kbal-20220930
000005577206/302023Q1錯誤00000557722022-07-012022-09-300000055772美國-公認會計準則：公共類別成員2022-10-26Xbrli：共享0000055772美國-公認會計準則：公共類別成員2022-10-2600000557722022-09-30ISO 4217：美元00000557722022-06-300000055772美國-公認會計準則：公共類別成員2022-09-30ISO 4217：美元Xbrli：共享0000055772美國-公認會計準則：公共類別成員2022-09-300000055772美國-公認會計準則：公共類別成員2022-06-300000055772美國-公認會計準則：公共類別成員2022-06-3000000557722021-07-012021-09-3000000557722021-06-3000000557722021-09-300000055772美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-06-300000055772美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-06-300000055772US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000055772美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300000055772Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300000055772美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-06-300000055772美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-012022-09-300000055772Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000055772US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300000055772美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-07-012022-09-300000055772美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-09-300000055772美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-09-300000055772US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000055772美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-09-300000055772Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300000055772美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-09-300000055772美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-06-300000055772美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-06-300000055772US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300000055772美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300000055772Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000055772美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-06-300000055772美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-07-012021-09-300000055772Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000055772US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300000055772美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-07-012021-09-300000055772美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-09-300000055772美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-09-300000055772US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000055772美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-300000055772Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000055772美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-09-300000055772Kbal：PoppinIncMember2022-07-012022-09-3000000557722021-07-012022-06-300000055772Kbal：PoppinIncMember2022-09-300000055772US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2022-09-300000055772US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2022-06-300000055772US-GAAP：客户關係成員2022-09-300000055772US-GAAP：客户關係成員2022-06-300000055772美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-09-300000055772美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-06-300000055772US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-09-300000055772US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-06-300000055772美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2022-09-300000055772美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2022-06-300000055772US-GAAP：非競爭性協議成員2022-09-300000055772US-GAAP：非競爭性協議成員2022-06-300000055772SRT：最小成員數US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2022-07-012022-09-300000055772SRT：最大成員數US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2022-07-012022-09-300000055772US-GAAP：客户關係成員2022-07-012022-09-300000055772美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-07-012022-09-300000055772US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-07-012022-09-300000055772美國-GAAP：專利成員2022-07-012022-09-300000055772美國-公認會計原則：商標成員2022-07-012022-09-300000055772US-GAAP：非競爭性協議成員2022-07-012022-09-300000055772Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2022-07-012022-09-300000055772Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2MemberSRT：最小成員數2022-09-300000055772SRT：最大成員數Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2022-09-300000055772Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2022-09-300000055772Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2MemberKbal:SeveranceandOtherEmployeeRelatedCostsMemberSRT：最小成員數2022-09-300000055772美國-GAAP：FacilityClosingMembersKbal:TransformationRestructuringPlanPhase2MemberSRT：最小成員數2022-09-300000055772SRT：最大成員數美國-GAAP：FacilityClosingMembersKbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2022-09-300000055772Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member卡巴爾：請與會員結對SRT：最小成員數2022-09-300000055772SRT：最大成員數Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member卡巴爾：請與會員結對2022-09-30Xbrli：純0000055772Kbal：與現金相關的重組費用成員Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2MemberKbal:SeveranceandOtherEmployeeRelatedCostsMember2022-07-012022-09-300000055772Kbal：與現金相關的重組費用成員Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2MemberKbal:SeveranceandOtherEmployeeRelatedCostsMember2021-07-012021-09-300000055772Kbal：與現金相關的重組費用成員Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2MemberKbal:SeveranceandOtherEmployeeRelatedCostsMember2022-09-300000055772Kbal：與現金相關的重組費用成員美國-GAAP：FacilityClosingMembersKbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2022-07-012022-09-300000055772Kbal：與現金相關的重組費用成員美國-GAAP：FacilityClosingMembersKbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2021-07-012021-09-300000055772Kbal：與現金相關的重組費用成員美國-GAAP：FacilityClosingMembersKbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2022-09-300000055772Kbal：與現金相關的重組費用成員Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2022-07-012022-09-300000055772Kbal：與現金相關的重組費用成員Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2021-07-012021-09-300000055772Kbal：與現金相關的重組費用成員Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2022-09-300000055772Kbal：非現金相關重組費用成員Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member卡巴爾：請與會員結對2022-07-012022-09-300000055772Kbal：非現金相關重組費用成員Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member卡巴爾：請與會員結對2021-07-012021-09-300000055772Kbal：非現金相關重組費用成員Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member卡巴爾：請與會員結對2022-09-300000055772Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2Member2021-07-012021-09-300000055772Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2MemberKbal:SeveranceandOtherEmployeeRelatedCostsMember2022-06-300000055772Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2MemberKbal:SeveranceandOtherEmployeeRelatedCostsMember2022-07-012022-09-300000055772Kbal:TransformationRestructuringPlanPhase2MemberKbal:SeveranceandOtherEmployeeRelatedCostsMember2022-09-300000055772Kbal：工作場所和健康部門成員2022-07-012022-09-300000055772Kbal：工作場所和健康部門成員2021-07-012021-09-300000055772卡巴爾：醫院部門成員2022-07-012022-09-300000055772卡巴爾：醫院部門成員2021-07-012021-09-300000055772Kbal：電子商務會員2022-07-012022-09-300000055772Kbal：電子商務會員2021-07-012021-09-300000055772Kbal:LeaseTermLeaseOneApproximatelyThreeYearsMember2022-09-300000055772Kbal:LeaseTermLeaseOneApproximatelyTenYearsMember2022-09-300000055772Kbal:LeaseTermLeaseOneApproximatelyTwelveYearsMember2022-09-300000055772美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-07-012021-09-300000055772Kbal：RelativeTotalShareholderReturnMembers2021-07-012021-09-300000055772Kbal:PostemploymentBenefitsNetActuarialGainLossMember2022-06-300000055772Kbal：DeriativeGainLossMember2022-06-300000055772Kbal:PostemploymentBenefitsNetActuarialGainLossMember2022-07-012022-09-300000055772Kbal：DeriativeGainLossMember2022-07-012022-09-300000055772Kbal:PostemploymentBenefitsNetActuarialGainLossMember2022-09-300000055772Kbal：DeriativeGainLossMember2022-09-300000055772Kbal:PostemploymentBenefitsNetActuarialGainLossMember2021-06-300000055772Kbal：DeriativeGainLossMember2021-06-300000055772Kbal:PostemploymentBenefitsNetActuarialGainLossMember2021-07-012021-09-300000055772Kbal：DeriativeGainLossMember2021-07-012021-09-300000055772Kbal:PostemploymentBenefitsNetActuarialGainLossMember2021-09-300000055772Kbal：DeriativeGainLossMember2021-09-300000055772Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetGainLossIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000055772Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetGainLossIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000055772Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentNoncontrollingInterestMember2022-07-012022-09-300000055772Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentNoncontrollingInterestMember2021-07-012021-09-300000055772Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000055772Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000055772美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-300000055772美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-300000055772卡巴爾：其他債務成員2022-09-300000055772卡巴爾：其他債務成員2022-06-300000055772美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大成員數2022-09-300000055772US-GAAP：財務獨立信函OfCreditMember2022-09-300000055772美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小成員數2022-07-012022-09-300000055772美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大成員數2022-07-012022-09-300000055772US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300000055772US-GAAP：備用信函OfCreditMembers2022-09-30卡巴爾：展廳0000055772SRT：最大成員數Kbal：PoppinIncMember2022-09-300000055772Kbal：PoppinIncMember2022-06-300000055772美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300000055772美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300000055772美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300000055772美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300000055772美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300000055772美國-公認會計準則：共同基金成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300000055772美國-公認會計準則：共同基金成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300000055772美國-公認會計準則：共同基金成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300000055772美國-公認會計準則：共同基金成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：保修成員2022-09-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：保修成員2022-09-300000055772美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：保修成員2022-09-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：保修成員2022-09-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300000055772美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-09-300000055772美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-06-300000055772美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-06-300000055772美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000055772美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-06-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-06-300000055772美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-06-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-06-300000055772美國-公認會計準則：共同基金成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-06-300000055772美國-公認會計準則：共同基金成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-06-300000055772美國-公認會計準則：共同基金成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000055772美國-公認會計準則：共同基金成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：保修成員2022-06-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：保修成員2022-06-300000055772美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：保修成員2022-06-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：保修成員2022-06-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-06-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-06-300000055772美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000055772美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000055772美國-GAAP：ShortTermInvestments成員2022-09-300000055772美國-GAAP：ShortTermInvestments成員2022-06-300000055772美國-公認會計準則：其他長期投資成員2022-09-300000055772美國-公認會計準則：其他長期投資成員2022-06-300000055772美國公認會計準則：其他資產成員美國-公認會計準則：首選股票成員2022-09-300000055772US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUs-gaap:LondonInterbankOfferedRateLiborSwapRateMember2022-09-300000055772美國-公認會計準則：其他當前資產成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300000055772美國-GAAP：其他非當前資產成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300000055772美國-公認會計準則：其他當前資產成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-06-300000055772美國-GAAP：其他非當前資產成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-06-300000055772US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-07-012022-09-300000055772美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：保修成員2022-09-300000055772Kbal：RelativeTotalShareholderReturnMembers2022-07-012022-09-300000055772美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-07-012022-09-300000055772SRT：最小成員數美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-07-012022-09-300000055772Kbal：不受限制的共享成員2022-07-012022-09-300000055772Kbal：不受限制的共享成員SRT：最小成員數2022-07-012022-09-300000055772SRT：最小成員數Kbal：RelativeTotalShareholderReturnMembers2022-09-300000055772SRT：最大成員數Kbal：RelativeTotalShareholderReturnMembers2022-09-30

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期            至            
佣金文件編號0-3279
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/55772/000005577222000135/kbal-20220930_g1.jpg
金博爾國際公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
印第安納州35-0514506
(述明或其他司法管轄權(國際税務局僱主身分證號碼)
公司或組織)
皇家大街1600號, 賈斯珀, 印第安納州
47546-2256
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
(812)482-1600
註冊人的電話號碼，包括區號
不適用
前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生了變化
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
B類普通股，每股面值0.05美元卡巴爾
這個納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是  x No o

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。
是  x No o

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器o                         加速文件管理器  x 
非加速文件服務器o規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是☐ No x
截至2022年10月26日，註冊人普通股的流通股數量為：
A類普通股-167,489股票
B類普通股-36,406,017股票


金博爾國際公司
表格10-Q
索引
頁碼
 
第一部分財務信息
 
項目1.財務報表
簡明綜合資產負債表
-2022年9月30日(未經審計)和2022年6月30日
3
簡明合併業務報表(未經審計)
-截至2022年和2021年9月30日的三個月
4
簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計)
-截至2022年和2021年9月30日的三個月
5
簡明合併現金流量表(未經審計)
-截至2022年和2021年9月30日的三個月
6
簡明股東權益綜合報表(未經審計)
-截至2022年和2021年9月30日的三個月
7
簡明合併財務報表附註(未經審計)
8
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
20
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
28
項目4.控制和程序
28
 
第二部分其他資料
第1A項。風險因素
28
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
29
項目6.展品
29
 
簽名
30

2

第一部分財務信息

項目1.財務報表

金博爾國際公司
簡明合併資產負債表
(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)
(未經審計) 
9月30日，
2022		6月30日，
2022
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$16,760 $10,934 
應收賬款，扣除準備淨額#美元977及$1,041，分別
64,726 79,301 
盤存105,935 97,969 
預付費用和其他流動資產24,754 30,937 
流動資產總額212,175 219,141 
財產和設備，扣除累計折舊#美元186,263及$188,530，分別
97,069 96,970 
經營性租賃資產使用權13,172 12,839 
商譽47,844 47,844 
其他無形資產，累計攤銷淨額#美元49,250及$54,553，分別
53,644 54,767 
遞延税項資產15,528 14,472 
其他資產14,928 15,245 
總資產$454,360 $461,278 
負債和股東權益
流動負債：
長期債務當期到期日$— $33 
應付帳款69,731 70,936 
客户存款36,427 29,706 
經營租賃負債的當期部分5,718 6,096 
應付股息3,710 3,623 
應計費用31,378 41,088 
流動負債總額146,964 151,482 
長期負債：
長期債務，當前到期日較少65,000 68,046 
長期經營租賃負債12,228 12,150 
其他長期負債12,797 16,064 
長期負債總額90,025 96,260 
股東權益：
普通股--面值$0.05每股：
授權發行的A類股：50,000,000
已發行股份：167,000這兩個時期
8 8 
B類股授權：100,000,000
已發行股份：42,856,000這兩個時期
2,143 2,143 
額外實收資本7,283 6,304 
留存收益272,993 269,833 
累計其他綜合收益4,297 3,766 
減去：按成本價計算的國庫股6,299,000股票和6,179,000分別為股票
(69,353)(68,518)
股東權益總額217,371 213,536 
總負債與股東權益$454,360 $461,278 
看見簡明合併財務報表附註
3

金博爾國際公司
簡明合併業務報表
(金額以千為單位，每股數據除外)
(未經審計)
截至三個月
9月30日
20222021
淨銷售額$177,811 $156,610 
銷售成本118,197 107,513 
毛利59,614 49,097 
銷售和管理費用53,407 50,159 
或有收益(收益)損失(3,160)4,610 
重組費用370 1,455 
營業收入(虧損)8,997 (7,127)
其他收入(支出)：
利息收入77 9 
利息支出(681)(257)
營業外收入(費用)，淨額(490)(186)
其他收入(費用)，淨額(1,094)(434)
所得税税前收入(虧損)7,903 (7,561)
所得税撥備(福利)1,347 (2,512)
淨收益(虧損)$6,556 $(5,049)
普通股每股收益(虧損)：  
每股基本收益(虧損)$0.18 $(0.14)
稀釋後每股收益(虧損)$0.18 $(0.14)
A類和B類普通股：
平均未償還股數-基本36,754 36,821 
平均未清償股數--稀釋股份36,976 36,821 
看見簡明合併財務報表附註

4

金博爾國際公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(金額以千為單位)
(未經審計)(未經審計)
截至三個月截至三個月
2022年9月30日2021年9月30日
(未經審計)税前税收税後淨額税前税收税後淨額
淨收益(虧損)$6,556 $(5,049)
其他全面收益(虧損)：
離職後遣散費精算變化129 (33)96 265 (69)196 
利率互換未實現收益(虧損)888 (229)659 (351)90 (261)
重新分類為(收益)虧損：
精算變動攤銷(166)43 (123)(136)35 (101)
利率互換(136)35 (101)58 (15)43 
其他全面收益(虧損)$715 $(184)$531 $(164)$41 $(123)
全面收益(虧損)合計$7,087 $(5,172)
看見簡明合併財務報表附註

5

金博爾國際公司
簡明合併現金流量表
(金額以千為單位)
 (未經審計)
截至三個月
9月30日
20222021
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)$6,556 $(5,049)
對業務活動提供的淨收益(虧損)與現金淨額(用於)進行的調整：
折舊3,634 3,562 
攤銷2,195 2,439 
資產出售損失(收益)(4)4 
重組和資產減值費用314 853 
遞延所得税和其他遞延費用(1,219)961 
基於股票的薪酬1,168 1,122 
收益負債的變化(3,160)4,610 
其他，淨額(418)(669)
營業資產和負債變動：
應收賬款14,548 4,834 
盤存(8,281)(4,943)
預付費用和其他流動資產6,225 (1,764)
應付帳款(667)7,804 
客户存款6,721 2,731 
應計費用(9,520)(4,590)
經營活動提供的淨現金18,092 11,905 
投資活動產生的現金流：
資本支出(4,202)(2,734)
出售資產所得收益311 122 
購買資本化的軟件(1,222)(1,101)
其他，淨額167 121 
用於投資活動的現金淨額(4,946)(3,592)
融資活動的現金流：
來自循環信貸安排的收益40,000 10,000 
循環信貸安排付款(43,000)(10,000)
償還長期債務(79)(30)
支付給股東的股息(3,309)(3,308)
普通股回購(1,011)(1,531)
回購員工股份代扣代繳税款— (216)
用於籌資活動的現金淨額(7,399)(5,085)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增長(1)
5,747 3,228 
期初現金、現金等價物和限制性現金(1)
11,996 25,727 
期末現金、現金等價物和限制性現金(1)
$17,743 $28,955 
現金流量信息的補充披露
在此期間支付(退還)的現金：
所得税$(974)$98 
利息支出$639 $220 
(1) 下表根據現金流量表將資產負債表中的現金和現金等價物與現金、現金等價物和限制性現金進行核對。資產負債表上其他資產中包含的受限現金是指在我們收到存款後，由於外國實體被政府機構歸類為受限實體而持有的客户存款，以及為償還Poppin，Inc.在收購前獲得的支付保護計劃貸款而以第三方託管方式持有的現金。此外，2022年6月30日及之前期間的受限現金餘額包括貸款人根據合同要求作為長期融資安排抵押品質押的金額，以及在償還相關債務時限制失效。
(金額以千為單位)9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2021		6月30日，
2021
現金和現金等價物$16,760 $10,934 $27,864 $24,336 
包括在其他資產中的受限現金983 1,062 1,091 1,391 
期末現金總額、現金等價物和限制性現金$17,743 $11,996 $28,955 $25,727 
看見簡明合併財務報表附註
6

金博爾國際公司
股東權益簡明合併報表
(金額以千為單位，不包括每股和每股數據)
普通股額外實收資本留存收益累計其他綜合收益庫存股股東權益總額
截至2022年9月30日的三個月(未經審計)
A類B類
2022年6月30日的金額$8 $2,143 $6,304 $269,833 $3,766 $(68,518)$213,536 
淨收益(虧損)6,556 6,556 
其他全面收益(虧損)531 531 
發行非限制性股票(22,000股份)
(189)230 41 
與股票薪酬計劃相關的薪酬費用1,168 1,168 
回購普通股(142,000股份)
(1,065)(1,065)
宣佈的股息($0.09每股)
(3,396)(3,396)
2022年9月30日的金額
$8 $2,143 $7,283 $272,993 $4,297 $(69,353)$217,371 
截至2021年9月30日的三個月(未經審計)
2021年6月30日的金額$9 $2,142 $5,298 $299,034 $1,980 $(68,793)$239,670 
淨收益(虧損)(5,049)(5,049)
其他全面收益(虧損)(123)(123)
發行非限制性股票(9,000股份)
(120)117 (3)
與股票薪酬計劃相關的薪酬費用1,122 1,122 
限制性股票單位發行(30,000股份)
(568)392 (176)
相對總股東回報業績單位發行量(5,000股份)
(104)72 (32)
回購普通股(124,000股份)
(1,523)(1,523)
宣佈的股息($0.09每股)
(3,367)(3,367)
2021年9月30日的金額
$9 $2,142 $5,628 $290,618 $1,857 $(69,735)$230,519 
看見簡明合併財務報表附註
7

金博爾國際公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1。陳述的基礎
所附未經審計的金寶國際公司(“公司”、“金寶國際”、“我們”、“我們”或“我們”)未經審計的綜合財務報表是根據10-Q表的説明編制的。因此，按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或遺漏，儘管我們相信披露足以使所提供的信息不具誤導性。公司間交易和餘額已被沖銷。管理層認為，財務報表包括為公平列報中期財務報表所需的所有調整(僅包括正常經常性調整)。本報告所列中期業務成果不一定代表未來任何中期或整個財政年度的成果。建議將這些財務報表與我們最新的10-K表格年度報告中的財務報表及其附註一併閲讀。
上期重新分類：
我們將長期收益負債額度與2022年6月30日資產負債表上的其他長期負債額度合併，因為資產負債表不再需要單獨列報。
注2.最近的會計公告和補充信息
最近發佈的尚未採用的會計公告：
2021年10月，財務會計準則委員會發布了關於在收購企業實體進行業務合併期間與客户收入合同有關的合同資產和合同負債的會計指導意見。收購人應以收購人發起合同的方式計量截至收購日的合同資產和合同負債。這與美國公認會計原則下以收購日公允價值確認合同資產和合同負債的現行做法背道而馳。該指導將在我們2024財年的第一季度生效，儘管允許提前採用。管理層無法預測採用這一指導方針是否會對我們的財務報表產生實質性影響。
商譽和其他無形資產：
商譽指收購價格與因業務收購而產生的相關相關有形及無形資產淨值之間的差額。商譽在報告單位層面進行分配和公允價值測試。本公司每年或如情況顯示有需要提早進行檢討，吾等可評估定性因素，以確定公允價值是否更有可能少於其賬面值。我們也可以選擇繞過定性評估，直接進行量化商譽減值測試，該測試將報告單位的賬面價值與報告單位的公允價值進行比較，以確定減值。在量化評估下，如果報告單位的公允價值低於賬面價值，商譽將減記至其公允價值。公允價值主要使用貼現現金流分析，其次是利用當前行業信息的市場方法。報告單位公允價值的計算考慮了評估日存在的當前市場狀況和報告單位的具體情況，並按結果概率進行了加權。
商譽減值測試的應用需要判斷，包括確定報告單位、將資產和負債轉讓給報告單位、將商譽轉讓給報告單位以及確定每個報告單位的公允價值。這種分析需要做出重大判斷，包括對未來現金流的估計，這取決於內部預測，對我們業務的長期增長率的估計，以及對我們加權平均資本成本的確定。根據經營業績、市場狀況和其他因素，用於計算報告單位公允價值的估計每年都會發生變化。這些估計和假設的變化可能會對每個報告單位的公允價值和商譽減值的確定產生重大影響。雖然我們歷來每年在第二財政季度進行商譽減值測試，但情況的變化可能需要對我們報告單位的賬面價值相對於其公允價值進行中期評估。
由於我們Poppin報告部門的收入和收益預測下降，我們確定發生了觸發事件；因此，我們對截至2022年9月30日的商譽公允價值進行了量化評估。基於
8

在我們的量化減值評估中，我們確定公允價值超過了我們的Poppin報告單位的賬面價值，因此不是記錄損傷情況。然而，對未來業績的假設的進一步變化、宏觀經濟狀況的不利變化或其他假設的變化可能導致未來的額外減值損失，這可能是重大的。由於公允價值與賬面價值之間的差距較小，我們的Poppin報告部門的商譽仍可能受到未來減值費用的影響。34.12022財年記錄的商譽減值費用為100萬歐元，這主要是由於我們的長期淨銷售額和盈利預測減少所致。我們在Poppin報告單位的剩餘商譽總額為$36.7百萬美元。
簡明綜合資產負債表中報告的其他無形資產包括資本化的軟件、客户關係、商號、收購的技術、專利和商標以及競業禁止協議。當事件或情況顯示無形資產的賬面價值在資產的剩餘壽命內可能無法收回時，將對無形資產進行減值審查。應攤銷無形資產摘要如下：
 2022年9月30日June 30, 2022
(金額以千為單位)成本累計
攤銷		淨值成本累計
攤銷		淨值
大寫軟件$46,870 $35,664 $11,206 $46,246 $35,521 $10,725 
客户關係12,000 3,894 8,106 19,050 10,518 8,532 
商號36,570 7,725 28,845 36,570 6,811 29,759 
獲得的技術7,000 1,814 5,186 7,000 1,563 5,437 
專利和商標354 55 299 354 47 307 
競業禁止協議100 98 2 100 93 7 
其他無形資產$102,894 $49,250 $53,644 $109,320 $54,553 $54,767 
應攤銷無形資產的使用年限摘要如下：
年份
大寫軟件
3至13
客户關係
10
商號10
獲得的技術7
專利14
商標15
競業禁止協議5
與無形資產相關的已發生攤銷費用和未來預期費用包括：
截至三個月
9月30日餘數未來財政年度
(金額以千為單位)2022202120232024202520262027此後
攤銷費用$2,195 $2,439 $7,224 $9,240 $9,021 $8,638 $6,298 $13,223 
資本化軟件按成本減去累計攤銷後列報，採用直線法攤銷。在軟件應用程序開發階段，資本化成本包括外部諮詢成本、軟件許可證成本以及與軟件項目直接相關的員工的內部工資和工資相關成本。如果升級和增強產生了使軟件能夠執行以前無法執行的任務的附加功能，則這些升級和增強將被資本化。軟件維護、培訓、數據轉換和業務流程重新設計的費用在發生這些費用的期間支出。
9

商號、競業禁止協議、獲得的技術、專利和商標在其估計使用年限內按直線攤銷。客户關係根據估計的客户流失率攤銷。我們有不是使用壽命不確定且不受攤銷影響的無形資產。
營業外收入(費用)，淨額：
營業外收入和支出包括公允價值調整對補充員工退休計劃(“SERP”)投資、精算收入攤銷、外幣匯率變動、銀行費用和其他與運營沒有直接關係的雜項非營業收入和支出項目的影響。戰略資源規劃投資的收益或損失被在銷售和行政費用中確認的戰略資源規劃負債的變化抵消。
營業外收入(費用)淨額的組成部分為：
 截至三個月
 9月30日
(金額以千為單位)20222021
SERP投資虧損$(459)$(93)
其他(31)(93)
營業外收入(費用)，淨額$(490)$(186)
注3.重組
我們確認税前重組費用為1美元0.4在截至2022年9月30日的三個月中，1.5截至2021年9月30日的三個月為100萬美元。
我們利用現有的市場價格和管理層的估計來確定減值資產的公允價值。重組包括在我們的簡明綜合經營報表的重組費用行項目中。
轉型重組計劃：
根據我們的轉型重組計劃，目前的行動重點是精簡製造設施、整合展廳以及關閉我們在墨西哥蒂華納的製造設施，該設施已於2023財年第一季度完成。轉型重組計劃的這一階段始於我們2021財年的第一季度，我們預計到2023財年末將完成大部分重組行動。
除了轉型重組計劃第一階段已經產生的節省外，轉型重組計劃第二階段的努力預計將產生年化税前節省約#美元。19.0當它完全實施時，將達到100萬美元。我們目前估計，轉型重組計劃的這一階段將產生總税前重組費用約為$21.5百萬至美元22.0百萬美元，約合美元2.5預計2023財年剩餘時間將錄得100萬美元。重組費用預計約為#美元。7.0遣散費和其他與員工有關的費用，百萬美元6.3百萬至美元6.5百萬美元用於設施成本，以及$8.2百萬至美元8.5百萬美元用於租賃和其他資產減值。大致55預計總成本估算的%將是現金支出。
10

與轉型重組計劃第二階段有關的費用摘要如下：
截至三個月迄今發生的費用
9月30日
(金額以千為單位)20222021
與現金相關的重組費用：
遣散費和其他與員工有關的費用$190 $146 $7,025 
設施退出費用和其他現金費用933 456 4,881 
與現金相關的重組費用總額$1,123 $602 $11,906 
非現金收費：
(出售收益、資產減值和加速折舊)(753)853 7,778 
總收費$370 $1,455 $19,684 
與轉型重組計劃第二階段有關的應計重組本期活動摘要如下：
(金額以千為單位)遣散費和其他與員工有關的費用
2022年6月30日的餘額
$974 
從費用中扣除的附加費用210 
從準備金中扣除的現金付款(1,133)
非現金調整(47)
2022年9月30日的餘額
$4 
注4.收入
收入的分類
下表提供了按運營部門劃分的收入信息：
 
截至三個月
9月30日
(以百萬為單位)20222021
工作場所與健康$142.8 $116.3 
熱情好客19.7 25.0 
電子商務15.3 15.3 
總淨銷售額$177.8 $156.6 
在截至2021年9月30日的三個月裏，工作場所和健康類別已根據我們目前評估業務的方法對收入進行了重新評估。
合同餘額
綜合資產負債表中的應收賬款是指我們有權就出售給客户的商品或服務進行交換的對價金額，扣除壞賬準備後的金額。應收賬款在客户獲得對價的權利變得無條件時入賬，這通常是在開出賬單或履行義務後，以較早者為準。
我們還會在確認收入之前收到某些客户的存款，從而導致在簡明綜合資產負債表中確認作為客户存款報告的合同負債。客户存款通常在
11

收到保證金的年份。在截至2022年9月30日的三個月內確認的收入包括在2022年6月30日客户存款餘額中16.6百萬美元。
注5.租契
我們的運營租賃組合主要由展廳組成，這些展廳將在2030財年的不同日期到期。我們有不是融資租賃。某些經營租賃協議包括根據通脹指數定期調整的租金支付。此外，一些租約包括續簽或終止租約的選項，我們可以酌情行使這些選項。租賃條款包括基礎租賃的不可撤銷部分以及與可用續期相關的任何合理確定的租賃期。
某些租賃的條款取決於租賃協議中事件、活動或情況的發生，併產生由所用倉庫面積、評估的物業税和其他非租賃組成部分費用驅動的可變租賃費用。可變租賃費用在我們的簡明綜合經營報表中作為運營費用列示在同一行項目中，與運營租賃的固定租賃付款產生的費用相同。對於所有類別的資產，我們不會將合同的非租賃部分與與之相關的租賃部分分開。對於租期為12個月或以下的短期租賃，我們不確認使用權資產或租賃負債。
我們租賃費用的構成如下：
截至三個月
9月30日
(以百萬為單位)20222021
經營租賃費用$1.3 $1.2 
可變租賃費用1.7 1.4 
租賃總費用$3.0 $2.6 
對經營租賃的使用權資產進行減值測試的方式與在運營中使用的長期資產相同，如中所述附註12-公允價值簡明合併財務報表附註。在2023財年的前三個月，我們有不是租賃減值，然而，在2022財年的前三個月，我們記錄了$0.7百萬美元的使用權資產和相關的租賃改進減值。減值費用包括在我們的簡明綜合經營報表的重組費用行項目中。看見附註3--重組 有關減值的更多資料，請參閲簡明綜合財務報表附註。
與租賃有關的補充現金流量和其他信息如下：
截至三個月
9月30日
(以百萬為單位)20222021
現金流信息：
影響租賃負債的經營租賃付款$1.6 $1.7 
獲得新的使用權資產的非現金影響$1.5 $— 
自.起
9月30日
20222021
其他信息：
加權平均剩餘期限(以年為單位)4.64.1
加權平均貼現率4.5 %4.6 %
12

下表彙總了截至2022年9月30日的未來最低租賃付款：
財政年度結束
(以百萬為單位)
6月30日 (1)
2023$4.6 
20244.4 
20253.8 
20262.8 
20272.1 
此後2.1 
租賃付款總額$19.8 
更少的興趣1.9 
租賃負債現值$17.9 
(1)租賃付款包括延長合理確定將被行使的租賃期限的選項。這些付款不包括已簽署但尚未開始的租賃的具有法律約束力的最低租賃付款。截至2022年9月30日，我們還有尚未開始的額外運營租賃，我們將記錄使用權資產和租賃負債$9.9百萬美元。其中兩份租約預計將於2023財年第二季度開始，租期約為3年，總額為$0.3百萬美元。第三份租約預計將於2023財年第三季度開始，租期約為10以元計算的年份5.7，而第四份租約預計將於2023財年第四季度開始，租期約為12以元計算的年份3.9百萬美元。
注6.每股收益
每股基本收益以期內已發行股份的加權平均數為基礎。稀釋後每股收益基於加權平均流通股數量加上所有潛在攤薄證券的普通股假定發行量。
截至三個月
9月30日
(金額以千為單位，每股數據除外)20222021
淨收益(虧損)$6,556 $(5,049)
基本每股收益計算的平均未償還股份36,754 36,821 
平均未付賠償金的攤薄效應222 — 
用於稀釋每股收益計算的平均未償還股份36,976 36,821 
每股基本收益(虧損)$0.18 $(0.14)
稀釋後每股收益(虧損)$0.18 $(0.14)
由於截至2021年9月30日的季度淨虧損，股票補償獎勵是反稀釋的，因此790,000平均限制性股票單位和174,000平均相對股東總回報獎勵不包括在攤薄計算中。
注7.所得税
在確定所得税的季度撥備時，我們使用基於預期年收入、法定税率和我們所經營的各個司法管轄區的可用税務籌劃機會的估計年度有效税率。不尋常或不經常發生的項目在其發生的季度單獨確認。截至2022年9月30日的三個月，我們的有效税率為17.0%，低於聯邦和州的綜合法定税率，主要是由於出售墨西哥子公司股票和盈利估值調整。截至2021年9月30日的三個月，我們的有效税率為33.2%，高於聯邦和州法定税率的總和，主要是由於收益估值調整。
13

注8.盤存
庫存構成如下：
(金額以千為單位)9月30日，
2022		6月30日，
2022
成品$73,561 $66,890 
在製品1,716 1,974 
原料54,872 52,878 
FIFO總庫存130,149 121,742 
後進先出儲備(24,214)(23,773)
總庫存$105,935 $97,969 
對於中期報告，後進先出庫存是根據截至季度末的數量和價格水平的中期變化來計算的。數量和價格水平的變化反映在發生變化的期間的中期財務報表中，但後進先出庫存清算預計將在財政年度結束前恢復的情況除外。後進先出費用，包括在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間數量、價格水平和庫存清算的變化的影響，為#美元0.4百萬美元和美元2.4分別為100萬美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間，後進先出庫存清算對收益的影響為非物質的.
注9.累計其他綜合收益
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月內，累計其他全面收入各組成部分扣除税項後的餘額變化如下：
累計其他綜合收益
(金額以千為單位)離職後福利淨精算收益(虧損)利率互換收益(虧損)累計其他綜合收益
2022年6月30日的餘額$2,291 $1,475 $3,766 
重新分類前的其他綜合收益(虧損)96 659 755 
重新分類為(收益)虧損(123)(101)(224)
當期其他綜合收益(虧損)淨額(27)558 531 
2022年9月30日的餘額$2,264 $2,033 $4,297 
2021年6月30日的餘額$1,980 $— $1,980 
重新分類前的其他綜合收益(虧損)196 (261)(65)
重新分類為(收益)虧損(101)43 (58)
當期其他綜合收益(虧損)淨額95 (218)(123)
2021年9月30日的餘額$2,075 $(218)$1,857 
14

從累計其他全面收入到簡明綜合業務報表進行了以下重新分類：
從累積的其他全面收入中重新分類截至三個月業務簡明合併報表中受影響的行項目
9月30日
(金額以千為單位)20222021
離職後福利精算收益攤銷$166 $136 營業外收入(費用)，淨額
(43)(35)所得税優惠(撥備)
$123 $101 淨收益(虧損)
利率互換收益(虧損)$136 $(58)利息支出
(35)15 所得税優惠(撥備)
$101 $(43)淨收益(虧損)
該期間的重新分類總數$224 $58 淨收益(虧損)
括號中的數額表明收入減少。
注10.長期債務和循環信貸安排
短期借款和長期債務包括以下債務：
(金額以千為單位)9月30日，
2022		6月30日，
2022
2024年10月到期的循環信貸安排項下的長期債務；4.322022年9月30日的浮動利率%
$65,000 $68,000 
2022年8月到期的其他債務；9.25固定利率%
— 79 
債務總額$65,000 $68,079 
這一美元65.02025財年將有100萬長期債務到期。
截至2022年9月30日，我們有一筆125.02024年10月到期日為100萬的循環信貸安排，允許簽發信用證和現金借款。我們也有權要求將可供借款的金額增加到#美元。200.0100萬美元，但須徵得參加銀行的同意。根據信貸協議，循環貸款可以包括我們選擇的美元預付款或貸款人同意的任何其他貨幣的預付款。貸款所得將用於包括收購在內的一般企業用途。循環信貸安排的一部分，不得超過$10.0本金的100萬美元可用於簽發信用證。在2022年9月30日，我們有1.8百萬美元的未償還信用證，這降低了我們在循環信貸安排上的借款能力。循環信貸安排下可供借款的總額為#美元。58.22022年9月30日為100萬人。循環信貸安排本金中未使用部分的承諾費應按以下費率支付：20至30按綜合總負債與經調整綜合EBITDA之比率釐定的年利率基點。
在截至2022年9月30日的三個月期間，我們遵守了循環信貸安排的所有債務契約。
在2022財年第一季度，我們簽訂了信貸協議第二修正案，修改了我們的信貸協議，增加了內容，以促進向倫敦銀行間同業拆借利率以外的基本利率指數的過渡，並定義了可要求多付或錯誤付款並將其退還給我們的條款。
我們與一家銀行簽訂了一項利率互換協議，名義價值為#美元。40.0百萬美元。利率互換於2021年7月生效，並使用對衝會計核算。
15

注11.承付款和或有負債
保證：
備用信用證是向出租人和保險機構開出的，只有在我們未能向受益人支付義務的情況下才能使用。截至2022年9月30日，我們從未使用的備用信用證中獲得的最大財務風險總計為$1.8百萬美元。
吾等並不知悉需要吾等根據此等安排履行責任的情況，並相信日後可能出現的任何索償(不論個別或整體)的解決方案不會對吾等的簡明綜合財務報表造成重大影響。因此，不是截至2022年9月30日，已記錄備用信用證的責任。我們還簽訂商業信用證，以方便向供應商和客户付款。
產品保修：
我們提供保證式保證，保證我們的產品符合約定的規格。本保修不單獨銷售，不向客户提供任何其他服務。我們根據歷史維修或更換成本趨勢以及提供的保修期限來估計產品在銷售時的保修責任。管理層根據歷史成本趨勢的變化，以及在某些特定保修問題已知的情況下，定期完善保修責任。產品保修責任包括在我們的簡明綜合資產負債表的應計費用和其他項目中。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的產品保修累計變動如下：
截至三個月
9月30日
(金額以千為單位)20222021
期初的產品保修責任$2,530 $2,861 
保修應計費用的增加(包括估計的變化)1,196 18 
(現金或實物)結算(1,055)(376)
期末產品保修責任$2,671 $2,503 
注12.公允價值
我們根據用於為資產或負債定價的假設(投入)，將按公允價值計量的資產和負債分類為三個水平。級別1提供了最可靠的公允價值衡量標準，而級別3通常需要管理層做出重大判斷。這三個級別的定義如下：
•第1級：相同資產和負債在活躍市場的未調整報價。
•第2級：第1級以外的可觀察到的投入。例如，活躍市場中類似資產或負債的報價，或非活躍市場中相同資產或負債的報價。
•第三級：無法觀察到的投入，反映出管理層自己對資產或負債定價所用投入的假設。
我們的政策是在每個季度報告期結束時確認這些級別之間的轉移。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月裏，這些水平之間沒有轉移。
有幾個不是與我們在截至2022年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的相比，用於衡量公允價值的投入或估值技術發生了變化。
關於收購Poppin，我們達成了一項盈利安排，或有付款最高可達#美元。45.0基於截至2024年6月30日實現的收入和盈利里程碑。根據這一安排，我們目前預計不會有任何盈利付款，因此，截至2022年9月30日，我們的或有盈利負債為零。截至2022年6月30日，或有收益負債的公允價值為#美元。3.2百萬美元。該負債按公允價值列賬，並歸類於公允價值層次的第3級，並計入我們綜合資產負債表中的其他長期負債項目。於截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月內，經常性重估至公允價值帶來收益$3.2百萬美元，虧損1美元4.6分別為100萬美元。
16

按公允價值確認的金融工具：
以下方法和假設用於計量公允價值：
金融工具水平使用的估值技術/投入
現金等價物：貨幣市場基金1市場報價市場價格
證券交易：在非合格SERP中持有的共同基金1市場報價市場價格
衍生資產：認股權證3
市場-在評估公允價值時，考慮最近購買或出售投資的定價(如有)以及正面和負面的定性證據。認股權證的價值主要根據私人持股公司標的證券的價值而波動。
衍生資產：利率互換2市場-基於可觀察到的市場投入，使用標準計算，如時間價值、遠期利率收益率曲線和根據金球國際的非履約風險調整後的當前即期匯率。
或有收益負債3收益-基於一個估值模型，該模型基於收購的預測經營業績衡量可能現金支付的現值，以及反映與負債相關的風險的貼現率。
經常性公允價值計量：
截至2022年9月30日和2022年6月30日，採用市場法或收益法按公允價值經常性計量的金融資產的公允價值分類如下：
2022年9月30日
(金額以千為單位)1級2級3級總計
資產    
現金等價物：貨幣市場基金$11,919 $— $— $11,919 
衍生品：利率互換合約— 2,738 — 2,738 
證券交易：非合格SERP中的共同基金10,072 — — 10,072 
衍生工具：認股權證— — 1,500 1,500 
按公允價值計算的總資產$21,991 $2,738 $1,500 $26,229 
June 30, 2022
(金額以千為單位)1級2級3級總計
資產    
現金等價物：貨幣市場基金$5,508 $— $— $5,508 
衍生品：利率互換合約— 1,986 — 1,986 
證券交易：非合格SERP中的共同基金10,517 — — 10,517 
衍生工具：認股權證— — 1,500 1,500 
按公允價值計算的總資產$16,025 $1,986 $1,500 $19,511 
負債    
或有收益負債— — 3,160 3,160 
按公允價值計算的負債總額$— $— $3,160 $3,160 
17

非經常性公允價值計量：
某些資產在非經常性基礎上按公允價值計量。該等資產不按公允價值持續計量，但當事件或情況顯示對該資產的公允價值產生重大不利影響時，該等資產須作出公允價值調整。減值時減記為公允價值的資產不會隨後調整為公允價值，除非發生進一步減值。
非經常性公允價值調整 水平使用的估值技術/投入
使用權租賃資產及相關資產組減值3收入-基於一個估值模型，該模型以折現率計量剩餘租賃付款的現值減去估計分租收入，以捕捉與未來現金流相關的風險。
商譽減值3
收益-基於基於每個報告單位的估計貼現未來現金流量確定公允價值的估值模型，需要使用重大估計和假設，包括收入增長率和EBITDA利潤率、未來市場狀況和貼現率，以反映與未來現金流量相關的風險。
在第一誇脱的時候2022財年，我們記錄了$0.7作為轉型重組計劃的一部分，由於我們租賃的賓夕法尼亞州和馬裏蘭州設施關閉而導致的使用權資產和相關租賃改善減值達百萬美元。減值損失作為重組費用項目的組成部分包括在我們的簡明綜合經營報表中。用於計算減值的資產組包括使用權租賃資產、租賃改進和租賃負債。
非按公允價值列賬的金融工具：
未按公允價值在簡明綜合資產負債表中反映且賬面值接近公允價值的金融工具包括：
金融工具 水平使用的估值技術/投入
應收票據2市價-按正常業務過程中假設的應收賬款收款計算，並考慮客户的非履約風險。
公允價值不容易確定的股權證券3成本減去減值，如有，加上或減去因同一發行人的相同或類似投資的有序交易中可見的價格變化而產生的變化。減值是定性評估的。
我們的現金存款賬户、應收貿易賬款、應付貿易賬款、客户存款和應付股息的賬面價值接近公允價值，因為它們的到期日相對較短，且存在重大的非履行風險。根據公司目前可獲得的可變利率，我們債務的公允價值接近賬面價值。
注13.投資
補充員工退休計劃投資：
我們維持一個自我導向的補充性員工退休計劃(“SERP”)，高管員工有資格參加。SERP使用拉比信託，因此SERP投資組合中的資產在破產時受到債權人的索賠。我們在簡明綜合資產負債表上按當前公允價值確認SERP投資資產。簡明綜合資產負債表上記錄了相同數額的企業資源規劃負債，這是向參與方分配企業資源規劃資金的義務。企業資源規劃的投資資產被歸類為交易，因此，已實現和未實現的損益在合併業務簡表的其他收入(費用)部分確認。為重估戰略資源規劃負債所作的調整也在收入或費用中確認為銷售和行政費用，並抵消了戰略資源規劃投資資產的估值調整。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的未實現持有淨收益(虧損)為百萬美元(0.5) and $(0.2)。
18

企業資源規劃的資產和負債餘額如下：
(金額以千為單位)9月30日，
2022		6月30日，
2022
SERP投資-流動資產$3,200 $3,284 
SERP投資--其他長期資產6,872 7,233 
SERP總投資$10,072 $10,517 
企業資源規劃債務--流動負債$3,200 $3,284 
戰略資源規劃債務--其他長期負債6,872 7,233 
SERP債務總額$10,072 $10,517 
公允價值不容易確定的股權證券：
我們持有的總投資為$2.0百萬美元在一傢俬人持股公司，包括0.51,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的股權證券；無可隨時釐定公允價值的權益證券投資計入簡明綜合資產負債表的其他資產項目。看見附註12-公允價值有關這些證券估值的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註。我們不持有多數投票權權益，也不是該私人持股公司的可變權益主要受益人，因此不需要合併。
注14.衍生工具
利率互換：
我們面臨與循環信貸安排相關的利率風險，我們簽訂了基於倫敦銀行間同業拆借利率的利率互換協議，以管理這一風險敞口。利率互換協議被指定為現金流量對衝，符合根據假設衍生品方法進行對衝會計的資格。公允價值調整在簡明綜合資產負債表中計入累計其他全面收益(“AOCI”)扣除税項後的組成部分。當與基礎風險相關的交易結算時，AOCI的餘額將重新歸類為收益。截至2022年9月30日，我們持有名義價值總計為美元的利率互換。40.0百萬英鎊，加權平均LIBOR固定利率為0.834%.
於2022年9月30日，我們的利率互換按公允價值計入流動資產和非流動資產。1.3百萬美元和美元1.4分別為100萬美元。於2022年6月30日，我們的利率互換記錄在流動資產和非流動資產中，為#美元。0.9百萬美元和美元1.1分別為100萬美元。
截至2022年9月30日，AOCI的利率互換收益税前餘額為$2.7百萬美元。看見附註9-累積其他全面收入簡明合併財務報表附註，以瞭解截至2022年9月30日的三個月作為AOCI組成部分記錄的活動信息。截至2022年9月30日，我們擁有1.3AOCI記錄的利率掉期收益中的100萬美元，預計將在未來12個月內重新分類為收益。
認股權證：
我們持有的總投資為$2.0百萬美元在一傢俬人持股公司，包括1.5百萬股認股權證。認股權證投資作為衍生工具入賬，並計入簡明綜合資產負債表的其他資產項目。在達到某些里程碑時，認股權證可轉換為私人持股公司的股權。認股權證的價值將主要根據私人持股公司標的證券的價值波動，要麼提供增值，要麼可能在沒有價值的情況下到期。在截至2022年9月30日的季度內，認股權證的公允價值變動不大。看見附註12-公允價值有關這些證券估值的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註。
注15.股票薪酬
截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度，基於股票的薪酬支出為$1.2百萬美元和美元1.1分別為100萬美元。股票薪酬安排的所得税優惠總額為#美元。0.3截至2022年9月30日和2021年9月30日的兩個季度均為100萬美元。
在2023財年，向高級管理人員和其他關鍵員工以及非員工的董事會成員發放了以下股票薪酬。所有獎勵都是根據2017年股票激勵計劃授予的。瞭解更多
19

有關股票薪酬獎勵的信息，請參閲我們截至2022年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告。
獎項類別四分之三獲獎目標股份或單位
授予日期公允價值(4)
績效單位(1)
第一季度152,034 $7.33
限售股單位(2)
第一季度379,087 $7.83
非限售股(3)
第一季度21,318 $7.77
(1)績效單位獎勵給重點幹事。歸屬將於2025年6月30日生效。參與者將從以下方面獲得收入0%至200目標獎勵的百分比取決於金球國際在業績期末調整後每股收益的複合年增長率。根據這些獎項，可發放的最大單位數為304,068.
(2)向高級管理人員和關鍵員工授予限制性股票單位。歸屬將於2025年6月30日生效。歸屬時，已發行的限制性股票單位數量和歸屬期間積累的股息價值將轉換為普通股。
(3)非限制性股票授予非僱員董事會成員，作為為金寶國際服務的代價，沒有歸屬期限、持有期、出售限制或其他限制。
(4)授予日業績單位的公允價值是根據授予日的股票價格減去歸屬期間通常支付的不應支付給未完成業績單位的股息的現值。授予日期限制性股票單位和非限制性股票的公允價值是以授予之日的股價為基礎的。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
業務概述
金寶國際(“公司”、“金寶國際”、“我們”、“我們”或“我們的”)是一家領先的全方位商業傢俱公司，在工作場所、健康和酒店市場擁有深厚的專業知識。我們將我們大膽的創業精神、工藝歷史和當今以設計為導向的思維結合在一起，同時致力於我們與客户、股東、員工和社區建立關懷和持久聯繫的文化。70多年來，我們的品牌抓住機遇，將解決方案定製為個性化體驗，將普通空間變成有意義的地方。我們的品牌系列包括金寶、國家等、交織、Poppin、金寶酒店和D‘Style。
管理層目前認為以下事件、趨勢和不確定性對了解我們的財務狀況和經營業績最重要：
•運營環境-在2023財年第一季度，價格上漲的好處加上我們的成本節約舉措產生了積極的財務影響，而通脹壓力和供應鏈中斷繼續增加了我們的生產成本。雖然我們注意到具有挑戰性的宏觀經濟環境和更高的衰退風險，但通過我們專注的一系列戰略選擇，我們正在成功地向終端市場和地區提供需求較大的產品和解決方案，這些產品和解決方案具有更高的成長性、彈性和有利的重返辦公室的動力。
•轉型重組計劃-根據我們的轉型重組計劃，目前的行動重點是精簡製造設施、整合展廳以及關閉我們在墨西哥蒂華納的製造設施，該設施已於2023財年第一季度完成。轉型重組計劃的這一階段始於我們2021財年的第一季度，我們預計到2023財年末將完成大部分重組行動。除了轉型重組計劃第一階段已經產生的節省外，轉型重組計劃第二階段的努力預計將在全面實施後產生年化税前節省約1,900萬美元。看見附註3--重組有關補充資料，請參閲本表格10-Q第1項的簡明合併財務報表附註。
•由於傢俱市場的合同和項目性質，對我們產品的需求波動和這些項目的毛利率變化是我們業務固有的，這反過來又影響我們的經營業績。對我們製造能力的有效管理現在是，也將繼續是我們成功的關鍵。有關當前銷售和訂單積壓趨勢的更多詳細信息，請參見下文
•我們預計將繼續謹慎地投資於資本支出，特別是那些將增強我們的能力和多樣化，同時提供增長機會和改善盈利能力的項目。
•我們繼續保持強勁的資產負債表。截至2022年9月30日，我們的短期可用流動資金為7500萬美元，表示為現金和現金等價物加上我們循環信貸安排的未使用金額。
20

財務概述
 在或為
截至三個月		 
 9月30日 
(以百萬為單位，每股數據除外)20222021更改百分比
淨銷售額$177.8 $156.6 14 %
毛利59.6 49.1 21 %
毛利%33.5 %31.3 %
銷售和管理費用53.4 50.2 6 %
或有收益(收益)損失(3.2)4.6 
重組費用0.4 1.5 
營業收入(虧損)9.0 (7.1)226 %
營業收入(虧損)%5.1 %(4.6 %)
調整後的營業收入*$7.3 $0.6 1,114 %
調整後營業收入%*4.1 %0.4 %
淨收益(虧損)$6.6 $(5.0)230 %
淨收益(虧損)佔淨銷售額的百分比3.7 %(3.2 %)
調整後淨收益*4.8 1.9 146 %
稀釋後每股收益(虧損)$0.18 $(0.14)229 %
調整後稀釋後每股收益**$0.13 $0.05 160 %
投資資本回報率**9.8 %1.4 %
調整後的EBITDA*$11.5 $4.9 136 %
調整後的EBITDA%*6.5 %3.1 %
訂單積壓**$180.0 $170.8 5 %
*所列項目代表非公認會計原則(GAAP)計量。
**所示項目代表關鍵績效指標。
見下文“非公認會計準則財務指標和其他關鍵業績指標”一節。
按終端市場劃分的淨銷售額
 截至三個月 
 9月30日 
(以百萬為單位)20222021更改百分比
工作場所$132.0 $108.6 22 %
健康狀況26.1 23.0 13 %
熱情好客19.7 25.0 (21 %)
總淨銷售額$177.8 $156.6 14 %
我們的工作場所終端市場包括對商業、金融、政府和教育垂直市場以及電子商務的銷售。Poppin的收入包括在電子商務中。
2023財年第一季度合併淨銷售額比2022財年第一季度增加2,120萬美元，增幅為14%，這是因為定價增加和工作場所產品銷量增加抵消了酒店市場銷量下降的影響，而酒店市場尚未從疫情的負面影響中反彈。我們的每個終端市場銷售水平可能會根據給定時期內的總體需求和項目組合而波動。
21

由於工作場所和健康方面的積壓增加，2022年9月30日的訂單積壓比截至2021年9月30日的積壓水平增加了920萬美元，或5%。某個時間點的積壓可能不能預示未來的銷售趨勢。
毛利潤佔淨銷售額的百分比從2022財年第一季度的31.3%增加到2023財年第一季度的33.5%，增幅為220個基點。第一季度毛利潤佔淨銷售額的百分比的增加是由於價格上漲和我們的運營卓越計劃實現的節省，這抵消了材料的通脹壓力、增加的運費和製造業勞動力的增加。
由於我們銷售額的增加，2023財年第一季度的銷售和行政(S&A)費用比2022財年第一季度增加了320萬美元，佔淨銷售額的比例下降了210個基點。第一季度S&A費用增加的原因是激勵性薪酬成本增加，通脹導致的工資支出增加，廣告和營銷費用增加，以及保修費用增加。
我們確認截至2022年9月30日的三個月的税前重組費用為40萬美元，截至2021年9月30日的三個月的税前重組費用為150萬美元。看見附註3--重組有關補充資料，請參閲本表格10-Q第1項的簡明合併財務報表附註。
其他收入(支出)包括：
截至三個月
 9月30日
(金額以千為單位)20222021
利息收入$77 $9 
利息支出(681)(257)
補充員工退休計劃投資的收益(虧損)(459)(93)
其他(31)(93)
其他收入(費用)，淨額$(1,094)$(434)
截至2022年9月30日的三個月，我們的有效税率為17.0%，低於聯邦和州法定税率的總和，這主要是由於出售了我們的墨西哥子公司股票和盈利估值調整。截至2021年9月30日的三個月，我們的有效税率為33.2%。這一税率高於聯邦和州法定税率的總和，主要是由於收益估值調整。
將截至2022年9月30日的資產負債表與2022年6月30日的資產負債表進行比較，隨着幾個較大的項目完成並收到付款，我們的應收賬款減少。由於支付了應計現金激勵薪酬和公司退休繳費，我們的應計費用減少了，這兩項都與我們2022財年的業績有關。
流動性與資本資源
截至2022年9月30日，我們的現金和現金等價物總額為1680萬美元，截至2022年6月30日，我們的現金和現金等價物總額為1090萬美元。截至2022年9月30日，我們的總債務為6500萬美元，截至2022年6月30日，我們的總債務為6810萬美元。在2023財年的前三個月，運營部門提供的1810萬美元的現金流超過了資本支出，包括資本化軟件540萬美元、以股息形式向股東返還的資本總計330萬美元和股票回購總計100萬美元。
截至2022年9月30日和2022年6月30日的營運資本分別為6520萬美元和6770萬美元。2022年9月30日和2022年6月30日的流動比率均為1.4。
截至2022年9月30日，我們的短期可用流動性，即現金和現金等價物加上我們循環信貸安排的未使用金額，總計7500萬美元。截至2022年9月30日，我們有180萬美元的未償信用證，這降低了我們在循環信貸安排上的借款能力。截至2022年9月30日和2022年6月30日，我們的循環信貸安排分別有6500萬美元和6800萬美元的借款。截至2022年9月30日，該信貸安排下的可借款總額為5820萬美元。
22

現金流
下表反映了2023年和2022年財政年度前三個月的主要現金流量類別。
截至三個月
9月30日
(金額以千為單位)20222021
經營活動提供的淨現金$18,092 $11,905 
用於投資活動的現金淨額$(4,946)$(3,592)
用於籌資活動的現金淨額$(7,399)$(5,085)
經營活動的現金流
2023財政年度前三個月，業務活動提供的現金淨額為1810萬美元，其中包括660萬美元的淨收入。2022財政年度前三個月，業務活動提供的現金淨額為1190萬美元，包括淨虧損500萬美元。2023財年前三個月，營運資金餘額變化提供了900萬美元現金，2022財年前三個月提供了410萬美元現金。
2023財政年度前三個月週轉資金結餘變化提供的900萬美元現金是由於幾個較大的項目最後敲定和收到付款而應收賬款減少1 460萬美元。應收賬款的減少被我們應計費用減少950萬美元部分抵消，因為我們的應計現金激勵薪酬和退休利潤分享貢獻是在我們2023財年第一季度支付的。
2022財年前三個月營運資金餘額變化帶來的410萬美元現金是由我們應付賬款增加780萬美元推動的。
我們對截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間的應收賬款業績的衡量，也稱為銷售未償天數(DSO 分別為35天和32天。我們將DSO定義為每月應收賬款和票據的平均值除以平均一天的淨銷售額。截至2022年9月30日和2021年9月30日止三個月期間，我們的庫存現貨供應天數(“PDSOH”)分別為95天和64天。PDSOH的增長是由於平均庫存水平的增長超過了銷售增長，其中大部分庫存增長與我們電子商務部門的現貨庫存有關。我們將PDSOH定義為每月淨庫存除以平均一天的銷售成本的平均值。
投資活動產生的現金流
在2023財年和2022財年的前三個月，我們的資本投資總額分別為540萬美元和380萬美元。本年度的資本投資包括與建造一個倉庫有關的最後付款，本年度和上一年的資本投資都包括製造設備升級，以提高生產設施的自動化程度和軟件升級。
融資活動產生的現金流
在截至2022年9月30日的三個月內，我們有4,000萬美元的循環信貸安排借款收益，同期我們償還了4,300萬美元的循環信貸安排。在截至2021年9月30日的三個月中，我們從我們的信貸安排中獲得了1000萬美元的借款收益，並償還了我們循環信貸安排中的1000萬美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月裏，我們支付了330萬美元的股息。與我們的歷史股息政策一致，我們的董事會每季度評估適當的股息支付。我們根據之前宣佈的股票回購計劃回購了股票，該計劃在2023財年和2022財年第一季度分別推動了100萬美元和150萬美元的現金流出。未來的債務支付可能會從運營現金流或我們未來債務的再融資中支付。
循環信貸安排
截至2022年9月30日，我們擁有1.25億美元的循環信貸安排，到期日為2024年10月，允許簽發信用證和現金借款。我們還可以選擇要求將可供借款的金額增加到2.0億美元，但須徵得參與銀行的同意。信貸協議下的貸款可以包括我們選擇的美元預付款或貸款人同意的任何其他貨幣的預付款。所得資金將用於包括收購在內的一般企業用途。循環信貸安排的一部分，不得超過1000萬美元
23

本金可用於簽發信用證。截至2022年9月30日，我們有180萬美元的未償信用證，這降低了我們在循環信貸安排上的借款能力。截至2022年9月30日和2022年6月30日，我們的未償還借款分別為6500萬美元和6800萬美元。
循環信貸安排要求我們遵守某些債務契約，其中最重要的是調整後的槓桿率和利息覆蓋率。調整後的槓桿率定義為：(A)綜合總負債減去超過15,000,000美元的未支配美國現金等價物，前提是最大減去不超過35,000,000美元；(B)調整後的綜合EBITDA，在我們最近結束的四個會計季度的每個會計季度結束時確定為不大於3.00至1.00。任何期間的利息覆蓋比率(A)該期間的綜合EBITDA與(B)該期間的現金利息支出(根據美國公認會計原則就當時結束的後續四個季度期間綜合計算)不得低於3.00至1.00。在截至2022年9月30日的三個月期間，我們遵守了循環信貸安排的所有債務契約。
下表比較了調整後的槓桿率和利息覆蓋率與信貸協議中規定的限額。
在結束的期間或就結束的期間中指定的限制
聖約2022年9月30日信貸協議過剩
調整槓桿率1.43 
≤ 3.00
1.57 
利息覆蓋率24.00 
≥ 3.00
21.00 
未來流動性
我們相信，我們手頭的可用資金、運營產生的現金以及循環信貸安排下的借款將足以滿足我們至少未來12個月的營運資金和其他運營需求。我們的董事會宣佈將在2023財年第二季度支付每股0.09美元的季度股息。未來派發現金股利須經本公司董事會批准，並可能因應業務需要或市況變化而作出調整。
在2023財年的剩餘時間裏，我們預計將在資本支出上投資約2000萬美元，特別是用於機械和設備升級以及自動化、軟件和展廳相關支出等項目。截至2022年9月30日，我們的短期和長期合同義務沒有發生重大變化，這在我們截至2022年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告的第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中進行了討論。我們還在評估出售未使用的地塊的潛力。我們不斷關注潛在的收購，這些收購將增強我們的能力和多元化，同時提供增長和改善盈利的機會。
我們從運營中產生現金以履行流動性義務的能力未來可能會受到以下因素的不利影響：總體經濟和市場狀況、供應鏈中原材料組件的缺乏、製造勞動力的缺乏或成本、關鍵合同客户的流失以及其他不可預見的情況。特別是，如果對我們產品的需求在未來12個月內大幅下降，運營部門提供的可用現金可能會受到不利影響。
非公認會計準則財務指標和其他關鍵業績指標
本管理層的討論和分析(“MD&A”)包含非GAAP財務衡量標準。非GAAP財務計量是對公司財務業績的一種數字計量，它不包括或包括不同於根據美國GAAP在公司的經營表、全面收益表、資產負債表、現金流量表或股東權益表中計算和列報的最直接可比計量的金額。本MD&A中使用的非GAAP財務衡量標準包括：
•調整後的營業收入，定義為不包括重組費用的營業收入(虧損)、與我們的SERP負債相關的市場估值調整、與收購相關的攤銷和存貨估值調整，以及或有收益收益或虧損；
•調整後營業收入百分比，定義為調整後營業收入佔淨銷售額的百分比；
•調整後淨收益，定義為不包括重組費用、與收購有關的攤銷和存貨估值調整以及或有收益損益的淨收益(虧損)；
24

•調整後稀釋每股收益，定義為不包括重組費用、與收購相關的攤銷和存貨估值調整以及或有收益損益的每股攤薄收益(虧損)；
•調整後的EBITDA，定義為扣除利息、法定所得税對應税税後措施、折舊和攤銷的影響，不包括重組費用、與收購相關的存貨估值調整和或有收益損益；以及
•調整後的EBITDA百分比，定義為調整後的EBITDA佔淨銷售額的百分比。
下表列出了報告的GAAP數字與這些非GAAP財務指標的對賬情況。管理層認為，投資者瞭解並能夠對我們的核心業務進行有意義的趨勢、分析和基準測試，而無需與SERP負債相關的市場價值調整、無需執行轉型重組計劃所產生的費用、以及無需與收購相關的成本，都是非常有用的。管理層用來做出某些運營決策的許多內部績效指標不包括這些費用，以實現核心運營指標的有意義的趨勢。這些非公認會計準則財務計量不應被視為公認會計準則計量的替代辦法，而應作為補充信息列報。
非公認會計準則財務指標與其他關鍵業績指標的對賬
(金額以千為單位，每股數據除外)
調整後的營業收入截至三個月
 9月30日
20222021
營業收入(虧損)，如報告$8,997 $(7,127)
新增：税前重組費用370 1,455 
新增：對SERP負債進行税前費用調整(459)(93)
新增：税前收購相關攤銷1,502 1,609 
新增：税前收購相關存貨計價調整— 143 
新增：税前或有收益(收益)損失(3,160)4,610 
調整後的營業收入$7,250 $597 
淨銷售額$177,811 $156,610 
調整後營業收入%4.1 %0.4 %
25

調整後淨收益截至三個月
9月30日
20222021
報告的淨收益(虧損)$6,556 $(5,049)
税前重組費用370 1,455 
重組費用税(96)(375)
新增：税後重組費用274 1,080 
税前收購相關攤銷1,502 1,609 
收購相關攤銷税(387)(414)
新增：税後收購相關攤銷1,115 1,195 
税前收購相關存貨計價調整— 143 
與收購相關的存貨計價調整税— (37)
新增：税後收購相關庫存調整— 106 
税前或有收益(收益)損失(3,160)4,610 
或有收益(收益)損失税— — 
新增：税後或有收益(收益)損失(3,160)4,610 
調整後淨收益$4,785 $1,942 
調整後稀釋每股收益截至三個月
9月30日
20222021
稀釋後每股收益(虧損)，如報告$0.18 $(0.14)
新增：税後重組費用0.01 0.03 
新增：税後收購相關攤銷0.03 0.03 
新增：税後收購相關庫存調整— 0.01 
新增：税後或有收益(收益)損失(0.09)0.12 
調整後稀釋每股收益$0.13 $0.05 

26

調整後的EBITDA
截至三個月
9月30日
20222021
淨收益(虧損)$6,556 $(5,049)
所得税撥備(福利)1,347 (2,512)
所得税税前收入(虧損)7,903 (7,561)
利息支出681 257 
利息收入(77)(9)
折舊3,634 3,562 
攤銷2,195 2,439 
税前重組費用370 1,455 
税前收購相關存貨計價調整— 143 
税前或有收益(收益)損失(3,160)4,610 
調整後的EBITDA$11,546 $4,896 
淨收益(虧損)%3.7 %(3.2 %)
調整後的EBITDA%6.5 %3.1 %
訂單積壓指標是一個關鍵的績效指標，代表我們的客户下的尚未履行的確定訂單，預計將在未來幾個季度確認為收入。發貨時間可能有所不同，但一般來説，積壓的訂單預計會在六個月內發貨。
投資資本回報率是一項關鍵的業績指標，計算方法如下：[(未計利息、税項、攤銷、重組費用、與收購相關的存貨估值調整和或有收益損益前的收益)乘以(1減實際税率)]除以(總股東權益加淨債務)。淨債務的定義是長期債務加上長期債務減去現金、現金等價物和短期投資的當前到期日。
關鍵會計政策
我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。這些原則要求使用影響簡明綜合財務報表和相關附註中報告和披露的金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計和假設不同。管理層持續審查會計政策和財務信息披露。我們在截至2022年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中提供了要求在編制財務報表時使用估計和判斷的更重要會計政策的摘要。
商譽-由於我們Poppin報告部門的收入和收益預測下降，我們確定發生了觸發事件；因此，我們對截至2022年9月30日的商譽公允價值進行了量化評估。基於我們的量化減值評估，我們確定公允價值超過了我們的Poppin報告單位的賬面價值，因此沒有記錄減值。然而，對未來業績的假設的進一步變化、宏觀經濟狀況的不利變化或其他假設的變化可能導致未來的額外減值損失，這可能是重大的。由於2022財年錄得3,410萬美元商譽減值費用導致的公允價值和賬面價值之間的差距較小，因此我們的Poppin報告部門的商譽仍可能受到未來減值費用的影響，這主要是由於我們的長期淨銷售額和盈利預測減少所致。
新會計準則
看見附註2--最近的會計聲明和補充資料有關新會計準則的資料，請參閲本表格10-Q第1項簡明綜合財務報表附註。
27

前瞻性陳述
根據1995年《私人證券訴訟改革法》，本文件中包含的某些陳述被視為前瞻性陳述。這些聲明通常可以通過使用詞語或短語來識別，包括但不限於“打算”、“預期”、“相信”、“估計”、“項目”、“目標”、“計劃”、“預期”、“設置”、“開始”、“將”、“應該”、“將”、“恢復”或類似聲明。我們警告，前瞻性陳述會受到已知和未知風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致公司的實際未來結果和業績與預期結果大不相同，這些風險包括但不限於：收購Poppin的任何預期收益無法實現或無法在預期時間內實現的可能性；公司的任何預測或指導，包括收入、利潤率、收益或任何其他財務業績未實現的風險；製造勞動力短缺和相關成本；我們供應鏈和貨運渠道的中斷，包括對成本和可用性的影響；全球經濟狀況的不利變化；公司重組計劃第二階段的成功執行；客户訂單模式的大幅減少；關鍵供應商的流失；與戰略客户和產品分銷商的關係；監管環境的變化；全球健康問題；商譽受損的可能性；或類似的不可預見的事件。有關可能對公司未來業績產生影響的其他風險因素的其他警示聲明包含在公司提交給證券交易委員會的截至2022年6月30日的10-K表格文件和其他文件中。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們的產品製造中使用的組件，主要與木材和與木材相關的組件、鋼、鋁、泡沫和塑料有關，因此我們面臨着商品價格波動的市場風險。這些組成部分受到全球定價壓力、總體經濟狀況和關税税率變化的影響。我們努力通過供應商談判、全球採購計劃以及產品重新設計和零部件標準化來抵消這些材料成本的增加。我們還受到運輸成本波動的影響，運輸成本可能會繼續保持在較高水平，這取決於貨運公司的運力和燃料價格。通過優化物流和供應鏈規劃來管理運輸成本。
在2023財年，我們經歷了某些商品的市場價格和運輸成本的上漲。此外，在2022財年，我們達成了一項名義價值為4,000萬美元的利率互換協議，以緩解與我們循環信貸額度上的可變利率借款相關的利率風險。與截至2022年6月30日的Form 10-K年度報告第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”中披露的信息相比，其他市場風險，包括外匯匯率風險和股權利率風險，沒有發生重大變化。
項目4.控制和程序
(a)對披露控制和程序的評價。
我們保持控制和程序，旨在確保我們根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。根據他們對截至2022年9月30日執行的這些控制和程序的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。
(b)財務報告內部控制的變化。
在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分：其他信息
第1A項。風險因素
與公司截至2022年6月30日的10-K表格年度報告中“風險因素”部分披露的風險因素相比，沒有其他重大變化。
28

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
董事會授權的股份回購計劃於2019年2月7日宣佈。該計劃允許回購最多200萬股普通股，並將一直有效，直到所有授權的股票回購完畢。截至2022年9月30日，根據回購計劃，仍有180萬股可用。
期間總數
的股份
購得		每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據計劃或計劃可購買的最大股票數量
第一個月(2022年7月1日-7月31日)94,014 $7.97 94,014 1,850,537 
第二個月(2022年8月1日-8月31日)4,620 $8.23 4,620 1,845,917 
第三個月(2022年9月1日-9月30日)43,078 $6.45 43,078 1,802,839 
總計141,712 $7.52 141,712 

項目6.展品
展品(按照S-K規則第601項編號)
31.1
首席執行官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條提交的證明
31.2
首席財務官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條提交的證明
32.1
首席執行官根據《美國法典》第18編第1350條提供的證明，該條款是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的
32.2
首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條提供的證明
101
金寶國際公司截至2022年9月30日的財政季度Form 10-Q季度報告中的以下材料採用內聯XBRL(可擴展商業報告語言)格式，並以電子方式提交：(1)簡明合併資產負債表；(2)簡明綜合經營報表；(3)簡明全面收益表；(4)簡明現金流量表；(5)簡明股東權益綜合報表；(6)簡明合併財務報表附註
104
公司截至2022年9月30日的季度報告Form 10-Q的封面，格式為內聯XBRL，載於附件101

29

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
  金博爾國際公司
   
 發信人：克里斯汀·L·賈斯特
  
克里斯汀·L·賈斯特
首席執行官
  2022年11月4日
   
   
 發信人：//蒂莫西·J·沃爾夫
  
蒂莫西·J·沃爾夫
首席財務官
  2022年11月4日

30