PRDO公佈22年第三季度業績第一階段

 

 

附件99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1046568/000095017022022625/img8661304_0.jpg 

 

PERDOCEO教育公司報告第三季度和

2022年年初至今的業績

 

 

伊利諾伊州紹姆堡(2022年11月7日)-Perdoceo Education Corporation(納斯達克：PRDO)今天公佈了截至2022年9月30日的季度和今年的經營和財務業績。

 

 

2022年第三季度業績與上年同期相比

 

•
收入下降3.2%，至1.684億美元，其中CTU下降6.9%，部分被AIUS增長2.4%所抵消。
•
營業收入下降22.5%，至2930萬美元，調整後的營業收入下降16.5%，至3870萬美元。
•
稀釋後每股收益為0.32美元，而調整後每股稀釋後收益為0.39美元，而調整後每股稀釋後收益為0.45美元。
•
截至2022年9月30日，總招生人數減少了2.1%。CTU的總招生人數增加了2.7%，但AIUS減少了9.5%，抵消了這一增長。
•
該季度末有5.252億美元的現金、現金等價物、受限現金和可供出售的短期投資。

 

與去年同期相比，2022年迄今的業績

 

•
總收入下降2.6%，至5.191億美元，其中CTU下降0.5%，AIUS下降5.7%。
•
營業收入下降6.5%，至1.07億美元，調整後的營業收入下降1.5%，至1.315億美元。
•
稀釋後每股收益為1.16美元，上年同期為1.19美元，調整後每股稀釋後收益為1.32美元，上年同期為1.29美元。

 

 

*請參閲本新聞稿所附的GAAP(美國公認會計原則)對非GAAP對賬

 

首席執行官安德魯·赫斯特表示：“在本季度，留學生人數和參與度都有了顯著改善，我們現在預計全年營業收入將高於之前提供的前景。我們的資產負債表依然強勁，我們將繼續在數據分析和技術方面進行投資，並評估收購機會，以進一步擴大我們教育產品的深度和廣度。”

 

 

 

 

 

 

PRDO公佈第二季度第三季度業績

 

 

 

收入

•
在截至2022年9月30日的季度，總收入為1.684億美元，與去年同期的1.74億美元相比，下降了3.2%。
•
在截至2022年9月30日的一年中，總收入為5.191億美元，比上年同期的5.332億美元下降了2.6%。

 

 

 

 

截至9月30日的季度，

 

 

截至9月30日的一年中，

 

收入(千美元)

 

2022(1)

 

 

2021

 

 

更改百分比

 

 

2022(1)

 

 

2021

 

 

更改百分比

 

CTU

 

$

97,562

 

 

$

104,788

 

 

 

-6.9

%

 

$

311,171

 

 

$

312,645

 

 

 

-0.5

%

AIU

 

 

70,582

 

 

 

68,948

 

 

 

2.4

%

 

 

207,034

 

 

 

219,648

 

 

 

-5.7

%

公司和其他

 

 

276

 

 

 

262

 

 

NM

 

 

 

858

 

 

 

882

 

 

NM

 

總計

 

$

168,420

 

 

$

173,998

 

 

 

-3.2

%

 

$

519,063

 

 

$

533,175

 

 

 

-2.6

%

 

(1)
AIUS的運營結果包括2022年7月1日完成的一項收購。

招生總人數

 

•
截至2022年9月30日，與前一年季度末相比，CTU的總招生人數增加了2.7%，而AIUS的總學生人數下降了9.5%。

 

 

 

9月30日，

 

招生總人數(1)

 

2022

 

 

2021

 

 

更改百分比

 

CTU

 

 

26,500

 

 

 

25,800

 

 

 

2.7

%

AIU

 

 

15,200

 

 

 

16,800

 

 

 

-9.5

%

總計

 

 

41,700

 

 

 

42,600

 

 

 

-2.1

%

 

(1)
學生註冊總數不包括參加以下項目的學員：a)尋求專業發展的非學位課程和繼續教育課程，以及b)尋求學位的、非第四職稱的、在我們大學自學的課程。

 

 

 

PRDO公佈第三季度業績

 

 

營業收入

 

•
截至2022年9月30日的季度，營業收入比上年同期下降22.5%，降至2930萬美元。

 

•
在截至2022年9月30日的一年中，營業收入比上年同期下降了6.5%，降至1.07億美元。

 

 

 

 

截至9月30日的季度，

 

 

截至9月30日的一年中，

 

營業收入(千美元)

 

2022(1)

 

 

2021

 

 

更改百分比

 

 

2022(1)

 

 

2021

 

 

更改百分比

 

CTU

 

$

31,506

 

 

$

41,217

 

 

 

-23.6

%

 

$

107,540

 

 

$

112,758

 

 

 

-4.6

%

AIU

 

 

9,590

 

 

 

8,334

 

 

 

15.1

%

 

 

29,846

 

 

 

28,875

 

 

 

3.4

%

公司和其他

 

 

(11,772

)

 

 

(11,690

)

 

NM

 

 

 

(30,423

)

 

 

(27,193

)

 

NM

 

總計

 

$

29,324

 

 

$

37,861

 

 

 

-22.5

%

 

$

106,963

 

 

$

114,440

 

 

 

-6.5

%

 

(1)
AIUS的運營結果包括2022年7月1日完成的一項收購。

 

調整後的營業收入

該公司認為，提出不包括某些重要和非現金項目的非公認會計準則財務計量，作為了解其經營業績的一種手段是有用的。(有關詳細信息，請參閲下表和本新聞稿所附的GAAP與非GAAP對賬。)

 

•
截至2022年9月30日的季度，調整後的營業收入為3870萬美元，比上年同期的4630萬美元下降了16.5%。

 

•
在截至2022年9月30日的一年中，調整後的營業收入為1.315億美元，比上年同期的1.335億美元下降了1.5%。

 

 

 

 

截至9月30日的季度，

 

 

截至9月30日的一年中，

 

調整後的營業收入(千美元)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

營業收入

 

$

29,324

 

 

$

37,861

 

 

$

106,963

 

 

$

114,440

 

折舊及攤銷(1)

 

 

5,065

 

 

 

3,887

 

 

 

14,856

 

 

 

11,802

 

與某些事項有關的律師費支出(2)

 

 

4,294

 

 

 

4,583

 

 

 

9,728

 

 

 

7,241

 

調整後的營業收入

 

$

38,683

 

 

$

46,331

 

 

$

131,547

 

 

$

133,483

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

增加(減少)

 

 

-16.5

%

 

 

 

 

 

-1.5

%

 

 

 

 

(1)
攤銷是指與收購相關的已確定壽命的無形資產。

 

(2)
與(I)就借款人辯護前學生的還款申請向教育部(下稱“教育部”)作出迴應有關的法律費用支出，以及(Ii)收購努力。

 

 

 

PRDO公佈第四季度第三季度業績

 

 

淨收益和稀釋後每股收益

在截至2022年9月30日的季度，該公司記錄了：

•
淨收益為2210萬美元，而去年同期為2780萬美元。
•
稀釋後每股收益為0.32美元，而去年同期為0.39美元。
•
調整後的每股攤薄收益為0.39美元，而去年同期為0.45美元。(有關詳細信息，請參閲下表和本新聞稿所附的GAAP與非GAAP對賬。)

截至2022年9月30日止年度，本公司錄得：

•
淨收益為7,990萬美元，上年同期為8,520萬美元。
•
稀釋後每股收益為1.16美元，而去年同期為1.19美元。
•
調整後的每股攤薄收益為1.32美元，而去年同期為1.29美元。(有關詳細信息，請參閲下表和本新聞稿所附的GAAP與非GAAP對賬。)

 

 

 

 

截至9月30日的季度，

 

 

截至9月30日的一年中，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公佈的稀釋後每股收益

 

$

0.32

 

 

$

0.39

 

 

$

1.16

 

 

$

1.19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

包括在營業費用中的税前調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收購無形資產攤銷(1)

 

 

0.03

 

 

 

0.01

 

 

 

0.08

 

 

 

0.03

 

與某些事項有關的律師費支出(2)

 

 

0.06

 

 

 

0.06

 

 

 

0.14

 

 

 

0.10

 

調整的税收效應(3)

 

 

(0.02

)

 

 

(0.01

)

 

 

(0.06

)

 

 

(0.03

)

調整後每股攤薄收益

 

$

0.39

 

 

$

0.45

 

 

$

1.32

 

 

$

1.29

 

 

(1)
攤銷是指與收購相關的已確定壽命的無形資產。

 

(2)
與以下相關的法律費用支出：(I)與借款人辯護有關的司法部對以前學生的還款申請的迴應，以及(Ii)收購努力。

 

(3)
調整的税收效應是通過將税前調整乘以25.0%的税率計算出來的。這一税率旨在反映聯邦和州的應税管轄區以及調整的性質。

 

 

 

 

 

PRDO公佈22年第三季度業績第5頁

 

 

 

資產負債表和現金流

•
在截至2022年9月30日的季度裏，經營活動提供的現金淨額為5290萬美元，而上年同期的經營活動提供的現金淨額為6150萬美元。
•
截至2022年9月30日和2021年12月31日，現金、現金等價物、受限現金和可供出售短期投資總額分別為5.252億美元和4.994億美元。

 

 

 

截至9月30日的季度，

 

 

截至9月30日的一年中，

 

選定的現金流量項目(千美元)

 

2022

 

 

2021

 

 

更改百分比

 

 

2022

 

 

2021

 

 

更改百分比

 

經營活動提供的淨現金

 

$

52,861

 

 

$

61,461

 

 

 

-14.0

%

 

$

107,640

 

 

$

144,206

 

 

 

-25.4

%

企業收購，淨額
獲得的現金

 

$

32,037

 

 

$

56,947

 

 

 

-43.7

%

 

$

39,037

 

 

$

56,947

 

 

 

-31.5

%

資本支出

 

$

2,340

 

 

$

3,217

 

 

 

-27.3

%

 

$

9,105

 

 

$

6,276

 

 

 

45.1

%

 

 

 

 

 

PRDO公佈22年第三季度業績至第6頁

 

 

OUTLOOK

在留學生和參與度改善的支持下，該公司上調了全年展望，並根據以下確定的關鍵假設，提供了下一個第四季度的展望。有關詳細信息，請參閲本新聞稿所附的調整後營業收入和調整後稀釋後每股收益的GAAP與非GAAP對賬。

 

 

 

公司展望合計

 

截至12月31日的季度，

 

截至12月31日止年度，

 

展望

實際

 

展望

實際

 

2022

2021

 

2022

2021

營業收入

$17.3M - $20.3M

$34.6M

 

$124.2M - $127.2M

$149.0M

折舊及攤銷

$5.2M

$4.9M

 

$20.1M

$16.8M

與某些事項有關的律師費支出(1)

$3.0M

$2.5M

 

$12.7M

$9.7M

調整後的營業收入

$25.5M - $28.5M

$42.0M

 

$157.0M - $160.0M

$175.5M

 

 

 

 

 

 

稀釋後每股收益

$0.22 - $0.25

$0.35

 

$1.37 - $1.40

$1.55

已取得無形資產的攤銷

$0.03

$0.03

 

$0.11

$0.06

與某些事項有關的律師費支出(1)

$0.04

$0.04

 

$0.19

$0.14

調整的税收效應

($0.02)

($0.02)

 

($0.08)

($0.05)

調整後每股攤薄收益

$0.27 - $0.30

$0.40

 

$1.59 - $1.62

$1.70

 

(1)
與以下相關的法律費用支出：(I)與借款人辯護有關的司法部對以前學生的還款申請的迴應，以及(Ii)收購努力。

 

 

由於對某些重大和非現金項目進行了調整，營業收入(GAAP衡量標準與調整後的營業收入最直接的可比性)和稀釋後每股收益可能不會遵循上述展望中所述的相同趨勢。以上提供的2022年營業收入、調整後營業收入、每股收益和調整後每股收益前景基於以下主要假設和因素，其中包括：(I)對公司項目的預期學生興趣和學生保留率與管理層的估計一致，(Ii)新法規或擬議法規沒有重大影響，包括最近教育部談判制定規則的舉措，或法律或監管環境中的其他不利變化，(Iii)與美國聯邦貿易委員會和州總檢察長達成和解或其他法律或監管事項沒有重大運營影響，(Iv)稀釋後每股收益展望假設第四季度的有效所得税税率約為25.0%，全年為27.0%，(V)不包括公司股票回購計劃未來的任何影響。雖然這些估計和假設是基於管理層對當前和未來情況以及可能採取的行動的善意信念，但實際結果可能與這些估計大不相同。此外，隨着公司繼續評估提高股東價值的不同戰略，公司未來做出的決定可能會影響以上提供的前景。

 

 

 

PRDO公佈22年第三季度業績至第7頁

 

 

電話會議信息

 

Perdoceo Education Corporation將於2022年11月7日(星期一)下午5：30主持電話會議。東部時間討論2022年第三季度和今年迄今的業績和2022年展望。感興趣的各方可以通過網站投資者關係部分的www.perdoceoed.com收看會議的網絡直播。與會者還可以撥打1-844-200-6205(國內)或1-929-526-1599(國際)收聽電話會議。兩個撥入號碼都將使用接入碼107191。觀眾還可以通過以下鏈接訪問電話會議：https://events.q4inc.com/attendee/853587339.請至少在開始時間前10分鐘登錄或撥入，以確保連接。存檔版本的網絡直播將在90天內在www.perdoceoed.com網站的投資者關係部分獲得。

關於PERDOCEO教育公司

Perdoceo的學術機構主要為不同的學生羣體提供高質量的高等教育，主要是在線教育，以及基於校園的混合學習計劃。該公司的認可機構--科羅拉多技術大學(“CTU”)和美國洲際大學系統(“AIUS”或“AIU系統”)--提供從助理到博士級別的學位課程以及非學位專業發展和繼續教育課程。Perdoceo的大學為學生提供與行業相關和以職業為重點的學術課程，旨在滿足當今忙碌的成年人的教育需求。CTU和AIUS繼續展示高等教育的創新，推進個性化學習技術，如他們的IntelliPath®學習平臺，並使用數據分析和技術來支持學生和增強學習。Perdoceo致力於提供優質教育，縮小尋求職業發展的學習者與需要合格勞動力的僱主之間的差距。欲瞭解更多信息，請訪問www.perdoceoed.com。

除本文包含的歷史和現在的事實信息外，本新聞稿中陳述的事項，包括以“相信”、“將會”、“預期”、“繼續”、“展望”、“繼續”、“繼續”、“關注”、“應該”和類似表述確定的陳述，均為前瞻性陳述，符合修訂後的1934年證券交易法第21E節的定義。這些陳述基於我們目前掌握的信息，受到各種假設、風險、不確定因素和其他因素的影響，這些因素可能會導致我們的經營結果、財務狀況、現金流、業績、業務前景和機會與這些陳述中表達或暗示的內容大不相同。除非聯邦證券法明確要求，否則我們沒有義務更新或修改本文中包含的這些因素或任何前瞻性陳述，以反映未來的事件、發展或情況變化，或出於任何其他原因。這些風險和不確定性可能會對我們的財務狀況和運營產生實質性的不利影響，包括但不限於：招生人數或對我們項目的興趣下降；我們繼續遵守修訂後的1965年《高等教育法》及其規定(包括美國教育部規定的90-10、財務責任和行政能力標準)以及適用的認證標準和州監管要求，並有資格參加1965年《高等教育法》及其下的第四章項目；美國教育部或任何州或認證機構制定的各種版本的“借款人防禦還款”法規;規則的影響，以及國會和政府機構對以下問題的更多關注或負面宣傳, 這些因素包括：營利性教育機構；我們改善學生體驗、留校率和學業成績的計劃的成功；我們繼續有資格參加退伍軍人或其他軍事人員的教育援助計劃；競爭加劇；管理層變動的影響；以及美國整體經濟的變化。有關這些和其他相關風險和不確定性的更多信息，請參閲該公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告以及隨後提交給證券交易委員會的文件。

###

 

 

 

 

PRDO公佈22年第三季度業績至第8頁

 

 

接觸

 

投資者：

Alpha IR組

戴維斯·斯奈德或埃裏克·馬克曼

(312) 445-2870

郵箱：prdo@alpha-ir.com

 

或

 

媒體：

Perdoceo教育公司

(847) 585-2600

郵箱：media@perdoceoed.com

 

 

 

PERDOCEO教育公司及其子公司

簡明合併資產負債表

(單位：千)

 

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物，不受限制

 

$

147,120

 

 

$

319,982

 

受限現金

 

 

2,191

 

 

 

5,196

 

短期投資

 

 

375,871

 

 

 

174,213

 

現金和現金等價物、限制性現金和短期投資總額

 

 

525,182

 

 

 

499,391

 

 

 

 

 

 

 

 

學生應收賬款，淨額

 

 

43,059

 

 

 

43,033

 

應收賬款，其他

 

 

2,261

 

 

 

1,692

 

預付費用

 

 

9,251

 

 

 

6,919

 

盤存

 

 

2,041

 

 

 

904

 

其他流動資產

 

 

521

 

 

 

2,514

 

流動資產總額

 

 

582,315

 

 

 

554,453

 

 

 

 

 

 

 

 

非流動資產：

 

 

 

 

 

 

財產和設備，淨額

 

 

26,290

 

 

 

28,355

 

使用權資產淨額

 

 

30,313

 

 

 

36,664

 

商譽

 

 

184,135

 

 

 

162,579

 

無形資產，淨額

 

 

44,262

 

 

 

32,208

 

學生應收賬款，淨額

 

 

1,328

 

 

 

1,372

 

遞延所得税資產，淨額

 

 

24,015

 

 

 

25,114

 

其他資產

 

 

6,545

 

 

 

6,688

 

總資產

 

$

899,203

 

 

$

847,433

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

租賃負債--經營

 

$

5,963

 

 

$

9,400

 

應付帳款

 

 

13,285

 

 

 

10,838

 

應計費用：

 

 

 

 

 

 

工資總額和相關福利

 

 

26,733

 

 

 

25,312

 

廣告和營銷成本

 

 

9,550

 

 

 

8,690

 

所得税

 

 

8,082

 

 

 

211

 

其他

 

 

14,813

 

 

 

15,180

 

遞延收入

 

 

61,978

 

 

 

70,613

 

流動負債總額

 

 

140,404

 

 

 

140,244

 

 

 

 

 

 

 

 

非流動負債：

 

 

 

 

 

 

租賃負債--經營

 

 

30,385

 

 

 

35,549

 

其他負債

 

 

22,192

 

 

 

21,530

 

非流動負債總額

 

 

52,577

 

 

 

57,079

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

優先股

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股

 

 

894

 

 

 

887

 

額外實收資本

 

 

681,385

 

 

 

674,242

 

累計其他綜合損失

 

 

(6,317

)

 

 

(96

)

留存收益

 

 

331,884

 

 

 

251,972

 

庫存股

 

 

(301,624

)

 

 

(276,895

)

股東權益總額

 

 

706,222

 

 

 

650,110

 

總負債和股東權益

 

$

899,203

 

 

$

847,433

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PERDOCEO教育公司及其子公司

未經審計的簡明綜合損益表

(以千為單位，每股金額和百分比除外)

 

 

 

 

截至9月30日的季度，

 

 

 

2022

 

 

的百分比
總計
收入

 

 

2021

 

 

的百分比
總計
收入

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

學雜費，淨額

 

$

166,437

 

 

 

98.8

%

 

$

172,595

 

 

 

99.2

%

其他

 

 

1,983

 

 

 

1.2

%

 

 

1,403

 

 

 

0.8

%

總收入

 

 

168,420

 

 

 

 

 

 

173,998

 

 

 

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

教育服務和設施

 

 

30,149

 

 

 

17.9

%

 

 

25,961

 

 

 

14.9

%

一般和行政

 

 

103,882

 

 

 

61.7

%

 

 

106,289

 

 

 

61.1

%

折舊及攤銷

 

 

5,065

 

 

 

3.0

%

 

 

3,887

 

 

 

2.2

%

總運營費用

 

 

139,096

 

 

 

82.6

%

 

 

136,137

 

 

 

78.2

%

營業收入

 

 

29,324

 

 

 

17.4

%

 

 

37,861

 

 

 

21.8

%

其他收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息收入

 

 

2,270

 

 

 

1.3

%

 

 

154

 

 

 

0.1

%

利息支出

 

 

(96

)

 

 

-0.1

%

 

 

(572

)

 

 

-0.3

%

雜項費用

 

 

(206

)

 

 

-0.1

%

 

 

(117

)

 

 

-0.1

%

其他收入(費用)合計

 

 

1,968

 

 

 

1.2

%

 

 

(535

)

 

 

-0.3

%

税前收入

 

 

31,292

 

 

 

18.6

%

 

 

37,326

 

 

 

21.5

%

所得税撥備

 

 

9,225

 

 

 

5.5

%

 

 

9,557

 

 

 

5.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

22,067

 

 

 

13.1

%

 

 

27,769

 

 

 

16.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股淨收益-基本：

 

$

0.33

 

 

 

 

 

$

0.40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股淨收益-稀釋後：

 

$

0.32

 

 

 

 

 

$

0.39

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均流通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

67,506

 

 

 

 

 

 

70,089

 

 

 

 

稀釋

 

 

68,550

 

 

 

 

 

 

71,466

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未經審計的簡明綜合全面收益表

 

 

 

截至9月30日的季度，

 

 

 

 

(單位：千)

 

2022

 

 

 

 

 

2021

 

 

 

 

淨收入

 

$

22,067

 

 

 

 

 

$

27,769

 

 

 

 

其他綜合虧損，税後淨額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

(138

)

 

 

 

 

 

(74

)

 

 

 

投資未實現(虧損)收益

 

 

(3,005

)

 

 

 

 

 

51

 

 

 

 

其他綜合損失合計

 

 

(3,143

)

 

 

 

 

 

(23

)

 

 

 

綜合收益

 

$

18,924

 

 

 

 

 

$

27,746

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PERDOCEO教育公司及其子公司

未經審計的簡明綜合損益表

(以千為單位，每股金額和百分比除外)

 

 

 

 

 

截至9月30日的一年中，

 

 

 

2022

 

 

的百分比
總計
收入

 

 

2021

 

 

的百分比
總計
收入

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

學雜費，淨額

 

$

513,660

 

 

 

99.0

%

 

$

530,230

 

 

 

99.4

%

其他

 

 

5,403

 

 

 

1.0

%

 

 

2,945

 

 

 

0.6

%

總收入

 

 

519,063

 

 

 

 

 

 

533,175

 

 

 

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

教育服務和設施

 

 

85,506

 

 

 

16.5

%

 

 

83,467

 

 

 

15.7

%

一般和行政

 

 

311,510

 

 

 

60.0

%

 

 

323,466

 

 

 

60.7

%

折舊及攤銷

 

 

14,856

 

 

 

2.9

%

 

 

11,802

 

 

 

2.2

%

資產減值

 

 

228

 

 

 

0.0

%

 

 

-

 

 

 

0.0

%

總運營費用

 

 

412,100

 

 

 

79.4

%

 

 

418,735

 

 

 

78.5

%

營業收入

 

 

106,963

 

 

 

20.6

%

 

 

114,440

 

 

 

21.5

%

其他收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息收入

 

 

3,697

 

 

 

0.7

%

 

 

835

 

 

 

0.2

%

利息支出

 

 

(298

)

 

 

-0.1

%

 

 

(961

)

 

 

-0.2

%

雜項費用

 

 

(521

)

 

 

-0.1

%

 

 

(22

)

 

 

0.0

%

其他收入(費用)合計

 

 

2,878

 

 

 

0.6

%

 

 

(148

)

 

 

0.0

%

税前收入

 

 

109,841

 

 

 

21.2

%

 

 

114,292

 

 

 

21.4

%

所得税撥備

 

 

29,929

 

 

 

5.8

%

 

 

29,121

 

 

 

5.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

79,912

 

 

 

15.4

%

 

 

85,171

 

 

 

16.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股淨收益-基本：

 

$

1.17

 

 

 

 

 

$

1.21

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股淨收益-稀釋後：

 

$

1.16

 

 

 

 

 

$

1.19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均流通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

68,193

 

 

 

 

 

 

70,179

 

 

 

 

稀釋

 

 

69,131

 

 

 

 

 

 

71,649

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未經審計的簡明綜合全面收益表

 

 

 

截至9月30日的一年中，

 

 

 

 

(單位：千)

 

2022

 

 

 

 

 

2021

 

 

 

 

淨收入

 

$

79,912

 

 

 

 

 

$

85,171

 

 

 

 

其他綜合虧損，税後淨額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

(383

)

 

 

 

 

 

(175

)

 

 

 

投資未實現虧損

 

 

(5,838

)

 

 

 

 

 

(192

)

 

 

 

其他綜合損失合計

 

 

(6,221

)

 

 

 

 

 

(367

)

 

 

 

綜合收益

 

$

73,691

 

 

 

 

 

$

84,804

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PERDOCEO教育公司及其子公司

未經審計的現金流量表簡明綜合報表

(單位：千)

 

 

 

截至9月30日的一年中，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

79,912

 

 

$

85,171

 

將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：

 

 

 

 

 

 

資產減值

 

 

228

 

 

 

-

 

折舊及攤銷費用

 

 

14,856

 

 

 

11,802

 

壞賬支出

 

 

32,284

 

 

 

36,360

 

與股票獎勵相關的薪酬支出

 

 

6,234

 

 

 

11,287

 

遞延所得税

 

 

1,099

 

 

 

9,938

 

經營性資產和負債的變動

 

 

(26,973

)

 

 

(10,352

)

經營活動提供的淨現金

 

 

107,640

 

 

 

144,206

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動產生的現金流：

 

 

 

 

 

 

購買可供出售的投資

 

 

(410,493

)

 

 

(269,739

)

可供出售投資的銷售

 

 

202,927

 

 

 

357,280

 

購置財產和設備

 

 

(9,105

)

 

 

(6,276

)

企業收購，扣除收購現金後的淨額

 

 

(39,037

)

 

 

(56,947

)

投資活動提供的現金淨額(用於)

 

 

(255,708

)

 

 

24,318

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

普通股發行

 

 

916

 

 

 

793

 

購買庫存股

 

 

(23,117

)

 

 

(5,372

)

支付與股票薪酬相關的僱員税

 

 

(1,612

)

 

 

(2,034

)

釋放代管持有的現金

 

 

(3,986

)

 

 

-

 

用於融資活動的現金淨額

 

 

(27,799

)

 

 

(6,613

)

現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增

 

 

(175,867

)

 

 

161,911

 

期初現金、現金等價物和限制性現金

 

 

325,178

 

 

 

109,684

 

期末現金、現金等價物和限制性現金

 

$

149,311

 

 

$

271,595

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PERDOCEO教育公司及其子公司

未審核的選定細分市場信息

(除百分比外，以千為單位)

 

 

 

 

截至9月30日的季度，

 

 

 

2022(1)

 

 

2021

 

收入：

 

 

 

 

 

 

CTU

 

$

97,562

 

 

$

104,788

 

AIU

 

 

70,582

 

 

 

68,948

 

公司和其他

 

 

276

 

 

 

262

 

總計

 

$

168,420

 

 

$

173,998

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入(虧損)：

 

 

 

 

 

 

CTU

 

$

31,506

 

 

$

41,217

 

AIU

 

 

9,590

 

 

 

8,334

 

公司和其他

 

 

(11,772

)

 

 

(11,690

)

總計

 

$

29,324

 

 

$

37,861

 

 

 

 

 

 

 

 

營業利潤率(虧損)：

 

 

 

 

 

 

CTU

 

 

32.3

%

 

 

39.3

%

AIU

 

 

13.6

%

 

 

12.1

%

公司和其他

 

NM

 

 

NM

 

總計

 

 

17.4

%

 

 

21.8

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
AIUS的運營結果包括截至2022年7月1日收購CalSouthern的交易。

 

 

 

 

 

PERDOCEO教育公司及其子公司

未審核的選定細分市場信息

(除百分比外，以千為單位)

 

 

 

 

截至9月30日的一年中，

 

 

 

2022(1)

 

 

2021

 

收入：

 

 

 

 

 

 

CTU

 

$

311,171

 

 

$

312,645

 

AIU

 

 

207,034

 

 

 

219,648

 

公司和其他

 

 

858

 

 

 

882

 

總計

 

$

519,063

 

 

$

533,175

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入(虧損)：

 

 

 

 

 

 

CTU

 

$

107,540

 

 

$

112,758

 

AIU

 

 

29,846

 

 

 

28,875

 

公司和其他

 

 

(30,423

)

 

 

(27,193

)

總計

 

$

106,963

 

 

$

114,440

 

 

 

 

 

 

 

 

營業利潤率(虧損)：

 

 

 

 

 

 

CTU

 

 

34.6

%

 

 

36.1

%

AIU

 

 

14.4

%

 

 

13.1

%

公司和其他

 

NM

 

 

NM

 

總計

 

 

20.6

%

 

 

21.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
AIUS的運營結果包括截至2022年7月1日收購CalSouthern的交易。

 

 

 

 

 

PERDOCEO教育公司及其子公司

未經審計的公認會計原則與非公認會計原則項目對賬(1)

(除非另有説明，否則以千為單位)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的季度，

 

 

截至9月30日的一年中，

 

 

 

實際

 

 

實際

 

調整後的營業收入

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

營業收入

 

$

29,324

 

 

$

37,861

 

 

$

106,963

 

 

$

114,440

 

折舊及攤銷(2)

 

 

5,065

 

 

 

3,887

 

 

 

14,856

 

 

 

11,802

 

與某些事項有關的律師費支出(3)

 

 

4,294

 

 

 

4,583

 

 

 

9,728

 

 

 

7,241

 

調整後的營業收入

 

$

38,683

 

 

$

46,331

 

 

$

131,547

 

 

$

133,483

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至12月31日的季度，

 

 

截至12月31日止年度，

 

 

 

展望

 

 

實際

 

 

展望

 

 

實際

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

營業收入

 

$17.3M - $20.3M

 

 

$

34,576

 

 

$124.2M - $127.2M

 

 

$

149,016

 

折舊及攤銷(2)

 

5.2M

 

 

 

4,964

 

 

20.1M

 

 

 

16,766

 

與某些事項有關的律師費支出(3)

 

3.0M

 

 

 

2,494

 

 

12.7M

 

 

 

9,735

 

調整後的營業收入

 

$25.5M - $28.5M

 

 

$

42,034

 

 

$157.0M - $160.0M

 

 

$

175,517

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PERDOCEO教育公司及其子公司

未經審計的公認會計原則與非公認會計原則項目的對賬(1)(續)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的季度，

 

 

截至9月30日的一年中，

 

 

 

實際

 

 

實際

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

公佈的稀釋後每股收益

 

$

0.32

 

 

$

0.39

 

 

$

1.16

 

 

$

1.19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

包括在營業費用中的税前調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已收購無形資產攤銷(2)

 

 

0.03

 

 

 

0.01

 

 

 

0.08

 

 

 

0.03

 

與某些事項有關的律師費支出(3)

 

 

0.06

 

 

 

0.06

 

 

 

0.14

 

 

 

0.10

 

税前調整總額

 

$

0.09

 

 

$

0.07

 

 

$

0.22

 

 

$

0.13

 

調整的税收效應(4)

 

 

(0.02

)

 

 

(0.01

)

 

 

(0.06

)

 

 

(0.03

)

税後調整總額

 

 

0.07

 

 

 

0.06

 

 

 

0.16

 

 

 

0.10

 

調整後每股攤薄收益

 

$

0.39

 

 

$

0.45

 

 

$

1.32

 

 

$

1.29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至12月31日的季度，

 

 

截至12月31日止年度，

 

 

 

展望

 

 

實際

 

 

展望

 

 

實際

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

公佈的稀釋後每股收益

 

$0.22 - $0.25

 

 

$

0.35

 

 

$1.37 - $1.40

 

 

$

1.55

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

包括在營業費用中的税前調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已收購無形資產攤銷(2)

 

 

0.03

 

 

 

0.03

 

 

0.11

 

 

 

0.06

 

與某些事項有關的律師費支出(3)

 

 

0.04

 

 

 

0.04

 

 

0.19

 

 

 

0.14

 

税前調整總額

 

$

0.07

 

 

$

0.07

 

 

$

0.30

 

 

$

0.20

 

調整的税收效應(4)

 

 

(0.02

)

 

 

(0.02

)

 

(0.08)

 

 

 

(0.05

)

税後調整總額

 

0.05

 

 

 

0.05

 

 

0.22

 

 

 

0.15

 

調整後每股攤薄收益

 

$0.27 - $0.30

 

 

$

0.40

 

 

$1.59 - $1.62

 

 

$

1.70

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PERDOCEO教育公司及其子公司

未經審計的公認會計原則與非公認會計原則項目的對賬(1)(續)

 

(1)
該公司認為，提出不包括某些重要和非現金項目的非公認會計準則財務計量，作為了解其經營業績的手段是有用的。一般而言，該公司使用非GAAP財務衡量標準，結合根據GAAP公佈的結果，幫助分析其經營業績，協助準備年度經營計劃，並衡量某些形式的薪酬的業績。此外，公司認為非GAAP財務信息被分析家和投資界的其他人用來分析公司的歷史業績，並提供對未來業績的估計。

本公司認為，經調整的營業收入和經調整的每股攤薄收益使其能夠分析和評估其業務，並將當前的經營業績與本行業其他公司的經營業績進行比較，因為它不會使其認為不能反映基本經營業績的項目造成的潛在差異生效，例如收購的無形資產的攤銷、重大法律和解以及與某些事項相關的法律費用支出。在評估經調整的營業收入和經調整的每股攤薄收益時，投資者應意識到，公司未來可能會產生與上述調整類似的費用。列報調整後的營業收入和調整後每股攤薄收益不應被解讀為推斷公司未來的業績不會受到不尋常、非常規或非經常性費用的影響。經調整的營業收入和經調整的每股攤薄收益作為一種分析工具具有侷限性，不應單獨考慮，或作為淨收益、營業收入、每股攤薄收益或根據公認會計準則得出和報告的任何其他業績衡量指標的替代指標，或作為經營活動現金流的替代指標或流動性衡量指標。

非公認會計原則財務衡量標準與相應的公認會計原則財務衡量標準相一致時，提供了另一種查看公司經營結果以及影響公司業務的因素和趨勢的方式。非公認會計準則財務措施應被視為對根據公認會計準則列報的相應財務結果的補充，而不是替代或超越。

運營結果包括截至2022年7月1日的CalSouthern收購，截至2021年8月2日的DigitalCraft收購，以及截至2021年9月10日的河馬收購。

(2)
已收購無形資產的攤銷涉及與收購相關的已確定壽命的無形資產。
(3)
與以下相關的法律費用支出：(I)與借款人辯護有關的司法部對以前學生的還款申請的迴應，以及(Ii)收購努力。

 

(4)
調整的税收效應是通過將税前調整乘以25.0%的税率計算出來的。這一税率旨在反映聯邦和州的應税管轄區以及調整的性質。