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目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

表格10-Q

☒	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末2022年9月30日，或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

關於從到的過渡期

佣金文件編號0-17272

生物技術公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)


明尼蘇達州	41-1427402
(述明或其他司法管轄權公司或組織)	(税務局僱主識別號碼)

614 McKinley Place N.E. 明尼阿波利斯, 錳55413	(612) 379-8854
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)	(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據《交易法》第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元	高科技	這個納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。


大型加速文件服務器	☒	加速文件管理器	☐

非加速文件服務器	☐	規模較小的報告公司	☐

		新興成長型公司	☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則12b-2所定義)。☐ Yes ☒ No

2022年11月2日，39,242,384該公司的普通股(面值為0.01美元)已發行。

目錄表


		頁面
第一部分財務信息

第1項。	簡明合併財務報表(未經審計)	1

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	21

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	29

第四項。	控制和程序	29

第二部分：其他信息

第1項。	法律訴訟	29

第1A項。	風險因素	30

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	30

第三項。	高級證券違約	30

第四項。	煤礦安全信息披露	30

第五項。	其他信息	30

第六項。	陳列品	31

	簽名	34

目錄表

第一部分財務信息

項目1.簡明合併財務報表

簡明合併損益表

和綜合收益

生物技術公司及其子公司

(單位為千，每股數據除外)

(未經審計)


	截至的季度
	9月30日，
	2022		2021

淨銷售額	$	269,655	$	257,719
銷售成本		90,060		86,722
毛利率		179,595		170,997

運營費用：
銷售、一般和行政		99,375		86,175
研發		23,903		21,600
總運營費用		123,278		107,775
營業收入		56,317		63,222

其他收入(費用)		47,399		4,161
所得税前收益		103,716		67,383
所得税(福利)		13,982		(1,598)
淨收益，包括非控股權益		89,734		68,981
非控股權益應佔淨收益(虧損)		179		(634)
可歸因於生物技術的淨收益	$	89,555	$	69,615
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整		(21,457)		(8,646)
外幣折算通過Eminence取消合併重新分類為收益		119		—
衍生工具的未實現收益(損失)--現金流量套期保值，扣除附註8披露的税額		4,695		1,682
其他全面收益(虧損)		(16,643)		(6,964)
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)		(33)		(39)
可歸因於生物技術公司的其他全面收益(虧損)		(16,610)		(6,925)
Bio-Techne的綜合收入	$	72,945	$	62,690

可歸因於生物技術公司的每股收益：
基本信息	$	2.28	$	1.78
稀釋	$	2.21	$	1.69

加權平均已發行普通股：
基本信息		39,232		39,094
稀釋		40,543		41,158

請參閲簡明合併財務報表附註。

目錄表

簡明合併資產負債表

生物技術公司及其子公司

(以千為單位，不包括每股和每股數據)


	9月30日，
	2022		6月30日，
	(未經審計)		2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	165,257	$	172,567
短期可供出售投資		37,818		74,462
應收賬款減去壞賬準備#美元2,496及$2,568，分別		174,174		194,548
盤存		150,009		141,123
其他流動資產		24,773		22,856
流動資產總額		552,031		605,556

財產和設備，淨額		224,098		223,242
使用權資產		69,745		65,556
商譽		865,418		822,101
無形資產，淨額		585,534		531,522
其他資產		53,895		46,828
總資產	$	2,350,721	$	2,294,805
負債和股東權益
流動負債：
應付貿易帳款	$	30,475	$	33,865
薪金、工資及相關應計項目		32,557		61,953
應計費用		13,790		17,886
合同責任		22,059		23,406
應付所得税		17,270		13,237
經營租賃負債--流動負債		12,115		11,928
應付或有對價		7,400		—
長期債務的當期部分		—		12,500
其他流動負債		1,963		1,243
流動負債總額		137,629		176,018

遞延所得税		112,920		98,994
長期債務債務		264,661		243,410
應付長期或有對價		8,100		5,000
經營租賃負債		64,756		58,133
其他長期負債		11,501		12,239

BioTechne的股東權益：
未指定股本，不是票面價值；授權5,000,000股份；無已發行或未償還		—		—
普通股，面值$.01每股；授權100,000,000; 已發佈和傑出的 39,232,094和39,160,000，分別		392		392
額外實收資本		680,057		653,657
留存收益		1,162,515		1,122,921
累計其他綜合損失		(91,810)		(75,200)
合計生物技術公司的股東權益		1,751,154		1,701,770
非控股權益		—		(759)
股東權益總額		1,751,154		1,701,011
總負債和股東權益	$	2,350,721	$	2,294,805

請參閲簡明合併財務報表附註。

目錄表

簡明合併現金流量表

生物技術公司及其子公司

(單位：千)

(未經審計)


	截至的季度
	9月30日，
	2022		2021
經營活動的現金流：
淨收益，包括非控股權益	$	89,734	$	68,981
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷		26,641		24,734
在出售所獲得的庫存時確認的成本		300		1,512
遞延所得税		(4,767)		5,407
基於股票的薪酬費用		14,461		11,737
對或有應付對價的公允價值調整		(100)		(2,800)
或有對價付款--運作		—		(3,300)
(收益)投資損失，淨額		(37,176)		(5,277)
可供出售投資的公允價值調整		(911)		—
資產減值重組		—		546
出售Eminence的收益		(11,682)		—
租賃，淨額		2,545		(79)
其他經營活動		(32)		497
收購後的營業資產和營業負債淨額變化：
貿易賬户和其他應收賬款，淨額		17,335		(3,637)
盤存		(10,685)		(2,981)
預付費用		(2,760)		(5,852)
應付貿易賬款、應計費用、合同負債和其他		(1,401)		(2,303)
薪金、工資及相關應計項目		(28,360)		(18,933)
應付所得税		2,939		(19,818)
經營活動提供(用於)的現金淨額		56,081		48,434

投資活動產生的現金流：
可供出售投資的到期日收益		14,509		12,450
購買可供出售的投資		(14,500)		(13,500)
出售CCXI投資所得款項		73,219		—
物業和設備的附加費		(9,556)		(6,070)
收購，扣除收購現金後的淨額		(101,184)		—
出售Eminence的收益		17,824		—
投資活動提供(用於)的現金淨額		(19,688)		(7,120)

融資活動的現金流：
現金股利		(12,545)		(12,493)
行使股票期權所得收益		11,950		37,880
普通股回購		(19,562)		—
信貸額度協議下的借款		449,661		10,000
償還長期債務		(441,000)		(51,125)
或有對價付款--資金籌措		—		(700)
對RSU支付的税款和淨股份結算		(17,853)		(23,246)
其他融資活動		(2,457)		—
融資活動提供(用於)的現金淨額		(31,806)		(39,684)

匯率變動對現金及現金等價物的影響		(11,897)		(4,400)
現金和現金等價物淨變化		(7,310)		(2,770)
期初現金及現金等價物		172,567		199,091
期末現金及現金等價物	$	165,257	$	196,321

補充披露現金流量信息：
繳納所得税的現金	$	14,892	$	12,070
支付利息的現金	$	3,409	$	3,107

請參閲簡明合併財務報表附註。

目錄表

簡明合併財務報表附註

生物技術公司及其子公司

(未經審計)

注1.主要會計政策的列報依據和摘要：

本文件所載生物科技公司及其附屬公司(本公司)的中期綜合財務報表由本公司編制，未經審核。它們是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則以及表格10-Q和條例S-X第10條的説明編制的。它們反映了管理層認為為公平列報所列報的中期結果所需的所有調整。所有這些調整都是正常的經常性調整。

按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的財務報表中通常包括的某些資料和腳註披露已被濃縮或省略。這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與公司截至2022年6月30日的會計年度的綜合財務報表及其附註一起閲讀，這些報表包括在公司2022財年的Form 10-K年度報告中。公司遵循的重要會計政策的摘要在公司2022財年的Form 10-K年度報告中有詳細介紹。本公司在編制未經審計的中期簡明綜合財務報表時遵循這些政策。

在截至2022年9月30日的季度內，公司在二運營部門，蛋白質科學和診斷以及基因組學。公司經營的經營部門與公司在2022財年10-K表格年度報告中披露的經營部門一致。

部分擁有的合併子公司：2022年9月1日，本公司完成常州Eminence生物技術有限公司(卓越)股權的出售，價格約為$17.8百萬美元賣給第三方。卓越被認為是一個可變利益實體，在我們的財務報表中完全合併。在出售之前，Eminence的收入為$2.0在我們的蛋白質科學部門，2023年第一財季的銷售額為100萬美元。2022財年收入為4.6百萬美元。作為出售業務的結果，公司記錄了#美元的收益11.7在簡明合併損益表的其他收入(費用)行內的百萬美元。在出售Eminence之前，在2022財年第二季度確定了觸發事件，並進行了減值測試，因為Eminence預計沒有足夠的現金來執行他們的增長計劃，而且他們無法獲得額外的融資。我們的減值測試導致Eminence商譽和無形資產全額減值，費用為$8.3百萬美元和美元8.6在截至2022年6月30日的一年中，分別為100萬美元。公司還確認存貨和固定資產減值費用為#美元。0.9百萬美元和美元0.9分別為100萬美元。這些減值費用記錄在2022財年綜合收益表中的總務和行政部門。在2022財年第四季度，Eminence能夠為未來的訂單獲得現金保證金，為其運營提供資金。清算的這一延遲為獲得額外的投資者融資提供了時間，而這與出售公司的投資是一致的。

投資：2021年12月，公司支付了$25簽訂一份分兩部分的遠期合同，要求公司進行初始所有權投資，如果達到某些年收入或EBITDA門檻，則購買威爾遜·沃爾夫公司(威爾遜·沃爾夫)的全部股權。威爾遜·沃爾夫是細胞培養設備的領先製造商，包括G-Rex產品線。

遠期合同的第一部分是在威爾遜·沃爾夫達到約1美元時觸發的92年收入為100萬美元或55在2027年12月31日之前的任何時候，扣除利息、税項、折舊和攤銷前的年度收益(EBITDA)為100萬美元。一旦觸發，公司將被要求支付#美元231百萬美元，以換取19.9%的所有權股份。如果威爾遜·沃爾夫不能在2027年12月31日之前實現收入和EBITDA目標，協議將到期。

一旦遠期合約的第一部分被觸發，遠期合約的第二部分將自動觸發，並要求公司於2027年12月31日根據收入倍數收購威爾遜·沃爾夫的剩餘股權。如果威爾遜·沃爾夫達到了合同的第二個里程碑，合同的第二部分將在2027年12月31日之前加速。226年收入為100萬美元或136年度EBITDA為百萬美元。如果達到第二個里程碑，遠期合同要求公司支付大約#美元。1超過收入里程碑的收入加上潛在的對價。第二份遠期合同的總預期付款的大約倍數為4.4乘以威爾遜·沃爾夫的年收入。本公司已選擇將ASC 321-10-35-2中詳細説明的計量替代方案應用於威爾遜·沃爾夫的投資。該公司記錄了$25在綜合資產負債表上的其他長期資產內作為成本基礎投資的百萬美元付款。

目錄表

重組行動：重組行動通常包括涉及與僱員有關的遣散費、合同終止費用以及與此類行動相關的資產減值和處置的重大行動。與僱員相關的遣散費基於分散的僱傭政策和實質性的遣散費計劃。這些費用反映在可能採取行動且金額可評估的季度，通常是在管理層批准相關行動的時候。資產減值和處置費用包括使用權資產、租賃改進以及與合併運營和資產處置相關的其他資產減記。

2023財年重組行動：

2022年8月，公司通知員工我們決定關閉我們的Qt控股公司(Quad)設施，作為我們試劑解決方案部門內部活動調整的一部分。該網站的關閉預計將在2023財年第三季度基本完成。由於重組活動，估計税前費用為#美元。2.2在我們的蛋白質科學部門記錄了100萬份。2023財政年度第一季度相關重組費用在損益表中記錄如下(以千計)：



	員工		資產
	遣散費		相關和其他		總計
銷售、一般和行政	$	1,328	$	842	$	2,170

重組行動，包括現金和非現金影響，如下(以千計)：


	員工		資產
	遣散費		相關和其他		總計
2023年第一季度發生的費用	$	1,328	$	842	$	2,170
現金支付		(420)		(431)		(851)
調整		—		(72)		(72)
截至2022年9月30日的應計重組行動餘額	$	908		339		1,247

2022財年重組行動：

2021年9月，公司通知員工我們決定關閉Exosome診斷德國工廠，停止在現場進行的實驗室和研究，這是我們Exosome診斷業務活動調整的一部分。截至2022年6月30日，重組活動已完成。作為重組活動的結果，税前費用為$1.4在截至2022年6月30日的一年中，我們的診斷和基因組部門記錄了100萬美元的收入。在截至2022年6月30日的一年中，關閉Exosome Diagnostics德國工廠的總重組費用在損益表的營業收入中記錄如下(以千計)：

:
	員工		資產
	遣散費		減損及其他		總計
銷售、一般和行政	$	649	$	750	$	1,399


	員工		資產
	遣散費		減損及其他		總計
2022年第一季度發生的費用	$	639	$	546	$	1,185
2022財年發生的增量費用		—		242		242
現金支付		(589)		(554)		(1,143)
調整⁽¹⁾		(50)		(234)		(284)
截至2022年6月30日的應計重組行動餘額	$	—		—		—

⁽¹⁾調整包括對我們估計的關閉成本進行優化，以及外匯兑換的影響。

目錄表

最近採用的會計公告

在截至2022年9月30日的季度裏，沒有采用任何會計聲明。關於2022年6月30日之前通過的會計公告，請參閲表格10-K。

注2.收入確認：

消費品收入包括專門的蛋白質、免疫分析、抗體、試劑、血液化學和血氣質量控制，以及血液儀器控制，這些通常是在此類產品的控制權移交給客户後的某個時間點被認可的一次性產品，這通常發生在發貨時。工具收入通常由壽命較長的資產組成，對於大部分銷售而言，這些資產在某個時間點以類似於消耗品的方式確認。服務收入包括延長保修合同、合同後支持和定製開發項目，這些項目隨着時間的推移得到確認，因為客户同時接收和消費此類服務的好處，或者正在開發的基礎資產在合同開始時對公司沒有替代用途，並且公司有權強制執行完成的部分績效付款。服務收入還包括在某個時間點確認的實驗室服務。

在2021財年之前，公司沒有在完成實驗室服務的履約義務時確認收入，而是在履行履約義務之後收到現金時確認。由於我們沒有從Medicare或其他保險提供商收取款項的豐富歷史經驗，本公司根據現金收入對這些服務進行了會計處理，並認為此類服務的可變對價應受到限制，因為所提供服務的大量收入不太可能在未來期間不需要衝銷。鑑於我們實驗室服務的聯邦醫療保險於2019年12月1日生效，公司認為有足夠的數據來估計截至2020年7月1日由聯邦醫療保險報銷的實驗室服務的可變對價。在2020年7月1日之前由聯邦醫療保險報銷的實驗室服務在2021財年收到的現金金額約為#美元0.5百萬美元。

在2023財年之前，本公司根據未由Medicare報銷的實驗室服務的現金收入記錄收入，因為可變對價受到限制，因為我們沒有收集未由Medicare或其他保險提供商報銷的付款的豐富歷史經驗，而且不太可能不需要在未來期間為所提供的服務沖銷大量收入。在2022財年上半年，我們開始看到索賠數量的增加，這是由於戰略舉措，包括圍繞新冠肺炎大流行期間癌症篩查重要性的更廣泛宣傳，以及新冠肺炎大流行的急性階段消退。考慮到這些因素，該公司認為它有足夠的數據來估計截至2022年7月1日未由聯邦醫療保險報銷的實驗室服務的可變對價。2022年7月1日之前進行的非聯邦醫療保險實驗室服務在2023財年收到的現金金額約為$0.7百萬美元。

我們使用第三方證據確認銷售發生期間的特許權使用費收入。公司選擇了“開票權利”這一實際的權宜之計，其依據是公司有權向客户開具發票，金額與客户的價值和迄今完成的業績大致相同。

本公司選擇豁免不披露原始期限為一年或以下的合同的未履行履約義務，並選擇豁免以排除基於銷售或基於使用量的特許權使用費指導下計入的未來履約義務。截至2022年9月30日，該公司未履行的原始期限超過一年的合同的履約義務不是實質性的。

與包含票據的客户簽訂的合同可能包括多項履約義務。對於這些合同，公司在相對獨立的銷售價格基礎上將合同的交易價格分配給每個履行義務。交易價格的分配在合同開始時確定。

向最終用户發貨的付款期限一般為淨30天。總代理商發貨的付款期限從30天到90天不等。服務安排通常要求在執行工作之前付款(例如延長保修和服務合同)、在完成服務後付款(例如定製開發製造)或兩者兼而有之。

合同資產包括在開票前確認的收入。合同資產計入所附資產負債表中的其他流動資產，因為公司無條件對價權預計失效的時間不到一年。我們選擇了實際的權宜之計，使我們能夠花費合同費用，否則這些費用將在不到一年的時間內資本化和攤銷。截至2022年9月30日的合同資產不是實質性的。

目錄表

合同負債包括超過已確認收入的賬單，如客户預付款和押金產生的賬單以及保修合同的未賺取收入。截至2022年9月30日和2022年6月30日的合同負債約為24.0百萬美元和美元25.5分別為100萬美元。截至2022年6月30日的合同負債隨後確認為截至2022年9月30日的季度收入約為10.6百萬美元。超過一年的合同負債計入綜合資產負債表中的其他長期負債。

任何信用證或退貨要求必須在收到貨物後10天內提出。收入減少，以反映估計的信貸和回報。儘管這些收入扣除的記錄金額取決於估計和假設，但從歷史上看，我們對實際結果的調整並不重要。

向客户徵收的與產品銷售有關並匯給政府當局的税款不包括在收入中。向客户收取的運輸和搬運費用包括在收入中，而相關的運輸和搬運成本反映在產品成本中。我們選擇了實際的權宜之計，使我們能夠將客户獲得貨物控制權後發生的運輸和搬運活動作為履行成本，並在確認相關收入時應計運輸和搬運成本。

下表列出了我們在所列期間的分類收入。

按類型劃分的收入如下：


	截至的季度
	9月30日，
	2022		2021
消耗品	$	216,430	$	205,691
儀器		26,458		29,869
服務		21,445		16,257
產品和服務總收入，淨額	$	264,333	$	251,817
專利權使用費收入		5,322		5,902
總收入，淨額	$	269,655	$	257,719

按地域劃分的收入情況如下：


	截至的季度
	9月30日，
	2022		2021

美國	$	155,431	$	140,702
歐洲、中東和非洲地區，不包括英國		46,021		51,543
英國		11,702		12,478
亞太地區，不包括大中華區中國		17,465		17,501
偉大的中國		31,521		28,433
世界其他地區		7,515		7,062
淨銷售額	$	269,655	$	257,719

目錄表

注3.選定的資產負債表數據：

庫存：

庫存包括(以千計)：


	9月30日，		6月30日，
	2022		2022

原料	$	76,724	$	79,291
成品⁽¹⁾		78,177		66,943
庫存，淨額	$	154,901	$	146,234

⁽¹⁾的產成品庫存$4,892和$5,111包括在2022年9月30日和2022年6月30日的合併資產負債表中的其他長期資產。存貨計入長期資產，因為預計將在合併資產負債表日後12個月後出售。

財產和設備：

財產和設備包括(以千計)：


	9月30日，		6月30日，
	2022		2022
土地	$	8,509	$	8,572
建築物和改善措施		230,295		229,551
機器和設備		176,746		174,813
在建工程		24,490		21,729
財產和設備、成本		440,040		434,665
累計折舊和攤銷		(215,942)		(211,423)
財產和設備，淨額	$	224,098	$	223,242

無形資產：

無形資產包括(以千計)：


	9月30日，		6月30日，
	2022		2022

發達的技術	$	613,655	$	542,038
商號		146,035		146,457
客户關係		222,131		225,882
專利		3,418		3,313
其他無形資產		6,391		6,306
已確定壽命的無形資產		991,630		923,996
累計攤銷		(428,796)		(415,174)
已確定的無形資產，淨額		562,834		508,822
正在進行的研究和開發		22,700		22,700
無形資產總額，淨額	$	585,534	$	531,522

目錄表

截至2022年9月30日的無形資產淨值的賬面價值變動包括：



期初餘額	$	531,522
收購		75,600
其他附加功能		63
攤銷費用		(19,504)
貨幣換算		(2,147)
期末餘額	$	585,534

截至2022年9月30日的無形資產未來攤銷估計費用如下(單位：千)：


剩餘部分2023年	$	57,712
2024		74,475
2025		71,089
2026		67,285
2027		57,177
此後		235,096
總計	$	562,834

商譽：

截至2022年9月30日期間的商譽賬面值變動包括：


			診斷和
	蛋白質科學		基因組學		總計
June 30, 2022	$	376,493	$	445,608	$	822,101
收購		51,051		—		51,051
貨幣換算		(7,582)		(152)		(7,734)
June 30, 2023	$	419,962	$	445,456	$	865,418

我們在每個財政年度的第四季度以及在年度評估之間評估商譽的賬面價值，如果發生的事件或情況變化可能表明可能出現減值。在2022財年第四季度，該公司對其所有報告單位進行了商譽減值量化評估。我們的評估中沒有確定任何減損指標。

注4.收購：

我們定期完成與我們的業務戰略一致的業務組合。收購採用收購會計方法入賬，該方法要求(其中包括)收購的資產和承擔的負債在收購日期按公允價值確認，並將收購的每項業務的經營結果包括在各自收購日期的綜合全面收益表中。收購成本計入已發生的銷售、一般和行政費用。

2023財年收購

Namocell，Inc.

2022年7月1日，公司收購了Namocell，Inc.的所有所有權權益$101.2百萬美元，扣除所獲得的現金，外加最高可達$25在達到某些未來收入門檻後，將達到100萬歐元。對Namocell的收購增加了易於使用的單細胞分選和分配平臺，這些平臺對細胞温和，並保持細胞的活力和完整性。這筆交易是按照ASC入賬的805, 企業合併。此次收購所錄得的商譽代表了擴大公司產品組合的戰略利益，以及市場滲透率增加帶來的預期收入增長。商譽不能在所得税中扣除。該業務在第一個月成為蛋白質科學運營部門的一部分 2023財年第四季度。

目錄表

與Namocell公司有關的購買對價的分配被認為是初步的，暫定金額主要與商譽、無形資產、營運資本、某些與税收有關的金額和或有負債金額有關。該公司預計在收購後的一年測算期內最終確定收購價格的分配。這項業務的淨銷售額和營業虧損包括在Bio-Techne截至2022年9月30日的綜合經營業績中大約是$2.4百萬美元和美元0.7分別為100萬美元。截至收購日和截至9月30日的收購資產和承擔的負債的初步估計公允價值， 2022 具體如下(以千為單位)：



	在收購之日和2022年9月30日的初步分配
流動資產，扣除現金	$	3,248
設備和其他長期資產		405
無形資產：
發達的技術		73,900
商標名		700
客户關係		900
競業禁止協議		100
商譽		51,051
收購的總資產		130,304

負債		546
遞延所得税，淨額		17,974
取得的淨資產	$	111,784

支付的現金，淨額為獲得的現金		101,184
應付或有對價		10,600
取得的淨資產	$	111,784

所購入的有形資產和負債根據管理層的初步評估在結算之日按公允價值入賬。分配給已開發技術的收購價格是基於管理層初步預測的現金流入和流出，並使用特許權使用費減免法來計算所購買資產的公允價值。分配給客户關係和商號的收購價是基於管理層初步預測的現金流入和流出，並使用多期超額收益方法。已開發技術的入賬金額正在攤銷，費用反映在簡明綜合收益和全面收益表中的銷售成本中。已開發技術的攤銷期限估計為13年。與客户關係有關的攤銷費用反映在簡明綜合收益和全面收益表中的銷售、一般和行政費用中。客户關係的攤銷期限估計為4年。商號及競業禁止協議的入賬金額將於綜合綜合收益及全面收益表的銷售、一般及行政開支中反映的開支攤銷。商標和競業禁止協議的攤銷期估計為3年。遞延所得税負債淨額是指將確認為無形資產攤銷的成本調整的估計未來影響的淨額，該影響不能在所得税方面扣除，但被初步計算獲得的淨營業虧損的遞延税項資產抵消。

注意事項 5。公允價值計量：

該公司的金融工具包括現金和現金等價物、可供出售的投資、衍生工具、應收賬款、應付賬款、或有對價債務和長期債務。

公允價值被定義為截至計量日期在市場參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的金額。該標準還為計量公允價值時使用的投入建立了層次結構。該標準通過要求在可用時使用最可觀察的輸入來最大化可觀測輸入的使用，並最大限度地減少不可觀測輸入的使用。可觀察到的投入是市場參與者在評估資產或負債時將使用的投入，基於

目錄表

從獨立來源獲得的市場數據。不可觀察的投入是反映我們對市場參與者將根據當時可獲得的最佳信息對資產或負債進行估值時使用的因素的假設的投入。

在估值層次內對金融資產和負債的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。層級結構分為三個級別。一級投入是指相同資產或負債在活躍市場上的報價。第2級投入包括活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價以及可直接或間接觀察到的資產或負債的投入(報價除外)。資產或負債的第三級投入是不可觀察的，其公允價值是使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定的，並且至少有一個重要的模型假設或投入是不可觀察的。第3級亦可包括市場活動有限或投資的市場定價可觀測性下降的某些投資證券，以致釐定公允價值需要作出重大判斷或估計。

下表按級別提供了按公允價值經常性計量的金融資產和負債的信息(以千計)：


	總計
	攜載
	截止日期的價值		公允價值計量使用
	9月30日，		輸入被視為
	2022		1級		2級		3級

資產
交易所交易證券⁽¹⁾	$	23,318	$	23,318	$	—	$	—
存單⁽²⁾		14,500		14,500		—		—
衍生工具.現金流對衝		16,685		—		16,685		—
總資產	$	54,503	$	37,818	$	16,685	$	—

負債
或有對價	$	15,500	$	—	$	—	$	15,500
總負債	$	15,500	$	—	$	—	$	15,500


	總計
	攜載
	截止日期的價值		公允價值計量使用
	6月30日，		輸入被視為
	2022		1級		2級		3級

資產
交易所交易證券⁽¹⁾	$	59,962	$	59,962	$	—	$	—
存單⁽²⁾		14,500		14,500		—		—
衍生工具.現金流對衝		11,026		—		11,026		—
總資產	$	85,488	$	74,462	$	11,026	$	—

負債
或有對價	$	5,000	$	—	$	—	$	5,000
衍生工具.現金流對衝		476		—		476		—
總負債	$	5,476	$	—	$	476	$	5,000

⁽¹⁾	包括在資產負債表上的可供出售投資中。在截至2022年9月30日的季度裏，該公司出售了其持有的ChemoCentryx公司(CCXI)的所有流通股。公司在CCXI的可供出售股權投資的成本基礎和公允價值為#美元6.6百萬美元和美元36.0截至2022年6月30日，分別為100萬人。交易所買賣投資級債券基金於2022年9月30日的成本基準及公允價值為$25.0百萬美元和$23.3分別為100萬美元。交易所買賣投資級債券基金於2022年6月30日的成本基準及公允價值為$25.0百萬美元和$23.9分別為100萬美元。

目錄表

⁽²⁾	包括在資產負債表上的可供出售投資中。存單的合同到期日在一年內。

可供出售證券的公允價值計量

我們的可供出售證券按相同資產的活躍市場報價按公允價值計量，因此被歸類為1級資產。

衍生工具的公允價值計量

於2018年10月，本公司訂立指定為未償債務現金流對衝的遠期起始掉期。遠期起始掉期通過將附註6所述公司長期債務的浮動利率轉換為固定利率，減少了公司現金流量支付的可變性。因此，作為遠期起始掉期的一部分，本公司按指定間隔交換浮動利息和固定利息之間的差額，以美元為基礎。200截至2022年9月30日的名義本金為100萬美元，於2022年10月到期。在2023年第一財季，該公司簽訂了一份經修訂和重述的信貸協議。經修訂及重述的協議條款並不影響遠期開始掉期的效力，因為本公司繼續持有本金大於掉期名義金額的浮動利率債務。指定衍生工具的公允價值屬無關緊要，於截至2022年9月30日的綜合資產負債表內記入其他短期資產內。指定衍生工具的公允價值為$0.5100萬美元，截至2022年6月30日在綜合資產負債表上記入短期負債。

2021年5月，本公司簽訂了一項新的遠期起始掉期，指定為對預測債務的現金流對衝。遠期開始掉期通過將公司預測的可變利率長期債務的可變利率轉換為固定利率，減少了公司現金流量支付的可變性。因此，作為遠期開始掉期的一部分，本公司按指定間隔交換浮動和固定利息之間的差額，以美元為基礎。200名義本金的百萬美元。掉期的生效日期為2022年11月，全額掉期將於2025年11月到期。衍生工具的公允價值為$。16.7百萬美元和美元11.0截至2022年9月30日和2022年6月30日分別為100萬美元，記入綜合資產負債表中的其他長期資產。

指定對衝工具的公允價值變動作為其他全面收益的組成部分報告，並在現金流量對衝的相應期限內重新分類為利息支出。該公司將美元重新分類0.4百萬美元用於利息支出和相關的税收優惠0.1在截至2022年9月30日的季度中，該公司將美元重新分類2.1百萬美元用於利息支出和相關的税收優惠0.5在這三年中，截至2021年9月30日的月份。這些工具是使用活躍市場中可觀察到的市場投入進行估值的，因此被歸類為二級負債。

或有對價的公允價值計量

該公司擁有$15.5截至2022年9月30日記錄的或有對價為100萬歐元，這是與Asuragen和Namocell收購相關的或有對價的公允價值。本公司須支付最高達$的或有代價付款105.0作為Asuragen收購協議的一部分，最高可達25.0作為Namocell收購協議的一部分。

Asuragen或有協議的基礎是在2022年12月31日和2023年12月31日之前達到某些收入門檻。負債的期初資產負債表公允價值為#美元。18.3百萬美元，這是使用基於蒙特卡洛模擬的模型折現到現值來確定的。這些計算中使用的假設是銷售量、預期收入、預期費用、貼現率和各種概率因素。與Asurgen有關的或有對價為#美元。4.5百萬美元和美元5.0分別截至2022年9月30日和2022年6月30日。

Namocell或有協議的基礎是在2022年12月31日和2023年12月31日之前達到某些收入門檻。負債的期初資產負債表公允價值為#美元。10.6百萬美元，這是使用基於蒙特卡洛模擬的模型折現到現值來確定的。這些計算中使用的假設是銷售量、預期收入、預期費用、貼現率和各種概率因素。截至2022年9月30日，與Namocell相關的或有對價為$11.0百萬美元。

截至2022年9月30日,由於購買協議中的雙方同意不會達到門檻，公司對與Quad收購相關的潛在或有對價支付的義務得到解除。公司對潛在客户的義務

目錄表

與B-Mogen收購相關的或有對價支付得到緩解，因為收入門檻和產品里程碑極有可能在購買協議中確定的時間框架內實現。該公司在2022財年結算之日沖銷了或有負債公允價值的應計項目。

根據上述財務措施的實際結果，或有對價負債的最終結清可能偏離目前的估計數。這項負債被視為三級財務負債，每個報告期都會重新計量。這些收購的或有對價的公允價值變動計入一般和行政費用。

下表列出了使用重大不可觀察到的投入(第三級)按公允價值經常性計量的負債的對賬(以千計)：


	截至的季度
	9月30日，
	2022

期初公允價值	$	5,000
或有對價的公允價值變動		(100)
加法		10,600
付款		—
期末公允價值	$	15,500

使用不同的假設，對本質上是主觀的事項應用不同的判斷，以及未來市場狀況的變化，可能會導致對我們證券的公允價值或或有對價的不同估計，無論是當前還是未來。如果市場狀況惡化，我們可能會對我們投資組合中的證券產生減值費用。

其他金融工具的公允價值計量-使用以下方法和假設來估計每一類金融工具的公允價值，對其進行公允價值的估計是可行的。

現金及現金等價物、存單、應收賬款及應付賬款-由於這些項目屬短期性質，在綜合資產負債表中報告的賬面金額接近公允價值。

長期債務-在綜合資產負債表中報告的從我們的信貸額度貸款中提取的金額和長期債務的賬面價值接近公允價值，因為我們的利率是可變的，反映了當前的市場利率。

注6.債務和其他融資安排：

於2022年8月31日，本公司訂立經修訂及重述的信貸協議(經修訂信貸協議)。這取代了循環信貸額度和定期貸款(先前的信貸協定)，後者規定了#美元的循環信貸安排。600.0100萬美元，並可能額外增加1,000萬美元200.0100萬美元，受某些條件限制，並提供#美元的定期貸款250.0百萬美元。之前的信貸協議以浮動利率計息，本應於2023年8月1日到期。

經修訂的信貸協議規定循環信貸安排為#美元。110億美元，還可以再增加1美元400百萬美元，但要受某些條件的限制。經修訂信貸協議項下的借款可用於本公司及其附屬公司的營運資金及開支，包括融資許可收購。在2022年8月31日結束時，該公司借入了大約#美元350根據經修訂的營運資金信貸協議及支付本公司於2018年8月1日訂立的先前信貸協議項下的未償債務，本公司將按經修訂信貸協議支付未償還債務。經修訂信貸協議下的借款按浮動利率計息，目前未償還債務以一個月有擔保隔夜融資利率加適用保證金為基準。適用保證金根據本公司的總槓桿率確定，並按季度更新。信貸安排任何未使用部分的年化費用目前為10基點。

修訂和重述的信貸協議將於2027年8月1日到期，其中包含習慣性限制性和金融契約以及習慣性違約事件。截至2022年9月30日，信貸協議項下的未償還餘額為#美元264.7百萬美元。

目錄表

注7.租約：

作為承租人，該公司租賃辦公室、實驗室和製造設施，以及車輛、複印機和其他設備。本公司按直線法確認租賃期內的經營租賃費用。經營租賃使用權資產及負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。用於計算現值的貼現率是Bio-Techne的遞增借款利率，如果有的話，也是租賃中隱含的利率。BioTechne主要根據租賃期限和適用國家或地區的經濟環境來確定每份租賃的遞增借款利率。在截至2022年9月30日的三個月內，公司確認了0.9可變租賃費用為百萬美元，3.8在簡明綜合收益及全面收益表中與固定租賃費用相關的百萬美元。

下表彙總了公司經營租賃的資產負債表分類、使用權資產額和租賃負債額，以及公司經營租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率(資產和負債額以千為單位)：


			自.起
			9月30日，
	資產負債表分類		2022
經營租賃：
經營性租賃使用權資產		使用權資產	$	69,745

流動經營租賃負債		經營租賃負債流動	$	12,115
非流動經營租賃負債		經營租賃負債		64,756
經營租賃負債總額			$	76,871

加權平均剩餘租賃年限(年)：				8.47

加權平均貼現率：				4.00	%

下表彙總了在計量經營租賃負債和用新的經營租賃負債換取新的經營租賃負債所獲得的使用權資產的計量中支付的現金(千)：


	截至的季度
	9月30日，
	2022
就經營租賃負債支付的現金金額	$	3,660

用租賃負債換取的使用權資產		10,520

目錄表

下表彙總了公司營業租賃按付款日期按會計年度計算的租賃負債公允價值(以千為單位)：


	2022年9月30日
	運營中
	租契
剩餘部分2023年	$	14,201
2024		12,044
2025		10,907
2026		9,542
2027		7,724
此後		24,900
總計	$	79,318
減去：代表利息的數額		2,447
租賃債務總額	$	76,871

某些租賃包括一個或多個續訂選項，其條款可將租賃期限延長至五年。BioTechne包括在合理確定公司將行使選擇權時，將續訂租賃作為使用權、租賃資產和負債的一部分的選擇權。此外，某些租約包含公允價值購買和終止期權，並附帶相關處罰。總體而言，Bio-Techne並不能合理地確定是否會行使此類選擇權。

目錄表

注8. 補充權益和累計其他全面收益(虧損)：

補充權益

該公司已宣佈每股現金股息為$。0.32在截至2022年和2021年9月30日的三個月中。

合併權益變動(以千計)


	BioTechne股東
								累計
				其他內容				其他
	普通股			已繳費		保留		全面		非控制性
	股票	金額		資本		收益		收入(虧損)		利息		總計
2022年6月30日的餘額	39,160		392		653,657		1,122,921		(75,200)		(759)		1,701,011
淨收益	-		-		-		89,555		-		179		89,734
其他綜合損失	-		-		-		-		(16,762)		0		(16,762)
將累計折算調整重新分類為營業外收入	-		-		-		-		152		(33)		119
從出售Eminence中消除非控股股權	-		-		-		-		-		613		613
股份回購	(55)		(1)		-		(19,561)		-		-		(19,562)
為行使期權而發行的普通股	107		1		9,422		(11,428)		-		-		(2,005)
為限制性股票獎勵發行的普通股	11		-		-		(6,427)		-		-		(6,427)
現金股利	-		-		-		(12,545)		-		-		(12,545)
基於股票的薪酬費用	-		-		14,364		-		-		-		14,364
普通股發行到員工購股計劃	9		-		2,517		-		-		-		2,517
員工購股計劃費用	-		-		97		-		-		-		97
2022年9月30日的餘額	39,232	$	392	$	680,057	$	1,162,515	$	(91,810)	$	-	$	1,751,154


	BioTechne股東
								累計
				其他內容				其他
	普通股			已繳費		保留		全面		非控制性
	股票	金額		資本		收益		收入(虧損)		利息		總計
2021年6月30日的餘額	38,955	$	390	$	534,411	$	1,085,461	$	(57,291)	$	8,263	$	1,571,234
淨收益							69,615				(634)		68,981
其他全面收益(虧損)									(6,925)		(39)		(6,964)
為行使期權而發行的普通股	295		3		36,345		(13,481)						22,867
為限制性股票獎勵發行的普通股	20		0		0		(9,765)						(9,765)
現金股利							(12,493)						(12,493)
基於股票的薪酬費用					11,396								11,396
普通股發行到員工購股計劃	3		0		1,358								1,358
員工購股計劃費用					341								341
2021年9月30日的餘額	39,273	$	393	$	583,851	$	1,119,337	$	(64,216)	$	7,590	$	1,646,955

目錄表

累計其他綜合收益

其他全面收益(虧損)的組成部分包括外幣換算調整的變化和指定為現金流量對衝的衍生工具的未實現淨收益(虧損)的變化。該公司將美元重新分類0.5在截至2022年9月30日的三個月中，從累積的其他全面收入(虧損)到收益，扣除税收後的淨額為100萬美元。

可歸因於生物技術公司的其他綜合收益(虧損)的每一個組成部分的累計結餘(税後淨額)摘要如下：


	未實現
	收益		外國
	(虧損)		貨幣
	導數		翻譯
	儀器		調整		總計
截至2022年6月30日的餘額	$	8,069	$	(83,269)	$	(75,200)
其他可歸因於生物技術公司的税前綜合收益(虧損)		4,376		(21,457)		(17,081)
將衍生工具損失重新分類為利息支出，扣除税項，歸因於生物技術⁽¹⁾		319				319
將可歸因於生物技術的Eminence的累計折算調整重新分類為可歸因於生物技術的税後非營業收入		—		152		152
截至2022年9月30日的餘額⁽²⁾	$	12,764	$	(104,574)	$	(91,810)


	未實現
	收益		外國
	(虧損)		貨幣
	導數		翻譯
	儀器		調整		總計
截至2021年6月30日的餘額可歸因於生物技術	$	(6,193)	$	(51,098)	$	(57,291)
可歸因於生物技術公司的其他綜合收益(虧損)，重新分類前的税前淨額		84		(8,607)		(8,523)
將衍生工具損失重新分類為利息支出，扣除税項，歸因於生物技術⁽¹⁾		1,598		—		1,598
截至2021年9月30日的餘額⁽²⁾	$	(4,511)	$	(59,705)	$	(64,216)

⁽¹⁾

利息互換的收益(虧損)在支付衍生品協議時重新歸類為利息支出。公司重新分類($417)用於利息支出，並記錄了相關的税收優惠#98在截至2022年9月30日的季度內。公司重新分類($2,091)利息支出和相關的税收優惠$493在截至2021年9月30日。

⁽²⁾

該公司的遞延税款淨負債為#美元。3,921和淨遞延税收優惠#美元1,391分別計入截至2022年、2022年和2021年9月30日的累計其他綜合收益損失。

目錄表

注9.每股收益：

下表反映了基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法(除每股金額外，以千計)：


	截至的季度
	9月30日，
	2022		2021
每股收益-基本：
淨收益，包括非控股權益	$	89,734	$	68,981
減去可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)		179		(634)
可歸因於生物技術的淨收益	$	89,555	$	69,615
分配給參與證券的收益		(26)		(36)
普通股股東可獲得的收入	$	89,529	$	69,579
加權平均流通股-基本		39,232		39,094
每股收益-基本	$	2.28	$	1.78

每股收益-稀釋後：
淨收益，包括非控股權益	$	89,734	$	68,981
減去可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)		179		(634)
可歸因於生物技術的淨收益	$	89,555	$	69,615
分配給參與證券的收益		(26)		(36)
普通股股東可獲得的收入	$	89,529	$	69,579
加權平均流通股-基本		39,232		39,094
股票期權和限制性股票單位的稀釋效應		1,311		2,064
加權平均已發行普通股-稀釋		40,543		41,158
稀釋後每股收益	$	2.21	$	1.69

上表中股票期權和限制性股票單位的攤薄效應不包括所有行權收益合計超過該期間平均市場價格的期權。從計算中排除的潛在稀釋期權股票的數量為1.1百萬美元和0.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度分別為100萬美元。

注10.基於股份的薪酬：

在截至2022年9月30日及2021年9月30日的季度內，公司授予0.6百萬美元和0.3百萬份股票期權，加權平均授予價格為$377.72及$481.84和加權平均公允價值#美元118.60及$118.47，分別為。在截至2022年9月30日及2021年9月30日的季度內，公司授予21,963和13,929加權平均公允價值為#美元的限制性股票單位377.52及$481.82，分別為。在截至2022年9月30日的季度內，該公司沒有授予限制性普通股。在截至2021年9月30日的季度內，公司授予5,344加權平均公允價值為#美元的限制性普通股股份481.82.

的股票期權165,030和336,565總內在價值為$的普通股41.1百萬美元和美元122.8在截至2022年和2021年9月30日的季度內，分別有100萬人被行使。

基於股票的薪酬支出，包括工資税，為#美元15.1百萬美元和美元13.2在截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度中，銷售、一般和行政費用分別包括100萬歐元。此外，該公司還確認了$0.3在截至2022年9月30日的季度中，銷售商品成本中的基於庫存的補償成本為百萬美元，而0.4在可比的上一年期間為100萬美元。截至2022年9月30日，85.4與非既得性股票期權、非既得性限制性股票單位和非既得性限制性股票有關的未確認補償成本。預計確認賠償費用的加權平均期間為1.8好幾年了。

2015財年，公司制定了Bio-Techne Corporation 2014員工股票購買計劃(ESPP)，該計劃於2014年10月30日獲得公司股東的批准，旨在遵守美國國税局有關員工股票購買計劃的規定。200,000股票被分配給了ESPP。對於ESPP，公司記錄的基於股票的薪酬支出為#美元。0.1截至2022年9月30日的季度為百萬美元和0.3截至2021年9月30日的季度為100萬美元。

目錄表

注11.其他收入/(支出)：

隨附的收益和全面收益表中其他收入(費用)的組成部分如下：


	截至的季度
	9月30日，
	2022		2021
利息支出	$	(3,790)	$	(3,409)
利息收入		433		193
其他營業外收入(費用)，淨額⁽¹⁾		50,756		7,377
其他收入(費用)合計	$	47,399	$	4,161

⁽¹⁾	主要是由於一美元37.2出售我們的產品獲得百萬美元收益ChemoCentryx投資和a$11.7出售Eminence獲得100萬美元的收益。

注12.所得税：

公司2023財年第一季度和2022財年第一季度的有效所得税税率為13.5%和(2.4)分別佔合併所得税前收益的百分比，包括離散項目。與2021年9月30日相比，公司在截至2022年9月30日的季度的税率發生變化，這是由於淨收益的增加以及淨收益的增加對優惠税率福利的稀釋效應的綜合作用，這主要與基於股票的薪酬有關。

公司確認與離散税目相關的淨收益總額為#美元。7.8在截至2022年9月30日的季度中，17.7在截至2021年9月30日的季度中，基於股票的薪酬超額税收優惠貢獻了$8.3在截至2022年9月30日的季度中，18.3截至2021年9月30日的季度，公司確認其他無形淨離散税項支出總額為0.5在截至2022年9月30日的季度中，0.6在截至2021年9月30日的季度中，其他無形淨離散税收支出為100萬美元。

注13.細分市場信息：

公司管理層根據扣除某些銷售和銷售成本費用前的營業收入、一般和行政費用(主要與部分擁有的合併子公司的影響以及與庫存有關的收購會計、與收購相關的無形資產攤銷和其他與收購有關的費用)來評估部門的經營業績。蛋白質科學和診斷和基因組學部門都包括消耗品、儀器、服務和特許權使用費收入。

目錄表

以下是與該公司的可報告部門有關的財務信息(單位：千)：


	截至的季度
	9月30日，
	2022		2021
淨銷售額：
蛋白質科學	$	199,949	$	197,186
診斷學與基因組學		69,904		60,985
網段間		(198)		(452)
合併淨銷售額	$	269,655	$	257,719

營業收入：
蛋白質科學	$	85,942	$	90,100
診斷學與基因組學		8,638		7,463
分部營業收入	$	94,580	$	97,563
在出售所獲得的庫存時確認的成本		(300)		(1,512)
與收購相關的無形資產攤銷		(19,283)		(18,389)
部分擁有的合併子公司的影響⁽¹⁾		647		(1,562)
收購相關費用		(297)		2,377
基於股票的薪酬，包括僱主税		(15,458)		(13,860)
重組成本		(2,170)		(1,185)
公司一般、銷售和管理費用		(1,402)		(210)
合併營業收入	$	56,317	$	63,222

⁽¹⁾ 包括將部分擁有的合併子公司出售給第三方之前的季度業績

注14.後續事件：

在2022年10月27日召開的公司2022年年度股東大會上，股東通過了對公司章程的修訂和重述，將公司普通股的法定股份數量從100,000,000至400,000,000允許本公司於2022年11月1日宣佈發放股票股息。

目錄表

項目2.管理層對財務問題的討論和分析

作業情況和結果

以下管理層討論和分析(“MD&A”)提供了我們認為有助於瞭解我們的經營業績、現金流和財務狀況的信息。我們提供有關材料銷售驅動因素的定量信息，包括收購和外幣變化在公司和細分市場層面的影響。我們還提供有關離散税目和其他重要因素的定量信息，我們認為這些因素有助於理解我們的結果。MD&A應與本10-Q表格中包含的未經審計的簡明綜合財務信息和相關説明以及我們截至2022年6月30日的10-K表格年度報告中包含的管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析一起閲讀。這一討論包含了各種“非公認會計準則財務措施”，也包含了1995年“私人證券訴訟改革法”所指的各種“前瞻性陳述”。我們請讀者參閲本報告項目2結尾處題為“非公認會計準則財務措施”和“前瞻性信息和警示聲明”的聲明。

概述

生物技術公司及其子公司，統稱為生物技術公司(BioTechne Corporation，我們、我們、我們或公司)，為全球研究和臨牀診斷市場開發、製造和銷售生物技術試劑、儀器和服務。憑藉我們深厚的產品組合和應用專業知識，我們銷售生物過程和分子診斷科學研究的組成部分，揭示特定疾病的性質、診斷、病因和進展。我們的產品有助於藥物發現工作，併為準確的臨牀測試和診斷提供手段。

與前一年一樣，我們在2023財年第一季度運營了兩個部門-蛋白質科學部門和診斷和基因組部門。我們的蛋白質科學部門是高質量純化蛋白質和試劑解決方案的領先開發商和製造商，尤其是細胞因子和生長因子、抗體、免疫分析、生物活性小分子化合物、組織培養試劑和T細胞激活技術。這一領域還包括蛋白質分析解決方案，為研究人員提供高效和簡化的自動化蛋白質印跡和多路酶聯免疫吸附試驗工作流程選項。我們的診斷和基因組學部門為原始設備製造商和臨牀客户開發和製造診斷產品，包括FDA規定的控制物、校準器、血氣和臨牀化學控制物和其他試劑，以及臨牀分子診斷腫瘤學分析產品組合，包括用於前列腺癌診斷的ExoDx®前列腺癌(IntelliScore)測試。這一部門還製造和銷售先進的組織原位雜交分析(ISH)，用於研究和臨牀使用。

最新運營情況

截至2022年9月30日的季度，合併淨銷售額與上年同期相比增長了5%。截至2022年9月30日的季度，與前一年相比，有機增長為7%，收購為收入增長貢獻了1%，外匯兑換產生了3%的不利影響。

截至2022年9月30日的季度，Bio-Techne公司的綜合淨收益增至8960萬美元，而去年同期為6960萬美元。在截至2022年9月30日的季度，Bio-Techne公司的淨收益增長主要是由於出售我們的ChemoCentryx投資和出售我們的Eminence投資的收益，Eminence投資是一家部分擁有的合併子公司。

目錄表

業務戰略更新

環境

該公司長期增長和盈利的主要業務戰略仍然是地域擴張、核心產品創新、收購以及留住和發展人才。作為一家公司，我們正在將温室氣體排放和其他環境變量納入我們的關鍵業務戰略。該公司還努力創新和改進生物技術業務的方方面面，包括減少我們製造業務對環境的影響。正如我們的《企業可持續發展報告》所述，公司目前正專注於建立排放基線，以便我們能夠制定適當的減排目標，並通過改變包裝和運輸材料來減少我們的環境足跡。

為了應對新冠肺炎疫情，本公司採取了更多措施來監控和加強我們的供應鏈，以保持我們關鍵產品和服務的不間斷供應。該公司保留了這些程序，同時納入了與氣候變化相關的潛在不利天氣事件的額外考慮。

與碳排放相關的潛在環境法規的財務影響，或將氣候變化影響整合到我們的核心業務戰略中，預計不會對公司的近期財務業績產生實質性影響。此外，該公司還成立了一個跨職能的內部理事會，以監測和報告其可持續發展努力，包括與測量和減少温室氣體排放有關的努力。

數位

在推動我們的主要業務戰略方面，公司利用數字網絡和系統進行數據傳輸、交易處理和電子信息存儲。如“第1A條所披露的。風險因素“公司的10-K報表中，網絡安全攻擊活動增加對我們的業務構成了風險。為了應對這一風險，公司積極完成系統修補和必要的維護，進行內部和第三方員工培訓，監控網絡和系統活動，並完成系統的數據備份。然而，即使執行了公司的程序，我們的數字網絡和系統仍然可能容易受到網絡攻擊。

我們的網絡安全倡議和活動的財務影響正在持續，預計不會對我們的財務業績產生實質性影響。然而，重大網絡攻擊對我們的業務運營和財務業績的影響將是未知的，並取決於攻擊的性質。

淨銷售額

截至2022年9月30日的季度，合併淨銷售額為2.697億美元，比上年同期增長5%。截至2022年9月30日的季度，與前一年相比，有機增長為7%，收購為收入增長貢獻了1%，外匯兑換產生了3%的不利影響。截至2022年9月30日的季度，有機增長主要是由診斷和基因組部門的消費品和服務收入增長推動的，這是由於對其戰略計劃的強勁執行。

毛利率

截至2022年9月30日的季度的綜合毛利率為66.6%，而去年同期為66.4%。在採購會計制度下，存貨按公允價值減去預期銷售和營銷成本進行估值，導致未來期間的利潤隨着存貨的出售而減少。剔除出售收購存貨所確認的成本、股票補償費用、無形資產攤銷以及部分擁有的合併子公司的影響，截至2022年9月30日的季度的調整後毛利率為70.9%，而截至2021年9月30日的季度調整後的毛利率為71.2%。綜合毛利和調整後毛利佔銷售額百分比的波動主要是由於外幣匯率和產品組合的變化造成的。我們預計，在未來，毛利率將繼續受到我們投資組合以不同速度增長以及未來收購的影響。

目錄表

報告的合併毛利率百分比的對賬如下：根據出售的收購存貨、無形資產攤銷、股票補償費用和部分擁有的合併子公司的影響對銷售成本進行了調整：


	截至的季度
	9月30日，
	2022		2021

綜合毛利率百分比	66.6	%	66.4	%
已確定的調整：
在出售所購存貨時確認的成本	0.1	%	0.6	%
無形資產攤銷	4.1	%	4.0	%
股票薪酬費用(簡寫為COGS)	0.1	%	0.1	%
部分擁有的合併子公司的影響⁽¹⁾	0.0	%	0.1	%
非公認會計準則調整後的毛利率百分比	70.9	%	71.2	%

⁽¹⁾包括將部分擁有的合併子公司出售給第三方之前的季度業績。

銷售、一般和行政費用

截至2022年9月30日的季度，銷售、一般和行政費用比上年同期增加了15%，達到9940萬美元。費用的增加是由於收購Namocell、通貨膨脹和戰略增長投資的時機。

研究和開發費用

截至2022年9月30日的季度，研究和開發支出比上年同期增長11%，達到2390萬美元。費用的增加是由於對Namocell的收購、通貨膨脹和戰略增長投資的時機。

細分結果

蛋白質科學


	截至的季度
	9月30日，
	2022			2021
淨銷售額(單位：千)	$	199,949		$	197,186
營業利潤率百分比		43.0	%		45.7	%

截至2022年9月30日的季度，蛋白質科學公司的淨銷售額為1.999億美元，與去年同期相比增長了1%。該部門的有機增長為3%，其中收購貢獻了1%，外幣兑換帶來了3%的不利影響。分部的增長是由美國地區消費品收入的增長推動的，但這部分被歐洲、中東和非洲地區所有收入類別的疲軟所抵消。

截至2022年9月30日的季度，營業利潤率為43.0%，而去年同期為45.7%。與上一年相比，該部門的營業利潤率受到不利的外匯兑換、淨通脹影響(由於通脹導致的業務成本增加減去平均銷售價格的增長)、戰略增長投資的時機以及對Namocell的收購的負面影響。

目錄表

診斷學與基因組學


	截至的季度
	9月30日，
	2022			2021
淨銷售額(單位：千)	$	69,904		$	60,985
營業利潤率百分比		12.4	%		12.2	%

截至2022年9月30日的季度，診斷和基因組公司的淨銷售額為6990萬美元，與去年同期相比增長了15%。該部門的有機增長為17%，外幣兑換帶來了2%的不利影響。細分市場的增長是由整個細分市場產品組合中消費品和服務收入的強勁執行推動的。

截至2022年9月30日的季度，該部門的營業利潤率為12.4%，而去年同期為12.2%。該部門的營業利潤率受到交易量槓桿的有利影響，但不利的外匯兑換和淨通脹影響部分抵消了這一影響。

所得税

在截至2022年9月30日的季度，所得税的有效税率為合併收益的13.5%，而去年同期為(2.4%)。在截至2022年9月30日的季度裏，公司税率的變化是由淨收益的增加以及淨收益的增加對優惠税率福利的稀釋效應共同推動的，這主要與基於股票的薪酬有關。

截至2023年第一財季，扣除離散項目前的預測税率為23.5%，而上一財年扣除離散項目前的預測税率為23.9%。剔除離散項目的影響，該公司預計2023財年剩餘時間的綜合所得税税率將在23%至27%之間。

目錄表

淨收益

非GAAP調整後的綜合淨收益如下：


	截至的季度
	9月30日，
	2022			2021

税前淨收益(簡寫為GAAP)	$	103,716		$	67,383
已確定的可歸因於生物技術的調整：
在出售所購存貨時確認的成本		300			1,512
無形資產攤銷		19,283			18,389
收購相關費用		678			(2,262)
出售部分擁有的合併子公司的收益		(11,682)			—
基於股票的薪酬，包括僱主税		15,458			13,860
重組成本		2,170			1,185
投資(收益)損失和其他		(38,087)			(6,235)
部分擁有的子公司的影響⁽¹⁾		(420)			1,562
税前淨收益-調整後	$	91,416		$	95,394

非公認會計準則税率		21.0	%		21.0	%
非公認會計準則税費		19,197			20,033
可歸因於生物技術的非GAAP調整後淨收益⁽¹⁾	$	72,219		$	75,361
每股收益-稀釋-調整後	$	1.78		$	1.83

⁽¹⁾包括將部分擁有的合併子公司出售給第三方之前的季度業績。

根據不同税目的性質，我們報告的税率可能在不同時期基礎上不一致。該公司獨立計算非GAAP調整後的税率，考慮到已確定的非GAAP調整的離散項目和司法管轄區組合的影響。下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度報告的GAAP税率和有效的非GAAP調整税率。


	截至的季度
	9月30日，
	2022		2021

公認會計原則有效税率	13.5	%	(2.4)	%
離散項目	8.4		26.3
免税淨收益的影響	1.6		—
長期公認會計原則税率	23.5	%	23.9	%

費率影響項目
基於股票的薪酬	(3.1)		(2.1)
其他	0.6		(0.8)
費率影響項目合計	(2.5)	%	(2.9)	%
非公認會計準則調整後税率	21.0	%	21.0	%

截至2022年9月30日的季度，報告的GAAP税率和適用於已確定的非GAAP調整的非GAAP税率之間的差異主要是獨立税目的結果，包括行使股票期權的税收優惠。

流動資金和資本資源

截至2022年9月30日，現金及現金等價物和可供出售投資為2.031億美元，而截至2022年6月30日為2.47億美元。可供出售投資中包括公司在交易所交易的投資的公允價值

目錄表

投資級債券基金，截至2022年9月30日為2,330萬美元，截至2022年6月30日為2,390萬美元。在第一財季，該公司出售了其在CCXI投資的剩餘股份。截至2022年6月30日，公司對CCXI的投資公允價值為3600萬美元。

該公司擁有一項受日期為2022年8月31日的信貸協議管轄的信貸額度，該協議將於2027年8月1日到期。本信貸協議修訂並重述了本公司於2018年8月1日簽訂、本應於2023年8月1日到期的先前信貸協議。有關信貸協議的説明，請參閲簡明綜合財務報表附註6。截至2022年9月30日，該公司與收購Asuragen相關的潛在或有對價最高可達1.05億美元，與收購Namocell相關的潛在或有對價最高可達2500萬美元。截至2022年9月30日，剩餘款項的公允價值為1550萬美元。

在2022財年，該公司支付了2500萬美元，簽訂了一份分兩部分的遠期合同，該合同要求，如果達到一定的年收入或EBITDA門檻，公司必須購買威爾遜·沃爾夫公司(Wilson Wolf)的全部股權。該公司目前預計，第一筆期權付款將在2023財年或2024財年支付2.31億美元，第二筆期權付款約10億美元，外加2026財年至2028財年的潛在或有對價。

公司管理層預計，在可預見的未來，至少在未來12個月，通過現有的可用現金、運營產生的現金和現有循環信貸額度的剩餘信貸，公司能夠滿足運營、設施擴建、資本增加和現金股息的現金和營運資本需求。

經營活動的現金流

該公司在2023財年第一季度的經營活動中產生了5610萬美元的現金，而2022財年第一季度為4840萬美元。這主要是由於某些經營資產和負債的現金支付時間發生變化以及淨收益同比增加所致。

投資活動產生的現金流

我們繼續對我們的業務進行投資，包括資本支出。

2023財年第一季度和2022財年第一季度固定資產資本支出分別為960萬美元和610萬美元。預計2023財年剩餘時間的資本支出約為4500萬美元。資本支出預計將通過現有可用資金和業務活動產生的現金提供資金。預計2023財年的增加與提高產能以滿足整個公司的預期銷售增長有關。

在2023年第一財季，該公司以1.012億美元的價格收購了Namocell，Inc.在可比的上一年期間沒有進行收購。

在2023年第一財季，該公司以1780萬美元的價格出售了其部分擁有的合併子公司Eminence的剩餘股份。在上一年同期，沒有業務的銷售。

在2023年第一財季，該公司以7320萬美元的價格出售了其在CCXI投資中的剩餘股份。2022年第一財季沒有類似的活動。

融資活動產生的現金流

在2023財年第一季度和2022財年第一季度，公司分別向所有普通股股東支付了1250萬美元和1250萬美元的現金股息。2022年11月1日，該公司宣佈將於2022年11月28日向所有登記在冊的普通股股東支付每股0.32美元的現金股息，約合1260萬美元。該公司還宣佈以股票股息的形式將Bio-Techne的普通股以四比一的方式拆分。2022年11月14日登記在冊的每股股東將獲得每股額外3股普通股的股息，將在2022年11月29日收盤後分配。

2023財政年度第一季度和2022財政年度第一季度分別從股票期權的行使收到了1200萬美元和3790萬美元的現金。

目錄表

在2023財年第一季度和2022財年第一季度，公司分別償還了4.41億美元和5110萬美元的長期債務餘額。在2023財年第一季度和2022財年第一季度，該公司在其循環信貸額度安排下分別提取了4.497億美元和1000萬美元。

在2023財年第一季度，該公司回購了1,960萬美元的股票回購，作為融資活動中的現金流出。上一年同期沒有回購。

在2023財年第一季度和2022財年第一季度，該公司通過歸類為融資活動的淨股份結算，分別為1,790萬美元和2,320萬美元，涉及對限制性股票單位支付的税款和行使的股票期權。

在2023財年第一季度，該公司支付了250萬美元的其他融資付款，與修訂後的信貸協議的費用有關。在比較會計年度期間，沒有這樣的付款。

關鍵會計政策

公司的重要會計政策在公司2022財年的Form 10-K年度報告中進行了討論，並以引用的方式併入本文。其中某些政策的應用需要判斷和估計，這些判斷和估計可能會影響公司的經營結果和財務狀況。判斷和估計用於但不限於可供出售投資的估值、存貨估值和備抵、無形資產和商譽的估值以及對未合併實體投資的估值。在截至2022年9月30日的季度中，估計沒有需要披露的重大變化，公司的政策也沒有任何變化。

非公認會計準則財務衡量標準

這份Form 10-Q季度報告包括第2項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，其中包含未按照美國公認會計原則(GAAP)計算的財務指標。這些非GAAP衡量標準包括：

●有機增長

●調整後的毛利率

●調整後淨收益

●調整後的實際税率

我們提供這些措施作為有關我們經營業績的附加信息。我們在內部使用這些非GAAP衡量標準來評估我們的業績，並在做出財務和運營決策時，包括在激勵性薪酬方面。我們相信，我們提出的這些措施為投資者提供了關於我們經營結果的更大透明度，並且這些措施對於逐期比較結果是有用的。

我們的非GAAP有機增長財務指標代表收入增長，不包括前12個月內收購的收入、外幣的影響以及部分擁有的合併子公司的影響。不包括這些措施提供了更有用的期間間收入結果比較，因為它排除了外幣匯率的影響，外幣匯率在不同期間可能有很大差異，收購所得收入不包括在可比上一期間內。在我們的財務報表中合併的部分擁有的子公司的收入也不包括在我們的有機收入計算中，因為這些收入並不完全歸因於公司。截至2022年9月30日的季度，部分持股的合併子公司的收入為200萬美元。

我們的非GAAP調整毛利率、調整營業利潤率和調整後每股淨收益的財務指標，不包括基於股票的薪酬、出售收購庫存時確認的成本、收購無形資產的攤銷、包括或有對價公允價值變化的收購相關費用，以及其他非經常性項目，包括非經常性成本、商譽和長期資產減值以及收益。基於股票的薪酬不包括在非公認會計準則調整後的淨收益中，因為這項費用的性質，特別是不同的可用估值方法、從屬假設、各種獎勵類型以及與僱主相關的税額和時間的不可預測性。

目錄表

義務。本公司不包括購入無形資產的攤銷、購入會計調整(包括出售購入存貨時確認的成本)和購入相關費用(包括公允價值或有對價的變化)，以及其他非經常性項目，包括法律和解的損益、商譽和長期資產減值費用，以及一次性評估，因為它們是特定事件發生的結果，沒有反映我們的內部投資、開發、生產、支持和銷售我們的產品的成本，以及支持我們經營結構的其他持續成本。此外，根據當前的活動，這些金額在不同的時期可能會有很大的差異。在計算我們的非公認會計準則財務措施時，公司還不包括部分擁有的合併子公司的收入和費用，因為收入和費用不能完全歸因於公司。

該公司的非公認會計原則調整後的營業利潤和調整後的淨收益，在總額和每股的基礎上，也不包括基於股票的薪酬支出，這包括那些股票獎勵的僱主部分的工資税、重組、權益法投資的減值、投資的收益和損失以及所得税支出的某些調整。股權投資的減值不包括在內，因為它們不是我們日常經營決策的一部分。此外，來自其他投資的收益和損失不包括在內，這些投資要麼是孤立的，要麼是不可能在任何可預測性下再次發生的。與重組活動相關的成本，包括減少管理費用和整合設施，不包括在內，因為我們認為這些成本不能反映我們的正常運營成本。考慮到離散項目對非GAAP調整的影響和調整的司法組合，本公司獨立計算適用於已確定的非GAAP調整的非GAAP調整税率。此外，影響我們報告的GAAP税率的其他離散和非經常性費用的税收影響從淨收益中進行調整。我們認為，這些税目會顯著影響對經營業績的逐期評估，而不一定反映與歷史趨勢和未來業績相關的成本和/或收入。

本公司定期重新評估非GAAP調整的組成部分，以確定我們評估業績的方式、做出財務和運營決策的方式的變化，並考慮我們的競爭對手和同行使用這些衡量標準，以確保這些調整仍然相關和有意義。

鼓勵讀者審查管理層在討論和分析公司財務狀況時使用的調整後財務指標與公司合併財務報表中提供的最直接可比的GAAP財務指標之間的協調。

前瞻性信息和警告性聲明

本季度報告包含符合1995年《私人證券訴訟改革法》的前瞻性陳述。前瞻性陳述包括有關公司對會計政策變化的影響的預期、本會計年度剩餘時間的資本支出數額、資本支出要求的資金來源、滿足公司需求的現有資金的充分性、外幣匯率波動的影響，以及對毛利波動、研究和開發費用增加、銷售、一般和行政費用以及所得税税率增加的預期。這些陳述涉及可能影響經營實際結果的風險和不確定因素。除其他因素外，以下重要因素已經並在未來可能影響公司的實際結果：新收購業務的整合、新產品的推出和接受、國內和國際總體經濟、政治、監管和其他條件、競爭加劇、對內部製造和相關業務的依賴、供應鏈挑戰、匯率波動的影響、人才的招聘和留住、政府監管的影響、知識產權的維護、公司投資組合的信用風險和市場價值的波動，以及與設施建設和改善相關的未見的延遲和開支。有關這些因素的更多信息，請參閲公司提交給證券交易委員會的2022財年Form 10-K年度報告和第二部分。下文第1A項。

目錄表

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

截至2022年9月30日，該公司持有交易所交易投資級債券基金，這些基金包括在公允價值2330萬美元的短期可供出售投資中。截至2022年9月30日，交易所交易投資級債券基金市值下跌10%，可能造成的公允價值損失為230萬美元。

該公司經營國際業務，因此可能會受到外幣匯率不利變動的影響。在截至2022年9月30日的季度，大約32%的合併淨銷售額是以外幣計算的，其中10%以歐元計算，3%以英鎊計算，7%以人民幣計算，其餘12%以其他貨幣計算。公司面臨的市場風險主要來自歐元、英鎊、人民幣和加元相對於美元的匯率波動，因為公司海外業務的財務狀況和經營業績被換算成美元進行合併。

英鎊、歐元、人民幣和加元之間的月末平均匯率如下：英鎊、歐元、人民幣和加元對美元的匯率如下：


	截至的季度
	9月30日，
	2022		2021
歐元	$	1.00	$	1.18
英鎊，英鎊		1.17		1.37
人民幣		0.14		0.15
加元		0.76		0.79

該公司對匯率波動的風險還源於財務報表中以一種貨幣計價的貿易應收賬款、貿易應付賬款和公司間應付賬款，但以另一種貨幣計價的應收賬款或應付賬款。假設美元兑歐元、英鎊、人民幣和加元從2022年9月30日的水平同時升值10%，其影響如下(以千為單位)：


外國子公司收益折算減少(年化)	$	6,366
外國子公司淨資產折算減少		69,183
額外的交易損失		2,350

項目4.控制和程序

(A)對披露控制和程序的評價。

本公司維持披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)。在首席執行官和首席財務官的參與下，公司管理層評估了截至本季度報告10-Q表格所述期間結束時，其披露控制和程序的設計和運作的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。

(B)財務報告內部控制的變化。

在2023財年第一季度，公司財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

第二部分：其他信息

項目1.法律程序

截至2022年11月7日，本公司不參與任何單獨或總體上有理由預計會對本公司的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響的法律程序。

目錄表

第1A項。風險因素

在截至2022年9月30日的季度內，與公司截至2022年6月30日的10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”中發現的風險因素相比，沒有發生實質性變化。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

董事會於2022年2月2日批准了公司的回購計劃，授予管理層減輕股票期權行使的稀釋效應的酌處權。該計劃授權該公司購買最多4億美元的股票。根據股票回購計劃，該公司在2023財年以1,960萬美元的價格回購了55,500股票。截至2022年9月30日，根據我們現有的計劃，該公司有2.608億美元可供回購。

項目3.高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全披露

不適用。

項目5.其他信息

沒有。

目錄表

項目6.展品

展品索引

至

表格10-Q

生物技術公司


展品數		描述
3.1		修訂和重新修訂的公司章程--參考公司2022年11月1日的8-K號文件附件3.1合併*

3.2		第四次修訂和重新修訂的公司章程--參照公司2022年4月27日的8-K表格附件3.1合併*

4.1		股本説明--參照本公司日期為2022年8月24日的10-K表格附件4.1合併*

10.1**		管理激勵計劃--參考公司截至2013年6月30日的10-K表格附件10.13*

10.2**		2010年股權激勵計劃第二次修訂和重新實施--引用公司2017年10月26日的8-K表格附件10.1*

10.3**		時間授予限制性股票獎勵協議的格式-通過引用本公司日期為2021年8月25日的10-K表格的附件10.3合併*

10.4**		業績授予限制性股票單位獎勵協議表格-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.4合併*

10.5**		時間授予限制性股票獎勵協議的格式-通過引用本公司日期為2021年8月25日的10-K表格的附件10.5合併*

10.6**		業績授予限制性股票單位獎勵協議表格-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.6合併*

10.7**		時間授予業績單位獎勵協議的格式-通過引用本公司日期為2021年8月25日的10-K表格的附件10.7而併入*

10.8**		績效授予績效單位獎勵協議的格式-通過引用本公司日期為2021年8月25日的10-K表格的附件10.8合併*

10.9**		時間歸屬激勵性股票期權協議格式-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.9合併*

目錄表

10.10**		業績授予激勵性股票期權協議表格-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.10合併*

展品數		描述

10.11**		員工非限制性股票期權協議表格-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.11合併*

10.12**		2010年股權激勵計劃第二次修訂和重新修訂的董事無限制股票期權協議表格-參考2017年10月26日的公司8-K表格附件10.2併入*

10.13**		公司與Charles Kummeth之間的僱傭協議--參考公司2017年9月7日的Form-K表附件10.11合併*

10.14**		公司與首席執行官以外的公司高管之間的僱傭協議表格--通過參考2017年9月7日的公司10-K表格附件10.12而合併*

10.15**		行政人員僱傭協議第1號修正案表格-參考本公司日期為2020年5月11日的10-Q表格附件10.15合併*

10.16		公司、擔保方、貸款方和BMO Harris Bank N.A.之間於2022年8月31日修訂和重新簽署的信貸協議--通過引用2022年9月7日公司8-K表格的附件10.1合併而成*

10.17**		與公司每位董事和高管簽訂的賠償協議表-參考2018年2月8日公司10-Q表附件10.1合併*

10.18**		BioTechne 2020股權激勵計劃-引用本公司於2020年11月3日提交的8-k表格的附件10.1*

10.20		董事無限制股票期權協議表格-參考本公司日期為2020年11月3日的8-k表格附件10.2合併*

10.30**		員工非限制性股票期權協議(全球)表格-參考公司2020年11月3日的8-k表格附件10.3合併*

10.40**		履約歸屬現金單位協議表-參考公司2020年11月3日的8-k表格附件10.4合併*

10.50**		業績授予激勵性股票期權協議表格-參考本公司2020年11月3日的8-k表格附件10.5合併*

10.60**		履約歸屬限制性股票協議表格-參考公司於2020年11月3日的8-k表格附件10.6合併*

10.70**		履約歸屬限制性股票單位協議表格-參考本公司2020年11月3日的8-k表格附件10.7合併*

10.80**		時間歸屬激勵性股票期權協議格式-參考本公司日期為2020年11月3日的8-k表格附件10.8合併*

10.90**		時間歸屬現金單位協議格式-參考本公司日期為2020年11月3日的8-k表格附件10.9合併*

目錄表

10.10**		業績授予激勵性股票期權協議表格-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.10合併*
20**		時間歸屬限制性股票協議格式-參考本公司於2020年11月3日的8-k表格附件10.10合併*

20.1**		時間歸屬限制性股票單位協議格式-參考本公司日期為2020年11月3日的8-k表格附件10.11合併*

21		公司的子公司-參照公司日期為2022年8月24日的10-K表格附件21註冊成立*

31.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行官證書

31.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席財務官證書

32.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對行政總裁的認證

32.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的證明

101		以下財務報表摘自公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q，格式為內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)：(I)簡明綜合資產負債表，(Ii)簡明綜合收益和全面收益表，(Iii)簡明現金流量表，以及(Iv)簡明綜合財務報表附註。

104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

*通過引用合併；美國證券交易委員會檔案編號000-17272

**管理合同或補償計劃或安排

目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。


		生物技術公司
		(公司)

日期：2022年11月7日		/s/Charles R.Kummeth
		查爾斯·R·庫梅斯
		首席執行幹事

日期：2022年11月7日		/s/詹姆斯·希佩爾
		詹姆斯·希佩爾
		首席財務官