sbcf-20220930
錯誤2022Q3000073070812/3100007307082022-01-012022-09-3000007307082022-09-30Xbrli：共享00007307082022-07-012022-09-30ISO 4217：美元00007307082021-07-012021-09-3000007307082021-01-012021-09-30ISO 4217：美元Xbrli：共享00007307082021-12-3100007307082020-12-3100007307082021-09-300000730708美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000730708美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300000730708美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-06-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-3000007307082022-06-300000730708美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-012022-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300000730708美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-07-012022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000730708美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300000730708美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300000730708美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-06-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000007307082021-06-300000730708美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-07-012021-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000730708美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-07-012021-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300000730708美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-07-012021-09-300000730708美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000730708美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-300000730708美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000730708美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000730708美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-12-310000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300000730708美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-01-012022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000730708美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310000730708美國-公認會計準則：財政部股票成員2020-12-310000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000730708美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300000730708美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300000730708美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-01-012021-09-300000730708美國-公認會計準則：美國政府成員2022-09-300000730708Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-09-300000730708Sbcf:PrivatelyIssuedMortgageBackedSecuritiesMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2022-09-300000730708Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-09-300000730708Sbcf:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：美國政府成員2021-12-310000730708Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-12-310000730708Sbcf:PrivatelyIssuedMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2021-12-310000730708Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-3100007307082022-01-012022-03-310000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2022-07-012022-09-300000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2022-01-012022-09-300000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2021-07-012021-09-300000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2021-01-012021-09-3000007307082021-01-012021-03-310000730708美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2022-09-300000730708美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員SRT：標準缺陷AAARatingMembers2022-09-30Xbrli：純0000730708SRT：標準差AARatingMembers美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2022-09-300000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：公共類別成員Sbcf：VisaMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：公共類別成員Sbcf：VisaMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：公共類別成員Sbcf：VisaMember2022-01-012022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUS-GAAP：情景調整成員2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員US-GAAP：情景調整成員2022-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-09-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2022-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2021-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：貸款成員2022-01-012022-09-300000730708美國-公認會計準則：貸款成員2022-09-300000730708美國-公認會計準則：貸款成員2021-01-012021-12-310000730708美國-公認會計準則：貸款成員2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberSbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberSbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberSbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberSbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PortfolioLoansMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000730708美國-美國公認會計準則：通過成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：特別成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708美國-GAAP：不符合標準的成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708Sbcf：不合格的不合格成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708美國公認會計準則：雙重成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：通過成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國-公認會計準則：特別成員2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國-GAAP：不符合標準的成員2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberSbcf：不合格的不合格成員2022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國公認會計準則：雙重成員2022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：通過成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708美國-公認會計準則：特別成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708美國-GAAP：不符合標準的成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708Sbcf：不合格的不合格成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708美國公認會計準則：雙重成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：特別成員2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Sbcf：不合格的不合格成員2022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國公認會計準則：雙重成員2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Sbcf：不合格的不合格成員2022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國公認會計準則：雙重成員2022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：特別成員2022-09-300000730708美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：不合格的不合格成員2022-09-300000730708美國公認會計準則：雙重成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：通過成員Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：通過成員2022-09-300000730708美國-公認會計準則：特別成員2022-09-300000730708美國-GAAP：不符合標準的成員2022-09-300000730708Sbcf：不合格的不合格成員2022-09-300000730708美國公認會計準則：雙重成員2022-09-300000730708美國-美國公認會計準則：通過成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：特別成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708美國-GAAP：不符合標準的成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708Sbcf：不合格的不合格成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708美國公認會計準則：雙重成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-12-310000730708美國-美國公認會計準則：通過成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberSbcf：不合格的不合格成員2021-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000730708美國-美國公認會計準則：通過成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708美國-公認會計準則：特別成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708美國-GAAP：不符合標準的成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708Sbcf：不合格的不合格成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708美國公認會計準則：雙重成員Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員Sbcf：不合格的不合格成員2021-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Sbcf：不合格的不合格成員2021-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000730708美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000730708美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Sbcf：不合格的不合格成員2021-12-310000730708美國公認會計準則：雙重成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000730708美國-美國公認會計準則：通過成員Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2021-12-310000730708美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000730708美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000730708美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000730708Sbcf：不合格的不合格成員2021-12-310000730708美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-07-012022-09-30SBcf：合同0000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2022-07-012022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2021-07-012021-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-07-012022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-07-012021-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-07-012022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-07-012021-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-07-012022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-07-012021-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-07-012022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-07-012021-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2022-01-012022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2021-01-012021-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-01-012022-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-01-012021-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-01-012022-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-01-012021-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-01-012021-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-06-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2022-06-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-06-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-06-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-06-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-06-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2022-06-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2022-07-012022-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-06-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2021-06-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2021-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-06-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2021-09-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-06-300000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-09-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-06-300000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-09-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-06-300000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-09-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2021-06-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2021-07-012021-09-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2021-09-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2022-01-012022-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-12-310000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員2020-12-310000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2020-12-310000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2020-12-310000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-12-310000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2021-01-012021-09-300000730708美國-公認會計準則：颶風成員2022-01-012022-09-300000730708US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300000730708Sbcf：其他資產和其他負債成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300000730708US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310000730708Sbcf：其他資產和其他負債成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310000730708US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-09-300000730708US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-12-310000730708美國-GAAP：InterestRateFloorMembers2022-09-300000730708Sbcf:InterestRateFloorOctober2023MaturityMember2022-09-300000730708Sbcf:InterestRateFloorNovember2023MaturityMember2022-09-300000730708美國-GAAP：InterestRateFloorMembers美國公認會計準則：其他資產成員2022-09-300000730708美國-GAAP：InterestRateFloorMembers美國公認會計準則：其他資產成員2021-12-310000730708美國-GAAP：InterestRateFloorMembers2022-01-012022-09-300000730708美國-GAAP：InterestRateFloorMembers2021-12-310000730708Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員Sbcf：回購協議成員2022-09-300000730708Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員Sbcf：回購協議成員2021-12-310000730708美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300000730708美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300000730708美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300000730708美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300000730708美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-09-300000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300000730708美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000730708美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000730708美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000730708美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000730708美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000730708Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300000730708Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000730708Sbcf：CollateralDependentRealEstateMember2022-09-300000730708Sbcf：CollateralDependentRealEstateMember2021-12-310000730708美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-300000730708美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000730708商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-032022-01-03SBcf：分支0000730708商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-030000730708Sbcf：海濱2021計劃成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-032022-01-030000730708商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-01-030000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-030000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-030000730708US-GAAP：住宅投資組合細分成員商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-030000730708美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-030000730708美國-GAAP：消費者投資組合細分成員商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-030000730708Sbcf：Paycheck ProtectionProgramCARESActMember商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-030000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-030000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember商業銀行：佛羅裏達州商業銀行成員2022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMember2022-01-032022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMember2022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMemberSbcf：海濱2021計劃成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-032022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMemberUS-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMemberSbcf：Paycheck ProtectionProgramCARESActMember2022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-01-030000730708Sbcf：SabalPalmBancorpIncMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2022-01-030000730708Sbcf：LegacyBankOfFloridaMember2021-08-062021-08-060000730708Sbcf：LegacyBankOfFloridaMember2021-08-060000730708Sbcf：海濱2021計劃成員Sbcf：LegacyBankOfFloridaMember美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-08-062021-08-060000730708Sbcf：海濱2021計劃成員Sbcf：LegacyBankOfFloridaMember美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-08-062021-12-310000730708Sbcf：LegacyBankOfFloridaMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2021-08-060000730708Sbcf：LegacyBankOfFloridaMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2021-08-060000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberSbcf：LegacyBankOfFloridaMember2021-08-060000730708Sbcf：LegacyBankOfFloridaMemberUS-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-08-060000730708Sbcf：LegacyBankOfFloridaMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-08-060000730708Sbcf：LegacyBankOfFloridaMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-08-060000730708Sbcf：LegacyBankOfFloridaMemberSbcf：Paycheck ProtectionProgramCARESActMember2021-08-060000730708Sbcf：LegacyBankOfFloridaMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-08-060000730708Sbcf：LegacyBankOfFloridaMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2021-08-060000730708Sbcf:LegacyBankOfFloridaBusinessBankOfFloridaAndSabalPalmMember2022-07-012022-09-300000730708Sbcf:LegacyBankOfFloridaBusinessBankOfFloridaAndSabalPalmMember2021-07-012021-09-300000730708Sbcf:LegacyBankOfFloridaBusinessBankOfFloridaAndSabalPalmMember2022-01-012022-09-300000730708Sbcf:LegacyBankOfFloridaBusinessBankOfFloridaAndSabalPalmMember2021-01-012021-09-300000730708Sbcf：ApolloBancsharesIncMember美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-072022-10-070000730708Sbcf：ApolloBancsharesIncMember美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-070000730708Sbcf：DrummondBankingCompany成員美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-072022-10-070000730708Sbcf：DrummondBankingCompany成員美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-070000730708Sbcf：專業持有企業成員2022-01-012022-09-300000730708Sbcf：專業持有企業成員2022-09-30


美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
表格10-Q
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末2022年9月30日
或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_的過渡期。
委託文檔號0-13660
 
佛羅裏達海岸銀行公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
 
佛羅裏達州 59-2260678
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
科羅拉多大道815號，斯圖爾特平面 34994
(主要行政辦公室地址) (郵政編碼)
(772)287-4000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
 
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股SBCF納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件服務器
☐
規模較小的報告公司
☐
新興成長型公司
☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒

普通股，面值0.10美元-61,476,328截至2022年9月30日的股票


索引
佛羅裏達海岸銀行公司
  頁碼
第一部分
財務信息
   
第1項。
財務報表(未經審計)
   
簡明綜合損益表--2022年和2021年9月30日終了的三個月和九個月
3
 
簡明綜合全面收益表--2022年和2021年9月30日終了的三個月和九個月
5
   
 
簡明合併資產負債表-2022年9月30日和2021年12月31日
6
 
合併現金流量表--截至2022年和2021年9月30日的9個月
7
   
股東權益綜合報表--截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月
9
 
簡明合併財務報表附註
11
   
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
40
   
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
69
   
第四項。
控制和程序
69
   
第II部
其他信息
 
   
第1項。
法律訴訟
70
   
第1A項。
風險因素
70
   
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
70
   
第三項。
高級證券違約
71
   
第四項。
煤礦安全信息披露
71
   
第五項。
其他信息
71
   
第六項。
陳列品
72
   
簽名
74

2
目錄表

第一部分財務信息
項目1.財務報表

佛羅裏達海岸銀行公司及其子公司
簡明綜合損益表(未經審計)

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位為千，每股數據除外)2022202120222021
貸款的利息和費用$73,970 $64,424 $210,395 $187,070 
有價證券的利息和股息15,791 7,918 38,497 21,070 
計息存款和其他投資的利息1,643 867 4,493 2,162 
利息收入總額91,404 73,209 253,385 210,302 
存款利息1,623 849 3,384 2,894 
定期存款證380 583 1,284 2,294 
借款利息1,117 453 2,264 1,378 
利息支出總額3,120 1,885 6,932 6,566 
淨利息收入88,284 71,324 246,453 203,736 
信貸損失準備金4,676 5,091 12,054 (5,479)
扣除信貸損失準備後的淨利息收入83,608 66,233 234,399 209,215 
非利息收入：
存款賬户手續費3,504 2,495 9,713 7,171 
互換收入4,138 4,131 12,521 12,096 
財富管理收入2,732 2,562 8,165 7,272 
按揭銀行費434 2,550 3,052 9,752 
海運融資費209 152 712 518 
SBA收益108 812 737 1,331 
博利收入1,363 1,128 4,046 2,859 
其他3,977 5,228 10,608 11,221 
16,465 19,058 49,554 52,220 
證券損失，淨額(362)(30)(1,114)(199)
非利息收入總額16,103 19,028 48,440 52,021 
非利息支出：
薪金和工資28,420 27,919 84,695 72,278 
員工福利4,074 4,177 13,726 13,110 
外包數據處理成本5,393 5,610 17,592 14,754 
電話線/數據線973 810 2,614 2,433 
入住率5,046 3,541 13,082 10,640 
傢俱和設備1,462 1,567 4,476 3,987 
營銷1,461 1,353 4,514 3,523 
律師費和律師費3,794 4,151 11,529 8,915 
FDIC評估760 651 2,248 1,692 
3
目錄表

無形資產攤銷1,446 1,306 4,338 3,729 
喪失抵押品贖回權的財產費用和銷售淨損失(收益)9 66 (1,123)(89)
未籌措資金承付款的信貸損失準備金1,015 133 1,157 133 
其他7,506 3,984 17,576 12,067 
非利息支出總額61,359 55,268 176,424 147,172 
所得税前收入38,352 29,993 106,415 114,064 
所得税撥備9,115 7,049 23,835 25,991 
淨收入$29,237 $22,944 $82,580 $88,073 
共享數據
普通股每股淨收益
稀釋$0.47 $0.40 $1.33 $1.56 
基本信息0.48 0.40 1.35 1.57 
平均已發行普通股
稀釋61,961 57,645 61,867 56,441 
基本信息61,442 57,148 61,327 55,954 

見未經審計的簡明合併財務報表附註。
 


4
目錄表

佛羅裏達海岸銀行公司及其子公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：千)2022202120222021
淨收入$29,237 $22,944 $82,580 $88,073 
其他綜合(虧損)收入：
可供出售的證券：
可供出售證券的未實現虧損，扣除税收優惠淨額#美元20.3百萬美元和美元56.8截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，扣除税收優惠後淨額為1.3百萬美元和美元4.3截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為
$(63,736)$(4,459)$(180,221)$(15,014)
轉至持有至到期證券的未實現損益攤銷，扣除税收優惠#美元31,000美元4截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為1000美元和51,000美元16截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為
(11)21 (9)65 
重新分類調整計入扣除税收優惠淨額的淨收益#美元的虧損19截至2021年9月30日的9個月
— — — 91 
可供出售的證券，税後淨額$(63,747)$(4,438)$(180,230)$(14,858)
被指定為現金流對衝的衍生品的未實現收益(虧損)，扣除重新分類為收入的淨額，扣除税費淨額#美元221,000美元3截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為1000美元和321,000美元83截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為
65 (94)10 (243)
其他綜合(虧損)收入合計$(63,682)$(4,532)$(180,220)$(15,101)
綜合(虧損)收益$(34,445)$18,412 $(97,640)$72,972 

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

 


5
目錄表

佛羅裏達海岸銀行公司及其子公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
9月30日，十二月三十一日，
(單位：千，共享數據除外)20222021
資產  
現金和銀行到期款項$176,463 $238,750 
在其他銀行的計息存款42,152 498,979 
現金和現金等價物合計218,615 737,729 
在其他銀行的定期存款4,481 — 
債務證券：
可供出售的證券(按公允價值)1,860,734 1,644,319 
持有至到期的證券(公允價值$645.42022年9月30日的百萬美元和627.42021年12月31日為百萬)
774,706 638,640 
債務證券總額2,635,440 2,282,959 
持有待售貸款(按公允價值計算)1,620 31,791 
貸款6,690,845 5,925,029 
減去：信貸損失準備金(95,329)(83,315)
貸款，扣除信貸損失準備後的淨額6,595,516 5,841,714 
銀行房舍和設備，淨額81,648 72,404 
擁有的其他房地產2,419 13,618 
商譽286,606 252,154 
其他無形資產，淨額18,583 14,845 
銀行自營人壽保險209,087 205,041 
遞延税項淨資產83,139 27,321 
其他資產208,081 201,857 
總資產$10,345,235 $9,681,433 
負債
存款$8,765,414 $8,067,589 
根據回購協議出售的證券，30天內到期94,191 121,565 
次級債務71,857 71,646 
其他負債125,971 109,897 
總負債9,057,433 8,370,697 
股東權益
普通股，面值$0.10每股，授權120,000,000已發行股份61,909,774出類拔萃61,476,328在2022年9月30日，並授權120,000,000，已發出58,909,369出類拔萃58,504,250股票於2021年12月31日
6,148 5,850 
其他股東權益1,281,654 1,304,886 
股東權益總額1,287,802 1,310,736 
總負債與股東權益$10,345,235 $9,681,433 
 
見未經審計的簡明合併財務報表附註。

6
目錄表

佛羅裏達海岸銀行公司及其子公司
合併現金流量表(未經審計)
 
截至9月30日的9個月，
(單位：千)20222021
經營活動的現金流  
淨收入$82,580 $88,073 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊4,267 4,139 
證券溢價和折價攤銷淨額630 5,353 
經營性租賃使用權資產攤銷4,434 3,263 
其他攤銷和增值，淨額557 (11,715)
基於股票的薪酬6,620 7,492 
指定用於銷售的貸款的來源(148,444)(406,392)
出售指定出售的貸款184,045 438,422 
信貸損失準備金12,054 (5,479)
遞延所得税1,309 3,325 
出售證券的損失— 73 
出售貸款的收益(5,082)(12,450)
出售和減記所擁有的其他房地產的收益(1,302)(380)
處置固定資產損失和將銀行場所轉移到其他擁有的房地產時的減記1,127 684 
經營性資產和負債的變化，扣除被收購公司的影響：
其他資產淨(增)減(6,273)4,899 
其他負債淨增(減)10,841 (14,543)
經營活動提供的淨現金$147,363 $104,764 
投資活動產生的現金流
可供出售的債務證券的到期日和償還額219,868 417,189 
持有至到期債務證券的到期日和償還額69,665 103,254 
出售可供出售的債務證券所得款項26,011 57,209 
購買可供出售的債務證券(673,656)(848,122)
購買持有至到期的債務證券(206,065)(235,077)
其他銀行定期存款的到期日1,992 — 
新增貸款淨額和本金償還(282,514)559,920 
購買為投資而持有的貸款(111,292)(236,699)
出售所擁有的其他房地產的收益14,208 4,954 
對擁有的其他房地產的補充(590)(2,134)
出售FHLB和聯邦儲備銀行股票的收益— 3,945 
購買聯邦住房貸款銀行和聯邦儲備銀行的股票(3,428)(59)
來自銀行收購的淨現金208,933 98,100 
購買銀行擁有的人壽保險— (50,000)
銀行房舍和設備的增建(11,799)(1,697)
用於投資活動的現金淨額$(748,667)$(129,217)

 見未經審計的簡明合併財務報表附註。

 
7
目錄表

佛羅裏達海岸銀行公司及其子公司
合併現金流量表(未經審計)
截至9月30日的9個月，
(單位：千)20222021
融資活動產生的現金流  
存款淨增量$135,545 $906,690 
回購協議淨減少(27,374)(14,061)
償還原始期限超過三個月的FHLB借款— (33,000)
基於股票的員工福利計劃3,031 3,287 
已支付的股息(29,012)(14,856)
融資活動提供的現金淨額$82,190 $848,060 
現金及現金等價物淨(減)增(519,114)823,607 
期初現金及現金等價物737,729 404,088 
期末現金及現金等價物$218,615 $1,227,695 
補充披露現金流量信息：
期內支付的利息現金$6,906 $8,334 
在此期間支付的税款19,591 28,200 
確認除銀行收購以外的經營性租賃使用權資產，終止後的淨額1,968 35 
確認除銀行收購以外的經營租賃負債，終止後的淨額1,968 35 
補充披露非現金投資活動：
將債務證券從可供出售轉移到持有至到期$— $210,805 
未結清購買可供出售的債務證券— 8,064 
從銀行所在地轉移到其他擁有的房地產1,008 3,318 

見未經審計的簡明合併財務報表附註。
 
8
目錄表

佛羅裏達海岸銀行公司及其子公司
合併股東權益表(未經審計)
累計
其他
全面
收入(虧損)
 普通股已繳費
資本		保留
收益		財務處
庫存
(單位：千)股票金額總計
2022年6月30日的餘額61,410 $6,141 $1,065,167 $393,431 $(11,632)$(123,532)$1,329,575 
綜合收益(虧損)— — — 29,237 — (63,682)(34,445)
基於股票的薪酬費用21 — 2,504 — — — 2,504 
與基於股票的員工福利計劃相關的普通股交易7 3 (33)— 93 — 63 
為股票期權發行的普通股38 4 603 — — — 607 
普通股股息(美元0.17每股)
— — — (10,502)— — (10,502)
截至2022年9月30日的三個月66 7 3,074 18,735 93 (63,682)(71,015)
2022年9月30日的餘額61,476 $6,148 $1,068,241 $412,166 $(11,539)$(187,214)$1,287,802 
累計
其他
全面
收入(虧損)
 普通股已繳費
資本		保留
收益		財務處
庫存
(單位：千)股票金額總計
2021年6月30日的餘額
55,436 $5,544 $862,598 $314,584 $(10,180)$9,801 $1,182,347 
綜合收益— — — 22,944 — (4,532)18,412 
基於股票的薪酬費用23 — 2,358 — — — 2,358 
與基於股票的員工福利計劃相關的普通股交易25 5 (22)— 34 — 17 
為股票期權發行的普通股178 17 2,885 — — — 2,902 
根據收購發行普通股2,687 269 86,218 — — — 86,487 
根據收購轉換期權— — 5,607 — — — 5,607 
普通股股息(美元0.13每股)
— — — (7,610)— — (7,610)
截至2021年9月30日的三個月
2,913 291 97,046 15,334 34 (4,532)108,173 
2021年9月30日的餘額
58,349 $5,835 $959,644 $329,918 $(10,146)$5,269 $1,290,520 
累計
其他
全面
收入(虧損)
普通股已繳費
資本		保留
收益		財務處
庫存
(單位：千)股票金額總計
2021年12月31日的餘額
58,504 $5,850 $963,851 $358,598 $(10,569)$(6,994)$1,310,736 
綜合收益(虧損)— — — 82,580 — (180,220)(97,640)
基於股票的薪酬費用21 — 6,620 — — — 6,620 
與基於股票的員工福利計劃相關的普通股交易183 21 (69)— (970)— (1,018)
為股票期權發行的普通股218 22 4,027 — — — 4,049 
根據收購發行普通股2,550 255 89,979 — — — 90,234 
根據收購轉換期權— — 3,833 — — — 3,833 
普通股股息(美元0.47每股)
— — — (29,012)— — (29,012)
截至2022年9月30日的9個月
2,972 298 104,390 53,568 (970)(180,220)(22,934)
2022年9月30日的餘額
61,476 $6,148 $1,068,241 $412,166 $(11,539)$(187,214)$1,287,802 
9
目錄表

累計
其他
全面
收入(虧損)
普通股已繳費
資本		保留
收益		財務處
庫存
(單位：千)股票金額總計
2020年12月31日餘額55,243 $5,524 $856,092 $256,701 $(8,285)$20,370 $1,130,402 
綜合收益(虧損)— — — 88,073 — (15,101)72,972 
基於股票的薪酬費用23 — 6,620 — — — 6,620 
與基於股票的員工福利計劃相關的普通股交易139 17 (40)— (1,861)— (1,884)
為股票期權發行的普通股257 25 5,147 — — — 5,172 
根據收購發行普通股2,687 269 86,218 — — — 86,487 
根據收購轉換期權— — 5,607 — — — 5,607 
普通股股息(美元0.26每股)
— — — (14,856)— — (14,856)
截至2021年9月30日的9個月
3,106 311 103,552 73,217 (1,861)(15,101)160,118 
2021年9月30日的餘額
58,349 $5,835 $959,644 $329,918 $(10,146)$5,269 $1,290,520 
 見未經審計的簡明合併財務報表附註。
10
目錄表

佛羅裏達海岸銀行公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)

Note 1 – 陳述的基礎
陳述依據：隨附的佛羅裏達海岸銀行及其附屬公司(“本公司”)的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及表格10-Q及S-X規則第10-01條的指示編制。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整(包括正常的經常性應計項目)都已列入。某些上期金額已重新分類，以符合本期列報。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何其他時期的預期結果。欲瞭解更多信息，請參閲公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的綜合財務報表及其腳註。
預算的使用：在編制這些簡明綜合財務報表時，管理層需要對某些涉及重大估計和假設的會計政策的應用作出判斷。公司已經制定了政策和控制程序，旨在確保評估方法得到很好的控制，並在不同時期一致應用。這些估計和假設可能會對某些資產、負債、收入和支出的報告金額產生重大影響，這些估計和假設是基於截至財務報表日期可獲得的信息，隨着時間的推移，這些信息的變化以及修訂估計和假設的使用可能會對後續財務報表中報告的金額產生重大影響。除其他外，需要應用管理層估計的具體領域包括確定信貸損失準備、購置會計和購入貸款、無形資產和減值測試、其他公允價值計量和或有負債。
最近發佈的、尚未採用的會計準則
2022年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2022-02，金融工具信貸損失(話題326)、問題債務重組和Vintage披露。ASU 2022-02取消了ASC 310-40中的問題債務重組(TDR)的會計指導，應收賬款--債權人的問題債務重組，並引入了與遇到財務困難的借款人的修改有關的新披露。ASU 2022-02還要求披露按攤銷成本持有的融資應收款的本期核銷總額。ASU 2022-02中的修正案從2022年12月15日之後的財年開始生效，並允許及早採用。採用ASU 2022-02對公司綜合財務報表的影響預計不會很大。

11
目錄表

Note 2 – 每股收益
普通股每股基本收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均股數。

截至2022年9月30日的三個月和九個月，1,505購買該公司普通股的期權是反稀釋的。截至2021年9月30日的三個月和九個月，不是購買該公司普通股的期權是反稀釋的。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元，每股數據除外)2022202120222021
基本每股收益  
淨收入$29,237 $22,944 $82,580 $88,073 
平均已發行普通股61,442 57,148 61,327 55,954 
每股淨收益$0.48 $0.40 $1.35 $1.57 
稀釋後每股收益
淨收入$29,237 $22,944 $82,580 $88,073 
平均已發行普通股61,442 57,148 61,327 55,954 
新增：員工限制性股票和股票期權的稀釋效應519 497 540 487 
平均稀釋後已發行股份61,961 57,645 61,867 56,441 
每股淨收益$0.47 $0.40 $1.33 $1.56 
淨收益沒有分配給作為參與證券的未歸屬限制性股票獎勵，因為分配的金額對普通股每股淨收益並不重要。作為參與證券的非既得限制性股票獎勵，在每個提交的期間，佔所有普通股流通股的不到1%。

Note 3 – 證券
2022年9月30日和2021年12月31日可供出售和持有至到期證券的攤銷成本、未實現損益總額和公允價值 摘要如下：
 2022年9月30日
(單位：千)攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		未實現總額
損失		公平
價值
可供出售的債務證券    
美國國債和美國政府機構的義務$5,398 $4 $(330)$5,072 
美國政府支持實體的抵押貸款支持證券和抵押貸款債券1,573,618 86 (220,135)1,353,569 
私人抵押貸款支持證券和抵押貸款債券183,740 22 (11,798)171,964 
抵押貸款債券314,214 — (12,140)302,074 
國家和政治分部的義務30,167 139 (2,251)28,055 
總計$2,107,137 $251 $(246,654)$1,860,734 
持有至到期的債務證券
美國政府支持實體的抵押貸款支持證券和抵押貸款債券$774,706 $65 $(129,332)$645,439 
總計$774,706 $65 $(129,332)$645,439 
12
目錄表

 2021年12月31日
(單位：千)攤銷
成本		未實現總額
收益		未實現總額
損失		公平
價值
可供出售的債務證券    
美國國債和美國政府機構的義務$6,466 $316 $(3)$6,779 
美國政府支持實體的抵押貸款支持證券和抵押貸款債券1,234,721 8,308 (20,309)1,222,720 
私人抵押貸款支持證券和抵押貸款債券88,096 1,091 (420)88,767 
抵押貸款債券292,751 63 (124)292,690 
國家和政治分部的義務31,624 1,740 (1)33,363 
總計$1,653,658 $11,518 $(20,857)$1,644,319 
持有至到期的債務證券
美國政府支持實體的抵押貸款支持證券$638,640 $3,828 $(15,070)$627,398 
總計$638,640 $3,828 $(15,070)$627,398 
在2022年第一季度，公允價值為美元的證券26.0在收購佛羅裏達商業銀行公司時獲得的100萬美元立即被出售。出售時沒有確認任何收益或損失。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，沒有其他證券出售。截至2021年9月30日的三個月和九個月的證券銷售收益為$1.0百萬美元，以及$57.2分別為100萬美元，導致毛利為$0.2百萬美元，總損失為$0.3百萬美元。“證券損失，淨額”還包括減少#美元。0.4百萬美元和美元1.1截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和減少$301,000美元0.1截至2021年9月30日的三個月和九個月，分別為投資於CRA合格債務證券的共同基金股票的投資價值。
2021年第一季度，該公司重新分類債務證券，攤銷成本為#美元210.8從可供出售到持有到到期的100萬美元，因為它有能力和意圖持有這些證券到到期。這些證券的未實現淨收益為#美元。0.8在轉讓日，將繼續在累積的其他全面收益中列報，並將在證券剩餘壽命內攤銷，作為收益率調整。未實現收益淨額攤銷對利息收入的影響被轉讓證券溢價的攤銷所抵消。
截至2022年9月30日，公允價值為美元的債務證券387.8100萬美元被質押，主要作為公共存款和擔保借款的抵押品。
按合同到期日計算，證券在2022年9月30日的攤餘成本和公允價值如下。預期到期日將不同於合同到期日，因為這些證券的標的抵押品可能會提前支付，這是因為有權贖回或償還債務，無論是否有贖回或提前還款的處罰。未在單一到期日到期的證券單獨列示。
13
目錄表

2022年9月30日
 持有至到期可供出售
(單位：千)攤銷
成本		公平
價值		攤銷
成本		公平
價值
在不到一年內到期$— $— $1,546 $1,544 
應在一年至五年後到期— — 15,959 15,817 
在五年到十年後到期— — 3,788 3,645 
十年後到期— — 14,272 12,121 
 — — 35,565 33,127 
美國政府支持實體的抵押貸款支持證券和抵押貸款債券774,706 645,439 1,573,618 1,353,569 
私人抵押貸款支持證券和抵押貸款債券— — 183,740 171,964 
抵押貸款債券— — 314,214 302,074 
總計$774,706 $645,439 $2,107,137 $1,860,734 
證券的估計公允價值乃根據市場報價(如有)或(如無)類似證券的報價、定價模型或貼現現金流分析，或使用可觀察到的市場數據而釐定。下表顯示了未計提信貸損失準備的未實現損失的可供出售債務證券的公允價值。
 2022年9月30日
 少於12個月12個月或更長時間總計
(單位：千)公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
美國國債和美國政府機構的義務$3,987 $(318)$292 $(12)$4,279 $(330)
美國政府支持實體的抵押貸款支持證券和抵押貸款債券941,663 (119,928)398,769 (100,207)1,340,432 (220,135)
私人抵押貸款支持證券和抵押貸款債券162,976 (10,801)7,721 (997)170,697 (11,798)
抵押貸款債券249,362 (10,404)52,711 (1,736)302,073 (12,140)
國家和政治分部的義務23,049 (2,172)421 (79)23,470 (2,251)
總計$1,381,037 $(143,623)$459,914 $(103,031)$1,840,951 $(246,654)
 2021年12月31日
 少於12個月12個月或更長時間總計
(單位：千)公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
美國國債和美國政府機構的義務$97 $(1)$245 $(2)$342 $(3)
美國政府支持實體的抵押貸款支持證券和抵押貸款債券955,881 (19,575)11,953 (734)967,834 (20,309)
私人抵押貸款支持證券和抵押貸款債券33,640 (173)9,628 (247)43,268 (420)
抵押貸款債券123,202 (81)9,461 (43)132,663 (124)
國家和政治分部的義務499 (1)— — 499 (1)
總計$1,113,319 $(19,831)$31,287 $(1,026)$1,144,606 $(20,857)
14
目錄表

截至2022年9月30日，該公司的未實現虧損為$220.1由政府支持的實體發行的抵押貸款支持證券和抵押貸款債券，公允價值為1.3十億美元。這些證券由美國政府明示或默示擔保，並有很長一段沒有信用損失的歷史。政府對本金和利息的隱含擔保，以及投資組合的高信用評級，為目前的預期提供了充分的基礎，即如果發生違約，沒有損失的風險。根據對所有相關因素的評估，本公司認為這些債務證券的未實現虧損頭寸是投資利差和利率變動的函數，而不是信用質量的變化，預計將收回該等證券的全部攤銷成本基礎。因此，在2022年9月30日，不是已記錄信貸損失撥備。
截至2022年9月30日，該公司擁有12.1公允價值為#美元的浮動利率抵押貸款債券(CLO)的未實現虧損302.1百萬美元。CLO是特殊目的工具，本公司投資的CLO收購了多元化行業的幾乎所有第一留置權、廣泛銀團企業貸款，同時為高級部分投資者提供支持。截至2022年9月30日，公司持有的所有頭寸均為AAA級和AA級，平均信貸支持為37%和36%。該公司通過對每種CLO證券的預期貸款水平違約、收回和預付款進行建模，評估證券的潛在信用損失。根據對所有相關因素的評估，本公司認為這些債務證券的未實現虧損頭寸是投資利差和利率變動的函數，而不是信用質量的變化，預計將收回該等證券的全部攤銷成本基礎。因此，在2022年9月30日，不是已記錄信貸損失撥備。
截至2022年9月30日，該公司擁有11.8自有品牌住宅和商業抵押貸款支持證券以及公允價值為#美元的抵押貸款抵押債券的未實現虧損170.7百萬美元。這些抵押貸款投資的抵押品主要是住宅房地產。這些證券的平均信用支持為20%。根據對所有相關因素的評估，本公司認為這些債務證券的未實現虧損頭寸是投資利差和利率變動的函數，而不是信用質量的變化，預計將收回該等證券的全部攤銷成本基礎。因此，在2022年9月30日，不是已記錄信貸損失撥備。
截至2022年9月30日，該公司擁有2.3公允價值為#美元的市政債券的未實現虧損23.5百萬美元。這些證券是州或地方市政當局發行的評級較高的證券，所有這些都在繼續按時支付合同款項。根據對所有相關因素的評估，本公司認為這些債務證券的未實現虧損頭寸是投資利差和利率變動的函數，而不是信用質量的變化，預計將收回該等證券的全部攤銷成本基礎。因此，截至2022年9月30日，不是已記錄信貸損失撥備。
所有持有到到期(“HTM”)的債務證券都是由政府支持的實體發行的，這些實體得到了美國政府的明示或默示擔保，並且有很長一段時間沒有信用損失的歷史。雖然這些證券的違約可能性可能大於零，但沒有信用損失的長期歷史、隱含的政府對本金和利息支付的擔保以及HTM投資組合的高信用評級，為目前的預期提供了足夠的基礎，即如果發生違約，沒有損失風險。因此，截至2022年9月30日，不是已記錄信貸損失撥備。
截至2022年9月30日，計入其他資產的金額為38.2百萬的聯邦住房貸款銀行和聯邦儲備銀行的股票按面值表示。本公司尚未確定可能對這些成本法投資證券的公允價值產生重大不利影響的事件或情況變化。可供出售證券(“AFS”)和HTM債務證券應計利息#美元5.8百萬美元和美元1.3分別為2022年9月30日和2022年9月30日3.4百萬美元和美元1.0截至2021年12月31日，分別有100萬歐元計入其他資產。其他資產中還包括$8.2在符合CRA資格的共同基金中投資100萬美元，按公允價值計價。
本公司持有11,330Visa B類股票，在Visa訴訟解決後，將轉換為Visa A類股票。根據2022年6月29日生效的現行換股比率，公司將獲得1.6059每股A類股票換1股B類股票，合共18,194Visa A類股的股份。Visa股票的所有權與Visa作為合作社運營時在Visa網絡中的先前所有權有關，並以零基礎記錄在公司的財務記錄中。

Note 4 – 貸款
為投資而持有的貸款分為以下幾個部分：
15
目錄表

•建築和土地開發：向商業和消費客户提供貸款，這些客户以土地開發和建設項目為抵押，目的是為土地開發和建設項目提供資金，包括1-4户家庭住宅建設、多户住宅和非農業住宅物業，這些項目的主要償還來源是出售、再融資或永久融資。
•商業房地產-業主自住：向商業客户發放貸款，目的是獲得將由借款人的企業佔用的房地產。這些貸款以標的物財產為抵押，這些貸款的償還在很大程度上取決於佔有財產的公司的業績。
•商業房地產--非業主自住：向商業客户發放貸款，目的是獲得商業地產，而借款人的入住權不是其主要意圖。這些貸款主要被視為現金流量貸款，以標的物業為抵押，這些貸款的償還在很大程度上依賴於物業成功運營帶來的租金收入。
•住宅房地產：貸款發放給消費者客户，主要以1-4個家庭住宅物業為抵押，包括固定和可變利率抵押貸款、房屋淨值抵押貸款和房屋淨值信用額度。貸款主要是根據傳統的貸款機構指導方針編寫的，包括超過機構價值限制的貸款。還款來源在很大程度上取決於住宅物業的居住者。
•商業和金融：貸款發放給商業客户。貸款的目的可以是營運資金、實物資產擴張、資產收購或其他商業目的。貸款可以以借款人擁有的資產或借款人的企業為抵押。商業貸款主要基於借款人業務的歷史和預計現金流，其次是借款人提供的信用增強、擔保和基礎抵押品的能力。
•消費者：貸款發放給消費者客户。該部分既包括分期貸款，也包括可以抵押或非抵押的信用額度。
•薪資保護計劃(“PPP”)：根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)建立的臨時計劃發放貸款，並由經濟援助法案延長。根據該計劃的條款，如果借款人以與該計劃指導方針一致的方式使用資金，並且由美國政府擔保償還，則可以免除餘額。
2022年第三季度，為了配合公司將預期信貸損失的計算過渡到新的建模工具，$100以住宅物業為抵押的向商業借款人提供的100萬貸款被重新分類，從“住宅房地產”改為“商業房地產--非業主自住”。
16
目錄表

下表按段列出了截至的淨貸款餘額：
 2022年9月30日
(單位：千)證券組合貸款已獲得的非PCD貸款PCD貸款總計
建設和土地開發$338,070 $23,808 $35 $361,913 
商業地產-業主自住988,614 245,943 18,902 1,253,459 
商業房地產.非業主自住1,568,138 469,363 70,113 2,107,614 
住宅房地產1,488,359 106,597 4,809 1,599,765 
商業和金融1,091,665 78,406 12,313 1,182,384 
消費者176,895 3,521 — 180,416 
工資保障計劃1,616 3,678 — 5,294 
總計$5,653,357 $931,316 $106,172 $6,690,845 
 2021年12月31日
(單位：千)證券組合貸款已獲得的非PCD貸款PCD貸款總計
建設和土地開發$199,341 $31,438 $45 $230,824 
商業地產-業主自住983,517 186,812 27,445 1,197,774 
商業房地產--非業主自住1,278,180 382,554 75,705 1,736,439 
住宅房地產1,261,306 156,957 7,091 1,425,354 
商業和金融968,318 84,395 16,643 1,069,356 
消費者169,507 4,658 10 174,175 
工資保障計劃69,503 21,604 — 91,107 
總計$4,929,672 $868,418 $126,939 $5,925,029 
2022年9月30日的貸款攤銷成本基礎包括淨遞延成本#美元。30.1百萬美元。截至2021年12月31日，攤餘費用基礎包括淨遞延費用#美元。31.0百萬美元的非購買力平價組合貸款和淨遞延費用$2.4購買力平價貸款為100萬美元。截至2022年9月30日，收購貸款的剩餘公允價值調整為#美元19.1百萬美元，或1.8未償還已獲得貸款餘額的百分比，而未償還貸款餘額為#美元23.1百萬美元，或2.3截至2021年12月31日的收購貸款餘額的%。貼現按水平收益率計入相關貸款剩餘年限的利息收入。
應計應收利息包括在其他資產內，為#美元。17.6百萬美元和美元14.7分別為2022年9月30日和2021年12月31日。
17
目錄表

下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日的貸款淨餘額狀況。
 2022年9月30日
(單位：千)當前應計
30-59天
逾期		應計
60-89天
逾期		應計
更大
比
90天		非應計項目總計
證券組合貸款      
建設和土地開發$338,063 $— $— $— $7 $338,070 
商業地產-業主自住987,534 — — — 1,080 988,614 
商業房地產.非業主自住1,568,107 — — — 31 1,568,138 
住宅房地產1,476,907 4,458 291 — 6,703 1,488,359 
商業和金融1,087,617 1,197 119 — 2,732 1,091,665 
消費者176,351 387 47 — 110 176,895 
工資保障計劃1
1,315 29 272 — — 1,616 
組合貸款總額$5,635,894 $6,071 $729 $— $10,663 $5,653,357 
已獲得的非PCD貸款
建設和土地開發$23,808 $— $— $— $— $23,808 
商業地產-業主自住245,943 — — — — 245,943 
商業房地產.非業主自住467,459 122 — 738 1,044 469,363 
住宅房地產105,653 426 — — 518 106,597 
商業和金融77,935 89 — — 382 78,406 
消費者3,263 26 6 — 226 3,521 
工資保障計劃1
3,671 — 7 — — 3,678 
已獲得的非PCD貸款總額$927,732 $663 $13 $738 $2,170 $931,316 
PCD貸款
建設和土地開發$33 $— $— $— $2 $35 
商業地產-業主自住18,343 — — — 559 18,902 
商業房地產.非業主自住66,965 — — — 3,148 70,113 
住宅房地產3,852 260 — — 697 4,809 
商業和金融8,088 — — — 4,225 12,313 
消費者— — — — — — 
PCD貸款總額$97,281 $260 $— $— $8,631 $106,172 
貸款總額$6,660,907 $6,994 $742 $738 $21,464 $6,690,845 
1當SBA正在處理豁免申請時，工資支票保護計劃貸款不會反映為逾期。本金和利息的償還由美國政府全額擔保。
 
18
目錄表

 2021年12月31日
(單位：千)當前應計
30-59天
逾期		應計
60-89天
逾期		應計
更大
比
90天		非應計項目總計
證券組合貸款      
建設和土地開發$199,087 $— $— $— $254 $199,341 
商業地產-業主自住982,804 — — — 713 983,517 
商業房地產--非業主自住1,276,582 — — — 1,598 1,278,180 
住宅房地產1,248,160 3,457 143 — 9,546 1,261,306 
商業和金融963,828 851 41 — 3,598 968,318 
消費者168,791 565 23 15 113 169,507 
工資保障計劃1
69,434 — — 69 — 69,503 
組合貸款總額$4,908,686 $4,873 $207 $84 $15,822 $4,929,672 
已獲得的非PCD貸款
建設和土地開發$31,438 $— $— $— $— $31,438 
商業地產-業主自住186,652 — 160 — — 186,812 
商業房地產--非業主自住381,510 — — — 1,044 382,554 
住宅房地產154,981 182 — — 1,794 156,957 
商業和金融84,180 — 40 — 175 84,395 
消費者4,082 135 — — 441 4,658 
工資保障計劃1
21,567 — — 37 — 21,604 
已獲得的非PCD貸款總額$864,410 $317 $200 $37 $3,454 $868,418 
PCD貸款
建設和土地開發$40 $— $— $— $5 $45 
商業地產-業主自住24,192 — — — 3,253 27,445 
商業房地產--非業主自住72,442 — — — 3,263 75,705 
住宅房地產5,386 — — — 1,705 7,091 
商業和金融13,547 — — — 3,096 16,643 
消費者10 — — — — 10 
PCD貸款總額$115,617 $— $— $— $11,322 $126,939 
貸款總額$5,888,713 $5,190 $407 $121 $30,598 $5,925,029 
1當SBA正在處理豁免申請時，工資支票保護計劃貸款不會反映為逾期。本金和利息的償還由美國政府全額擔保。
以非應計項目發放的貸款的所有應計利息但未收到的利息將沖銷利息收入。隨後收到的這類貸款的利息按成本回收法核算，在貸款餘額減至零之前不確認利息收入。當合同到期的所有本金和利息全部到期，並對未來的付款有合理的保證時，貸款就恢復到應計狀態。該公司確認了$0.2百萬美元和美元0.3在截至2022年和2021年9月30日的三個月中，非應計貸款的利息收入分別為100萬美元。該公司確認了$1.4百萬美元和美元0.9截至2022年和2021年9月30日的9個月內，非應計貸款的利息收入分別為100萬美元。
19
目錄表

下表列出了截至以下日期的非權責發生狀態貸款的淨餘額和相關的信貸損失準備金：
2022年9月30日
(單位：千)無相關撥備的非權責發生制貸款帶津貼的非權責發生制貸款非權責發生制貸款總額信貸損失準備
建設和土地開發$9 $— $9 $— 
商業地產-業主自住1,080 559 1,639 45 
商業房地產.非業主自住2,342 1,881 4,223 1,300 
住宅房地產7,684 234 7,918 173 
商業和金融4,980 2,359 7,339 1,472 
消費者46 290 336 290 
總計$16,141 $5,323 $21,464 $3,280 
2021年12月31日
(單位：千)無相關撥備的非權責發生制貸款帶津貼的非權責發生制貸款非權責發生制貸款總額信貸損失準備
建設和土地開發$37 $222 $259 $92 
商業地產-業主自住2,976 990 3,966 419 
商業房地產.非業主自住4,490 1,415 5,905 27 
住宅房地產12,358 687 13,045 357 
商業和金融2,676 4,193 6,869 2,384 
消費者29 525 554 525 
總計$22,566 $8,032 $30,598 $3,804 
抵押品依賴型貸款
當根據本公司於報告日期的評估，預計償還將主要通過經營或出售相關抵押品提供，且沒有其他可用和可靠的還款來源時，貸款被視為抵押品依賴型貸款。下表列出了截至以下日期的抵押品依賴型貸款：
(單位：千)2022年9月30日2021年12月31日
建設和土地開發$11 $271 
商業地產-業主自住2,368 4,706 
商業房地產.非業主自住3,218 4,923 
住宅房地產9,779 16,334 
商業和金融5,476 8,741 
消費者481 741 
總計$21,333 $35,716 
按風險評級劃分的貸款
該公司利用內部資產分類系統作為識別問題和潛在問題貸款的手段。以下分類用於對內部分類系統下的貸款進行分類：
•合格：不是問題貸款或潛在問題貸款的貸款被認為是合格評級。
•特別提示：目前公司面臨的風險不足以保證被歸類為不合格或可疑類別，但存在值得管理層密切關注的弱點的貸款被視為特別提示。
20
目錄表

•不合格：如果缺陷得不到糾正，公司很有可能蒙受一定損失的貸款。
•不合標準的減值貸款：通常放在非應計項目上的貸款，被認為是抵押品依賴型或應計TDR。
•可疑貸款：具有分類不合格貸款中固有的所有弱點的貸款，其附加特徵是，存在的弱點使根據當前存在的事實、條件和價值進行全額收回或清算是高度可疑和不可能的。被歸類為可疑貸款的本金餘額可能會被沖銷。
下表列出了截至以下日期按發放年份劃分的貸款風險評級：
2022年9月30日
(單位：千)20222021202020192018之前旋轉總計
建築與土地開發
風險評級：
經過$138,044 $127,715 $12,724 $17,839 $6,943 $12,573 $46,064 $361,902 
特別提及— — — — — — — — 
不合標準— — — — — — — — 
不合標準的受損人員— — — — — 11 — 11 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$138,044 $127,715 $12,724 $17,839 $6,943 $12,584 $46,064 $361,913 
商業地產-業主自住
風險評級：
經過$137,279 $194,852 $153,023 $180,220 $116,511 $445,680 $13,926 $1,241,491 
特別提及694 — — — 764 2,909 — 4,367 
不合標準— — — 2,646 — 1,956 — 4,602 
不合標準的受損人員— — — 314 304 2,381 — 2,999 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$137,973 $194,852 $153,023 $183,180 $117,579 $452,926 $13,926 $1,253,459 
商業房地產.非業主自住
風險評級：
經過$379,918 $430,128 $213,128 $291,043 $194,840 $548,896 $26,578 $2,084,531 
特別提及— — 738 — — 1,436 — 2,174 
不合標準— — 4,709 — 5,515 5,724 — 15,948 
不合標準的受損人員— — 1,044 1,849 31 2,037 — 4,961 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$379,918 $430,128 $219,619 $292,892 $200,386 $558,093 $26,578 $2,107,614 
住宅房地產
風險評級：
經過$165,480 $496,317 $104,888 $69,576 $89,632 $249,545 $411,635 $1,587,073 
特別提及24 — 50 — — 343 843 1,260 
不合標準— — — — — — 194 194 
不合標準的受損人員— — 136 123 86 8,896 1,997 11,238 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$165,504 $496,317 $105,074 $69,699 $89,718 $258,784 $414,669 $1,599,765 
21
目錄表

2022年9月30日
(單位：千)20222021202020192018之前旋轉總計
商業和金融
風險評級：
經過$220,218 $292,894 $151,871 $75,083 $51,569 $59,354 $299,146 $1,150,135 
特別提及1,288 452 121 566 205 333 361 3,326 
不合標準— — 11,098 5,756 1,875 2,304 256 21,289 
不合標準的受損人員6 — 204 270 4,298 2,829 27 7,634 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$221,512 $293,346 $163,294 $81,675 $57,947 $64,820 $299,790 $1,182,384 
消費者
風險評級：
經過$36,074 $41,798 $25,282 $18,908 $12,322 $18,192 $24,793 $177,369 
特別提及— 31 136 58 10 160 1,914 2,309 
不合標準— — 12 12 2 8 223 257 
不合標準的受損人員— 7 24 57 52 130 211 481 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$36,074 $41,836 $25,454 $19,035 $12,386 $18,490 $27,141 $180,416 
工資保障計劃
風險評級：
經過$— $3,210 $2,084 $— $— $— $— $5,294 
總計$— $3,210 $2,084 $— $— $— $— $5,294 
已整合
風險評級：
經過$1,077,013 $1,586,914 $663,000 $652,669 $471,817 $1,334,240 $822,142 $6,607,795 
特別提及2,006 483 1,045 624 979 5,181 3,118 13,436 
不合標準— — 15,819 8,414 7,392 9,992 673 42,290 
不合標準的受損人員6 7 1,408 2,613 4,771 16,284 2,235 27,324 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$1,079,025 $1,587,404 $681,272 $664,320 $484,959 $1,365,697 $828,168 $6,690,845 
2021年12月31日
(單位：千)20212020201920182017之前旋轉總計
建築與土地開發
風險評級：
經過$94,318 $23,860 $38,058 $25,507 $3,995 $15,466 $29,349 $230,553 
特別提及— — — — — — — — 
不合標準— — — — — — — — 
不合標準的受損人員— — — 222 — 49 — 271 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$94,318 $23,860 $38,058 $25,729 $3,995 $15,515 $29,349 $230,824 
商業地產-業主自住
風險評級：
經過$205,404 $154,432 $179,786 $132,353 $125,763 $363,986 $10,005 $1,171,729 
特別提及— 6,527 5,370 649 218 3,250 — 16,014 
不合標準— — — — 3,290 1,610 — 4,900 
不合標準的受損人員— — 2,742 310 596 1,483 — 5,131 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$205,404 $160,959 $187,898 $133,312 $129,867 $370,329 $10,005 $1,197,774 
22
目錄表

2021年12月31日
(單位：千)20212020201920182017之前旋轉總計
商業房地產.非業主自住
風險評級：
經過$395,308 $207,824 $298,021 $186,339 $110,990 $460,435 $6,477 $1,665,394 
特別提及— — 844 — 289 13,850 — 14,983 
不合標準— 4,776 3,009 23,206 1,900 17,266 — 50,157 
不合標準的受損人員— 1,044 1,849 — 326 2,686 — 5,905 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$395,308 $213,644 $303,723 $209,545 $113,505 $494,237 $6,477 $1,736,439 
住宅房地產
風險評級：
經過$394,547 $114,364 $90,566 $119,836 $118,556 $213,950 $354,439 $1,406,258 
特別提及— — — 70 — 1,243 532 1,845 
不合標準— 340 — — 58 422 86 906 
不合標準的受損人員— 149 724 39 4,415 8,507 2,511 16,345 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$394,547 $114,853 $91,290 $119,945 $123,029 $224,122 $357,568 $1,425,354 
商業和金融
風險評級：
經過$340,826 $180,677 $97,072 $68,232 $39,331 $56,053 $246,568 $1,028,759 
特別提及530 15,587 — 237 251 84 876 17,565 
不合標準— 371 2,605 3,594 1,436 3,217 339 11,562 
不合標準的受損人員— 196 4,561 3,694 1,371 1,520 128 11,470 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$341,356 $196,831 $104,238 $75,757 $42,389 $60,874 $247,911 $1,069,356 
消費者
風險評級：
經過$45,063 $31,342 $26,194 $17,300 $9,979 $16,019 $25,418 $171,315 
特別提及— 24 431 37 167 3 1,199 1,861 
不合標準— — 18 — 17 — 223 258 
不合標準的受損人員— — 92 23 74 118 434 741 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$45,063 $31,366 $26,735 $17,360 $10,237 $16,140 $27,274 $174,175 
工資保障計劃
風險評級：
經過$87,036 $4,071 $— $— $— $— $— $91,107 
總計$87,036 $4,071 $— $— $— $— $— $91,107 
已整合
風險評級：
經過$1,562,502 $716,570 $729,697 $549,567 $408,614 $1,125,909 $672,256 $5,765,115 
特別提及530 22,138 6,645 993 925 18,430 2,607 52,268 
不合標準— 5,487 5,632 26,800 6,701 22,515 648 67,783 
不合標準的受損人員— 1,389 9,968 4,288 6,782 14,363 3,073 39,863 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$1,563,032 $745,584 $751,942 $581,648 $423,022 $1,181,217 $678,584 $5,925,029 

問題債務重組貸款
該公司給予某些借款人的TDR優惠一般不包括免除本金餘額，但可能包括降低利率、延長攤銷期限和/或僅在有限的時間內將貸款轉換為利息。如果貸款的利率等於具有類似風險的新貸款的收益率，且貸款是根據重組協議的條款履行的，則貸款修改不會在修改後的歷年報告。
23
目錄表

下表列出了三年和九年期間在問題債務重組中修改的貸款 截至2022年9月30日和2021年9月30日的月份：
截至9月30日的三個月，
20222021
(單位：千)合同數量修改前未入賬投資修改後未入賬投資合同數量修改前未入賬投資修改後未入賬投資
建設和土地開發$— $— $— $— $— $— 
商業地產-業主自住— — — — — — 
商業房地產.非業主自住— — — — — — 
住宅房地產— — — 1 152 152 
商業和金融— — — — — — 
消費者— — — — — — 
總計$— $— $— $1 $152 $152 
截至9月30日的9個月，
20222021
(單位：千)合同數量修改前未入賬投資修改後未入賬投資合同數量修改前未入賬投資修改後未入賬投資
建設和土地開發$— $— $— $— $— $— 
商業地產-業主自住— — — — — — 
商業房地產.非業主自住— — — — — — 
住宅房地產3 785 785 4 231 231 
商業和金融2 54 54 1 142 142 
消費者4 23 23 — — — 
總計$9 $862 $862 $5 $373 $373 

上文所述的TDR產生了一筆具體的信貸損失準備金#美元。0.1百萬美元和美元0.2分別截至2022年9月30日和2021年9月30日。在截至2022年9月30日的9個月中，一默認總額為$2在前12個月內被修改為TDR的貸款為1000英鎊。在截至2021年9月30日的9個月中，有二貸款違約總額達#美元0.1在過去12個月內已修改為TDR的100萬。當貸款在經修訂條款下拖欠90天或以上、已轉為非應計項目、已註銷或已轉移至其他擁有的房地產時，本公司認為該貸款已違約。對於根據預期未來現金流量現值計量的貸款，#美元131,000美元9截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為1000美元和331,000美元20分別截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的千元計入利息收入，代表可歸因於時間推移的現值變化。

24
目錄表

Note 5 – 信貸損失準備
信貸損失準備金的活動摘要如下：
 截至2022年9月30日的三個月
(單位：千)起頭
天平		規定
對於學分
損失		指控-
關閉		復甦TDR
津貼
調整		收尾
天平
建設和土地開發$2,552 $792 $— $1 $— $3,345 
商業地產-業主自住7,376 (2,182)— — — 5,194 
商業房地產.非業主自住46,459 (6,841)(179)23 — 39,462 
住宅房地產14,821 11,193 — 31 (8)26,037 
商業和金融17,144 (1,457)(77)92 (1)15,701 
消費者2,417 3,171 (152)158 (4)5,590 
工資保障計劃— — — — — — 
總計$90,769 $4,676 $(408)$305 $(13)$95,329 

 截至2021年9月30日的三個月
(單位：千)起頭
天平		期內取得的個人消費信貸初步免税額規定
對於學分
損失		指控-
關閉		復甦TDR
津貼
調整		收尾
天平
建設和土地開發$4,053 $— $(1,459)$— $10 $(1)$2,603 
商業地產-業主自住8,676 — (24)— — — 8,652 
商業房地產--非業主自住34,807 1,327 5,278 (1,327)— — 40,085 
住宅房地產12,543 — 1,456 (27)158 (3)14,127 
商業和金融18,016 1,719 (2)(535)326 — 19,524 
消費者3,032 — (158)(163)126 (5)2,832 
工資保障計劃— — — — — — — 
總計$81,127 $3,046 $5,091 $(2,052)$620 $(9)$87,823 
截至2022年9月30日的9個月
(單位：千)起頭
天平		期內取得的個人消費信貸初步免税額規定
對於學分
損失		指控-
關閉		復甦TDR
津貼
調整		收尾
天平
建設和土地開發$2,751 $— $529 $— $65 $— $3,345 
商業地產-業主自住8,579 — (3,385)— — — 5,194 
商業房地產.非業主自住36,617 31 2,961 (179)32 — 39,462 
住宅房地產12,811 17 12,901 (1)334 (25)26,037 
商業和金融19,744 3 (3,585)(899)440 (2)15,701 
消費者2,813 — 2,633 (446)596 (6)5,590 
工資保障計劃— — — — — — — 
總計$83,315 $51 $12,054 $(1,525)$1,467 $(33)$95,329 
25
目錄表

截至2021年9月30日的9個月
(單位：千)期初餘額期內取得的個人消費信貸撥備信貸損失準備沖銷復甦TDR津貼調整期末餘額
建設和土地開發$4,920 $— $(2,438)$— $124 $(3)$2,603 
商業地產-業主自住9,868 — (1,216)— — — 8,652 
商業房地產--非業主自住38,266 1,327 1,817 (1,327)2 — 40,085 
住宅房地產17,500 — (4,323)(48)1,008 (10)14,127 
商業和金融18,690 1,719 1,172 (2,855)798 — 19,524 
消費者3,489 — (491)(547)388 (7)2,832 
工資保障計劃— — — — — — — 
總計$92,733 $3,046 $(5,479)$(4,777)$2,320 $(20)$87,823 

管理層使用從內部和外部來源獲得的與過去事件、當前情況以及合理和可支持的預測有關的相關可用信息確定免税額。預測數據來自穆迪分析公司(Moody‘s Analytics)，該公司以其研究、分析和經濟預測而廣受認可。對未來經濟狀況的預測是在被認為是合理和可支持的期間內進行的，對於不再能夠制定合理和可支持的預測的部分，本公司將恢復較長期的歷史虧損經驗，以估計貸款剩餘壽命的損失。在2022年第三季度，該公司過渡到一種工具，該工具使用商業貸款的貼現現金流方法和消費貸款的損失率方法來計算預期信貸損失的量化部分。
截至2022年9月30日，該公司綜合使用了穆迪最新的“美國宏觀經濟展望基線”和“另類情景3-下行-90%”情景，並考慮了這兩種情景中與假設相關的不確定性，包括美聯儲在貨幣政策和利率方面採取的持續行動以及這些行動的潛在影響、持續的俄羅斯和烏克蘭衝突及其造成的市場混亂的程度、持續的高通脹對經濟增長的潛在影響以及對未來12至24個月經濟衰退的預期。此外，公司考慮到颶風伊恩可能對未來損失造成的影響，因此將津貼增加了#美元。2.1百萬美元。任何或所有這些因素的結果可能與上述確定的情景不同，該公司納入了反映不確定經濟狀況風險的定性考慮因素，以及量化模型中未涵蓋的其他風險維度。
下節討論截至2022年9月30日的三個月信貸損失準備水平的變化。
在建築和土地開發部門，儲備增加反映貸款餘額增加以及經濟前景更加負面。在這一分類中，償還的主要來源通常來自出售、再融資或標的財產的永久融資的收益；因此，抵押品類型和估計抵押品價值是評估預期損失的相關因素之一。
在商業地產業主自住部分，津貼減少主要是由於轉向貼現現金流量法，在繼續考慮相關宏觀經濟預測變量的同時，也考慮了特定於貸款的可用抵押品。
在商業房地產--非業主自住部分，準備金的減少反映了利用貸款部分特有的宏觀經濟變量，從投資組合水平估計過渡到貼現現金流方法的影響。還款往往取決於相關物業成功運營所帶來的租金收入。抵押品類型、估計抵押品價值、貸款調味性和票據結構是這一細分市場分析的風險特徵之一。
住宅房地產部門包括由住宅物業擔保的第一抵押貸款，以及房屋淨值信貸額度。準備金增加的原因是經濟預測惡化，包括利用貸款部門特有的宏觀經濟變量，過渡到估計信貸損失的損失率工具。這一細分市場考慮的風險特徵包括但不限於抵押品類型、票據結構、FICO分數、地點和貸款經驗。
在商業和金融部門，借款人主要是中小型專業公司和其他企業，貸款通常由企業的預計現金流支持，由企業資產擔保，和/或由企業主擔保。儲備減少歸因於從投資組合水平估計過渡到
26
目錄表

貼現現金流工具，利用特定於貸款部分的宏觀經濟變量。行業、抵押品類型、估計抵押品價值和貸款經驗是評估預期損失的相關因素。
消費貸款包括分期付款和週轉線貸款，汽車、遊艇和其他個人或家庭用途的貸款。這一細分市場考慮的風險特徵包括但不限於抵押品類型、貸款調味料和FICO評分。外匯儲備的增加反映了預測中反映的經濟衰退的可能性越來越大。
Paycheck保護計劃下的未償還餘額由美國政府擔保，尚未分配準備金。
信貸損失撥備由單獨評估的特定貸款撥備和根據相似特徵歸入貸款池的一般貸款撥備組成，這些貸款撥備是集體評估的。公司在2022年9月30日和2021年12月31日的貸款組合和相關津貼如下表所示：
 2022年9月30日
 單獨評估集體評估總計
(單位：千)錄下來
投資		關聯的
津貼		錄下來
投資		關聯的
津貼		錄下來
投資		關聯的
津貼
建設和土地開發$11 $— $361,902 $3,345 $361,913 $3,345 
商業地產-業主自住2,999 45 1,250,460 5,149 1,253,459 5,194 
商業房地產.非業主自住4,961 1,300 2,102,653 38,162 2,107,614 39,462 
住宅房地產11,238 399 1,588,527 25,638 1,599,765 26,037 
商業和金融7,634 1,768 1,174,750 13,933 1,182,384 15,701 
消費者481 411 179,935 5,179 180,416 5,590 
工資保障計劃— — 5,294 — 5,294 — 
總計$27,324 $3,923 $6,663,521 $91,406 $6,690,845 $95,329 

 2021年12月31日
 單獨評估集體評估
 總計
(單位：千)錄下來
投資		關聯的
津貼		錄下來
投資		關聯的
津貼		錄下來
投資		關聯的
津貼
建設和土地開發$271 $92 $230,553 $2,659 $230,824 $2,751 
商業地產-業主自住5,131 419 1,192,643 8,160 1,197,774 8,579 
商業房地產.非業主自住5,905 27 1,730,534 36,590 1,736,439 36,617 
住宅房地產16,345 646 1,409,009 12,165 1,425,354 12,811 
商業和金融11,470 2,885 1,057,886 16,859 1,069,356 19,744 
消費者741 685 173,434 2,128 174,175 2,813 
工資保障計劃— — 91,107 — 91,107 — 
總計$39,863 $4,754 $5,885,166 $78,561 $5,925,029 $83,315 

27
目錄表

Note 6 – 衍生品
背靠背掉期
本公司在客户提出要求時提供利率互換服務，讓客户可以對衝浮動利率貸款利率上升的風險。於訂立該等掉期後，本公司與交易對手訂立抵銷倉位，以將利率風險降至最低。這些背靠背互換符合獨立金融衍生品的資格，公允價值在其他資產和其他負債中報告。本公司是與其金融機構交易對手訂立主要淨額結算安排的一方；然而，本公司並不根據財務報表列報安排抵銷資產及負債。這些背靠背掉期的收益和損失被抵消，通過非利息收入記錄下來。到目前為止，這些工具沒有確認任何淨收益或淨虧損。截至2022年9月30日，利率互換的名義總價值為$302.8百萬美元，公允價值為$24.1在其他資產和其他負債中記錄的百萬美元。截至2021年12月31日，利率互換的名義總價值為$175.4百萬美元，公允價值為$8.0在其他資產和其他負債中記錄的百萬美元。加權平均到期日為6.8截至2022年9月30日及6.7截至2021年12月31日。
被指定為現金流對衝的利率下限
該公司已經簽訂了利率下限合同，以減少因其可變利率貸款的某些部分的利率變化而導致的未來現金流變化無常的風險。於二零二零年期間，本公司訂立二利率下限合同，每份名義金額為#美元150.0100萬，將於2023年10月和2023年11月到期。本公司認為這些衍生工具在抵銷可歸因於利率變化的現金流變化方面非常有效，並已將其指定為現金流對衝。因此，這些衍生工具的公允價值變動在其他全面收益中確認。現金流對衝所支付溢價的攤銷在對衝期限內的收益中確認，與被對衝項目的標題相同。截至2022年9月30日止三個月及九個月，本公司通過其他綜合收益確認虧損$0.1百萬美元和美元0.3分別為100萬美元和重新分類的$0.1百萬美元和美元0.3萬元，分別從累計的其他綜合收益和利息收入中提取。截至2022年9月30日和2021年12月31日，利率下限的公允價值為1美元。201,000美元290千美元，分別計入綜合資產負債表的其他資產。在接下來的12個月裏，該公司預計將把美元重新分類0.6從累積的其他綜合收入轉為與該等協議有關的利息收入。
(單位：千)名義金額公允價值資產負債表類別
2022年9月30日
背靠背掉期$302,840 $24,096 其他資產和其他負債
利率下限300,000 20 其他資產
2021年12月31日
背靠背掉期$175,392 $8,022 其他資產和其他負債
利率下限300,000 290 其他資產

Note 7 – 根據回購協議出售的證券
根據回購協議出售的證券被計入擔保借款。對於根據回購協議出售的證券，公司必須質押抵押品，抵押品的價值足以完全抵押借款。質押的公司證券按抵押品類型和到期日如下：
(單位：千)2022年9月30日2021年12月31日
質押證券的公允價值-隔夜和連續：
美國政府支持實體的抵押貸款支持證券和抵押貸款債券$125,824 $134,577 

28
目錄表

Note 8 – 股權資本
公司資本雄厚，於2022年9月30日，公司及其主要銀行子公司海岸銀行超過普通股一級資本比率(CET1)監管門檻6.5資本充足的機構在巴塞爾協議III下的標準化過渡方法，以及監管框架下資本充足的銀行的基於風險和槓桿率的要求，以便迅速採取糾正行動。

Note 9 – 或有負債
由於其業務性質，本公司及其子公司在任何時候都會受到許多法律行動的威脅或起訴。管理層目前相信，其參與的所有法律程序均不可能對本公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

29
目錄表

Note 10 – 公允價值
在ASC主題820下，2022年9月30日和2021年12月31日按公允價值經常性和非經常性計量的項目的公允價值計量包括：
(單位：千)公允價值
測量結果		報價
處於活動狀態
市場：
雷同
資產
(1級)		意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)		意義重大
看不見
輸入量
(3級)
2022年9月30日    
金融資產
可供出售的債務證券1
$1,860,734 $184 $1,860,550 $— 
衍生金融工具2
24,116 — 24,116 — 
持有待售貸款2
1,620 — 1,620 — 
貸款3
5,990 — 1,262 4,728 
擁有的其他房地產4
2,419 — 2,419 — 
股權證券5
8,202 8,202 — — 
金融負債
衍生金融工具2
$24,096 $— $24,096 $— 
2021年12月31日
金融資產
可供出售的債務證券1
$1,644,319 $197 $1,644,122 $— 
衍生金融工具2
8,312 — 8,312 — 
持有待售貸款2
31,791 — 31,791 — 
貸款3
8,443 — 1,558 6,885 
擁有的其他房地產4
13,618 — — 13,618 
股權證券5
9,316 9,316 — — 
金融負債
衍生金融工具2
$8,022 $— $8,022 $— 
1看見“附註3-證券”有關個別投資類別公允價值的進一步詳情，請參閲。
2經常性公允價值基礎採用可觀察到的市場數據確定。
3See “Note 4 – Loans.” N對抵押品依賴型貸款的經常性公允價值調整反映了根據《美國會計準則》專題310對抵押品的當前評估價值進行的全部或部分減記。
4公允價值是根據ASC主題360在非經常性基礎上計量的。
5對共同基金股票的投資，主要投資於符合CRA標準的債務證券，在其他資產中按公允價值報告。經常性公允價值基準採用市場報價確定。
可供出售的債務證券：1級證券由美國國債組成。其他證券利用第2級投入按公允價值報告。證券的估計公允價值乃根據市場報價(如有)或(如無)類似證券的市場報價、定價模型或貼現現金流分析、使用可觀察到的市場數據(如有)而釐定。
本公司審查獨立定價服務提供的價格及其基本定價方法是否合理，並確保這些價格與傳統定價矩陣保持一致。抵押貸款債券的公允價值由經紀人報價確定。本公司將不時以樣本形式，通過與從其他經紀人和第三方來源獲得的價格或使用內部模型得出的價格進行比較，來驗證獨立定價服務提供的價格。
衍生金融工具：本公司向某些貸款客户提供利率掉期，使他們能夠對衝其浮動利率貸款利率上升的風險。該公司發起浮動利率貸款，並與客户達成浮動利率到固定利率的互換。該公司還與代理銀行簽訂了抵銷互換協議。這些背靠背協議旨在相互抵消，並允許公司發起可變利率貸款，而
30
目錄表

為客户提供固定利息支付合同。這些衍生品的公允價值是基於貼現現金流方法。由於用於計算該等衍生工具合約公允價值的投入屬可觀察性質，利率互換的估值被分類為第二級。其他衍生工具由指定為現金流對衝的利率下限組成。該等票據的公允價值乃按本公司終止該等票據將收取或支付的估計金額計算，並已考慮當前利率及(如適用)交易對手的當前信譽。被指定為現金流對衝的利率下限被歸類在第二級。
持有待售貸款：公允價值基於將從獨立第三方購買者那裏收到的估計價值。這些貸款是用於出售的，公司認為公允價值是反映這些貸款清償情況的最佳指標。公平市場價值的變化是由於利率、借款人的信用、二級貸款市場和借款人債務市場的變化造成的。利息收入是根據貸款的合同條款並根據公司關於為投資而持有的貸款的政策記錄的。截至2022年9月30日和2021年12月31日，沒有一筆貸款逾期90天或更長時間，也沒有非應計項目。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，持有待售貸款的公允價值總額和合同餘額如下：
(單位：千)2022年9月30日2021年12月31日
公允價值合計$1,620 $31,791 
合同餘額1,565 30,963 
過剩55 828 
貸款：按公允價值計量的貸款包括抵押品依賴型房地產貸款。公允價值是基於最近的房地產評估減去估計的銷售成本。這些評估可以使用單一的估值方法，也可以使用多種方法的組合，例如比較銷售額法、成本法和/或收入法。收益法中一個重要的不可觀察的輸入是給定抵押品的估計資本化率。於2022年9月30日，用於確定標的抵押品公允價值的資本化利率平均約為6.8%。評估師可對可比銷售進行調整，以反映當地市場狀況或其他經濟因素，並可能導致資產公允價值隨着時間的推移而發生變化。因此，這些貸款的公允價值被視為公允價值等級中的第三級。按公允價值計量的抵押品依賴型貸款總額為#美元。9.9百萬美元，特定儲備金為$3.92022年9月30日為百萬美元，而2022年9月30日為13.1百萬美元，特定儲備金為$4.72021年12月31日為100萬人。
擁有的其他房地產：如果使用評估來確定公允價值，並且評估是基於市場方法，則擁有的其他房地產(“OREO”)的公允價值被歸類為第二級投入。當OREO的公允價值基於需要對以市場為基礎的估值投入進行重大調整的評估，或採用基於不可觀察現金流量的收益法時，OREO的公允價值被歸類為3級。
公允價值層級之間的轉移在導致轉移的事件或情況的實際日期確認，這通常與公司的月度和/或季度估值過程重合。在截至2022年9月30日的9個月內，獲得了對一家前分行房產的最新評估，價值從3級轉移到2級。在截至2021年9月30日的9個月內，沒有轉移。
31
目錄表

截至2022年9月30日和2021年12月31日，本公司資產負債表中此前未披露且賬面金額不是公允價值的其他金融工具的賬面金額和公允價值如下：
(單位：千)賬面金額相同資產在活躍市場的報價
(1級)		重要的其他可觀察到的投入
(2級)		無法觀察到的重要輸入
(3級)
2022年9月30日    
金融資產    
持有至到期的債務證券1
$774,706 $— $645,439 $— 
在其他銀行的定期存款4,481 — 4,266 — 
貸款，淨額6,589,526 — — 6,525,588 
金融負債
存款負債8,765,414 — — 8,753,505 
次級債務71,857 — 69,552 — 
2021年12月31日
金融資產
持有至到期的債務證券1
$638,640 $— $627,398 $— 
貸款，淨額5,833,271 — — 5,907,447 
金融負債
存款負債8,067,589 — — 8,067,995 
次級債務71,646 — 69,348 — 
1看見“附註3-證券”有關個別投資類別的進一步詳情，請參閲。
由於海岸銀行的資產和負債到期日較短，因此擁有大量公允價值等於或接近賬面價值的金融工具。此類金融工具在以下資產負債表標題中報告：現金和銀行到期、其他銀行的計息存款、FHLB借款和根據回購協議出售的證券，這些證券將於30天內到期。
以下方法和假設被用於估計每一類金融工具的公允價值，對於每一類金融工具來説，在2022年9月30日和2021年12月31日估計該價值是可行的：
持有至到期的債務證券：這些債務證券利用第2級投入按公允價值報告。證券的估計公允價值乃根據市場報價(如有)或(如無)類似證券的市場報價、定價模型或貼現現金流分析、使用可觀察到的市場數據(如有)而釐定。
本公司審查獨立定價服務提供的價格及其基本定價方法是否合理，並確保這些價格與傳統定價矩陣保持一致。本公司將不時以樣本形式，通過與從其他經紀人和第三方來源獲得的價格或使用內部模型得出的價格進行比較，來驗證獨立定價服務提供的價格。
貸款：公允價值是為具有類似財務特徵的貸款組合估計的。貸款是按類型劃分的，如商業貸款或抵押貸款。每種貸款類別又被進一步細分為固定利率和可調整利率，以及履約和不良貸款類別。貸款的公允價值是用反映貸款固有風險的估計市場貼現率對預計壽命內的預定現金流進行貼現(包括預付款考慮)來計算的。公允價值方法考慮了包括信用相關因素在內的市場驅動變量，並反映了ASC主題820中定義的“退出價格”。
存款負債：活期存款、儲蓄賬户和貨幣市場存款的公允價值為報告日的應付金額。定期存單的公允價值是使用目前為類似剩餘期限的資金提供的利率來估計的。

32
目錄表

Note 11 – 企業合併
收購佛羅裏達商業銀行。
2022年1月3日，公司完成了對佛羅裏達商業銀行(BBFC)的收購。同時，在BBFC和本公司完成合並後，BBFC的全資子公司佛羅裏達商業銀行與海岸銀行合併，並併入海岸銀行。在收購之前，佛羅裏達商業銀行運營一位於佛羅裏達州墨爾本的分行。
作為此次收購的結果，該公司預計將通過規模經濟擴大其客户基礎並利用運營成本，並對公司的運營業績產生積極影響。
該公司收購了100BBFC已發行普通股的%。根據最終協議的條款，每股bbfc普通股被轉換為收受權利。0.7997海岸公司普通股的一部分。
(單位為千，每股數據除外)2022年1月3日
BBFC已發行普通股數量1,112 
每股交換比率0.7997
已發行普通股股數889 
乘以2022年1月3日的每股普通股價格$35.39 
已發行普通股價值31,480 
折算期權的公允價值497 
購買總價$31,977 
在根據ASC主題805的獲取方法下對BBFC的獲取進行了説明，企業合併。該公司確認商譽為#美元。8.0這筆收購的費用為100萬美元，在税收方面是不可扣除的。確定資產和負債的公允價值，特別是貸款組合、核心存款無形資產和遞延税項，是一個複雜的過程，涉及對用於計算估計公允價值的方法和假設的重大判斷。最初分配給收購資產和承擔的負債的公允價值是初步的，並可能在收購完成日期後一年內隨着與完成日期相關的新信息和情況的瞭解而發生變化。
作為收購BBFC的一部分，52,432授予期權以取代未償還的BBFC期權。這些期權的加權平均行權價為#美元。26.63並在收購時完全歸屬於。根據ASC主題805，企業合併，與合併前服務有關的替換獎勵的價值，$0.5100萬美元，被視為購買對價。
(單位：千)初步測量
2022年1月3日
資產：
現金$38,332 
投資證券26,011 
貸款121,774 
銀行房舍和設備2,102 
核心存款無形資產2,621 
商譽7,962 
總資產$198,802 
負債：
存款166,326 
其他負債499 
總負債$166,825 
33
目錄表

下表列出了購置日購入貸款的公允價值和未償還本金餘額的信息。
2022年1月3日
(單位：千)賬面餘額公允價值
貸款： 
建設和土地開發$8,677 $8,414 
商業地產-業主自住45,403 44,564 
商業房地產.非業主自住53,065 52,034 
住宅房地產5,377 5,421 
商業和金融9,376 9,321 
消費者59 61 
購買力平價貸款1,959 1,959 
獲得的貸款總額$123,916 $121,774 
下表列出了貸款的賬面金額，在獲得貸款之日，有證據表明，自貸款產生以來，信貸質量出現了微不足道的惡化：
(單位：千)2022年1月3日
購置時的賬面貸款餘額$714 
收購時的信貸損失準備(15)
非信用相關折扣(48)
獲得的PCD貸款總額$651 
收購BBFC的結果是增加了#美元1.8信貸損失準備金，包括#美元15上表中確定的1,000美元的PCD貸款，以及$1.8在收購之日通過信貸損失準備金記錄的非PCD貸款為100萬美元。
本公司相信，收購中承擔的存款具有無形價值。在確定估值金額時，根據存款類型、存款留存、利率和存款年齡關係等因素對存款進行了分析。
收購Sabal Palm Bancorp，Inc.
2022年1月3日，公司完成對Sabal Palm Bancorp，Inc.(“Sabal Palm”)的收購。與此同時，在Sabal Palm與本公司完成合並後，Sabal Palm的全資附屬銀行Sabal Palm Bank與海岸銀行合併並併入海岸銀行。在收購之前，Sabal Palm Bank運營三薩拉索塔地區的分支機構。
作為此次收購的結果，該公司預計將通過規模經濟擴大其客户基礎並利用運營成本，並對公司的運營業績產生積極影響。
該公司收購了100Sabal Palm已發行普通股的%。根據最終協議的條款，每股Sabal Palm普通股被轉換為有權獲得0.2203海岸公司普通股的一部分。
(單位為千，每股數據除外)2022年1月3日
Sabal Palm已發行普通股數量7,536 
每股交換比率0.2203
已發行普通股股數1,660 
乘以2022年1月3日的每股普通股價格$35.39 
已發行普通股價值58,762 
折算期權的公允價值3,336 
購買總價$62,098 
在根據ASC主題805的獲取方法下説明瞭對Sabal Palm的獲取，企業合併。該公司確認商譽為#美元。26.5這筆收購的費用為100萬美元，在税收方面是不可扣除的。確定資產和負債的公允價值，特別是貸款組合、核心存款無形資產和遞延税金，是一項
34
目錄表

涉及對用於計算估計公允價值的方法和假設進行重大判斷的複雜過程。最初分配給收購資產和承擔的負債的公允價值是初步的，並可能在收購完成日期後一年內隨着與完成日期相關的新信息和情況的瞭解而發生變化。
作為收購Sabal Palm的一部分，188,253授予期權以取代未償還的Sabal Palm期權。這些期權的加權平均行權價為#美元。17.84並在收購時完全歸屬於。根據ASC主題805，企業合併，與合併前服務有關的替換獎勵的價值，$3.3100萬美元，被視為購買對價。
(單位：千)初步測量
2022年1月3日
資產： 
現金$170,609 
在其他銀行的定期存款6,473 
貸款246,152 
銀行房舍和設備1,745 
核心存款無形資產5,587 
商譽26,489 
其他資產5,189 
總資產$462,244 
負債：
存款395,952 
其他負債4,194 
總負債$400,146 
35
目錄表

下表列出了購置日購入貸款的公允價值和未償還本金餘額的信息。
2022年1月3日
(單位：千)賬面餘額公允價值
貸款：  
建設和土地開發$9,256 $9,009 
商業地產-業主自住57,690 56,591 
商業房地產.非業主自住89,153 87,280 
住宅房地產71,469 72,227 
商業和金融17,797 17,501 
消費者233 232 
購買力平價貸款3,312 3,312 
獲得的貸款總額$248,910 $246,152 
下表列出了貸款的賬面金額，在獲得貸款之日，有證據表明，自貸款產生以來，信貸質量出現了微不足道的惡化：
(單位：千)2022年1月3日
購置時的賬面貸款餘額$3,703 
收購時的信貸損失準備(37)
非信用相關折扣(663)
獲得的PCD貸款總額$3,003 
收購Sabal Palm導致增加了#美元3.4信貸損失準備金，包括#美元37上表中確定的1,000美元的PCD貸款，以及$3.4在收購之日通過信貸損失準備金記錄的非PCD貸款為100萬美元。
本公司相信，收購中承擔的存款具有無形價值。在確定估值金額時，根據存款類型、存款留存、利率和存款年齡關係等因素對存款進行了分析。
收購佛羅裏達遺留銀行
2021年8月6日，公司完成對美國佛羅裏達州遺留銀行(以下簡稱“遺留銀行”)的收購。在收購之前，Legacy Bank運營五在布羅沃德縣和棕櫚灘縣的分支機構。
作為此次收購的結果，該公司預計將通過規模經濟擴大其客户基礎並利用運營成本，並對公司的運營業績產生積極影響。
該公司收購了100遺產銀行已發行普通股的%。根據最終協議的條款，Legacy Bank的每股普通股被轉換為有權獲得0.1703海岸公司普通股的一部分。
(單位為千，每股數據除外)2021年8月6日
已發行遺產銀行普通股數量15,778 
每股交換比率0.1703
已發行普通股股數2,687 
乘以2021年8月6日的每股普通股價格$32.19 
已發行普通股價值86,487 
為零碎股份支付的現金7 
折算期權的公允價值4,736 
購買總價$91,230 
對Legacy Bank的收購在根據ASC主題805的收購方法下進行了核算，企業合併。該公司確認商譽為#美元。31.0這筆收購的費用為100萬美元，在税收方面是不可扣除的。
36
目錄表

確定資產和負債的公允價值，特別是貸款組合、核心存款無形資產和遞延税項，是一個複雜的過程，涉及對用於計算估計公允價值的方法和假設的重大判斷。
作為收購Legacy Bank的一部分，356,497授予期權以取代未償還的Legacy Bank期權。這些期權的加權平均行權價為#美元。16.70並在收購時完全歸屬於。根據ASC主題805，企業合併，與合併前服務有關的替換獎勵的價值，$4.7100萬美元被視為購買對價，與合併後服務有關的替換獎的價值為#美元0.9100萬美元，在2021年被確認為補償支出。
(單位：千)初步測量
2021年8月6日
資產： 
現金$98,107 
投資證券992 
貸款477,215 
銀行房舍和設備2,577 
核心存款無形資產3,454 
商譽30,978 
其他資產15,532 
總資產$628,855 
負債：
存款494,921 
其他負債42,705 
總負債$537,626 
37
目錄表

下表列出了購置日購入貸款的公允價值和未償還本金餘額的信息。
2021年8月6日
(單位：千)賬面餘額公允價值
貸款：  
建設和土地開發$37,558 $36,651 
商業地產-業主自住35,765 35,363 
商業房地產.非業主自住241,322 237,091 
住宅房地產71,118 70,541 
商業和金融61,274 58,324 
消費者647 647 
購買力平價貸款38,598 38,598 
獲得的貸款總額$486,282 $477,215 
下表列出了貸款的賬面金額，在獲得貸款之日，有證據表明，自貸款產生以來，信貸質量出現了微不足道的惡化：
(單位：千)2021年8月6日
購置時的賬面貸款餘額$66,371 
收購時的信貸損失準備(3,046)
非信用相關折扣(736)
獲得的PCD貸款總額$62,589 
收購Legacy Bank的結果是增加了$11.2信貸損失準備金，包括#美元3.0上表中確定的用於PCD貸款的百萬美元，以及$8.2在收購之日通過信貸損失準備金記錄的非PCD貸款為100萬美元。
本公司相信，收購中承擔的存款具有無形價值。在確定估值金額時，根據存款類型、存款留存、利率和存款年齡關係等因素對存款進行了分析。
備考資料
備考數據提供的信息似乎表明，收購Legacy Bank發生在2020年初，收購BBFC和Sabal Palm發生在2021年初，如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(以千為單位，每股除外)2022202120222021
淨利息收入$88,284 $79,030 $246,453 $235,175 
淨收入29,237 29,950 87,262 98,700 
EPS-基礎版$0.48 $0.48 $1.42 $1.61 
EPS-稀釋0.47 0.48 1.41 1.60 
2022年第四季度收購
收購阿波羅銀行股份有限公司。
2022年10月7日，該公司完成了對Apollo BancShares，Inc.(“Apollo”)的收購。與此同時，在完成阿波羅和公司的合併後，阿波羅銀行與海岸銀行合併，並併入海岸銀行。在收購之前，阿波羅銀行運營五在邁阿密-戴德縣的分支機構。

阿波羅股東收到1.006529海岸普通股換取每股阿波羅普通股，阿波羅銀行少數股東獲得1.195651每股阿波羅銀行普通股換1股海岸銀行普通股。

38
目錄表

(單位為千，每股數據除外)2022年10月7日
阿波羅銀行股份有限公司已發行普通股數量3,766,412 
每股交換比率1.006529
已發行的SBCF普通股股數3,790,848 
阿波羅銀行少數股權流通股數量608,635 
每股交換比率1.195651
已發行的SBCF普通股股數727,714 
已發行的SBCF普通股總股數4,518,562
乘以2022年10月7日的每股普通股價格$30.83 
已發行的SBCF普通股的價值$139,307 
為零碎股份支付的現金5 
Apollo BancShares，Inc.轉換的期權和權證的公允價值6,530 
購買總價$145,842 

收購德拉蒙德銀行公司。

2022年10月7日，本公司完成對德拉蒙德銀行公司(“德拉蒙德”)的收購。與此同時，在德拉蒙德和本公司完成合並後，德拉蒙德的全資附屬銀行德拉蒙德社區銀行與海岸銀行合併，並併入海岸銀行。在收購之前，德拉蒙德社區銀行運營18在北佛羅裏達州的分支機構。

該公司收購了100德拉蒙德已發行普通股的%。根據最終協議的條款，普通股被轉換為收受權利。51.9561海岸公司普通股股份。

(單位為千，每股數據除外)2022年10月7日
德拉蒙德銀行公司的編號。已發行普通股98,846 
每股交換比率51.9561
已發行的SBCF普通股股數5,135,631 
乘以2022年10月7日的每股普通股價格$30.83 
購買總價$158,332 

對阿波羅和德拉蒙德的收購將按照ASC主題805的會計收購方法進行核算，企業合併。在提交本文件時，公司對截至收購日期的收購資產和承擔的負債的公允價值的評估是不完整的；因此，某些披露被遺漏。該公司預計將在每筆交易中確認商譽，這些商譽預計在税收方面是不可抵扣的。

擬議收購專業控股公司。
2022年8月8日，公司宣佈擬收購專業控股公司(“專業”)。這筆交易預計將於2023年第一季度初完成，將擴大該公司在南佛羅裏達州三縣市場的業務，其中包括佛羅裏達州最大的MSA邁阿密-戴德縣、布羅沃德縣和棕櫚灘縣以及8個縣這是是全國最大的。專業運營九分支機構遍佈邁阿密-戴德縣、布羅沃德縣和棕櫚灘縣，存款約為$2.2億美元和貸款2.0截至2022年9月30日。這筆交易的所有監管批准都已收到。專業合併仍須獲得專業股東的批准，並須符合其他慣常的完成條件。


39
目錄表

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 
討論和分析的目的是幫助瞭解佛羅裏達海岸銀行公司及其子公司(“海岸銀行”或“公司”)的財務狀況及其經營結果的重大變化。該公司幾乎所有的業務都包含在其銀行子公司--海岸國家銀行(“海岸銀行”或“銀行”)。這種討論和分析應結合本公司的簡明綜合財務報表和本報告中包含的相關附註閲讀。
討論的重點將是截至2022年9月30日的三個月和九個月，以及截至2021年9月30日的三個月和九個月的綜合收益表。對於合併資產負債表，討論的重點將是截至2022年9月30日的餘額與2021年12月31日的餘額。
本討論和分析包含可被視為“前瞻性陳述”的陳述，這些陳述符合“1995年私人證券訴訟改革法”的安全港條款的規定，並受其保護。有關前瞻性陳述的其他信息，請參閲下一節。
在以下討論中，“海岸”或“公司”一詞是指佛羅裏達海岸銀行公司及其直接和間接全資子公司的合併實體。

關於前瞻性陳述的特別告誡通知
本文中提出或引用的某些不是歷史事實的陳述，包括“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及本文其他部分的陳述，都是符合1933年證券法(經修訂)第27A條和1934年證券交易法(經修訂)第21E條的含義和保護的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括有關公司對未來業績的信念、計劃、目標、目標、期望、預期、假設、估計和意圖的陳述，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，這些風險、不確定因素和其他因素可能超出公司的控制範圍，可能會導致佛羅裏達海岸銀行(以下簡稱“海岸銀行”或“公司”)或其全資擁有的銀行子公司海岸國家銀行(“海岸銀行”)的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述中陳述的內容大不相同。
除歷史事實以外的所有陳述均可為前瞻性陳述。您可以通過使用“可能”、“將會”、“預期”、“假設”、“應該”、“支持”、“表示”、“將會”、“相信”、“考慮”、“預期”、“估計”、“繼續”、“進一步”、“計劃”、“指向”、“項目”、“可能”、“打算”等詞語來識別這些前瞻性陳述。“目標”或其他類似的詞和短語的未來。這些前瞻性陳述可能由於各種因素而無法實現，包括但不限於：
•未來經濟和市場狀況的影響，包括季節性
•新冠肺炎對公司及其客户、交易對手、員工和第三方服務提供商的不利影響(經濟和其他方面)，以及對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景的不利影響
•政府或監管機構對新冠肺炎疫情的反應，包括貨幣和財政刺激反應導致的通脹和利率上升的風險，這可能會對我們的客户產生意想不到的不利影響，以及我們的財務狀況和運營結果
•政府貨幣和財政政策，包括美聯儲理事會的利率政策，以及立法、税收和監管改革，包括影響貨幣供應和通貨膨脹的改革
•會計政策、規則和做法的變化，包括採用當前預期信貸損失(“CECL”)方法的影響
•利率變化對存款水平和構成、貸款需求、流動性以及貸款抵押品、證券和利率敏感型資產和負債的價值的風險
•利率風險、敏感性和收益率曲線的形狀
•與LIBOR計算對證券、貸款和債務的影響相關的不確定性
40
目錄表

•借款人信用風險和支付行為的變化，包括由於新冠肺炎的金融影響、通貨膨脹和經濟衰退擔憂
•零售分銷策略、客户偏好和行為的變化(包括經濟因素的結果)
•金融市場信貸和資本的可獲得性和成本的變化；住宅和商業房地產的價格、價值和銷售量的變化
•我們遵守任何監管要求的能力；其他金融機構遇到的對海岸或銀行業造成不利影響的問題的影響
•該公司集中在佛羅裏達州的商業房地產貸款和房地產抵押品；使用模型的不準確或其他失敗，包括假設和估計的失敗，以及經濟、市場和信貸條件的差異和變化
•市場波動或交易對手支付風險對海岸銀行投資估值的影響；法定和監管股息限制；對銀行組織監管資本要求的增加
•合併、收購和資產剝離的風險，包括海岸公司繼續確定收購目標、成功收購和整合理想的金融機構並實現預期收入的能力，以及收入協同效應
•技術或產品的變化可能比預期的更困難、成本更高或效率更低
•公司識別和應對網絡安全風險增加的能力，包括員工遠程工作的結果
•海岸銀行的風險管理框架無法管理與公司業務相關的風險
•依賴關鍵供應商或供應商以可接受的條件為企業獲得設備或服務，包括供應鏈中斷的影響
•減少或終止Seaco ast使用在線或移動平臺的能力，這對公司的業務增長戰略至關重要
•戰爭或其他衝突的影響，包括與俄羅斯在烏克蘭的軍事行動有關或由其造成的影響、恐怖主義行為、自然災害(包括颶風)、衞生緊急情況、流行病或流行病或其他可能影響一般經濟狀況的災難性事件
•涉及公司的現有或新訴訟的意想不到的結果和相關費用，包括公司參與Paycheck保護計劃(PPP)的結果
•海岸銀行有能力維持對財務報告的適當內部控制；因未決或未來的訴訟、監管程序和執法行動而可能產生的索賠、損害賠償、處罰、罰款和聲譽損害
•如果公司運營和税務籌劃策略對未來應納税收入的估計低於目前的估計，且出售股本可能會導致公司可用於所得税目的的淨營業虧損金額減少，遞延税資產的風險可能會降低
•來自其他商業銀行、儲蓄機構、抵押銀行公司、消費金融公司、信用社、非銀行金融技術供應商、證券經紀公司、保險公司、貨幣市場和其他共同基金以及在本公司市場區域和其他地方經營的其他金融機構，包括在區域、國家和國際經營的機構，以及通過郵件、電話、計算機和互聯網提供銀行產品和服務的競爭對手的競爭所產生的影響
•為可能的信貸損失建立準備金的假設失敗。
•與阿波羅銀行股份有限公司、德拉蒙德銀行公司和專業控股公司合併有關的風險，包括但不限於：(1)管理層在與合併有關的問題上的時間轉移；(2)意外的交易成本，包括整合業務的成本；(3)業務將不再存在的風險
41
目錄表

成功整合或這種整合可能比預期更困難、耗時或成本更高；(Iv)可能無法完全或及時實現預期的收入和收入協同效應，包括合併後的收入低於預期；(V)存款和客户流失的風險；存款組合的任何變化；(Vi)意外的運營和其他成本，可能與預期不同或發生變化；(Vii)客户和員工流失和業務中斷的風險，包括但不限於，維持與員工關係的困難；(Viii)競爭壓力增加和競爭對手招攬客户；(Ix)進入新市場所固有的困難和風險
•以及進入新市場所固有的困難和風險
本警示通知明確限定了由海岸航空公司作出或可歸因於該公司的所有書面或口頭前瞻性陳述。除非法律另有要求，否則公司沒有義務更新、修改或更正因未來發展、新信息或其他原因而不時作出的任何前瞻性陳述。

業務發展
收購阿波羅銀行股份有限公司。
2022年10月7日，該公司完成了之前宣佈的對阿波羅銀行股份有限公司(“阿波羅”)的收購，增加了約7.18億美元的貸款和8.57億美元的存款，並將向邁阿密-戴德縣擴張，邁阿密-戴德縣是美國增長最快、最具活力的市場之一。系統轉換活動在交易結束後立即完成。

收購德拉蒙德銀行公司

同樣在2022年10月7日，公司完成了先前宣佈的對德拉蒙德銀行公司(“德拉蒙德”)的收購，為海岸銀行提供了進入蓋恩斯維爾、奧卡拉和周邊市場的切入點，增加了低成本的核心存款和多元化的業務線。截至截止日期，Drummond擁有約5.9億美元的貸款和8.82億美元的存款，提供了強大的核心存款基礎，這突顯了存款關係，這些關係將為未來的貸款增長和更高的利潤率提供穩定的資金來源。全面整合和系統轉換活動預計將在2023年第一季度完成。

收購Sabal Palm Bancorp，Inc.和佛羅裏達商業銀行，Corp.
2022年第一季度，該公司完成了對薩拉索塔的Sabal Palm Bancorp，Inc.(“Sabal Palm”)和布里瓦德縣的佛羅裏達商業銀行(“BBFC”)的收購，總共增加了3.68億美元的貸款和5.62億美元的存款。BBFC和Sabal Palm的整合活動，包括系統轉換，分別於2022年第一季度和2022年第二季度完成。
擬議收購專業控股公司。
2022年8月8日，該公司宣佈擬收購總部位於南佛羅裏達州的第六大銀行專業控股公司(“專業”)(納斯達克股票代碼：PFHD)。這筆交易預計將於2023年第一季度完成，將增加邁阿密-戴德縣、布羅沃德縣和棕櫚灘縣的市場份額。全面整合和系統轉換活動預計將在2023年第二季度末完成。

有機增長和擴張

海岸銀行的平衡增長戰略包括佛羅裏達州的有機增長舉措。2022年到目前為止，海岸銀行已經將其足跡擴展到那不勒斯/佛羅裏達州西南部、傑克遜維爾/佛羅裏達州東北部和奧卡拉，並對其商業銀行領導層和團隊進行了關鍵補充。在過去的幾個季度裏，海岸銀行在該州最具活力和增長最快的市場增加了經驗豐富的銀行家，並預計在2022年剩餘時間裏繼續投資於久負盛名的經驗豐富的銀行家。
42
目錄表

颶風伊恩的影響
2022年9月下旬，公司足跡內的社區受到颶風伊恩的影響。該公司為其客户保持了不間斷的數字和電話接入，在風暴過去後不久，分支機構全面重新開放。許多地區的恢復工作仍在繼續，對受災最嚴重地區的人民和企業的全面影響尚不完全清楚。鑑於這些不確定性，該公司在2022年第三季度增加了210萬美元的信貸損失準備金。

經營成果
2022年第三季度，該公司公佈的淨收益為2920萬美元，或每股平均稀釋後收益0.47美元，而2022年第二季度為3280萬美元，或每股平均稀釋後收益0.53美元，2021年第三季度為2290萬美元，或每股平均稀釋後收益0.40美元。在截至2022年9月30日的9個月中，淨收益總計8260萬美元，或每股平均稀釋後收益1.33美元，與截至2021年9月30日的9個月相比，減少了550萬美元，或6%。本年度業績包括1210萬美元的信貸損失準備金，其中包括2022年第一季度通過收購Sabal Palm和BBFC獲得的貸款記錄的510萬美元，以及2022年第三季度因颶風伊恩的估計影響而增加的210萬美元。前一年至今的結果包括沖銷550萬美元的信貸損失準備金，反映出疫情發生後經濟指標的改善。
調整後淨收益12022年第三季度的利潤總額為3280萬美元，或每股平均稀釋後收益0.53美元，而2022年第二季度為3630萬美元，或每股平均稀釋後收益0.59美元，2021年第三季度為2940萬美元，或每股平均稀釋後收益0.51美元。截至2022年9月30日的9個月，調整後淨收入1 總計9620萬美元，或平均稀釋後每股1.56美元，而截至2021年9月30日的9個月為9810萬美元，或平均稀釋後每股1.74美元。
第三第二第三九個月結束
季度季度季度9月30日，
20222022202120222021
平均有形資產回報率1.17 %1.29 %1.00 %1.11 %1.37 %
平均有形股東權益回報率11.53 13.01 9.56 10.82 12.89 
效率比57.13 56.22 59.55 58.45 55.99 
調整後的平均有形資產回報率1
1.27 %1.38 %1.23 %1.24 %1.48 %
調整後平均有形股東權益回報率1
12.48 13.97 11.72 12.13 13.91 
調整後的能效比1
53.28 53.15 51.50 53.73 52.29 
1非GAAP計量-請參閲“某些未經審計的非GAAP財務計量的解釋”，以瞭解更多信息以及與GAAP的對賬。
淨利息收入和毛利
2022年第三季度淨利息收入總計8830萬美元，與2022年第二季度相比增加了660萬美元，增幅為8%，與2021年第三季度相比增加了1700萬美元，增幅為24%。截至2022年9月30日的9個月，淨利息收入總計2.465億美元，比截至2021年9月30日的9個月增加4270萬美元，增幅21%。這些增長反映了更高的餘額和更高的證券和貸款收益率，同時存款成本繼續得到很好的控制。淨息差(按全額税額等值計算)12022年第三季度為3.67%，而2022年第二季度為3.38%，2021年第三季度為3.22%。2022年第三季度的增長反映了證券和非購買力平價貸款收益率的增長。與2022年第二季度相比，2022年第三季度證券收益率上升38個基點至2.36%，非購買力平價貸款收益率上升16個基點至4.43%。收購貸款購買折扣增加對淨息差的影響在2022年第三季度增加了9個基點，2022年第二季度增加了12個基點，2021年第三季度增加了15個基點。利息和手續費對PPP貸款的影響是，2022年第三季度上調1個基點，2022年第二季度上調2個基點，2021年第三季度上調18個基點。2022年第三季度存款成本為9個基點，2022年第二季度為6個基點，2021年第三季度為7個基點。該公司對資產敏感的地位，擁有可觀的核心存款資金和充足的流動性，將在較高利率環境下提供好處。利率的持續上升是
1非GAAP計量-請參閲“某些未經審計的非GAAP財務計量的解釋”，以瞭解更多信息以及與GAAP的對賬。
43
目錄表

預計將於2022年第四季度完成，預計將有助於提高淨息差，並使淨利息收入受益，因為預計公司資產的重新定價速度和程度將超過其負債。
截至2022年9月30日止九個月的淨息差(按全額税項等值計算)1 為3.44%，而截至2021年9月30日的九個月為3.32%。證券收益率從截至2021年9月30日的九個月的1.62%上升至截至2022年9月30日的九個月的2.02%，反映了利率上升對可變利率持有量的影響，以及本公司對收益率較高的證券進行新的購買。非購買力平價貸款收益率從截至2021年9月30日的9個月的4.34%下降至截至2022年9月30日的9個月的4.32%，反映了自2020年年中至2022年上半年預付款水平上升以及2021年期間購買折扣水平上升的影響。抵銷和有利的是，存款成本從截至2021年9月30日的9個月的9個基點下降到截至2022年9月30日的9個月的7個基點。截至2022年9月30日的9個月，購入貸款的購買折扣淨息差增加了12個基點，而截至2021年9月30日的9個月增加了15個基點。截至2022年9月30日的9個月，利息和費用對PPP貸款的影響增加了3個基點，而截至2021年9月30日的9個月增加了12個基點。
下表詳細説明瞭淨利息收入和利潤率的趨勢(在税額等值的基礎上)1、指定期間的收益資產收益率和計息負債的付息率：
(除比率外，以千計)
淨利息
收入1
淨利息
保證金1
收益率：
賺取資產1
利息率
承擔責任
2022年第三季度$88,399 3.67 %3.80 %0.22 %
2022年第二季度81,764 3.38 %3.46 %0.14 %
2021年第三季度71,455 3.22 %3.31 %0.14 %
截至2022年9月30日的9個月246,802 3.44 %3.53 %0.16 %
截至2021年9月30日的9個月204,129 3.32 %3.42 %0.17 %
1在税收等值基礎上，非GAAP計量--參見“某些未經審計的非GAAP財務計量的解釋”，以瞭解更多信息和與GAAP的對賬。
與2022年第二季度相比，2022年第三季度的平均貸款總額增加了1.272億美元，增幅為2%，比2021年第三季度增加了9.039億美元，增幅為16%。與上一季度相比的增長反映了有機貸款的增長，而與去年同期相比的增長包括有機貸款增長以及從BBFC和Sabal Palm獲得的貸款。
2022年第三季度，平均貸款佔平均收益資產的百分比為69%，2022年第二季度為67%，2021年第三季度為65%。











44
目錄表

下表詳細列出了指定期間的貸款生產和後期管道(承銷和審批中的貸款或已批准但尚未關閉的貸款)：
第三第二第三九個月結束
季度季度季度9月30日，
(單位：千)20222022202120222021
期末商業管道530,430 $476,693 368,907 $530,430 $368,907 
商業貸款來源340,438 461,855 331,618 1,175,279 728,899 
住宅管道-期末可供銷售6,563 14,700 42,847 6,563 42,847 
住宅貸款-已售出16,381 42,666 95,136 110,269 353,572 
住宅管道-期末投資組合60,684 53,092 35,387 60,684 35,387 
住宅貸款--留存69,272 102,996 250,820 347,725 415,566 
期間結束時的消費者渠道43,732 75,532 30,980 43,732 30,980 
消費者來源128,601 126,479 66,400 334,090 176,847 
PPP發起— — — — 256,007 
2022年第三季度的商業來源為3.404億美元，與2022年第二季度相比減少了1.214億美元，降幅為26%，與2021年第三季度相比增加了880萬美元，降幅為3%。在截至2022年9月30日的9個月中，商業來源比截至2021年9月30日的9個月增加了4.464億美元，增幅為61%。商業來源依然強勁，反映出知名商業銀行家的加入和全州新市場的擴張，帶來了全面關係的有序增長，包括信貸安排、存款關係和財富機會。
截至2022年9月30日，商業管道增加了5370萬美元，增幅為11%，達到5.304億美元，而2022年6月30日為4.767億美元，與2021年9月30日相比增加了1.615億美元，增幅為44%。隨着利率的提高，該公司維持了其紀律嚴明的貸款標準，要求降低商業房地產項目的槓桿率。儘管如此，這條管道仍然很強大，而且還在繼續增長。
2022年第三季度，在二級市場發放的待售住宅貸款總額為1640萬美元，而2022年第二季度和2021年第三季度分別為4270萬美元和9510萬美元。截至2022年9月30日的9個月內，二手市場的住宅貸款總額為1.103億元，較截至2021年9月30日的9個月的3.536億元減少2.433億元，減幅為69%。住房庫存有限和再融資活動放緩是產量下降的原因之一。截至2022年9月30日，住宅可銷售管道的價值為660萬美元，而截至2022年6月30日的價值為1470萬美元，截至2021年9月30日的價值為4280萬美元。
2022年第三季度投資組合中保留的住宅貸款產量為6930萬美元，而2022年第二季度為1.03億美元，2021年第三季度為2.508億美元。截至2022年9月30日的9個月，投資組合中保留的住宅貸款總額為3.477億美元，而截至2021年9月30日的9個月為4.156億美元，減少6780萬美元，降幅為16%。2022年第一季度包括購買1.113億美元的批發住房抵押貸款池，2021年第三季度包括購買1.808億美元的批發住房抵押貸款池。該公司在執行交易前對收購的貸款進行全額擔保。截至2022年9月30日，計劃保留在投資組合中的住宅貸款為6,070萬美元，而截至2022年6月30日為5,310萬美元，截至2021年9月30日為3,540萬美元。
2022年第三季度，消費者發起的交易總額為1.286億美元，而2022年第二季度和2021年第三季度分別為1.265億美元和6640萬美元。截至2022年9月30日的9個月，消費者發起的總金額為3.341億美元，而截至2021年9月30日的9個月為1.768億美元，增長1.572億美元，增幅為89%。增長主要是2021年底加入該公司的消費貸款團隊的結果。截至2022年9月30日，消費者渠道為4370萬美元，而截至2022年6月30日為7550萬美元，2021年9月30日為3100萬美元。
與2022年第二季度相比，2022年第三季度平均投資證券增加了1.468億美元，增幅為6%，與2021年第三季度相比，增幅為6.903億美元，增幅為35%。增長反映了對過剩流動性的謹慎和有紀律的投資，但部分被首付和到期所抵消。平均投資證券是
45
目錄表

截至2022年9月30日的9個月為26億美元，比截至2021年9月30日的9個月增加8.093億美元，增幅46%。
平均有息負債成本在2022年第三季度增加了8個基點，從2022年第二季度的14個基點增加到22個基點，2021年第三季度增加了14個基點。截至2022年9月30日的9個月，平均有息負債成本為0.16%，較截至2021年9月30日的9個月減少1個基點。2022年第三季度，平均總存款(包括無息活期存款)的成本為9個基點，2022年第二季度為6個基點，2021年第三季度為7個基點。截至2022年9月30日的9個月，平均總存款(包括無息活期存款)的成本為7個基點，而截至2021年9月30日的9個月的成本為9個基點。
2022年第三季度，平均非利息活期存款比2022年第二季度增加了910萬美元，比2021年第三季度增加了5.443億美元。與2022年第二季度相比，其他類別存款的下降與更廣泛的宏觀經濟趨勢一致。在截至2022年9月30日的9個月中，平均交易存款(無息和計息需求)比截至2021年9月30日的9個月增加了12億美元，或27%。本公司的存款組合仍然有利，截至2022年9月30日的9個月，平均存款餘額的94%包括儲蓄、貨幣市場和活期存款。
與客户達成的全面回購協議的平均餘額環比減少了850萬美元，降幅為7%，同比減少了860萬美元，降幅為7%。截至2022年9月30日的9個月，平均餘額為1.168億美元，而截至2021年9月30日的9個月的平均餘額為1.163億美元。截至2022年9月30日的9個月，客户掃蕩回購賬户的平均利率為0.51%，而截至2021年9月30日的9個月的平均利率為0.13%。
2022年第三季度次級債務餘額平均為7180萬美元，2022年第二季度為7170萬美元，2021年第三季度為7150萬美元。2022年第三季次級債平均利率為4.46%，較2022年第二季上升122個基點，較2021年第三季上升214個基點。在截至2022年9月30日的9個月中，次級債務平均為7,170萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為7,150萬美元。截至2022年9月30日的9個月，次級債券的平均利率為3.40%，而截至2021年9月30日的9個月的平均利率為2.37%。次級債務涉及由本公司附屬信託發行的信託優先證券。

46
目錄表

下表詳細説明瞭所列期間的平均餘額、淨利息收入和利潤率結果(在税額等值基礎上，非公認會計準則衡量標準)：
平均餘額、利息收入和支出、收益率和利率1
 20222021
 第三季度第二季度第三季度
 平均值 收益率/平均值 收益率/平均值 收益率/
(除比率外，以千計)天平利息費率天平利息費率天平利息費率
資產
盈利資產：
證券：
應税$2,665,104 $15,653 2.35 %$2,517,879 $12,387 1.97 %$1,971,520 $7,775 1.58 %
免税22,064 174 3.15 22,443 175 3.12 25,311 181 2.86 
總證券2,687,168 15,827 2.36 2,540,322 12,562 1.98 1,996,831 7,956 1.59 
出售的聯邦基金203,815 1,062 2.07 644,144 1,281 0.80 1,056,691 406 0.15 
其他投資45,193 581 5.10 46,257 636 5.51 35,306 461 5.18 
不包括購買力平價貸款的貸款6,597,828 73,730 4.43 6,454,444 68,647 4.27 5,422,350 58,600 4.29 
購買力平價貸款10,114 320 12.54 26,322 741 11.29 281,724 5,917 8.33 
貸款總額6,607,942 74,050 4.45 6,480,766 69,388 4.29 5,704,074 64,517 4.49 
盈利資產總額9,544,118 91,520 3.80 9,711,489 83,867 3.46 8,792,902 73,340 3.31 
貸款損失準備(91,348)(90,242)(88,412)
現金和銀行到期款項331,947 389,695 386,781 
房舍和設備76,357 74,614 70,667 
無形資產305,935 307,411 254,980 
銀行自營人壽保險208,193 206,839 164,879 
其他資產210,136 240,712 171,937 
總資產$10,585,338 $10,840,518 $9,753,734 
負債與股東權益
計息負債：
生息需求$2,215,899 $757 0.14 %$2,262,408 $293 0.05 %$1,891,092 $219 0.05 %
儲蓄944,128 65 0.03 962,264 64 0.03 842,018 65 0.03 
貨幣市場1,806,014 802 0.18 1,938,421 637 0.13 1,860,386 565 0.12 
定期存款445,840 380 0.34 496,186 436 0.35 572,661 583 0.40 
根據回購協議出售的證券111,902 309 1.10 120,437 94 0.31 120,507 35 0.12 
其他借款71,810 808 4.46 71,740 579 3.24 71,530 418 2.32 
計息負債總額5,595,593 3,121 0.22 5,851,456 2,103 0.14 5,358,194 1,885 0.14 
非息需求3,529,844 3,520,700 2,985,582 
其他負債110,426 117,794 161,411 
總負債9,235,863 9,489,950 8,505,187 
股東權益1,349,475 1,350,568 1,248,547 
負債和權益總額$10,585,338 $10,840,518 $9,753,734 
存款成本0.09 %0.06 %0.07 %
利息支出佔盈利資產的百分比0.13 %0.09 %0.09 %
淨利息收入佔盈利資產的百分比$88,399 3.67 %$81,764 3.38 %$71,455 3.22 %
1在完全應税的等值基礎上，非GAAP計量--參見“某些未經審計的非GAAP財務計量的解釋”，以瞭解更多信息和與GAAP的對賬。所有收益率和税率都是按年度攤銷成本計算的。貸款手續費已計入貸款利息。非權責發生制貸款包括在貸款餘額中。
47
目錄表

平均餘額、利息收入和支出、收益率和利率1
 20222021
 年初至今年初至今
 平均值 收益率/平均值 收益率/
(除比率外，以千計)天平利息費率天平利息費率
資產
盈利資產：
證券：
應税$2,530,742 $38,081 2.01 %$1,718,671 $20,632 1.60 %
免税22,842 526 3.07 25,606 554 2.88 
總證券2,553,584 38,607 2.02 1,744,277 21,186 1.62 
出售的聯邦基金526,890 2,693 0.68 725,013 706 0.13 
其他投資45,483 1,800 5.29 75,826 1,456 2.57 
不包括購買力平價貸款的貸款6,444,253 208,052 4.32 5,222,629 169,417 4.34 
購買力平價貸款32,597 2,584 10.60 464,397 17,930 5.16 
貸款總額6,476,850 210,636 4.35 5,687,026 187,347 4.40 
盈利資產總額9,602,807 253,736 3.53 8,232,142 210,695 3.42 
貸款損失準備(89,700)(88,717)
現金和銀行到期款項362,369 323,693 
房舍和設備75,617 71,644 
無形資產305,895 242,820 
銀行自營人壽保險206,854 143,601 
其他資產220,790 167,775 
總資產$10,684,632 $9,092,958 
負債與股東權益
計息負債：
生息需求$2,192,331 $1,240 0.08 %$1,728,985 $712 0.06 %
儲蓄943,982 194 0.03 785,447 320 0.05 
貨幣市場1,906,407 1,951 0.14 1,736,519 1,862 0.14 
定期存款500,482 1,284 0.34 605,269 2,294 0.51 
根據回購協議出售的證券116,805 442 0.51 116,304 112 0.13 
其他借款71,743 1,823 3.40 71,460 1,266 2.37 
計息負債總額5,731,750 6,934 0.16 5,043,984 6,566 0.17 
非息需求3,462,931 2,741,115 
其他負債123,279 122,329 
總負債9,317,960 7,907,428 
股東權益1,366,672 1,185,530 
負債和權益總額$10,684,632 $9,092,958 
存款成本0.07 %0.09 %
利息支出佔盈利資產的百分比0.10 %0.11 %
淨利息收入佔盈利資產的百分比$246,802 3.44 %$204,129 3.32 %
1在完全應税的等值基礎上，非GAAP計量--參見“某些未經審計的非GAAP財務計量的解釋”，以瞭解更多信息和與GAAP的對賬。所有收益率和税率都是按年度攤銷成本計算的。貸款手續費已計入貸款利息。非權責發生制貸款包括在貸款餘額中。
48
目錄表

非利息收入
2022年第三季度的非利息收入總額為1610萬美元，與2022年第二季度相比減少了90萬美元，降幅為5%，比2021年第三季度減少了290萬美元，降幅為15%。截至2022年9月30日的9個月，非利息收入總計4840萬美元，與截至2021年9月30日的9個月相比減少了360萬美元，降幅為7%。
非利息收入明細如下：
第三第二第三九個月結束
季度季度季度9月30日，
(單位：千)20222022202120222021
存款賬户手續費$3,504 $3,408 $2,495 $9,713 $7,171 
互換收入4,138 4,255 4,131 12,521 12,096 
財富管理收入2,732 2,774 2,562 8,165 7,272 
按揭銀行費434 932 2,550 3,052 9,752 
海運融資費209 312 152 712 518 
SBA收益108 473 812 737 1,331 
博利收入1,363 1,349 1,128 4,046 2,859 
其他收入3,977 3,761 5,228 10,608 11,221 
 16,465 17,264 19,058 49,554 52,220 
證券損失，淨額(362)(300)(30)(1,114)(199)
總計$16,103 $16,964 $19,028 $48,440 $52,021 
2022年第三季度存款手續費為350萬美元，2022年第二季度為340萬美元，2021年第三季度為250萬美元。截至2022年9月30日的9個月，存款服務費總額為970萬美元，比截至2021年9月30日的9個月增加250萬美元，增幅為35%。費用的增加主要反映了商業存款關係的增長。消費者和商業賬户的透支相關費用佔截至2022年9月30日的9個月存款服務費用總額的37%，佔截至2021年9月30日的9個月存款服務費用總額的40%。
2022年第三季度的交換收入為410萬美元，而2022年第二季度為430萬美元，2021年第三季度為410萬美元。截至2022年9月30日的9個月，交換收入總計1,250萬美元，比截至2021年9月30日的9個月增加40萬美元，增幅為4%。
2022年第三季度，包括信託費用、經紀佣金和手續費在內的財富管理收入為270萬美元，而2022年第二季度為280萬美元，2021年第三季度為260萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，財富管理收入總計820萬美元，比截至2021年9月30日的9個月增加了90萬美元，增幅為12%，因為該團隊繼續在建立新關係方面取得成功。
與2022年第二季度相比，2022年第三季度抵押貸款銀行手續費減少了50萬美元，降幅為53%，至40萬美元；與2021年第三季度相比，抵押銀行手續費減少了210萬美元，降幅為83%，反映出由於利率大幅上升和住房庫存有限，可銷售產量下降。截至2022年9月30日的9個月，抵押貸款銀行手續費總額為310萬美元，與截至2021年9月30日的9個月相比減少了670萬美元，降幅為69%。
SBA在2022年第三季度的收益為10萬美元，而2022年第二季度為50萬美元，2021年第三季度為80萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，SBA的收益總額為70萬美元，與截至2021年9月30日的9個月相比減少了60萬美元，降幅為45%。
2022年第三季度，銀行擁有的人壽保險(BOLI)收入為140萬美元，與2022年第二季度相比名義上增加了20萬美元，與2021年第三季度相比增加了21%。截至2022年9月30日的9個月，博利收入總計400萬美元，截至2021年9月30日的9個月，博利收入總計290萬美元。同比增長歸因於2021年期間通過收購和購買增加了6910萬美元的BOLI。
49
目錄表

2022年第三季度其他收入為400萬美元，環比增加20萬美元，同比減少130萬美元。各期間的變化歸因於SBIC投資收入和與貸款互換相關的收入的變化。截至2022年9月30日的9個月，其他收入總計1,060萬美元，與截至2021年9月30日的9個月相比，減少了60萬美元，降幅為5%。
2022年第三季度，該公司的CRA合格共同基金確認了按市值計算的調整虧損40萬美元，而2022年第二季度為30萬美元，2021年第三季度為名義虧損。
非利息支出
2022年第三季度，效率比率為57.13%，而2022年第二季度和2021年第三季度的效率比率分別為56.22%和59.55%。效率比率定義為非利息支出減去無形資產和損益的攤銷，除以淨營業收入(在全額應税等值基礎上的淨利息收入加上不包括證券損益的非利息收入)。截至2022年9月30日的9個月，有效率為58.45%，而截至2021年9月30日的9個月的有效率為55.99%。
調整後的效率比122022年第三季度為53.28%，而2022年第二季度和2021年第三季度分別為53.15%和51.50%。2022年第三季度，調整後的非利息支出1佔平均有形資產的百分比為2.16%，而2022年第二季度和2021年第三季度分別為2.00%和1.95%。截至2022年9月30日的9個月，調整後的效率比率1 為53.73%，而截至2021年9月30日的九個月為52.29%。公司預計，調整後的效率比12022年第四季度將繼續保持在50%至50%之間。
第三第二第三九個月結束
季度季度季度9月30日，
(除比率外，以千計)20222022202120222021
報告的非利息支出$61,359 $56,148 $55,268 $176,424 $147,172 
與合併有關的費用(2,054)(3,039)(6,281)(11,785)(7,371)
無形資產攤銷(1,446)(1,446)(1,306)(4,338)(3,729)
分支機構削減和其他費用計劃(960)— (870)(1,034)(1,982)
調整後的非利息費用1
$56,899 $51,663 $46,811 $159,267 $134,090 
喪失抵押品贖回權的財產費用和銷售淨收益(9)968 (66)1,123 89 
未籌措資金承付款的信貸損失準備金(1,015)— (133)(1,157)(133)
調整後的非利息費用淨額1
$55,875 $52,631 $46,612 $159,233 $134,046 
效率比57.13 %56.22 %59.55 %58.45 %55.99 %
調整後的能效比1,2
53.28 53.15 51.50 53.73 52.29 
調整後的非利息支出佔平均有形資產的百分比1,2
2.16 2.00 1.95 2.05 2.03 
1非GAAP計量-請參閲“某些未經審計的非GAAP財務計量的解釋”，以瞭解更多信息以及與GAAP的對賬。
2調整後的效率比率被定義為非利息支出，包括對非利息支出的調整除以合計税收等值淨利息收入和非利息收入，包括對收入的調整。
12非GAAP計量-請參閲“某些未經審計的非GAAP財務計量的解釋”，以瞭解更多信息以及與GAAP的對賬。
50
目錄表

2022年第三季度的非利息支出總額為6140萬美元，與2022年第二季度相比增加了520萬美元，增幅為9%，比2021年第三季度增加了610萬美元，增幅為11%。在截至2022年9月30日的9個月中，非利息支出總額為1.764億美元，比截至2021年9月30日的9個月增加了2930萬美元，增幅為20%。非利息支出明細如下：
第三第二第三九個月結束
季度季度季度9月30日，
(單位：千)20222022202120222021
薪金和工資$28,420 $28,056 $27,919 $84,695 $72,278 
員工福利4,074 4,151 4,177 13,726 13,110 
外包數據處理成本5,393 6,043 5,610 17,592 14,754 
電話線/數據線973 908 810 2,614 2,433 
入住率5,046 4,050 3,541 13,082 10,640 
傢俱和設備1,462 1,588 1,567 4,476 3,987 
營銷1,461 1,882 1,353 4,514 3,523 
律師費和律師費3,794 2,946 4,151 11,529 8,915 
FDIC評估760 699 651 2,248 1,692 
無形資產攤銷1,446 1,446 1,306 4,338 3,729 
喪失抵押品贖回權的財產費用和銷售淨收益9 (968)66 (1,123)(89)
未籌措資金承付款的信貸損失準備金1,015 — 133 1,157 133 
其他7,506 5,347 3,984 17,576 12,067 
總計$61,359 $56,148 $55,268 $176,424 $147,172 
2022年第三季度的薪資總額為2840萬美元，2022年第二季度為2810萬美元，2021年第三季度為2790萬美元。2022年第三季度反映出在北佛羅裏達州增加了一支專注於商業和工業(C&I)的經驗豐富的商業銀行團隊，並擴大了我們的佛羅裏達州西部和中部團隊。公司還增加了大量的支持和財務角色，支持公司成功的銀行中間市場運營公司戰略。截至2022年9月30日的9個月，薪資總額為8,470萬美元，較截至2021年9月30日的9個月增加1,240萬美元，增幅為17%。與上一年同期相比，這一增長反映了為支持有機增長而對人才進行的投資所帶來的更高的工資。
2022年第三季度，員工福利成本為410萬美元，與2022年第二季度相比減少了10萬美元，與2021年第三季度相比減少了10萬美元，與2021年第三季度相比減少了10萬美元，降幅為2%。截至2022年9月30日的9個月，員工福利成本總計1,370萬美元，比截至2021年9月30日的9個月增加60萬美元，增幅為5%，主要與聯營公司基數的增長有關。
該公司將第三方用於其核心數據處理系統。持續數據處理費用與處理的交易數量和與這些交易相關的談判費率直接相關。2022年第三季度、2022年第二季度和2021年第三季度的外包數據處理成本總計分別為540萬美元、600萬美元和560萬美元。2022年第二季度支出增加歸因於與合併相關的數據轉換成本。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，外包數據處理成本分別為1,760萬美元和1,480萬美元。這一同比增長反映了與增長以及公司各種技術平臺的持續升級相關的成本增加。
2022年第三季度、2022年第二季度和2021年第三季度，電話和數據線支出分別為100萬美元、90萬美元和80萬美元，其中包括與客户以及分支機構和客户支持地點和人員之間的電子通信，以及與第三方數據處理器的電子通信。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，電話和數據線路支出總額分別為260萬美元和240萬美元。
2022年第三季度入住率、傢俱和設備總支出為650萬美元，2022年第二季度為560萬美元，2021年第三季度為510萬美元。第三季度的增長反映了該公司購買了兩個以前租賃的分支機構的影響，導致了90萬美元的租賃資產註銷。該公司預計，由於這些購買，每年將節省30萬美元的淨入住費。截至以下日期的九個月
51
目錄表

截至2022年9月30日，總入住率、傢俱和設備支出總額為1,760萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為1,460萬美元，反映出隨着公司通過收購和有機增長擴大足跡，額外支出。
2022年第三季度的營銷費用總額為150萬美元，2022年第二季度為190萬美元，2021年第三季度為140萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，營銷費用總計為450萬美元，比截至2021年9月30日的9個月增加了100萬美元，增幅為28%。
2022年第三季度的法律和專業費用為380萬美元，與2022年第二季度相比增加了80萬美元，或29%，與2021年第三季度相比減少了40萬美元，或9%。截至2022年9月30日的9個月，法律和專業費用總額為1,150萬美元，比截至2021年9月30日的9個月增加260萬美元，增幅29%。2022年第三季度與收購相關的支出為180萬美元，2022年第二季度為140萬美元，2021年第三季度為200萬美元。
FDIC在2022年第三季度的估值為80萬美元，2022年第二季度為70萬美元，2021年第三季度為70萬美元。截至2022年9月30日的9個月，FDIC的評估總額為220萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為170萬美元。
2022年第二季度包括出售OREO房產的100萬美元收益。在提交的其他期間內，沒有發生OREO銷售活動。
為反映經濟因素變化模擬結果的無資金貸款承諾的潛在信貸損失，記錄了100萬美元的準備金。
2022年第三季度、2022年第二季度和2021年第三季度的其他支出總額分別為750萬美元、530萬美元和400萬美元。2022年第三季度的增長反映了與關鍵人才增加相關的更高的招聘和其他一次性成本。在截至2022年9月30日的9個月中，其他支出總額為1,760萬美元，比截至2021年9月30日的9個月增加了550萬美元，增幅為46%，反映出招聘和生產相關成本的上升。
該公司希望在為增長進行投資的同時保持支出紀律。預計2022年第四季度的支出將增加，這主要是由於收購阿波羅和德拉蒙德，以及對人才和業務規模的持續投資。
信貸損失準備
2022年第三季度信貸損失準備金為470萬美元，而2022年第二季度為80萬美元，2021年第三季度為510萬美元。2022年第三季度包括貸款增長的影響，以及經濟預測因素的變化，以及颶風伊恩對公司借款人的影響可能造成的損失。

所得税
2022年第三季度，公司記錄的税費為910萬美元，而2022年第二季度為890萬美元，2021年第三季度為700萬美元。在2022年第二季度，該公司收到了佛羅裏達州前幾個季度繳納的100萬美元的企業所得税退款。2022年第三季度與股票薪酬相關的税收優惠總額為20萬美元，2022年第二季度為40萬美元，2021年第三季度為30萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，税費支出總額為2380萬美元，與截至2021年9月30日的9個月相比減少了220萬美元，降幅為8%，主要原因是税前收入下降。



52
目錄表

對某些未經審計的非公認會計原則財務指標的解釋
本報告包含由公認會計原則(“公認會計原則”)以外的方法確定的財務信息。財務要點提供了公認會計準則與調整後的財務指標之間的對賬，包括淨收入、完全應税的等值淨利息收入、非利息收入、非利息支出、税收調整、淨利差和其他財務比率。管理層在分析公司業績時使用了這些非公認會計準則財務指標，並相信這些陳述提供了有用的補充信息，並對公司業績有了更清晰的瞭解。本公司相信，非公認會計準則措施可加強投資者對本公司業務和業績的瞭解，如不能提供，投資者團體將會提出要求。這些衡量標準還有助於瞭解業績趨勢，並便於與其他金融機構的業績進行比較。與經營措施相關的限制是，人們可能不同意構成這些措施的項目的適當性，不同的公司可能會以不同的方式定義或計算這些措施。該公司提供GAAP和這些非GAAP衡量標準之間的對賬。這些披露不應被視為GAAP的替代方案。
53
目錄表

非公認會計準則計量的對賬
第三第二第三九個月結束
季度季度季度9月30日，
(單位為千，每股數據除外)20222022202120222021
淨收益，如報告所示：     
淨收入$29,237 $32,755 $22,944 $82,580 $88,073 
非利息收入$16,103 $16,964 $19,028 $48,440 $52,021 
證券損失，淨額362 300 30 1,114 199 
對非利息收入的調整總額362 300 30 1,114 199 
調整後非利息收入總額$16,465 $17,264 $19,058 $49,554 $52,220 
非利息支出61,359 $56,148 $55,268 $176,424 $147,172 
與合併有關的費用(2,054)(3,039)(6,281)(11,785)(7,371)
無形資產攤銷(1,446)(1,446)(1,306)(4,338)(3,729)
分支機構削減和其他費用計劃1
(960)— (870)(1,034)(1,982)
對非利息費用的總調整(4,460)(4,485)(8,457)(17,157)(13,082)
調整後的非利息費用總額$56,899 $51,663 $46,811 $159,267 $134,090 
所得税$9,115 $8,886 $7,049 $23,835 $25,991 
調整的税收效應1,222 1,213 2,081 4,631 3,256 
所得税調整總額1,222 1,213 2,081 4,631 3,256 
調整後的所得税10,337 10,099 9,130 28,466 29,247 
調整後淨收益$32,837 $36,327 $29,350 $96,220 $98,098 
報告的稀釋後每股收益$0.47 $0.53 $0.40 $1.33 $1.56 
調整後稀釋後每股收益0.53 0.59 0.51 1.56 1.74 
平均稀釋後已發行股份61,961 61,923 57,645 61,867 56,441 
調整後的非利息費用$56,899 $51,663 $46,811 $159,267 $134,090 
喪失抵押品贖回權的財產費用和銷售淨(損失)收益(9)968 (66)1,123 89 
未籌措資金承付款的信貸損失準備金(1,015)— (133)(1,157)(133)
調整後非利息支出淨額$55,875 $52,631 $46,612 $159,233 $134,046 
收入$104,387 $98,611 $90,352 $294,893 $255,757 
收入調整總額362 300 30 1,114 199 
FTE調整的影響115 117 131 349 393 
在全額税額等值基礎上調整後的收入$104,864 $99,028 $90,513 $296,356 $256,349 
調整後的能效比53.28 %53.15 %51.50 %53.73 %52.29 %
調整後非利息支出佔平均有形資產的百分比2
2.16 %2.00 %1.95 %2.05 %2.03 %
淨利息收入$88,284 $81,647 $71,324 $246,453 $203,736 
FTE調整的影響115 117 131 349 393 
包括全時當量調整的淨利息收入88,399 81,764 71,455 246,802 204,129 
非利息收入16,103 16,964 19,028 48,440 52,021 
非利息支出61,359 56,148 55,268 176,424 147,172 
税前撥備前收益43,143 42,580 35,215 118,818 108,978 
對非利息收入的調整362 300 30 1,114 199 
對非利息費用的調整(5,484)(3,517)(8,656)(17,191)(13,126)
調整後税前撥備前收益$48,989 $46,397 $43,901 $137,123 $122,303 
54
目錄表

第三第二第三九個月結束
季度季度季度9月30日，
(單位為千，每股數據除外)20222022202120222021
平均資產$10,585,338 $10,840,518 $9,753,734 $10,684,632 $9,092,958 
平均商譽和無形資產減少(305,935)(307,411)(254,980)(305,895)(242,820)
平均有形資產$10,279,403 $10,533,107 $9,498,754 $10,378,737 $8,850,138 
平均資產回報率(ROA)1.10 %1.21 %0.93 %1.03 %1.29 %
剔除平均無形資產及相關攤銷的影響0.07 0.08 0.07 0.08 0.08 
平均有形資產回報率(ROTA)1.17 1.29 1.00 1.11 1.37 
其他調整對調整後淨收入的影響0.10 0.09 0.23 0.13 0.11 
調整後的平均有形資產回報率1.27 %1.38 %1.23 %1.24 %1.48 %
平均股東權益$1,349,475 $1,350,568 $1,248,547 $1,366,672 $1,185,530 
平均商譽和無形資產減少(305,935)(307,411)(254,980)(305,895)(242,820)
平均有形權益$1,043,540 $1,043,157 $993,567 $1,060,777 $942,710 
平均股東權益回報率8.60 %9.73 %7.29 %8.08 %9.93 %
剔除平均無形資產及相關攤銷的影響2.93 3.28 2.27 2.74 2.96 
平均有形普通股權益回報率(ROTCE)11.53 13.01 9.56 10.82 12.89 
其他調整對調整後淨收入的影響0.95 0.96 2.16 1.31 1.02 
調整後平均有形普通股權益回報率12.48 %13.97 %11.72 %12.13 %13.91 %
貸款利息收入2
$74,050 $69,388 $64,517 $210,636 $187,347 
已獲得貸款的增值(2,242)(2,720)(3,483)(8,679)(9,237)
購買力平價貸款的利息和費用(320)(741)(5,917)(2,584)(17,930)
貸款利息收入，不包括購買力平價和已獲得貸款的增值2
$71,488 $65,927 $55,117 $199,373 $160,180 
貸款收益率2
4.45 %4.29 %4.49 %4.35 %4.40 %
累加對獲得性貸款的影響(0.14)(0.16)(0.24)(0.18)(0.21)
購買力平價貸款的影響(0.01)(0.03)(0.22)(0.03)(0.09)
不包括購買力平價和收購貸款增值的貸款收益率2
4.30 %4.10 %4.03 %4.14 %4.10 %
淨利息收入2
$88,399 $81,764 $71,455 $246,802 $204,129 
已獲得貸款的增值(2,242)(2,720)(3,483)(8,679)(9,237)
購買力平價貸款的利息和費用(320)(741)(5,917)(2,584)(17,930)
淨利息收入，不包括購買力平價和收購貸款的增值2
$85,837 $78,303 $62,055 $235,539 $176,962 
淨息差2
3.67 %3.38 %3.22 %3.44 %3.32 %
累加對獲得性貸款的影響(0.09)(0.12)(0.15)(0.12)(0.15)
購買力平價貸款的影響(0.01)(0.02)(0.18)(0.03)(0.12)
不包括購買力平價和收購貸款增值的淨息差2
3.57 %3.24 %2.89 %3.29 %3.05 %
貸款利息收入2
$74,050 $69,388 $64,517 $210,636 $187,347 
貸款的税額等值調整(80)(81)(93)(241)(277)
貸款利息收入不含税等值調整$73,970 $69,307 $64,424 $210,395 $187,070 
55
目錄表

第三第二第三九個月結束
季度季度季度9月30日，
(單位為千，每股數據除外)20222022202120222021
證券利息收入2
$15,827 $12,562 $7,956 $38,607 $21,186 
證券税額等值調整(35)(36)(38)(108)(116)
證券利息收入不含税等值調整$15,792 $12,526 $7,918 $38,499 $21,070 
淨利息收入2
$88,399 $81,764 $71,455 $246,802 $204,129 
貸款的税額等值調整(80)(81)(93)(241)(277)
證券税額等值調整(35)(36)(38)(108)(116)
不含税項等值調整的淨利息收入$88,284 $81,647 $71,324 $246,453 $203,736 
1包括遣散費、合同終止成本、分支機構和固定資產的處置，以及實現公司分支機構合併和其他費用削減戰略的其他成本。
2在全額應税等值基礎上。所有的收益率和費率都是用攤銷成本計算的。


財務狀況
截至2022年9月30日的總資產為103億美元，比2021年12月31日增加了7億美元，增幅為7%。這一增長反映了有機增長以及對BBFC和Sabal Palm的收購的影響，這兩家公司總共增加了6.61億美元的資產。
證券
有關本公司債務證券的收益率、到期日、賬面價值和公允價值的信息載於“附註3-證券“本公司的簡明綜合財務報表。
截至2022年9月30日，該公司有19億美元的可供出售證券和7.747億美元的持有至到期證券。該公司的債務證券組合總額比2021年12月31日增加了3.525億美元，增幅為15%。
在截至2022年9月30日的9個月中，同期購買了8.797億美元的債務證券，以及2.895億美元的還款和到期日。該公司於2022年第一季度獲得證券，作為收購BBFC的一部分，公平價值為2600萬美元，並立即出售，未確認收益或損失。在截至2021年9月30日的9個月裏，有11億美元的債務證券購買，以及5.204億美元的首付和到期日。在截至2021年9月30日的9個月中，該公司有5720萬美元的證券銷售收益，淨虧損10萬美元。
債務證券通常按月返還本金和利息。2022年9月30日可供出售投資組合的修改後存續期為3.5年，而2021年12月31日為3.1年。
截至2022年9月30日，可供出售證券的未實現虧損總額為2.467億美元，未實現收益總額為30萬美元，而截至2021年12月31日，未實現虧損總額為2,090萬美元，未實現收益總額為1,150萬美元。價值下降是由於期內利率上升及利差變動所致。該公司按季度評估未實現虧損狀況下的證券。截至2022年9月30日，本公司預計將收回這些證券的全部攤銷成本，因此沒有記錄信貸損失準備金。
本公司所持證券的信用質量主要為投資級。美國財政部和美國政府機構以及美國政府支持實體的債務總額為21億美元，佔總投資組合的81%。
該投資組合包括1.837億美元的私人品牌住宅和商業抵押貸款支持證券以及抵押貸款債券，公允價值為1.72億美元。其中包括1.665億美元的私人品牌抵押貸款支持住宅證券，公允價值為1.557億美元，加權平均信貸支持為24%。這些抵押貸款投資的抵押品既包括固定利率抵押貸款，也包括可調整利率抵押貸款。無擔保代理商業廣告
56
目錄表

證券總額為1,720萬美元，公允價值為1,630萬美元。這些證券的加權平均信用支持率為19%。這些抵押貸款的抵押品主要是集合多户貸款。
該公司還在浮動利率抵押貸款債券上投資了3.142億美元。抵押貸款債券是一種特殊目的工具，它購買第一留置權廣泛的銀團企業貸款，同時向優先股投資者提供支持。截至2022年9月30日，該公司的所有抵押貸款債券均為AAA/AA級，平均信貸支持為37%。該公司利用信用模型，假設貸款水平違約、收回和提前還款，以評估每種證券的潛在信用損失。這一分析的結果沒有表明預期的信貸損失。
持有至到期的證券僅包括由政府機構擔保的抵押貸款支持證券和抵押貸款債券。
截至2022年9月30日，本公司已確定所有處於未實現虧損狀態的債務證券都是廣泛的投資型利差和當前利率環境的結果。管理層相信，隨着債務證券走向到期，每項投資將在其持有期內收回任何價格折舊，管理層有意願和能力在必要時持有這些投資至到期。因此，截至2022年9月30日，未記錄任何信貸損失撥備。
貸款組合
截至2022年9月30日，扣除非勞動收入並不包括信貸損失準備金的貸款淨額為67億美元，比2021年12月31日增加7.658億美元。2022年前9個月的變化包括通過銀行收購增加了3.679億美元，以及在2022年第一季度購買了1.113億美元的住宅貸款池。剔除通過收購增加的貸款和購買的資金池的影響，2022年第一季度和第二季度的貸款年化增長率分別為7%，2022年第三季度的年化增長率為10%。該公司預計貸款增長將繼續，2022年第四季度不包括收購的年化貸款增長率將達到較高的個位數。
在截至2022年9月30日的9個月中，該公司發起了12億美元的商業和商業房地產貸款，而截至2021年9月30日的9個月為7.289億美元，增加了4.464億美元，增幅為61%。截至2022年9月30日，商業和商業房地產貸款的後期貸款渠道總額為5.304億美元。知名商業銀行家的加入以及在全州範圍內向新市場的擴張，帶來了有紀律的貸款增長。
在截至2022年9月30日的9個月內，該公司在投資組合中保留的住宅貸款為3.477億美元，而截至2021年9月30日的9個月為4.156億美元，減少6780萬美元，降幅為16%。投資組合中保留的住宅貸款包括購買的1.113億美元住宅貸款池，其中包括2022年第一季度購買的30年期固定利率巨型住宅貸款，以及3840萬美元的購買住宅貸款池，其中包括2021年第二季度購買的30年期固定利率巨型住宅貸款。截至2022年9月30日的9個月，可銷售產量降至1.103億美元，而截至2021年9月30日的9個月為3.536億美元，反映出利率上升和住房庫存有限的影響。
截至2022年9月30日的9個月，消費者發起的總金額為3.341億美元，比截至2021年9月30日的9個月增加了1.572億美元，增幅為89%。這一增長主要是2021年末加入的消費貸款團隊的結果。
公司將繼續致力於完善的風險管理程序。貸款政策包含與按抵押品類型和目的貸款有關的護欄，以及關於貸款集中度和貸款本金的限制。該公司對商業房地產貸款的風險敞口仍遠低於監管限制(見“貸款集中度”)。
57
目錄表

下表詳細説明瞭2022年9月30日和2021年12月31日的貸款組合構成，這些組合貸款、購買的信用惡化(“PCD”)和購買的不被視為購買的信用惡化的貸款(“非PCD”)，如附註4-貸款所定義。
 2022年9月30日
(單位：千)證券組合貸款已獲得的非PCD貸款PCD貸款總計
建設和土地開發$338,070 $23,808 $35 $361,913 
商業地產-業主自住988,614 245,943 18,902 1,253,459 
商業房地產.非業主自住1
1,568,138 469,363 70,113 2,107,614 
住宅房地產1
1,488,359 106,597 4,809 1,599,765 
商業和金融1,091,665 78,406 12,313 1,182,384 
消費者176,895 3,521 — 180,416 
工資保障計劃1,616 3,678 — 5,294 
總計$5,653,357 $931,316 $106,172 $6,690,845 
1在22年第三季度，向以住宅物業為抵押的商業借款人提供的1億美元貸款被重新歸類為商業房地產--非業主自用
 2021年12月31日
(單位：千)證券組合貸款已獲得的非PCD貸款PCD貸款總計
建設和土地開發$199,341 $31,438 $45 $230,824 
商業地產-業主自住983,517 186,812 27,445 1,197,774 
商業房地產.非業主自住1,278,180 382,554 75,705 1,736,439 
住宅房地產1,261,306 156,957 7,091 1,425,354 
商業和金融968,318 84,395 16,643 1,069,356 
消費者169,507 4,658 10 174,175 
工資保障計劃69,503 21,604 — 91,107 
總計$4,929,672 $868,418 $126,939 $5,925,029 
2022年9月30日的貸款攤銷成本基礎包括3,010萬美元的淨遞延成本。截至2021年12月31日，攤餘成本基礎包括非購買力平價組合貸款淨遞延成本3,100萬美元和購買力平價貸款淨遞延費用240萬美元。截至2022年9月30日，收購貸款的剩餘公允價值調整為淨貼現1,910萬美元，佔未償還收購貸款餘額的1.8%。截至2021年12月31日，收購貸款的剩餘公允價值調整為淨貼現2,310萬美元，佔收購貸款餘額的2.3%。貼現按水平收益率計入相關貸款剩餘年限的利息收入。
在截至2022年9月30日的9個月中，包括業主自住型商業地產(CRE)在內的商業地產(CRE)貸款增加了4.269億美元，增幅為15%，2022年9月30日的貸款總額為34億美元，而2021年12月31日的貸款總額為29億美元。業主自住的CRE貸款佔商業房地產投資組合的13億美元，佔37%。
58
目錄表

截至2022年9月30日，住宅房地產貸款比2021年12月31日增加了1.744億美元，增幅為12%，達到16億美元。幾乎所有的住房抵押貸款都是按照傳統的貸款機構標準承保的，包括餘額超過機構價值限制的貸款。截至2022年9月30日，該公司的住宅抵押貸款餘額中，約有2.637億美元，即16%是可調整的1-4個家庭抵押貸款，其中包括混合可調整利率抵押貸款，而截至2021年12月31日，這一數字為2.789億美元，即20%。截至2022年9月30日，固定利率抵押貸款總額約為9.226億美元，佔58%，而截至2021年12月31日，固定利率抵押貸款總額為7.737億美元，佔54%。房屋淨值信用額度(HELOC)，主要是浮動利率，在2022年9月30日和2021年12月31日分別為4.135億美元和3.366億美元。住宅房地產投資組合中的借款人的平均信用評分為751。具體來説，對於HELOC，借款人的平均信用評分為763。截至2022年9月30日，我們HELOC投資組合的平均LTV為67%，37%的投資組合處於第一留置權頭寸，而截至2021年12月31日，平均LTV為69%，42%的投資組合處於第一留置權頭寸。
該公司還提供消費貸款，其中包括分期付款貸款、汽車貸款、海運貸款和其他消費貸款，與2021年12月31日的1.742億美元相比，增加了620萬美元，增幅為4%，達到1.804億美元。消費者投資組合中的借款人的平均信用評分為737。
截至2022年9月30日，該公司有25億美元的無資金承諾提供信貸，而2021年12月31日為20億美元。
貸款集中度
公司已開發出謹慎的護欄來管理受市場壓力影響最大的貸款類型，以將信貸風險集中到資本上的程度降至最低。截至2022年9月30日，超過1,000萬美元的商業和CRE貸款關係的未償還餘額總計16億美元，佔總投資組合的25%，而2021年底為12億美元，佔20%。
截至2022年9月30日，公司十大商業和商業地產融資和非融資貸款關係總計4.326億美元，其中2.71億美元獲得融資，而截至2021年12月31日為3.12億美元，其中1.578億美元獲得融資。截至2022年9月30日，該公司擁有191個商業和商業地產關係，總價值超過500萬美元，總計24億美元，其中17億美元獲得資金支持；截至2021年12月31日，有174個關係，總計19億美元，其中14億美元獲得資金支持。
建築和土地開發貸款總額以及CRE貸款總額的集中度保持在遠低於監管限制的水平。截至2022年9月30日，建築和土地開發以及華潤置業貸款集中度佔附屬銀行總風險資本的比例分別為30%和191%，而2021年12月31日分別為22%和189%。監管指引建議的上限分別為100%和300%。在綜合基礎上，建築和土地開發以及商業房地產貸款分別佔綜合風險資本總額的28%和175%。為確定上述比率，本公司根據聯邦銀行監管機構於2006年頒佈(並於2015年加強)的《關於商業地產貸款集中度的指導意見》(下稱《指導意見》)，將商業地產貸款定義為以土地開發和建設為擔保的風險敞口，包括1-4户住宅建設、多户物業和非農業非住宅物業，其主要或主要還款來源來自與物業相關的租金收入(即50%或更多還款來源來自第三方、非關聯、租金收入)或物業出售、再融資或永久融資的收益。向房地產投資信託基金(“REITs”)提供的貸款，以及向開發商提供的無抵押貸款，如與中環基金市場的固有風險密切相關，亦會在指引下被視為中環基金貸款。業主自住CRE上的貸款通常不包括在內。
截至2022年9月30日，該公司有16億美元的住宅房地產貸款和34億美元的商業房地產貸款，分別佔未償還貸款總額的24%和50%。此外，該公司由於主要在佛羅裏達州運營，因此受到地理上的信貸集中。
不良貸款、不良債務重組、擁有的其他房地產和信用質量
截至2022年9月30日，不良資產總額為2390萬美元，其中包括2150萬美元的非應計貸款和240萬美元的其他房地產(OREO)。與2021年12月31日相比，非應計貸款減少了910萬美元，主要是由於還款。OREO減少了1,120萬美元，反映了1280萬美元的銷售額和10萬美元的減記，但被一家分支機構關閉後增加的100萬美元、收購的OREO的10萬美元和資本支出60萬美元所抵消。總體而言，不良資產從截至2021年12月31日的4420萬美元減少了2030萬美元，降幅為46%。截至2022年9月30日，大約64%的非應計貸款是以房地產為抵押的。有關非權責發生制貸款的詳細信息，請參閲下表。截至2022年9月30日，非應計貸款累計減記約580萬美元，其中包括單獨評估貸款的準備金。
59
目錄表

截至2022年9月30日，不良貸款佔未償還貸款總額的比例從2021年12月31日的0.52%下降至0.32%。截至2022年9月30日，不良資產佔總資產的比例從2021年12月31日的0.46%降至0.23%。
該公司的資產緩解工作人員與外部法律顧問一起處理所有止贖行動。
該公司在某些情況下進行貸款重組，在這些情況下，公司希望實現比傳統催收活動預期更好的價值。該公司與零售抵押貸款客户合作，在可能的情況下，實現較低的支付結構，以努力避免喪失抵押品贖回權。問題債務重組(“TDR”)一直是公司減少虧損活動的一部分，可以包括降低利率、延長付款期限和本金延期。公司政策要求重組後被歸類為非應計貸款的TDR保持非應計貸款狀態，直到業績得到核實，這通常需要根據重組後的貸款條款履行六個月的業績。截至2022年9月30日，應計TDR總額為410萬美元，而2021年12月31日為390萬美元。應計TDR被排除在不良資產比率之外。
下表列出了與非應計和應計重組貸款有關的細節。
2022年9月30日
非權責發生制貸款應計
重組貸款
(單位：千)非當前當前總計
建設和土地開發$— $9 $9 $2 
商業地產-業主自住544 1,095 1,639 387 
商業房地產.非業主自住2,892 1,331 4,223 — 
住宅房地產962 6,956 7,918 3,318 
商業和金融2,938 4,401 7,339 295 
消費者34 302 336 146 
總計$7,370 $14,094 $21,464 $4,148 
2021年12月31日
非權責發生制貸款應計
重組貸款
(單位：千)非當前當前總計
建設和土地開發$— $259 $259 $12 
商業地產-業主自住261 3,705 3,966 101 
商業房地產.非業主自住3,218 2,687 5,905 — 
住宅房地產5,130 7,915 13,045 3,298 
商業和金融2,914 3,955 6,869 318 
消費者46 508 554 188 
總計$11,569 $19,029 $30,598 $3,917 
截至2022年9月30日和2021年12月31日，TDR總額(履約和不良)包括按修改類型劃分的以下貸款：
 2022年9月30日2021年12月31日
(單位：千)數金額數金額
延長到期日47 $4,607 56 $5,385 
降低費率18 993 25 2,769 
第七章破產5 199 1 39 
未在其他地方分類7 417 12 378 
總計77 $6,216 94 $8,571 
在截至2022年9月30日的9個月中，一筆在之前12個月內修改為TDR的貸款發生了一次總計2,000美元的違約。在截至2021年9月30日的9個月中，有兩筆總計10萬美元的貸款在之前12個月內被修改為TDR。如果貸款的利率等於具有類似風險的新貸款的收益率，且貸款是根據重組協議的條款履行的，則貸款修改不會在修改後的歷年報告。一個
60
目錄表

當重組貸款在修改後的條款下逾期90天或以上、已轉移至非應計項目、已註銷或已轉移至OREO時，將被視為違約。
根據監管報告要求，貸款按照零售分類貸款機構間指導進行非應計項目。除非以抵押、擔保或其他擔保的方式保證本金和利息的收取，否則本金或利息逾期90天的貸款一般停止計息，消費貸款除外。逾期120天的消費貸款通常會被註銷。對貸款賬面價值進行分析，並按照上文所述每季度進行適當的更改。
貸款信貸損失準備
管理層使用從內部和外部來源獲得的與過去事件、當前情況以及合理和可支持的預測有關的相關可用信息來估計津貼。歷史信用損失為估計預期信用損失提供了依據。對歷史損失信息的調整是根據當前貸款特定風險特徵的不同而進行的，例如承保標準、投資組合、拖欠水平、貸款與價值比率、借款人信貸特徵、貸款經驗或期限的差異，以及環境條件的變化，如失業率、物業價值、入住率和其他宏觀經濟指標的變化。
在截至2022年9月30日的9個月中，該公司記錄了1,210萬美元的撥備，其中包括510萬美元用於收購BBFC和Sabal Palm的貸款，以及該季度有機貸款增長的影響。該公司報告2022年第三季度的淨沖銷為10萬美元，最近四個季度的淨沖銷平均為未償還貸款的0.01%。
截至2022年9月30日，信貸損失準備佔貸款總額的比例為1.42%，2022年6月30日為1.39%，2021年9月30日為1.49%。扣除PPP貸款，信貸損失準備佔貸款總額的比率在2022年9月30日時為1.43%，2022年6月30日時為1.39%，2021年9月30日時為1.54%。
Libor過渡
公司的LIBOR過渡指導委員會負責監督公司全企業範圍的LIBOR過渡計劃的執行，並評估和降低與LIBOR過渡相關的風險。LIBOR過渡計劃包括對可能使用LIBOR作為參考利率的金融產品、協議、合同和業務流程的全面審查，以及制定和執行擺脱LIBOR的戰略，並適當考慮潛在的財務、客户、交易對手、監管和法律影響。公司繼續執行其倫敦銀行同業拆借利率過渡計劃，並監督監管和立法活動，以確定任何必要的行動，促進向替代參考利率的過渡。
自2021年12月31日起，公司停止發放新的LIBOR貸款。截至2022年9月30日，該公司約有2.02億美元的現有貸款，其重新定價指數與LIBOR掛鈎。該公司的掉期協議和其他衍生品受國際掉期交易商協會(“ISDA”)的監管。ISDA為掉期協議開發了後備語言，並制定了一項協議，允許交易對手修改遺留交易，以包括新的後備語言。該公司還投資於證券，併發行了與倫敦銀行同業拆借利率掛鈎的次級債券。該公司繼續監測與這些產品有關的監管和立法活動，以確定和執行必要的行動，以促進向替代參考利率的過渡。
現金及現金等價物與流動性風險管理
流動性風險包括無法為具有適當存續期和基於利率的負債的資產提供資金的風險，以及無法滿足意外現金需求的風險。流動資金規劃和管理是必要的，以確保有能力以成本效益為業務提供資金，並履行當前和未來的潛在義務，如貸款承諾和意外的存款外流。
資金來源主要包括基於客户的存款、抵押品擔保借款、中介存款、業務現金流、貸款和投資組合現金流以及資產出售，主要是住宅房地產抵押貸款和海運貸款的二級營銷。營運現金流是流動性風險管理的重要組成部分，本公司在管理風險時會同時考慮存款到期日以及貸款和投資到期日及付款的預定現金流。
存款是流動性的主要來源。這一資金來源的穩定性受到許多因素的影響，包括客户在另類投資中可獲得的回報、客户服務水平、對安全的看法和競爭力。該公司經常使用債務證券和貸款作為擔保借款的抵押品。在市場嚴峻的情況下
61
目錄表

在業務中斷的情況下，公司可以通過聯邦住房抵押貸款機構和亞特蘭大聯邦儲備銀行根據其借款人託管計劃獲得擔保借款。
本公司不依賴、也不依賴表外融資或大量批發融資。截至2022年9月30日，經紀存款包括8180萬美元的有息活期賬户。截至2021年12月31日，經紀存款包括800萬美元的貨幣市場賬户，截至2021年9月30日，經紀存款包括1.965億美元的貨幣市場賬户和2000萬美元的定期存單。
截至2022年9月30日，現金和現金等價物(包括計息存款)總額為2.186億美元，而2021年12月31日為7.377億美元。截至2022年9月30日的現金和現金等價物餘額較低，反映了一年中對證券和貸款的投資增長。
審查資產和負債的合同到期日，以滿足當前和預期的未來流動性需求。流動性來源是通過一系列優質的可銷售資產來維持的，例如住宅按揭貸款、可供出售的債務證券和計息存款。該公司還能夠通過根據回購協議出售美國財政部和政府機構債務證券，而不是為獲得公共存款或信託基金而質押，從而為其活動提供短期融資。截至2022年9月30日，該公司的可用無擔保信貸額度為1.65億美元，有擔保信貸額度(可能發生變化)為21億美元。此外，該公司還擁有21億美元的債務證券和8.806億美元的住宅和商業房地產貸款作為抵押品。相比之下，截至2021年12月31日，該公司擁有1.65億美元的無擔保信貸額度和16億美元的擔保信貸額度，以及19億美元的債務證券和6.142億美元的住宅和商業房地產貸款可用作抵押品。
該公司傳統上依賴海岸銀行的股息和證券發行來提供資金，以支付公司的開支和償還公司的債務。在2022年第三季度，海岸銀行向公司分配了1330萬美元，並在2022年9月30日有資格向公司分配約1.562億美元的股息，而無需事先獲得監管部門的批准。截至2022年9月30日，公司在母公司的現金和現金等價物約為1.07億美元，而截至2021年12月31日的現金和現金等價物為9850萬美元。
存款和借款
下表詳細説明瞭指定期間的客户關係資金：
 9月30日，十二月三十一日，
(除比率外，以千計)20222021
非息需求$3,529,489 $3,075,534 
生息需求2,170,251 1,890,212 
貨幣市場1,700,737 1,651,881 
儲蓄938,081 895,019 
定期存單426,856 554,943 
總存款$8,765,414 $8,067,589 
客户掃碼賬户$94,191 $121,565 
非息活期存款佔總存款的百分比40 %38 %
該公司的資產負債表仍然主要由核心存款提供資金。
截至2022年9月30日，總存款增加6.978億美元，至88億美元，增幅為9%，而2021年12月31日為81億美元。這一增長反映了現有客户餘額的增長、新客户的增加以及收購BBFC和Sabal Palm的影響，這兩家公司在2022年第一季度分別增加了1.663億美元和3.96億美元的存款。
自2021年12月31日以來，計息存款(計息活期、儲蓄和貨幣市場存款)增加3.72億美元，或8%，至48億美元，CDS減少1.281億美元，或23%，至4.269億美元。與2021年底相比，非利息活期存款增加了4.54億美元，增幅為15%，總額為35億美元。截至2022年9月30日，非利息活期存款佔總存款的40%，截至2021年12月31日，佔38%。
62
目錄表

截至2022年9月30日和2021年12月31日，本公司未持有任何經紀CD。
截至2022年9月30日，客户回購協議總額為9420萬美元，比2021年12月31日減少了2740萬美元。海岸銀行提供回購協議，以選擇希望每天清理多餘餘額用於投資目的的客户。
於2022年9月30日及2021年12月31日，借款分別為7,190萬美元及7,160萬美元的次級債務，分別與本公司組織或收購的信託發行的信託優先證券有關，於所述期間內並無向FHLB借款。
截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月，與信託優先證券相關的未償還次級債加權平均利率分別為3.40%及2.37%。

表外交易
在正常業務過程中，本公司可能從事各種金融交易，根據公認的會計原則，這些交易要麼沒有記錄在資產負債表上，要麼記錄在資產負債表上的金額與全部合同金額或名義金額不同。這些交易涉及不同的市場、信貸和流動性風險因素。
貸款承諾包括無資金的貸款承諾以及備用信用證和商業信用證。對於貸款承諾，承諾的合同金額代表在以下情況下可能產生的最大潛在信用風險：整個承諾已獲得資金，借款人未按照合同條款履行義務，且未提供抵押品。大部分貸款承諾和備用信用證在沒有資金的情況下到期，因此，合同總額不能代表未來的實際信貸風險或流動性需求。貸款承諾和信用證使公司在客户使用承諾並隨後未能履行貸款協議條款的情況下面臨信用風險。
對於商業客户，貸款承諾通常採取循環信貸安排的形式。對於零售客户，貸款承諾通常是以住宅物業為抵押的信貸額度。在根據承諾墊付資金之前，這些工具不會記錄在資產負債表上。截至2022年9月30日和2021年12月31日的貸款承諾分別為25億美元和20億美元。
資本資源
截至2022年9月30日，公司的權益資本比2021年12月31日減少了2290萬美元，降幅為2%，降至13億美元。股本的變化包括淨收益8260萬美元的增加，以及與收購BBFC和Sabal Palm有關的9410萬美元的股本發行，但由於利率上升對可供出售債務證券市場價值的影響，普通股股息總額2900萬美元的發行以及累計其他全面收益減少1.802億美元部分抵消了這一變化。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，股東權益與期末總資產的比率分別為12.45%和13.54%。截至2022年9月30日和2021年12月31日，有形股東權益與有形資產之比分別為9.79%和11.09%。減少是由於資產負債表的增長、銀行收購和存款增長的結果，以及2022年上半年利率上升導致可供出售證券價值下降對股本的影響。
63
目錄表

截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的股東權益活動如下：
(單位：千)20222021
2021年12月31日和2020年12月31日的期初餘額
$1,310,736 $1,130,402 
淨收入82,580 88,073 
為股票期權發行的普通股4,049 — 
根據收購發行普通股和轉換期權94,067 92,094 
股票薪酬，扣除收購的庫存股後的淨額5,602 9,908 
發行普通股股息(29,012)(14,856)
累計其他綜合收益變動情況(180,220)(15,101)
2022年和2021年9月30日的期末餘額
$1,287,802 $1,290,520 
資本充足率遠高於資本充裕機構的監管要求。管理層在分析公司資本充足率時使用的基於風險的資本比率不是公認會計準則的財務衡量標準。海岸銀行的管理層使用這些衡量標準來評估資本的質量，並相信投資者可能會發現這對他們對公司的分析很有用。資本指標不一定與其他公司可能提出的類似資本指標具有可比性，Seaco ast不會也不應考慮將此類非GAAP財務指標孤立於GAAP財務信息或將其作為GAAP財務信息的替代品(見“附註8--股本”).
2022年9月30日海岸
(合併)		海岸
銀行
資本充足的最低要求1
基於風險的總資本比率17.48%16.04%10.00%
一級資本充足率16.5115.088.00
普通股一級資本充足率(CET1)15.5815.086.50
槓桿率12.0811.035.00
1僅適用於子公司銀行。
截至2022年9月30日，公司基於風險的總資本比率為17.48%，低於2021年12月31日的18.21%，這主要是由於包括收購Sabal Palm和BBFC在內的增長。截至2022年9月30日，該行的槓桿率(一級資本與調整後總資產之比)為11.03%，遠高於監管指導方針下資本充足的最低要求。
本公司及海岸銀行須遵守與支付股息有關的各項一般監管政策及要求，包括維持充足資本高於監管最低限額的要求。適當的聯邦銀行監管機構可以禁止支付股息，如果它已經確定支付股息將是不安全或不健全的做法。公司是一家獨立於海岸銀行及其其他子公司的法人實體，除證券發行和借款外，公司現金和流動性的主要來源是其銀行子公司的股息。沒有貨幣監理署(“OCC”)的批准，海岸銀行可以向該公司支付1.562億美元的股息。
OCC和美聯儲的政策鼓勵銀行和銀行控股公司從當前收益中支付股息，並擁有一般權力，分別限制國家銀行和銀行控股公司支付的股息，如果這種支付可能被認為構成不安全或不健全的做法。在特定情況下，如果這兩個聯邦監管機構中的任何一個認定支付股息將構成不安全或不健全的銀行行為，OCC或美聯儲除其他外，可以分別發佈停止和停止令，禁止海岸銀行或我們支付股息。銀行控股公司的董事會必須考慮不同的因素，以確保其股息水平(如果有的話)相對於組織的財務狀況是謹慎的，並且不是基於過於樂觀的收益情景，例如在支付日期之前可能發生的任何可能影響其支付能力的事件，同時仍保持強勁的財務狀況。一般而言，美聯儲已表示，銀行控股公司(如海岸銀行)的董事會應與美聯儲協商，並在以下情況下取消、推遲或大幅減少銀行控股公司的股息：(I)過去四個季度可供股東使用的淨收入，扣除該期間以前支付的股息，不足以為股息提供全部資金；(Ii)其預期收益保留率與其資本需求以及當前和未來的整體財務狀況不一致；或(Iii)它將不滿足或有達到其最低監管資本充足率的危險。
自2021年第二季度以來，該公司一直在支付季度股息。公司是否繼續支付季度股息以及任何此類股息的數額將由公司董事會酌情決定，將取決於
64
目錄表

關於公司的收益、財務狀況、經營結果、業務前景、資本要求、監管限制以及董事會可能認為相關的其他因素。
該公司有7家全資擁有的信託子公司發行了信託優先股。來自收購的信託優先證券在收購時按公允價值入賬。所有信託優先證券均由本公司以初級從屬基礎提供擔保。美聯儲的規則允許合格信託優先證券和其他受限資本元素被納入巴塞爾協議III資本準則，但有限制，並扣除商譽和無形資產。本公司相信其信託優先證券符合修訂後的監管資本規則的要求，並相信其可將所有7,190萬美元的信託優先證券視為一級資本。出於監管目的，信託優先證券計入公司有形普通股股東權益，以計算第一級資本。

關鍵會計政策和估算
該公司的綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的，其中包括金融服務行業的通行做法。編制合併財務報表要求管理層在應用某些涉及重大估計和假設的會計政策時作出判斷。公司已經制定了政策和控制程序，旨在確保評估方法得到很好的控制，並在不同時期一致應用。這些估計和假設可能會對某些資產、負債、收入和支出的報告金額產生重大影響，這些估計和假設是基於截至財務報表日期可獲得的信息，隨着時間的推移，這些信息的變化以及修訂估計和假設的使用可能會對後續財務報表中報告的金額產生重大影響。管理層在與公司審計委員會協商後認為，涉及最困難、最主觀和最複雜評估的最關鍵的會計估計和假設是：
•計提信貸損失準備和撥備；
•購置會計和購入貸款；
•無形資產和減值測試；
•其他公允價值計量；
•債務證券減值；以及
•或有負債。
以下是對關鍵會計政策的討論，旨在幫助讀者理解這些會計政策背後的判斷、估計和假設，以及公司已知的可能或可能發生的事件或不確定因素，這些事件或不確定性可能對報告的財務信息產生重大影響。欲瞭解有關管理層對重大會計政策和最近會計聲明的判斷的更多信息，請參閲公司合併財務報表的“附註1-列報基礎”。

信貸損失準備--關鍵會計政策和估算
2020年1月1日，公司採用ASC主題326-金融工具--信貸損失它用被稱為當前預期信貸損失(“CECL”)方法的預期損失方法取代了已發生損失方法。
對於貸款，管理層使用來自內部和外部來源的與過去事件、當前狀況以及合理和可支持的預測有關的相關可用信息來估計信貸損失準備金。歷史信用損失為估計預期信用損失提供了依據。對歷史損失信息的調整是根據當前貸款特定風險特徵的不同而進行的，例如承保標準、投資組合、拖欠水平、貸款與價值比率、借款人信貸特徵、貸款經驗或期限的差異，以及環境條件的變化，如失業率、物業價值、入住率和其他宏觀經濟指標的變化。
當存在類似的風險特徵時，信貸損失準備是以集體為基礎進行計量的。該公司對商業貸款採用現金流貼現方法，對消費貸款採用損失率方法估計預期的信貸損失。撥備估計過程在被視為合理和可支持的期間內應用經濟預測情景，當不再能夠制定合理和可支持的預測時，本公司將恢復較長期的歷史虧損經驗，以估計每個部門內貸款剩餘壽命的損失。該預報可以利用
65
目錄表

基於管理層對當前和未來宏觀經濟前景的判斷和預期的一種情景或多種情景的組合。預期的信貸損失是在貸款的合同期限內估計的，在適當的時候根據預期的提前還款進行調整。
可以根據對內部和外部對信貸質量的影響的評估，對一些貸款池的基準準備金進行調整，但這一影響並未充分反映在津貼模式的數量部分中。這些影響可能包括集中度的變化、宏觀經濟狀況、最近可觀察到的資產質量趨勢、員工流動率、地區市場狀況、就業水平、模型風險和貸款增長。根據管理層對這些因素的評估，公司可對津貼進行質的調整。
不具有共同風險特徵的貸款將以個人為基礎進行評估。單獨評估的貸款也不包括在集體評估中。當管理層確定有可能喪失抵押品贖回權時，預期的信貸損失以報告日期抵押品的公允價值為基礎，並根據銷售成本進行適當調整。
貸款的合同條款不包括預期的延期、續簽和修改，除非以下任何一項適用：管理層在報告日期合理預期將與個人借款人執行問題債務重組(“TDR”)，或延長或續簽選項包括在報告日期的原始或修改的合同中，而不是公司無條件取消。
除特許權價值不能用貼現現金流量法以外的其他方法計量外，TDR的信貸損失撥備的計量方法與所有其他為投資而持有的貸款的計量方法相同。當使用貼現現金流量法計量特許權的價值時，信貸損失準備是通過按貸款的原始利率貼現預期的未來現金流量來確定的。
本公司的一貫做法是確保撇賬政策符合或超過監管要求。無擔保消費貸款的損失在逾期90天確認，而監管機構的損失標準為120天。根據聯邦金融機構審查委員會的指導方針，包括住宅房地產在內的有擔保消費貸款通常在逾期120天至180天之間進行沖銷或沖銷，具體取決於抵押品類型。商業貸款和房地產貸款通常在本金或利息逾期90天或更長時間時處於非應計狀態，除非貸款由具有足以全額償還債務的可變現價值的抵押品擔保，並且貸款正在收回過程中。根據CARE法案或機構間指導提供的短期延期付款的貸款，如果符合延期付款的條款，則不被視為逾期。擔保貸款可減記為抵押品的估計價值，以前應計的未付利息可從利息收入中轉回。由於抵押品的市場價值或其他償還前景的變化，可能需要隨後進行沖銷。初始沖銷金額是基於從評估、經紀人價格意見或其他市場信息得出的估值估計。一般來説，在止贖過程完成之前不會收到新的評估；然而，根據市場信息定期評估抵押品價值，如果確定抵押品價值比最初估計的有所下降，則記錄遞增沖銷。
財務報表附註5(題為“信貸損失準備”)概述了本公司按貸款類別對貸款信貸損失準備的分配情況，並提供了有關每一貸款類別的沖銷和收回以及貸款組合的構成的詳細信息。
購置款會計和購置款-關鍵會計政策和估算
該公司在ASC主題805項下進行收購，企業合併這就要求採用會計的收購法。收購的所有可識別資產，包括貸款，均按公允價值入賬。所有獲得的貸款都按照ASC主題820中規定的公允價值方法按公允價值記錄，公允價值計量。與貸款相關的公允價值估計包括與預期預付款以及預期本金、利息和其他現金流的金額和時間相關的估計。當貸款自發放以來經歷了超過輕微的信用質量惡化時，貸款被識別為購買的信用惡化(“PCD”)。PCD貸款的預期信貸損失撥備在購買之日通過對貸款的攤銷成本基礎進行調整而入賬。相比之下，未被視為PCD的貸款的預期信貸損失在收購之日在淨收益中確認。
收購資產及假設負債的公允價值估計以現有資料為基礎，並可能於收購完成日期後一年內隨着獲得與完成日期相關的額外資料而有所變動。
66
目錄表

無形資產和減值測試--關鍵會計政策和估算
無形資產包括商譽、核心存款無形資產和還款權。商譽是指在企業收購中獲得的淨資產的購買價格超過公允價值的部分。核心存款無形資產指由估值專家釐定的已取得存款客户關係的超額無形價值。核心存款無形資產按直線攤銷，並至少每年評估潛在減值的跡象。商譽不攤銷，而是至少每年評估一次減值。我們按照ASC主題350的要求進行了商譽年度減值測試，無形資產-商譽和其他，2021年第四季度，並得出不存在減值的結論。
收購資產及假設負債的公允價值估計以現有資料為基礎，並於收購完成日期後最多一年內隨着獲得與公允價值相關的額外資料而有所變動。
其他公允價值計量--關鍵會計政策和估計
抵押品依賴型貸款、OREO和收回資產的公允價值通常基於當前評估，這些評估每季度進行一次審查，以確定是否需要根據市場和/或項目假設的已知變化進行公允價值調整。如有需要，評估價值可根據本公司就其他類似物業最近收到的評估假設、評税市值、可比較銷售及/或內部估值作出調整。抵押品依賴型貸款是指完全依靠抵押品的清算或抵押品的運作來償還的貸款。
該公司還持有11,330股Visa B類股票，在Visa的訴訟得到解決後，這些股票將轉換為Visa A類股票。根據2022年6月29日生效的當前換算率，公司預計每一股B類股票將獲得1.6059股A類股票，總計18,194股Visa A類股票。該公司的所有權與Visa之前在Visa網絡中的所有權有關，而Visa是以合作形式運營的。這種所有權以零為基礎記錄在公司的財務記錄中。
債務證券減值--關鍵會計政策和估算
2020年1月1日，公司採用ASC主題326-金融工具--信貸損失這要求HTM和AFS證券的預期信貸損失通過估值津貼確認，而不是直接減記到證券的攤餘成本基礎。對於HTM證券，指導意見要求管理層估計剩餘預期壽命內的預期信貸損失，並將這一估計確認為信貸損失準備金。如果公允價值低於攤餘成本基礎，AFS證券被視為減值。對於AFS證券，如果公允價值下降的任何部分與信貸有關，則撥備金額被確定為與信貸相關的部分，僅限於證券的攤餘成本基礎與公允價值之間的差額。如果證券的公允價值在隨後的期間增加，或信用損失評估中使用的因素髮生變化，導致估計信用損失發生變化，本公司將通過減少撥備來反映這一變化。如果本公司有意出售或認為其更有可能需要在攤銷成本基礎恢復之前出售已減值的AFS證券，則信貸損失將作為攤銷成本基礎的直接減記入賬。不被視為與信貸相關的AFS證券的公允價值下降在本公司綜合資產負債表的累計其他全面收益中確認。

海岸銀行每季度分析AFS債務證券的信貸損失。對於公允價值已降至攤銷成本以下的所有證券，該分析均以個別證券為基礎進行。公允價值基於從第三方定價服務獲得的定價。根據內部審查程序和定價服務提供的公允價值，公司認為定價服務提供的公允價值符合ASC主題820的原則。公允價值計量。然而，定價服務提供的定價有時可能與市場上類似證券的其他觀察價格不一致。利用可觀察到的市場因素，包括利率和收益率曲線、波動性、提前還款速度、損失嚴重性和違約率，公司可能會不時使用貼現現金流模型驗證觀察到的價格，並使用類似證券的觀察價格來確定其證券的公允價值。
該公司利用定量和定性評估來確定證券是否存在信用損失。量化評估是基於現金流貼現的方法。定性評估考慮了一系列因素，包括：公允價值下降百分比、評級下調、從屬關係、期限、攤銷貸款與價值之比，以及發行人根據合同條款支付所有到期金額的能力。
或有負債--關鍵會計政策和估計
67
目錄表

海岸銀行須承擔或有負債，包括司法、監管及仲裁程序，以及因本公司業務活動的進行而產生的税務及其他索償。這些訴訟包括針對本公司和/或其附屬公司作為貸款人、財務顧問、經紀商或從事相關活動的交易而對本公司和/或其附屬公司提起的訴訟。當公司可能會產生費用並且金額可以合理估計時，應計項目是為法律和其他索賠設立的。公司管理層與律師、顧問和其他專業人士一起評估發生意外事件的可能性和估計金額。在整個或有事件期間，公司或其顧問可能會了解到其他信息，這些信息可能會影響對可能性的評估或對所涉金額的估計。這些評估的變化可能導致已記錄儲量的變化。此外，解決這些索賠的實際費用可能大大高於或低於為索賠保留的金額。截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司沒有重大或有負債應計項目，也沒有可能重大的已知未決事項。

利率敏感度
利率波動可能會導致公司金融工具、現金流和淨利息收入的公允價值發生變化。這種風險是使用模擬建模來管理的，以利用估計的貸款和存款增長來計算最有可能的利率風險。目標是優化公司的財務狀況、流動資金和淨利息收入，同時限制其波動性。
高級管理層定期審查整體利率風險狀況，並評估管理風險的策略。本公司的資產及負債管理委員會(“ALCO”)使用模擬分析來監控因市場利率變化而導致的淨利息收入的變化。模擬利率上升、下降和持平的情景，使管理層能夠監測和調整利率敏感度，以將市場利率波動的影響降至最低。對12個月期間淨利息收入的影響的分析受到淨利息收入100個基點的市場利率增加至200個基點的即時變化的影響，並按季度進行監測。
下表顯示了ALCO模擬模型對2022年10月1日開始的12個月和24個月期間利率變化對預計基線淨利息收入的預測影響，使資產負債表上的所有餘額保持不變。利率的這種變化假設收益率曲線平行移動，沒有考慮收益率曲線斜率的變化。
預計基線淨值變化百分比
利率的變化利息收入
1-12個月13-24個月
+2.00%9.6%13.4%
+1.00%4.8%6.6%
當前—%—%
-1.00%(5.9%)(9.2%)
根據合同和預付款假設，該公司對未來12個月的缺口為正，截至2022年9月30日，累計利率敏感度缺口占總盈利資產的百分比為24.5%。這一結果包括第三方諮詢集團委託進行的一項統計研究對核心存款重新定價的假設。
利率風險的計算不一定包括管理層可能為應對利率變化而採取的管理風險的某些行動。衍生金融工具，如利率互換、期權、上限、下限、期貨和遠期合約，可能被用作公司風險管理概況的組成部分。

通貨膨脹和價格變化的影響
本文中提供的簡明綜合財務報表和相關財務數據是根據美國公認會計準則編制的，該準則要求以歷史美元計量財務狀況和經營結果，而不考慮貨幣的相對購買力隨時間的變化。
與大多數工業企業不同，金融機構的幾乎所有資產和負債本質上都是貨幣資產。因此，利率對金融機構業績的影響比一般通脹水平更大。然而，通貨膨脹通過增加金融機構購買商品和服務的成本以及
68
目錄表

工資和福利、入住費和類似項目。通貨膨脹和相關的利率上升通常會降低所持投資和貸款的市場價值，並可能對流動性、收益和股東權益產生不利影響。抵押貸款發放和再融資往往會隨着利率的上升而放緩，而較高的利率可能會減少本公司從此類活動中獲得的收益以及在二級市場銷售住宅抵押貸款的收入。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露
另見管理層的討論和分析“利率敏感性”。
市場風險是指因利率和其他相關市場利率或價格的變化而產生的潛在損失。
利率風險是公司的主要市場風險，主要來自資產負債表的結構(非交易活動)。利率風險定義為淨利息收入和權益經濟價值，或“EVE”，受利率不利變動的影響。該公司在其投資活動中也面臨市場風險。本公司的資產/負債委員會(簡稱“ALCO”)定期開會，負責審查本公司的利率敏感狀況，並制定政策以監測和限制對利率風險的敞口。ALCO制定的政策由公司董事會審查和批准。利率風險管理的主要目標是將利率風險敞口控制在董事會批准的政策範圍內。這些限制反映了公司對短期和長期利率風險的容忍度。
該公司還進行估值分析，用於評估資產負債表中存在的、在淨利息收入模擬分析中可能未考慮的風險水平。淨利息收入模擬強調了相對較短的時間範圍內的風險敞口，而估值分析納入了所有資產負債表頭寸估計剩餘壽命內的所有現金流。在某個時間點，資產負債表的估值被定義為資產現金流量的貼現現值減去負債現金流量的貼現價值，其淨結果是Eve。EVE對利率水平變化的敏感度是對資產負債表中嵌入的較長期重新定價風險和期權風險的衡量。與假設利率在一段時間內發生變化的淨利息收入模擬不同，Eve使用的是利率的瞬時變化。
與淨利息收入模擬模型一樣，關於資產負債表現金流的時間和可變性的假設在EVE分析中至關重要。特別重要的是推動提前還款的假設，以及不確定終身存款投資組合餘額和定價的預期變化。核心存款是公司更重要的資金來源，這使得核心存款的生命對於EVE建模的準確性更加重要。本公司利用獨立的第三方資源，定期重新評估其關於核心礦藏的不確定壽命的假設。隨着利率在較長一段時間內下降，核心存款的平均壽命呈上升趨勢，並有利地影響了EVE對更高利率的模型估計。
下表列出了利率變化對資產負債表的預期影響。利率的這種變化假設收益率曲線平行移動，沒有考慮收益率曲線斜率的變化。
更改百分比
利率的變化的經濟價值
權益
+2.00%6.9%
+1.00%3.9%
當前—%
-1.00%(6.6%)
雖然這項分析使用的是即時而嚴重的利率變動，以提供在極端不利的情況下的風險敞口估計，但利率的逐步變動將產生温和得多的影響。由於EVE衡量的是工具估計壽命內現金流的貼現現值，因此EVE的變化與較短時間範圍內(即下一財政年度)收益受影響的程度沒有直接關係。此外，EVE沒有考慮未來資產負債表增長、產品組合變化、收益率曲線關係變化以及產品利差變化等因素，這些因素可能會緩解利率變化的不利影響。

項目4.控制和程序
69
目錄表

公司管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2022年9月30日公司的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和規則15d-15(E)所界定)的有效性，並得出結論認為這些披露控制和程序是有效的。
在截至2022年9月30日的季度內，對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

第二部分其他資料

項目1.法律訴訟
由於其業務性質，本公司及其子公司在任何時候都會受到許多法律行動的威脅或起訴。管理層目前相信，其參與的任何法律程序均不可能對本公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

第1A項。風險因素
除本報告所載的其他資料外，你還應考慮“第一部分，第1A項”中討論的因素。在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中，風險因素可能會對我們的業務、財務狀況和預期業績產生重大影響。本報告、我們的10-K表格或我們的其他美國證券交易委員會申報文件中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
在截至2022年9月30日的9個月期間，該公司回購了下表所示的普通股：
期間
總計
數量
股票
購得1
平均價格
按股支付		總人數
購入的股份
作為公共的一部分
已宣佈的計劃		極大值
的價值
那年5月的股票
但仍將被購買
在計劃下
(單位：千)
1/1/22 to 1/31/22940 $35.39 — $100,000 
2/1/22 to 2/28/22— — — 100,000 
3/1/22 to 3/31/22— — — 100,000 
合計-第一季度940 $35.39 — $100,000 
4/1/22 to 4/30/2239,489 34.34 — 100,000 
5/1/22 to 5/31/22— — — 100,000 
6/1/22 to 6/30/22— — — 100,000 
總計-第二季度39,489 $34.34 — $100,000 
7/1/22 to 7/31/223,247 34.28 — 100,000 
8/1/22 to 8/31/22— $— — 100,000 
9/1/22 to 9/30/22— $— — 100,000 
總計-第三季度3,247 $34.28 — $100,000 
12022年1月1日至2022年9月30日期間購買的股票是指為滿足與行使股票期權和授予基於股票的獎勵有關的預扣税款而向公司交出的股票。
2021年12月15日，公司董事會授權更新公司的股份回購計劃，根據該計劃，公司可以不時回購最多1億美元的已發行普通股。
70
目錄表

根據將於2022年12月31日到期的股份回購計劃，回購將根據適用的證券法進行，並可不時在公開市場、大宗購買或談判交易中進行。回購的金額和時間(如果有)將基於各種因素，包括股票收購價格、監管限制、市場狀況和其他因素。該計劃沒有義務公司購買其任何股份，董事會可在其到期日之前的任何時間終止或修改該計劃。截至2022年9月30日，沒有根據該計劃回購公司普通股。

項目3.高級證券違約
沒有。

項目4.礦山安全信息披露
沒有。

項目5.其他信息
沒有。

71
目錄表


項目6.展品
附件2.1合併協議和計劃日期為2022年3月29日，由公司、海岸銀行、阿波羅銀行股份有限公司和阿波羅銀行之間的公司、海岸銀行、阿波羅銀行股份有限公司和阿波羅銀行通過引用從2022年4月1日提交的公司8-K表格中的附件2.1合併於此。
附件2.2合併協議和計劃日期為2022年5月4日，由公司、海岸銀行、德拉蒙德銀行公司和德拉蒙德社區銀行之間的公司、海岸銀行、德拉蒙德銀行和德拉蒙德社區銀行通過引用從2022年5月10日提交的公司8-K表格的附件2.1中合併。
附件2.3合併協議和計劃日期為2022年8月7日，由公司、海岸銀行、專業控股公司和專業銀行之間的公司、海岸銀行、專業控股公司和專業銀行通過引用本公司2022年8月11日提交的8-K表格中的附件2.1合併而成。
 
附件3.1.1修訂和重新修訂的公司章程通過引用本公司2006年5月10日提交的Form 10-Q季度報告的附件3.1將其併入本文。
  
 
附件3.1.2修改後的公司章程和重新修訂的公司章程通過引用本公司2008年12月23日提交的Form 8-K中的附件3.1將其合併於此。
  
 
附件3.1.3修改後的公司章程和重新修訂的公司章程通過引用附件3.4併入本公司2009年6月22日提交的S-1表格。
  
 
附件3.1.4修改後的公司章程和重新修訂的公司章程通過引用本公司2009年7月20日提交的8-K表格中的附件3.1將其合併於此。
  
 
附件3.1.5修改後的公司章程和重新修訂的公司章程通過引用本公司2009年12月3日提交的Form 8-K中的附件3.1併入本文。
  
 
附件3.1.6修改後的公司章程和重新修訂的公司章程通過引用本公司2010年7月14日提交的Form 8-K/A中的附件3.1併入本文。
  
 
附件3.1.7修改後的公司章程和重新修訂的公司章程通過引用本公司2010年6月25日提交的Form 8-K中的附件3.1將其合併於此。
  
 
附件3.1.8修改後的公司章程和重新修訂的公司章程通過引用本公司2011年6月1日提交的Form 8-K中的附件3.1併入本文。
  
 
附件3.1.9修改後的公司章程和重新修訂的公司章程通過引用本公司2013年12月13日提交的8-K表格中的附件3.1將其合併於此。
  
附件3.1.10修改後的公司章程和重新修訂的公司章程通過引用將附件3.1併入本公司2018年5月30日提交的Form 8K中。
 
附件3.2公司修訂和重新制定的章程通過引用本公司於2020年10月26日提交的Form 8-K中的附件3.1將其合併於此。
 附件31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行官證書。
 附件31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條認證首席財務官。
72
目錄表

 附件32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節首席執行官的聲明。
 附件32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官聲明。
 展品101
以下材料來自佛羅裏達海岸銀行公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q，格式為Inline XBRL：(I)簡明綜合收益表，(Ii)簡明全面收益表，(Iii)簡明綜合資產負債表，(Iv)綜合現金流量表，(V)綜合股東權益表和(Vi)簡明綜合財務報表附註，以文本塊和包括詳細標籤標記。
展品104
公司截至2022年9月30日季度的Form 10-Q季度報告的封面，格式為內聯XBRL。

73
目錄表

簽名
 
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
 
 佛羅裏達海岸銀行公司
 
2022年11月4日/s/查爾斯·M·謝弗
 查爾斯·M·謝弗
 董事長兼首席執行官
 
2022年11月4日/s/特蕾西·L.德克斯特
 特蕾西·L·德克斯特
 常務副總裁兼首席財務官
74