財務和運營亮點


	截至9月30日的三個月，
							更改百分比
(以美元計，000美元，不包括每股收益和百分比)	2022			2021			2022 over 2021
GTV	$	1,358,242		$	1,270,258		7	%
服務收入		246,696			214,193		15	%
服務收入佔總GTV的百分比		18.2	%		16.9	%	130	Bps

庫存銷售收入		164,783			115,489		43	%
庫存退貨		17,530			12,496		40	%
庫存率		10.6	%		10.8	%	(20)	Bps

股東應佔淨收益		42,909			32,336		33	%
調整後的EBITDA		102,544			91,247		12	%
股東應佔稀釋後每股收益	$	0.38		$	0.29		31	%
股東應佔攤薄調整後每股收益	$	0.53		$	0.45		18	%

按地理位置劃分的GTV


		截至9月30日的三個月，
					更改百分比
(以美元計，000美元，百分比除外)		2022		2021	2022 over 2021

美國	$	855,491	$	798,725	7	%
加拿大		314,872		266,574	18	%
國際		187,879		204,959	(8)	%
GTV總和	$	1,358,242	$	1,270,258	7	%

第三季度：

●	GTV同比增長7%，達到14億美元，這是由於成交量的反彈和持續強勁的組合調整價格，但外匯和不利資產組合的不利影響部分抵消了這一增長。剔除外匯影響後，GTV增長10%。

●	剔除收購SmartEquip的影響後，服務收入同比增長15%，同比增長13%，這主要得益於拍賣和市場(A&M)以及其他服務收入的強勁貢獻。服務收入佔GTV的百分比同比增長130個基點，達到18.2%。

●	庫存收益同比增長40%，達到1750萬美元，原因是庫存交易量增加，這主要是由美國的戰略賬户推動的。風險團隊的紮實執行推動了10.6%的強勁庫存率。

●	淨收入同比增長33%，達到4,290萬美元，這是由於營業收入強勁增長、利率上升帶來的利息收入增加以及實際税率降低所致。

●	經調整的EBITDA在總收入增長25%的推動下增長12%，但銷售、一般和行政費用增長25%和服務成本增長18%部分抵消了這一增長。總成本增加的主要原因是對增長計劃的計劃投資、對市場技術的投資、更高的績效薪酬和通貨膨脹。

●	與2022年第二季度相比，在業務庫存管理系統上激活的組織總數增加了42%。

●	截至2022年9月30日的12個月，債務/淨收入為2.1倍。

●	調整後淨債務¹/調整後的EBITDA¹於截至2022年9月30日及截至2022年9月30日的12個月內為0.5倍。

_____________________________

¹有關Ritchie Bros使用和定義該指標的信息，請參閲本新聞稿中的“關鍵運營指標”和“非GAAP指標”部分


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按分段計算的結果


	截至2022年9月30日的三個月
(以美元計，000美元，百分比除外)	A&M			其他	已整合
佣金	$	108,238		—	$	108,238
費用		85,689		52,769		138,458
服務總收入		193,927		52,769		246,696
庫存銷售收入		164,783		—		164,783
總收入		358,710		52,769		411,479
輔助服務和後勤服務費用		—		14,417		14,417
其他服務成本		24,601		2,503		27,104
存貨銷售成本		147,253		—		147,253
銷售、一般和行政		116,337		16,856		133,193
分部利潤	$	70,519		18,993	$	89,512
GTV總和		1,358,242		不適用		不適用
A&M服務收入佔GTV總費率的百分比		14.3	%	不適用		不適用


	截至2021年9月30日的三個月
(以美元計，000美元，百分比除外)	A&M			其他		已整合
佣金	$	110,275		$	—	$	110,275
費用		68,607			35,311		103,918
服務總收入		178,882			35,311		214,193
庫存銷售收入		115,489			—		115,489
總收入		294,371			35,311		329,682
輔助服務和後勤服務費用		—			11,433		11,433
其他服務成本		22,728			947		23,675
存貨銷售成本		102,993			—		102,993
銷售、一般和行政		94,203			12,305		106,508
分部利潤	$	74,447		$	10,626	$	85,073
GTV總和		1,270,258			不適用		不適用
A&M服務收入佔GTV總費率的百分比		14.1	%		不適用		不適用

拍賣和市場細分結果：

●	A&M服務收入同比增長8%，達到1.939億美元，A&M收入率增加20個基點，達到14.3%，這是由於2022年初實施的更高的買家手續費，部分被美國戰略客户活動增加導致的較低的直接佣金率所抵消。

●	庫存銷售收入同比增長43%，達到1.648億美元，主要是由於通過庫存交易簽訂的GTV比例更高。這一組合的增加主要出現在美國的戰略客户中。

其他服務細分市場結果：

●	其他服務總收入同比增長49%，達到5280萬美元，主要歸因於RBFS更強勁的業績和執行力、SmartEquip的加入、增值服務活動增加推動的輔助收入以及Rouse的強勁增長。剔除收購SmartEquip的影響後，其他服務收入增長了35%。

●

RBFS的收入同比增長47%，達到1,660萬美元，部分原因是獲得資金的交易數量增加。

●

SmartEquip在2022年第三季度確認了520萬美元的收入，這是該公司自2021年11月收購以來的第三個完整季度。

●	輔助服務和後勤服務支出同比增長26%，達到1,440萬美元，這與部分由拍賣量增加推動的輔助收入增加保持一致。

●	其他服務成本同比增長164%，達到250萬美元，這主要是由於收購了SmartEquip。


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股利信息

季度股息

2022年11月2日，該公司宣佈季度現金股息為每股普通股0.27美元，2022年12月14日支付給2022年11月23日登記在冊的股東。

2022年第三季度收益電話會議

裏奇兄弟將主持一次電話會議，討論其截至2022年9月30日的季度財務業績，時間為太平洋時間2022年11月7日上午5點/東部時間上午8點/格林威治時間2022年11月7日下午1點。網絡直播的重播將持續到2022年12月7日。

有關電話會議和網絡直播的詳情，請訪問以下鏈接：

Https://investor.ritchiebros.com

關於裏奇兄弟

裏奇兄弟成立於1958年，是一家全球性資產管理和處置公司，為客户提供買賣二手重型設備、卡車和其他資產的端到端解決方案。該公司業務遍及建築、商業運輸、農業、能源、採礦和林業等多個行業，其銷售渠道包括：世界上最大的工業拍賣商Ritchie Bros.Auctioneers，提供在線競價直播拍賣活動；IronPlanet，在線市場，每週一次的特色拍賣，並提供獨家的鐵腕保證®設備狀況認證；Marketplace-E，一個受控的市場，提供多種價格和時間選項；Ritchie List，北美的自助服務上市服務；Mascus，歐洲領先的在線設備上市服務；Ritchie Bros.Private Association，提供私下協商的銷售；以及特定行業的解決方案，GovPlanet、TruckPlanet和Ritchie Bros.Energy。該公司的解決方案套件還包括Ritchie Bros.Asset Solutions和Rouse Services LLC，後者共同提供完整的端到端資產管理、數據驅動的智能和性能基準系統；SmartEquip，一個支持客户管理設備生命週期並將零部件採購與原始設備製造商和經銷商整合在一起的創新技術平臺；以及通過Ritchie Bros.金融服務公司進行的設備融資和租賃。有關Ritchie Bros.的更多信息，請訪問RitchieBros.com。

前瞻性陳述

本新聞稿包含符合適用的美國和加拿大證券法的前瞻性陳述和前瞻性信息(統稱為“前瞻性陳述”)，尤其包括有關未來財務和經營結果、增長和價值前景以及股息支付的陳述。前瞻性表述是指不是歷史事實的表述，一般但並非總是以“預期”、“計劃”、“預期”、“項目”、“目標”、“潛在”、“進度”、“預測”、“預算”、“估計”、“打算”或“相信”等詞語來識別，以及類似的表述或其負面含義，或事件或條件“將”、“將”、“可能”、“可能”或“可能”發生的表述。所有這些前瞻性陳述都是基於截至該陳述發表之日管理層的意見和估計。前瞻性表述必然會涉及假設、風險和不確定因素，其中某些是公司無法控制的，包括“新冠肺炎”疫情對公司業務、客户業務以及總體經濟狀況(包括通貨膨脹、利率上升和匯率波動)的持續時間和影響；影響舊設備供需的眾多因素；當地、地區和全球行業的經濟和其他狀況；公司成功整合被收購公司並從此類收購中獲得預期利益的能力；以及公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告和我們隨後的10-Q表格季度報告中列出的風險和不確定性，這些報告可在美國證券交易委員會、SEDAR, 和公司網站。以上列表並未詳盡列出可能影響公司前瞻性陳述的因素。不能保證前瞻性陳述將被證明是準確的，實際結果可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的結果大不相同。截至本新聞稿發佈之日，本公司作出前瞻性陳述，除非適用的證券法規要求，否則公司不承擔更新本文所含信息的任何義務。出於上述原因，您不應過度依賴前瞻性陳述。


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GTV和精選簡明綜合財務信息

GTV和簡明合併損益表-第三季度

(以美元計，不包括每股$000，每股數額及百分率)

(未經審計)


	截至9月30日的三個月，
					更改百分比
		2022		2021	2022 over 2021
GTV	$	1,358,242	$	1,270,258	7	%
收入：
服務收入	$	246,696	$	214,193	15	%
庫存銷售收入		164,783		115,489	43	%
總收入		411,479		329,682	25	%
運營費用：
服務成本		41,521		35,108	18	%
存貨銷售成本		147,253		102,993	43	%
銷售、一般和行政		133,193		106,508	25	%
與收購相關的成本		2,031		10,255	(80)	%
折舊及攤銷		24,290		21,907	11	%
匯兑(利)損		(430)		360	(219)	%
總運營費用		347,858		277,131	26	%
處置財產、廠房和設備的收益		333		1,068	(69)	%
營業收入		63,954		53,619	19	%
利息支出		(9,199)		(8,807)	4	%
衍生工具公允價值變動，淨額		—		—	—	%
其他收入，淨額		2,866		602	376	%
所得税前收入		57,621		45,414	27	%
所得税費用		14,697		13,057	13	%
淨收入	$	42,924	$	32,357	33	%
可歸因於以下方面的淨收入：
股東	$	42,909	$	32,336	33	%
非控制性權益		15		21	(29)	%
淨收入	$	42,924	$	32,357	33	%
股東應佔每股收益：
基本信息	$	0.39	$	0.29	34	%
稀釋	$	0.38	$	0.29	31	%
加權平均流通股數量：
基本信息		110,838,237		110,410,172	0	%
稀釋		112,209,535		111,391,396	1	%


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簡明綜合資產負債表

(以美元計算，000美元，股票數據除外)

(未經審計)


	2022年9月30日		2021年12月31日
資產
現金和現金等價物	$	438,771	$	326,113
受限現金		76,303		102,875
貿易和其他應收款		307,409		150,895
減去：信貸損失準備金		(3,963)		(4,396)
庫存		101,302		102,494
其他流動資產		27,512		64,346
應收所得税		6,523		19,895
流動資產總額		953,857		762,222

受限現金		—		933,464
財產、廠房和設備		444,538		449,087
其他非流動資產		147,900		142,504
無形資產		323,228		350,516
商譽		946,770		947,715
遞延税項資產		6,281		7,406
總資產	$	2,822,574	$	3,592,914

負債與權益
應付拍賣收益	$	441,439	$	292,789
貿易和其他負債		266,139		280,308
應付所得税		38,678		5,677
短期債務		1,630		6,147
長期債務的當期部分		4,296		3,498
流動負債總額		752,182		588,419

長期債務		633,048		1,733,940
其他非流動負債		137,228		147,260
遞延税項負債		60,916		52,232
總負債		1,583,374		2,521,851

承付款和或有事項
股東權益：
股本：
普通股；無面值，授權、發行和發行的無限股份
outstanding shares: 110,870,783 (December 31, 2021: 110,618,049)		239,141		227,504
額外實收資本		81,937		59,535
留存收益		1,028,096		839,609
累計其他綜合損失		(110,372)		(55,973)
股東權益		1,238,802		1,070,675
非控制性權益		398		388
股東權益總額		1,239,200		1,071,063
負債和權益總額	$	2,822,574	$	3,592,914


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現金流量表簡明合併報表

(以美元計，000美元)

(未經審計)


		截至9月30日的9個月，
	2022		2021
現金提供方(使用於)：
經營活動：
淨收入	$	274,436	$	121,277
對不影響現金的項目進行調整：
折舊及攤銷		72,813		64,912
基於股份的支付費用		31,396		23,306
遞延所得税費用		7,887		2,228
未實現匯兑(利得)損失		(5,340)		(98)
處置財產、廠房和設備的收益		(170,499)		(1,311)
2021年債券贖回虧損		4,792		—
債務發行成本攤銷		3,104		2,155
使用權資產攤銷		13,929		9,458
衍生工具公允價值變動		(1,263)		—
其他，淨額		2,824		2,253
營業資產和負債淨變動		29,827		79,938
經營活動提供的淨現金		263,906		304,118
投資活動：
收購，扣除收購現金後的淨額		(63)		728
房地產、廠房和設備的增建		(26,279)		(6,984)
處置財產、廠房和設備的收益		165,190		1,667
無形資產增加額		(28,225)		(25,601)
發放應收貸款		(7,027)		(2,622)
償還應收貸款		4,744		436
投資活動提供(用於)的現金淨額		108,340		(32,376)
融資活動：
支付給股東的股息		(85,284)		(76,144)
收購NCI的剩餘權益		—		(5,556)
支付給NCI的股息		—		(104)
行使期權和股票期權計劃所得收益		5,763		13,915
股票發行預提税金的繳納		(3,860)		(9,160)
短期債務淨增(減)		(4,176)		(9,271)
償還長期債務		(1,094,926)		(5,328)
債務發行成本		(3,644)		(3,163)
償還融資租賃債務		(7,877)		(8,445)
用於融資活動的現金淨額		(1,194,004)		(103,256)
外幣匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響		(25,620)		(7,027)
(減少)增加		(847,378)		161,459
期初		1,362,452		306,895
現金、現金等價物和受限現金，期末	$	515,074	$	468,354


裏奇兄弟	8

非GAAP衡量標準

本新聞稿引用了非公認會計準則的衡量標準。非GAAP衡量標準沒有標準化的含義，因此不太可能與其他公司提出的類似衡量標準相比較。本財務信息的列報並非根據任何一套全面的會計規則或原則編制，並不打算將其與根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息分開考慮或作為其替代。

調整後的營業收入對賬

本公司相信，經調整的營業收入提供有關相關財政期間營業收入增長或減少的有用資料，並消除本公司認為不屬於其正常經營業績一部分的調整項目對財務的影響。調整後的營業收入增強了公司評估和了解正在進行的運營、基本業務盈利能力和促進資源分配的能力。

調整營業收入消除了從營業收入調整項目的財務影響，這些項目是本公司認為不屬於其正常經營業績的重要經常性和非經常性項目，如基於股份的付款費用、收購相關成本、已收購無形資產的攤銷、管理重組成本和某些其他項目，本公司將其稱為“調整項目”。

2021年，本公司更新了調整後營業收入的計算，將基於股份的付款費用、所有與收購相關的成本(包括在與收購相關的成本中確認的任何基於股份的持續僱傭成本)、已收購無形資產的攤銷以及處置財產、廠房和設備的損益計算在內。該公司還針對某些非經常性諮詢、法律和重組成本進行了調整。如適用，2021年的這些調整已追溯適用於列報的所有期間。

下表對調整後的營業收入與營業收入進行了核對，營業收入是合併財務報表中最直接可比的GAAP衡量標準。


	截至9月30日的三個月，
					更改百分比
(以美元計，000美元，百分比除外)	2022		2021		2022 over 2021
營業收入	$	63,954	$	53,619	19	%
基於股份的支付費用		8,806		5,627	56	%
與收購相關的成本		2,031		10,255	(80)	%
已取得無形資產的攤銷		8,227		6,622	24	%
處置財產、廠房和設備及相關費用的損失(收益)		930		(1,068)	(187)	%
非經常性諮詢、法律和重組費用		1,494		680	120	%
調整後的營業收入	$	85,442	$	75,735	13	%

(1)	截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的調整項目摘要，請參閲第13-14頁。

(2)	調整後的營業收入是指不包括調整項目影響的營業收入。


裏奇兄弟	9

調整後股東應佔淨收益和股東對賬攤薄調整後每股收益
本公司相信，調整後的股東應佔淨收益提供了有關相關財政期間股東應佔淨收益增減的有用信息，並消除了本公司認為不屬於正常經營業績一部分的調整項目的財務影響。股東應佔攤薄調整後每股收益消除了從股東應佔淨收益中調整項目的財務影響，這些項目是本公司認為不屬於正常經營業績的一部分，如基於股份的付款費用、收購相關成本、已收購無形資產的攤銷、管理重組成本和某些其他項目，本公司將這些項目稱為“調整項目”。

2021年，本公司更新了股東應佔攤薄調整每股收益的計算，將追溯適用於列報的所有期間的某些調整加回(請參閲上文調整後營業收入對賬)。

下表將股東應佔調整後淨收益和股東應佔攤薄調整每股收益與股東應佔淨收益和股東攤薄每股收益進行核對，這是合併財務報表中最直接可比的GAAP衡量標準。


	截至9月30日的三個月，
					更改百分比
(美元$000，不包括每股和每股數據，以及百分比)	2022		2021		2022 over 2021
股東應佔淨收益	$	42,909	$	32,336	33	%
基於股份的支付費用		8,806		5,627	56	%
與收購相關的成本		2,031		10,255	(80)	%
已取得無形資產的攤銷		8,227		6,622	24	%
處置財產、廠房和設備及相關費用的損失(收益)		930		(1,068)	(187)	%
非經常性諮詢、法律和重組費用		1,494		680	120	%
上述項目的相關税收影響		(4,544)		(4,672)	(3)	%
調整後的股東應佔淨收益	$	59,853	$	49,780	20	%
已發行稀釋股加權平均數		112,209,535		111,391,396	1	%

股東應佔稀釋後每股收益	$	0.38	$	0.29	31	%
股東應佔攤薄調整後每股收益	$	0.53	$	0.45	18	%

(1)截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月調整項目摘要，請參閲第13-14頁。

(2)調整後的股東應佔淨收益為股東應佔淨收益，不包括調整項目的影響。

(3)股東應佔攤薄調整每股收益的計算方法為：股東應佔經調整淨收入扣除攤薄證券的影響後，除以已發行攤薄股份的加權平均數。


裏奇兄弟	10

調整後的EBITDA

該公司認為，調整後的EBITDA提供了有關不同財務期間之間淨收入增長或下降的有用信息。該公司使用調整後的EBITDA作為一項關鍵業績衡量標準，因為該公司認為，調整後的EBITDA有助於不同時期的經營業績比較，並使管理層有能力監控其可控的增量收入和成本。

於2021年，本公司更新了經調整EBITDA的計算，將追溯應用於列報的所有期間的若干調整加回(如適用)(請參閲上文經調整營業收入核對)。

下表將調整後的EBITDA與淨收益進行核對，淨收益是合併財務報表中或根據合併財務報表計算的最直接可比的GAAP衡量標準：


	截至9月30日的三個月，
					更改百分比
(以美元計，000美元，百分比除外)	2022		2021		2022 over 2021
淨收入	$	42,924	$	32,357	33	%
增加：折舊和攤銷		24,290		21,907	11	%
新增：利息支出		9,199		8,807	4	%
減去：利息收入		(1,827)		(375)	387	%
添加：所得税費用		14,697		13,057	13	%
EBITDA		89,283		75,753	18	%
基於股份的支付費用		8,806		5,627	56	%
與收購相關的成本		2,031		10,255	(80)	%
處置財產、廠房和設備及相關費用的損失(收益)		930		(1,068)	(187)	%
非經常性諮詢、法律和重組費用		1,494		680	120	%
調整後的EBITDA	$	102,544	$	91,247	12	%

(1)	截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的調整項目摘要，請參閲第13-14頁。

(2)	調整後的EBITDA是通過從淨收入中減去折舊和攤銷、利息支出、所得税支出和利息收入，以及基於股份的付款費用、收購相關成本、處置財產、廠房和設備的損失(收益)、終止和持續交易成本計算出來的，不包括任何非經常性或不尋常調整項目的影響。


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調整後淨債務和調整後淨債務/調整後EBITDA對賬

本公司相信，按往績12個月比較不同財政期間的經調整淨債務/經調整EBITDA，可提供有關其業務表現的有用資料，作為公司清償短期及長期債務所需時間的指標。該公司不認為這是衡量其流動性的指標，即其僅償還短期債務的能力，而是衡量其為流動性提供資金的情況。流動資金的計量在“流動資金和資本資源”一節中註明。

下表分別對調整後的淨債務與債務、調整後的EBITDA與淨收入、調整後的淨債務/調整後的EBITDA與債務/淨收入進行了核對，這些都是合併財務報表中或從合併財務報表中計算出來的最直接可比的GAAP計量。


	於截至九月三十日止十二個月及截至九月三十日止十二個月，
							更改百分比
(以美元計算，百萬美元，百分比除外)		2022			2021		2022 over 2021
短期債務	$	1.6		$	18.5		(91)	%
長期債務		637.3			633.7		1	%
債務		638.9			652.2		(2)	%
減去：現金和現金等價物		(438.8)			(362.6)		21	%
調整後淨債務		200.1			289.6		(31)	%
淨收入	$	305.0		$	170.2		79	%
增加：折舊和攤銷		95.8			84.3		14	%
新增：利息支出		58.7			35.4		66	%
減去：利息收入		(3.6)			(1.6)		125	%
添加：所得税費用		83.4			59.3		41	%
EBITDA		539.3			347.6		55	%
基於股份的支付費用		34.0			21.5		58	%
與收購相關的成本		29.0			22.2		31	%
處置財產、廠房和設備及相關費用的損失(收益)		(167.9)			(1.3)		12815	%
非經常性諮詢、法律和重組費用		7.5			0.9		733	%
調整後的EBITDA	$	441.9		$	390.9		13	%
債務/淨收入		2.1	x		3.8	x	(45)	%
調整後淨債務/調整後EBITDA		0.5	x		0.7	x	(29)	%

(1)	有關截至2022年9月30日和2021年9月30日的12個月內的調整項目摘要，請參閲第13-14頁。

(2)	調整後的EBITDA是通過從淨收入中減去折舊和攤銷、利息支出、所得税支出和利息收入，以及基於股份的付款費用、收購相關成本、處置財產、廠房和設備的損失(收益)、終止和持續交易成本計算出來的，不包括任何非經常性或不尋常調整項目的影響。

(3)	調整後的淨債務的計算方法是從短期和長期債務中減去現金和現金等價物。

(4)	調整後淨債務/調整後EBITDA的計算方法為調整後淨債務除以調整後EBITDA。


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調整項目-非GAAP衡量標準

2021年，公司開始對基於股份的支付費用、收購無形資產的攤銷以及處置財產、廠房和設備的所有損益進行調整，公司認為這些不屬於其正常經營業績的一部分。2021年的這些調整已追溯適用於列報的所有期間。

在截至2022年9月30日的過去12個月中，調整項目為：

於2022年第三季度確認

●

880萬美元基於股份的支付費用。

●

收購相關成本200萬美元，主要與收購Rouse和SmartEquip的基於股份的持續僱傭成本有關。

●

820萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet、SmartEquip和Rouse的收購。

●

處置財產、廠房和設備及相關成本的90萬美元虧損包括本季度130萬美元的非現金成本，這與在計算2022年第一季度Bolton財產的1.69億美元收益時為確認Bolton財產銷售收益而進行的調整有關，但被該季度財產、廠房和設備處置收益30萬美元所抵消。

●

150萬美元的非經常性諮詢、法律和重組成本，其中包括與併購活動相關的110萬美元終止和正在進行的交易及法律成本，與2022年第一季度我們的信息技術團隊重組相關的30萬美元遣散費和留任成本，以及與2021年第四季度發現的網絡安全事件相關的10萬美元諮詢成本。

於2022年第二季度確認

●

1,360萬美元基於股份的支付費用。

●

與擬議收購Euro Auctions以及完成收購SmartEquip和Rouse有關的340萬美元收購相關成本。

●

840萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet、SmartEquip和Rouse的收購。

●

處置財產、廠房和設備及相關成本的120萬美元收益包括本季度130萬美元的非現金成本，這與在計算2022年第一季度Bolton財產的1.69億美元收益時為確認Bolton財產銷售收益而進行的調整有關，以及本季度處置財產、廠房和設備的收益10萬美元。

●

贖回2021年債券的虧損970萬美元及若干相關利息開支包括(A)贖回2021年債券的虧損480萬美元，原因是2021年債券的回購價格與已清償債務的賬面淨值之間的差額(主要是未攤銷債務發行成本的撇賬)，(B)由於2.05億美元的DDTL貸款在本季度到期而撇銷的70萬美元遞延債務發行成本，以及(C)與2021年債券有關的季度產生的420萬美元的非經常性利息支出，這些債券是由於2022年4月停止收購Euro Auctions而贖回的。

●

110萬美元的非經常性諮詢、法律和重組成本，其中包括與合併和收購活動有關的60萬美元終止和持續交易及法律成本，30萬美元與我們構建新數字技術平臺戰略推動的信息技術團隊重組相關的遣散費和留任成本，以及與2021年第四季度發現的網絡安全事件有關的20萬美元諮詢成本。

於2022年第一季度確認

●

540萬美元基於股份的支付費用。

●

850萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet、SmartEquip和Rouse的收購。

●

處置財產、廠房和設備所確認的1.698億美元收益，其中1.691億美元與出售位於安大略省博爾頓的一處房產有關。

●

與擬議收購Euro Auctions以及完成收購SmartEquip和Rouse有關的960萬美元收購相關成本。

●

130萬美元的收益，這是由於衍生品公允價值的變化，以管理擬議收購歐元拍賣的購買對價中的外幣匯率波動風險。

●

230萬美元的非經常性諮詢、法律和重組費用，其中包括90萬美元與我們建立新的數字技術平臺的戰略推動的信息技術團隊重組有關的遣散費和留任費用，50萬美元的終止和正在進行的交易以及與合併和


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收購活動，40萬美元的SOX補救成本，以及與2021年第四季度檢測到的網絡安全事件有關的60萬美元的諮詢成本。

於2021年第四季度確認

●

620萬美元基於股份的支付費用。

●

790萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet、SmartEquip和Rouse的收購。

●

1,400萬美元與擬議收購Euro Auctions以及完成收購SmartEquip和Rouse有關的收購相關成本。

●

確認財產、廠房和設備處置收益10萬美元

●

由於衍生品公允價值的變化造成的130萬美元的損失，以管理我們因擬議收購歐元拍賣的購買對價而受到的外幣匯率波動的影響。

●

260萬美元的非經常性諮詢、法律和重組費用，其中包括與合併和收購活動有關的140萬美元的終止和正在進行的交易和法律費用，與努力補救2020年發現的重大弱點有關的70萬美元的SOX補救費用，以及與2021年第四季度發現的網絡安全事件有關的50萬美元的諮詢費用。

在截至2021年9月30日的過去12個月中，調整項目為：

於2021年第三季度確認

●

560萬美元基於股份的支付費用。

●

660萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet和Rouse的收購。

●

與收購Rouse、SmartEquip和擬議收購Euro Auctions有關的1030萬美元收購相關成本。

●

出售科羅拉多州丹佛市的一處房產，確認了110萬美元的收益。

●

70萬美元與SOX補救費用有關的非經常性諮詢、法律和重組費用，這些費用與2020年確定的重大弱點補救工作有關，已追溯至2021年第三季度。

於2021年第二季度確認

●

基於股份的付款費用為750萬美元。

●

680萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet和Rouse的收購。

●

與收購Rouse相關的300萬美元收購相關成本。

●

處置財產、廠房和設備確認收益20萬美元

●

與2020年確定的重大弱點補救工作有關的SOX補救費用相關的非經常性諮詢、法律和重組費用20萬美元，已追溯至2021年第二季度。

於2021年第一季度確認

●

380萬美元基於股份的支付費用。

●

660萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet和Rouse的收購。

●

與收購Rouse相關的290萬美元收購成本。

在2020年第四季度獲得認可

●

460萬美元基於股份的支付費用。

●

560萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet和Rouse的收購。

●

與收購Rouse相關的600萬美元收購相關成本。

●

已確認的150萬美元當期所得税支出與不利的調整有關，以反映2020年第二季度公佈的關於混合融資安排的最終條例。

如需更多信息，請聯繫：

Sameer Rathod|副總裁，投資者關係和市場情報

電話：1.510.381.7584|電子郵件：srathod@RitchieBros.com


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