 

租賃總費用

 

$

 

4,355

 

 

$

 

5,436

 

 

$

 

13,582

 

 

$

 

16,815

 

下表列出了與租賃有關的補充資產負債表信息。在我們的簡明綜合資產負債表中，使用權資產計入其他長期資產，租賃負債計入應計負債，當期部分計入其他資產，非流動部分計入其他長期負債：

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

經營租賃：

 

 

 

 

 

 

經營租賃ROU資產

 

$

44,969

 

 

$

49,703

 

 

 

 

 

 

 

 

流動經營租賃負債

 

 

8,162

 

 

 

11,199

 

非流動經營租賃負債

 

 

20,759

 

 

 

22,291

 

經營租賃負債總額

 

$

28,921

 

 

$

33,490

 

 

 

 

 

 

 

 

融資租賃：

 

 

 

 

 

 

融資租賃ROU資產

 

$

2,613

 

 

$

2,561

 

累計攤銷

 

 

(2,537

)

 

 

(2,524

)

融資租賃淨資產收益率

 

$

76

 

 

$

37

 

 

 

 

 

 

 

 

流動融資租賃負債

 

$

28

 

 

$

15

 

非流動融資租賃負債

 

 

49

 

 

 

23

 

融資租賃負債總額

 

$

77

 

 

$

38

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均剩餘租賃年限(年)：

 

 

 

 

 

 

經營租約

 

 

8.0

 

 

 

6.9

 

融資租賃

 

 

2.9

 

 

 

2.3

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均貼現率：

 

 

 

 

 

 

經營租約

 

 

4.1

%

 

 

4.0

%

融資租賃

 

 

3.6

%

 

 

3.7

%

 

-17-

 

下表列出了與租賃有關的補充現金流量和其他信息：

 

 

九個月結束

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：

 

 

 

 

 

 

經營性租賃的經營性現金流出

 

$

14,104

 

 

$

16,365

 

融資租賃的經營性現金流出

 

 

–

 

 

 

1

 

融資租賃產生的現金流出

 

 

61

 

 

 

181

 

 

 

 

 

 

 

 

為換取租賃負債而獲得的淨收益資產：

 

 

 

 

 

 

經營租約

 

 

6,845

 

 

 

12,915

 

下表列出了有關租賃負債到期日的信息：

 

 

2022年9月30日

 

 

 

經營租約

 

 

融資租賃

 

2022

 

$

 

2,979

 

 

$

 

8

 

2023

 

 

 

7,855

 

 

 

 

30

 

2024

 

 

 

5,153

 

 

 

 

26

 

2025

 

 

 

4,513

 

 

 

 

16

 

2026

 

 

 

3,127

 

 

 

 

1

 

2027

 

 

 

1,130

 

 

 

 

-

 

2028年及其後

 

 

 

10,295

 

 

 

 

-

 

租賃付款總額

 

 

 

35,052

 

 

 

 

81

 

減去：推定利息

 

 

 

(6,131

)

 

 

 

(4

)

租賃債務總額

 

 

 

28,921

 

 

 

 

77

 

減去：流動債務

 

 

 

(8,162

)

 

 

 

(28

)

長期租賃義務

 

$

 

20,759

 

 

$

 

49

 

 

附註12--僱員福利計劃

我們為高管、主要員工和董事會成員維持一項非限制性遞延薪酬計劃(“遞延薪酬計劃”)。延期補償計劃允許符合條件的參與者推遲收到合格補償，包括股權獎勵，直到指定的未來日期。我們主要通過投資於實際的基礎投資來抵消遞延補償計劃下的義務。截至2022年9月30日和2021年12月31日，這些投資總額約為$11.9百萬美元和美元15.5分別為100萬美元。

注13–關聯方

我們與以下相關方開展業務：Keylink International(B.VI.)公司及其子公司和聯營公司(“Keylink”)、Nuvoton科技公司(“Nuvoton”)和濟源水晶光電頻率技術有限公司(“JCP”)。

Keylink是一個5%的合資夥伴在我們的上海組裝和測試設施。我們向Keylink擁有的公司銷售產品，並從這些公司購買庫存。此外，我們在中國的子公司將其在上海的製造設施從Keylink租賃，並將部分製造流程(金屬電鍍和環境服務)分包給Keylink。我們還向Keylink支付諮詢費。

O我們的董事長兼首席執行官是Nuvoton董事會的成員，我們從Nuvoton購買晶片用於我們的生產過程，我們有一項協議，購買大約$38.22025年第四季度結束的來自新沃頓的100萬片晶片。我們認為我們的紐沃頓關係是互惠互利的，並計劃繼續我們與紐沃頓的戰略聯盟。

JCP是一家頻率控制產品製造公司，我們從該公司採購材料，並對其進行股權投資。我們使用權益會計方法對這項投資進行會計核算。

下表列出了截至9月30日的三個月和九個月的淨銷售額、採購量和與關聯方的費用：

-18-

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

Keylink：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨銷售額

$

4,760

 

 

$

4,872

 

 

$

14,675

 

 

$

14,771

 

購買

$

608

 

 

$

558

 

 

$

1,536

 

 

$

1,538

 

電鍍、租金和諮詢費

$

4,803

 

 

$

4,497

 

 

$

13,768

 

 

$

13,153

 

努沃頓：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨銷售額

$

76

 

 

$

56

 

 

$

119

 

 

$

56

 

購買

$

3,526

 

 

$

2,749

 

 

$

10,686

 

 

$

6,444

 

JCP：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購買

$

86

 

 

$

334

 

 

$

456

 

 

$

1,021

 

下表列出了相關各方的應收賬款和應付賬款：

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

Keylink：

 

 

 

 

 

應收賬款

$

40,530

 

 

$

39,530

 

應付帳款

$

37,739

 

 

$

36,090

 

努沃頓：

 

 

 

 

 

應收賬款

$

55

 

 

$

-

 

應付帳款

$

2,105

 

 

$

2,014

 

JCP：

 

 

 

 

 

應付帳款

$

93

 

 

$

235

 

 

附註14--股權投資

股權投資

本公司維持在根據ASC 321-10-35-2中所述的股權證券計量替代方案入賬的公司的股權投資，這些股權證券缺乏易於確定的公允價值。在截至2022年9月30日的9個月內，公司確認了3.92,000,000,000公允價值向上調整，基於被投資方發行的額外股本的估值，該額外股本被視為根據ASC 321對類似投資的可觀察交易。這一收益記錄在簡明綜合經營報表中的其他收入中。 公允價值向上調整代表基於可觀察到的價格變化的非經常性公允價值計量。

附註15-收購和資產剝離

緬因州南波特蘭的晶片加工廠

2022年6月3日，該公司完成了先前宣佈的對OnSemi位於緬因州南波特蘭的晶片製造設施和業務的收購。收購南波特蘭工廠(“SPFAB”)是為了為模擬產品提供額外的200 mm晶圓製造能力，以加快公司在汽車和工業終端市場的增長計劃。這一總部設在美國的工廠，再加上該公司在亞洲和歐洲的現有晶片製造工廠，將進一步加強該公司的全球製造業務。該公司將收購SPFAB記錄為一項業務合併。該公司支付的總代價為$80.4百萬美元和資金來自我們《美國信貸協議》循環部分下的現有現金和預付款。該項目的設施和資產是全部收購，且不存在剩餘的少數股權。商譽分配給標準半導體產品部門，不能扣税。該公司還產生了大約#美元的收購成本。0.5在銷售、一般和行政費用中確認的百萬美元。下表列出了在SPFAB收購中記錄的資產和負債的公允價值，以及在我們的精簡綜合資產負債表中記錄該項目的相應項目。 由於缺乏數據，我們無法提供歷史財務形式數據。這些估計、判斷和假設可能會在最終估值時發生變化，並應被視為初步價值。

 

資產

 

 

 

備件和庫存

 

$

1,257

 

預付費用

 

 

257

 

財產、廠房和設備

 

 

77,115

 

商譽

 

 

1,779

 

購買的總資產

 

$

80,408

 

 

-19-

 





 

 

-20-

 

I項目2。管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。

除本文包含的歷史信息外，本條款2中涉及的事項均為“前瞻性陳述”，符合修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節的含義，並在本文標題“就1995年私人證券訴訟改革法的”安全港“條款的目的發出的警示聲明”中確定。此類前瞻性陳述會受到各種風險和不確定性的影響，包括下文在“風險因素”標題下討論的風險和不確定性，以及本季度報告中關於Form 10-Q的其他內容。這些風險和不確定性可能會導致實際結果與我們管理層預期的大不相同。1995年的私人證券訴訟改革法(“PSLRA”)為前瞻性陳述提供了某些“安全港”條款。本季度報告中關於Form 10-Q的所有前瞻性陳述均根據PSLRA作出。我們沒有義務公開發布對我們的前瞻性陳述進行的任何修訂的結果，這些修訂可能是為了反映此後發生的事件或情況，或者是為了反映意外事件的發生。除文意另有所指外，“二極管”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指二極管公司及其子公司。除非另有説明，否則除每股金額外，美元金額和股份金額均以千計。

管理層的討論應與管理層的討論結合起來閲讀，這些討論包括在我們先前於2022年2月18日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的截至2021年12月31日的財政年度10-K表格年度報告(“10-K表格”)中。

概述

我們是廣泛的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體市場中高質量專用標準產品的全球領先製造商和供應商。該公司服務於消費電子、計算機、通信、工業和汽車市場。有關詳細資料，請參閲注1-S業務和重要會計政策摘要，載於上文項目1的簡明合併財務報表。我們的產品主要銷往亞洲、美洲和歐洲。我們相信，我們專注於使用創新、高效的封裝和成本效益工藝技術的專用標準產品，再加上我們以客户為中心的協作式產品開發，為我們提供了相對於其他半導體公司的顯著競爭優勢。

截至2022年9月30日的三個月摘要

•
淨銷售額為5.213億美元，比2021年第三季度的4.714億美元增長10.6%，比2022年第二季度的5.01億美元增長4.1%；
•
毛利潤為2.178億美元，比2021年第三季度的1.812億美元增長20.2%，比2022年第二季度的2.065億美元增長5.5%；
•
毛利率為41.8%，比2021年第三季度的38.4%增加了340個基點，比2022年第二季度的41.2%增加了60個基點；
•
淨收入為8,640萬美元，而2021年第三季度為6,840萬美元，2022年第二季度為8,020萬美元；
•
稀釋後每股收益為1.88美元，比2021年第三季度的1.50美元增長25.3%，與2022年第二季度的1.75美元相比增長7.4%；以及
•
我們實現了1.322億美元的運營現金流。我們的現金資本支出為6980萬美元，佔淨銷售額的13.4%，債務增加了3430萬美元。

新冠肺炎

我們仍然專注於利益相關者的安全和福祉，以及對客户的服務。我們將不斷審查和評估快速變化的新冠肺炎疫情及其對我們的客户、供應商和業務的影響，以便我們能夠尋求應對這些影響。中國説，鑑於上海目前正在經歷的封鎖，不能保證我們未來不會被要求關閉或減少製造生產，以應對新冠肺炎疫情或其他我們無法控制的事件。為了應對上海的這些封鎖，公司一直在為受影響的員工提供救濟援助，包括在我們當地設施的睡眠和淋浴安排，此外還為員工提供餐飲。新冠肺炎導致供應鏈中斷，造成全球範圍內商品和產品的短缺和延遲。這些短缺和拖延導致通脹加劇，並可能導致全球經濟衰退。

截至2022年9月30日，我們的現金、現金等價物和短期投資為3.859億美元，根據我們的美國信貸協議循環部分，我們可以獲得1.45億美元的額外借款能力，我們相信這確保了我們有足夠的流動性來管理新冠肺炎大流行對我們業務的影響，並滿足至少未來12個月的營運資本、資本支出和收購的現金需求。

-21-

 

請參閲“風險因素- 由於新冠肺炎病毒的捲土重來，上海的中國一直在經歷政府強制封鎖的情況。在本季度報告(Form 10-Q)的第1A項中，我們可以進一步討論新冠肺炎疫情對我們的業務、財務狀況和經營業績造成的風險和潛在風險。

截至2022年和2021年9月30日的三個月的運營業績

下表列出了簡明合併業務報表項目佔淨銷售額的百分比：

 

淨銷售額百分比

 

 

截至9月30日的三個月，

 

 

2022

 

 

2021

 

淨銷售額

 

100

%

 

 

100

%

銷貨成本

 

(58

)

 

 

(62

)

毛利

 

42

 

 

 

38

 

總運營費用

 

20

 

 

 

22

 

營業收入

 

22

 

 

 

16

 

其他(費用)收入總額

 

(1

)

 

 

2

 

所得税和非控制性利息前收入

 

21

 

 

 

18

 

所得税撥備

 

(4

)

 

 

(3

)

淨收入

 

17

 

 

 

15

 

普通股股東應佔淨收益

 

17

 

 

 

15

 

下表和討論更詳細地説明瞭與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的綜合經營業績和財務狀況。本討論應與本季度報告10-Q表中其他部分的簡明合併財務報表及其附註一併閲讀。

 

截至三個月

 

 

9月30日，

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

增加/(減少)

 

 

更改百分比

 

淨銷售額

$

521,273

 

 

$

471,422

 

 

$

49,851

 

 

 

10.6

%

銷貨成本

 

303,455

 

 

 

290,191

 

 

 

13,264

 

 

 

4.6

%

毛利

 

217,818

 

 

 

181,231

 

 

 

36,587

 

 

 

20.2

%

總運營費用

 

105,372

 

 

 

103,984

 

 

 

1,388

 

 

 

1.3

%

利息收入

 

862

 

 

 

765

 

 

 

97

 

 

 

12.7

%

利息支出

 

(2,724

)

 

 

(1,417

)

 

 

1,307

 

 

 

92.2

%

外幣淨得(損)

 

(1,008

)

 

 

805

 

 

 

(1,813

)

 

 

(225.2

%)

投資未實現(虧損)收益

 

(2,648

)

 

 

5,922

 

 

 

(8,570

)

 

不適用

 

其他收入

 

2,218

 

 

 

2,244

 

 

 

(26

)

 

 

(1.2

%)

所得税撥備

 

20,172

 

 

 

14,766

 

 

 

5,406

 

 

 

36.6

%

與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的淨銷售額增加了約4990萬美元，增幅為10.6%。這一增長是由汽車和工業終端市場的產品結構改善和收入增長推動的。毛利率的擴大歸因於較高利潤率產品的組合增加，加權平均銷售價格較去年同期增長33.5%，工廠利用率和裝載量也有所擴大。

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，我們的產品收入佔最終用户市場總產品收入的百分比：

 

截至三個月

 

9月30日，

 

2022

 

2021

工業

28%

 

24%

通信

15%

 

16%

消費者

18%

 

18%

計算

23%

 

30%

汽車

16%

 

12%

強勁的收入和利潤率表現繼續受到汽車和工業終端市場創紀錄的推動，這兩個市場總計佔我們產品收入的44%。汽車業務的增長，佔我們產品總收入的16%，反映了我們客户和內容擴展計劃的成功，以及汽車市場份額的增加。

與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的銷售成本增加了約1330萬美元，這是由於截至2021年9月30日的三個月的淨銷售額增加。作為銷售額的百分比，商品成本

-22-

 

截至2022年9月30日的三個月，銷售量為58.2%，而去年同期為61.6%。在截至2022年9月30日的三個月中，由於各種分包商和鑄造廠的成本增加以及產品組合的改善，平均單位成本比去年同期增長了約26.2%。截至2022年9月30日的三個月，毛利與去年同期相比增長了約20.2%。截至2022年和2021年9月30日止三個月的毛利率分別為41.8%和38.4%。

與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的運營費用增加了140萬美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，運營費用佔淨銷售額的百分比分別為20.2%和22.1%。與去年同期相比，由於運費和關税費用、折舊費用和設施費用增加，銷售、一般和行政費用(“SG&A”)增加了約70萬美元。由於供應、工資和福利的增加，研發費用(R&D)增加了約130萬美元，但與去年同期相比，費用和服務的減少部分抵消了這一增長。截至2022年和2021年9月30日的三個月，SG&A佔淨銷售額的百分比分別為13.1%和14.4%。在截至2022年和2021年9月30日的三個月裏，研發佔淨銷售額的比例分別為6.3%和6.7%。

截至2022年9月30日的三個月，利息收入與去年同期持平。與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的利息支出增加了92.2%，這是由於較低的債務水平部分抵消了利率的上升。由於對投資進行了按市值計價的調整，投資的未實現收益比2021年有所下降。

在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，我們分別確認了約2020萬美元和1480萬美元的所得税支出。與2021年相比，2022年所得税增加的主要原因是税前賬面收入增加。

截至2022年和2021年9月30日的9個月的經營業績

下表列出了簡明合併業務報表項目佔淨銷售額的百分比：

 

淨銷售額百分比

 

 

截至9月30日的9個月，

 

 

2022

 

 

2021

 

淨銷售額

 

100

%

 

 

100

%

銷貨成本

 

(59

)

 

 

(64

)

毛利

 

41

 

 

 

36

 

總運營費用

 

21

 

 

 

22

 

營業收入

 

21

 

 

 

14

 

其他(費用)收入總額

 

(1

)

 

 

1

 

所得税和非控制性利息前收入

 

20

 

 

 

16

 

所得税撥備

 

(4

)

 

 

(3

)

淨收入

 

16

 

 

 

13

 

普通股股東應佔淨收益

 

16

 

 

 

13

 

下表和討論更詳細地解釋了與截至2021年9月30日的九個月相比，截至2022年9月30日的九個月的綜合經營業績和財務狀況。本討論應與本季度報告10-Q表中其他部分的簡明合併財務報表及其附註一併閲讀。

 

九個月結束

 

 

9月30日，

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

增加/(減少)

 

 

更改百分比

 

淨銷售額

$

1,504,368

 

 

$

1,324,991

 

 

$

179,377

 

 

 

13.5

%

銷貨成本

 

883,327

 

 

 

845,322

 

 

 

38,005

 

 

 

4.5

%

毛利

 

621,041

 

 

 

479,669

 

 

 

141,372

 

 

 

29.5

%

總運營費用

 

309,299

 

 

 

289,675

 

 

 

19,624

 

 

 

6.8

%

利息收入

 

2,549

 

 

 

2,351

 

 

 

198

 

 

 

8.4

%

利息支出

 

(5,428

)

 

 

(6,298

)

 

 

(870

)

 

 

(13.8

%)

外幣淨得(損)

 

2,532

 

 

 

(984

)

 

 

3,516

 

 

 

357.3

%

投資未實現(虧損)收益

 

(15,960

)

 

 

14,838

 

 

 

(30,798

)

 

不適用

 

其他收入

 

5,741

 

 

 

6,398

 

 

 

(657

)

 

 

(10.3

%)

所得税撥備

 

55,279

 

 

 

36,320

 

 

 

18,959

 

 

 

52.2

%

 

-23-

 

與去年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的淨銷售額增加了約1.794億美元，增幅為13.5%。毛利率的增長歸因於較高利潤率產品的組合增加，加權平均銷售價格比去年同期增長26.9%。

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，我們的產品收入佔最終用户市場產品總收入的百分比：

 

九個月結束

 

9月30日，

 

2022

 

2021

工業

27%

 

23%

通信

16%

 

17%

消費者

18%

 

18%

計算

25%

 

30%

汽車

14%

 

12%

強勁的收入和利潤率表現繼續受到汽車終端市場創紀錄的推動，汽車終端市場佔收入的14%，工業市場以及我們的Pericom產品也是如此。毛利率同比增長510個基點，這是由於更多高利潤率產品的組合以及工廠利用率和裝載量的擴大。我們持續成功的另一個關鍵因素是我們的內容擴展計劃和我們的整體解決方案銷售方法，從而擴大了客户關係並增加了設計制勝勢頭。

與去年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的銷售成本增加了約3800萬美元，這是由於截至2021年9月30日的9個月的淨銷售額增加。在截至2022年9月30日的九個月裏，銷售成本佔銷售額的百分比為58.7%，而去年同期為63.8%。在截至2022年9月30日的9個月中，由於各種分包商和鑄造廠的成本增加以及產品組合的改善，平均單位成本比去年同期增長了約18.5%。在截至2022年9月30日的9個月中，毛利較去年同期增長約29.5%。截至2022年和2021年9月30日止九個月期間的毛利率分別為41.3%和36.2%。

與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的運營費用增加了1,960萬美元。截至2022年和2021年9月30日的9個月，運營費用佔淨銷售額的百分比分別為20.6%和21.9%。與去年同期相比，由於工資和福利、運費和關税、費用和服務以及税收和保險的增加，SG&A增加了約2230萬美元。研發增加了約310萬美元，這是由於工資和福利、折舊和用品的增加，但與去年同期相比，費用和服務、材料和服務的減少部分抵消了這一增長。截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月，SG&A佔淨銷售額的百分比分別為13.9%和14.1%。在截至2022年和2021年9月30日的九個月裏，研發佔淨銷售額的百分比分別為6.1%和6.7%。

截至2022年9月30日的9個月，利息收入與去年同期持平。與去年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的利息支出下降了13.8%，這是由於借款水平的下降部分被我們浮動利率債務利率的上升所抵消。投資未實現收益較2021年有所下降，原因是對中國持有的投資進行了按市值計價的調整。

在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們分別確認了約5530萬美元和3630萬美元的所得税支出。與2021年相比，2022年所得税增加的主要原因是税前賬面收入增加。

 

-24-

 

財務狀況

流動性與資本資源

我們的主要流動性來源是運營現金流。其他流動性來源是現金和現金等價物、短期投資和我們的信貸安排。我們的現金和現金等價物以及限制性現金從2021年12月31日的3.668億美元增加到2022年9月30日的3.858億美元。現金、現金等價物和限制性現金的增加反映了公司的正常運營。截至2022年9月30日，我們的短期投資總額為690萬美元。這些投資具有很高的流動性，到期日在購買之日超過三個月。我們通常可以在相對較短的時間內獲得這些投資，但在這樣做的過程中，我們通常會失去所有賺取的和未來的利息收入。

截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的營運資金分別為7.65億美元和7.166億美元。我們預計，我們業務產生的現金加上現有的現金、現金等價物、短期投資和可用的信貸安排，將足以滿足至少未來12個月營運資本、資本支出和收購的現金需求。

我們未分配的海外收益繼續無限期地再投資於海外業務，與某些歐洲和亞洲子公司的收益有關的例外情況有限。截至2022年9月30日，我們的海外子公司持有約2.516億美元的現金、現金等價物和投資，其中約6320萬美元如果分配到目前持有現金的國家以外的國家，將繳納潛在的非美國預扣税。這筆6,320萬美元的資金集中在德國、中國、韓國和臺灣地區。

短期債務

我們的亞洲子公司通過我們在世界各地的外國實體與多家金融機構保持着總計1.552億美元的信貸安排。截至2022年9月30日，根據亞洲信貸安排，未償還借款為3,530萬美元，未償還信用證為40萬美元。

長期債務

該公司維持着一項長期信貸安排(“美國信貸協議”)，包括一筆目前餘額為6,150萬美元的定期貸款和一項2億美元的循環優先信貸安排，其中5,500萬美元於2022年9月30日提取。美國信貸協議將於2024年5月到期。

除了美國信貸協議提供的流動資金外，我們擁有51%股權的子公司Eris Technology Company(“ERIS”)還從臺灣當地銀行長期借款2,530萬美元。ERIS債務在2033年之前到期。

由於我們的一些未償還債務需要支付浮動利率，最近利率的上升可能會增加我們的整體償債成本。如果全球利率繼續上升，我們未來的資金成本可能會上升。

關於現金流的探討

下表彙總了簡明合併現金流量表：

 

截至9月30日的9個月，

 

 

2022

 

 

2021

 

經營活動提供的現金流量淨額

$

289,566

 

 

$

260,989

 

用於投資活動的現金和現金等價物淨額

 

(225,600

)

 

 

(89,299

)

用於籌資活動的現金和現金等價物淨額

 

(11,377

)

 

 

(210,259

)

匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

(33,575

)

 

 

2,878

 

現金和現金等價物的變化，包括限制性現金

$

19,014

 

 

$

(35,691

)

經營活動

截至2022年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金流為2.896億美元。截至2022年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金流量來自2.459億美元的淨收益、9340萬美元的無形資產折舊和攤銷以及2670萬美元的基於股票的薪酬。業務資產和負債賬户減少8220萬美元，部分抵消了增加的數額。截至2021年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金流為2.61億美元。截至2021年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金流量來自1.7億美元的淨收益、9190萬美元的無形資產折舊和攤銷、2490萬美元的基於股票的薪酬以及100萬美元的遞延税金增加。增加的部分被1510萬美元的投資非現金收益和1250萬美元的非現金營運資本賬户減少所抵消。

投資活動

截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的現金和現金等價物淨額為2.256億美元。於截至2022年9月30日止九個月的投資活動中使用的現金及現金等價物淨額，主要是由於購買物業、廠房及設備147.9美元，佔淨銷售額的9.8%，以及以8,040萬美元收購SPFAB。我們的資本支出

-25-

 

在截至9月30日的9個月中，由於我們某些組裝/測試和晶片製造設施的產能擴大，2022年的銷售額超過了我們的目標型號或淨銷售額的5%-9%。我們預計截至2022年12月31日的12個月的資本支出將在我們的目標模型內。截至2021年9月30日的9個月，用於投資活動的現金和現金等價物淨額為8930萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，用於投資活動的現金和現金等價物淨額主要是由於購買了8,610萬美元的物業、廠房和設備，1,500萬美元投資於早期的私人持有的無晶圓廠設施，包括1,000萬美元的優先股和500萬美元的可轉換本票，以及淨購買110萬美元的短期投資，但被出售房地產、廠房和設備的收益310萬美元和截至2021年9月30日的9個月的其他投資現金流入1,100萬美元部分抵消。

融資活動

截至2022年9月30日的9個月，融資活動中使用的現金和現金等價物淨額為1140萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金淨額主要包括180萬美元的債務淨減少和1230萬美元的股票淨結算所支付的税款。截至2021年9月30日的9個月，融資活動中使用的現金和現金等價物淨額為2.103億美元。在截至2021年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金淨額主要包括20120萬美元的債務淨減少和1470萬美元的股票淨結算所支付的税款，但被400萬美元的非控股權益的出資部分抵消。

衍生工具的使用和套期保值

我們使用利率互換、外匯遠期合約和交叉貨幣互換來提供一定程度的保護，以防範利率風險和外匯敞口。

利率風險套期保值

該公司使用利率衍生工具的目標是增加利息支出的穩定性，並管理利率變動的風險敞口。為了實現這一目標，本公司主要使用利率掉期，包括利率項圈，作為其利率風險管理戰略的一部分。被指定為現金流對衝的利率掉期包括從交易對手那裏收取可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率，而不交換相關名義金額。

外匯風險的套期保值

我們面臨着各種外幣對我們不同功能貨幣的波動。我們使用外幣遠期協議來管理這一風險，並保存以外幣計價的貨幣資產和負債的經濟價值；根據美國會計準則第815號，這些工具不被指定用於對衝會計處理。我們外匯套期保值的公允價值接近於零。

表外安排

我們與未合併實體沒有任何交易、安排或其他關係，這將影響我們的流動性或資本資源。我們沒有提供表外融資、流動性或市場或信用風險支持的特殊目的實體，也不參與可能使我們承擔財務報表表面上未反映的責任的租賃、掉期協議或研發服務外包。

合同義務

我們在截至2021年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中披露的合同義務沒有實質性變化，該報告於2022年2月18日提交給美國證券交易委員會。

關鍵會計估計

我們的關鍵會計估計載於第7項《管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析》，以及我們於2022年2月18日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中包含的綜合財務報表附註。由於新的會計聲明而產生的任何新的會計估計或對現有會計估計的更新已在本季度報告的10-Q表格中的附註--經營摘要和重要會計政策--中對我們的精簡綜合財務報表的附註進行了討論。應用我們的關鍵會計估計可能需要管理層對簡明合併財務報表中反映的金額作出判斷和估計。管理層使用歷史經驗和所有可用信息來做出這些估計和判斷，並且可以使用不同的假設和估計來報告不同的金額。

近期發佈的會計公告

有關最近發佈的會計聲明的狀況的詳細信息，請參閲簡明合併財務報表附註的附註1--業務和重要會計政策摘要。

-26-

 

就1995年《私人證券訴訟改革法》的“安全港”條款而言的警示聲明

除本文包含的歷史信息外，本季度報告中關於Form 10-Q的事項均構成《1933年證券法》(經修訂)第27A節和《1934年交易法》第21E節所指的“前瞻性陳述”。我們通常通過使用“可能”、“將會”、“可能”、“應該”、“潛在”、“繼續”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期”、“相信”等術語或類似短語或此類術語的否定來識別前瞻性陳述。此類前瞻性聲明會受到各種風險和不確定性的影響，包括在“風險因素”一節中討論的那些以及在本10-Q表季報以及我們不時提交給美國證券交易委員會的其他報告中提及的那些風險和不確定性，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與我們管理層預期的結果大不相同。PSLRA為前瞻性陳述提供了某些“避風港”條款。本季度報告中關於Form 10-Q的所有前瞻性陳述均根據PSLRA作出。

本Form 10-Q季度報告中包含的所有前瞻性陳述，除了本Form 10-Q季度報告中描述的其他事項外，還會受到各種重大風險和不確定性的影響。以下討論重點介紹了其中的一些風險和不確定性。此外，我們提供的信息或我們員工的聲明可能不時包含前瞻性信息。不能保證實際結果或業務狀況不會因各種因素(包括下文討論的因素)而與這些前瞻性陳述中提出或建議的結果大不相同。

有關這些因素的更詳細討論，請參見我們在提交給美國證券交易委員會的最新的10-K表年報和本季度報告第II部分的第1A項中對“風險因素”的討論。本季度報告中包含的前瞻性表述僅針對截至本季度報告發布之日，且我們沒有義務更新前瞻性表述，以反映後續事件或情況。

風險因素

與我們的業務相關的風險

持續的新冠肺炎疫情的影響可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生實質性的不利影響。

在市況困難時期，我們的固定成本加上較低的淨銷售額和較低的利潤率，可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。

高度週期性的半導體行業的不景氣或終端市場需求的變化可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

半導體業務競爭激烈，競爭加劇可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。

由於實施新的生產技術或解決與技術設備故障相關的問題而導致工廠投產延遲，可能會對我們的製造效率、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們正在並將繼續承受來自客户和競爭對手的持續壓力，要求我們降低產品價格，這可能會對我們的增長和利潤率產生不利影響。

我們的客户要求我們的產品在沒有任何產品銷售保證的情況下經歷漫長而昂貴的鑑定過程，並可能不時要求對我們的運營進行審計。產品不合格或審計結果不合格可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們的客户訂單可以被取消或修改，通常不會受到懲罰。大量訂單取消或訂單數量減少可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們製造設施的生產可能會因各種原因而中斷，包括自然災害和其他非常事件，這可能會阻止我們生產足夠的產品來維持我們的銷售和滿足客户的需求，並可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

新技術可能會導致我們的競爭對手開發新產品，導致對我們產品的需求減少，我們可能無法開發新產品來滿足需求的變化，這將對我們的淨銷售額、市場份額、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們可能會受到侵犯第三方知識產權的索賠或要求我們許可第三方技術，這可能會導致鉅額費用、我們的知識產權減少，並對我們的業務、運營業績和財務狀況產生負面影響。

我們依賴第三方供應商及時交付原材料、製造服務、產品和工藝開發、零部件和設備以及來自其他製造商的成品，如果我們不能及時獲得足夠的供應，我們在客户中的聲譽、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。

-27-

 

我們增長戰略的一個重要部分是收購公司。我們可能無法確定合適的收購候選者或完成所需的收購，如果我們進行任何收購，我們可能無法將任何被收購的公司與我們的業務成功整合，這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。

我們受到許多環境法律和法規的約束，這些法律和法規可能導致鉅額費用，並可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。

我們可能會產生額外的成本，並面臨與影響我們運營的環境、社會和治理(“ESG”)因素相關的新風險。

我們的產品或我們從第三方購買轉售的產品可能被發現有缺陷，因此可能會向我們提出保修索賠和產品責任索賠，我們可能無法向我們的供應商追償，這可能會損害我們的業務、客户的聲譽、經營業績和財務狀況。

我們可能無法吸引或留住成功運營我們的業務所需的合格的技術、銷售、營銷、財務和管理/執行人員，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們可能無法實現未來的增長，任何這種增長都可能給我們的管理層以及我們的系統和資源帶來壓力，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

由於對我們產品的需求變化和產品生命週期的變化而導致的陳舊庫存可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

如果我們的直銷客户或分銷商客户不根據他們的應用設計我們的產品，我們的淨銷售額可能會受到不利影響。

我們受到利率風險的影響，這可能會對我們的營運資金成本和利息支出產生不利影響，從而對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們的對衝策略可能無法成功降低我們與利率或外匯敞口相關的風險，或者我們的交易對手可能無法履行約定。

我們可能與世界各地的金融機構揹負着大量的債務。任何債務都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況以及我們履行此類債務的支付義務的能力產生不利影響。

對我們信貸安排的限制可能會限制我們的業務和金融活動，包括我們未來獲得額外資本的能力。

我們的業務受益於中國政府的某些激勵措施。這些激勵措施到期或更改可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們通過眾多海外子公司經營全球業務，税務機關可能會挑戰我們的轉讓定價方法或法人結構，這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們在英國的某些員工參加了公司贊助的固定收益計劃，該計劃使公司面臨與公司合併財務報表中記錄的計算費用和資金要求時使用的估計和假設相關的風險。這些估計數的不準確或變化可能需要對所需的費用和資金進行重大修改。

遵守政府法規和客户關於使用“衝突礦物”的要求可能會導致成本增加，並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。

如果我們未能保持有效的內部控制系統，或在財務報告的內部控制中發現重大弱點，我們可能無法準確報告我們的財務結果或發現欺詐行為，這可能會損害我們的業務和我們普通股的交易價格。

與我們的國際業務相關的風險

我們的國際業務使我們面臨可能對我們的業務產生不利影響的風險。

中國經濟放緩可能會限制對含有我們產品的電子設備的需求增長，這將對我們的業務、經營業績和前景產生實質性的不利影響。

中國的經濟監管可能會對我們的業務、經營業績和前景產生實質性的不利影響。

我們可能會因違反美國《反海外腐敗法》、英國《2010年反賄賂法》、中國的反腐敗運動以及類似的全球反賄賂法律而受到不利影響。

由於我們的國際業務，我們受到外匯風險的影響。

-28-

 

中國正在經歷快速的社會、政治和經濟變化，這增加了勞動力成本和其他相關成本，可能會使在中國做生意的優勢不如前幾年。中國的人工成本增加可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們可能不會繼續在亞洲享受税收優惠，從而增加我們的所得税支出，減少我們的淨收入。

某些外國子公司的任何收益的分配可能需要繳納外國所得税，從而減少我們的淨收入。

如果我們的技術、專有技術、數據或知識產權受到損害或被盜，或要求我們讓出技術、專有技術、存儲在外國司法管轄區的數據或我們在這些外國司法管轄區使用的知識產權的權利，我們可能會受到不利影響。

與我們普通股相關的風險

我們季度經營業績的變化可能會導致我們的股票價格波動。

我們可能會進行未來的收購，並就此類收購採取可能對我們的普通股價格產生不利影響的某些行動。

特拉華州法律的某些條款以及我們的公司註冊證書和章程的反收購效果可能會阻礙收購嘗試。

一般風險因素

我們業務的成功取決於全球經濟的實力和金融市場的穩定，這些領域的任何弱點都可能對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

我們的信息技術系統的任何中斷都可能對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生不利影響，從而對我們造成不利影響。

恐怖襲擊或其他恐怖活動的威脅或發生，無論是在美國還是在國際上，都可能影響我們的普通股交易市場、我們經營的市場以及我們的經營業績和財務狀況。

系統安全風險、數據保護漏洞、網絡攻擊和其他相關網絡安全問題可能會擾亂我們的內部運營，任何此類擾亂都可能減少我們的預期淨銷售額，增加我們的費用，損害我們的聲譽，並對我們的股價產生不利影響。

I項目3.關於市場風險的定量和定性披露。

我們在2022年2月18日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的財年10-K表格年度報告中披露，我們的市場風險沒有實質性變化。

I項目4.控制和程序

截至2022年9月30日，我們的首席執行官Lu和首席財務官佈雷特·R·惠特邁爾在我們管理層的參與下，對我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官認為，截至本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的，以確保本季度報告要求包括的信息如下：

•
在委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告；以及
•
積累並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時決定需要披露的信息。

披露控制和程序，無論設計和執行得多麼好，都只能為實現一個實體的披露目標提供合理的保證。實現這些目標的可能性受到披露控制和程序固有限制的影響。其中包括這樣一個事實，即人類在決策中的判斷可能是錯誤的，內部控制的崩潰可能是由於人的失誤而發生的，例如簡單的錯誤、錯誤或對既定程序的故意規避。

財務報告內部控制的變化

在截至2022年9月30日的三個月內，我們的首席執行官或首席財務官所知的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能會對其產生重大影響。

-29-

 

P第二條--其他資料

本公司並不參與任何我們認為具有重大意義的未決訴訟。

我們不時地涉及正常業務過程中出現的各種法律程序。雖然我們打算積極為任何訴訟辯護，但我們目前相信，任何懸而未決的法律訴訟的最終結果不會對我們的財務狀況、現金流或經營業績產生任何重大不利影響。然而，訴訟受到內在不確定性的影響，可能會出現不利的裁決。不利的裁決可能包括金錢損害，這可能會影響我們在裁決發生期間或未來期間的業務和經營業績。

第1A項。風險因素。

與我們於2022年2月18日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中披露的風險因素相比，我們的風險因素沒有實質性變化，但以下與上海、中國被封鎖以及烏克蘭和俄羅斯之間持續衝突有關的額外風險因素除外。

由於新冠肺炎病毒的捲土重來，上海的中國一直在經歷政府實施的封鎖。

我們在上海有製造工廠，中國，由於新冠肺炎病毒的捲土重來，那裏的運營可能會被中國政府關閉。我們上海工廠的長期關閉可能會對我們業務的運營、運營結果、財務狀況、流動性和業務前景產生重大不利影響。

俄羅斯入侵烏克蘭可能會對我們的業務產生負面影響。

俄羅斯最近對烏克蘭的軍事入侵已經導致並可能導致美國、歐盟和其他國家對俄羅斯實施額外的制裁。俄羅斯的軍事入侵和隨之而來的制裁對全球市場產生了不利影響。我們無法預測烏克蘭局勢的進展或結果，因為衝突和政府反應正在迅速發展，超出了我們的控制。影響該地區的長期動亂、加劇的軍事活動或更廣泛的制裁可能會對全球經濟產生重大不利影響，而這些影響又可能對我們業務的運營、運營結果、財務狀況、流動性和業務前景產生重大不利影響。

第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。

沒有。

I項目3.高級證券違約。

沒有。

I項目4.礦場安全披露

不適用。

I項目5.其他信息。

沒有。

-30-

 

I項目6.展品。

 

數

 

描述

 

表格

 

首次提交日期

 

展品
數

 

已歸檔
特此聲明

 

    3.1

 

 

經修訂的公司註冊證書

 

 

10-K

 

 

2018年2月20日

 

 

3.1

 

 

 

    3.2

 

 

公司自2016年1月6日起修訂的附例

 

 

8-K

 

 

2016年1月11日

 

 

3.1

 

 

 

    4.1

 

 

普通股證書格式，每股票面價值0.66 2/3美元

 

 

S-3

 

 

2005年8月25日

 

 

4.1

 

 

  31.1

 

根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條進行的認證

 

 

 

 

 

 

 

 

X

  31.2

 

根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條進行的認證

 

 

 

 

 

 

 

X

  32.1*

 

根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的認證

 

 

 

 

 

 

 

X

  32.2*

 

根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的認證

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.INS

 

 

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.SCH

 

 

內聯XBRL分類擴展架構

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.CAL

 

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.DEF

 

 

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.LAB

 

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.PRE

 

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

104

 

封面交互數據文件，格式為內聯XBRL

 

 

 

 

 

 

 

 

X

* 根據S-K法規第601(B)(32)項提供的證明不會被視為根據修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第18條的規定提交，也不受該條款責任的約束。除非註冊人通過引用明確地將其納入，否則此類認證不會被視為通過引用被納入根據1933年證券法(經修訂)或交易法提交的任何文件。

請注意：投資者不宜假設作為10-Q表格季度報告證物的協議或其他文件中可能包含的任何契諾、陳述或保證的準確性。在某些情況下，此類協議或文件的披露時間表包含修改、限定和創建陳述、保證和契諾的例外情況的信息。此外，某些陳述和擔保在某一特定日期可能不完整或不準確，因為這些陳述和擔保所遵守的重大合同標準不同於一般適用於股東的標準，和/或用於在當事人之間分攤風險，而不是將某些事項確定為事實。因此，您不應依賴陳述和保證作為對事實作出時或其他情況下的實際狀態的描述。

-31-

 

SIGNAURES

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本季度報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 

 

集成二極管

 

 

(註冊人)

 

 

 

 

2022年11月7日

作者：Lu

 

日期

Lu克秀

 

 

董事長、總裁、首席執行官

 

 

(首席行政主任)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年11月7日

作者：/s/Brett R.Whitmire

 

日期

佈雷特·R·惠特邁爾

 

 

首席財務官

 

 

(首席財務官)

 

 

 

 

 

-32-