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-公認會計準則：首選股票成員2021-02-012021-02-0100008466172021-02-012021-02-010000846617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-01-012021-03-310000846617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310000846617DCOM：BenefitMaintenanceEsopSharesMember2021-01-012021-03-3100008466172021-01-012021-03-310000846617美國-公認會計準則：員工股票期權成員DCOM：練習價格3月2022-01-012022-09-300000846617美國-公認會計準則：員工股票期權成員DCOM：練習價格2成員2022-01-012022-09-300000846617美國-公認會計準則：員工股票期權成員DCOM：練習價格1成員2022-01-012022-09-300000846617美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-09-300000846617美國公認會計準則：績效共享成員2022-09-300000846617SRT：最大成員數美國公認會計準則：績效共享成員2021-12-310000846617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-01-012022-09-300000846617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-01-012022-09-300000846617美國公認會計準則：績效共享成員2022-01-012022-09-3000008466172021-09-012021-09-3000008466172021-06-290000846617美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000846617美國-公認會計準則：非指定成員2022-01-012022-09-300000846617Dcom:SmallBusinessAdministrationSBAPaycheckProtectionProgramPPPMember2022-09-300000846617Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-09-300000846617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-09-300000846617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員2022-09-300000846617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-09-300000846617Dcom:OneToFourFamilyResidentialAndCooperativeUnitAllowanceMember美國-GAAP：不符合標準的成員2022-09-300000846617Dcom:OneToFourFamilyResidentialAndCooperativeUnitAllowanceMember美國-公認會計準則：特別成員2022-09-300000846617Dcom:OneToFourFamilyResidentialAndCooperativeUnitAllowanceMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-09-300000846617Dcom:AcquisitionDevelopmentAndConstructionMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-09-300000846617美國-GAAP：不符合標準的成員2022-09-300000846617美國-公認會計準則：特別成員2022-09-300000846617美國-美國公認會計準則：通過成員2022-09-300000846617Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000846617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-09-300000846617Dcom:OneToFourFamilyResidentialAndCooperativeUnitAllowanceMember2022-09-300000846617DCOM：排除其他貸款成員2022-09-300000846617Dcom:AcquisitionDevelopmentAndConstructionMember2022-09-300000846617Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000846617Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000846617Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000846617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000846617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000846617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000846617Dcom:OneToFourFamilyResidentialAndCooperativeUnitAllowanceMember美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000846617Dcom:OneToFourFamilyResidentialAndCooperativeUnitAllowanceMember美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000846617Dcom:OneToFourFamilyResidentialAndCooperativeUnitAllowanceMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000846617Dcom:MultifamilyResidentialAndResidentialMixedUseAllowanceMember美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000846617Dcom:MultifamilyResidentialAndResidentialMixedUseAllowanceMember美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000846617Dcom:MultifamilyResidentialAndResidentialMixedUseAllowanceMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000846617Dcom:AcquisitionDevelopmentAndConstructionMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000846617美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000846617美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000846617美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000846617Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000846617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000846617Dcom:OneToFourFamilyResidentialAndCooperativeUnitAllowanceMember2021-12-310000846617Dcom:MultifamilyResidentialAndResidentialMixedUseAllowanceMember2021-12-310000846617DCOM：排除其他貸款成員2021-12-310000846617Dcom:AcquisitionDevelopmentAndConstructionMember2021-12-310000846617DCOM：BridgeBancorp成員2021-07-012021-09-300000846617DCOM：BridgeBancorp成員2021-01-012021-09-3000008466172022-07-012022-09-300000846617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000846617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000846617SRT：最大成員數DCOM：FourZeroOneKPlanMember2022-01-012022-09-300000846617DCOM：FourZeroOneKPlanMember2022-01-012022-09-3000008466172022-01-012022-09-3000008466172021-07-012021-09-3000008466172021-01-012021-09-300000846617Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-01-012021-09-3000008466172022-09-3000008466172021-12-310000846617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000846617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000846617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000846617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000846617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300000846617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000846617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000846617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：純DCOM：衍生品Xbrli：共享DCOM：位置DCOM：子公司DCOM：項目ISO 4217：美元Xbrli：共享DCOM：貸款

目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末2022年9月30日

或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

關於從到的過渡期

佣金文件編號001-34096

DIME社區BancShares，Inc..

(註冊人的確切姓名載於其章程)

不適用

(前姓名或前地址，如自上次報告以來有所更改)


紐約		11-2934195
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)		(税務局僱主身分證號碼)

898老兵紀念駭維金屬加工, 哈帕克560號套房, 紐約		11788
(主要執行辦公室地址)		(郵政編碼)

(631) 537-1000

(註冊人的電話號碼，包括區號)


每個班級的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元	DCOM	這個納斯達克股票市場
A系列優先股，面值0.01美元	DCOMP	這個納斯達克股票市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。


大型加速文件服務器 ☒	加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐	較小的報告公司☐
	新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是的☒

註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。


普通股類別		截至2022年10月31日的流通股數量
面值0.01美元		38,573,667

目錄表


第一部分-財務信息		頁面
第1項。	未經審計的簡明合併財務報表
	截至2022年9月30日和2021年12月31日的綜合財務狀況報表	4
	截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合損益表	5
	截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益表	6
	截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月股東權益變動表	7
	截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月合併現金流量表	9
	未經審計的簡明合併財務報表附註	10
第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	38
第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	55
第四項。	控制和程序	57

第二部分--其他資料
第1項。	法律訴訟	57
第1A項。	風險因素	58
第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	58
第三項。	高級證券違約	58
第四項。	煤礦安全信息披露	58
第五項。	其他信息	58
第六項。	陳列品	59
	簽名	60

目錄表

有關前瞻性陳述的注意事項

這份關於Form 10-Q的季度報告包含若干前瞻性陳述，符合修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節的含義。這些陳述可以通過使用諸如“年化”、“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“尋求”、“可能”、“展望”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”、“將會”和類似的術語和短語來識別，包括對假設的引用。

前瞻性陳述基於DIME Community BancShares，Inc.(及其直接和間接子公司，“公司”)根據管理層的經驗及其對歷史趨勢、現狀和預期未來發展的看法，以及它認為在這種情況下適當的其他因素所作的各種假設和分析。這些陳述不是對未來業績的保證，會受到風險、不確定因素和其他因素的影響(其中許多因素不在公司的控制範圍之內)，這些因素可能會導致實際情況或結果與這些前瞻性陳述中明示或暗示的情況大不相同。因此，你不應該過分依賴這樣的陳述。這些因素包括但不限於以下因素：

●

金融機構之間或來自非金融機構的競爭壓力增加；

●

通貨膨脹和市場利率波動，可能影響對我們產品的需求、利差和金融工具的公允價值；

●

存款流量、貸款需求或房地產價值的變化；

●

我們貸款或投資組合的質量和構成的變化；

●

會計原則、政策或準則的變更；

●

公司和/或個人所得税法律或政策的變化；

●

公司開展業務的部分或全部地區的國家或地區的一般經濟狀況，或者證券市場或銀行業的狀況；

●

立法、法規或政策上的變化；

●

技術變革；

●

公司的信息技術安全系統遭到破壞或出現故障；

●

在完成新的業務計劃或整合任何被收購實體時發生的困難或意外費用；

●

向監管機構提起訴訟或處理的事項；

●

新冠肺炎疫情的影響，包括政府應對措施的影響、消費者行為的變化以及供應鏈中斷；以及

●

我們在截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中題為“風險因素”一節所指的風險，已由我們隨後的Form 10-Q季度報告和當前的Form 8-K報告更新。

公司沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映本文件發佈之日之後發生的事件或情況。

目錄表

項目1.簡明合併財務報表

DIME社區銀行股份有限公司。及附屬公司

合併財務狀況報表(未經審計)

(以千元計，但股份除外)


	9月30日，		十二月三十一日，
	2022		2021
資產：
現金和銀行到期款項	$	312,996	$	393,722
可供出售的證券，按公允價值計算		962,927		1,563,711
持有至到期的證券		591,403		179,309
持有待售貸款		289		5,493
為投資而持有的貸款，扣除費用和成本		10,116,941		9,244,661
信貸損失準備		(81,935)		(83,853)
為投資而持有的貸款總額，淨額		10,035,006		9,160,808
房舍和固定資產，淨額		47,406		50,368
持有以供出售的處所		—		556
限制性股票		65,656		37,732
銀行擁有人壽保險(“BOLI”)		331,105		295,789
商譽		155,797		155,797
其他無形資產		6,915		8,362
經營性租賃資產		57,916		64,258
衍生資產		162,679		45,086
應計應收利息		41,567		40,149
其他資產		114,241		65,224
總資產	$	12,885,903	$	12,066,364

負債：
計息存款	$	6,657,994	$	6,538,551
無息存款		3,830,676		3,920,423
總存款		10,488,670		10,458,974
紐約聯邦住房貸款銀行(FHLBNY)預付款		620,000		25,000
其他短期借款		2,124		1,862
次級債務，淨額		200,305		197,096
衍生現金抵押品		158,200		4,550
經營租賃負債		60,252		66,103
衍生負債		144,343		40,728
其他負債		71,218		79,431
總負債		11,745,112		10,873,744

承付款和或有事項

股東權益：
A系列優先股($0.01票面價值，$25.00清盤價值，10,000,000授權股份及5,299,200於2022年9月30日及2021年12月31日發行及發行的股份)		116,569		116,569
普通股($0.01標準桿，80,000,000授權股份，41,616,414股票和41,610,939分別於2022年9月30日及2021年12月31日發行的股份，以及38,571,572股票和39,877,833分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行的股份)		416		416
額外實收資本		495,232		494,125
留存收益		733,783		654,726
累計其他綜合虧損，遞延税金淨額		(93,036)		(6,181)
不勞而獲的股權獎勵		(9,177)		(7,842)
庫存股，按成本計算(3,044,842股票和1,733,106分別於2022年9月30日和2021年12月31日的股票)		(102,996)		(59,193)
股東權益總額		1,140,791		1,192,620
總負債和股東權益	$	12,885,903	$	12,066,364

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

目錄表

DIME社區銀行股份有限公司。及附屬公司

合併損益表(未經審計)

(千美元，每股除外)


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
	2022		2021		2022		2021
利息收入：
貸款	$	106,306	$	94,045	$	285,828	$	269,715
證券		7,374		6,030		21,572		15,537
其他短期投資		847		583		1,956		2,562
利息收入總額		114,527		100,658		309,356		287,814
利息支出：
存款和託管		10,154		3,565		16,416		13,666
借入資金		3,483		2,265		9,334		8,225
衍生現金抵押品		452		—		547		—
利息支出總額		14,089		5,830		26,297		21,891
淨利息收入		100,438		94,828		283,059		265,923
信貸損失準備金(信貸)		6,587		(5,187)		5,039		6,344
扣除信貸損失準備(貸方)後的淨利息收入		93,851		100,015		278,020		259,579

非利息收入：
服務費及其他費用		3,866		4,581		12,261		11,377
業權費用		474		482		1,578		1,603
貸款水平衍生收益		549		445		2,240		2,796
博利收入		2,177		2,249		8,159		5,181
出售小企業管理局貸款的收益		211		348		1,176		22,182
出售住宅貸款的收益		54		304		393		1,533
股權證券淨收益		—		—		—		131
出售證券和其他資產的淨收益		1,397		—		1,397		730
衍生工具終止時的損失		—		—		—		(16,505)
其他		634		1,319		1,485		2,861
非利息收入總額		9,362		9,728		28,689		31,889
非利息支出：
薪酬和員工福利		29,188		28,276		88,476		80,693
遣散費		—		—		2,193		1,875
入住率和設備		7,884		7,814		22,864		22,913
數據處理成本		3,434		3,573		11,152		12,132
營銷		1,531		1,054		4,341		2,702
專業服務		2,116		2,751		6,238		7,154
聯邦存款保險費		800		1,173		3,100		3,046
債務清償損失		—		—		740		1,751
減損		—		—		—		1,543
兼併費用與交易成本		—		2,472		—		42,250
分行重組成本		—		4,518		—		6,177
其他無形資產攤銷		431		715		1,447		1,907
其他		2,918		4,437		9,477		10,327
非利息支出總額		48,302		56,783		150,028		194,470
所得税前收入		54,911		52,960		156,681		96,998
所得税費用		15,430		14,565		44,184		28,359
淨收入		39,481		38,395		112,497		68,639
優先股股息		1,822		1,822		5,465		5,465
普通股股東可獲得的淨收入	$	37,659	$	36,573	$	107,032	$	63,174
普通股每股收益：
基本信息	$	0.98	$	0.89	$	2.74	$	1.62
稀釋	$	0.98	$	0.89	$	2.74	$	1.62

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

目錄表

DIME社區銀行股份有限公司。及附屬公司

綜合全面收益表(未經審計)

(千美元，每股除外)


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
	2022		2021		2022		2021
淨收入	$	39,481	$	38,395	$	112,497	$	68,639
其他全面收益(虧損)：
證券未實現收益(虧損)變動：
期內未實現淨收益(虧損)變動		(39,692)		(8,654)		(142,980)		(15,222)
對列入出售證券和其他資產淨收益的淨收益進行重新分類調整		—		—		—		(1,207)
轉移至持有至到期日的證券未實現虧損淨額		1,112		—		2,111		—
養卹金和其他退休後債務的變化：
對計入其他費用的費用進行重新分類調整		(935)		(735)		(2,805)		(1,595)
削減損失的重新分類調整		—		—		—		1,543
淨精算收益的變化		997		941		2,992		2,470
衍生工具未實現收益(虧損)變動：
期內未實現淨收益(虧損)變動		5,387		225		14,548		3,767
衍生品終止時計入損失的重新分類調整		—		—		—		16,505
計入利息費用的費用重新分類調整		(546)		38		(569)		902
其他綜合(虧損)所得税前收入		(33,677)		(8,185)		(126,703)		7,163
遞延税金(福利)費用		(10,591)		(2,567)		(39,848)		2,281
扣除税後的其他綜合(虧損)收入總額		(23,086)		(5,618)		(86,855)		4,882
綜合收益總額	$	16,395	$	32,777	$	25,642	$	73,521

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

目錄表

DIME社區銀行股份有限公司。及附屬公司

合併股東權益變動表(未經審計)

(千美元)


	截至2022年9月30日的9個月
										累計				普通股
										其他				持有者
										全面				效益
	數量					其他內容				損失，		不勞而獲		維修		財務處		總計
	的股份	擇優		普普通通		已繳費		保留		延遲淨額		權益		平面圖		股票，		股東的
	普通股	庫存		庫存		資本		收益		税費		獎項		(“BMP”)		按成本計算		權益
截至2022年1月1日的期初餘額	39,877,833	$	116,569	$	416	$	494,125	$	654,726	$	(6,181)	$	(7,842)	$	—	$	(59,193)	$	1,192,620
淨收入	—		—		—		—		34,531		—		—		—		—		34,531
其他綜合虧損，税後淨額	—		—		—		—		—		(43,199)		—		—		—		(43,199)
股份的釋放，扣除沒收後的淨額	127,812		—		—		844		—		—		(3,939)		—		3,284		189
基於股票的薪酬	—		—		—		—		—		—		1,219		—		—		1,219
收到的與預扣税款有關的股份	(40,731)		—		—		—		—		—		—		—		(1,414)		(1,414)
向優先股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(1,821)		—		—		—		—		(1,821)
向普通股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(9,446)		—		—		—		—		(9,446)
購買庫存股	(505,005)		—		—		—		—		—		—		—		(17,392)		(17,392)
截至2022年3月31日的期末餘額	39,459,909		116,569		416		494,969		677,990		(49,380)		(10,562)		—		(74,715)		1,155,287

淨收入	—		—		—		—		38,485		—		—		—		—		38,485
其他綜合虧損，税後淨額	—		—		—		—		—		(20,570)		—		—		—		(20,570)
股份的釋放，扣除沒收後的淨額	27,125		—		—		297		—		—		(644)		—		726		379
基於股票的薪酬	—		—		—		—		—		—		946		—		—		946
收到的與預扣税款有關的股份	(37)		—		—		—		—		—		—		—		(1)		(1)
向優先股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(1,822)		—		—		—		—		(1,822)
向普通股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(9,282)		—		—		—		—		(9,282)
購買庫存股	(717,644)		—		—		—		—		—		—		—		(22,900)		(22,900)
截至2022年6月30日的期末餘額	38,769,353		116,569		416		495,266		705,371		(69,950)		(10,260)		—		(96,890)		1,140,522

淨收入	—		—		—		—		39,481		—		—		—		—		39,481
其他綜合虧損，税後淨額	—		—		—		—		—		(23,086)		—		—		—		(23,086)
股份的釋放，扣除沒收後的淨額	7,227		—		—		(33)		—		—		20		—		241		228
基於股票的薪酬	—		—		—		—		—		—		1,063		—		—		1,063
收到的與預扣税款有關的股份	(4,662)		—		—		(1)		—		—		—		—		(141)		(142)
向優先股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(1,822)		—		—		—		—		(1,822)
向普通股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(9,247)		—		—		—		—		(9,247)
購買庫存股	(200,346)		—		—		—		—		—		—		—		(6,206)		(6,206)
截至2022年9月30日的期末餘額	38,571,572	$	116,569	$	416	$	495,232	$	733,783	$	(93,036)	$	(9,177)	$	—	$	(102,996)	$	1,140,791

目錄表


	截至2021年9月30日的9個月
										累計
										其他
										全面				普普通通
	數量					其他內容				(虧損)收入，		不勞而獲		庫存		財務處		總計
	的股份	擇優		普普通通		已繳費		保留		延遲淨額		權益		持有者		股票，		股東的
	普通股	庫存		庫存		資本		收益		税費		獎項		骨形態發生蛋白		按成本計算		權益
截至2021年1月1日的期初餘額	21,232,984	$	116,569	$	348	$	278,295	$	600,641	$	(5,924)	$	—	$	(1,496)	$	(287,337)	$	701,096
累計會計原則變動(附註1)	—		—		—		—		1,686		—		—		—		—		1,686
調整後的2021年1月1日期初餘額	21,232,984		116,569		348		278,295		602,327		(5,924)		—		(1,496)		(287,337)		702,782
淨虧損	—		—		—		—		(21,034)		—		—		—		—		(21,034)
其他綜合收益，税後淨額	—		—		—		—		—		6,455		—		—		—		6,455
與Bridge Bancorp Inc.反向合併。	19,992,284		—		65		206,641		—		—		(2,603)		—		287,107		491,210
股票期權的行使	15,928		—		—		292		—		—		—		—		80		372
股份的釋放，扣除沒收後的淨額	335,959		—		3		8,562		—		—		(8,340)		—		(33)		192
基於股票的薪酬	—		—		—		—		—		—		836		—		—		836
為滿足退休福利分配而收到的股份	(41,101)		—		—		(1,359)		—		—		—		1,496		(1,130)		(993)
向優先股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(1,821)		—		—		—		—		(1,821)
向普通股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(5,175)		—		—		—		—		(5,175)
截至2021年3月31日的期末餘額	41,536,054		116,569		416		492,431		574,297		531		(10,107)		—		(1,313)		1,172,824

淨收入	—		—		—		—		51,278		—		—		—		—		51,278
其他綜合收益，税後淨額	—		—		—		—		—		4,045		—		—		—		4,045
股票期權的行使	1,174		—		—		(7)		—		—		—		—		31		24
股份的釋放，扣除沒收後的淨額	3,098		—		—		424		—		—		64		—		(141)		347
基於股票的薪酬	—		—		—		—		—		—		1,514		—		—		1,514
收到的與預扣税款有關的股份	(3,342)		—		—		—		—		—		—		—		(147)		(147)
向優先股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(1,822)		—		—		—		—		(1,822)
向普通股股東宣佈的現金股利，淨額	—		—		—		—		(9,962)		—		—		—		—		(9,962)
購買庫存股	(424,121)		—		—		—		—		—		—		—		(13,825)		(13,825)
截至2021年6月30日的期末餘額	41,112,863		116,569		416		492,848		613,791		4,576		(8,529)		—		(15,395)		1,204,276

淨收入	—		—		—		—		38,395		—		—		—		—		38,395
其他綜合虧損，税後淨額	—		—		—		—		—		(5,618)		—		—		—		(5,618)
股份的釋放，扣除沒收後的淨額	82,004		—		—		1,048		—		—		(2,423)		—		1,615		240
基於股票的薪酬	—		—		—		—		—		—		1,535		—		—		1,535
向優先股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(1,822)		—		—		—		—		(1,822)
向普通股股東宣佈的現金股利	—		—		—		—		(19,620)		—		—		—		—		(19,620)
贖回房地產投資信託基金(“REIT”)優先股	—		—		—		(121)		—		—		—		—		—		(121)
購買庫存股	(480,039)		—		—		—		—		—		—		—		(16,148)		(16,148)
截至2021年9月30日的期末餘額	40,714,828	$	116,569	$	416	$	493,775	$	630,744	$	(1,042)	$	(9,417)	$	—	$	(29,928)	$	1,201,117

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

目錄表

DIME社區銀行股份有限公司。及附屬公司

合併現金流量表(未經審計)

(千美元)


	截至9月30日的9個月，
	2022		2021
經營活動的現金流：
淨收入	$	112,497	$	68,639
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
出售可供出售的證券和其他資產的淨收益		(1,397)		(730)
股權證券淨收益		—		(131)
出售所持待售貸款的淨收益		(1,569)		(23,715)
衍生工具終止時的損失		—		16,505
淨折舊、攤銷和增值		6,426		4,907
其他無形資產攤銷		1,447		1,907
債務清償損失		740		1,751
基於股票的薪酬		3,228		3,885
信貸損失準備金		5,039		6,344
持有以供出售的貸款的來源		(17,128)		(38,709)
出售用於出售的貸款的收益		34,029		57,558
BOLI現金退還價值的增加		(6,003)		(4,831)
從BOLI的死亡撫卹金中獲益		(2,156)		(350)
(增加)其他資產減少		(27,052)		111,922
其他負債增加(減少)		139,350		(45,669)
經營活動提供的淨現金		247,451		159,283
投資活動產生的現金流：
出售可供出售的證券所得款項		—		138,077
出售有價證券所得收益		—		6,101
購買可供出售的證券		(29,742)		(1,025,697)
購買持有至到期的證券		(63,210)		(40,303)
可供出售證券的催繳收益和本金償還		139,974		350,598
持有至到期證券的催繳收益和本金償還		25,260		—
購買BOLI		(30,000)		(40,000)
從BOLI現金退還價值中收到的收益		2,843		1,464
購買的貸款		—		(9,855)
出售證券組合貸款所得款項轉移至持有待售		13,201		681,956
貸款淨(增)減		(903,287)		244,995
固定資產購置額，淨額		(2,621)		(781)
(購買)贖回限制性股票，淨額		(27,924)		46,350
企業合併中收到的現金淨額		—		715,988
投資活動提供的現金淨額(用於)		(875,506)		1,068,893
融資活動的現金流：
存款增加		29,972		733,744
FHLBNY預付款收益(償還)，短期，淨額		395,000		(1,228,865)
償還FHLBNY預付款，長期		—		(190,150)
FHLBNY預付款收益，長期		200,000		25,000
其他短期借款的收益(償還)，淨額		262		(117,371)
發行次級債券所得款項淨額		157,559		—
次級債權證的贖回		(155,000)		—
行使股票期權所得收益		—		396
發放用於福利計劃獎勵的股票		796		779
與股權獎勵預扣税款相關的付款		(1,557)		(147)
收到BMP員工持股計劃股份以滿足退休福利的分配		—		(993)
購買庫存股		(46,498)		(29,973)
贖回房地產投資信託基金優先股		—		(121)
支付給優先股股東的現金股利		(5,465)		(5,465)
支付給普通股股東的現金股利		(27,740)		(29,602)
融資活動提供(用於)的現金淨額		547,329		(842,768)
(減少)現金及現金等價物增加		(80,726)		385,408
期初現金及現金等價物		393,722		243,603
期末現金和現金等價物	$	312,996	$	629,011

補充披露現金流量信息：
繳納所得税的現金	$	35,127	$	17,930
支付利息的現金		22,619		21,995
轉持有至到期的可供出售證券		372,154		—
轉至持有待售貸款		27,426		685,747
轉至持有投資的貸款		4,051		10,000
轉讓至持有以供出售的房產		—		2,799
以經營性租賃資產換取經營性租賃負債		2,274		4,048
因採用當前預期信用損失(“CECL”)標準而產生的累計變化		—		1,686
合併中承擔的非現金負債淨額(見附註2)		—		324,479

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

目錄表

未經審計的簡明合併財務報表附註

1.陳述的基礎

2021年2月1日，特拉華州的Dime Community BancShares，Inc.(“Legacy Dme”)與紐約的Bridge Bancorp，Inc.(“Bridge”)合併(“合併”)，Bridge是尚存的公司，名稱為“Dime Community BancShares，Inc.”。(“控股公司”)。在合併生效時(“生效時間”)，Legacy Dme普通股每股流通股面值為$0.01每股，被轉換為收受的權利0.6480控股公司普通股的股份，面值$0.01每股。

在有效時間，Legacy Dme的A系列優先股每股流通股，面值$0.01(“一角優先股”)，被轉換為收受權利一新設立的一系列控股公司優先股的股份，具有與一角優先股相同的權力、優先和權利。

合併完成後，Dime Community Bank(一家在紐約註冊的商業銀行和Legacy Dme的全資附屬公司)與BNB Bank(一家在紐約註冊的信託公司和Bridge的全資附屬公司)合併為BNB Bank，BNB Bank是尚存的銀行，名稱為“Dime Community Bank”(“該銀行”)。

本季度報告Form 10-Q中提供的未經審計的綜合財務報表包括控股公司及其全資子公司本行的綜合業績，在此統稱為“吾等”、“吾等”、“吾等”及“本公司”。

此次合併被視為採用會計收購法的反向合併，這意味着就會計和財務報告而言，Legacy Dme被視為在合併中收購了Bridge，儘管Bridge是合法的收購人。因此，Legacy Dime的歷史財務報表是指合併後公司在2021年2月1日(“合併日期”)之前所有期間的歷史財務報表。

本公司2021年的經營業績包括橋牌在合併當日及之後的經營業績。合併日期前的業績僅反映Legacy Dme的業績，不包括Bridge的運營業績。本公司的已發行及已發行股份數目、每股盈利、額外實收資本、已支付股息及所有有關股份數量的資料均已追溯調整，以反映在合併中向傳統一角普通股持有人發行的等值股份數目。Bridge於合併日期的資產及負債已按其估計公允價值入賬，並計入Legacy Dme的資產及負債。更多信息見附註2.合併。

截至2022年9月30日，我們運營了59分支機構遍佈長島和紐約市布魯克林、皇后區、曼哈頓和布朗克斯區。

該公司是一家銀行控股公司，通過其全資子公司DIME社區銀行從事商業銀行和金融服務。世行成立於1910年，總部設在紐約州哈帕克。控股公司於1988年根據紐約州法律成立，作為銀行的控股公司。該公司主要作為銀行所有普通股的持有者。我們的銀行業務包括房地產投資信託子公司Dime Community Inc.，其前身為Bridgehampton Community，Inc.，作為運營子公司。我們的銀行業務還包括Bridge Abstract LLC(“Bridge Abstract”)，這是本行的全資子公司，是一家產權保險服務經紀公司。2021年9月，公司解散二銀行的全資附屬公司房地產投資信託基金、DSBW優先融資公司及DSBW住宅優先融資公司，以及已發行的優先股已由其股東贖回。

隨附的未經審核綜合財務報表乃根據中期財務資料的美國公認會計原則(“GAAP”)及表格10-Q及S-X規則第10條的指示編制。本報告所載未經審核綜合財務報表反映管理層認為為公平列報中期業績所需的所有正常經常性調整。在編制中期財務報表時，管理層已作出影響

目錄表

在財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出。隨着獲得更多信息或先前存在的情況發生變化，此類估計可能會在未來發生變化。未來的實際結果可能與這些估計大相徑庭。截至2022年9月30日的三個月和九個月的年化運營結果不一定表明整個財年可能預期的運營結果。按照公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定被精簡或遺漏。對上一年的數額以及相關的討論和分析進行了某些重新分類，以符合本年度的列報方式。這些重新分類對淨收入或股東權益總額沒有影響。未經審計的綜合財務報表應與本公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，這些報表和附註保持顯著不變，並與前幾個時期的做法相同。

ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)

本公司於2021年1月1日採用ASU 2016-13號，對所有按攤銷成本和表外信貸敞口計量的金融資產採用修改後的追溯方法。CECL標準要求，對報告日持有的金融資產的所有預期信貸損失的計量應基於歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測。該標準要求金融機構和其他組織使用前瞻性信息，以更好地為其信用損失估計提供信息。

採用CECL標準導致最初減少#美元。3.9信貸損失準備金增加100萬美元和增加#美元1.4向其他負債的未出資承付款儲備金撥出100萬美元。税後累積效應調整數為1美元1.7截至2021年1月1日，留存收益為100萬英鎊。有幾個不是截至2021年1月1日持有至到期的證券，因此，採用CECL標準不會產生任何影響。

風險和不確定性

2020年3月，美國宣佈進入國家公共衞生緊急狀態，以應對新冠肺炎大流行。新冠肺炎的爆發對勞動力供應、供應鏈以及我們的客户和供應商經營的某些行業造成了實質性的不利影響，並可能繼續實質性地削弱他們履行對我們義務的能力。新冠肺炎變異病毒的進一步爆發可能會導致經濟衰退和美國經濟的其他嚴重中斷，可能會擾亂我們所在地區的銀行和其他金融活動，並可能給我們帶來廣泛的業務連續性問題。未來政府應對新冠肺炎大流行的行動，包括強制接種疫苗，也可能影響我們的勞動力、人力資本資源和基礎設施。

可能會對重大估計、資產估值和業務運營產生持續的重大不利影響，包括無形資產、投資、貸款、遞延税項資產和衍生品交易對手風險、消費者行為的變化以及供應鏈中斷。

2.合併

如附註1.呈報基礎所述，我們於2021年2月1日完成與Legacy Dme的合併。

根據合併協議，Legacy Dme以“Dime Community BancShares，Inc.”的名稱與Bridge With Bridge合併，成為尚存的公司。在合併生效時，Legacy Dme普通股的每股流通股面值為$0.01每股，被轉換為0.6480本公司普通股，面值$0.01每股。

在有效時間，Legacy Dme的A系列優先股每股流通股，面值$0.01被轉換成了一新創建的一系列公司優先股的股份，具有與一角優先股相同的權力、優先和權利。

目錄表

該合併構成一項業務合併，並按會計收購法核算為反向合併。因此，Legacy Dime是會計收購人，Bridge是合法收購人和會計收購人。因此，Legacy Dime的歷史財務報表成為合併後公司的歷史財務報表。此外，Bridge的資產和負債已按其估計公允價值入賬，並於合併日期計入Legacy Dme的資產和負債。公允價值的確定要求管理層對貼現率、預期未來現金流、市場狀況和其他主觀性和可能發生變化的未來事件做出估計。

該公司發行了21.2向與合併有關的傳統一角股東出售100萬股普通股，這代表51.5合併完成後，持有本公司有表決權權益的百分比。根據FASB ASC 805-40-30-2，反向收購中的收購價格是根據法定被收購方必須發行的股權數量確定的，以使合法收購方的所有者在合併後的實體中擁有與反向收購產生的相同百分比的股權。

3.會計政策摘要

重要會計政策摘要

管理層認為，隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包含所有必要的調整，以公平地列報公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的財務狀況、截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績和全面收益表、截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的股東權益變化以及截至2022年和2021年9月30日的九個月的現金流量。

請參閲“第一部分--項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計政策”，以討論所附未經審計的簡明合併財務報表中使用重大估計數的領域。

該公司的現金流對衝涉及與第三方交易對手簽訂的衍生產品協議，其中包含一些條款，要求公司在衍生產品風險敞口超過門檻金額時提供現金抵押品，並在淨資產頭寸的情況下接受協議的抵押品。衍生現金抵押品是指以淨資產頭寸為這些衍生協議收取的現金抵押品。衍生現金抵押品的利息支出按期內未清償金額計提。已對2021年12月31日的數額進行了重新分類，以符合本年度的列報方式。該公司報告的衍生現金抵押品總額為#美元。4.6截至2021年12月31日，其合併財務報表中的其他負債為100萬美元。有關本公司對衝活動的披露載於附註10.衍生工具及對衝活動。

採用最新會計準則

尚未採用的標準

ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)

ASU 2020-04為將GAAP應用於貸款和租賃協議、衍生品合同以及受預期從LIBOR向新利率基準過渡影響的其他交易提供了可選的權宜之計和例外情況。ASU 2020-04還為衍生品會計提供了許多可選的權宜之計。ASU 2020-04有效期為2020年3月12日至2022年12月31日。一旦選擇了可選的權宜之計，本ASU中的修改必須前瞻性地應用於編撰中該主題或行業副主題的所有符合條件的合同修改。我們正在評估ASU 2020-04年度的影響，預計LIBOR的過渡不會對公司的綜合財務報表產生實質性影響。

目錄表

ASU 2021-01，參考匯率改革(主題848)：範圍

ASU 2021-01澄清，所有受因參考利率改革而用於貼現、保證金或合同價格調整的利率變化影響的衍生品工具均屬於ASC 848的範圍。如果用於貼現、保證金或合同價格調整的利率發生變化，實體可將ASC 848中的某些可選權宜之計應用於沒有參考LIBOR或其他預期將因參考利率改革而停止的利率的衍生工具。ASU 2021-01自發布之日起生效，一般可適用至2022年12月31日。ASU 2021-01的採用預計不會對公司的綜合財務報表產生實質性影響。

ASU 2022-01，衍生工具和套期保值(主題815)：公允價值套期保值-投資組合分層方法

ASU 2022-01澄清了適用於單一套期保值層和多層套期保值的套期保值基差調整的核算並促進了報告的一致性。ASU 2022-01中的修正案適用於根據主題815選擇應用套期保值會計的組合層法的所有實體。對於公共企業實體，ASU 2022-01在2022年12月15日之後開始的財政年度以及這些財政年度內的過渡期內有效。如果一個實體在過渡期內採用ASU 2022-01，通過與基數調整有關的修正案的效果應自採用的財政年度開始(即首次申請日期)起反映。ASU 2022-01的採用預計不會對公司的綜合財務報表產生實質性影響。

ASU 2022-02，《金融工具--信貸損失》(主題326)：問題債務重組和年份披露

ASU 2022-02取消了問題債務重組(TDR)的確認和衡量指南，轉而要求實體評估修改是代表新貸款還是代表現有貸款的延續。ASU 2022-02加強了現有的披露要求，並引入了與對發生財務困難的借款人的應收賬款進行某些修改相關的新要求。對於已通過ASU 2016-13修正案的實體，ASU 2022-02中的修正案在2022年12月15日之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期。本ASU自2023年1月1日起對公司生效。本公司計劃在生效之日起採用ASU 2022-02，採用修改後的追溯方法。ASU 2022-02的採用預計不會對公司的綜合財務報表產生實質性影響。

目錄表

4.累計其他綜合收益(虧損)

累計其他綜合收益(虧損)中扣除税項的活動如下：


							總計
							累計
			已定義				其他
			效益				全面
(單位：千)	證券		平面圖		衍生品		收入(虧損)
截至2022年1月1日的餘額	$	(7,864)	$	(1,306)	$	2,989	$	(6,181)
改敍前的其他綜合(虧損)收入		(96,565)		2,051		9,972		(84,542)
從累計其他全面虧損中重新分類的金額		—		(1,923)		(390)		(2,313)
期內其他綜合(虧損)收入淨額		(96,565)		128		9,582		(86,855)
截至2022年9月30日的餘額	$	(104,429)	$	(1,178)	$	12,571	$	(93,036)

截至2021年1月1日的餘額	$	12,694	$	(6,086)	$	(12,532)	$	(5,924)
改敍前的其他綜合(虧損)收入		(10,378)		2,706		13,850		6,178
從累計其他全面虧損中重新分類的金額		(826)		(1,082)		612		(1,296)
期內其他綜合(虧損)收入淨額		(11,204)		1,624		14,462		4,882
截至2021年9月30日的餘額	$	1,490	$	(4,462)	$	1,930	$	(1,042)

分配給其他全面收益(虧損)各組成部分的税前和税後金額列於下表所示期間。


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(單位：千)	2022		2021		2022		2021
證券未實現收益(虧損)變動：
期內未實現淨收益(虧損)變動	$	(39,692)	$	(8,654)	$	(142,980)	$	(15,222)
對列入出售證券和其他資產淨收益的淨收益進行重新分類調整		—		—		—		(1,207)
轉至持有至到期證券的未實現淨虧損增加		1,112		—		2,111		—
淨變化		(38,580)		(8,654)		(140,869)		(16,429)
税收優惠		(12,133)		(2,714)		(44,304)		(5,226)
證券未實現收益(虧損)淨變化，扣除重新分類調整和税收		(26,447)		(5,940)		(96,565)		(11,203)
養卹金和其他退休後債務的變化：
對計入其他費用的費用進行重新分類調整		(935)		(735)		(2,805)		(1,595)
削減損失的重新分類調整		—		—		—		1,543
淨精算收益的變化		997		941		2,992		2,470
淨變化		62		206		187		2,418
税費支出		20		65		59		795
養卹金和其他退休後債務的淨變化		42		141		128		1,623
衍生工具未實現收益(虧損)變動：
期內未實現淨收益(虧損)變動		5,387		225		14,548		3,767
衍生品終止時計入損失的重新分類調整		—		—		—		16,505
計入利息費用的費用重新分類調整		(546)		38		(569)		902
淨變化		4,841		263		13,979		21,174
税費支出		1,522		82		4,397		6,712
衍生工具未實現收益(虧損)淨變化，扣除重新分類調整和税收		3,319		181		9,582		14,462
其他綜合(虧損)收入，税後淨額	$	(23,086)	$	(5,618)	$	(86,855)	$	4,882

目錄表

5.普通股每股收益

基本每股收益(“EPS”)是通過將普通股股東可獲得的淨收入除以報告期內已發行的加權平均普通股計算得出的。稀釋每股收益的計算方法與基本每股收益相同，但反映瞭如果“現金”股票期權被行使並轉換為普通股時可能發生的稀釋。在確定基本每股收益和稀釋每股收益的加權平均流通股時，庫存股不包括在內。既得限制性股票獎勵(“RSA”)股份計入基本及攤薄每股收益的加權平均流通股。尚未授予的未歸屬RSA和基於業績的股票獎勵(“PSA”)股票根據ASC 260被確認為參與證券的特殊類別，幷包括在基本和稀釋每股收益的加權平均流通股的計算中。

以下是所列期間基本每股收益和稀釋每股收益的分子和分母的對賬：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(除每股和每股金額外，以千為單位)	2022		2021		2022		2021

普通股股東可獲得的淨收入	$	37,659	$	36,573	$	107,032	$	63,174
減去：支付的股息和分配給參與證券的收益		(438)		(437)		(1,244)		(811)
普通股應佔收益	$	37,221	$	36,136	$	105,788	$	62,363
加權平均已發行普通股，包括參與證券		38,614,436		40,915,012		39,125,192		38,979,259
減去：加權平均參與證券		(448,755)		(489,274)		(446,298)		(405,102)
加權平均已發行普通股		38,165,681		40,425,738		38,678,894		38,574,157
基本每股收益	$	0.98	$	0.89	$	2.74	$	1.62

普通股應佔收益	$	37,221	$	36,136	$	105,788	$	62,363
加權平均已發行普通股		38,165,681		40,425,738		38,678,894		38,574,157
加權平均已發行普通股等值股票		—		423		—		700
加權平均普通股和等值流通股		38,165,681		40,426,161		38,678,894		38,574,857
稀釋每股收益	$	0.98	$	0.89	$	2.74	$	1.62

由於“現金”已發行股票期權的稀釋效應而產生的普通股和等值股票，是根據普通股的平均市值超過該期間已發行的貨幣股票期權的行權價格來計算的。

有幾個102,581和114,961分別為截至2022年9月30日止三個月及九個月的已發行加權平均購股權，由於其行權價高於期內平均市價，故不計入攤薄每股收益的計算。

有幾個174,584和177,953分別為截至2021年9月30日止三個月及九個月的已發行加權平均購股權，由於其行權價高於期內平均市價，故不計入攤薄每股收益的計算。

6.優先股

2020年2月5日，Legacy Dme完成了承銷的公開發行2,999,200股票，或$75.0總清算優先權為百萬美元，其5.50固定利率非累積永久優先股百分比，A系列，面值$0.01每股，清算優先權為$25.00每股(“傳統一角優先股”)。截至交易結束時，發行優先股收到的淨收益為#美元。72.2百萬美元。2020年6月10日，Legacy Dme完成了承銷公開發行，重新開放了2020年2月5日的原始發行，2,300,000股票，或$57.5遺留一角優先股的總清算優先股為百萬美元。截至交易結束時，發行優先股收到的淨收益為#美元。44.3百萬美元。

目錄表

在合併生效時，遺留一角優先股的每一股已發行股份被轉換為收受權利一新創建的一系列公司優先股的股份，具有與傳統一角優先股相同的權力、優先和權利。

本公司預期於董事會宣佈派發股息時，按固定股息率5.50年息%，按季支付，在每年的2月15日、5月15日、8月15日和11月15日拖欠。優先股是永久性的，沒有規定的到期日。公司可按其選擇權贖回優先股，贖回價格相當於$25.00於2025年6月15日或之後，或在監管資本處理事件發生後90天內(如招股説明書附錄及隨附的招股説明書所述)，每股股息加任何已宣派及未宣派的股息(不考慮任何未宣派股息)，有待監管機構批准。

7.證券

下表彙總了截至所示日期的主要證券類別：


	2022年9月30日
			毛收入		毛收入
	攤銷		未實現		未實現		公平
(單位：千)	成本		收益		損失		價值
可供出售的證券：
國庫券	$	247,157	$	—	$	(21,232)	$	225,925
公司證券		174,344		—		(17,312)		157,032
由政府支持實體(“GSE”)發行的傳遞抵押貸款支持證券(“MBS”)		287,157		—		(34,502)		252,655
機構抵押抵押債券(“CMO”)		342,734		2		(49,019)		293,717
州和市政義務		37,157		—		(3,559)		33,598
可供出售的證券總額	$	1,088,549	$	2	$	(125,624)	$	962,927

	2022年9月30日
			毛收入		毛收入
	攤銷		無法識別		無法識別		公平
(單位：千)	成本		收益		損失		價值
持有至到期的證券：
機構票據	$	89,057	$	—	$	(14,168)	$	74,889
公司證券		9,000		—		(287)		8,713
GSE發行的直通式按揭證券		281,739		—		(43,405)		238,334
機構CMO		211,607		—		(22,489)		189,118
持有至到期的證券總額	$	591,403	$	—	$	(80,349)	$	511,054


	2021年12月31日
			毛收入		毛收入
	攤銷		未實現		未實現		公平
(單位：千)	成本		收益		損失		價值
可供出售的證券：
機構票據	$	82,476	$	—	$	(2,222)	$	80,254
國庫券		247,916		—		(3,147)		244,769
公司證券		148,430		4,354		(754)		152,030
GSE發行的直通式按揭證券		528,749		4,271		(6,566)		526,454
機構CMO		527,348		2,705		(8,795)		521,258
州和市政義務		39,175		73		(302)		38,946
可供出售的證券總額	$	1,574,094	$	11,403	$	(21,786)	$	1,563,711

	2021年12月31日
			毛收入		毛收入
	攤銷		無法識別		無法識別		公平
(單位：千)	成本		收益		損失		價值
持有至到期的證券：
GSE發行的直通式按揭證券	$	118,382	$	59	$	(1,141)	$	117,300
機構CMO		60,927		—		(873)		60,054
持有至到期的證券總額	$	179,309	$	59	$	(2,014)	$	177,354

目錄表

該公司在截至2022年9月30日的九個月內重新評估了某些投資的分類，並轉移了賬麪價值為$400.0從可供出售到持有到到期的100萬美元。這些轉移以公允價值進行，總額為#美元。372.2百萬美元。相關未實現虧損#美元。27.8100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000元人民幣轉換為折價，在證券期限內通過固定收益率法利息收入增加，而其他全面收益中記錄的未實現虧損通過證券剩餘期限的固定收益率法利息收入從其他全面收入中攤銷，利息收入沒有淨變化。不是在轉移時記錄了收益或損失。有幾個不是在截至2022年9月30日的9個月內，將持有至到期的證券轉移到可供出售的證券。有幾個不是在截至2021年9月30日的9個月內，向持有至到期的證券轉賬或從持有至到期的證券轉賬。

質押證券的賬面價值2022年9月30日和2021年12月31日是$651.1百萬美元和美元727.8分別為100萬美元。

在2022年9月30日和2021年12月31日，有不是持有除美國政府及其機構以外的任何一個發行人的證券，金額超過10股東權益的%。

證券的攤餘成本和公允價值以合同到期日表示。如果借款人有權催繳或預付債務，並有或沒有催繳或預付罰款，則預期到期日可能不同於合同到期日。未在單一到期日到期的證券單獨列示。



	2022年9月30日
	攤銷		公平
(單位：千)	成本		價值
可供出售
一年內	$	4,328	$	4,260
一到五年		279,979		256,086
五到十年		169,206		151,713
十年後		5,145		4,496
由GSE和機構CMO發行的直通式MBS		629,891		546,372
總計	$	1,088,549	$	962,927

持有至到期
一年內	$	—	$	—
一到五年		10,000		9,301
五到十年		88,057		74,301
十年後		—		—
由GSE和機構CMO發行的直通式MBS		493,346		427,452
總計	$	591,403	$	511,054

下表列出了截至所述期間與可供出售證券的銷售有關的信息：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(單位：千)	2022		2021		2022		2021
可供出售的證券
收益	$	—	$	—	$	—	$	138,077
毛利		—		—		—		1,327
收益税費		—		—		—		421
總損失		—		—		—		120
虧損税收優惠		—		—		—		38


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(單位：千)	2022		2021		2022		2021
收益：
有價證券	$	—	$	—	$	—	$	6,101

目錄表

有幾個不是截至2022年9月30日的三個月和九個月以及截至2021年9月30日的三個月的有價證券收益。淨收益為$131截至2021年9月30日的9個月，1000美元在有價證券上得到確認。在截至2021年3月31日的三個月內，與BMP終止相關的可出售股權證券已全部清算。

有幾個不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內出售持有至到期的證券。

下表彙總了按投資類別彙總的可供出售證券的未實現虧損總額和公允價值，以及截至所示日期證券處於持續未實現虧損狀態的時間長度：


	2022年9月30日
	少於12				連續12年
	連續幾個月				數月或更長時間				總計
	公平		未實現		公平		未實現		公平		未實現
(單位：千)	價值		損失		價值		損失		價值		損失
可供出售的證券：
國庫券	$	—	$	—	$	225,925	$	21,232	$	225,925	$	21,232
公司證券		135,613		13,125		21,419		4,187		157,032		17,312
GSE發行的直通式按揭證券		69,094		4,440		183,561		30,062		252,655		34,502
機構CMO		80,929		5,456		207,788		43,563		288,717		49,019
州和市政義務		18,428		1,498		15,170		2,061		33,598		3,559


	2021年12月31日
	少於12				連續12年
	連續幾個月				數月或更長時間				總計
	公平		未實現		公平		未實現		公平		未實現
(單位：千)	價值		損失		價值		損失		價值		損失
可供出售的證券：
機構票據	$	58,607	$	1,369	$	21,647	$	853	$	80,254	$	2,222
國庫券		244,769		3,147		—		—		244,769		3,147
公司證券		37,620		754		—		—		37,620		754
GSE發行的直通式按揭證券		422,634		6,333		4,748		233		427,382		6,566
機構CMO		349,879		8,672		3,182		123		353,061		8,795
州和市政義務		18,887		302		—		—		18,887		302

截至2022年9月30日，無本公司的可供出售債務證券中，因信貸而處於未實現虧損狀態，因此不是要求對可供出售的債務證券的信用損失進行撥備。此外，鑑於公司持有至到期投資組合的高質量構成，公司沒有就持有至到期投資組合計入信貸損失準備金。對於某些類別的債務證券，主要是美國國債和由政府支持的實體發行的證券，本公司考慮信用損失的歷史、當前狀況以及合理和可支持的預測，這可能表明，即使美國政府從技術上違約，不支付攤銷成本基礎的預期也將為零或繼續為零。應收證券應計利息總額為#美元4.6百萬美元和美元4.4分別於2022年9月30日和2021年12月31日的百萬美元計入綜合資產負債表的其他資產，不包括在上表的攤餘成本和估計公允價值總額中。

管理層評估未實現虧損頭寸中的可供出售債務證券，以確定減值是由於信貸相關因素還是非信貸相關因素造成的。考慮因素包括(1)公允價值低於成本的程度；(2)發行人的財務狀況及近期前景；及(3)本公司在一段足夠時間內保留其對證券的投資的意向及能力，以容許按公允價值收回任何預期。

於2022年9月30日，幾乎所有處於未實現虧損狀態的證券都有固定利率，臨時減值的原因與利率變化直接相關。本公司一般認為利率變動導致的公允價值變動是暫時的，這與其經驗一致。以下是主要的

目錄表

該公司持有的證券類型都是由美國政府實體和機構發行的，因此得到了美國政府的明示或默示擔保：機構票據、國庫券、由GSE發行的直通式MBS、機構抵押抵押債券。投資組合中的幾乎所有公司債券都保持了Kroll、Egan-Jones、Fitch、Moody‘s或Standard and Poor’s的投資級評級。無其中未實現的損失與信貸損失有關。投資組合中的幾乎所有州和市政債券都保持了穆迪或標準普爾的投資級評級。該公司無意出售這些證券，而且很可能不會被要求在這些證券預期復甦之前出售。發行人繼續及時支付債務的本金和利息。隨着證券接近到期，預計公允價值將有所回升。

8.為投資持有的貸款，淨額

下表列出了所示期間終了期間的貸款類別：


(單位：千)	2022年9月30日		2021年12月31日
一至四户家庭住宅和合作/共管公寓	$	722,081	$	669,282
多户住宅和住宅混合使用		3,968,244		3,356,346
商業地產(“CRE”)		4,264,519		3,945,948
收購、開發和建設		241,019		322,628
房地產貸款總額		9,195,863		8,294,204
商業和工業(“C&I”)		912,151		933,559
其他貸款		8,927		16,898
總計		10,116,941		9,244,661
信貸損失準備		(81,935)		(83,853)
為投資持有的貸款，淨額	$	10,035,006	$	9,160,808

C&I貸款包括小企業管理局(“SBA”)支薪支票保護計劃(“PPP”)貸款，總計#美元。11.4百萬美元和美元66.0分別為2022年9月30日和2021年12月31日。SBA PPP貸款具有100來自SBA的%保證。

下表列出了所示期間信貸損失準備金活動的數據：


	截至2022年9月30日止的三個月
	房地產貸款
	一比四
	家庭		多個家庭
	住宅和		住宅
	合作/		和
	共管公寓		住宅						實際總金額				其他
(單位：千)	公寓		混合用途		克雷		ADC		地產		C&I		貸款		總計
信貸損失準備：
期初餘額	$	4,514	$	7,003	$	26,247	$	3,788	$	41,552	$	37,588	$	286	$	79,426
信貸損失準備金(信貸)		544		1,051		2,304		(169)		3,730		2,742		(32)		6,440
沖銷		—		—		—		—		—		(5,462)		(49)		(5,511)
復甦		—		—		—		—		—		1,580		—		1,580
期末餘額	$	5,058	$	8,054	$	28,551	$	3,619	$	45,282	$	36,448	$	205	$	81,935

目錄表


	截至2021年9月30日止的三個月
	房地產貸款
	一比四
	家庭		多個家庭
	住宅和		住宅
	合作/		和
	共管公寓		住宅						實際總金額				其他
(單位：千)	公寓		混合用途		克雷		ADC		地產		C&I		貸款		總計
信貸損失準備：
期初餘額	$	5,522	$	10,285	$	41,201	$	5,158	$	62,166	$	30,095	$	499	$	92,760
信貸損失準備金(信貸)		583		(1,998)		(8,649)		(139)		(10,203)		1,943		946		(7,314)
沖銷		(1)		(58)		(2,952)		—		(3,011)		(497)		(768)		(4,276)
復甦		—		78		3		—		81		4		—		85
期末餘額	$	6,104	$	8,307	$	29,603	$	5,019	$	49,033	$	31,545	$	677	$	81,255


	截至2022年9月30日止的9個月
	房地產貸款
	一比四
	家庭		多個家庭
	住宅和		住宅
	合作/		和
	共管公寓		住宅						實際總金額				其他
(單位：千)	公寓		混合用途		克雷		ADC		地產		C&I		貸款		總計
信貸損失準備：
期初餘額	$	5,932	$	7,816	$	29,166	$	4,857	$	47,771	$	35,331	$	751	$	83,853
(信貸)信貸損失準備金		(874)		236		(669)		(1,238)		(2,545)		8,192		(495)		5,152
沖銷		—		—		—		—		—		(8,742)		(52)		(8,794)
復甦		—		2		54		—		56		1,667		1		1,724
期末餘額	$	5,058	$	8,054	$	28,551	$	3,619	$	45,282	$	36,448	$	205	$	81,935


	截至2021年9月30日止的9個月
	房地產貸款
	一比四
	家庭		多個家庭
	住宅和		住宅
	合作/		和
	共管公寓		住宅						實際總金額				其他
(單位：千)	公寓		混合用途		克雷		ADC		地產		C&I		貸款		總計
信貸損失準備：
採用CECL之前的期初餘額	$	644	$	17,016	$	9,059	$	1,993	$	28,712	$	12,737	$	12	$	41,461
自2021年1月1日起採用CECL的影響		1,048		(8,254)		4,849		381		(1,976)		(1,935)		(8)		(3,919)
調整後的期初餘額，截至2021年1月1日		1,692		8,762		13,908		2,374		26,736		10,802		4		37,542
PCD第1天		2,220		3,292		23,124		117		28,753		23,374		157		52,284
信貸損失準備金(信貸)		2,212		(3,361)		(4,068)		2,528		(2,689)		2,215		1,286		812
沖銷		(20)		(467)		(3,365)		—		(3,852)		(4,959)		(773)		(9,584)
復甦		—		81		4		—		85		113		3		201
期末餘額	$	6,104	$	8,307	$	29,603	$	5,019	$	49,033	$	31,545	$	677	$	81,255

下表列出了截至所示期間非應計狀態貸款的攤餘成本基礎：


		2022年9月30日
		非應計項目		非應計項目
(單位：千)		沒有津貼	津貼			儲備
一至四户家庭住宅和合作/共管公寓	$	-	$	3,219	$	179
克雷		3,848		3,825		1,470
收購、開發和建設		657		-		-
C&I		372		29,160		18,504
總計	$	4,877	$	36,204	$	20,153

目錄表


		2021年12月31日
		非應計項目		非應計項目
(單位：千)		沒有津貼	津貼			儲備
一至四户家庭住宅和合作/共管公寓	$	-	$	7,623	$	1,278
克雷		1,301		3,752		797
C&I		348		26,918		16,973
其他		-		365		361
總計	$	1,649	$	38,658	$	19,409

《公司》做到了不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，不確認用於投資的非應計貸款的利息收入。

下表彙總了截至所示日期公司貸款投資的逾期狀況：


	2022年9月30日
					貸款90
					天數或				總計
	30 to 59		60 to 89		更多逾期				逾期
	日數		日數		而且仍然				和				總計
(單位：千)	逾期		逾期		應計利息		非應計項目		非應計項目		當前		貸款
房地產：
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓	$	496	$	141	$	—	$	3,219	$	3,856	$	718,225	$	722,081
多户住宅和住宅混合使用		4,713		—		—		—		4,713		3,963,531		3,968,244
克雷		10,127		7,680		—		7,673		25,480		4,239,039		4,264,519
收購、開發和建設		—		—		—		657		657		240,362		241,019
總房地產		15,336		7,821		—		11,549		34,706		9,161,157		9,195,863
C&I		3,973		1,769		2,781		29,532		38,055		874,096		912,151
其他		145		—		—		—		145		8,782		8,927
總計	$	19,454	$	9,590	$	2,781	$	41,081	$	72,906	$	10,044,035	$	10,116,941


	2021年12月31日
					貸款90
					天數或				總計
	30 to 59		60 to 89		更多逾期				逾期
	日數		日數		而且仍然				和				總計
(單位：千)	逾期		逾期		應計利息		非應計項目		非應計項目		當前		貸款
房地產：
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓	$	3,294	$	877	$	1,945	$	7,623	$	13,739	$	655,543	$	669,282
多户住宅和住宅混合使用		30,983		3,339		—		—		34,322		3,322,024		3,356,346
克雷		23,108		887		—		5,053		29,048		3,916,900		3,945,948
收購、開發和建設		—		—		—		—		—		322,628		322,628
總房地產		57,385		5,103		1,945		12,676		77,109		8,217,095		8,294,204
C&I		3,753		7,040		1,056		27,266		39,115		894,444		933,559
其他		104		3		—		365		472		16,426		16,898
總計	$	61,242	$	12,146	$	3,001	$	40,307	$	116,696	$	9,127,965	$	9,244,661

應計逾期90天或以上的貸款：

該公司繼續應計未償還餘額為#美元的貸款利息。2.8截至2022年9月30日，貸款餘額為100萬美元3.0截至2021年12月31日，全部逾期90天或更長時間。這些貸款要麼擔保良好，等待延期或正式延期付款，要麼可能通過購買力平價獲得豁免，或由小企業管理局回購，因此仍處於應計狀態，在上述日期被視為履約資產。

目錄表

抵押品依賴貸款：

該公司擁有抵押品依賴型貸款，這些貸款經過單獨評估，以確定截至以下日期的預期信貸損失：



	2022年9月30日				2021年12月31日
	房地產		附帶津貼		房地產		附帶津貼
(單位：千)	抵押品依賴		對於信用損失		抵押品依賴		對於信用損失
克雷	$	6,732	$	1,432	$	3,837	$	600
收購、開發和建設		657		-		-		-
C&I		818		-		348		-
總計	$	8,207	$	1,432	$	4,185	$	600

TDRS

截至2022年9月30日，該公司的TDR總額為21.2百萬美元。該公司已撥出$10.7截至2022年9月30日，這些貸款的津貼為百萬美元，不是承諾提供更多貸款。截至2021年12月31日，該公司的TDR總額為$942一千個。該公司已撥出$483截至2021年12月31日的這些貸款的千份津貼，以及不是承諾提供更多貸款。

在截至2022年9月30日的9個月內，TDR的修改包括延長到期日，即比現行市場利率和貸款條款更優惠的利率和貸款條件。

下表按類別列出了在所示期間內發生的按TDR修改的貸款：


	截至2022年9月30日的9個月內的修訂
			Pre-		後-
			改型		改型
			傑出的		傑出的
	數量		錄下來		錄下來
(千美元)	貸款		投資		投資
一至四户家庭住宅和合作/共管公寓	2	$	762	$	762
克雷	1		991		991
收購、開發和建設	1		13,500		13,500
C&I	4		20,272		20,272
其他	1		276		276
總計	9	$	35,801	$	35,801



	截至2021年9月30日的9個月內的修訂
			Pre-		後-
			改型		改型
			傑出的		傑出的
	數量		錄下來		錄下來
(千美元)	貸款		投資		投資
一至四户家庭住宅和合作/共管公寓	1	$	50	$	50
克雷	1		10,000		10,000
C&I	1		456		488
總計	3	$	10,506	$	10,538

有幾個不是截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內的TDR沖銷。有幾個不是隨後在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內違約的TDRS。

信用質量指標

本公司根據借款人償債能力的相關信息將貸款分類為風險類別，如：當前財務信息、歷史付款經驗、信用結構、貸款文件、

目錄表

公共信息，以及當前的經濟趨勢等因素。該公司通過將貸款按信用風險進行分類，對貸款進行單獨分析。本公司使用以下風險評級定義：

特別提一下。被列為特別提及的貸款有一個潛在的弱點，值得管理層密切關注。如果不加以糾正，這些潛在的弱點可能會導致貸款的償還前景惡化，或在未來某個日期導致銀行的信貸狀況惡化。

不合標準。被歸類為不合格貸款的債務人或質押抵押品(如果有的話)的當前淨值和償付能力不足以保護貸款。如此分類的貸款有一個或多個明確界定的弱點，危及債務的清算。它們的特點是，如果這些缺陷得不到糾正，世行顯然有可能蒙受一些損失。

令人懷疑。被歸類為可疑貸款的貸款具有被歸類為不合格貸款所固有的所有弱點，另外一個特點是，根據當時存在的事實、條件和價值，這些弱點使收集或清算變得非常可疑和不可能。

以下是按內部分配等級分列的貸款信用風險概況，截至所示期間，年份代表非循環貸款的發起年份：


	2022年9月30日
(單位：千)	2022		2021		2020		2019		2018		2017年及之前版本		旋轉		週轉期		總計
一至四户家庭住宅、共管公寓/合作公寓：
經過	$	155,591	$	110,542	$	75,764	$	65,953	$	66,976	$	172,012	$	44,573	$	12,073	$	703,484
特別提及		—		—		—		—		739		2,845		579		731		4,894
不合標準		—		—		1,031		1,229		409		10,258		—		776		13,703
值得懷疑		—		—				—		—		—		—		—		—
總計一至四户家庭住宅和共管公寓/合作公寓		155,591		110,542		76,795		67,182		68,124		185,115		45,152		13,580		722,081

多户住宅和住宅混合用途：
經過		1,208,492		585,735		326,154		393,385		125,893		1,138,782		12,340		—		3,790,781
特別提及		—		—		—		25,513		12,646		56,094		—		—		94,253
不合標準		—		—		12,356		7,030		20,396		43,428		—		—		83,210
值得懷疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
多户住宅和住宅混合使用總量		1,208,492		585,735		338,510		425,928		158,935		1,238,304		12,340		—		3,968,244

CRE：
經過		732,046		874,785		780,530		495,212		307,616		914,404		53,018		5,857		4,163,468
特別提及		2,890		—		—		33,240		12,720		15,486		—		—		64,336
不合標準		—		151		3,735		7,998		10,600		14,231		—		—		36,715
值得懷疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
總CRE		734,936		874,936		784,265		536,450		330,936		944,121		53,018		5,857		4,264,519

收購、開發和建設：
經過		25,431		143,494		18,088		20,043		6,349		2,573		24,097		287		240,362
特別提及		—		—		—		—		—		—		—		—		—
不合標準		—		657		—		—		—		—		—		—		657
值得懷疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
收購、開發和建設總額：		25,431		144,151		18,088		20,043		6,349		2,573		24,097		287		241,019

C&I：
經過		76,688		49,878		64,244		40,383		39,283		34,835		513,193		11,457		829,961
特別提及		4,340		—		942		287		1,642		908		8,470		503		17,092
不合標準		4,916		401		7,420		3,635		1,014		4,849		12,635		10,394		45,264
值得懷疑		—		412		—		8,332		752		10,338		—		—		19,834
C&I合計		85,944		50,691		72,606		52,637		42,691		50,930		534,298		22,354		912,151

共計：
經過		2,198,248		1,764,434		1,264,780		1,014,976		546,117		2,262,606		647,221		29,674		9,728,056
特別提及		7,230		—		942		59,040		27,747		75,333		9,049		1,234		180,575
不合標準		4,916		1,209		24,542		19,892		32,419		72,766		12,635		11,170		179,549
值得懷疑		—		412		—		8,332		752		10,338		—		—		19,834
貸款總額	$	2,210,394	$	1,766,055	$	1,290,264	$	1,102,240	$	607,035	$	2,421,043	$	668,905	$	42,078	$	10,108,014

目錄表


	2021年12月31日
(單位：千)	2021		2020		2019		2018		2017		2016年及之前版本		旋轉		週轉期		總計
一至四户家庭住宅、共管公寓/合作公寓：
經過	$	129,679	$	86,028	$	80,195	$	75,354	$	77,829	$	129,276	$	49,878	$	12,537	$	640,776
特別提及		—		1,124		335		752		334		2,158		846		747		6,296
不合標準		—		1,944		2,038		597		2,202		14,512		—		894		22,187
值得懷疑		—		—		—		23		—		—		—		—		23
總計一至四户家庭住宅和共管公寓/合作公寓		129,679		89,096		82,568		76,726		80,365		145,946		50,724		14,178		669,282

多户住宅和住宅混合用途：
經過		590,462		341,206		455,277		151,226		332,749		1,145,609		12,277		825		3,029,631
特別提及		—		11,040		14,486		—		11,817		26,252		—		—		63,595
不合標準		—		1,501		35,326		32,390		54,238		137,387		2,278		—		263,120
值得懷疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
多户住宅和住宅混合使用總量		590,462		353,747		505,089		183,616		398,804		1,309,248		14,555		825		3,356,346

CRE：
經過		872,049		848,694		529,182		306,360		298,904		815,239		43,183		6,188		3,719,799
特別提及		6,003		1,024		39,305		18,983		11,039		17,438		—		—		93,792
不合標準		4,431		1,732		7,082		45,496		31,747		41,763		—		—		132,251
值得懷疑		—		—		106		—		—		—		—		—		106
總CRE		882,483		851,450		575,675		370,839		341,690		874,440		43,183		6,188		3,945,948

收購、開發和建設：
經過		142,123		76,259		56,885		23,456		6,809		774		1,066		588		307,960
特別提及		—		1,078		—		—		—		—		—		—		1,078
不合標準		—		90		—		13,500		—		—		—		—		13,590
值得懷疑		—		—		—		—		—		—		—		—		—
收購、開發和建設總額：		142,123		77,427		56,885		36,956		6,809		774		1,066		588		322,628

C&I：
經過		93,802		121,291		53,116		49,634		36,238		23,615		446,134		9,764		833,594
特別提及		—		1,625		239		2,191		585		52		3,225		1,286		9,203
不合標準		402		5,744		5,789		6,011		2,832		2,844		28,545		13,597		65,764
值得懷疑		550		1,621		9,968		752		11,107		—		1,000		—		24,998
C&I合計		94,754		130,281		69,112		58,588		50,762		26,511		478,904		24,647		933,559

共計：
經過		1,828,115		1,473,478		1,174,655		606,030		752,529		2,114,513		552,538		29,902		8,531,760
特別提及		6,003		15,891		54,365		21,926		23,775		45,900		4,071		2,033		173,964
不合標準		4,833		11,011		50,235		97,994		91,019		196,506		30,823		14,491		496,912
值得懷疑		550		1,621		10,074		775		11,107		—		1,000		—		25,127
貸款總額	$	1,839,501	$	1,502,001	$	1,289,329	$	726,725	$	878,430	$	2,356,919	$	588,432	$	46,426	$	9,227,763

對於其他貸款，本公司根據支付活動評估信用質量。逾期90天或以上的其他貸款被置於非應計狀態，而所有剩餘的其他貸款被歸類和評估為履約情況。以下是按內部分配等級劃分的其他貸款的信用風險概況摘要：


(單位：千)	2022年9月30日		2021年12月31日
表演	$	8,927	$	16,533
非應計項目		—		365
總計	$	8,927	$	16,898

9.租契

本公司確認與其辦公設施和零售分支機構相關的經營租賃資產和相應的租賃負債。經營性租賃資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司在租賃期內支付租賃款項的義務。

目錄表

經營租賃資產及租賃負債於租賃開始日按租賃付款現值釐定。由於我們的大部分租賃沒有提供隱含利率，本公司在租賃開始日使用其遞增借款利率，即在類似期限的抵押基礎上借款的利率。

本公司作出了一項政策選擇，將ASU 2016-02年度的確認要求排除在短期租約之外，即原始期限為12個月或以下的租約。短期租賃付款在損益表中以直線方式在租賃期限內確認。某些租賃可能包括一個或多個續訂選項。租賃續期選擇權的行使通常由公司酌情決定，並在合理確定續訂選擇權將被行使的情況下計入經營租賃負債。某些房地產租賃可能包含租賃和非租賃組成部分，如公共區域維護費、房地產税和保險，這些組成部分通常單獨核算，不包括在租賃負債的計量中，因為它們通常能夠分開。本公司不會轉租其任何租賃物業。本公司不向任何關聯方租賃物業。

本公司於2022年9月30日的經營租賃負債到期日如下：


	租金應為
(單位：千)	大寫
2022	$	2,999
2023		11,188
2024		11,098
2025		10,880
2026		10,177
此後		17,671
未貼現的租賃付款總額		64,013
較少的代表利息的款額		(3,761)
經營租賃負債	$	60,252

與該公司經營租賃有關的其他信息如下：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(單位：千)	2022		2021		2022		2021
經營租賃成本	$	3,336	$	4,012	$	9,869	$	11,178
為計入經營租賃負債的金額支付的現金		3,253		3,724		9,232		10,496


	9月30日，		十二月三十一日，
	2022		2021
加權平均剩餘租期	6.1	年份	6.6	年份
加權平均貼現率	1.89	%	1.79	%

10.衍生工具和套期保值活動

本公司因其業務運作及經濟狀況而面臨若干風險。本公司主要通過管理其核心業務活動來管理其對各種業務和運營風險的敞口。該公司主要通過管理其資產和負債的金額、來源和期限以及衍生金融工具的使用來管理經濟風險，包括利率、流動性和信用風險。具體地説，本公司訂立衍生金融工具，以管理因業務活動而產生的風險，而該等業務活動導致收取或支付未來已知及不確定的現金金額，其價值由利率決定。公司的衍生金融工具用於管理公司已知或預期現金收入與主要與公司貸款組合有關的已知或預期現金支付的金額、時間和持續時間方面的差異。

目錄表

該公司使用利率衍生工具的目標是增加利息支出的穩定性，並管理其對利率變動的風險敞口。為了實現這一目標，該公司主要使用利率掉期作為其利率風險管理戰略的一部分。該公司從事現金流對衝和獨立衍生品業務。

現金流對衝

現金流對衝包括從交易對手處收取可變金額，以換取公司在協議有效期內以固定利率付款，而不交換相關名義金額。該公司使用這些類型的衍生品來對衝與現有或預期發行的短期借款相關的可變現金流。

對於被指定為利率風險現金流對衝的衍生品，衍生工具的收益或虧損計入累計其他全面收益(虧損)，隨後重新分類為被對衝交易影響收益的同一期間的利息支出。在與衍生品相關的累計其他全面收益中報告的金額將重新歸類為利息支出，因為公司的債務需要支付利息。在接下來的12個月裏，公司估計額外的$5.5百萬美元將被重新歸類為利息支出的減少。

在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，該公司不是不要終止任何衍生品。在截至2021年9月30日的三個月內，該公司不是不要終止任何衍生品。截至2021年9月30日止九個月內，本公司終止34名義價值總計為美元的衍生品785.0百萬美元，導致終止價值為#美元。16.5在終止衍生工具非利息收入的虧損中確認的百萬美元。

下表載列本公司衍生金融工具的公允價值及其於顯示日期的綜合財務狀況報表中的分類。


	2022年9月30日							2021年12月31日
		概念上的		公允價值		公允價值			概念上的		公允價值		公允價值
(千美元)	數數	金額		資產		負債		數數	金額		資產		負債
包括在衍生資產/(負債)內：
與FHLBNY預付款相關的利率掉期	4	$	150,000	$	18,336	$	—	4	$	150,000	$	4,358	$	—

下表列出了現金流量對衝會計對所示期間累計其他全面收益(虧損)的影響：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(單位：千)	2022		2021		2022		2021
在其他全面收益中確認的損益	$	5,387	$	225	$	14,548	$	3,767
衍生工具終止時確認的收益		—		—		—		16,505
從其他綜合收益重新分類為利息支出的損益		546		(38)		569		(902)

所有現金流套期保值都在資產負債表上記入總額。

現金流對衝涉及與第三方交易對手達成的衍生品協議，其中包含條款，要求公司在衍生品風險敞口超過門檻金額時提供現金抵押品，並接受淨資產頭寸協議的抵押品。截至2022年9月30日和2021年12月31日，該公司不是不要向第三方交易對手提供抵押品。截至2022年9月30日，該公司收到了18.2根據協議，其第三方交易對手以淨資產頭寸提供的抵押品為100萬美元。截至2021年12月31日，該公司收到了4.6從第三方交易對手那裏獲得數百萬美元的抵押品。

目錄表

獨立的衍生品

該公司為其貸款組合維持一個利率風險保護計劃，以便向某些借款人提供貸款水平衍生品，併產生貸款水平衍生品收入。本公司與借款人訂立利率互換或利率下限協議。這些利率衍生品的設計使借款人綜合獲得固定利率貸款，而公司獲得浮動利率貸款付款。本公司通過與非關聯和信譽良好的銀行交易對手訂立抵消性利率互換或利率下限來抵消貸款水平利率互換風險。根據ASU 815，這些利率衍生品不符合指定對衝的條件；因此，每個利率衍生品都被視為獨立的衍生品。利率衍生品的名義金額並不代表雙方交換的金額。交換金額乃參考個別利率衍生工具協議的名義金額及其他條款釐定。下表反映了截至所示日期綜合財務狀況報表中包括的獨立衍生品：


	2022年9月30日
		概念上的		公允價值		公允價值
(單位：千)	數數	金額		資產		負債
包括在衍生資產/(負債)內：
與借款人的貸款水平利率互換	187	$	1,225,306	$	—	$	(133,938)
貸款水平利率下限與借款人	41		328,864		—		(10,405)
與第三方交易對手的貸款水平利率互換	187		1,225,306		133,938		—
與第三方交易對手的貸款水平利率下限	41		328,864		10,405		—


	2021年12月31日
		概念上的		公允價值		公允價值
(單位：千)	數數	金額		資產		負債
包括在衍生資產/(負債)內：
與借款人的貸款水平利率互換	98	$	599,003	$	27,440	$	—
與借款人的貸款水平利率互換	87		612,610		—		(12,620)
貸款水平利率下限與借款人	33		291,990		615		—
貸款水平利率下限與借款人	12		100,774		—		(53)
與第三方交易對手的貸款水平利率互換	98		599,003		—		(27,440)
與第三方交易對手的貸款水平利率互換	87		612,610		12,620		—
與第三方交易對手的貸款水平利率下限	33		291,990		—		(615)
與第三方交易對手的貸款水平利率下限	12		100,774		53		—

貸款水平衍生收益在利率互換的市價上確認為交易完成時的公允價值調整。貸款水平衍生收入總額計入非利息收入如下：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(單位：千)	2022		2021		2022		2021
貸款水平衍生收益	$	549	$	445	$	2,240	$	2,796

與借款人的利率互換產品與基礎貸款交叉抵押，因此，不是張貼抵押品。與第三方交易對手達成的某些利率互換協議包含一些條款，要求公司在衍生產品風險超過門檻金額時提供抵押品，並接受淨資產頭寸協議的抵押品。截至2022年9月30日，該公司不是不要向其第三方交易對手提供抵押品。截至2021年12月31日，已過賬抵押品為14.0百萬美元。截至2022年9月30日，該公司收到了140.0根據協議，其第三方交易對手以淨資產頭寸提供的抵押品為100萬美元。截至2021年12月31日，本公司未收到第三方交易對手的抵押品。

目錄表

風險分擔協議

本公司訂立風險分擔協議以管理經濟風險，但並無指定對衝關係中的工具。截至2022年9月30日和2021年12月31日，衍生負債的風險分擔協議的名義金額為$71.2百萬美元和$25.6分別為100萬美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司風險參與協議的相關公允價值並不重要。

與信用風險相關的或有特徵

本公司與其每一衍生品交易對手的協議規定，如果本公司的任何債務違約，也可宣佈其衍生債務違約，並可能被要求終止其與交易對手的衍生品頭寸。

本公司與若干衍生品交易對手達成的協議規定，如果本行未能維持其資本充足機構的地位，本行可能被要求終止其與交易對手的衍生品頭寸。

對於淨負債頭寸的衍生品，包括應計利息，但不包括對不履行風險的任何調整，本公司如違反上述規定，可能需要與各自的交易對手按終止價值清償協議下的義務。截至2022年9月30日，有不是衍生工具的淨負債狀況，因此終止價值為零。有幾個不是截至2022年9月30日的9個月內違反撥備。

11.金融工具的公允價值

公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，為該資產或負債在本金或最有利的市場上轉移一項負債而收取或支付的交換價格。有三種水平的投入可用於衡量公允價值：

1級輸入-報告實體在計量日期有能力獲得的活躍市場上相同資產或負債的報價(未調整)。

2級輸入-重要的其他可觀察到的投入，如下列任何一項：(1)活躍市場中類似資產或負債的報價，(2)不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價，(3)資產或負債可觀察到的報價以外的投入(例如：或(4)以相關性或其他方式主要來源於可觀察到的市場數據或得到其證實的投入(市場證實的投入)。

3級輸入-資產或負債的重大不可察覺的投入。無法觀察到的重大輸入反映了報告實體自己對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設(包括關於風險的假設)的假設。在無法獲得可觀察到的投入的情況下，應使用重大的不可觀察的投入來計量公允價值，從而考慮到在計量日資產或負債的市場活動很少(如果有的話)的情況。

按公允價值經常性計量的資產和負債

證券

該公司的可供出售證券按公允價值報告，這些公允價值是利用從獨立各方獲得的價格確定的。獲得的估值以市場數據為基礎，通常使用評估的定價模型，該模型因資產而異，並納入了現有的交易、出價和其他市場信息。對於不是每天交易的證券，定價應用程序應用可用的信息，如基準和矩陣定價。評估證券時通常尋求的市場信息包括基準收益率、報告的交易、經紀/交易商報價(僅從做市商或公認為市場參與者的經紀/交易商獲得)、發行人利差、雙邊市場、

目錄表

基準證券、投標、要約和參考數據。對於某些證券，可能會使用額外的投入，或者某些市場投入可能不適用。根據市場情況，投入的優先順序在任何一天都可能有所不同。

截至2022年9月30日和2021年12月31日，所有MBS、CMO、國債和機構票據都由GSE隱含或明確擔保。根據公司的投資政策，公司證券在購買時被評級為“投資級”，發行人的財務狀況每季度進行一次審查。由於這些證券的流動性，利用重大可觀察到的投入獲得截至2022年9月30日和2021年12月31日的市場價值並不困難。

衍生品

衍生工具代表利率互換，而估計公允價值是基於使用截至測量日期的可觀察市場數據的估值模型。

下表載列截至所示日期按公允價值層級劃分的按公允價值經常性計量的金融資產和負債。金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。


			公允價值計量
			2022年9月30日使用
			1級		2級		3級
(單位：千)	總計		輸入量		輸入量		輸入量
金融資產：
可供出售的證券：
國庫券	$	225,925	$	—	$	225,925	$	—
公司證券		157,032		—		157,032		—
GSE發行的直通式按揭證券		252,655		—		252,655		—
機構CMO		293,717		—		293,717		—
州和市政義務		33,598		—		33,598		—
衍生現金流對衝		18,336		—		18,336		—
衍生品-獨立衍生品，淨額		144,343		—		144,343		—
財務負債：
衍生品-獨立衍生品，淨額		144,343		—		144,343		—


			公允價值計量
			在2021年12月31日，使用
			1級		2級		3級
(單位：千)	總計		輸入量		輸入量		輸入量
金融資產：
可供出售的證券：
機構票據	$	80,254	$	—	$	80,254	$	—
國庫券		244,769		—		244,769		—
公司證券		152,030		—		152,030		—
GSE發行的直通式按揭證券		526,454		—		526,454		—
機構CMO		521,258		—		521,258		—
州和市政義務		38,946		—		38,946		—
衍生現金流對衝		4,358		—		4,358		—
衍生品-獨立衍生品，淨額		40,728		—		40,728		—
財務負債：
衍生品-獨立衍生品，淨額		40,728		—		40,728		—

按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債

某些金融資產和金融負債在非經常性基礎上按公允價值計量。也就是説，在某些情況下，它們會受到公允價值調整的影響。按公允價值按非經常性基礎計量的金融資產包括若干個別評估的貸款(或採用ASC 326之前的減值貸款)，如預期只從抵押品償還，則按相關抵押品的公允價值報告。

目錄表


	2022年9月30日
				公允價值計量使用：
			報價
			處於活動狀態			意義重大
			市場：			其他	意義重大
			雷同			可觀察到的	看不見
	攜帶		資產			輸入量	輸入量
(單位：千)	價值		(1級)			(2級)	(3級)
個人評估貸款	$	1,453	$	—	$	—	$	1,453


	2021年12月31日
				公允價值計量使用：
				報價
				處於活動狀態		意義重大
				市場：		其他	意義重大
				雷同		可觀察到的	看不見
	攜帶			資產		輸入量	輸入量
(單位：千)	價值			(1級)		(2級)	(3級)
個人評估貸款	$	1,900	$	—	$	—	$	1,900

截至2022年9月30日，具有信用損失準備金的單獨評估貸款的賬面金額為#美元。1.5百萬美元，由未償還餘額#美元組成2.9百萬美元，扣除#美元的估值免税額1.4百萬美元。抵押品依賴個人分析截至2022年9月30日的貸款導致信貸損失撥備為#美元。1071,000,000美元的信貸損失準備金831千美元，包括在截至2022年9月30日的三個月和九個月的綜合損益表中報告的數額。

截至2021年12月31日，單獨評估的計入信貸損失準備金的貸款賬面金額為#美元。1.9百萬美元，由未償還餘額#美元組成2.5百萬美元，扣除#美元的估值免税額600一千個。

非公允價值計量的金融工具

下表載列按公允價值體系內不同層級於所示日期按經常性或非經常性基準按公允價值計量的金融工具的賬面金額及估計公允價值。金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。


			公允價值計量
			2022年9月30日使用
	攜帶		1級		2級		3級
(單位：千)	金額		輸入量		輸入量		輸入量		總計
金融資產：
現金和銀行到期款項	$	312,996	$	312,996	$	—	$	—	$	312,996
持有至到期的證券		591,403		—		511,054		—		511,054
為投資持有的貸款，淨額		10,033,553		—		—		9,594,094		9,594,094
應計應收利息		41,567		—		4,971		36,596		41,567
財務負債：
儲蓄、貨幣市場和支票賬户		9,557,896		9,557,896		—		—		9,557,896
存單(“存單”)		930,774		—		922,132		—		922,132
FHLBNY進展		620,000		—		619,993		—		619,993
次級債務，淨額		200,305		—		184,305		—		184,305
其他短期借款		2,124		2,124		—		—		2,124
應計應付利息		4,548		—		4,548		—		4,548

目錄表


			公允價值計量
			在2021年12月31日，使用
	攜帶		1級		2級		3級
(單位：千)	金額		輸入量		輸入量		輸入量		總計
金融資產：
現金和銀行到期款項	$	393,722	$	393,722	$	—	$	—	$	393,722
持有至到期的證券		179,309		—		177,354		—		177,354
為投資持有的貸款，淨額		9,158,908		—		—		9,169,872		9,169,872
應計應收利息		40,149		—		4,481		35,668		40,149
財務負債：
儲蓄、貨幣市場和支票賬户		9,605,731		9,605,731		—		—		9,605,731
CD光盤		853,242		—		857,342		—		857,342
FHLBNY進展		25,000		—		25,014		—		25,014
次級債務，淨額		197,096		—		202,334		—		202,334
其他短期借款		1,862		1,862		—		—		1,862
應計應付利息		870		—		870		—		870

12.其他無形資產

作為合併的結果，該公司記錄了$10.2百萬美元的核心存款無形資產和780合併日上千份競業禁止協議無形資產。

下表列出了合併產生的應攤銷無形資產的賬面價值和累計攤銷。


	2022年9月30日						2021年12月31日
		巖心存款		競業禁止				巖心存款		競業禁止
(單位：千)		無形資產		協議		總計		無形資產		協議		總計
總賬面價值	$	10,204	$	780	$	10,984	$	10,204	$	780	$	10,984
累計攤銷		(3,289)		(780)		(4,069)		(1,962)		(660)		(2,622)
賬面淨額	$	6,915	$	-	$	6,915	$	8,242	$	120	$	8,362

確認的無形資產攤銷費用為#美元。4311,000美元1.4截至2022年9月30日的三個月和九個月，確認的無形資產攤銷費用為#美元。7151,000美元1.9截至2021年9月30日的三個月和九個月，

2022年至2026年剩餘時間及以後的攤銷費用估計數如下：


(單位：千)		總計
2022	$	431
2023		1,425
2024		1,163
2025		958
2026		795
此後		2,143
總計	$	6,915

13.FHLBNY進展

該銀行從FHLBNY(“墊款”)借款總額為#美元。620.0百萬美元和美元25.02022年9月30日和2021年12月31日分別為100萬美元，均為固定利率。FHLBNY未償還墊款的平均利率為3.19%和0.35分別為2022年9月30日和2021年12月31日。根據其與FHLBNY的墊款、抵押品質押和擔保協議，該銀行有資格借入最多#美元。3.87截至2022年9月30日4.19截至2021年12月31日，已達10億美元，並根據FHLBNY的定義保持了足夠的合格抵押品。截至2022年9月30日，有不是可催繳的預付款。

目錄表

在截至2021年9月30日的9個月中，公司的預付款罰金支出被確認為債務清償損失。下表是本報告所述期間FHLBNY滅火情況的摘要：


	截至9月30日的三個月，						截至9月30日的9個月，
(千美元)		2022			2021			2022			2021
FHLBNY的進步被扼殺	$	-		$	-		$	-		$	209,000
加權平均利率		-	%		-	%		-	%		1.31	%
債務清償損失	$	-		$	-		$	-		$	1,751

下表列出了FHLBNY未來五年每年的合同到期日和加權平均利率。有一筆美元270.02022年9月30日隔夜合同到期的FHLBNY預付款和不是FHLBNY以隔夜合約到期日2021年12月31日預付款。有幾個不是FHLBNY在2022年9月30日和2021年12月31日提前支付2022年之後的合同到期日：


	2022年9月30日
(千美元)			加權
合同到期日	金額		平均費率
隔夜，固定利率為3.29%	$	270,000	3.29	%
2022年，固定利率，從2.38%至3.40%		350,000	3.12
FHLBNY預付款總額	$	620,000	3.19	%


	2021年12月31日
(千美元)			加權
合同到期日	金額		平均值費率
2022年，固定利率為0.35%	$	25,000	0.35	%
FHLBNY預付款總額	$	25,000	0.35	%

14.次級債券

2022年5月6日，該公司發行了美元160.0本金總額為2032年到期的定息至浮動利率次級票據(“該票據”)。票據在以下時間後可按面值贖回五年，規定到期日為2032年5月15日，固定年利率為5.00從2022年11月15日開始，每年5月15日和11月15日每半年支付一次欠款。固定利率期限的最後一次付息將是2027年5月15日。自2027年5月15日起(包括該日)，除到期日或提前贖回日外，利率將按季度重置為年利率等於基準利率(預計為三個月期限SOFR)加218基點，於每年2月15日、5月15日、8月15日和11月15日每季度拖欠一次，自2027年8月15日開始。

公司用發行所得款項淨額償還#美元。115.0百萬美元的公司4.502022年6月15日到期的2027年到期的固定利率至浮動利率次級票據的百分比和$40.0百萬美元的公司5.252022年6月30日到期的2025年到期的固定利率至浮動利率次級債券的百分比。償還2027年到期的次級票據導致税前註銷債務發行成本#美元。7401,000美元，在清償非利息支出的債務損失中確認。

剩餘的$40.0本公司於2015年9月發行百萬元固定利率至浮動利率次級債券，可按面值贖回十年，規定到期日為2030年9月30日，固定年利率為5.75每年%，自2015年9月21日起至2025年9月30日止(包括該日)。自2025年9月30日起至到期日或提早贖回日為止，利率將按季重置至與當時的年利率相等的年利率三個月倫敦銀行同業拆息加345基點。

次級債券總額為$。200.32022年9月30日的百萬美元和197.12021年12月31日為100萬人。與附屬債權證有關的利息開支為$2.6百萬美元和美元2.2在截至2022年和2021年9月30日的三個月內分別為100萬美元。次級債券的利息支出為$8.1百萬美元和美元6.3在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內分別為100萬美元。根據現行監管指引和解釋，次級債券計入二級資本(但有若干適用的限制)。

目錄表

15.退休和退休後計劃

本銀行維持兩項在合併前已存在的非繳款退休金計劃：(I)DIME社區銀行的退休計劃(“僱員退休計劃”)及(Ii)涵蓋所有合資格僱員的BNB銀行退休金計劃。

員工退休計劃

世行贊助員工退休計劃，這是一項符合税務條件、無需繳費、固定福利的退休計劃。在2000年4月1日之前，幾乎所有年滿21歲的全職僱員在服務滿一年後都有資格參加。從2000年4月1日起，銀行凍結了僱員退休計劃下的所有參與者福利。

BNB銀行養老金計劃

2012年間，Bridge修訂了BNB銀行養老金計劃，修改了自2013年1月1日起生效的福利確定公式，但某些Bridge的祖輩員工除外。此外，2012年10月1日或之後新聘用的Bridge員工不符合BNB銀行養老金計劃的資格。

下表列出了包括在合併損益表中的薪金和僱員福利費用中報告的服務費用以外的其他非利息費用中的定期福利(信貸)淨成本的組成部分。與這些計劃有關的支出淨額由以下部分組成：


	截至9月30日的三個月，
		2022			2021

	BNB銀行		員工		BNB銀行		員工
(單位：千)	養老金計劃		退休計劃		養老金計劃		退休計劃
服務成本	$	267	$	—	$	223	$	—
利息成本		195		155		302		183
預期資產收益率		(857)		(490)		(1,244)		(428)
未實現損失攤銷		—		63		207		229
定期淨貸方	$	(395)	$	(272)	$	(512)	$	(16)


	截至9月30日的9個月，
	2022				2021

	BNB銀行		員工		BNB銀行		員工
(單位：千)	養老金計劃		退休計劃		養老金計劃		退休計劃
服務成本	$	802	$	—	$	594	$	—
利息成本		585		465		854		549
預期資產收益率		(2,572)		(1,470)		(3,473)		(1,284)
未實現損失攤銷		—		188		619		687
定期淨貸方	$	(1,185)	$	(817)	$	(1,406)	$	(48)

有幾個不是截至2022年9月30日的9個月對BNB銀行養老金計劃或員工退休計劃的供款。

401(K)計劃

公司維持合併前存在的401(K)計劃(“401(K)計劃”)。401(K)計劃涵蓋了幾乎所有現有員工。在合併日期後繼續受僱的符合資格要求的遺留一角錢員工，除非他們選擇不參加，否則會自動加入計劃。新僱用的員工將在60天后的第一天自動加入計劃^這是就業日，除非他們選擇不參加。參與者可以貢獻其税前基本工資的一部分，一般不超過#美元。20,500截至2022年12月31日的歷年。根據401(K)計劃的規定，員工繳費

目錄表

由世行部分匹配如下：100每名僱員供款的百分比最高可達1每名員工薪酬的百分比加上50每名員工貢獻的百分比超過1%，但不超過6每名僱員最高供款為3.5參保員工薪酬的%。參與者可以將他們的賬户餘額投資於幾種投資選擇。401(K)計劃不允許投資於該公司的普通股。遺留的DIME員工被允許將前DIME社區銀行KSOP計劃(“DIME KSOP計劃”)中持有的公司普通股實物股票展期，並在401(K)計劃中持有。401(K)計劃在參與者的賬户內持有公司普通股，總額為$7.82022年9月30日為100萬人。在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，確認為401(K)計劃工資和員工福利支出組成部分的總支出為#美元5091,000美元1.8分別為100萬美元。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，確認為401(K)計劃工資和員工福利支出組成部分的總支出為#美元5341,000美元1.8分別為100萬美元。

DIME KSOP計劃

DIME社區銀行KSOP計劃(“DIME KSOP計劃”)通過傳統DIME董事會的決議終止。DIME KSOP計劃終止的生效日期為2021年2月1日，即合併日期。因此，所有參與者都被要求將他們的資產轉移出DIME KSOP計劃。在截至2021年3月31日的三個月內，DIME KSOP計劃確認的總支出為#美元338一千個。

骨形態發生蛋白與董事以外的退休計劃

控股公司和銀行保留了BMP，其存在是為了補償高管因福利計劃的法定限制而減少的福利。BMP的固定福利部分下的福利應計於2000年4月1日暫停，當時它們根據僱員退休計劃暫停。

自1996年7月1日起，公司設立了董事境外退休計劃，自董事會任期終止或年齡較早者起，為每位符合董事境外退休資格的人提供福利75。董事外部退休計劃於2005年3月31日被凍結，只有在該日期之前任職的外部董事才有資格享受福利。

關於合併，外部董事退休計劃和BMP被終止，導致向參與者一次性支付#美元。2.8百萬美元用於董事以外的退休計劃和美元6.2一百萬元的BMP。在截至2021年3月31日的三個月中，確認為削減損失的總費用為#美元1.5百萬美元。

16.基於股票的薪酬

於合併前，Bridge及Legacy Dme根據各自以股份為基礎的薪酬計劃(統稱為“傳統股票計劃”)授予以股份為基礎的獎勵，該等計劃均須遵守ASC 718的會計規定。

2021年5月，公司股東批准了DIME Community BancShares，Inc.2021年股權激勵計劃(“2021年股權激勵計劃”)，為公司提供足夠的股權薪酬，以實現適當激勵高管、其他員工和董事執行我們的戰略計劃以創造股東價值的目標，同時提供適當的股東保護。該公司不再根據傳統股票計劃進行贈與。遺留股票計劃下的未償還獎勵將繼續未償還，並受遺留股票計劃的條款和條件的限制。在2022年9月30日，有963,107根據2021年股權激勵計劃為發行預留的股份。

就合併而言，根據Legacy Dme的股權計劃授出的所有已發行購股權均由合併後的公司依法承擔及作出調整，使其持有人有權收取相當於(A)須予授予的Legacy Dme普通股股份數目乘以(B)交換比率及(C)四捨五入(視何者適用而定)至最接近的整體股份的乘積，並須受相同條款及條件的規限(包括但不限於關於歸屬條件(考慮於合併日期發生的任何歸屬))。

目錄表

就合併而言，在緊接合並日期前尚未完成的Bridge所有尚未行使的購股權及有時間歸屬的限制性股票單位，我們稱為Bridge股權獎勵，將繼續作為有關合並後一角錢普通股的獎勵，但須受在合併日期前適用於該等獎勵的相同條款及條件所規限。

股票期權獎

下表彙總了與根據傳統股票計劃授予的股票期權有關的活動，以及截至該期間的變化：


				加權的-
				平均值	集料
		加權的-		剩餘	固有的
	數量	平均運動量		合同	價值
	選項	價格		年份	(單位：千)
2022年1月1日未償還期權	121,253	$	35.39
行使的期權	—		—
被沒收的期權	(29,116)		35.39
2022年9月30日未償還期權	92,137	$	35.39	6.5	$	—
在2022年9月30日歸屬並可行使的期權	92,137	$	35.39	6.5	$	—

各期間股票期權相關信息如下：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(單位：千)	2022		2021		2022		2021
期權行權成本收到的現金	$	—	$	—	$	—	$	396
在行使股票期權時確認的所得税(費用)收益		—		—		—		—
行使期權的內在價值		—		—		—		77

截至2022年9月30日，未償還期權和既得期權的行權價格範圍和加權平均剩餘合同壽命(按期權行權成本計算)如下：


	未平倉期權		既得期權
		加權		加權
		平均值		平均值
		合同		合同
		年份		年份
	金額	剩餘	金額	剩餘
行權價格：
$34.87	35,671	7.4	35,671	7.4
$35.35	32,079	6.4	32,079	6.4
$36.19	24,387	5.4	24,387	5.4
總計	92,137	6.5	92,137	6.5

限制性股票獎

本公司已根據遺留股票計劃和2021年股權激勵計劃向外部董事和某些高級管理人員授予RSA獎勵。通常，對外部董事的獎勵在授予日期的一週年時完全授予，而對高級職員的獎勵則在預先確定的必要期限內授予。所有獎勵都是按照授予日公司普通股的公允價值進行的。所有RSA的補償開支均按股份於各自授出日期的公平價值計算。

目錄表

下表彙總了與批准的特別服務協議有關的活動，以及在此期間結束的期間的變化：


		加權的-
		平均值
	數量	授予日期
	股票	公允價值
截至2022年1月1日已發行的未歸屬已分配股份	446,923	$	26.45
已授予的股份	110,363		33.84
已歸屬股份	(173,447)		26.67
被沒收的股份	(30,456)		27.52
截至2022年9月30日的未歸屬已分配流通股	353,383	$	28.55

各期間與特別服務協議有關的資料如下：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(千美元)	2022		2021		2022		2021
已確認的補償費用	$	1,035	$	1,454	$	2,823	$	3,804
在歸屬RSA時確認的所得税(費用)收益		(10)		—		178		86

截至2022年9月30日，7.0在#年加權平均期內確認的與未歸屬的特別報告有關的未確認賠償費用總額的百萬美元2.2好幾年了。

基於業績的股票獎勵

公司為某些高管維持長期激勵獎勵計劃(“LTIP”)，該計劃符合股權會計的標準。對於每個獎項，門檻(50目標的百分比)、目標(100目標的百分比)和拉伸(150%的目標)商機有資格在三年制績效期間基於公司在某些目標上的相對績效，這些目標是在績效期間開始時確立的，此後不能更改。普通股股票在授予日發行，並作為未歸屬股票獎勵持有，直至履約期間結束。在延長時間發行股票，以確保為預期在業績期末歸屬的股票分配足夠數量的股票。私人股本協議的補償開支乃按授出日期股份的公平價值計算，以計算截至期末的預期總股份派息。

下表彙總了與批准的公益廣告有關的活動，以及在隨後結束的期間內的變化：


		加權的-
		平均值
	數量	授予日期
	股票	公允價值
截至2022年1月1日的最高股票派息總額	38,948	$	31.40
已授予的股份	60,755		29.63
被沒收的股份	(3,872)		29.63
截至2022年9月30日的最高股票派息總額	95,831	$	30.35
最低總派息	—		—
預期總派息	77,449	$	29.45

各期間與公益廣告有關的信息如下：


	截至三個月				九個月結束
	9月30日，				9月30日，
(單位：千)	2022		2021		2022		2021
已確認的補償費用	$	193	$	81	$	570	$	81

目錄表

截至2022年9月30日，1.6與未歸屬PSA相關的未確認補償成本總額的百萬美元，基於預計將在加權平均期間確認的股份支付總額2.1好幾年了。無在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，公司已歸屬的PSA。

17.所得税

截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月內，本公司的綜合實際税率為28.1%和27.5%。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月內，本公司的綜合實際税率為28.2%和29.2%。有幾個不是在截至2022年或2021年9月30日的9個月內，重大不尋常的所得税項目。

18.合併相關費用

合併相關支出在綜合收益表中作為非利息支出的組成部分入賬，幷包括與合併相關的成本，如附註2.合併所述。這些費用是與合併活動有關的一次性成本，並不代表完全整合的合併組織的持續成本。會計準則要求，公司發生的與合併有關的交易和重組成本在發生時計入費用。有幾個不是截至2022年9月30日的三個月和九個月的合併費用和交易成本。與員工遣散費相關的成本和與合併相關的其他與合併有關的補償費用總計為$1.1百萬美元和美元15.0分別於截至2021年9月30日止三個月及九個月計提，並於綜合損益表中計入合併開支及交易成本開支。與合併有關的交易成本(包括終止租約的成本)總計#美元。1.4百萬美元和美元27.3在截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為600萬歐元，並在綜合收益表中計入合併費用和交易成本。

19. 分支機構重組

2021年6月29日，公司宣佈，銀行計劃合併五分支機構位置到其他現有分支機構。這些組合發生在2021年10月。與提前終止租約和固定資產加速折舊有關的費用共計#美元。4.5百萬美元和美元6.2截至2021年9月30日的三個月和九個月的利潤為100萬美元，並在綜合損益表中的分支機構重組中記錄。有幾個不是截至2022年9月30日的三個月或九個月的分行重組成本。

目錄表

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

概述

DIME Community BancShares，Inc.，前身為Bridge Bancorp，Inc.，是一家成立於1988年的銀行控股公司。在僅限母公司的基礎上，除了作為DIME社區銀行的所有者外，控股公司的運營規模最小。控股公司依賴於其全資子公司DIME社區銀行的股息、自身收益、額外籌集的資本和借款作為資金來源。本報告中的信息主要反映了世界銀行的財務狀況和業務成果。銀行的經營結果主要取決於其淨利息收入，即貸款和投資的利息收入與存款和借款的利息支出之間的差額。該行還產生非利息收入，例如存款和貸款賬户的手續費收入、商户信用卡和借記卡處理程序的手續費收入、貸款互換費用、投資服務、所有權保險子公司的收入以及證券和貸款銷售的淨收益。非利息支出的水平，如工資和福利、佔用和設備成本、其他一般和行政費用、來自銀行所有權保險子公司的費用和所得税費用，進一步影響我們的淨收入。對上一年的數額以及相關的討論和分析進行了某些重新分類，以符合本年度的列報方式。這些重新分類對淨收入或股東權益總額沒有影響。

完成對等合併

2021年2月1日，特拉華州的Dime Community BancShares，Inc.(“Legacy Dme”)與紐約的Bridge Bancorp，Inc.(“Bridge”)合併(“合併”)，Bridge是尚存的公司，名稱為“Dime Community BancShares，Inc.”。(“控股公司”)。於合併生效時(“生效時間”)，Legacy Dme普通股每股面值$0.01的流通股被轉換為獲得控股公司普通股0.6480股的權利，每股面值$0.01。

於生效時間，Legacy DIME的A系列優先股每股面值0.01美元(“DIME優先股”)已轉換為一股新設立的控股公司優先股系列的一股，該系列優先股具有與DIME優先股相同的權力、優先及權利。

新冠肺炎應對大流行

在2020年3月通過由SBA管理的Paycheck保護計劃(PPP)後，公司參與了通過該計劃幫助其客户申請資源的工作。自該計劃開始以來，截至2021年12月31日，該公司的綜合購買力平價來源，包括Legacy Dme和Bridge的來源，超過19億美元。在購買力平價完成後，公司出售了其2021年購買力平價貸款來源，以將資金重新部署到持續的貸款組合增長中。本公司相信，根據該計劃的條款，SBA PPP貸款的剩餘部分最終將被SBA免除。截至2022年9月30日，該公司的SBA PPP貸款總額為1,140萬美元，不包括遞延費用。公司期望通過購買力平價融資的貸款得到美國政府的全額擔保。

我們繼續監測疫情期間的無資金承諾，包括商業和房屋淨值信貸額度，以尋找借款人出於流動性目的利用這些額度增加信貸敞口的證據。

新冠肺炎疫情可能會對重大估計、資產估值和業務運營產生持續的重大不利影響，包括無形資產、投資、貸款、遞延税項資產和衍生品交易對手風險、消費者行為的變化以及供應鏈中斷。未來政府應對新冠肺炎大流行的行動，包括強制接種疫苗，也可能影響我們的勞動力、人力資本資源和基礎設施。

目錄表

精選財務要點和其他數據

(千美元，每股除外)


	在或為						在或為
	截至三個月						九個月結束
	9月30日，						9月30日，
	2022			2021			2022			2021
每股數據：
報告每股收益(稀釋)	$	0.98		$	0.89		$	2.74		$	1.62
每股普通股支付的現金股息		0.24			0.24			0.72			0.72
普通股每股賬面價值		26.55			26.64			26.55			26.64
股息支付率		24.49	%		26.97	%		26.28	%		44.44	%
性能和其他選定比率：
平均資產回報率		1.26	%		1.22	%		1.22	%		0.76	%
平均股本回報率		13.56			12.69			12.83			8.00
淨息差		3.09			3.08			3.09			3.01
淨息差		3.38			3.20			3.29			3.15
平均生息資產與平均有息負債之比		162.03			159.01			164.73			152.93
非利息支出與平均資產之比		1.54			1.80			1.63			2.16
效率比		44.0			54.3			48.1			65.3
期末貸存比		96.5			87.0			96.5			87.0
實際税率		28.10			27.50			28.20			29.24
資產質量摘要：
不良貸款⁽¹⁾	$	41,081		$	34,020		$	41,081		$	34,020
不良資產		41,081			34,020			41,081			34,020
淨沖銷		3,931			4,191			7,070			9,383
不良資產/總資產		0.32	%		0.28	%		0.32	%		0.28	%
不良貸款/貸款總額		0.41			0.37			0.41			0.37
信貸損失準備/貸款總額		0.81			0.88			0.81			0.88
信貸損失/不良貸款撥備		199.45			238.84			199.45			238.84

(1)	不良貸款被定義為所有非權責發生狀態的貸款。

關鍵會計估計

注1.重要會計政策摘要，公司在截至2021年12月31日的年度報告10-K表格中的經審計綜合財務報表包含重要會計政策摘要。這些會計政策可能需要不同程度的主觀性、估計或管理層的判斷。與該公司用來確定為投資而持有的貸款的信貸損失準備和在企業合併中收購的貸款的公允價值的方法有關的政策是關鍵的會計政策，因為它們對公司的綜合財務狀況和經營結果的列報很重要。這些關鍵的會計估計涉及很大程度的複雜性，需要管理層作出困難和主觀的判斷，這往往需要對高度不確定的事項進行假設或估計。使用不同的判斷、假設或估計可能會導致公司的綜合經營結果或財務狀況出現重大差異。

管理層已與其審計委員會審查了下列重要會計估計數和相關披露。

目錄表

為投資而持有的貸款的信貸損失準備

估算的方法和假設

2021年1月1日，我們通過了CECL標準，該標準要求投資持有的貸款在當前預期信用損失模型下進行核算。信貸損失撥備是根據我們貸款組合中固有的預期損失，通過信貸損失準備金來建立和維持的。管理層每季度評估津貼的充分性，津貼的增加計入費用，扣除回收後的已實現損失從津貼中扣除。

確定津貼的適當性是複雜的，需要管理層對本質上不確定的事項的影響作出判斷。在確定具有相似風險特徵的貸款的信貸損失準備時，本公司採用了一個模型，該模型將貸款的攤餘成本基礎與將收集的預期現金流量的淨現值進行比較。預期信貸損失是通過彙總單個現金流，並按貸款分段或池計算具有相似風險特徵的貸款的損失百分比來確定的。對於與其他貸款沒有共同風險特徵的貸款，本公司將對該貸款進行個別評估。在模型中，假設了違約概率、違約造成的損失、合理和可支持的經濟預測、提前還款率、削減率和恢復滯後期。管理層至少每年評估一次關鍵假設的敏感性，強調這些假設以瞭解對模型的影響。

統計迴歸被用來將歷史宏觀經濟變量與同業羣體的歷史信用損失經驗聯繫起來。然後，基於相同宏觀經濟變量的預期未來行為，利用這些模型來預測未來的預期貸款損失。對定量結果的調整使用定性因素進行調整。這些因素包括：(1)貸款政策和程序；(2)影響貸款組合可收集性的國際、國家、地區和地方經濟狀況和發展，包括各個市場的狀況；(3)貸款組合的性質和數量；(4)貸款管理人員和其他相關人員的經驗、能力和深度；(5)逾期貸款的數量和嚴重程度；(6)貸款審查系統的質量；(7)抵押貸款的基礎抵押品的價值；(8)任何信貸集中的存在和影響，以及這種集中程度的變化；及(9)競爭、法律和監管要求等外部因素對現有投資組合中估計信貸損失水平的影響。

對於不具有共同風險特徵的貸款，本公司根據各種因素對貸款進行了個別評估。可以考慮的因素包括借款人拖欠債務的趨勢和非應計狀態、喪失抵押品贖回權或出售票據的可能性、借款人情況或現金收取的變化、借款人所處的行業或貸款或抵押品的其他事實和情況。預期信貸損失以可變現淨值計量，即基於原始有效利率的預期未來現金流量的貼現值與貸款的攤銷成本基礎之間的差額。對於抵押品依賴型貸款，預期信貸損失是指貸款的攤餘成本基礎與抵押品的公允價值減去出售的估計成本之間的差額。

與估計有關的不確定因素

估計未來虧損的時間和金額取決於管理層的重大判斷，因為這些預計現金流取決於上文討論的估計數以及反映當前或未來預期情況的因素。這些估計取決於當前整體經濟狀況、行業、借款人或投資組合特定條件的持續時間。某些信用指標的波動性以及預期和實際結果之間的差異是意料之中的。

客户可能不會根據原始條款償還貸款，而且保證償還這些貸款的抵押品可能不足以支付任何剩餘的貸款餘額。銀行監管機構定期審查我們的信貸損失撥備，並可能要求我們增加信貸損失撥備或貸款沖銷。

對財務狀況和經營業績的影響

如果我們的假設被證明是不正確的，信貸損失撥備可能不足以彌補貸款組合中的預期損失，從而導致撥備增加。今後可能需要增加或減少免税額。

目錄表

基於經濟、市場或其他條件的變化。預算的變化可能會導致按收益計入費用的免税額發生重大變化，並將大幅減少我們的淨收入。

如果借款人遇到財務困難，我們可能會遇到重大的信貸損失，這可能會對我們的經營業績產生實質性的不利影響。

此外，作為審查過程的組成部分，各監管機構定期審查信貸損失撥備。這些機構可要求世行根據其在審查時對其可獲得的信息的判斷，確認對津貼的調整。

在企業合併中獲得的貸款的公允價值

估算的方法和假設

2021年2月1日，Legacy Dme與Bridge合併為對等業務合併，採用收購會計方法核算為反向合併(見附註2.合併)。作為合併的結果，該公司根據所收購的Bridge資產和負債的公允價值，記錄了1.02億美元的商譽。公允價值往往涉及管理層利用投入假設進行的第三方估計，這可能是複雜的或不確定的。收購貸款的公允價值基於貼現現金流方法，該方法考慮了貸款類型和相關抵押品等因素，並要求管理層對貼現率、預期未來現金流、市場狀況和其他未來事件的估計做出判斷。

對於信用惡化的已購買金融貸款(“PCD”)，對具有類似風險特徵的貸款進行了預期信貸損失的估計，並將其與購買價相加，以確立PCD貸款的初步攤銷成本基礎。未付本金餘額與攤銷成本基礎之間的任何差額被視為與非信貸因素有關，並導致貼現或溢價。貼現和溢價通過貸款有效期內的等額收益率法的利息收入確認。對於收購時不被視為PCD的收購貸款，初始公允價值與未償還本金餘額之間的差額按水平收益率在相關貸款的有效期內確認為利息收入。

與估計有關的不確定因素

管理層根據合併時的經濟預測、內部估值或其他相關因素，以釐定用以計算收購貸款公允價值的假設。對貼現率、預期未來現金流、市場狀況和其他未來事件的估計是主觀的，可能與估計不同。

對財務狀況和經營業績的影響

收購貸款的公允價值估計對合並所記錄的商譽做出了貢獻。在未來的損益表期間，貸款利息收入將包括因所獲得貸款的公允價值而產生的任何溢價和折扣的攤銷和增加。此外，由於用於計算預期現金流的假設發生變化，收購的單獨分析的PCD貸款的信貸損失準備金可能會受到影響。

流動性與資本資源

世行董事會批准了一項流動性政策，該政策至少每年審查和更新一次。高級管理層負責執行該政策。銀行的資產負債委員會(“ALCO”)負責政策的全面監督和戰略實施，並指定適當部門的管理人員負責實施ALCO制定的任何戰略。適當的高級管理層每天都會收到當前現金狀況報告和一週預測，以確保及時償還所有短期債務，並確保有足夠的流動資金為未來的活動提供資金。詳細説明銀行流動性儲備的報告每月提交給適當的高級管理層，董事會在每次會議上都會提交。在……裏面

目錄表

此外，向ALCO提交了一份12個月的流動性預測，以評估潛在的未來流動性問題。未來12個月的現金流數據預測每年提交給董事會。

流動資金主要用於滿足客户的借款承諾和存款提取(按需或按合同到期)，在借款到期時償還借款，為當前和計劃的支出提供資金，並在機會出現時進行新的貸款和投資。銀行貸款和投資活動的主要資金來源包括存款、貸款和MBS付款、投資安全本金和利息支付以及來自FHLBNY的預付款。世行還可以向私營部門二級市場購買者出售或證券化選定的多户住宅、混合用途或一對四户住宅房地產貸款，並在過去向FNMA和FHLMC出售此類貸款。公司可在適當情況下增發債務或股權。儘管貸款和投資的到期日和預定攤銷是可預測的資金來源，但房地產貸款和MBS的存款流動和提前還款受到利率、經濟狀況和競爭的影響。

世行是AFX的成員，可以通過AFX與其他成員機構以隔夜或短期方式借入或借出資金。資金的可獲得性每天都在變化。

世行利用回購協議作為其借款政策的一部分，以增加流動性。回購協議是指從客户那裏收到的資金，通常以隔夜為基礎，以投資證券為抵押。截至2022年9月30日和2021年12月31日，該行的回購協議總額分別為210萬美元和190萬美元，計入綜合資產負債表上的其他短期借款。

在與商業銀行、儲蓄銀行和經紀公司的直接競爭中，世行收集存款，其中許多都是全國最大的銀行之一。此外，它還必須與股市和債市爭奪存款資金，特別是在這些領域表現強勁的時期。該銀行的存款流動主要受其存款產品與競爭對手相比的定價和營銷，以及儲户投資選擇的市場表現，如美國債券或股票市場的影響。只要銀行對市場利率普遍上升或下降作出反應，其存款流動應不會受到重大影響。然而，股票或債券市場的良好表現可能會對銀行的存款流動產生不利影響。

在截至2022年9月30日的9個月中，總存款增加了2970萬美元，而截至2021年9月30日的9個月增加了61.5億美元。2021年期間存款總額的增加主要是由於在合併中取得存款所致。在礦藏中，核心礦藏(即，非CDS)在截至2022年9月30日的9個月中減少了4780萬美元，在截至2021年9月30日的9個月中增加了64.6億美元。在截至2022年9月30日的9個月中，CDS增加了7750萬美元，而截至2021年9月30日的9個月減少了3.064億美元。本期存單增加的主要原因是經紀存單增加了1.326億美元。如果世行需要的資金超出了其在內部產生資金的能力或意願，可通過FHLBNY的借款額度或通過AFX借款能力和與非關聯代理銀行的信貸額度獲得額外的資金來源。截至2022年9月30日，銀行通過FHLBNY有24.8億美元的額外未使用借款能力，符合FHLBNY慣常的最低普通股所有權要求(即，佔銀行FHLBNY未償還借款的4.5%)。

在截至2022年9月30日的9個月裏，該行的FHLBNY未償還預付款增加了5.95億美元，而截至2021年9月30日的9個月減少了11.8億美元。2021年期間借款減少的主要原因是合併中承擔的借款減少。參見附註13。“FHLBNY ADVANCES”瞭解更多信息。

在截至2022年和2021年9月30日的九個月中，房地產貸款發放量分別為21.3億美元和12.4億美元。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，C&I的貸款發放量分別為6620萬美元和6.313億美元。2021年期間包括5.799億美元的購買力平價貸款來源。PPP計劃於2021年5月31日結束。

在截至2022年9月30日的9個月裏，該行沒有出售可供出售的證券的收益。在截至2021年9月30日的九個月裏，可供出售證券的銷售收入總計1.381億美元。在截至9個月的9個月內，可供出售證券的購買總額分別為2970萬美元和10.3億美元

目錄表

2022年9月30日和2021年9月30日。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月裏，可供出售證券的還款和催繳收益以及到期日分別為1.4億美元和3.506億美元。

在截至2022年9月30日的9個月裏，該行沒有出售持有至到期證券的收益。在截至2022年9月30日的九個月裏，持有至到期證券的購買總額為6,320萬美元。在截至2022年9月30日的9個月裏，償還、催繳和持有至到期證券的收益為2530萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，該行沒有持有至到期的證券。

本公司和本銀行須遵守其主要聯邦監管機構施加的最低監管資本要求。一般而言，這些資本金要求是基於機構資產的數量和構成。於2022年9月30日，本公司及本行均符合所有適用的監管資本要求，而本行在所有監管目的下均被視為“資本充足”。

下表彙總了截至所示期間根據巴塞爾協議III資本規則框架計算的公司和銀行資本比率：


	2022年9月30日的實際比率
							巴塞爾協議III
				已整合			最低要求			被歸類為
	銀行			公司			要求			“資本充足”⁽¹⁾
一級普通股權益比率		12.0	%		9.1	%		4.5	%	6.5	%
一級風險資本充足率		12.0			10.3			6.0		8.0
基於風險的總資本比率		12.8			13.0			8.0		10.0
第1級槓桿率		10.1			8.6			4.0		5.0

(1)	只有世行受到這些要求的約束。

在截至2022年9月30日的9個月中，控股公司回購了1,422,995股普通股，總成本為4650萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，控股公司回購了904,160股普通股，總成本為3,000萬美元。截至2022年9月30日，根據授權股份回購計劃，仍有1,612,006股可供購買。關於普通股回購的更多信息，見“第二部分--第二項--其他信息--股權證券的未登記銷售和收益的使用”。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的兩個月裏，控股公司分別為其優先股支付了550萬美元的現金股息。

在截至2022年和2021年9月30日的9個月裏，控股公司分別為其普通股支付了2770萬美元和2960萬美元的現金股息。

合同義務

銀行通常在任何時候都有以FHLBNY預付款、短期或隔夜借款、次級債務以及固定合同利率的客户存單形式的未償還借款。此外，銀行有義務根據租約支付某些分行和設備的租金。

表外安排

作為其貸款發放業務的一部分，該行通常有向借款人提供信貸的未償還承諾，這些貸款是根據其常規承保標準發放的。可用信貸額度可能不會全部或部分在融資之前動用或可能到期，而且金額不是對未來現金流的估計。截至2022年9月30日，世行有2.868億美元的堅定貸款承諾被借款人接受。所有這些承諾預計將在截至2022年12月31日的本年度剩餘時間內完成。

目錄表

此外，就2017年12月完成的一項貸款證券化而言，本行與FHLMC簽署了一項償還協議，根據該協議，本公司有義務償還FHLMC任何違約貸款的合同本金和利息支付，但不得超過構成證券化時貸款池總結餘額的貸款原始本金金額的10%。根據這項償還義務，最高風險為2800萬美元。世行已承諾提供2,850萬美元由GSE發行的可供出售的直通MBS作為抵押品。

資產質量

一般信息

我們不發放或購買貸款，無論是全部貸款還是抵押支持證券(MBS)相關貸款，這些貸款在發放時會被視為次級貸款，I.e..，向因收入或信用記錄問題而不符合市場利率條件的借款人發放房地產貸款。有關減值證券評估的討論，請參閲我們未經審計的簡明合併財務報表附註7。

監管和追收拖欠貸款

我們的管理層每月審查拖欠貸款，並在每次定期安排的董事會會議上向董事會報告我們貸款組合中所有不良貸款和其他拖欠貸款的狀況。

我們的還貸政策和程序要求，在多户住宅、商業地產和C&I貸款的情況下，在付款延遲十天後，或在一到四個家庭或消費貸款的情況下，延遲15天后，儘快向拖欠借款人發送自動延遲通知。此後，定期向借款人郵寄信件和打電話，直到收到付款為止。當在喪失抵押品贖回權之前的任何時間與借款人聯繫時，我們將嘗試獲得到期的全額付款或與借款人協商還款時間表，以避免喪失抵押品贖回權。

符合以下三個標準之一的貸款通常停止計息：(I)預計不會全額償付本金或利息；(Ii)本金或利息已拖欠90天或更長時間(除非貸款被視為擔保良好且正在催收)；或(Iii)由於借款人的財務狀況惡化，已選擇以現金方式維持貸款。這種非權責發生制確定做法一致地適用於所有貸款，無論其內部分類或名稱如何。一旦進入非應計狀態，我們將沖銷所有未償還的應計應收利息。

當貸款因未付款而進入非應計狀態時，我們通常會對房地產貸款啟動止贖程序，除非借款人根據商定的修改後的付款協議付款。我們在法律行動開始時獲得最新的評估，以計算潛在的抵押品缺口併為潛在的損失做適當的準備金。如果止贖行動被提起，並且在止贖行動完成之前沒有將貸款變為現款、全額償付或再融資，則獲得貸款的財產將轉移到其他房地產所有(“OREO”)狀態。我們通常試圖利用所有可用的補救措施，例如以票據銷售代替止贖，以努力盡可能迅速和謹慎地解決非應計貸款和OREO物業，考慮到市場狀況、物業的實際狀況和任何其他減輕處罰的情況。我們尚未啟動任何可能對我們的合併財務報表產生重大不利影響的預期或即將進行的止贖程序。如果非權責發生式貸款隨後變為現款，則一旦對可收款性的疑慮消除，且借款人已根據貸款條款和條件證明其履行情況一般至少為六個月，則該非權責發生制貸款將恢復應計狀態。

C&I投資組合由我們的貸款人和承銷商積極管理。大多數信貸安排通常要求對風險敞口進行年度審查，借款人被要求提交年度財務報告，貸款的結構帶有財務契約，以表明預期的業績水平。較小的C&I貸款是根據業績進行監控的，如果有任何信用惡化的跡象，動用信貸額度的能力就會受到限制。擔保人還被要求更新他們的財務報告。所有風險敞口均為風險評級，那些由於借款人的財務表現擔憂或任何付款或財務報告的重大拖欠而進入不利評級的風險敞口將受到額外的管理層審查。所採取的措施通常包括修改可用信貸額度，

目錄表

需要增加抵押品、額外的擔保人支持或實質性提高財務報告的頻率和質量。被認定達到不良風險評級標準的貸款由信用管理局密切監測，以確定任何潛在的信貸損失。當得到保證時，達到不合格評級的貸款可以重新分配給工作小組進行直接處理。

非權責發生制貸款

在我們的持有投資貸款組合中，截至2022年9月30日，非應計貸款總額為4,110萬美元，截至2021年12月31日，非應計貸款總額為4,030萬美元。

以下是截至所示日期的非權責發生貸款的對賬：


	9月30日，			十二月三十一日，			9月30日，
	2022			2021			2021

	(千美元)
非權責發生制貸款：
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓	$	3,219		$	7,623		$	4,938
多户住宅和住宅混合用途房地產		—			—			859
克雷		7,673			5,053			4,122
收購、開發和建設		657			—			—
C&I		29,532			27,266			23,727
其他		—			365			374
非權責發生制貸款總額	$	41,081		$	40,307		$	34,020
比率：
非權責發生制貸款總額佔貸款總額的比例		0.41	%		0.44	%		0.37	%
不良資產總額與總資產之比		0.32			0.33			0.28

TDRS

我們被要求將已作出某些修改或讓步的貸款確認為TDR。如果出於經濟或法律原因，向經歷財務困難的債務人授予了以下任何特許權，而這些特許權本來是不會被考慮的，則設立了TDR。以下標準被視為讓步：

●

貸款的剩餘期限已經降低了利率。

●

貸款的到期日已延長，所述利率低於具有類似風險的新債的現行市場利率。

●

未償還本金和/或應計利息已減少

在利率已經下調的情況下，如果利率下調反映了市場利率的普遍下降，或者是為了與能夠以當前市場利率隨時從其他來源獲得資金的借款人保持關係，並且重組貸款的條款與銀行向未陷入困境的債務人提供的條款相當，管理層將不會將修改視為TDR。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月裏，世行修改了9筆貸款和3筆貸款，分別符合TDR的標準。

TDR的應計狀態是根據我們確定應計或非應計狀態的政策為每個TDR單獨確定的。在銀行和借款人之間達成協議，導致我們確定已創建TDR時，貸款可以是應計或非應計狀態。如果一筆貸款在重組時處於非應計項目狀態，它將繼續被歸類為非應計項目，直到借款人證明遵守了修改後的貸款條款至少六個月。相反，如果在重組時貸款正在履行(和應計)，它將在整個重組期間保持應計，除非貸款隨後符合我們政策和機構法規下的任何非應計狀態標準。在信貸損失準備範圍內，對權責發生狀態的TDR和非應計狀態的TDR的損失進行估計，這些TDR是一比四的家庭貸款或消費貸款，與具有類似風險特徵的貸款一起使用。關於非應計項目的TDRS

目錄表

不包括1比4的家庭和消費貸款，單獨評估以確定預期的信貸損失。對於依賴抵押品的TDR，如吾等已確定抵押品有可能喪失抵押品贖回權，或借款人正經歷財務困難，而吾等預期貸款將主要透過經營或出售抵押品而獲得償還，則信貸損失準備(“ACL”)乃根據抵押品的公平價值減去估計銷售成本與貸款於計量日期的攤銷成本基準之間的差額而釐定。對於非抵押品依賴型貸款，按預期現金流量現值與截至計量日期的貸款攤餘成本基礎之間的差額計量。

有關TDR的進一步討論，請參閲簡明綜合財務報表附註8。

奧利奧

本行或其附屬公司因喪失抵押品贖回權或代替喪失抵押品贖回權的契據而取得的財產，歸類為OREO。進入OREO狀態後，我們獲得對該物業的當前評估，並重新評估可能的可變現價值(A/k/a公允價值)之後的每季度物業。奧利奧按公允價值或賬面餘額中的較低者列賬，任何減記都通過在非利息支出中記錄的撥備確認。在每個報告期確定OREO的可能可變現價值時，只使用評估價值，或低於評估價值的合同或正式市場價值。我們通常尋求及時處置OREO財產。因此，OREO物業通常不需要隨後進行獨立評估。

截至2022年9月30日或2021年12月31日，我們的合併資產負債表上沒有OREO資產的賬面價值。在截至2022年9月30日或2021年9月30日的9個月內，我們沒有確認任何關於OREO物業損失的準備金。

逾期貸款

拖欠貸款30至59天

截至2022年9月30日，我們的貸款總額為1950萬美元，逾期30至59天。截至2021年12月31日，我們的貸款總額為6120萬美元，逾期30至59天。30至59天的拖欠水平每月波動，通常被認為不是短期信貸質量趨勢的準確指標，而不是非應計貸款。

貸款拖欠60至89天

截至2022年9月30日，我們總共有960萬美元的貸款逾期60至89天。截至2021年12月31日，我們總共有1210萬美元的貸款逾期60至89天。60至89天的拖欠水平每月波動，通常被認為是比非應計貸款更不準確的短期信貸質量趨勢指標。

累計逾期90天或以上的貸款

截至2022年9月30日，我們繼續為4筆貸款計息，未償還餘額總額為280萬美元；截至2021年12月31日，我們繼續為9筆貸款計息，未償還餘額總額為300萬美元，所有這些貸款都已逾期90天或更長時間。這些貸款要麼擔保良好，等待延期或正式延期付款，要麼可能通過購買力平價獲得豁免，或由小企業管理局回購，因此仍處於應計狀態，在上述日期被視為履約資產。

表外敞口準備

我們維持與借款人接受的無資金貸款承諾相關的、記錄在其他負債中的津貼。我們的津貼金額在2022年9月30日為430萬美元，在2021年12月31日為440萬美元。這項津貼是根據每個期間期末未償還的貸款承諾額確定的。這項津貼的任何增加或減少都在信貸損失準備金中確認。

目錄表

信貸損失準備

2021年1月1日，本公司通過了ASU第2016-13號《金融工具--信貸損失(話題326)》。ASU 2016-13自2020年1月1日起對公司生效。根據CARE法案第4014條，要求自2020年1月1日起採用ASU 2016-13的金融機構被提供了推遲採用CECL框架的選擇。該公司決定將CECL的採用推遲到2021年1月1日。本準則要求對報告日持有的金融資產的所有預期信貸損失的計量應基於歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測。該標準要求金融機構和其他組織使用前瞻性信息，以更好地為其信用損失估計提供信息。

採用CECL標準後，信貸損失準備金最初減少了390萬美元，無資金承付款準備金增加了140萬美元。170萬美元的税後累積影響調整計入了截至2021年1月1日的留存收益增加。

在截至2022年9月30日的9個月中，我們確認了500萬美元的信貸損失撥備，而截至2021年9月30日的9個月的撥備為630萬美元。截至2022年9月30日的9個月的500萬美元信貸損失準備金主要是由於預測的宏觀經濟狀況和貸款增長的變化，但被收購的PCD單獨分析貸款的準備金釋放所抵消。截至2021年9月30日的9個月的撥備變化主要與收購的非PCD貸款記錄的信貸損失撥備有關，該撥備總額為2,030萬美元，用於合併後收購貸款的第二天會計。在截至2021年9月30日的9個月中，我們確認投資組合的剩餘部分恢復了1400萬美元的信貸損失，這主要是由於預測的宏觀經濟狀況改善，以及收購的PCD單獨分析貸款的準備金釋放。

關於截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的信貸損失準備和相關活動的進一步討論，請參閲簡明綜合財務報表附註8。

目錄表

下表列出了我們按貸款類型分配的信貸損失撥備，以及截至所示日期每個類別的貸款佔總貸款的百分比。


	2022年9月30日				2021年12月31日
			百分比				百分比
			貸款的比例				貸款的比例
			在每一箇中				在每一箇中
			類別				類別
	已分配		至合計		已分配		至合計
	金額		貸款		金額		貸款

(千美元)
一至四户家庭住宅和合作/共管公寓	$	5,058	7.14	%	$	5,932	7.24	%
多户住宅和住宅混合使用		8,054	39.22			7,816	36.31
克雷		28,551	42.15			29,166	42.68
收購、開發和建設		3,619	2.38			4,857	3.49
C&I		36,448	9.02			35,331	10.10
其他貸款		205	0.09			751	0.18
總計	$	81,935	100.00	%	$	83,853	100.00	%

下表列出了有關我們在指定日期或在指定日期計提信貸損失準備的信息：


	在截至9月30日的9個月內或在該9個月內，
	2022			2021

	(千美元)
期末未償還貸款總額⁽¹⁾	$	10,116,941		$	9,284,871
期內平均未償還貸款總額⁽²⁾		9,549,877			9,552,619
信貸損失準備期末餘額		81,935			81,255
信貸損失準備佔期末貸款總額的比例		0.81	%		0.88	%
不良貸款佔期末貸款總額的比例		0.41			0.37
信貸損失準備佔期末不良貸款總額的比例		199.45			238.84

期內淨撇賬與平均未償還貸款比率：
一至四户家庭住宅和合作/共管公寓		—	%		—	%
多户住宅和住宅混合使用		—			0.01
克雷		—			0.13
收購、開發和建設		—			—
C&I		1.01			0.39
其他貸款		0.54			5.04
總計		0.10			0.13

(1)	貸款總額指貸款總額(不包括持有以供出售的貸款)，包括遞延費用/成本和保費/折扣。

(2)	平均貸款總額是指貸款總額(包括持有以供出售的貸款)，包括遞延貸款費用/成本和保費/折扣。

2022年9月30日與2021年12月31日財務狀況比較

資產。截至2022年9月30日，資產總額為128.9億美元，比2021年12月31日的水平高出8.195億美元，主要原因是我們的貸款組合增加了8.742億美元，衍生資產增加了1.176億美元，但證券減少1.887億美元，現金和銀行到期債務減少8070萬美元，部分抵消了這一影響。

截至2022年9月30日的9個月內，貸款總額增加8.742億美元，至期末的1004億美元。在此期間，我們獲得了21.9億美元的貸款。此外，我們的信貸損失準備金減少了190萬美元。

在截至2022年9月30日的9個月中，證券總額減少了1.887億美元，至期末的15.5億美元，這主要是由於本金支付和催繳的收益為1.652億美元，以及未實現虧損增加了1.152億美元，但部分被9300萬美元的購買所抵消。在截至2022年9月30日的9個月裏，我們將3.722億美元的可供出售證券轉移到了持有至到期的證券中。

目錄表

負債。在截至2022年9月30日的9個月中，總負債增加8.714億美元，至期末的117.5億美元，主要是由於FHLBNY預付款增加5.95億美元，衍生現金抵押品增加1.537億美元，衍生負債增加1.036億美元，存款增加2970萬美元。

股東權益。在截至2022年9月30日的9個月中，股東權益減少了5180萬美元，至期末的11.4億美元，這主要是由於其他全面虧損8690萬美元、回購4650萬美元的普通股股票、2800萬美元的普通股紅利和550萬美元的優先股紅利，但被1.125億美元的淨收入部分抵消。

截至2022年9月30日和2021年9月30日止三個月經營業績比較

將軍。截至2022年9月30日的三個月的淨收益為3950萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的淨收益為3840萬美元。在截至2022年9月30日的三個月中，與截至2021年9月30日的三個月相比，淨利息收入增加了560萬美元，非利息收入減少了36.6萬美元，非利息支出減少了850萬美元，所得税支出增加了86.5萬美元，信用損失準備金增加了1180萬美元。關於截至2021年9月30日的三個月的信用損失準備的討論，請參閲“信用損失準備”。

對截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的淨利息收入的討論應結合下表閲讀，這些表列出了與這些時期的綜合收益表有關的某些信息，並列出了所示時期的平均資產收益率和平均負債成本。平均收益和成本的計算方法是將收入或支出除以所述期間有關資產或負債的平均餘額。平均餘額是從平均每日餘額得出的。對於免徵聯邦、州和地方税的利息收入，沒有進行等值税收調整。收益率包括貸款費用，包括貸款發放和承諾費的攤銷，以及某些直接和間接發放成本、提前還款費用和被視為收益率調整的滯納金。在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，計入利息收入的貸款費用分別為110萬美元和350萬美元。貸款費用減少主要是由於2022年SBA PPP貸款發放費攤銷減少所致。下表中的費率/數量分析中不包括期間外調整。

目錄表

淨利息收入分析


	截至9月30日的三個月，
	2022							2021
					平均值							平均值
	平均值				收益率/			平均值				收益率/
	天平		利息		成本			天平		利息		成本

資產：	(千美元)
生息資產：
房地產貸款⁽¹⁾	$	8,981,848	$	92,309		4.08	%	$	8,289,973	$	78,820		3.77	%
商業和工業貸款⁽¹⁾		940,628		13,837		5.84			1,134,980		14,786		5.17
其他貸款⁽¹⁾		10,566		160		6.01			21,391		439		8.14
證券		1,666,398		7,374		1.76			1,438,348		6,030		1.66
其他短期投資		182,921		847		1.84			880,606		583		0.26
生息資產總額		11,782,361		114,527		3.86	%		11,765,298		100,658		3.39	%
非息資產		768,265							819,074
總資產	$	12,550,626						$	12,584,372

負債和股東權益：
計息負債：
計息支票	$	833,386	$	970		0.46	%	$	1,000,435	$	388		0.15	%
貨幣市場		2,651,459		2,046		0.31			3,698,124		1,467		0.16
儲蓄		2,243,887		4,951		0.88			1,335,310		170		0.05
存單		988,827		2,187		0.88			1,138,853		1,540		0.54
有息存款總額		6,717,559		10,154		0.60			7,172,722		3,565		0.20
FHLBNY進展		166,739		430		1.02			25,000		59		0.94
次級債務，淨額		200,320		2,553		5.06			197,172		2,206		4.44
其他短期借款		75,975		500		2.61			2,290		—		—
借款總額		443,034		3,483		3.12			224,462		2,265		4.00
衍生現金抵押品		111,325		452		1.61			1,695		—		—
計息負債總額		7,271,918		14,089		0.77	%		7,398,879		5,830		0.31	%
無息支票		3,894,093							3,787,928
其他無息負債		219,883							186,977
總負債		11,385,894							11,373,784
股東權益		1,164,732							1,210,588
總負債和股東權益	$	12,550,626						$	12,584,372
淨利息收入			$	100,438						$	94,828
淨息差⁽²⁾						3.09	%						3.08	%
淨生息資產	$	4,510,443						$	4,366,419
淨息差⁽³⁾						3.38	%						3.20	%
生息資產與有息負債的比率						162.03	%						159.01	%
存款(包括無息支票賬户)	$	10,611,652	$	10,154		0.38	%	$	10,960,650	$	3,565		0.13	%

(1)數額是扣除遞延籌款成本/(費用)和信貸損失準備後的淨額，幷包括為出售而持有的貸款。

(2)淨利差是指平均生息資產收益率與平均計息負債成本之間的差額。

(3)淨息差是指淨利息收入除以平均利息收入資產。

目錄表

速率/體積分析


	截至2022年9月30日的三個月
	與截至2021年9月30日的三個月比較
	增加/(減少)由於：
	卷		費率		總計

	(千美元)
生息資產：
房地產貸款⁽¹⁾	$	6,797	$	6,692	$	13,489
工商業⁽¹⁾		(4,191)		3,242		(949)
其他貸款⁽¹⁾		(187)		(92)		(279)
證券		893		451		1,344
其他短期投資		(1,366)		1,630		264
生息資產總額	$	1,946	$	11,923	$	13,869
計息負債：
計息支票	$	(70)	$	652	$	582
貨幣市場		(510)		1,089		579
儲蓄		931		3,850		4,781
存單		(438)		1,085		647
FHLBNY進展		214		157		371
次級債務，淨額		49		298		347
其他短期借款		226		274		500
衍生現金抵押品		222		230		452
計息負債總額	$	624	$	7,635	$	8,259
淨利息收入變動淨額	$	1,322	$	4,288	$	5,610

(1)數額是扣除遞延籌款成本/(費用)和信貸損失準備後的淨額，幷包括為出售而持有的貸款。

淨利息收入。在截至2022年9月30日的三個月中，淨利息收入為1.004億美元，比截至2021年9月30日的三個月增加了560萬美元。截至2022年9月30日的三個月，平均生息資產為117.8億美元，比截至2021年9月30日的三個月的117.7億美元增加了1710萬美元。在截至2022年9月30日的三個月內，淨息差為3.38%，高於截至2021年9月30日的三個月的3.20%。

利息收入。截至2022年9月30日的三個月的利息收入為1.145億美元，而截至2021年9月30日的三個月的利息收入為1.007億美元。2022年第三季度，利息收入較2021年第三季度增加1,390萬美元，主要反映房地產貸款利息收入增加1,350萬美元，證券利息收入增加130萬美元，其他短期投資利息收入增加24.4萬美元，但利息收入減少94.9萬美元和其他貸款利息收入減少27.9萬美元，部分抵消了利息收入的增加。房地產貸款利息收入的增加與2022年期間房地產貸款平均餘額增加6.919億美元和平均收益率增加31個基點有關。證券利息收入增加是由於期內此類證券的平均餘額增加了2.281億美元，平均收益率增加了10個基點。存款保險貸款利息收入減少，是因為期內這類貸款的平均餘額減少1.944億元，但有關減幅因平均收益率上升67個基點而被部分抵銷。C&I貸款平均餘額減少與2022年期間SBA購買力平價餘額減少有關。

利息支出。在截至2022年9月30日的三個月中，利息支出為1410萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為580萬美元，主要反映了儲蓄賬户的利息支出增加了480萬美元，存單的利息支出增加了64.7萬美元。儲蓄賬户利息支出的增加與平均成本增加83個基點和這類存款的平均餘額增加9.086億美元有關。存單和貨幣市場賬户的利息支出增加，主要是因為存單和貨幣市場賬户的利率上升，但因貨幣市場賬户平均餘額減少10.5億美元和存單平均餘額減少1.5億美元而被部分抵銷。

目錄表

計提信貸損失準備。在截至2022年9月30日的三個月中，我們確認了660萬美元的信貸損失準備金，而截至2021年9月30日的三個月的信貸損失追回準備金為520萬美元。2022年第三季度660萬美元的信貸損失準備金主要是由於預測的宏觀經濟狀況發生變化。2021年第三季度520萬美元信貸損失的恢復主要與預測的宏觀經濟狀況改善有關，以及釋放收購的PCD單獨分析貸款的準備金。

非利息收入。在截至2022年9月30日的三個月中，非利息收入為940萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為970萬美元。2022年第三季度，非利息收入較2021年第三季度減少36.6萬美元，反映服務費和其他費用減少71.5萬美元，其他收入減少68.5萬美元，銷售住宅貸款的收益減少25萬美元，部分被2022年期間出售分支機構物業的140萬美元的收益所抵消。

非利息支出。在截至2022年9月30日的三個月中，非利息支出為4830萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為5680萬美元。2022年第三季度，非利息支出比2021年第三季度減少了850萬美元，反映了2021年期間的合併費用和交易成本250萬美元，原因是2021年期間的合併和分支機構重組成本為450萬美元。

在截至2022年和2021年9月30日的三個月裏，非利息支出分別佔平均資產的1.54%和1.80%。

所得税支出。在截至2022年9月30日的三個月中，所得税支出為1540萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的所得税支出為1460萬美元。2022年第三季度報告的有效税率為28.1%，與2021年第三季度的27.5%相當。

截至2022年和2021年9月30日止九個月經營業績比較

該公司截至2021年9月30日的9個月的經營業績包括合併後8個月的收入和截至2021年1月31日的Legacy Dime的業績。雖然Bridge是合併後的合法收購人和倖存公司，但出於會計目的，Legacy Dme被視為收購人。

將軍。在截至2022年9月30日的9個月中，淨收入為1.125億美元，高於截至2021年9月30日的9個月的淨收入6860萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，與截至2021年9月30日的9個月相比，淨利息收入增加了1710萬美元，非利息收入減少了320萬美元，非利息支出減少了4440萬美元，所得税支出增加了1580萬美元，信貸損失準備金減少了130萬美元。關於截至2021年9月30日的9個月的信貸損失準備的討論，請參閲“信貸損失準備”。

對截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的淨利息收入的討論應結合下表閲讀，這些表列出了與這些期間的綜合收益表有關的某些信息，並列出了所示期間的平均資產收益率和平均負債成本。平均收益和成本的計算方法是將收入或支出除以所述期間有關資產或負債的平均餘額。平均餘額是從平均每日餘額得出的。對於免徵聯邦、州和地方税的利息收入，沒有進行等值税收調整。收益率包括貸款費用，包括貸款發放和承諾費的攤銷，以及某些直接和間接發放成本、提前還款費用和被視為收益率調整的滯納金。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，計入利息收入的貸款費用分別為240萬美元和1000萬美元。貸款費用減少主要是由於2022年SBA PPP貸款發放費攤銷減少所致。下表中的費率/數量分析中不包括期間外調整。

目錄表

淨利息收入分析


	截至9月30日的9個月，
	2022							2021
					平均值							平均值
	平均值				收益率/			平均值				收益率/
	天平		利息		成本			天平		利息		成本

資產：	(千美元)
生息資產：
房地產貸款⁽¹⁾	$	8,606,363	$	250,200		3.89	%	$	7,843,719	$	220,316		3.76	%
商業和工業貸款⁽¹⁾		930,934		35,126		5.04			1,688,502		48,206		3.82
其他貸款⁽¹⁾		12,580		502		5.34			20,398		1,193		7.82
證券		1,695,877		21,572		1.70			1,149,239		15,537		1.81
其他短期投資		265,395		1,956		0.99			575,399		2,562		0.60
生息資產總額		11,511,149		309,356		3.59	%		11,277,257		287,814		3.41	%
非息資產		780,902							732,265
總資產	$	12,292,051						$	12,009,522

負債和股東權益：
計息負債：
計息支票	$	854,088	$	1,940		0.30	%	$	911,156	$	1,201		0.18	%
貨幣市場		3,140,530		4,260		0.18			3,437,677		5,434		0.21
儲蓄		1,673,738		6,016		0.48			1,131,122		589		0.07
存單		880,932		4,200		0.64			1,359,380		6,442		0.63
有息存款總額		6,549,288		16,416		0.34			6,839,335		13,666		0.27
FHLBNY進展		93,754		678		0.97			338,129		1,901		0.75
次級債務，淨額		223,635		8,063		4.82			187,770		6,319		4.50
其他短期借款		44,490		593		1.78			7,562		5		0.09
借款總額		361,879		9,334		3.45			533,461		8,225		2.06
衍生現金抵押品		76,778		547		0.95			1,355		—		—
計息負債總額		6,987,945		26,297		0.50	%		7,374,151		21,891		0.40	%
無息支票		3,936,219							3,316,989
其他無息負債		198,838							174,348
總負債		11,123,002							10,865,488
股東權益		1,169,049							1,144,034
總負債和股東權益	$	12,292,051						$	12,009,522
淨利息收入			$	283,059						$	265,923
淨息差⁽²⁾						3.09	%						3.01	%
淨生息資產	$	4,523,204						$	3,903,106
淨息差⁽³⁾						3.29	%						3.15	%
生息資產與有息負債的比率						164.73	%						152.93	%
存款(包括無息支票賬户)	$	10,485,507	$	16,416		0.21	%	$	10,156,324	$	13,666		0.18	%

(1)數額是扣除遞延籌款成本/(費用)和信貸損失準備後的淨額，幷包括為出售而持有的貸款。

(2)淨利差是指平均生息資產收益率與平均計息負債成本之間的差額。

(3)淨息差是指淨利息收入除以平均利息收入資產。

目錄表

速率/體積分析


	截至2022年9月30日的9個月
	與截至2021年9月30日的9個月比較
	增加/(減少)由於：
	卷		費率		總計

	(千美元)
生息資產：
房地產貸款⁽¹⁾	$	21,853	$	8,031	$	29,884
工商業⁽¹⁾		(25,066)		11,986		(13,080)
其他貸款⁽¹⁾		(385)		(306)		(691)
證券		7,191		(1,156)		6,035
其他短期投資		(1,838)		1,232		(606)
生息資產總額	$	1,755	$	19,787	$	21,542
計息負債：
計息支票	$	(78)	$	817	$	739
貨幣市場		(435)		(739)		(1,174)
儲蓄		1,121		4,306		5,427
存單		(2,299)		57		(2,242)
FHLBNY進展		(1,575)		352		(1,223)
次級債務，淨額		1,251		493		1,744
其他短期借款		259		329		588
衍生現金抵押品		269		278		547
計息負債總額	$	(1,487)	$	5,893	$	4,406
淨利息收入變動淨額	$	3,242	$	13,894	$	17,136

(1)數額是扣除遞延籌款成本/(費用)和信貸損失準備後的淨額，幷包括為出售而持有的貸款。

淨利息收入。在截至2022年9月30日的9個月中，淨利息收入為2.831億美元，比截至2021年9月30日的9個月增加了1710萬美元。截至2022年9月30日的9個月，平均生息資產為115.1億美元，比截至2021年9月30日的9個月的112.8億美元增加了2.339億美元。在截至2022年9月30日的9個月中，NIM為3.29%，高於截至2021年9月30日的9個月的3.15%。

利息收入。截至2022年9月30日的9個月的利息收入為3.094億美元，而截至2021年9月30日的9個月的利息收入為2.78億美元。在截至2022年9月30日的9個月內，利息收入比2021年同期增加2150萬美元，反映房地產貸款利息收入增加2990萬美元，證券利息收入增加600萬美元，但C&I貸款利息收入減少1310萬美元，其他貸款利息收入減少69.1萬美元，其他短期投資利息收入減少60.6萬美元，這部分抵消了利息收入的減少。房地產貸款利息收入的增加與2022年期間房地產貸款平均餘額增加7.626億美元和平均收益率增加13個基點有關。證券利息收入的增加是由於期內此類證券的平均餘額增加了5.466億美元，但平均收益率下降了11個基點，部分抵消了這一增長。平均餘額的增加與合併帶來的餘額增加有關。信貸及保險貸款利息收入減少，是因為期內這類貸款的平均餘額減少7.576億元，但有關減幅因平均收益率上升122個基點而被部分抵銷。C&I貸款平均餘額減少和這類貸款的平均收益率上升與2022年期間SBA購買力平價餘額減少有關。

利息支出。在截至2022年9月30日的9個月中，利息支出為2630萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為2190萬美元，這主要是因為儲蓄賬户的利息支出增加了540萬美元，次級債務增加了170萬美元，計息支票賬户增加了73.9萬美元，但部分被CDS利息支出減少220萬美元、FHLBNY預付款減少120萬美元和貨幣市場賬户減少120萬美元所抵消。儲蓄賬户利息支出增加與平均成本增加41個基點和這類存款平均餘額增加5.426億美元有關。CDS和FHLBNY預付款的利息支出減少的主要原因是，CDS的平均餘額減少了4.784億美元，FHLBNY預付款的平均餘額減少了2.44億美元。貨幣市場賬户的利息支出減少，主要是因為貨幣市場賬户的利率下降，以及這類賬户的平均餘額減少。次級債務利息支出增加的主要原因是在2022年第二季度發行了次級債務。

目錄表

計提信貸損失準備。在截至2022年9月30日的9個月內，我們確認了500萬美元的信貸損失準備金，而截至2021年9月30日的9個月的信貸損失準備金為630萬美元。截至2022年9月30日的9個月的500萬美元信貸損失準備金主要是由於預測的宏觀經濟狀況和貸款增長的變化，但被收購的PCD單獨分析貸款的準備金釋放所抵消。截至2021年9月30日的9個月的撥備變化主要與收購的非PCD貸款記錄的信貸損失撥備有關，該撥備總額為2,030萬美元，用於合併後收購貸款的第二天會計。我們確認，在截至2021年9月30日的9個月中，投資組合的剩餘部分恢復了1,950萬美元的信貸損失，這主要是由於預測的宏觀經濟狀況改善，以及收購的PCD單獨分析貸款的準備金釋放。

非利息收入。在截至2022年9月30日的9個月中，非利息收入為2870萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為3190萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，非利息收入比截至2021年9月30日的9個月減少320萬美元，反映出2021年期間銷售計入SBA貸款銷售收益的PPP貸款收益2070萬美元，銷售住宅貸款收益減少110萬美元，以及貸款層面衍生收入減少55.6萬美元，但被2021年期間終止貸款互換的虧損1650萬美元，BOLI收入增加300萬美元，以及2022年期間服務費和其他費用增加88.4萬美元部分抵消。2022年期間BOLI收入中包括220萬美元與死亡索賠的死亡收益有關的收入。

在截至2021年9月30日的9個月內，公司終止了34種衍生品，名義價值總計7.85億美元，導致終止價值1,650萬美元，在終止非利息收入衍生品時確認虧損。

非利息支出。截至2022年9月30日的9個月中，非利息支出為1.5億美元，而截至2021年9月30日的9個月中，非利息支出為1.945億美元。在截至2022年9月30日的9個月中，非利息支出比2021年同期減少4440萬美元，反映合併費用和交易成本4230萬美元，債務清償虧損180萬美元，2021年期間因合併而削減虧損150萬美元，2021年期間分行重組成本620萬美元，部分被2022年期間780萬美元的工資和員工福利支出增加以及160萬美元的營銷費用增加所抵消。以及由於次級債務發行成本的註銷而在2022年期間清償債務的損失740,000美元。

在截至2022年和2021年9月30日的9個月裏，非利息支出分別佔平均資產的1.63%和2.16%。

所得税支出。在截至2022年9月30日的9個月中，所得税支出為4420萬美元，而截至2021年9月30日的9個月中，所得税支出為2840萬美元。2022年所得税支出增加的主要原因是2022年期間所得税前收入高於2021年期間。截至2022年9月30日的9個月的報告有效税率為28.2%，截至2021年9月30日的9個月的報告有效税率為29.2%。截至2022年9月30日的9個月的有效税率與一年前相比有所下降，主要是由於2021年期間不可抵扣費用增加所致。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

有關市場風險的定量和定性披露於2021年12月31日在控股公司於2022年2月28日提交給美國證券交易委員會的10-K年報第7A項中進行。以下是其中討論的最新情況。

一般信息。該公司市場風險的最大組成部分仍然是利率風險。本公司不受外匯兑換或商品價格風險的影響。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，我們進行了零交易，涉及需要分拆的衍生工具，以對衝利率或市場風險。

目錄表

利率風險敞口分析

股權的經濟價值(“夏娃”)分析。根據機構監管準則，該公司使用幾種利率情景模擬利率波動對EVE的影響。EVE是指公司資產和負債的預期未來現金流量的現值與任何表外項目(如適用)的價值之間的差額。

傳統上，固定利率工具的公允價值會隨着利率的變化而反向波動。因此，利率上升會導致生息資產的公允價值減少，這可能會在出售時對公司的綜合經營業績產生不利影響，或者，對於歸類為可供出售的生息資產，如果保留，公司的綜合股東權益將減少。由於利率波動導致的資產和負債價值的變化衡量了這些資產和負債的利率敏感度。

為了衡量公司對利率變化的敏感度，EVE是根據特定季度末的市場利率(“震前情景”)和其他各種利率情景(“利率震盪情景”)計算的，這些利率情景代表利率期限結構與震前情景中實際期限結構的即時、永久性、平行變化。前夜上升被認為是有利的，而下降被認為是不利的。由於利率波動，EVE在震前情景和各種利率震盪情景之間的變化反映了包括在EVE中的公司資產、負債和表外項目的利率敏感性。管理層每季度向董事會報告EVE業績。該報告將公司估計的震前情景Eve與在各種匯率衝擊情景下計算的估計Eve進行了比較。

該公司的估值模型對貸款本金償還產生的現金流和存款衰減率在利率變化的每個水平進行了各種估計。本公司對貸款償還水平的估計受到其貸款組合中近期提前還款活動的歷史以及現有組合的利率構成的影響，特別是與現有利率環境相關的利率構成。此外，本公司在估計未來償還現金流時，會考慮貸款組合所固有的費用保障金額。關於存款衰減率，本公司在信譽良好的第三方的協助下，跟蹤和分析其存款在一段時間內的衰減率，以及各種利率情景。這些結果被用來確定估值模型中對存款衰減率的估計。該公司還產生一系列現貨貼現率，這些貼現率對其資產和負債的預計每月現金流量的估值是不可或缺的。估值模型採用了它認為代表現行市場利率的貼現率，並進行了適當的調整，認為這適合公司各種資產和負債組合的不同特點。無論估算的謹慎程度和精確度如何，實際的現金流可能與公司的估算大不相同，導致EVE計算結果大不相同。

以下分析給出了截至2022年9月30日和2021年12月31日，在衝擊前情景以及+100個基點利率和+200個基點利率衝擊情景下的估計EVE。


	2022年9月30日					2021年12月31日
			美元		百分比			美元		百分比
(千美元)	夏娃		變化		變化	夏娃		變化		變化

利率震盪情景
+200個基點	$	1,878,061	$	106,162	6.0%	$	1,413,179	$	194,959	16.0%
+100個基點		1,845,360		73,461	4.1%		1,334,981		116,761	9.6%
震前情景		1,771,899		—	—		1,218,220		—	—

公司的震前情景前夕從2021年12月31日的12.2億美元增加到2022年9月30日的17.7億美元。導致2022年9月30日EVE增加的主要因素是銀行的低成本存款基礎相對於當前利率環境的價值增加。在整個2022年，用於計算經濟價值的市場利率在所有收益率曲線點上都大幅上升。然而，世行繼續

目錄表

在此期間，即使市場利率大幅上升，也要保持其低成本的資金基礎，從而產生額外的經濟價值。

公司在+100個基點利率和+200個基點利率衝擊情景下的前夕分別從2021年12月31日的13.3億美元和14.1億美元增加到2022年9月30日的18.5億美元和18.8億美元。

收入模擬分析。截至每個季度末，公司還通過淨利息收入模擬模型監測利率變化的影響。這一模型估計了利率變化對公司在不超過36個月的前瞻性期間內淨利息收入的影響(這一期間比通過EVE分析衡量的期間短得多)。管理層每季度向公司董事會報告淨利息收入模擬結果。下表披露了假設從2022年9月30日開始的12個月期間利率在給定利率情景下逐步變化的不同時間段公司淨利息收入的估計變化：


	淨利息收入的百分比變化
利率的逐步變化：	第一年	第二年
+200個基點	0.1%	4.9%
+100個基點	0.1%	2.8%

管理層還通過模擬利率瞬時變化的影響來檢查對淨利息收入的潛在影響。下表披露了與給定利率衝擊情景相關的不同時間段公司淨利息收入的估計變化。


	淨利息收入的百分比變化
瞬時匯率衝擊情景	第一年	第二年
+200個基點	1.3%	7.0%
+100個基點	0.9%	3.9%

IIte

第四項。控制和程序

公司管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，對截至2022年9月30日公司的披露控制和程序的有效性進行了評估，這些控制和程序符合《交易法》第13a-15(E)和15(D)-15(E)條的規定。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序截至2022年9月30日有效，以確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並酌情積累這些信息並傳達給公司管理層，以便及時做出關於所需披露的決定。

財務報告內部控制的變化

在截至2022年9月30日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生變化，這對此類控制產生了重大影響，或有合理的可能性對此類控制產生重大影響。

第二部分--其他資料

第1項。法律訴訟

在正常業務過程中，本公司經常被指名為各種未決或威脅的法律訴訟或程序的被告或一方。其中某些問題可能會尋求鉅額金錢損害賠償。管理層認為，截至2022年9月30日，本公司並無參與任何可能對其財務狀況及經營業績產生重大不利影響的行動或程序。

目錄表

第1A項。風險因素

在公司提交給證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中，“風險因素”部分披露的風險沒有變化。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用

(a)

不適用。

(b)

不適用。

(c)


	總計			總人數	最大數量
	數	平均值		購入的股份	那一年5月的股票
	的股份	支付的價格		作為公開活動的一部分	但仍將被購買
期間	購得	每股		已宣佈的計劃	在這些計劃下⁽¹⁾
2022年7月	175,073	$	30.75	175,073	1,637,279
2022年8月	17,500		33.31	17,500	1,619,779
2022年9月	7,773		30.71	7,773	1,612,006

(1)	2022年5月，我們宣佈在完成現有的授權股票回購計劃後，採用一項新的股票回購計劃，最多1,948,314股。股票回購計劃可隨時以任何理由暫停、終止或修改，且無終止日期。截至2022年9月30日，該計劃尚有1,612,006股有待購買。

第三項。高級證券違約

沒有。

第四項。煤礦安全信息披露

不適用。

第五項。其他信息

沒有。

目錄表

第六項。陳列品


3.1		註冊人重述的註冊證書(通過引用附件3.1併入註冊人於2021年2月2日提交的8-K表格(文件編號001-34096)的當前報告中)
3.2		修訂和重新修訂註冊人章程(參照註冊人於2021年2月1日提交的當前8-K表格報告的附件3.2(第001-34096號文件))
4.1		DIME Community BancShares，Inc.和作為受託人的威爾明頓信託全國協會之間的契約，日期為2022年5月6日(通過引用登記人2022年5月6日提交的8-K表格當前報告(第001-34096號文件)的附件4.1併入)
4.2		DIME Community BancShares，Inc.和作為受託人的威爾明頓信託全國協會之間的第一補充契約，2022年5月6日(通過引用註冊人2022年5月6日提交的8-K表格當前報告(第001-34096號文件)的附件4.2併入)
4.3		2032年到期的5.000%固定利率至浮動利率次級票據表格(通過參考註冊人2022年5月6日提交的當前8-K表格報告(第001-34096號文件)附件4.2併入)
31.1		按照規則第13a-14(A)條核證特等行政幹事
31.2		根據規則第13a-14(A)條核證特等財務幹事
32.1		依據規則第13a-14(B)條及《美國法典》第18編第1350條核證行政總裁及財務總監
101		以下是Dime Community BancShares，Inc.於2022年11月7日提交的Form 10-Q季度報告中以XBRL格式編制的以下財務報表：(I)截至2022年9月30日和2021年12月31日的綜合資產負債表，(Ii)截至2022年9月30日、2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合收益表，(Iii)截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益表，(Iv)截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的股東權益綜合報表(V)截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月的綜合現金流量表，以及(Vi)綜合財務報表的簡明附註。
101.INS	XBRL實例文檔
101.SCH	XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL		XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LAB		XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE		XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
101.DEF		XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔
104		本季度報告的封面為Form 10-Q，格式為內聯XBRL

目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

DIME社區銀行股份有限公司。


日期：2022年11月7日	發信人：	/s/Kevin M.O‘Connor
		凱文·M·奧康納
		首席執行官


日期：2022年11月7日	發信人：	/s/Avinash Reddy
		阿維納什·雷迪
		高級執行副總裁總裁兼首席財務官