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員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-09-300001699150美國公認會計準則：運營部門成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2021-01-012021-09-300001699150美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-07-012022-09-300001699150美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-07-012021-09-300001699150美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-01-012022-09-300001699150美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-01-012021-09-300001699150美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2022-07-012022-09-300001699150美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2021-07-012021-09-300001699150美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2022-01-012022-09-300001699150美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2021-01-012021-09-300001699150美國公認會計準則：次要事件成員Iri:DosatronInternationalLLCAndDilutionSolutionsLLCMember2022-10-032022-10-030001699150美國公認會計準則：次要事件成員Iri:DosatronInternationalLLCAndDilutionSolutionsLLCMember2022-10-030001699150美國公認會計準則：次要事件成員IRI：SPXFLOWsAirTreatmentMembers2022-10-062022-10-060001699150美國公認會計準則：次要事件成員IRI：EverestBlowersPrivateLimitedMembers2022-10-252022-10-250001699150美國公認會計準則：次要事件成員IRI：EverestBlowersPrivateLimitedMembers2022-10-25
目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
____________________________
表格10-Q
____________________________
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：001-38095
____________________________
英格索爾·蘭德公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
____________________________
特拉華州46-2393770
(法團或組織的州或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
海港廣場大道525號，600套房
戴維森, 北卡羅來納州 28036
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(704) 655-4000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
____________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元紅外紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否已提交證券第13條或第15(D)條要求提交的所有報告
在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，以及(2)在過去90天內一直遵守此類備案要求。是 ý不是¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ý不是¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器ý加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是ý
註冊人有突出的表現404,925,743普通股，每股票面價值0.01美元，截至2022年10月28日。

目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
表格10-Q
索引
頁碼
第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表
6
簡明合併業務報表(未經審計)
6
簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計)
7
簡明綜合資產負債表(未經審計)
8
股東權益簡明合併報表(未經審計)
9
簡明合併現金流量表(未經審計)
11
附註1.列報基礎和最近的會計公告
12
注2.停產業務
13
注3.業務合併
14
注4.重組
16
注5.庫存
17
附註6.商譽和其他無形資產
18
附註7.應計負債
18
注8.福利計劃
19
注9.債務
20
注10.基於股票的薪酬計劃
21
附註11.累計其他全面收益(虧損)
23
附註12.套期保值活動、衍生工具和公允價值計量
25
注13.與客户簽訂合同的收入
28
附註14.所得税
31
附註15.其他營業費用(收入)，淨額
31
附註16.或有事項
32
注17.細分結果
32
附註18.每股收益(虧損)
34
注19.後續事件
34
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
35
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
50
項目4.控制和程序
50
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
51
第1A項。風險因素
51
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
51
項目3.高級證券違約
52
項目4.礦山安全信息披露
52
項目5.其他信息
52
項目6.展品
53
簽名
54
2
目錄表
關於前瞻性陳述的特別説明
除歷史信息外，本10-Q表格可能包含符合1933年《證券法》第27A條(《證券法》)和1934年《證券交易法》第21E條(《交易法》)的“前瞻性陳述”，受這些條款所創造的“安全港”的約束。除本10-Q表格中包含的有關歷史事實的陳述外，所有陳述，包括有關我們的計劃、目標、目標、信念、業務戰略、未來事件、業務狀況、經營結果、財務狀況、業務前景、業務趨勢和其他信息的陳述，都可能是前瞻性陳述。諸如“估計”、“預期”、“考慮”、“將”、“預期”、“項目”、“計劃”、“打算”、“相信”、“預測”、“可能”、“應該”等詞語以及此類詞語或類似表述的變體旨在識別前瞻性陳述。前瞻性陳述不是歷史事實，是基於我們目前的預期、信念、估計和預測以及各種假設，其中許多假設本質上是不確定的，超出了我們的控制。我們的期望、信念、估計和預測都是真誠地表達出來的，我們相信它們是有合理基礎的。然而，不能保證管理層的期望、信念、估計和預測將會產生或實現，實際結果可能與前瞻性陳述中所表達的或所表明的大不相同。
存在許多風險、不確定性和其他重要因素，其中許多是我們無法控制的，可能會導致我們的實際結果與本10-Q表格中包含的前瞻性陳述大不相同。這些風險、不確定因素和其他可能導致實際結果不同的重要因素，除其他外，包括“項目1A”所列的風險、不確定因素和因素。我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中列出了“風險因素”，並在Form 10-Q中列出了“第II部分.第1A項風險因素”，因為此類風險因素可能會在我們提交給美國證券交易委員會的定期文件中不時更新，並可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上訪問，還包括以下內容：
•新冠肺炎大流行，包括政府限制造成的業務中斷，可能會對我們未來的業務、運營結果和財務狀況產生實質性和不利的影響。
•我們面臨着與全球經濟和金融市場不穩定相關的風險，這可能會對我們的收入、流動性、供應商和客户產生負面影響。
•我們一半以上的銷售和業務在美國以外的司法管轄區，我們受到國際業務的經濟、政治、監管和其他風險的影響。
•股東和客户強調環境、社會和治理責任可能會給我們帶來額外成本，或使我們面臨新的風險。
•我們的經營結果受到匯率和其他貨幣風險的影響。匯率的顯著變動可能會對我們的運營業績和現金流產生不利影響。
•我們在所服務的市場面臨競爭，這可能會對我們的經營業績產生實質性的不利影響。
•原材料和零部件成本的大幅或快速增長、可獲得性的大幅下降或我們對特定原材料和零部件供應商的依賴可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
•收購和整合此類收購會產生一定的風險，並可能影響我們的經營業績。
•如果我們不能開發新的產品和技術，我們的競爭地位可能會受到損害，這可能會對我們的銷售和市場份額造成實質性的不利影響。
•我們的經營業績可能會因失去或減少與關鍵客户的業務或整合或垂直整合我們的客户基礎而受到不利影響。
•信用和交易對手風險可能會損害我們的業務。
•我們可能無法實現收購英格索爾-蘭德工業公司(“英格索爾·蘭德工業”)工業業務並與之合併的所有預期收益。
•處置會產生一定的風險，並可能影響我們的經營業績。
•由於網絡恐怖主義或其他行動導致的信息系統故障或中斷，可能會對我們的業務造成不利影響，並導致公司的財務損失或對客户的責任。
•第三方可能侵犯我們的知識產權或聲稱我們侵犯了他們的知識產權，我們可能會花費大量資源來強制或捍衞我們的權利或遭受競爭損害。
•我們分銷網絡的損失或中斷可能會對我們運輸產品、滿足客户需求和以其他方式運營我們的業務的能力產生負面影響。
•自然災害、災難、流行病、地緣政治緊張局勢或其他事件可能對我們的行動產生不利影響。
3
目錄表
•我們正在進行和預期的重組計劃和其他成本節約舉措可能沒有我們預期的那麼有效，我們可能無法實現我們預期通過這些行動帶來的成本節約和效率提高。我們的經營業績可能會因我們無法有效實施此類重組計劃和其他成本節約舉措而受到負面影響。
•我們的成功取決於我們的執行管理層和其他關鍵人員，以及我們在整個公司吸引和留住頂尖人才的能力。
•成本超支、延誤、罰款或違約金可能會對我們的業績產生負面影響，特別是在定製工程產品的固定價格合同方面。
•不遵守適用於我們國際業務的美國和外國法律法規的風險可能會對我們的業務結果、財務狀況或戰略目標產生重大影響。
•税收或其他法律、法規的變化，或税務或其他政府部門的不利決定，可能會增加我們的有效税率和已支付的現金税款，或以其他方式影響我們的財務狀況或經營業績。
•如果我們遇到員工停工、工會和工會運動或其他勞工困難，我們的業務可能會受到影響。
•我們是某些與石棉和二氧化硅相關的人身傷害訴訟的被告，這可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
•我們產品的性質造成了重大產品責任和保修索賠的可能性，這可能會損害我們的業務。
•我們資產的很大一部分由商譽和其他無形資產組成，如果我們確定這些資產已減值，這些資產的價值可能會減少。
•環境合規成本和負債可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
•我們面臨着與養老金和其他退休後福利義務相關的風險。
•我們的鉅額債務可能會產生重要的不利後果，並對我們的財務狀況產生不利影響。
•我們可能無法產生足夠的現金來償還我們所有的債務，並可能被迫採取其他行動來履行我們債務下的義務，這可能不會成功。
•儘管我們的負債水平，我們和我們的子公司可能仍然能夠產生更多的債務，包括表外融資、合同義務以及一般和商業負債。這可能會進一步加劇我們財務狀況的風險。
•管理高級擔保信貸安排的信貸協議條款可能會限制我們當前和未來的業務，特別是我們應對變化或採取某些行動的能力。
•我們的浮動利率負債使我們面臨利率風險，這可能導致我們的償債義務顯著增加。
•當我們利用衍生金融工具減少因浮動利率債務的利率變化而帶來的市場風險時，我們將面臨與交易對手信用或不履行這些工具相關的風險。
•如果屬於我們循環信貸安排銀團的金融機構未能根據我們的循環信貸安排發放信貸，我們的流動資金和經營業績可能會受到不利影響。
•該公司可能面臨與停止使用當前使用的財務參考利率或從當前使用的財務參考利率過渡相關的風險。
•根據我們的股票回購計劃回購的任何股票的時間、數量、方式和價值將取決於幾個因素。
我們提醒您，上述風險、不確定因素和其他因素可能不包含對您重要的所有風險、不確定因素和其他因素。此外，我們不能向您保證，我們將實現我們預期或預期的結果、利益或發展，或者即使實現了，也不能保證它們將以預期的方式導致後果或影響我們或我們的業務。我們不能保證(I)我們正確地衡量或識別了影響我們業務的所有因素或這些因素可能影響的程度，(Ii)與這些因素有關的現有信息是完整或準確的，(Iii)此類分析是正確的，或(Iv)我們的戰略(部分基於該分析)將是成功的。本報告中的所有前瞻性表述僅適用於本報告發表之日或截至其發表之日，除非適用法律另有要求，否則我們不承擔公開更新任何前瞻性表述的義務，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
4
目錄表
除文意另有所指外，本10-Q表格季度報告中提及的“我們”、“公司”或“英格索蘭”均指英格索蘭公司及其子公司。
網站信息披露
我們使用我們的網站Www.irco.com作為公司信息發佈的渠道。有關我們的財務和其他重要信息通常可以通過我們的網站訪問併發布在我們的網站上。因此，投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會備案文件以及公開電話會議和網絡廣播外，還應該關注我們的網站。此外，當您註冊您的電子郵件地址時，您可能會自動收到有關Ingersoll Rand Inc.的電子郵件提醒和其他信息，方法是訪問我們網站的“Investor Alerts”部分，網址為Investors.irco.com。然而，我們網站的內容不是本季度報告Form 10-Q的一部分。
5
目錄表
第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併業務報表
(未經審計；以百萬計，每股金額除外)
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
收入$1,515.7 $1,325.0 $4,292.6 $3,733.6 
銷售成本940.4 810.7 2,621.4 2,254.5 
毛利575.3 514.3 1,671.2 1,479.1 
銷售和管理費用278.7 252.6 819.8 772.1 
無形資產攤銷93.8 80.3 263.6 244.8 
其他營業費用(淨額)12.8 17.5 43.4 36.9 
營業收入190.0 163.9 544.4 425.3 
利息支出26.6 22.5 68.8 68.3 
債務清償損失— 9.0 1.1 9.0 
其他收入，淨額(9.8)(3.5)(21.8)(40.1)
所得税前持續經營所得173.2 135.9 496.3 388.1 
所得税撥備30.3 2.7 104.6 25.8 
權益法投資收益(虧損)2.6 (2.2)(2.5)(2.9)
持續經營收入145.5 131.0 389.2 359.4 
非持續經營所得(虧損)，税後淨額0.5 (4.2)0.6 (88.1)
淨收入146.0 126.8 389.8 271.3 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入0.9 0.8 2.5 1.8 
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。$145.1 $126.0 $387.3 $269.5 
Ingersoll Rand Inc.普通股股東應佔金額：
持續經營收入，税後淨額$144.6 $130.2 $386.7 $357.6 
非持續經營所得(虧損)，税後淨額0.5 (4.2)0.6 (88.1)
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。$145.1 $126.0 $387.3 $269.5 
普通股每股基本收益(虧損)：
持續經營收益$0.36 $0.32 $0.95 $0.86 
停產損失— (0.01)— (0.21)
淨收益0.36 0.31 0.96 0.65 
普通股每股攤薄收益(虧損)：
持續經營收益$0.35 $0.31 $0.94 $0.84 
停產損失— (0.01)— (0.21)
淨收益0.36 0.30 0.94 0.64 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(未經審計；以百萬計)
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
Ingersoll Rand Inc.的全面收益(虧損)
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。$145.1 $126.0 $387.3 $269.5 
其他綜合虧損，税後淨額：
外幣折算調整，淨額(207.9)(47.6)(448.8)(98.3)
現金流套期保值未確認收益19.6 — 14.2 — 
養卹金和其他退休後先前服務成本和損益(淨額)5.3 1.8 2.2 4.3 
其他綜合虧損總額，税後淨額(183.0)(45.8)(432.4)(94.0)
Ingersoll Rand Inc.的全面收益(虧損)$(37.9)$80.2 $(45.1)$175.5 
非控股權益應佔綜合收益(虧損)
可歸因於非控股權益的淨收入$0.9 $0.8 $2.5 $1.8 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
外幣折算調整，淨額(1.9)0.2 (6.1)(2.1)
扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計(1.9)0.2 (6.1)(2.1)
可歸屬於非控股權益的全面收益(虧損)(1.0)1.0 (3.6)(0.3)
綜合收益(虧損)合計$(38.9)$81.2 $(48.7)$175.2 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(未經審計；以百萬計，不包括股份金額)
2022年9月30日2021年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$1,459.5 $2,109.6 
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元47.8及$42.3，分別
1,032.3 948.6 
盤存1,012.5 854.2 
其他流動資產240.5 186.9 
非持續經營的資產— 15.6 
流動資產總額3,744.8 4,114.9 
財產、廠房和設備，扣除累計折舊#美元386.9及$357.7，分別
587.7 648.6 
商譽5,789.0 5,981.6 
其他無形資產，淨額3,533.6 3,912.7 
遞延税項資產17.2 28.0 
其他資產553.3 468.7 
總資產$14,225.6 $15,154.5 
負債與股東權益
流動負債：
短期借款和長期債務的當期期限$32.8 $38.8 
應付帳款698.9 670.5 
應計負債791.3 741.3 
非持續經營的負債— 17.1 
流動負債總額1,523.0 1,467.7 
長期債務，當前到期日較少2,720.1 3,401.8 
養老金和其他退休後福利178.1 195.1 
遞延所得税673.2 708.6 
其他負債316.2 310.1 
總負債$5,410.6 $6,083.3 
承付款和或有事項(附註16)
— — 
股東權益
普通股，$0.01票面價值；1,000,000,000授權股份；426,112,396和423,785,571分別於2022年9月30日和2021年12月31日發行的股票
4.3 4.3 
超出票面價值的資本9,462.7 9,408.6 
留存收益741.6 378.6 
累計其他綜合損失(474.0)(41.6)
按成本計算的庫存量；21,190,495和16,000,364分別截至2022年9月30日和2021年12月31日的股票
(983.7)(748.4)
Ingersoll Rand Inc.股東權益總額$8,750.9 $9,001.5 
非控制性權益64.1 69.7 
股東權益總額$8,815.0 $9,071.2 
總負債和股東權益$14,225.6 $15,154.5 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表
(未經審計；以百萬計)
截至2022年9月30日的三個月期間
普通股超出票面價值的資本留存收益累計其他綜合損失庫存股Ingersoll Rand Inc.總股東權益非控制性權益總股本
已發行股份帕爾
期初餘額424.6 $4.3 $9,456.9 $604.6 $(291.0)$(997.9)$8,776.9 $67.1 $8,844.0 
淨收入— — — 145.1 — — 145.1 0.9 146.0 
宣佈的股息— — — (8.1)— — (8.1)— (8.1)
發行普通股用於基於股票的薪酬計劃1.5 — 5.4 — — — 5.4 — 5.4 
購買庫存股— — — — — (4.1)(4.1)— (4.1)
為股票薪酬計劃發行庫存股— — (17.5)— — 18.3 0.8 — 0.8 
基於股票的薪酬— — 17.9 — — — 17.9 — 17.9 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (183.0)— (183.0)(1.9)(184.9)
可歸因於非控股權益的股息— — — — — — — (2.0)(2.0)
期末餘額426.1 $4.3 $9,462.7 $741.6 $(474.0)$(983.7)$8,750.9 $64.1 $8,815.0 
截至2021年9月30日的三個月期間
普通股超出票面價值的資本留存收益(累計虧損)累計其他綜合損失庫存股Ingersoll Rand Inc.總股東權益非控制性權益總股本
已發行股份帕爾
期初餘額421.5 $4.2 $9,376.0 $(32.2)$(35.5)$(34.6)$9,277.9 $68.5 $9,346.4 
淨收入— — — 126.0 — — 126.0 0.8 126.8 
發行普通股用於基於股票的薪酬計劃2.0 — 6.7 — — — 6.7 — 6.7 
購買庫存股— — — — — (733.3)(733.3)— (733.3)
為股票薪酬計劃發行庫存股— — (18.3)— — 18.3 — — — 
基於股票的薪酬— — 22.1 — — — 22.1 — 22.1 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額— — — — (45.8)— (45.8)0.2 (45.6)
剝離外國子公司— — — — — — — — — 
可歸因於非控股權益的股息— — — — — — — (0.3)(0.3)
期末餘額423.5 $4.2 $9,386.5 $93.8 $(81.3)$(749.6)$8,653.6 $69.2 $8,722.8 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
9
目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表(續)
(未經審計；以百萬計)
截至2022年9月30日的9個月期間
普通股超出票面價值的資本留存收益累計其他綜合損失庫存股Ingersoll Rand Inc.總股東權益非控制性權益總股本
已發行股份帕爾
期初餘額423.8 $4.3 $9,408.6 $378.6 $(41.6)$(748.4)$9,001.5 $69.7 $9,071.2 
淨收入— — — 387.3 — — 387.3 2.5 389.8 
宣佈的股息— — — (24.3)— — (24.3)— (24.3)
發行普通股用於基於股票的薪酬計劃2.3 — 13.3 — — — 13.3 — 13.3 
購買庫存股— — — — — (257.8)(257.8)— (257.8)
為股票薪酬計劃發行庫存股— — (20.7)— — 22.5 1.8 — 1.8 
基於股票的薪酬— — 61.5 — — — 61.5 — 61.5 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (432.4)— (432.4)(6.1)(438.5)
可歸因於非控股權益的股息— — — — — — — (2.0)(2.0)
期末餘額426.1 $4.3 $9,462.7 $741.6 $(474.0)$(983.7)$8,750.9 $64.1 $8,815.0 
截至2021年9月30日的9個月期間
普通股超出票面價值的資本留存收益(累計虧損)累計其他綜合收益(虧損)庫存股Ingersoll Rand Inc.總股東權益非控制性權益總股本
已發行股份帕爾
期初餘額420.1 $4.2 $9,310.3 $(175.7)$14.2 $(33.3)$9,119.7 $69.8 $9,189.5 
淨收入— — — 269.5 — — 269.5 1.8 271.3 
發行普通股用於基於股票的薪酬計劃3.4 — 19.0 — — — 19.0 — 19.0 
購買庫存股— — — — — (736.5)(736.5)— (736.5)
為股票薪酬計劃發行庫存股— — (19.4)— — 20.2 0.8 — 0.8 
基於股票的薪酬— — 76.6 — — — 76.6 — 76.6 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (94.0)— (94.0)(2.1)(96.1)
剝離外國子公司— — — — (1.5)— (1.5)— (1.5)
可歸因於非控股權益的股息— — — — — — — (0.3)(0.3)
期末餘額423.5 $4.2 $9,386.5 $93.8 $(81.3)$(749.6)$8,653.6 $69.2 $8,722.8 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
10
目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計；以百萬計)
截至9月30日的9個月期間，
20222021
來自持續經營活動的現金流：
淨收入$389.8 $271.3 
非持續經營所得(虧損)，税後淨額0.6 (88.1)
持續經營收入389.2 359.4 
將持續業務的收入與持續業務的業務活動提供的現金淨額進行調整：
無形資產攤銷263.6 244.8 
折舊64.4 65.5 
非現金重組費用6.0 — 
基於股票的薪酬費用62.3 65.0 
權益法投資收益(虧損)2.5 2.9 
外幣交易收益，淨額(12.3)(13.6)
後進先出存貨賬面價值的非現金調整33.0 — 
其他非現金調整3.1 8.6 
資產和負債變動情況：
應收賬款(160.1)(43.8)
盤存(260.2)(126.6)
應付帳款76.4 83.7 
應計負債90.2 (129.2)
其他資產和負債，淨額(47.5)(135.8)
持續經營活動提供的現金淨額510.6 380.9 
來自持續經營的投資活動的現金流：
資本支出(61.1)(41.2)
在企業合併中支付的現金淨額(62.5)(809.3)
財產、廠房和設備的處置— 9.5 
其他投資4.1 — 
持續經營中用於投資活動的現金淨額(119.5)(841.0)
來自持續經營融資活動的現金流：
長期債務的本金支付(647.1)(425.7)
購買庫存股(257.8)(736.5)
普通股現金股利(24.3)— 
行使股票期權所得收益14.7 20.0 
支付利率上限保費(13.4)— 
遞延和或有收購對價的支付(4.1)— 
其他融資(2.8)— 
用於持續經營籌資活動的現金淨額(934.8)(1,142.2)
來自非持續經營的現金流：
用於經營活動的現金淨額(5.0)(0.6)
投資活動提供的現金淨額4.4 1,902.5 
非持續經營業務提供(用於)的現金淨額(0.6)1,901.9 
匯率變動對現金及現金等價物的影響(105.8)(17.5)
現金及現金等價物淨增(減)(650.1)282.1 
期初現金及現金等價物2,109.6 1,750.9 
期末現金和現金等價物$1,459.5 $2,033.0 
補充現金流信息
繳納所得税的現金$117.1 $381.4 
支付利息的現金64.2 62.5 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
11
目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計；以百萬計，不包括每股和每股金額)
注1。列報基礎和最近的會計公告
陳述的基礎
英格索蘭公司是一家多元化的全球關鍵流程創建產品和工業解決方案提供商。隨附的簡明合併財務報表包括英格索蘭德公司及其控股子公司(本文統稱為“英格索蘭德”或“公司”)的賬目。
所附未經審計簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務報告公認會計原則(“公認會計原則”)、表格10-Q指引及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)S-X規則第10條編制。本公司認為，簡明綜合財務報表反映了為公平陳述中期業績所需的所有正常經常性調整。簡明綜合財務報表應與公司在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K(“2021年Form 10-K”)中包含的經審計的綜合財務報表一併閲讀。我們已將上一年度的某些金額重新分類，以符合本年度的列報方式。除非另有説明，本附註中提供的金額與持續經營有關。見注2“停產運營“有關停產經營的資料。
截至2022年9月30日的三個月期間的運營結果不一定預示着未來的結果。新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行和相關的供應鏈制約因素可能影響全球經濟。公司的經營業績將受到基於總體經濟狀況的波動，而新冠肺炎最終可能對其業務產生多大影響將取決於未來的發展。
最近採用的會計準則更新(“ASU”)
2020年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(專題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響，其中提供了有限時間內可選的權宜之計和例外，以減輕參考匯率改革對財務報告的潛在會計負擔。本指引適用於受倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)及其他銀行同業拆息終止影響的合約、對衝關係及其他交易。《指導意見》自2020年3月12日起至2022年12月31日止生效。2021年1月，FASB發佈了ASU 2021-01，參考利率改革(主題848)：範圍，其中明確闡明瞭哪些合同、套期保值關係和其他交易屬於主題848允許的可選權宜之計和例外的範圍。
於2022年4月，本公司及其貸款人簽署信貸協議第8號修訂，其主要目的是更改信貸協議下現有及新增借款的參考利率，以有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)取代LIBOR。我們採用了主題848中提供的實際權宜之計，以便前瞻性地説明合同條款的變化。這些修改對我們的財務報表沒有重大影響。請參閲附註9“債務瞭解有關信貸協議條款的更多信息。本公司將繼續評估主題848的其他規定是否適用於整個有效期。
近期發佈的會計公告
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08，企業合併(主題805)：根據與客户的合同對合同資產和合同負債進行會計處理，這要求實體(收購人)根據主題606確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。此次更新中的修正案對上市公司自2022年12月15日之後的財年起生效。允許及早領養。這一採用預計不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。

2022年9月，FASB發佈了ASU 2022-04，負債-供應商財務計劃(子主題405-50)：披露供應商財務計劃義務。本ASU要求供應商財務計劃中的買方披露關於該計劃的足夠信息，以使財務報表的用户能夠了解該計劃的性質、期間的活動、期間的變化以及潛在的規模。本次更新中的修訂對2022年12月15日之後開始的財政年度有效，但關於前滾信息的修訂除外，該修訂對2023年12月15日之後開始的財政年度有效。允許及早領養。這一採用預計不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
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目錄表
注2.停產運營
非持續運營包括二以前擁有的業務：特種車輛技術公司(“SVT”或“Club Car”)和高壓解決方案公司(“HPS”)。這些業務的經營結果、財務狀況和現金流在這些簡明合併財務報表中列示的所有期間均報告為非持續經營。
特種車輛技術
2021年4月9日，本公司簽訂協議，將Club Car以#美元的價格出售給私募股權公司白金股權顧問公司(“白金股權”)1.68十億美元現金。該交易於2021年6月1日基本完成，並於2022年第三季度完成。
高壓溶液
2021年2月14日，該公司達成協議，將其高壓解決方案業務的多數股權出售給私募股權公司American Industrial Partners。該公司收到淨現金收益#美元。278.3百萬美元，以獲得其多數股權55%，並保留45%組成醫保業務的新成立實體的普通股權益。這筆交易於2021年4月1日基本完成。本公司預期將無限期地維持其於HPS的少數股權，並無法估計何時出售此項權益。
停產業務的財務信息
可歸因於非連續性業務的業務結果摘要如下：
特種車輛技術高壓溶液總計
截至9月30日的三個月期間，
202220212022202120222021
收入$— $4.4 $— $2.6 $— $7.0 
銷售成本— 4.2 — 2.4 — 6.6 
毛利— 0.2 — 0.2 — 0.4 
銷售和管理費用— 0.3 — 0.2 — 0.5 
無形資產攤銷— — — — — — 
(收益)處置組虧損(2.8)3.9 — — (2.8)3.9 
其他營業費用(淨額)2.1 1.8 0.1 1.8 2.2 3.6 
所得税前非持續經營的收益(虧損)0.7 (5.8)(0.1)(1.8)0.6 (7.6)
所得税撥備(福利)0.1 (1.5)— (1.9)0.1 (3.4)
非持續經營的收入(虧損)，税後淨額$0.6 $(4.3)$(0.1)$0.1 $0.5 $(4.2)
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目錄表
特種車輛技術高壓溶液總計
截至9月30日的9個月期間，
202220212022202120222021
收入$6.6 $428.7 $— $68.0 $6.6 $496.7 
銷售成本6.5 319.1 — 56.8 6.5 375.9 
毛利0.1 109.6 — 11.2 0.1 120.8 
銷售和管理費用0.1 35.6 — 5.1 0.1 40.7 
無形資產攤銷— 10.4 — 2.4 — 12.8 
銷售損失(收益)(2.8)(252.8)— 211.7 (2.8)(41.1)
其他營業費用(淨額)0.4 18.0 1.6 17.3 2.0 35.3 
所得税前非持續經營的收益(虧損)2.4 298.4 (1.6)(225.3)0.8 73.1 
所得税撥備(福利)0.5 168.2 (0.3)(7.0)0.2 161.2 
非持續經營的收入(虧損)，税後淨額$1.9 $130.2 $(1.3)$(218.3)$0.6 $(88.1)
可歸因於非連續性業務的資產和負債的賬面金額見下表。截至2022年9月30日，沒有停產業務的資產或負債。
2021年12月31日
現金和現金等價物$6.2 
應收賬款淨額2.5 
盤存5.6 
其他流動資產0.1 
財產、廠房和設備、淨值1.2 
停產業務總資產$15.6 
應付帳款$2.2 
應計負債14.9 
停產業務負債總額$17.1 
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間，在非持續業務現金流量中反映的重大非現金業務項目和資本支出包括：
特種車輛技術高壓溶液總計
截至9月30日的9個月期間，
202220212022202120222021
銷售損失(收益)$(2.8)$(252.8)$— $211.7 $(2.8)$(41.1)
折舊及攤銷— 14.8 — 4.0 — 18.8 
基於股票的薪酬費用— 8.2 — 2.7 — 10.9 
資本支出— 1.6 — 0.3 — 1.9 
注3.企業合併
2022年的收購
2022年第一季度，本公司以現金代價$收購了凝析油管理產品製造商Houdstermaatscappij JORC B.V.(“JORC”)。30.1百萬美元。該公司還收購了二中國的銷售和服務企業
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目錄表
歐洲，總現金對價為$7.4百萬美元。全三從收購之日起，工業技術和服務部門就已經報告了業務。
於2022年第三季度，本公司收購了Westwood Technical Limited(“Westwood Technical”)，該公司是一家總部位於英國的控制和儀表專業公司，擁有獨特的工業物聯網(IIoT)能力，現金代價為1美元8.1百萬美元和或有代價，最高可達$9.3百萬美元。公司還收購了國際公認的氮氣發生器製造商Holtec Gas Systems LLC(“Holtec”)，現金對價為1美元12.6百萬美元。最後，該公司以現金代價#美元收購了Hydro Prokav Pump(India)Private Limited(“Hydro Prokav”)。14.0百萬美元。Westwood Technical和Hydro Prokav自收購之日起在精密和科學技術部門報告，而Holtec在工業技術和服務部門報告。只有收購Holtec產生的商譽預計才能在税收方面扣除。
下表彙總了2022年收購的所有企業的對價在收購日期按可確認資產和承擔的負債的公允價值進行的分配。2022年所有收購的初步核算已基本完成。
總計
應收賬款$3.9 
盤存8.2 
其他流動資產0.7 
財產、廠房和設備4.2 
商譽65.2 
其他無形資產7.4 
其他資產0.3 
流動負債總額(8.3)
遞延税項負債(0.1)
總對價$81.5 
在收購日期之後，這些收購的簡明綜合財務報表中包括的收入和營業收入合計為#美元。6.8百萬美元和美元1.0截至2022年9月30日的三個月分別為百萬美元和15.9百萬美元和美元3.0在隨後結束的九個月期間，分別為100萬美元。這些收購業務的營業收入包括與收購相關的會計調整的影響，如無形資產的攤銷和對收購的存貨的公允價值調整。
2021年的收購
2021年1月31日，公司以現金對價$收購了Tuthill Corporation的真空和鼓風機系統部門184.0百萬美元。該公司以M-D氣動和Kinney真空泵的商標運營，是設計和製造正排氣式鼓風機、機械真空泵、真空增壓器和工程鼓風機和真空系統的領先者。這項業務的結果從收購之日起在工業技術和服務部門報告。確認的商譽歸因於預期的成本協同效應、新客户和現有客户的預期增長以及集合的勞動力。這項收購所產生的商譽預計可在税務方面扣除。
2021年7月30日，公司以現金對價$收購了Maximus Solutions111.0百萬美元，扣除收購現金後的淨額。該公司是一家為農業技術軟件和控制市場提供數字控制和IIoT生產管理系統的公司。這項業務的結果從收購之日起在精密和科學技術部門內報告。商譽的確認歸功於將Maximus在數字控制和IIoT系統方面的重要專業知識與精密和科學技術部門的其他品牌和渠道相結合所帶來的協同效應，以及現有和新客户的預期增長。無這項收購所產生的商譽的一部分預計可在税務方面扣除。
2021年8月31日，公司以現金對價$收購了Seepex GmbH482.1百萬美元，扣除收購現金後的淨額。該業務是漸進式螺桿泵解決方案的全球領先者。Seepex是漸進式螺桿泵解決方案的全球領導者。此次收購擴大了精密和科學技術部門的產品組合，提供主要服務於水、廢水、食品和飲料以及化工終端市場的產品。收購產生的商譽歸因於預期的成本協同效應、新客户和現有客户的預期增長以及集合的勞動力。無這筆商譽的一部分預計將可在税收方面扣除。
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目錄表
2021年10月29日，該公司以現金代價$收購了Air Dimensions Inc.70.8百萬美元。該業務設計、製造和銷售真空隔膜泵，主要用於環境應用。此次收購旨在擴大精密和科學技術部門的產品組合，並進一步滲透到排放監測、沼氣、公用事業和化學加工等終端市場。收購產生的商譽歸因於產品和渠道協同效應以及集合的勞動力的預期增長。這項收購所產生的商譽預計可在税務方面扣除。
2021年12月1日，公司以現金對價$收購了Tuthill Corporation的Pump Group資產84.8百萬美元。該業務是齒輪和活塞泵解決方案的市場領先者。此次收購旨在補充精密和科學技術部門的現有品牌和技術，並進一步滲透高增長的終端市場，包括生命和科學、食品和飲料、醫療和水以及廢水處理。收購產生的商譽歸因於收入增長和成本節約機會以及聚集的勞動力。此次收購產生的大部分商譽預計將從税收目的中扣除。
同樣在2021年，該公司收購了工業技術和服務部門的幾項銷售和服務業務，以及精密和科學技術部門的泵技術業務和銷售和服務業務。這些收購的總對價為$44.6百萬美元。
下表彙總了在購置日對可確認資產和承擔負債的公允價值的對價分配情況。收購M-D氣動系統和Kinney真空泵、Seepex和Maximus解決方案的初步核算已經完成。2021年其他收購的初步會計處理已基本完成。其餘的測算期調整預計不會很大，將於2022年第四季度完成。
請參見SeepexM-D氣動真空泵和Kinney真空泵Maximus解決方案所有其他人
應收賬款$24.9 $4.8 $4.3 9.4 
盤存42.4 3.8 2.9 10.4 
其他流動資產1.9 0.2 0.2 0.3 
財產、廠房和設備40.6 16.2 2.1 15.0 
商譽249.0 81.5 75.9 78.9 
其他無形資產239.2 82.5 39.5 95.9 
其他資產1.4 — — — 
流動負債總額(35.1)(3.5)(2.4)(4.1)
遞延税項負債(75.6)— (11.3)(4.2)
其他非流動負債(6.6)(1.5)(0.2)(1.1)
總對價$482.1 $184.0 $111.0 200.5 
在收購日期之後，這些收購的簡明綜合財務報表中包括的收入為#美元。94.7百萬美元和美元38.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間分別為百萬美元和#美元266.4百萬美元和美元69.5在隨後結束的九個月期間，分別為100萬美元。在收購日期之後，這些收購的簡明綜合財務報表中包含的營業收入為#美元。9.3百萬美元和美元4.3截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間分別為百萬美元和#美元20.1百萬美元和美元8.3在隨後結束的九個月期間，分別為100萬美元。這些收購業務的營業收入包括與收購相關的會計調整的影響，如無形資產的攤銷和對收購的存貨的公允價值調整。
注4.重組
2020年至2022年重組計劃
在2020年第一季度收購併合併英格索爾-蘭德工業公司(“英格索蘭工業”)工業業務(“合併”)後，公司宣佈了一項重組計劃(“2020計劃”)，以在合併後的公司內創造效率和協同效應，減少設施數量和優化運營利潤率。截至2022年9月30日，我們已確認與2020年計劃相關的累計費用為124.5百萬美元，其中包括$96.7百萬，$16.3百萬美元和美元11.5百萬美元用於工業技術和服務、精密和科學技術及公司，
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目錄表
分別進行了分析。該公司預計，根據2020年計劃，員工重組、設施整合和其他退出和處置活動的總支出約為#美元123百萬至美元138百萬美元。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，“重組費用淨額”在簡明綜合經營報表的“其他營業費用淨額”中確認，幷包括以下內容。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
工業技術和服務$5.7 $1.0 $18.0 $5.2 
精密與科學技術1.3 — 9.4 0.1 
公司(0.3)0.1 0.7 5.0 
重組費用，淨額$6.7 $1.1 $28.1 $10.3 
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間與公司重組計劃相關的活動。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
期初餘額$18.0 $14.7 $12.3 $17.5 
計入費用--離職福利4.1 0.2 16.6 8.8 
已記入費用--其他(1)
1.4 0.9 5.5 1.5 
付款(3.9)(3.0)(12.1)(14.8)
貨幣換算調整和其他(1.9)(0.2)(4.6)(0.4)
期末餘額$17.7 $12.6 $17.7 $12.6 
(1)不包括$1.2百萬美元和美元6.0在截至三個月和九個月期間影響重組費用但不影響重組負債的百萬非現金費用分別於2022年9月30日.
注5.盤存
截至2022年9月30日和2021年12月31日的庫存包括以下內容。
2022年9月30日2021年12月31日
原材料，包括零件和組件$623.7 $506.6 
在製品104.5 88.6 
成品341.7 283.4 
1,069.9 878.6 
後進先出儲備(57.4)(24.4)
盤存$1,012.5 $854.2 


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目錄表
注6.商譽及其他無形資產
商譽
截至2022年9月30日止九個月期間，各應呈報分部應佔商譽賬面值變動載於下表。
工業技術和服務精密與科學技術總計
期初餘額$4,177.3 $1,804.3 $5,981.6 
收購36.3 28.9 65.2 
外幣折算及其他(1)
(181.8)(76.0)(257.8)
期末餘額$4,031.8 $1,757.2 $5,789.0 
(1)包括測算期調整。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，商譽包括累計減值損失1美元220.6工業技術和服務部門的收入為100萬美元。
其他無形資產，淨額
截至2022年9月30日和2021年12月31日的其他無形資產包括以下內容。
2022年9月30日2021年12月31日
總賬面金額累計攤銷賬面淨額總賬面金額累計攤銷賬面淨額
攤銷無形資產
客户列表和關係$2,904.2 $(1,178.4)$1,725.8 $3,055.0 $(1,048.3)$2,006.7 
技術343.7 (111.9)231.8 356.4 (77.8)278.6 
商標名43.2 (21.0)22.2 47.8 (19.0)28.8 
積壓— — — 8.1 (5.1)3.0 
其他111.0 (87.4)23.6 107.1 (76.9)30.2 
未攤銷無形資產
商標名1,530.2 — 1,530.2 1,565.4 — 1,565.4 
其他無形資產總額$4,932.3 $(1,398.7)$3,533.6 $5,139.8 $(1,227.1)$3,912.7 
無形資產減值考慮因素
截至2022年9月30日和2021年12月31日，沒有跡象表明商譽和其他無形資產的賬面價值可能無法收回。
注7.應計負債
截至2022年9月30日和2021年12月31日的應計負債包括以下內容。
2022年9月30日2021年12月31日
薪金、工資及相關的附帶福利$207.0 $232.1 
合同責任299.7 242.1 
產品保修42.8 42.5 
經營租賃負債38.5 34.9 
重組17.7 12.3 
税費33.9 41.6 
其他151.7 135.8 
應計負債總額$791.3 $741.3 
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目錄表
對截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間應計產品保修責任變化的對賬如下。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
期初餘額$43.1 $42.0 $42.5 $41.1 
產品保修應計費用4.9 4.3 14.3 14.1 
已獲得的保修— 1.9 — 2.0 
聚落(3.5)(3.2)(10.8)(12.1)
外幣折算及其他(1.7)(0.5)(3.2)(0.6)
期末餘額$42.8 $44.5 $42.8 $44.5 
注8.福利計劃
定期收益淨成本
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，公司的固定收益養老金計劃和其他已確認的退休後福利計劃的定期收益淨成本的組成部分。
養老金福利其他退休後福利
美國的計劃非美國計劃
截至9月30日的三個月期間，
202220212022202120222021
服務成本$1.1 $1.6 $0.8 $1.1 $— $— 
利息成本2.8 2.7 1.4 1.2 0.2 0.1 
計劃資產的預期回報(3.3)(3.0)(2.8)(3.1)— — 
承認：
未確認的先前服務成本— — — — 0.1 (0.1)
未確認的精算淨損失— — 0.1 1.2 — 0.1 
0.6 1.3 (0.5)0.4 0.3 0.1 
和解收益— (0.8)— — — — 
$0.6 $0.5 $(0.5)$0.4 $0.3 $0.1 
養老金福利其他退休後福利
美國的計劃非美國計劃
截至9月30日的9個月期間，
202220212022202120222021
服務成本$3.2 $5.0 $2.5 $3.3 $— $— 
利息成本8.5 8.2 4.5 3.5 0.5 0.4 
計劃資產的預期回報(9.8)(9.2)(9.0)(9.2)— — 
承認：
未確認的先前服務成本— — 0.1 0.1 0.1 (0.3)
未確認的精算淨損失— — 0.2 3.7 — 0.1 
1.9 4.0 (1.7)1.4 0.6 0.2 
和解收益(0.9)(0.8)— — — — 
$1.0 $3.2 $(1.7)$1.4 $0.6 $0.2 
服務費用部分以外的定期福利費用淨額部分包括在簡明綜合業務報表的“其他收入，淨額”中。
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注9.債務
截至2022年9月30日和2021年12月31日的債務摘要如下。
2022年9月30日2021年12月31日
短期借款$0.5 $— 
長期債務：
美元定期貸款B，2027年到期(1)
1,851.0 1,865.0 
美元定期貸款，2027年到期(2)
903.7 910.5 
歐元定期貸款(3)
— 670.7 
融資租賃和其他長期債務21.3 23.9 
未攤銷債務發行成本(23.6)(29.5)
長期債務總額，淨額，包括當前到期日2,752.4 3,440.6 
長期債務當期到期日32.3 38.8 
長期債務總額，淨額$2,720.1 $3,401.8 
(1)截至2022年9月30日，這一金額是扣除未攤銷折扣$1.5百萬美元。截至2022年9月30日，適用利率約為4.88%，加權平均利率為2.80截至2022年9月30日的九個月期間。
(2)截至2022年9月30日，這一金額是扣除未攤銷折扣$0.7百萬美元。截至2022年9月30日，適用利率約為4.88%，加權平均利率為2.80截至2022年9月30日的九個月期間。
(3)加權平均利率為2.002022年6月30日償還貸款前六個月期間的%，如下所述。
高級擔保信貸安排
高級擔保信貸安排提供的優先擔保融資包括：(I)以美元計價的優先擔保定期貸款安排(於2020年2月28日之前不時進行再融資及以其他方式修改)，(Ii)以美元計價的優先擔保定期貸款安排(於合併時訂立，“美元定期貸款B”)，(Iii)以歐元計價的優先擔保定期貸款安排(於2020年2月28日前不時進行再融資及以其他方式修訂)，(I)優先擔保循環信貸安排(“歐元定期貸款”)及(Iv)優先擔保循環信貸安排(按“循環信貸安排”不時再融資或以其他方式修訂)。循環信貸安排可以美元(“美元”)、歐元(“歐元”)、英鎊(“英鎊”)及其他合理接受的外幣支取，但須受外幣的某些限制。
有關高級擔保信貸安排的進一步信息，請參閲本公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的綜合財務報表附註11“債務”。
2022年4月1日，該公司通過其子公司Gardner Denver，Inc.簽訂了信貸協議第8號修正案。這項修訂是根據高級抵押信貸安排的條款訂立的，並規定以SOFR取代美元LIBOR，作為所有以LIBOR為基礎的現有美元借款及任何其後美元借款的基準利率。這些修改對我們的財務報表沒有重大影響。
2022年6月30日，公司償還歐元定期貸款本金餘額歐元589.1百萬美元使用手頭的現金。預付款導致核銷未攤銷債務發行成本和未攤銷債務發行折扣#美元。1.1600萬美元，在簡明綜合業務報表的“債務清償損失”中確認。
截至2022年9月30日，循環信貸機制下的承付款總額為#美元。1,100.0百萬美元，循環信貸機制簽發信用證的能力為#美元。400.0百萬美元。截至2022年9月30日，公司擁有不是循環信貸機制下的未償還借款，不是循環信貸安排項下的未用信用證和循環信貸安排項下的未用可用金額為#美元。1,100.0百萬美元。
截至2022年9月30日，我們遵守了我們高級擔保信貸安排的所有契約。
20
目錄表
注10.基於股票的薪酬計劃
公司在其2021年Form 10-K綜合財務報表附註18“基於股票的薪酬計劃”中，擁有根據2013年股票激勵計劃(“2013計劃”)和2017年綜合激勵計劃(經2021年4月27日第一修正案修訂的“2017計劃”)授予的未支付的股票薪酬獎勵。
該公司的股票薪酬獎勵一般在今年第一季度授予，包括股票期權、限制性股票單位和績效股票單位。在截至2020年9月30日的三個月期間，符合條件的員工還獲得了限制性股票單位，按比例超過兩年，視乎時間推移及僱員在該段期間內是否繼續受僱而定。在某些情況下，例如死亡，賠償金可以在僱員離職的同時或之後授予。
基於股票的薪酬
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間的股票薪酬支出包括在簡明綜合經營報表的“銷售成本”和“銷售和行政費用”中，如下所示。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
確認的基於股票的薪酬費用如下：
持續運營$20.1 $21.9 $62.3 $65.0 
停產經營— — — 10.9 
基於股票的薪酬總支出$20.1 $21.9 $62.3 $75.9 
基於股票的薪酬--持續運營
在截至2022年9月30日的9個月期間，62.3百萬美元的基於股票的薪酬支出包括根據2013和2017年計劃授予的股權獎勵費用#美元63.6股票增值權負債減少#美元1.3百萬美元。在美元中63.6根據2013年計劃和2017年計劃授予的股權獎勵費用為百萬美元，33.1百萬與美元相關150百萬股權授予近16,0002020年第三季度在全球範圍內工作的員工(“全員股權補助”)。
截至2022年9月30日，123.4與授予僱員和非僱員董事的未償還股票期權、限制性股票單位獎勵和績效股票單位獎勵有關的未確認薪酬支出總額，以及500,000在2022年第三季度授予我們的董事長兼首席執行官的有條件股票期權，其服務日期在授予日期之前，並將在實現某些業績目標時授予。這些500,000股票期權沒有包括在下面的股票期權獎勵部分，因為授予日期還沒有發生。
股票期權獎
股票期權授予員工，行使價格等於授予之日公司每股普通股的公允價值。股票期權獎勵通常授予四或五年並且到期了十年自授予之日起生效。
在截至2022年9月30日的9個月期間，該公司的股票期權(包括SARS)活動摘要見下表(以千股為單位)。
股票加權平均行使價(每股)
截至2021年12月31日的未償還股票期權6,746 $21.76 
授與741 53.05 
行使或解決(711)20.67 
被沒收(127)37.49 
過期(6)38.19 
截至2022年9月30日的未償還股票期權6,643 25.05 
截至2022年9月30日4,649 18.34 
21
目錄表
以下假設被用來估計在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間授予的期權的公允價值，該模型採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型。
截至9月30日的9個月期間，
假設20222021
期權的預期壽命(年)6.36.3
無風險利率
1.9% - 3.1%
0.9% - 1.1%
假設波動率
37.1% - 38.3%
38.9% - 39.4%
預期股息率0.2 %0.0 %
限制性股票單位獎
限制性股票單位根據授予日公司普通股的市場價格授予僱員和非僱員董事，並在歸屬期間在補償費用中確認。在截至2022年9月30日的9個月期間，公司的限制性股票單位活動摘要列於下表(以千股為單位)。
股票加權平均授予日期公允價值
截至2021年12月31日的未歸屬資產2,677 $34.08 
授與551 52.33 
既得(1,997)34.02 
被沒收(176)36.67 
截至2022年9月30日的非既得利益1,055 43.29 
業績分享單位(“PSU”)獎
每年，在第一季度，公司向某些高級管理人員授予TSR PSU，其中在業績期末發行的股票數量由公司相對於標準普爾500指數的總股東回報百分位數排名確定三年演出期。這些獎勵的授予日期公允價值是使用蒙特卡洛模擬定價模型確定的，而補償成本是在三年句號。
在2022年第三季度，公司向其董事長兼首席執行官授予了特別TSR PSU，這些PSU將在2022年期間的第一天成為應得(但未歸屬)五年履約期間：(I)60-公司普通股的日成交量加權平均收盤價，加上(Ii)在五年績效期限等於或超過$81.85。這些獎勵的授予日期公允價值是使用蒙特卡洛模擬定價模型確定的，而補償成本是在五年句號。公司還授予其董事長和首席執行官特別每股收益PSU，這些PSU根據本公司於年內調整後每股收益的複合年增長率水平有資格歸屬五年演出期。這些獎勵的公允價值是以授予日公司普通股的市場價格為基礎的，並確認為4.3一年期間。
在截至2022年9月30日的9個月期間，公司的業績股票單位活動摘要列於下表(以千股為單位)。
股票加權平均授予日期公允價值
截至2021年12月31日的未歸屬資產393 $39.89 
授與1,175 46.56 
被沒收(29)39.61 
截至2022年9月30日的非既得利益1,539 44.99 
22
目錄表
以下假設被用於使用蒙特卡洛模擬定價模型估計截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間授予的業績股單位的公允價值。
截至9月30日的9個月期間，
假設20222021
預期期限(以年為單位)
2.9 - 5.0
2.9
無風險利率
1.7% - 3.4%
0.2 %
假設波動率
35.0% - 36.4%
36.9 %
預期股息率0.2 %— %
注11.累計其他綜合損失
該公司的其他綜合收益(虧損)包括：(I)轉換其海外業務的資產和負債的未實現外幣淨收益和虧損；(Ii)在國外業務淨投資的某些套期的已實現和未實現外幣收益和虧損，扣除所得税；(Iii)現金流對衝(包括利率互換和上限合同)的未實現收益和虧損，扣除所得税；(Iv)養老金和其他退休後先前服務成本和精算收益或虧損，扣除所得税。見附註8“福利計劃” and Note 12 “套期保值活動、衍生工具和公允價值計量.”
税前收益(虧損)及相關所得税影響如下。
截至9月30日的三個月期間，
20222021
税前金額税收優惠或(費用)税額淨額税前金額税收優惠或(費用)税額淨額
外幣折算調整，淨額$(207.9)$— $(207.9)$(52.1)$4.5 $(47.6)
現金流對衝的未確認收益26.1 (6.5)19.6 — — — 
養卹金和其他退休後福利前服務費用和損益淨額7.0 (1.7)5.3 2.4 (0.6)1.8 
其他綜合損失$(174.8)$(8.2)$(183.0)$(49.7)$3.9 $(45.8)
截至9月30日的9個月期間，
20222021
税前金額税收優惠或(費用)税額淨額税前金額税收優惠或(費用)税額淨額
外幣折算調整，淨額$(413.0)$(35.8)$(448.8)$(108.3)$10.0 $(98.3)
現金流對衝的未確認收益19.8 (5.6)14.2 — — — 
養卹金和其他退休後福利前服務費用和損益淨額2.9 (0.7)2.2 5.4 (1.1)4.3 
其他綜合損失$(390.3)$(42.1)$(432.4)$(102.9)$8.9 $(94.0)
上表僅包括可歸因於英格索爾·蘭德公司的税後其他綜合虧損。非控股股東應佔其他綜合收益(税後虧損)為$(1.9)百萬元及$0.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和(6.1)百萬元及(2.1)，分別為2022年9月30日和2021年9月30日止的九個月期間，完全與外幣換算調整有關。
23
目錄表
截至2022年、2022年及2021年9月30日止九個月期間，按組成部分劃分的累計其他全面收益(虧損)變動列於下表扣除税項後。
外幣折算調整，淨額現金流對衝養老金和其他退休後福利計劃總計
截至2021年12月31日的餘額$(29.9)$— $(11.7)$(41.6)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(444.5)12.3 2.6 (429.6)
從累計其他全面虧損中重新分類的金額(4.3)1.9 (0.4)(2.8)
其他全面收益(虧損)(448.8)14.2 2.2 (432.4)
截至2022年9月30日的餘額$(478.7)$14.2 $(9.5)$(474.0)
外幣折算調整，淨額現金流對衝養老金和其他退休後福利計劃總計
2020年12月31日的餘額$74.6 $— $(60.4)$14.2 
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(98.3)— 2.2 (96.1)
從累計其他全面虧損中重新分類的金額— — 2.1 2.1 
其他全面收益(虧損)(98.3)— 4.3 (94.0)
剝離外國子公司(1.5)— — (1.5)
截至2021年9月30日的餘額$(25.2)$— $(56.1)$(81.3)
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間從累計其他全面收益(虧損)中重新分類的情況。
從累計其他全面虧損中重新分類的金額
累計其他全面損失構成明細
截至9月30日的9個月期間，列報淨收益的報表中受影響的行
20222021
現金流對衝(利率互換和上限)$2.5 $— 利息支出
所得税優惠(0.6)— 所得税撥備
現金流對衝(利率互換和上限)，税後淨額$1.9 $— 
淨投資對衝$(5.7)$— 利息支出
所得税撥備1.4 — 所得税撥備
淨投資套期保值，税後淨額$(4.3)$— 
攤銷固定收益養卹金和其他退休後福利項目(1)
$(0.5)$2.8 銷售和銷售成本及行政費用
所得税撥備(福利)0.1 (0.7)所得税撥備
固定收益養卹金和其他退休後福利項目攤銷，税後淨額$(0.4)$2.1 
該期間的重新分類總額，扣除税額$(2.8)$2.1 
(1)這些組成部分包括在淨定期收益成本的計算中。見附註8“福利計劃“瞭解更多細節。
24
目錄表
注12.套期保值活動、衍生工具和公允價值計量
對衝活動
本公司在其正常業務過程中，因利率及外幣匯率的不利變動而面臨若干市場風險。本公司選擇性地使用衍生金融工具(“衍生工具”)，包括交叉貨幣利率掉期和外幣遠期合約及利率掉期和上限合約，分別管理外幣匯率和利率波動的風險。本公司不為交易或投機目的購買或持有衍生品。
該公司面臨的利率風險主要來自其可變利率借款。該公司集中管理其債務，考慮到税收後果及其整體融資策略。本公司通過使用利率上限和固定薪酬掉期作為可變利率債務的現金流對衝來管理其利率風險敞口，以調整相對固定和可變比例。
該公司很大一部分業務是由其美國以外的子公司以美元以外的貨幣進行的。該公司幾乎所有的非美國子公司主要以當地貨幣開展業務，當地貨幣也是其職能貨幣。美元、歐元、英鎊、人民幣和印度盧比是公司及其子公司進行交易的主要貨幣。該公司面臨外幣匯率變化對其非美國子公司的資產、負債和收益換算成美元的影響。該公司通過讓某些美國子公司以美元以外的貨幣借款或利用交叉貨幣利率掉期作為淨投資對衝來管理這一風險。
本公司及其附屬公司不時以其功能貨幣以外的貨幣進行交易時，亦會面臨風險。為減輕這一風險，本公司及其子公司通常至少每季度結算一次公司間交易餘額。該公司還選擇性地使用遠期貨幣合約來管理這一風險。這些出售或購買歐洲和其他貨幣的合同通常在一年.
衍生工具
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日公司在簡明綜合資產負債表內按風險類別和工具類型劃分的未償還衍生品的名義金額、公允價值和分類。
2022年9月30日
派生分類
名義金額(1)
公允價值(1) 其他流動資產
公允價值(1) 其他資產
公允價值(1) 應計負債
公允價值(1) 其他負債
指定為對衝工具的衍生工具
利率互換合約現金流$528.5 $5.6 $7.8 $— $— 
利率上限合約現金流1,000.0 4.6 13.9 — — 
交叉貨幣利率掉期合約淨投資1,054.2 20.2 46.1 — — 
未被指定為對衝工具的衍生工具
外幣遠期公允價值$22.8 $0.4 $— $— $— 
外幣遠期公允價值— — — — — 
2021年12月31日
派生分類
名義金額(1)
公允價值(1) 其他流動資產
公允價值(1) 其他資產
公允價值(1) 應計負債
公允價值(1) 其他負債
未被指定為對衝工具的衍生工具
外幣遠期公允價值$22.1 $— $— $— $— 
外幣遠期公允價值19.3 — — 0.2 — 
(1)名義金額指未清償衍生工具的合同總額，不包括通過抵銷頭寸而有效結清的頭寸名義總額。與已通過抵銷頭寸有效平倉但尚未結清的頭寸相關的淨收益和淨虧損分別計入資產和負債衍生工具公允價值欄。
25
目錄表
利率上限保費的支付在簡明綜合現金流量表中歸類為融資現金流量。與衍生工具有關的所有其他現金流量在簡明綜合現金流量表中分類為經營性現金流量。
截至2022年9月30日或2021年12月31日，沒有表外衍生品工具。
被指定為現金流對衝的利率互換和上限合約
截至2022年9月30日，本公司為二利率掉期合約，有效地固定了基於SOFR的指數，用於確定總計$528.5公司基於SOFR的可變利率借款的百萬美元。這些合同的固定費率是3.2%，並於2025年到期。這些掉期協議符合對衝工具的資格，並已被指定為基於SOFR的預測利息支付的現金流對衝。根據截至2022年9月30日的基於SOFR的掉期收益率曲線，該公司預計將收益重新分類為$5.7於未來12個月內，從累積的其他全面收益(“AOCI”)中撥出百萬元入賬。
截至2022年9月30日，本公司簽訂了三利率上限合同，有效地限制了基於SOFR的指數，該指數用於確定總計$1,000.0公司基於SOFR的浮動利率借款的百萬美元4.0%，並於2025年到期。這些掉期協議符合對衝工具的資格，並已被指定為基於SOFR的預測利息支付的現金流對衝。自2022年9月30日起，公司預計將重新分類$1.7在接下來的12個月中，將AOCI的百萬支出轉化為收益。
在截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月期間，包括在簡明綜合全面收益(虧損)表中的被指定為現金流量對衝的衍生品收益見下表。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
在保監處確認的衍生品收益$23.7 $— $17.1 $— 
虧損從AOCI重新分類為收入(有效部分)(1)
(2.4)— (2.5)— 
(1)從AOCI重新分類為收入的衍生品虧損在簡明綜合經營報表的“利息支出”中計入。
指定為淨投資對衝的交叉貨幣利率掉期合約
截至2022年9月30日，本公司為二取代固定利率的交叉貨幣利率掉期合約3.2%，總額為$528.5百萬美元，固定利率為1.6總計為歐元的1%500.0百萬美元。這些合同將於2025年到期。這些合同被指定為我們以歐元計價的子公司的淨投資對衝，需要在到期時交換名義金額。
截至2022年9月30日，本公司簽訂了三交叉貨幣利率掉期合約，我們收到的SOFR總計為$525.7100萬歐元，並支付總額為歐元的EURIBOR500.0百萬美元。這些合同將於2025年到期。這些合同被指定為我們以歐元計價的子公司的淨投資對衝，需要在到期時交換名義金額。
截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月期間，於簡明綜合全面收益(虧損)表內包括的被指定為淨投資對衝的衍生工具收益見下表。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
在保監處確認的衍生品收益$65.9 $— $71.9 $— 
收益從AOCI重新分類為收入(有效部分)(1)
5.6 — 5.7 — 
(1)從AOCI重新分類為收入的衍生品收益計入簡明綜合經營報表中的“利息支出”。
未被指定為對衝工具的外幣遠期
該公司擁有三截至2022年9月30日未平倉的外幣遠期合約，名義金額在5.4百萬至美元10.2百萬美元。這些合約被用來對衝已確認外幣的公允價值變動。
26
目錄表
因貨幣匯率變動而產生的計價資產或負債。這些合同的公允價值變動一般抵消相應數額的對衝項目的公允價值變動，這兩項都包括在簡明綜合經營報表的“其他營業費用淨額”內。本公司的外幣遠期合約須遵守本公司與每一交易對手之間的主要淨額結算安排或協議，以便在與該特定交易對手的任何一份合約違約或終止的情況下，透過單一貨幣的單一付款淨額結算所有合約。本公司的慣例是確認簡明綜合資產負債表中的毛額。可供淨額計算的金額並不重要。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，公司在未被指定為會計對衝的衍生工具上的收益(虧損)和淨外幣虧損總額如下。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
外幣遠期合約收益(虧損)$(0.1)$(2.4)$3.0 $(2.5)
外幣交易收益(損失)總額(淨額)6.7 (1.1)12.3 13.6 
指定為淨投資對衝的外幣計價債務
2020年2月，公司指定其歐元定期貸款，當時本金餘額為歐元601.2100萬歐元，作為公司對功能貨幣為歐元的子公司的淨投資的對衝。這筆貸款已於2022年6月償還，對衝已停止。見附註9“債務以進一步討論償還歐元定期貸款的問題。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，公司與債務價值變化相關的扣除所得税後的收益(虧損)如下。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
通過其他全面收入記錄的扣除所得税的淨收益$— $12.2 $36.4 $25.4 
公允價值計量
金融工具被定義為現金或現金等價物、實體所有權權益的證據，或產生交付或接收另一方現金或其他金融工具的合同義務或權利的合同。該公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、應收貿易賬款、應付貿易賬款、遞延補償資產和債務、衍生工具和債務工具。現金及現金等價物、貿易應收賬款、貿易應付賬款及浮動利率債務工具的賬面價值是對其各自公允價值的合理估計。
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中為資產或負債在本金或更有利的市場上轉移負債而收到的或支付的交換價格(退出價格)。用於計量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。公允價值等級是基於三個水平的投入，其中前兩個被認為是可觀察到的，最後一個是不可觀察的，可用於計量公允價值，如下所示。
一級報價(未經調整)截至報告日期相同的資產或負債在活躍市場的報價。
第1級以外可直接或間接觀察到的第2級輸入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或截至報告日期資產或負債的實質上完整期限的可觀察或可觀察到的市場數據所證實的其他輸入。
第三級不可觀察到的投入，很少或根本沒有市場活動支持，並且對資產或負債的公允價值具有重大意義。
27
目錄表
下表概述了該公司截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的金融資產和負債。
2022年9月30日
1級2級3級總計
金融資產
交易遞延補償計劃中持有的證券(1)
$11.3 $— $— $11.3 
利率互換(2)
— 13.4 — 13.4 
利率上限(3)
— 18.5 — 18.5 
交叉貨幣利率互換(4)
— 66.3 — 66.3 
外幣遠期(5)
— 0.4 — 0.4 
總計$11.3 $98.6 $— $109.9 
金融負債
遞延補償計劃(1)
$18.3 $— $— $18.3 
總計$18.3 $— $— $18.3 
2021年12月31日
1級2級3級總計
金融資產
交易遞延補償計劃中持有的證券(1)
$12.0 $— $— $12.0 
外幣遠期(5)
— — — — 
總計$12.0 $— $— $12.0 
金融負債
遞延補償計劃(1)
$22.4 $— $— $22.4 
外幣遠期(5)
— 0.2 — 0.2 
總計$22.4 $0.2 $— $22.6 
(1)基於公開交易的共同基金和其他權益類證券的報價，這些證券被歸類為交易型證券，並採用按市值計價的方法進行核算。
(2)以截至2022年9月30日基於SOFR的掉期收益率曲線計算的所有預期未來現金流的現值衡量。現值計算採用已調整的貼現率，以反映本公司及其交易對手的信用質量。
(3)按浮動利率高於上限執行利率時產生的所有預期未來現金流的現值計算。用於計算上限預計收入的浮動利率是基於根據可觀察到的市場波動和利率曲線得出的對未來利率的預期。
(4)按合同每一階段的所有預期未來現金流的現值計算。該模型利用了可觀測的市場數據的輸入，包括利率收益率曲線和外幣匯率。現值計算採用交叉貨幣基礎調整的貼現係數，該係數已進行調整，以反映本公司及其交易對手的信用質量。
(5)基於使用現貨和遠期匯率等容易觀察到的市場參數的計算。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們沒有任何重大非金融資產或負債需要在經常性或非經常性基礎上按公允價值計量。
注13.與客户簽訂合同的收入
概述
當公司履行其義務並將控制權轉移給客户時，公司確認收入。確認的收入數額包括對任何可變對價的調整，如回扣、銷售折扣、違約金等，這些都包括在交易價格中，並分配給每項履約義務。在整個合同過程中，使用公司的最佳估計來估計可變對價。
該公司的大部分收入來自短期合同，收入在控制權移交給客户時確認，通常是在發貨或交貨或提供服務時確認。
28
目錄表
該公司擁有某些長期定製(“ETO”)合同，這些合同需要針對客户特定應用而設計的高度工程解決方案。對於合同可交付物沒有替代用途且合同終止條款規定收回成本外加合理利潤率的合同，收入根據公司履行合同履行義務的進展隨時間確認，通常衡量為迄今發生的實際成本與完成合同的估計總成本的比率。對於終止條款未規定收回成本和合理利潤的合同，收入在某個時間點確認，通常在裝運或交付給客户時確認。確定履約義務、確定替代使用、評估有關終止條款的合同語言以及估算項目總成本，這些都是應用ASC 606所要求的重要判斷。
合同的規格和要求可能會被修改。當合同修改產生新的或改變了現有的可強制執行的權利和義務時，公司認為合同修改是存在的。如果合同修改針對的是合同中不明確的貨物或服務，因此構成了截至修改日期部分滿足的單一履約義務的一部分，則合同修改對交易價格的影響以及公司對相關履約義務的進度衡量應按累計追趕基礎確認。
由政府當局評估的税項，如與特定創收交易同時徵收，並由本公司向客户收取，則不包括在收入中。銷售佣金通常在向客户收取款項或確認收入時支付。應用ASC 340-40-25-4的實際權宜之計，如果本公司本應確認的資產的攤銷期限為一年或更短時間，則本公司在發生合同時將獲得合同的增量成本確認為支出。這些費用包括在簡明綜合業務報表的“銷售和行政費用”中。
收入的分類
下表提供了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間按可報告部門分類的收入。
工業技術和服務精密與科學技術總計
截至9月30日的三個月期間，
202220212022202120222021
主要地理市場
美國$494.5 $395.0 $140.4 $109.0 $634.9 $504.0 
其他美洲83.2 69.1 7.7 6.5 90.9 75.6 
總美洲577.7 464.1 148.1 115.5 725.8 579.6 
EMEIA347.9 337.2 109.1 93.5 457.0 430.7 
亞太地區274.0 269.4 58.9 45.3 332.9 314.7 
總計$1,199.6 $1,070.7 $316.1 $254.3 $1,515.7 $1,325.0 
產品類別
原始設備$723.7 $638.4 $257.0 $210.2 $980.7 $848.6 
售後市場475.9 432.3 59.1 44.1 535.0 476.4 
總計$1,199.6 $1,070.7 $316.1 $254.3 $1,515.7 $1,325.0 
收入確認模式
在某個時間點確認的收入(1)
$1,099.6 $980.4 $315.1 $252.9 $1,414.7 $1,233.3 
隨時間推移確認的收入(2)
100.0 90.3 1.0 1.4 101.0 91.7 
總計$1,199.6 $1,070.7 $316.1 $254.3 $1,515.7 $1,325.0 
29
目錄表
工業技術和服務精密與科學技術總計
截至9月30日的9個月期間，
202220212022202120222021
主要地理市場
美國$1,378.2 $1,140.0 $410.4 $310.2 $1,788.6 $1,450.2 
其他美洲237.5 195.9 23.1 13.5 260.6 209.4 
總美洲1,615.7 1,335.9 433.5 323.7 2,049.2 1,659.6 
EMEIA1,023.0 992.9 324.0 256.7 1,347.0 1,249.6 
亞太地區751.0 703.2 145.4 121.2 896.4 824.4 
總計$3,389.7 $3,032.0 $902.9 $701.6 $4,292.6 $3,733.6 
產品類別
原始設備$2,035.7 $1,790.8 $730.2 $587.4 $2,765.9 $2,378.2 
售後市場1,354.0 1,241.2 172.7 114.2 1,526.7 1,355.4 
總計$3,389.7 $3,032.0 $902.9 $701.6 $4,292.6 $3,733.6 
收入確認模式
在某個時間點確認的收入(1)
$3,122.1 $2,788.2 $899.3 $698.7 $4,021.4 $3,486.9 
隨時間推移確認的收入(2)
267.6 243.8 3.6 2.9 271.2 246.7 
總計$3,389.7 $3,032.0 $902.9 $701.6 $4,292.6 $3,733.6 
(1)來自短期和長期產品和服務合同的收入在控制權轉移到客户時確認，通常是在產品交付和服務提供時確認的。
(2)收入主要來自長期ETO產品合同和交付大量實質類似產品的某些合同，隨着時間的推移，這些合同被確認為合同履行義務。
履約義務
截至2022年9月30日，對於原始期限超過一年的合同，公司預計未來將確認與未履行(或部分履行)履約義務相關的收入$542.7下一個百萬美元12個月及$472.6在此後的幾個時期內達到百萬美元。未履行(或部分履行)的履約義務主要涉及在報告所述期間結束前下達但尚未交付給客户的貨物或服務訂單、收入隨時間確認的經貿辦合同的持續工作以及原始期限超過一年的服務合同。
合同餘額
下表列出了簡明合併資產負債表中截至2022年9月30日和2021年12月31日的合同餘額。
2022年9月30日2021年12月31日
應收賬款淨額$1,032.3 $948.6 
合同資產70.5 60.8 
合同負債--流動負債299.7 242.1 
合同負債--非流動負債1.1 1.4 
30
目錄表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的信貸損失準備包括以下內容。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
期初餘額$45.2 $49.3 $42.3 $50.9 
已記入費用的準備金4.6 0.6 11.3 2.2 
撇除回收後的淨額註銷(0.3)(0.3)(1.8)(3.0)
外幣折算及其他(1.7)0.3 (4.0)(0.2)
期末餘額$47.8 $49.9 $47.8 $49.9 
注14.所得税
下表彙總了公司在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的所得税撥備和有效所得税撥備比率。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
所得税前收入$173.2 $135.9 $496.3 $388.1 
所得税撥備$30.3 $2.7 $104.6 $25.8 
有效所得税撥備税率17.5 %2.0 %21.1 %6.6 %
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月期間所得税撥備增加和實際所得税撥備税率增加，主要是由於有效税率較高的司法管轄區的税前賬面收入增加，以及税率較低的司法管轄區的收益減少。此外，在截至2021年9月30日的三個月期間，由於更大的意外之財扣減以及2021年第三季度重組活動導致的超額外國税收抵免的利用，還有額外的好處。
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月期間所得税撥備增加和實際所得税撥備税率增加，主要是由於有效税率較高的司法管轄區的税前賬面收入增加，以及税率較低的司法管轄區的收益減少。此外，在截至2021年9月30日的9個月期間，由於法規限制失效，與非經常性項目相關的未確認税收準備金大幅減少，與合併最終和解相關的福利，以及截至2021年第三季度確認的重組福利減少。
注15.其他營業費用(收入)，淨額
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的“其他業務費用淨額”構成如下。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
外幣交易損失(收益)，淨額$(6.7)$1.1 $(12.3)$(13.6)
重組費用，淨額(1)
6.7 1.1 28.1 10.3 
收購和其他與交易有關的費用(2)
12.1 14.0 25.0 37.6 
其他，淨額0.7 1.3 2.6 2.6 
其他運營費用合計(淨額)$12.8 $17.5 $43.4 $36.9 
(1)見附註4“重組.”
(2)代表與成功和放棄的收購相關的成本，包括第三方費用和交易完成後的整合成本。
31
目錄表
注16.或有事件
本公司是各種法律訴訟、訴訟和行政行動的當事人，這些訴訟、訴訟和行政行動對於其規模和行業的公司來説是普通或常規性質的。本公司相信，該等訴訟、訴訟及行政行動不會對其營運、財務狀況、流動資金或競爭地位造成重大不利影響。有關公司或有事項的進一步説明，請參閲公司2021年10-K報表合併財務報表附註中的附註21“或有事項”。
石棉和二氧化硅相關訴訟
本公司相信，未決及未來與石棉及二氧化硅有關的訴訟，總的來説不太可能對其綜合財務狀況、經營業績或流動資金造成重大不利影響。簡明綜合資產負債表的“應計負債”及“其他負債”包括訴訟準備金總額#美元。130.3百萬美元和美元136.9截至2022年9月30日和2021年12月31日，就公司與石棉有關的訴訟可能產生的責任而言，分別為100萬美元。與石棉有關的辯護費用被排除在石棉索賠責任之外，並在產生服務時單獨入賬。如果未來出現意想不到的事態發展，這些問題的最終解決可能會對公司的綜合財務狀況、經營業績或流動資金產生重大影響。
該公司已與其或其前身的某些遺留保險公司和某些潛在的賠償人簽訂了一系列協議，以確保保險覆蓋範圍和/或補償與針對該公司的石棉和二氧化硅相關訴訟相關的費用。該公司為可能與石棉有關的回收提供保險回收，金額約為$143.5百萬美元和美元145.1截至2022年9月30日和2021年12月31日，分別為100萬美元，列入簡明綜合資產負債表中的“其他資產”。本公司就與石棉有關的負債及保險追討所錄得的金額，乃根據現有資料及假設，而本公司認為這些資料及假設是基於對相關因素的評估而屬合理的。如果實際結果與假設有很大不同，實際負債或保險賠償可能高於或低於記錄的水平。
環境問題
根據美國聯邦“超級基金”或類似的州法律，本公司已被確定為幾個指定進行清理的場地的潛在責任方(“PRP”)，這些法律規定對某些廢物場地的清理和相關的自然資源損害負有責任。該公司有未貼現的應計負債#美元。15.2百萬美元和美元12.9於二零二二年九月三十日及二零二一年十二月三十一日分別於簡明綜合資產負債表上列賬百萬元，惟以已知或可合理估計其與環境事宜有關的剩餘財務責任的成本為限，且預期任何該等事宜不會導致應計金額以外的重大額外成本。根據對現有信息的考慮，公司預計不會因遵守聯邦、州、當地或外國環境法律或法規或與這些事項相關的清理費用而對其運營結果、財務狀況、流動性或競爭地位產生任何重大不利影響。
注17.細分結果
對公司業務的描述二可報告的部門如下所示。
在工業技術和服務部門，該公司設計、製造、營銷和服務各種壓縮和真空設備以及流體傳輸設備、加載系統、電動工具和起重設備。該公司的壓縮和真空產品廣泛應用於世界各地的工業製造、運輸、化學加工、食品和飲料生產、能源、環境和其他應用。除了設備銷售，該公司還提供根據客户需求量身定做的廣泛服務組合，以及完整的售後服務部件、空氣處理設備、控制裝置和其他配件。該公司的工程裝載系統和流體傳輸設備確保原油、液化天然氣、壓縮天然氣、化學品和散裝材料的安全處理和傳輸。本公司的電動工具和起重設備被客户用於工業製造、車輛維修、能源和其他市場的精密緊固、螺栓拆卸、打磨、打磨、鑽孔、拆除和安全高效的起重、定位和移動。該公司主要通過世界各地的獨立經銷商銷售其產品，也直接向客户銷售。
在精密和科學技術部門，該公司為醫療、實驗室、工業製造、水和廢水處理、化學處理、能源、食品和飲料、農業和其他市場設計、製造和銷售各種專業的正排量泵、流體管理設備和售後部件。該公司的產品用於多種應用，包括化學品和補充劑的精確劑量、血液透析、氧氣治療、食品加工、液體轉移和分配、噴霧整理和塗層、混合、高壓空氣和
32
目錄表
氣體管理和其他。該公司主要通過將公司產品集成到他們的設備和系統中的專業和全國分銷商和原始設備製造商(“OEM”)組成的廣泛的全球網絡進行銷售。
首席運營決策者(“CODM”)根據(其中包括)分部調整後EBITDA評估公司可報告部門的業績。管理層密切監控每個可報告部門的部門調整後EBITDA，以評估過去的業績和提高盈利能力所需的行動。部門間銷售和轉移並不重要。與公司在北美和歐洲的公司辦事處和共享服務中心相關的行政費用，包括交易處理、會計和其他業務支持職能，分配給業務部門。某些行政費用，包括高級管理人員薪酬、財務、內部審計、税務合規、某些信息技術和其他公司職能，不分配給業務部門。
下表提供了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，按可報告部門和調整後的部門調整EBITDA與持續業務的所得税前收入進行核對的公司運營彙總信息。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
收入
工業技術和服務$1,199.6 $1,070.7 $3,389.7 $3,032.0 
精密與科學技術316.1 254.3 902.9 701.6 
總收入$1,515.7 $1,325.0 $4,292.6 $3,733.6 
分部調整後的EBITDA
工業技術和服務$314.0 $272.9 $853.4 $743.0 
精密與科學技術92.0 75.5 254.8 213.8 
分部調整後EBITDA合計$406.0 $348.4 $1,108.2 $956.8 
將分段調整後的EBITDA與所得税前持續業務收入進行對賬的項目減少：
未分配給細分市場的公司費用$29.9 $34.7 $93.6 $107.0 
利息支出26.6 22.5 68.8 68.3 
折舊及攤銷費用(a)
114.2 101.5 325.4 307.3 
重組及相關業務轉型成本(b)
7.2 3.1 30.9 12.5 
收購和其他與交易有關的費用和非現金費用(c)
12.1 14.4 27.0 39.2 
基於股票的薪酬(d)
27.1 29.8 69.3 72.9 
外幣交易損失(收益)，淨額(6.7)1.1 (12.3)(13.6)
債務清償損失— 9.0 1.1 9.0 
後進先出庫存的調整33.0 — 33.0 — 
收購後或有事項的結算收益(e)
(6.2)— (6.2)(30.1)
其他調整(f)
(4.4)(3.6)(18.7)(3.8)
所得税前持續經營所得173.2 135.9 496.3 388.1 
所得税撥備30.3 2.7 104.6 25.8 
權益法投資收益(虧損)2.6 (2.2)(2.5)(2.9)
持續經營收入145.5 131.0 389.2 359.4 
非持續經營所得(虧損)，税後淨額0.5 (4.2)0.6 (88.1)
淨收入$146.0 $126.8 $389.8 $271.3 
a)折舊和攤銷費用不包括#美元0.8百萬美元和美元1.0分別為2022年9月30日和2021年9月30日終了三個月期間租賃設備折舊百萬美元，不包括#美元2.6百萬美元和美元3.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月分別為100萬美元。
33
目錄表
b)重組及相關業務轉型成本包括以下各項。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
重組費用$6.7 $1.1 $28.1 $10.3 
設施重組、搬遷和其他費用0.5 2.0 2.8 2.0 
其他，淨額— — — 0.2 
重組和相關業務轉型的總成本$7.2 $3.1 $30.9 $12.5 
c)代表與成功和放棄收購相關的成本，包括第三方費用、關閉後整合成本以及因公允價值購買會計調整而產生的非現金費用和信貸。
d)代表截至2022年9月30日的三個月和九個月期間確認的基於股票的薪酬支出，金額為$20.1百萬美元和美元62.3億美元，增加了1,300萬美元7.0截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，由於與全員工股權補助金相關的僱主税相關的成本，
代表截至2021年9月30日的三個月和九個月期間確認的基於股票的薪酬支出，金額為$21.9百萬美元和美元65.0億美元，增加了1,300萬美元7.9截至2021年9月30日的三個月和九個月期間，由於與全員工股權補助金相關的僱主税相關的成本，
e)代表在測算期以外結算與合併相關的收購後或有事項的收益。
f)包括(1)養卹金和其他離職後(“OPEB”)計劃費用，但不包括服務成本；(2)現金和現金等價物的利息收入；(3)其他雜項調整。
注18.每股收益(虧損)
在計算每股基本收益(虧損)和攤薄收益(虧損)時使用的加權平均流通股數量如下。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
平均流通股
基本信息404.0 412.3 405.4 417.1 
稀釋408.5 418.5 410.3 423.7 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，2.3百萬美元和0.7分別有100萬股反攤薄股份沒有計入稀釋後每股收益的計算中。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間，2.1百萬美元和0.7百萬股的反攤薄股份分別沒有計入稀釋後每股收益的計算中。
注19.後續事件
2022年10月3日，本公司收購了Dosatron International L.L.C.和Dosatron International L.L.C.(統稱為“Dosatron International”)，基本收購價格為$90百萬美元，附加或有對價最高可達$15百萬美元。該業務是北美領先的水動力配給泵和系統技術解決方案提供商，在水培、園藝、動物保健、食品安全和衞生以及水處理等有吸引力的終端市場佔有一席之地。Dosatron International將在精密和科學技術部門進行報告。
2022年10月6日，該公司達成協議，以約美元收購SPX Flow的空氣處理業務525百萬美元。該業務是可靠和節能的乾燥劑和冷藏乾燥器、過濾系統和壓縮空氣脱水淨化器的領先製造商。這筆交易預計將在2022年第四季度末或2023年第一季度初完成，具體取決於監管部門的批准和慣常的完成條件。完成交易後，空氣處理業務將在工業技術和服務部門報告。
於2022年10月25日，本公司訂立協議，以全現金預購價約$收購珠峯鼓風機私人有限公司及珠峯鼓風機系統私人有限公司(統稱“珠峯集團”)。72百萬美元，額外的潛在對價基於高達約美元的財務目標的實現17百萬美元。珠峯集團是印度國內領先的鼓風機和真空系統製造商。這筆交易預計將在2022年第四季度完成，具體取決於監管部門的批准和慣常的完成條件。完成交易後，珠峯集團將在工業技術和服務部門進行報告。
34
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論包含管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析，應與本季度報告Form 10-Q中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其相關注釋一起閲讀。本討論包含的前瞻性陳述反映了我們的計劃、估計和信念，涉及許多風險和不確定性，包括但不限於我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K和本Form 10-Q的年度報告中的“風險因素”部分所描述的那些風險和不確定性。實際結果可能與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同。你應該仔細閲讀這份10-Q表格季度報告中的“關於前瞻性陳述的特別説明”。
概述
我公司
英格索蘭是一家全球市場領導者，擁有廣泛的創新和關鍵任務空氣、流體、能源和醫療技術，為提高工業生產率和效率提供服務和解決方案。我們生產的壓縮機、泵、真空和鼓風機產品系列在我們的市場中是最廣泛和最完整的之一，結合我們的全球地理足跡和應用專業知識，我們可以為客户提供差異化的產品和服務。我們的產品以一系列卓越的市場領先品牌銷售，包括英格索爾·蘭德、加德納·丹佛、納什、CompAir、Thomas、Milton Roy、Seepex、Elmo Rietschle、ARO、Robuschi、Emco Wheaton和Runtech Systems，我們相信這些品牌在各自的終端市場上都得到了全球認可，並以產品質量、可靠性、效率和卓越的客户服務而聞名。
我們有兩個可報告的部門：工業技術和服務部門以及精密和科學技術部門。見附註17“細分結果“我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他地方，以瞭解我們的可報告部門的説明。
影響我們的商業、工業和終端市場的項目
新冠肺炎疫情及相關供應鏈中斷
我們繼續評估和積極管理新冠肺炎疫情對我們全球業務以及我們供應商和客户業務的影響。為了定位自己以滿足需求，我們繼續密切監測供應鏈，並正在採取積極措施，確保供應的連續性。無論我們在哪裏運作，我們都遵守所有州和國家的授權和指導方針。考慮到不確定的環境，我們已經採取了一定的行動來降低成本和保存現金。今年，我們的絕大多數生產基地都保持了全面運營。由於新冠肺炎疫情的爆發和隨後的政府限制，包括中國的幾個製造基地在內的某些工廠最近經歷了生產中斷。這些中斷導致了零部件短缺和其他供應鏈限制，可能會限制我們在預期交貨期內完成客户訂單的能力，無論是直接在亞太地區還是在其他地區都是如此。大流行將在多大程度上繼續影響我們的業務以及我們客户和供應商的業務仍不確定。見第一部分第1A項“新冠肺炎”疫情可能對我們今後的業務、經營成果和財務狀況產生實質性不利影響“。在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K和本Form 10-Q中的“風險因素”。
一般經濟狀況
我們的財務業績密切跟蹤我們所服務的行業和終端市場的變化。對我們大多數產品的需求取決於我們客户的新資本投資水平以及計劃內和計劃外的維護支出。資本支出的水平反過來又取決於一般經濟條件以及以合理成本獲得資本的情況。
俄羅斯和烏克蘭之間持續不斷的衝突以及相關的制裁和出口管制對東歐和依賴這些國家的某些全球工業部門的經濟狀況產生了不利影響。我們在俄羅斯和烏克蘭的實體業務和銷售有限，到目前為止，還沒有對我們的業務結果或財務狀況產生實質性的不利影響。進一步升級或長期衝突可能放大第一部分第1A項中確定的若干風險。“風險因素”在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中。
外幣波動
在截至2022年9月30日的9個月期間，我們收入的很大一部分約為56%，是以美元以外的貨幣計價的。因為我們的大部分製造設施和勞動力成本都不在
35
目錄表
在美國，我們很大一部分成本也是以美元以外的貨幣計價的。因此，外匯匯率的變化可能會影響我們的經營結果，並在對我們的討論具有重要意義時進行量化。
影響我們經營結果可比性的因素
影響我們業務結果可比性的主要因素概述如下。
收購
我們增長戰略的一部分是收購補充業務，這些業務提供進入新技術或地理位置的機會，或擴大我們的產品。雖然如附註3所述，收購併不是個別重大或整體重大的收購，但在比較各期間的業績時，它們可能是相關的。
見附註3“企業合併我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本10-Q表格的其他地方，以供進一步討論這些收購。
重組和其他業務轉型計劃
我們繼續執行業務轉型計劃。這些舉措的一個關鍵要素是我們的工業技術和服務部門以及精密和科學技術部門以及公司層面的重組計劃。重組費用、與項目相關的設施重組、搬遷和其他成本以及相關資本支出受到的影響最大。
在2020年第一季度收購併合併英格索爾蘭德工業公司(“合併”)後，我們宣佈了一項重組計劃(“2020計劃”)，以提高效率和協同效應，減少設施數量，並優化合並後公司的運營利潤率。在截至2022年和2021年9月30日的9個月期間，與這項重組計劃相關的費用分別為2810萬美元和1030萬美元。截至2022年9月30日，我們確認了與2020計劃相關的支出，分別為9670萬美元、1630萬美元和1150萬美元，分別用於工業技術和服務、精密和科學技術以及公司。
我們如何評估我們的業務表現
我們通過上述兩個業務部門管理運營。除了我們的綜合GAAP財務指標外，我們還審查各種非GAAP財務指標，包括調整後的EBITDA、調整後的淨收入和自由現金流量。
我們相信，調整後的EBITDA和調整後的淨收入是幫助我們和投資者評估我們的經營業績的有益補充措施，因為它們排除了某些項目，這些項目的期間波動不一定與我們業務運營的變化相對應。調整後的EBITDA代表扣除利息、税項、折舊、攤銷及某些非現金、非經常性及其他調整項目前的淨收益(虧損)。我們認為，在列報經調整的EBITDA時應用的調整是適當的，以向投資者提供有關某些重大非現金項目和關於我們預計未來不會繼續保持在同一水平的非經常性項目的額外信息。經調整淨收益被定義為淨收益(虧損)，包括非收購相關無形資產的利息、折舊和攤銷，不包括用於計算調整後EBITDA的其他項目，並根據這些排除的税收影響進行進一步調整。
我們使用自由現金流來審查我們業務的流動性。我們用經營活動的現金流減去資本支出來衡量自由現金流。我們相信，自由現金流是我們和投資者評估我們追求商業機會和投資以及償還債務的能力的有用的補充財務指標。自由現金流不是根據公認會計準則衡量我們的流動性的指標，不應被視為經營活動現金流的替代。
管理層和我們的董事會經常將這些衡量標準用作評估我們的運營和財務業績以及確定可自由支配的年度薪酬的工具。此類措施是對《公認會計原則》下可比措施的補充，不應被視為替代或優於這些措施。此外，我們認為，投資者和其他利害關係方在評估發行人時經常使用調整後EBITDA、調整後淨收益和自由現金流量，其中許多在報告業績時也顯示調整後EBITDA、調整後淨收益和自由現金流量，以便於瞭解其經營和財務業績以及流動性。
調整後的EBITDA、調整後的淨收入和自由現金流量不應被視為淨收益(虧損)或根據公認會計準則得出的任何其他業績衡量標準的替代方案，也不應被視為經營活動現金流量的替代方案。
36
目錄表
衡量我們的流動性。調整後的EBITDA、調整後的淨收入和自由現金流量作為分析工具具有侷限性，您不應單獨考慮這些指標，也不應將其作為分析我們根據GAAP報告的結果的替代品。
有關對賬信息，請參閲下文“非公認會計準則財務指標”。
持續經營的結果
綜合結果應與本文件中的分部結果部分和註釋17一起閲讀。細分結果我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本10-Q表格中的其他部分，其中提供了關於我們的簡明綜合運營報表某些組成部分的更詳細的討論。合併結果中的所有公司間賬户和交易均已註銷。
37
目錄表
下表列出了我們業務在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的精選綜合運營結果。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
簡明綜合業務報表：
收入$1,515.7 $1,325.0 $4,292.6 $3,733.6 
銷售成本940.4 810.7 2,621.4 2,254.5 
毛利575.3 514.3 1,671.2 1,479.1 
銷售和管理費用278.7 252.6 819.8 772.1 
無形資產攤銷93.8 80.3 263.6 244.8 
其他營業費用(淨額)12.8 17.5 43.4 36.9 
營業收入190.0 163.9 544.4 425.3 
利息支出26.6 22.5 68.8 68.3 
債務清償損失— 9.0 1.1 9.0 
其他收入，淨額(9.8)(3.5)(21.8)(40.1)
所得税前收入173.2 135.9 496.3 388.1 
所得税撥備30.3 2.7 104.6 25.8 
權益法投資收益(虧損)2.6 (2.2)(2.5)(2.9)
持續經營收入145.5 131.0 389.2 359.4 
非持續經營所得(虧損)，税後淨額0.5 (4.2)0.6 (88.1)
淨收入146.0 126.8 389.8 271.3 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入0.9 0.8 2.5 1.8 
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。$145.1 $126.0 $387.3 $269.5 
佔收入的百分比：
毛利38.0 %38.8 %38.9 %39.6 %
銷售和管理費用18.4 %19.1 %19.1 %20.7 %
營業收入12.5 %12.4 %12.7 %11.4 %
持續經營收入9.6 %9.9 %9.1 %9.6 %
調整後的EBITDA24.8 %23.7 %23.6 %22.8 %
其他財務數據：
調整後的EBITDA(1)
$376.1 $313.7 $1,014.6 849.8 
調整後淨收益(1)
253.1 238.6 676.8 601.4 
現金流--經營活動274.4 146.1 510.6 380.9 
現金流--投資活動(54.0)(608.8)(119.5)(841.0)
現金流--融資活動(20.0)(1,132.1)(934.8)(1,142.2)
自由現金流 (1)
252.6 130.8 449.5 339.7 
(1)請參閲“非公認會計準則財務計量”一節，瞭解與可比公認會計準則計量的對賬情況。
收入
截至2022年9月30日的三個月的收入為15.157億美元，比2021年同期的13.25億美元增加了1.907億美元，增幅為14.4%。收入的增長主要是由於1.203億美元的定價增加，1.176億美元的有機產量增加，以及5260萬美元的收購，但被9980萬美元的外國貨幣的不利影響部分抵消。在截至2022年9月30日的三個月期間，來自售後零部件和服務的綜合收入的百分比為35.3%，而2021年同期為36.0%。
38
目錄表
截至2022年9月30日的9個月的收入為42.926億美元，比2021年同期的37.336億美元增加了5.59億美元，增幅15.0%。收入的增長主要是由於2.896億美元的定價增加，2.677億美元的有機銷量增加，以及1.964億美元的收購，但部分被1.947億美元的外國貨幣的不利影響所抵消。在截至2022年9月30日的9個月期間，來自售後零部件和服務的綜合收入的百分比為35.6%，而2021年同期為36.3%。
毛利
截至2022年9月30日的三個月期間的毛利為5.753億美元，較2021年同期的5.143億美元增加6,100萬美元，增幅為11.9%；在截至2022年9月30日的三個月期間，毛利佔收入的百分比為38.0%，2021年同期為38.8%。毛利潤的增長主要是由於上文討論的更高的定價、更高的有機產量和收購。毛利佔收入百分比的下降主要是由於後進先出準備金調整和產品利潤率組合的變化。
截至2022年9月30日的九個月期間的毛利為16.712億美元，較2021年同期的14.791億美元增加1.921億美元，增幅為13.0%；在截至2022年9月30日的九個月期間，毛利佔收入的百分比為38.9%，而2021年同期為39.6%。毛利潤的增長主要是由於上文討論的更高的定價、更高的有機產量和收購。毛利佔收入百分比的下降主要是由於後進先出準備金調整和產品利潤率組合的變化。
銷售和管理費用
截至2022年9月30日的三個月內，銷售和管理費用為2.787億美元，比2021年同期的2.526億美元增加了2610萬美元，增幅為10.3%。銷售和行政費用的增加主要來自2021年下半年收購的業務，部分被較低的激勵薪酬支出所抵消。在截至2022年9月30日的三個月裏，銷售和行政費用佔收入的百分比從2021年同期的19.1%下降到18.4%。
截至2022年9月30日的9個月內，銷售和管理費用為8.198億美元，比2021年同期的7.721億美元增加了4770萬美元，增幅為6.2%。銷售和行政費用的增加主要來自2021年下半年收購的業務，部分被較低的激勵薪酬支出所抵消。在截至2022年9月30日的9個月裏，銷售和行政費用佔收入的百分比從2021年同期的20.7%下降到19.1%。
無形資產攤銷
在截至2022年9月30日的三個月期間，無形資產攤銷為9,380萬美元，增加了1,350萬美元，而2021年同期為8,030萬美元。這一增長主要是由於2021年下半年完成的收購。
在截至2022年9月30日的九個月期間，無形資產的攤銷為2.636億美元，增加了1880萬美元，而2021年同期為2.448億美元。這一增長主要是由於2021年下半年完成的收購。
其他營業費用(淨額)
在截至2022年9月30日的三個月中，其他運營費用淨額為1280萬美元，比2021年同期的1750萬美元減少了470萬美元。支出減少的主要原因是外幣交易收益減少，淨額為780萬美元，收購和其他交易相關費用以及190萬美元的非現金費用減少，但被560萬美元的較高重組費用部分抵消。
在截至2022年9月30日的9個月中，其他運營費用淨額為4340萬美元，增加了650萬美元，而2021年同期為3690萬美元。增加的主要原因是重組費用增加了1780萬美元，外幣交易收益減少了130萬美元，但被收購和其他交易相關費用以及1260萬美元的非現金費用減少所部分抵消。
39
目錄表
利息支出
截至2022年9月30日的三個月，利息支出為2660萬美元，增加了410萬美元，而2021年同期為2250萬美元。貸款增加，主要是因為加權平均利率上升，但有關增幅因提前償還2022年6月30日的歐元定期貸款、2021年9月30日提前償還A系列美元定期貸款及附註12所述的利率衍生工具合約而被部分抵銷。套期保值活動、衍生工具和公允價值計量“我們未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他部分。截至2022年9月30日止三個月的加權平均利率約為4.0%，而2021年同期的加權平均利率約為2.0%。
截至2022年9月30日的9個月內，利息支出為6880萬美元，增加了50萬美元，而2021年同期為6830萬美元。貨幣基礎增加，主要是由於加權平均利率上升，但主要被2021年9月30日提前償還A系列美元定期貸款、2022年6月30日提前償還歐元定期貸款以及附註12所述的利率衍生工具合約抵銷。套期保值活動、衍生工具和公允價值計量“我們未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他部分。截至2022年9月30日止九個月的加權平均利率約為2.7%，2021年同期則為2.0%。
其他收入，淨額
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月裏，其他收入淨額分別為980萬美元和350萬美元。這一增長主要是因為在2022年期間解決了與合併有關的收購後或有事項，以及持有現金和現金等價物的利息收入增加。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，其他收入淨額分別為2180萬美元和4010萬美元。減少的主要原因是，與2021年期間相比，2022年期間結算購置後或有事項的收益減少，但因持有現金和現金等價物的利息收入增加而部分抵消。
所得税撥備
在截至2022年9月30日的三個月期間，所得税撥備為3,030萬美元，實際所得税撥備率為17.5%，而2021年同期的所得税撥備為270萬美元，有效所得税撥備率為2.0%。截至2022年9月30日的三個月期間，税收撥備增加的主要原因是有效税率較高的司法管轄區的税前賬面收入增加，以及税率較低的司法管轄區的收益減少。此外，在截至2021年9月30日的三個月期間，由於更大的意外之財扣減以及2021年第三季度重組活動導致的超額外國税收抵免的利用，還有額外的好處。
截至2022年9月30日的九個月期間，所得税撥備為1.046億美元，實際所得税撥備率為21.1%，而2021年同期的所得税撥備為2580萬美元，實際所得税撥備率為6.6%。截至2022年9月30日的9個月期間，税收撥備增加的主要原因是有效税率較高的司法管轄區的税前賬面收入增加，以及税率較低的司法管轄區的收益減少。此外，在截至2021年9月30日的9個月期間，由於法規限制失效，與非經常性項目相關的未確認税收準備金大幅減少，與合併最終和解相關的福利，以及截至2021年第三季度確認的重組福利減少。
淨收入
截至2022年9月30日的三個月，淨收益為1.46億美元，而2021年同期的淨收益為1.268億美元。淨收入的增長主要是由於收入增加帶來的毛利潤增加，但部分被所得税撥備增加以及銷售和行政費用增加所抵消。
截至2022年9月30日的9個月，淨收入為3.898億美元，而2021年同期的淨收入為2.713億美元。淨收入的增長主要是由於收入增加帶來的毛利潤增加，非持續業務的淨虧損減少，但被所得税撥備增加、銷售和行政費用增加以及其他收入淨額減少部分抵消。
40
目錄表
調整後的EBITDA
在截至2022年9月30日的三個月裏，調整後的EBITDA增加了6240萬美元，達到3.761億美元，而2021年同期為3.137億美元。在截至2022年9月30日的三個月裏，調整後的EBITDA佔收入的百分比從2021年同期的23.7%增加了110個基點，達到24.8%。調整後EBITDA的增長主要是由於定價增加了1.203億美元，有機銷售量增加了4750萬美元，但被7010萬美元的不利成本通脹和產品組合以及2370萬美元的外匯不利影響部分抵消。調整後的EBITDA佔收入的百分比的增加主要是由於定價和銷量的提高，但部分被不利的成本膨脹和產品組合所抵消。
在截至2022年9月30日的9個月中，調整後的EBITDA增加了1.648億美元，達到10.146億美元，而2021年同期為8.498億美元。在截至2022年9月30日的9個月裏，調整後的EBITDA佔收入的百分比從2021年同期的22.8%增加了80個基點，達到23.6%。調整後EBITDA的增長主要是由於定價較高，為2.896億美元，有機銷售量為1.074億美元，但被1.874億美元的不利成本通脹和產品組合以及4680萬美元的外匯不利影響部分抵消。調整後的EBITDA佔收入的百分比的增加主要是由於定價和銷量的提高，但部分被不利的成本膨脹和產品組合所抵消。
調整後淨收益
在截至2022年9月30日的三個月裏，調整後的淨收入增加了1450萬美元，達到2.531億美元，而2021年同期為2.386億美元。增加的主要原因是調整後的EBITDA增加，但調整後的所得税撥備增加部分抵消了增加的影響。
在截至2022年9月30日的9個月裏，調整後的淨收入增加了7540萬美元，達到6.768億美元，而2021年同期為6.014億美元。增加的主要原因是經調整的EBITDA增加，但經調整的所得税撥備增加部分抵銷了增加的EBITDA。
41
目錄表
非公認會計準則財務指標
以下列出的是淨收益與調整後EBITDA和調整後淨收益以及經營活動至自由現金流量的現金流量的對賬。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
淨收入$146.0 $126.8 $389.8 $271.3 
減去：非持續經營的收入(虧損)0.6 (7.6)0.8 73.1 
減去：非持續經營的所得税優惠(撥備)(0.1)3.4 (0.2)(161.2)
持續經營收入，税後淨額145.5 131.0 389.2 359.4 
另外：
利息支出26.6 22.5 68.8 68.3 
所得税撥備30.3 2.7 104.6 25.8 
折舊費用(a)
20.4 21.2 61.8 62.5 
攤銷費用(b)
93.8 80.3 263.6 244.8 
重組及相關業務轉型成本(c)
7.2 3.1 30.9 12.5 
收購和其他與交易有關的費用和非現金費用(d)
12.1 14.4 27.0 39.2 
基於股票的薪酬(e)
27.1 29.8 69.3 72.9 
外幣交易損失(收益)，淨額(6.7)1.1 (12.3)(13.6)
權益法投資損失(收益)(2.6)2.2 2.5 2.9 
債務清償損失— 9.0 1.1 9.0 
後進先出庫存的調整33.0 — 33.0 — 
收購後或有事項的結算收益(f)
(6.2)— (6.2)(30.1)
其他調整(g)
(4.4)(3.6)(18.7)(3.8)
調整後的EBITDA$376.1 $313.7 $1,014.6 $849.8 
減號：
利息支出$26.6 $22.5 $68.8 $68.3 
調整後的所得税撥備(h)
70.0 27.2 194.8 104.8 
折舊費用20.4 21.2 61.8 62.5 
非收購相關無形資產攤銷9.0 4.2 15.4 12.8 
現金和現金等價物的利息收入(3.0)— (3.0)— 
經調整的持續經營收入，税後淨額$253.1 $238.6 $676.8 $601.4 
持續運營的自由現金流：
持續經營產生的經營活動現金流$274.4 $146.1 $510.6 $380.9 
減號：
資本支出21.8 15.3 61.1 41.2 
持續運營的自由現金流$252.6 $130.8 $449.5 $339.7 
(a)折舊費用不包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間租賃設備折舊分別為80萬美元和100萬美元，不包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月期間分別為260萬美元和300萬美元。
(b)分別代表合併和其他收購(客户關係、技術、商號和積壓)產生的8480萬美元和7610萬美元的無形資產攤銷，以及分別截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月非收購相關無形資產的900萬美元和420萬美元的攤銷。
42
目錄表
分別代表合併和其他收購(客户關係、技術、商號和積壓)產生的2.482億美元和2.32億美元的無形資產攤銷，以及分別截至2022年和2021年9月30日的9個月的1540萬美元和1280萬美元的非收購相關無形資產的攤銷。
(c)重組及相關業務轉型成本包括以下各項。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
重組費用$6.7 $1.1 $28.1 $10.3 
設施重組、搬遷和其他費用0.5 2.0 2.8 2.0 
其他，淨額— — — 0.2 
重組和相關業務轉型的總成本$7.2 $3.1 $30.9 $12.5 
(d)指與成功和/或放棄的收購和資產剝離相關的成本，包括第三方費用、關閉後的整合成本以及公允價值購買會計調整產生的非現金費用和信貸。
(e)在截至2022年9月30日的三個月和九個月確認的基於股票的薪酬支出分別為2,010萬美元和6,230萬美元，而在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間增加了700萬美元，原因是與所有員工股權撥款相關的僱主税相關的成本。
截至2021年9月30日的3個月和9個月確認的基於股票的薪酬支出分別為2,190萬美元和6,500萬美元，而截至2021年9月30日的3個月和9個月增加了790萬美元，原因是與全員工股權撥款相關的僱主税相關的成本。
(f)代表在測算期以外結算與合併相關的收購後或有事項的收益。
(g)包括(1)養卹金和其他離職後(“OPEB”)計劃費用，但不包括服務成本；(2)現金和現金等價物的利息收入；(3)其他雜項調整。
(h)代表我們的所得税撥備，根據從調整後淨收入中排除的税前項目的税收影響進行調整，並扣除適用的離散税項。未計入調整後收入的税前項目的税前影響，是根據與受調整影響的司法管轄區有關的法定税率計算，並計及永久性差額及估值免税額的影響。個別税項包括税法或税率的變動、與前幾年有關的不確定税務狀況的變動及估值免税額的變動。然後，調整後的金額用於計算該季度的調整撥備。
按下文所列各期間調整的所得税撥備包括以下內容。
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
所得税撥備$30.3 $2.7 $104.6 $25.8 
税前收入調整對税收的影響37.5 24.8 84.9 69.4 
離散税目2.2 (0.3)5.3 9.6 
調整後的所得税撥備$70.0 $27.2 $194.8 $104.8 
細分結果
我們將我們的業務分為兩個細分市場：工業技術和服務以及精密和科學技術。我們沒有單獨討論我們的公司運營，因為對運營業績有重大影響的任何結果都包括在上面的“運營業績”討論中。
我們根據部門收入和部門調整後的EBITDA來評估部門的業績。分部調整後的EBITDA是經營業績和持續盈利能力的指標。我們的管理層密切關注部門調整後的EBITDA，以評估過去的業績並確定提高盈利能力所需的行動。
提供給首席運營決策者並由首席運營決策者評估的分部測量在附註17中描述。細分結果“我們未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他部分。
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月期間的分部業績
下表顯示了我們每個部門的部門收入、部門調整後的EBITDA和部門調整後的EBITDA利潤率(部門調整後EBITDA佔部門收入的百分比)。
43
目錄表
工業技術和服務部門業績
截至9月30日的三個月期間，百分比變化
20222021
2022 vs. 2021
細分市場收入$1,199.6 $1,070.7 12.0 %
分部調整後的EBITDA$314.0 $272.9 15.1 %
分部邊距26.2 %25.5 %70 Bps
在截至2022年9月30日的三個月內，該部門的收入為11.996億美元，比2021年同期的10.707億美元增加了1.289億美元，增幅為12.0%。分部收入的增長是由於定價增加了1.02億美元或9.4%，有機銷量增加了9860萬美元或9.2%，以及收購了760萬美元或0.7%，但被7750萬美元或7.2%的外國貨幣的不利影響部分抵消了。在截至2022年9月30日的三個月期間，來自售後零部件和服務的部門收入百分比為39.7%，而2021年同期為40.4%。
截至2022年9月30日止三個月的分部經調整EBITDA為3.14億美元，較2021年同期的2.729億美元增加4,110萬美元或15.1%。分部調整後的EBITDA利潤率從2021年的25.5%增加到26.2%，增幅為70個基點。分部調整後EBITDA的增長主要是由於定價較高(1.02億美元或36.7%)、有機銷售量增加(3890萬美元或14.3%)以及收購140萬美元(0.5%)，但因不利的成本通脹和產品組合5910萬美元(21.7%)、1,900萬美元(7.0%)外幣的不利影響以及1770萬美元(6.5%)的銷售和行政成本增加而部分抵消。
截至9月30日的9個月期間，百分比變化
20222021
2022 vs. 2021
細分市場收入$3,389.7 $3,032.0 11.8 %
分部調整後的EBITDA$853.4 $743.0 14.9 %
分部邊距25.2 %24.5 %70 Bps
截至2022年9月30日的9個月內，該部門的收入為33.897億美元，較2021年同期的30.32億美元增加3.577億美元，增幅11.8%。分部收入的增長是由於定價較高(2.44億美元或8.0%)，有機交易量較高(2.358億美元或7.8%)，以及收購金額為2,790萬美元(或0.9%)，但部分被1.5億美元或4.9%的外幣不利影響所抵消。在截至2022年9月30日的9個月期間，來自售後零部件和服務的部門收入百分比為39.9%，而2021年同期為40.9%。
截至2022年9月30日止九個月期間的分部經調整EBITDA為8.534億美元，較2021年同期的7.43億美元增加1.104億美元或14.9%。分部調整後的EBITDA利潤率從2021年的24.5%增加到25.2%，增幅為70個基點。分部調整後EBITDA的增長主要是由於定價較高(2.44億美元或32.8%)、有機銷售量增加(9290萬美元或12.5%)以及收購(560萬美元或0.8%)，但被不利的成本通脹和產品組合1.555億美元(20.9%)、外幣的不利影響3690萬美元(5.0%)以及銷售和行政成本3460萬美元(4.7%)的不利影響部分抵銷。
精密與科學技術分部業績
截至9月30日的三個月期間，百分比變化
20222021
2022 vs. 2021
細分市場收入$316.1 $254.3 24.3 %
分部調整後的EBITDA$92.0 $75.5 21.9 %
分部邊距29.1 %29.7 %(60)Bps
在截至2022年9月30日的三個月期間，該部門的收入為3.161億美元，比2021年同期的2.543億美元增加了6180萬美元，增幅24.3%。分部收入的增長主要是由於收購了4,500萬美元或17.7%，定價較高的2,010萬美元或7.9%，以及較高的有機銷量1,900萬美元或
44
目錄表
7.5%，但被2,230萬美元或8.8%的外幣不利影響部分抵消。在截至2022年9月30日的三個月期間，來自售後零部件和服務的部門收入百分比為18.7%，而2021年同期為17.3%。
截至2022年9月30日止三個月的分部經調整EBITDA為9,200萬美元，較2021年同期的7,550萬美元增加1,650萬美元或21.9%。部門調整後的EBITDA利潤率從2021年的29.7%下降到29.1%，下降了60個基點。分部調整後EBITDA的增長主要是由於定價增加2,010萬美元或26.6%、收購1,010萬美元或13.4%以及有機銷售量增加860萬美元或11.4%，但被不利的成本通脹和產品組合112萬美元或14.8%、外幣620萬美元或8.2%的不利影響以及較高的銷售和行政成本380萬美元或5.0%部分抵銷。
截至9月30日的9個月期間，百分比變化
20222021
2022 vs. 2021
細分市場收入$902.9 $701.6 28.7 %
分部調整後的EBITDA$254.8 $213.8 19.2 %
分部邊距28.2 %30.5 %(230)Bps
截至2022年9月30日的9個月期間，該部門的收入為9.029億美元，比2021年同期的7.016億美元增加了2.013億美元，增幅28.7%。分部收入的增長是由於收購了1.685億美元或24.0%，定價較高的4560萬美元或6.5%，以及有機銷量增加了3190萬美元或4.5%，但部分被4470萬美元或6.4%的外國貨幣的不利影響所抵消。在截至2022年9月30日的9個月期間，來自售後零部件和服務的部門收入百分比為19.1%，而2021年同期為16.3%。
截至2022年9月30日止九個月期間的分部經調整EBITDA為2.548億美元，較2021年同期的2.138億美元增加4,100萬美元或19.2%。分部調整後EBITDA利潤率從2021年的30.5%下降230個基點至28.2%。分部調整後EBITDA的增長主要是由於定價增加4,560萬美元或21.3%，收購3,680萬美元或17.2%，以及有機銷售量增加1,450萬美元或6.8%，但被不利的成本通脹和產品組合3,160萬美元或14.8%、外幣的不利影響1,280萬美元或6.0%以及較高的銷售和行政成本880萬美元或4.1%部分抵銷。
命令
工業技術和服務細分市場
我們整個製造流程的工業技術和服務部門產品的關鍵任務性質推動了與全球和地區工業生產、產能利用率和長期GDP增長相關的需求環境和前景。2022年第三季度，我們的工業技術和服務部門收到了13.552億美元的訂單，比2021年第三季度增長了10.1%。
精密與科學技術細分市場
2021年至2022年初，精密和科學技術部門對我們的某些產品的需求有所增加，這些產品用於工藝或系統，以緩解新冠肺炎的影響，特別是與生命科學和專業應用相關的產品。在2022年第二季度，我們看到對這些產品的新冠肺炎相關需求略有下降，儘管仍高於疫情前的水平。2022年第三季度，我們的精密和科學技術部門收到了2.993億美元的訂單，比2021年第三季度增長了12.4%。這一增長是由於收購了18.0%的訂單和2.8%的較高有機訂單，但部分被8.4%的外幣不利影響所抵消。

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目錄表
非持續經營的結果
非連續性業務的結果-SVT
可歸因於SVT的非持續業務的收入(損失)部分彙總如下：
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
收入$— $4.4 $6.6 $428.7 
銷售成本— 4.2 6.5 319.1 
毛利— 0.2 0.1 109.6 
銷售和管理費用— 0.3 0.1 35.6 
無形資產攤銷— — — 10.4 
(收益)銷售損失(2.8)3.9 (2.8)(252.8)
其他營業費用(淨額)2.1 1.8 0.4 18.0 
所得税前收入(虧損)0.7 (5.8)2.4 298.4 
所得税撥備(福利)0.1 (1.5)0.5 168.2 
非持續經營的收益(虧損)$0.6 $(4.3)$1.9 $130.2 
截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的非持續業務收入與2021年同期的三個月和九個月期間相比發生變化，主要是由於SVT的銷售在2021年6月1日基本完成。
非持續經營的結果--HPS
可歸因於HPS的停產業務的收入(虧損)部分摘要如下：
截至9月30日的三個月期間，截至9月30日的9個月期間，
2022202120222021
收入$— $2.6 $— $68.0 
銷售成本— 2.4 — 56.8 
毛利— 0.2 — 11.2 
銷售和管理費用— 0.2 — 5.1 
無形資產攤銷— — — 2.4 
處置損失組— — — 211.7 
其他營業費用(淨額)0.1 1.8 1.6 17.3 
所得税前虧損(0.1)(1.8)(1.6)(225.3)
所得税優惠— (1.9)(0.3)(7.0)
非持續經營的收益(虧損)$(0.1)$0.1 $(1.3)$(218.3)
截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的非持續運營結果與2021年同期的三個月和九個月期間相比發生變化，主要是由於HPS的銷售在2021年4月1日基本完成。其餘活動主要是為最後確定離職和履行過渡服務而發生的費用。
流動性與資本資源
我們的投資資源包括手頭現金、運營產生的現金和循環信貸安排下的借款。我們也有能力尋求額外的擔保和無擔保借款，但受信貸協議的限制。
截至2022年9月30日，我們在循環信貸安排下有11.00億美元的未使用可用資金。
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目錄表
請參閲附註11中對這些授信額度資源的説明。債務在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告和附註9中的合併財務報表債務“我們未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他部分。
截至2022年9月30日，我們遵守了所有債務契約，沒有發生或正在發生違約事件。
流動性
我們很大一部分流動資金需求來自償債要求，以及持續的運營成本、營運資本和資本支出。
2022年9月30日2021年12月31日
現金和現金等價物$1,459.5 $2,109.6 
短期借款和長期債務的當期期限$32.8 $38.8 
長期債務2,720.1 3,401.8 
債務總額$2,752.9 $3,440.6 
只要我們不超過指定的優先抵押槓桿率，我們可以循環信貸安排下的額外承諾和/或增量定期貸款外加額外金額的形式，將高級擔保信貸安排下的借款可獲得性增加至多16.0億美元。如果在管理高級擔保信貸安排的信貸協議下滿足某些特定條件，我們可能會在定期貸款安排下產生額外的擔保債務。我們的流動資金需求很大，主要是由於償債要求。見我們在截至2021年12月31日的財政年度10-K表格年度報告中的合併財務報表附註11“債務”和附註9債務“我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他地方，以獲取進一步的詳細信息。
我們的主要流動資金來源一直是現有的現金和現金等價物、運營產生的現金和高級擔保信貸安排下的借款。我們現金的主要用途將是提供營運資金，滿足償債要求，為資本支出、股息支付提供資金，併為戰略計劃提供資金，包括可能的收購。我們也可能尋求根據資本租賃或其他債務安排為資本支出融資，以提供流動性或優惠的借款條件。我們繼續考慮收購機會，但無法預測未來任何收購的規模和時機以及相關的潛在資本金要求。如果以可接受的條款獲得合適的業務進行收購，我們可以通過額外的長期借款獲得全部或部分必要的融資。在市況許可的情況下，我們可能會不時尋求償還我們所借入的貸款，包括高級抵押信貸安排下的借款。基於我們目前的運營水平和可用現金，我們相信我們的運營現金流，加上循環信貸機制下的可用性，將提供足夠的流動資金，為我們目前的債務、預計的營運資本需求、償債需求和可預見未來的資本支出需求提供資金。我們的業務可能無法從運營中產生足夠的現金流，或者根據我們的循環信貸安排，我們可能無法獲得足夠金額的未來借款，使我們能夠償還債務，或滿足我們的其他流動性需求。我們能否做到這一點，除其他因素外，還取決於當前的經濟狀況，其中許多情況不是我們所能控制的。此外，在發生某些事件時，例如控制權的更改, 我們可能會被要求償還或再融資我們的債務。我們可能無法按商業上合理的條款或根本無法對我們的任何債務進行再融資，包括高級擔保信貸安排。任何未來的收購、合資或其他類似交易可能需要額外的資本，並且不能保證我們將以可接受的條款或根本不能獲得任何此類資本。
我們可以不時地在公開市場上以現行市場價格(包括通過規則10b5-1計劃)、以私下協商的交易、兩者的組合或通過其他交易回購我們普通股的股份。回購任何股份的實際時間、數量、方式和價值將取決於幾個因素，包括我們股票的市場價格、一般市場和經濟狀況、我們的流動性要求、適用的法律要求和其他商業考慮因素。
我們很大一部分現金在美國以外的司法管轄區。我們不主張ASC 740-30(前身為APB 23)對我們過去的非美國收益或未來的非美國收益進行無限期再投資。該公司記錄了遞延的外國納税義務，以支付與將所有非美國收入匯回美國相關的所有估計預扣税、州所得税和外國所得税。截至2022年9月30日，我們的遞延所得税負債為5290萬美元，其中主要包括預扣税。
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目錄表
營運資金
2022年9月30日2021年12月31日
淨營運資金：
持續經營的流動資產：
流動資產$3,744.8 $4,114.9 
減去：非連續性業務的資產— 15.6 
持續經營的流動資產3,744.8 4,099.3 
持續經營的流動負債：
流動負債1,523.0 1,467.7 
減去：停產業務的負債— 17.1 
持續經營的流動負債1,523.0 1,450.6 
持續經營的淨營運資本$2,221.8 $2,648.7 
營運資金：
應收賬款$1,032.3 $948.6 
加：庫存(不包括後進先出準備金)1,069.9 878.6 
另外：合同資產70.5 60.8 
減去：應付帳款698.9 670.5 
減去：合同負債(流動)299.7 242.1 
營運資本$1,174.1 $975.4 
截至2022年9月30日，持續運營的淨營運資本從截至2021年12月31日的26.487億美元減少到22.218億美元，減少了4.269億美元。截至2022年9月30日，營運資本增加了1.987億美元，從截至2021年12月31日的9.754億美元增加到11.741億美元。營運週轉資金增加的主要原因是存貨、應收賬款和合同資產增加，但因應付賬款和合同負債增加而部分抵消。
應收賬款增加的主要原因是收入增加和收款時間的季節性變化。合同資產的增加主要是由於收入確認的時機和我們的加班合同的賬單。庫存增加的主要原因是對某些產品的需求增加而增加了庫存。應付賬款增加的主要原因是供應商現金付款的時間安排。合同負債增加的主要原因是客户對按訂單設計的合同的里程碑付款的時間安排。
現金流
下表分別反映了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間的主要現金流量類別。
截至9月30日的9個月期間，
20222021
持續經營提供(用於)的現金流：
經營活動提供的現金流$510.6 $380.9 
用於投資活動的現金流(119.5)(841.0)
用於融資活動的現金流(934.8)(1,142.2)
非持續經營業務提供(用於)的現金淨額(0.6)1,901.9 
自由現金流(1)
449.5 339.7 
(1)請參閲本季度報告中的“非GAAP財務指標”一節，瞭解與最近的GAAP指標的對賬情況。
經營活動
在截至2022年9月30日的9個月裏，經營活動提供的現金增加了1.297億美元，從2021年同期的3.809億美元增加到5.106億美元。這一增長主要是由於為所得税支付的現金減少了2.643億美元，但被支持訂單增加的運營營運資金的現金流出部分抵消。
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目錄表
繳税現金減少的主要原因是2021年期間出售Club Car實現的應税收益。持續運營提供的淨現金還包括在2021年第三季度完成合並後步驟後從特靈技術公司收到的4950萬美元付款。
投資活動
投資活動中使用的現金包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的資本支出分別為6110萬美元和4120萬美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月裏，企業合併中支付的淨現金分別為6250萬美元和8.093億美元。
融資活動
在截至2022年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金為9.348億美元，主要用於償還6.471億美元的長期債務，購買2.578億美元的庫存股，支付2430萬美元的普通股現金股息，以及支付1340萬美元的利率上限溢價，但被行使股票期權的1470萬美元的收益部分抵消。
在截至2021年9月30日的9個月期間，用於融資活動的現金為11.422億美元，主要是償還了4.257億美元的長期債務和購買了7.365億美元的庫存股，但部分被行使股票期權的收益2000萬美元所抵消。
停產運營
在截至2022年9月30日的9個月內，非連續性業務提供(用於)的現金從2021年同期的19.019億美元減少到19.025億美元至(60萬)美元，這主要是由於銷售在2021年第二季度基本完成。截至2022年9月30日的9個月期間，非持續經營中使用的現金主要與離職相關費用有關。
自由現金流
在截至2022年9月30日的9個月中，由於經營活動提供的現金增加，自由現金流從2021年同期的3.397億美元增加到4.495億美元，部分被資本支出增加所抵消。
關鍵會計估計
管理層已評估在編制本公司簡明綜合財務報表及相關附註時所使用的會計估計，並相信該等估計是合理及適當的。其中某些會計估計數需要管理層在選擇適當的假設來計算財務估計數時作出重大判斷。就其性質而言，這些判斷受到固有程度的不確定性的影響。這些判斷是基於歷史經驗、行業趨勢、客户提供的信息以及可從其他外部來源獲得的信息。涉及管理層判斷和估計的最重要領域可以在“第7項.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的“關鍵會計估計”一節中找到，也可以在我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的“第8項.財務報表和補充數據”的附註1“重要會計政策摘要”中找到。
環境問題
關於遵守環境保護要求和解決環境索賠對我們和我們的製造業務的影響的信息載於附註16。或有事件“本表格10-Q中其他地方所列的簡明綜合財務報表。我們相信，截至2022年9月30日，我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的環境事項沒有實質性變化。
近期會計公告
附註1所列資料“列報基礎和最近的會計公告本公司第1部分“財務報表”第1部分“最近發佈的會計公告”標題下的第1項“財務報表”被併入本文，以供參考。
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目錄表
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
由於我們的可變利率借款，我們面臨着利率風險。我們通過不時使用利率互換和上限合約來管理我們的利率風險敞口，作為我們可變利率債務的現金流對衝，以調整相對固定和可變部分。
此外，我們還面臨着全球業務帶來的外匯風險。外幣匯率的變化影響外國子公司的當地貨幣餘額的換算、與外國子公司的公司間貸款有關的交易損益以及以子公司職能貨幣以外的貨幣計價的交易。雖然未來外幣匯率的變化很難預測，但如果美元進一步走強，我們的收入和收益可能會受到不利影響。
我們尋求通過一系列正常經營活動將外匯風險敞口降至最低，包括主要以其功能貨幣開展國際業務運營，以使支出與收入相匹配，以及使用交叉貨幣利率互換合約和外幣遠期外匯合約。此外，為了減輕以本幣以外的貨幣進行交易所產生的風險，我們通常至少每季度結算一次公司間交易餘額。
截至2022年9月30日，我們之前在截至2021年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中披露的市場風險評估沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
披露控制和程序
公司維持一套披露控制和程序，該術語在1934年《證券交易法》(修訂後的《交易法》)下的第13a-15(E)和15d-15(E)規則中定義，旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息，在美國證券交易委員會(以下簡稱：美國證券交易委員會)規則和表格規定的時間內進行記錄、處理、彙總和報告，並積累這些信息並傳達給公司管理層。包括其首席執行官和首席財務官，以便及時作出關於所需披露的決定。任何披露控制和程序的設計在一定程度上是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，而不是絕對的保證。根據交易所法案第13a-15(B)條的規定，截至本季度報告所涵蓋的10-Q表格期末，在包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下，對其披露控制和程序的有效性進行了評估。根據他們的評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至本季度報告10-Q表格所涉期間結束時，公司的披露控制和程序, 有效地提供合理保證，確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並被積累並酌情傳達給公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。
財務報告的內部控制
在與本報告相關的財政季度內，我們對財務報告的內部控制(該術語在外匯法案下的規則13a-15(F)中定義)沒有發生任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄表
第二部分：其他信息
項目1.法律程序
附註16所列資料“或有事件我們的簡明合併財務報表的第一部分，第1項“財務報表，”在此併入作為參考。
第1A項。風險因素
除下文所述外，截至2022年9月30日，我們的風險因素在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告(“年度報告”)中並無重大變動。
鑑於提交年報後不斷升級的地緣政治緊張局勢，我們補充了年報中討論的風險因素，擴大了以下風險因素，以強調我們在中國的重要現金餘額。以下風險因素的更新應與我們年度報告中包含的其他風險因素一起閲讀。
我們一半以上的銷售和業務在美國以外的司法管轄區，我們受到國際業務的經濟、政治、監管和其他風險的影響。
在截至2021年12月31日的一年中，我們大約61%的收入來自美國以外的客户。我們在德國、英國、中國、意大利、印度等國家都有製造工廠。我們打算在有適當機會的情況下繼續擴大我們的國際業務。非美國業務和美國出口銷售可能受到以下不利影響：某些國家的政治或經濟不穩定；外國法律的差異，包括保護知識產權的難度增加和合同權利執行的不確定性；信貸風險；貨幣波動，特別是美元、歐元、英鎊和人民幣之間匯率的變化；外匯管制；關税和進出口貿易限制方面的變化和不確定性(包括美國對其他國家貿易政策的變化，如徵收關税及其後果)，以及美國、中國、英國和某些歐洲國家政治政策的其他變化(包括英國全民公投導致英國退出歐盟的影響)；特許權使用費和税收增加；私營企業國有化，特別是在我們擁有大量現金餘額的中國；內亂和抗議、罷工、恐怖主義行為、戰爭或其他武裝衝突；在危機或戰爭期間運輸產品；以及外國業務所固有的其他因素。
此外，我們向新國家的擴張可能需要大量資源以及我們管理層和其他人員的努力和關注，這將轉移我們現有業務運營的資源。隨着我們在全球擴展業務，我們的成功在很大程度上將取決於我們預測和有效管理與我們的國際業務相關的這些風險的能力。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
公司採購
下表包含了在截至2022年9月30日的三個月期間根據交易日期回購我們普通股的詳細情況。
2022年第三季度月份
購買的股份總數(1)
每股平均支付價格(2)
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(3)
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的最大近似美元價值(3)
July 1, 2022 - July 31, 2022444 $42.08 — $500,000,236 
August 1, 2022 - August 31, 2022915 $49.55 — $500,000,236 
2022年9月1日-2022年9月30日92,354 $43.94 91,243 $495,998,472 
(1)包括為履行與某些限制性股票單位歸屬相關的預扣税義務而向我們交出的普通股股份，包括2022年7月1日至2022年7月31日期間的444股，2022年8月1日至2022年8月31日期間的915股，以及2022年9月1日至2022年9月30日期間的1,111股。
(2)每股支付的平均價格包括經紀佣金。
(3)2021年8月24日，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，授權回購至多7.5億美元的公司已發行普通股。授權沒有任何到期日期。
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目錄表
項目3.高級證券違約
沒有。
第四項。    煤礦安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
52
目錄表
項目6.展品
以下是作為本報告的一部分提交或提供的所有證物的清單。
作為本報告證物存檔的協議和其他文件，除了與協議或其他文件本身的條款有關外，不打算提供事實信息或其他披露，您不應依賴它們來實現這一目的。特別是，吾等在該等協議或其他文件中作出的任何陳述及保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出，不得描述截至作出日期或任何其他時間的實際資產負債狀況。
證物編號：描述
2.1Ingersoll-Rand plc、Gardner Denver Holdings，Inc.、Ingersoll-Rand U.S.Holdco，Inc.和Charm Merge Sub Inc.之間的合併協議和計劃，日期為2019年4月30日(合併通過引用Ingersoll-Rand plc於2019年5月6日提交的當前8-K表格報告的附件2.1)。
2.2分離和分配協議，日期為2019年4月30日，由Ingersoll-Rand plc和Ingersoll-Rand U.S.Holdco，Inc.(通過引用Ingersoll-Rand plc於2019年5月6日提交的當前8-K表格報告的附件2.2併入)。
2.3
Ingersoll Rand Inc.、Club Car，LLC和MajorDrive Holdings IV，LLC之間的證券購買協議，日期為2021年4月9日(通過引用該公司於2021年4月12日提交的當前8-K表格中的附件2.1合併)。
10.1†
Ingersoll Rand Inc.和Vicente Reynal於2022年9月1日簽訂的僱傭協議。
10.2†
Ingersoll Rand Inc.和Ingersoll Rand Inc.於2022年9月1日發出的績效股票單位授予通知和協議
文森特·雷納爾。
31.1
首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交定期報告的證明。
31.2
首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交定期報告的證明。
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展方案文檔。
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件101中)。
†確定由管理合同或補償計劃或安排組成的展品。
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
日期：2022年11月4日英格索爾蘭德公司
發信人：/s/Michael J.Scheske
姓名：邁克爾·J·謝斯克
總裁副祕書長兼首席會計官
(首席會計主任)

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