目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| (標記一) | |
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
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| 截至本季度末 | |
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| 或 | |
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| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| | |
| For the transition period from to | |
| 選委會 |
| 註冊人在其章程中規定的確切名稱， |
| 狀態： |
| 税務局僱主 |
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| | | | |
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 註冊人 |
| 每個班級的標題 |
| 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 亨斯邁公司 |
| |
| | | |
| 亨斯邁國際有限責任公司 |
| 無 |
| 無 | | 無 |
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。
| 亨斯邁公司 | | No ☐ |
| 亨斯邁國際有限責任公司 | | No ☐ |
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。
| 亨斯邁公司 | | No ☐ |
| 亨斯邁國際有限責任公司 | | No ☐ |
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
| 亨斯邁公司 | | 加速的文件服務器☐ | 非加速文件服務器☐ | 規模較小的報告公司 | 新興成長型公司 |
| 亨斯邁國際有限責任公司 | 大型加速文件服務器☐ | 加速的文件服務器☐ | | 規模較小的報告公司 | 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
| 亨斯邁公司 | | ☐ |
| 亨斯邁國際有限責任公司 | | ☐ |
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
| 亨斯邁公司 | 是 | No ☒ |
| 亨斯邁國際有限責任公司 | 是 | No ☒ |
2022年10月25日，
這份Form 10-Q季度報告提供了兩家註冊人的信息：亨斯邁公司和亨斯邁國際有限責任公司。亨斯邁國際有限責任公司是亨斯邁公司的全資子公司，也是亨斯邁公司的主要運營公司。除另有説明外，本季度報告中的10-Q表格所反映的信息同樣適用於亨斯邁公司和亨斯邁國際有限責任公司。亨斯邁國際有限責任公司符合表格10-Q的一般指示H(1)(A)和(B)中規定的條件，因此，在適用的範圍內，正在以一種簡化的披露格式提交本表格。
亨斯邁公司及其子公司
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
季度報告Form 10-Q
截至2022年9月30日
目錄
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頁面 |
| 第一部分 |
財務信息 |
4 |
| 第1項。 |
簡明合併財務報表(未經審計) |
4 |
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亨斯邁公司及其子公司： |
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未經審計的簡明綜合資產負債表 |
4 |
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未經審計的簡明合併經營報表 |
5 |
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未經審計的簡明綜合全面(虧損)收益表 |
6 |
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未經審計的簡明合併權益報表 |
7 |
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未經審計的現金流量表簡明合併報表 |
9 |
| |
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司： |
|
| |
未經審計的簡明綜合資產負債表 |
10 |
| |
未經審計的簡明合併經營報表 |
11 |
| |
未經審計的簡明綜合全面(虧損)收益表 |
12 |
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未經審計的簡明合併權益報表 |
13 |
| |
未經審計的現金流量表簡明合併報表 |
14 |
| |
亨斯邁公司及其子公司和亨斯邁國際有限責任公司及其子公司： |
|
| |
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
15 |
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
36 |
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
54 |
| 第四項。 |
控制和程序 |
54 |
| 第II部 |
其他信息 |
55 |
| 第1項。 |
法律訴訟 |
55 |
| 第1A項。 |
風險因素 |
55 |
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
55 |
| 第六項。 |
陳列品 |
56 |
前瞻性陳述
本報告中陳述的某些信息包含1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A節和1934年《證券交易法》第21E節所指的“前瞻性陳述”。除歷史事實信息外，所有其他表述均為前瞻性表述，包括但不限於以下表述：收入、費用、利潤、利潤率、税率、税收撥備、現金流、養老金和福利義務及資金需求的預測、我們的流動性狀況或其他預期財務措施；新冠肺炎對我們業務和未來財務業績的預期影響；俄羅斯-烏克蘭衝突可能擴大對我們業務和未來財務業績的預期影響；管理層對未來業務的計劃和戰略，包括有關預期經營業績、成本削減、重組活動、新產品和服務開發、競爭優勢或市場地位、收購、資產剝離、業務分離、分拆或其他分配、戰略機會、證券發行、股票回購、股息和高管薪酬；我們銷售的市場的增長、下降和其他趨勢；新的或經修訂的法律、法規和會計公告；未償債權、法律訴訟、税務審計和評估及其他或有負債；外幣匯率和這些匯率的波動；這些陳述包括：一般經濟和資本市場狀況；任何前述事件的發生時間；任何前述事件背後的假設；以及任何其他涉及我們打算或相信將或可能在未來發生的事件或發展的陳述。在某些情況下，前瞻性陳述可以用諸如“相信”、“預期”、“可能”、“將會”等術語來識別。, “應該”、“預期”或“打算”或這些術語或其他類似術語的否定，或通過討論戰略。我們還可能不時做出額外的前瞻性陳述。隨後由我們或代表我們作出的所有此類前瞻性聲明，無論是書面或口頭的，也明確地受到這些警告性聲明的限制。
所有前瞻性陳述，包括但不限於管理層對歷史經營趨勢的審查得出的任何預測，都是基於我們目前的預期和各種假設。我們的期望、信念和預測是真誠表達的，我們相信它們有合理的基礎，但不能保證管理層的期望、信念和預測將會實現。所有前瞻性陳述僅自提出之日起適用。我們沒有義務公開更新或修改前瞻性陳述，除非證券和其他適用法律要求，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
有許多風險和不確定因素可能導致我們的實際結果與本報告所載或預期的前瞻性陳述大不相同。任何前瞻性陳述都應考慮到“第二部分，第1A項”所列的風險。風險因素“，見下文和第一部分，第1A項。風險因素“在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中列出。
第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表(未經審計)
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明綜合資產負債表
(百萬，不包括每股和每股金額)
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物(A) | $ | $ | ||||||
| 應收賬款和票據(扣除壞賬準備淨額#美元及$)、($及$分別質押作抵押品)(A) | ||||||||
| 聯屬公司應收賬款 | ||||||||
| 庫存(A) | ||||||||
| 與Albemarle結算相關的應收賬款 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 持有待售流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額(A) | ||||||||
| 對未合併關聯公司的投資 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他非流動資產(A) | ||||||||
| 持有待售的非流動資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款(A) | $ | $ | ||||||
| 應付聯屬公司的帳款 | ||||||||
| 應計負債(A) | ||||||||
| 債務的當期部分(A) | ||||||||
| 流動經營租賃負債(A) | ||||||||
| 持有待售流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期債務(A) | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 非流動經營租賃負債(A) | ||||||||
| 其他非流動負債(A) | ||||||||
| 持有待售的非流動負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註15和16) | ||||||||
| 權益 | ||||||||
| 亨斯邁公司股東權益： | ||||||||
| 普通股$面值，授權股份，和已發行及已發行股份和分別發行流通股 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 國庫股，和分別為股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 不勞而獲的股票薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 亨斯邁公司股東權益總額 | ||||||||
| 附屬公司的非控股權益 | ||||||||
| 總股本 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
| (a) |
截至2022年9月30日和2021年12月31日，現金和現金等價物分別為22美元和1美元，應收賬款和票據分別為4美元和12美元(淨額)，存貨分別為60美元和64美元，房地產、廠房和設備各為161美元(淨額)，其他非流動資產分別為29美元和23美元，應付賬款分別為126美元和146美元，應計負債分別為11美元和13美元，債務的流動部分分別為10美元和6美元，長期債務分別為28美元和35美元，非流動經營租賃負債分別為21美元和20美元，綜合可變利息實體的其他非流動負債分別為45美元和46美元。見“附註6.可變利息實體”。 |
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併業務報表
(單位：百萬，每股除外)
| 三個月 |
九個月 |
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| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 收入： |
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| 貿易銷售、服務和費用，淨額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 關聯方銷售 |
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| 總收入 |
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| 銷貨成本 |
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| 毛利 |
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| 運營費用： |
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| 銷售、一般和行政 |
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| 研發 |
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| 重組、減值和工廠關閉成本(貸項) |
( |
) | ||||||||||||||
| 出售印度DIY業務的收益 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他營業費用(收入)，淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 總運營費用 |
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| 營業收入 |
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| 利息支出，淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 非合併關聯公司投資收益中的權益 |
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| 對Venator投資的公允價值調整，淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 提前清償債務損失 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他收入，淨額 |
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| 所得税前持續經營所得 |
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| 所得税費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 持續經營收入 |
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| (虧損)非持續經營所得的税後淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨收入 |
||||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 亨斯邁公司的淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股基本收入： |
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| 亨斯邁公司普通股股東的持續經營收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (虧損)可歸因於亨斯邁公司普通股股東的非持續經營收入，税後淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 亨斯邁公司普通股股東應佔淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均股份 |
||||||||||||||||
| 每股攤薄收益： |
||||||||||||||||
| 亨斯邁公司普通股股東的持續經營收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (虧損)可歸因於亨斯邁公司普通股股東的非持續經營收入，税後淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 亨斯邁公司普通股股東應佔淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均股份 |
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| 可歸於亨斯邁公司的金額： |
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| 持續經營收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (虧損)非持續經營所得的税後淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明綜合損益表
(單位：百萬)
| 三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額： |
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| 外幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 養卹金和其他退休後福利調整 |
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| 其他，淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 綜合(虧損)收益 |
( |
) | ||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的綜合損失(收益) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 亨斯邁公司的綜合(虧損)收入 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明綜合權益報表
(單位：百萬，不包括股份)
| 亨斯邁公司股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 其他內容 | 不勞而獲 | 其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常見 | 普普通通 | 已繳費 | 財務處 | 以股票為基礎 | 保留 | 全面 | 在以下方面的權益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存 | 庫存 | 資本 | 庫存 | 補償 | 收益 | 損失 | 附屬公司 | 股權 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2022年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非既有股票獎勵的發行 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對股票薪酬的再認識 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購庫存股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股宣佈的股息(美元每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對股票薪酬的再認識 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購庫存股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股宣佈的股息(美元每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對股票薪酬的再認識 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購庫存股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股宣佈的股息(美元每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明綜合權益報表
(單位：百萬，不包括股份)
| 亨斯邁公司股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 其他內容 | 不勞而獲 | 其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常見 | 普普通通 | 已繳費 | 財務處 | 以股票為基礎 | 保留 | 全面 | 在以下方面的權益 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存 | 庫存 | 資本 | 庫存 | 補償 | 收益 | 損失 | 附屬公司 | 股權 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 非既有股票獎勵的發行 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對股票薪酬的再認識 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股宣佈的股息(美元每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對股票薪酬的再認識 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向非控股權益宣佈的股息 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股宣佈的股息(美元每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合(虧損)收入 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 非既有股票獎勵的發行 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對股票薪酬的再認識 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購庫存股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股宣佈的股息(美元每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的現金流量表簡明綜合報表
(單位：百萬)
| 九個月 | ||||||||
| 告一段落 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 減去：非持續經營的收入，扣除税後 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持續經營收入 | ||||||||
| 將持續業務的收入與持續業務的業務活動提供的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 非合併關聯公司投資收益中的權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| Venator投資公允價值調整的未實現淨虧損 | ||||||||
| 對未合併子公司的投資回報收到的現金 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 非現金租賃費用 | ||||||||
| 出售業務/資產的收益 | ( | ) | ||||||
| 提前清償債務損失 | ||||||||
| 非現金重組和減值費用 | ( | ) | ||||||
| 遞延所得税 | ( | ) | ||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 其他，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款和票據 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 盤存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 應計負債 | ( | ) | ||||||
| 其他非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持續經營活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 經營活動提供(用於)非持續經營活動的現金淨額 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 投資活動： | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售業務所收到的現金 | ||||||||
| 收購業務，扣除收購現金後的淨額 | ( | ) | ||||||
| 追回財產損失的保險收益 | ||||||||
| 其他，淨額 | ||||||||
| 持續經營中用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的非持續經營所得現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動： | ||||||||
| 循環貸款工具淨借款 | ||||||||
| 發行長期債券所得收益 | ||||||||
| 償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已支付的債務發行成本 | ( | ) | ||||||
| 支付給非控股權益的股息 | ( | ) | ||||||
| 支付給普通股股東的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 回購和取消獎勵 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通股回購 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 發行普通股所得款項 | ||||||||
| 提前清償債務的費用 | ( | ) | ||||||
| 其他，淨額 | ( | ) | ||||||
| 用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 繳納所得税的現金 | ||||||||
截至2022年和2021年9月30日，應付賬款中的資本支出金額分別為2700萬美元和5200萬美元。截至2021年9月30日止九個月，根據印度DIY業務的銷售協議條款達成的溢價撥備所支付的税款現金金額為300萬美元。見“附註4.停產經營和業務處置--出售印度的DIY消費膠粘劑業務”。
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明綜合資產負債表
(單位金額除外，以百萬為單位)
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物(A) | $ | $ | ||||||
| 應收賬款和票據(扣除壞賬準備淨額#美元及$)、($及$分別質押作抵押品)(A) | ||||||||
| 聯屬公司應收賬款 | ||||||||
| 庫存(A) | ||||||||
| 與Albemarle結算相關的應收賬款 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 持有待售流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額(A) | ||||||||
| 對未合併關聯公司的投資 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他非流動資產(A) | ||||||||
| 持有待售的非流動資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款(A) | $ | $ | ||||||
| 應付聯屬公司的帳款 | ||||||||
| 應計負債(A) | ||||||||
| 債務的當期部分(A) | ||||||||
| 流動經營租賃負債(A) | ||||||||
| 持有待售流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期債務(A) | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 非流動經營租賃負債(A) | ||||||||
| 其他非流動負債(A) | ||||||||
| 持有待售的非流動負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註15和16) | ||||||||
| 權益 | ||||||||
| 亨斯邁國際有限責任公司成員權益： | ||||||||
| 會員權益，已發行和未償還的單位 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 亨斯邁國際有限責任公司成員總股本 | ||||||||
| 附屬公司的非控股權益 | ||||||||
| 總股本 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
| (a) |
截至2022年9月30日和2021年12月31日，現金和現金等價物分別為22美元和1美元，應收賬款和票據分別為4美元和12美元(淨額)，存貨分別為60美元和64美元，房地產、廠房和設備各為161美元(淨額)，其他非流動資產分別為29美元和23美元，應付賬款分別為126美元和146美元，應計負債分別為11美元和13美元，債務的流動部分分別為10美元和6美元，長期債務分別為28美元和35美元，非流動經營租賃負債分別為21美元和20美元，綜合可變利息實體的其他非流動負債分別為45美元和46美元。見“附註6.可變利息實體”。 |
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併業務報表
(單位：百萬)
| 三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 收入： |
||||||||||||||||
| 貿易銷售、服務和費用，淨額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 關聯方銷售 |
||||||||||||||||
| 總收入 |
||||||||||||||||
| 銷貨成本 |
||||||||||||||||
| 毛利 |
||||||||||||||||
| 運營費用： |
||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 |
||||||||||||||||
| 研發 |
||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉成本(貸項) |
( |
) | ||||||||||||||
| 出售印度DIY業務的收益 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他營業費用(收入)，淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 總運營費用 |
||||||||||||||||
| 營業收入 |
||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 非合併關聯公司投資收益中的權益 |
||||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整，淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 提前清償債務損失 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他收入，淨額 |
||||||||||||||||
| 所得税前持續經營所得 |
||||||||||||||||
| 所得税費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 持續經營收入 |
||||||||||||||||
| (虧損)非持續經營所得的税後淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨收入 |
||||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 亨斯邁國際有限責任公司的淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明綜合損益表
(單位：百萬)
| 三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額： |
||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 養卹金和其他退休後福利調整 |
||||||||||||||||
| 其他，淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 綜合(虧損)收益 |
( |
) | ||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的綜合損失(收益) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 亨斯邁國際有限責任公司的綜合(虧損)收入 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明綜合權益報表
(單位金額除外，以百萬為單位)
| 亨斯邁國際有限責任公司成員 | ||||||||||||||||||||||||
| 成員的 | 累計其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||
| 股權 | 全面 | 在以下方面的權益 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 單位 | 金額 | 留存收益 | 損失 | 附屬公司 | 股權 | |||||||||||||||||||
| 餘額，2022年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 支付給母公司的股息 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 來自父母的貢獻 | — | |||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 支付給母公司的股息 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 來自父母的貢獻 | — | |||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 支付給母公司的股息 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 來自父母的貢獻 | — | |||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 亨斯邁國際有限責任公司成員 |
||||||||||||||||||||||||
| 成員的 |
累計其他 |
非控制性 |
||||||||||||||||||||||
| 股權 |
全面 |
在以下方面的權益 |
總計 |
|||||||||||||||||||||
| 單位 |
金額 |
留存收益 |
損失 |
附屬公司 |
股權 |
|||||||||||||||||||
| 餘額，2021年1月1日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 來自父母的貢獻 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 來自父母的貢獻 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 向非控股權益宣佈的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 平衡，2021年6月30日 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 來自父母的貢獻 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年9月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的現金流量表簡明綜合報表
(單位：百萬)
| 九個月 | ||||||||
| 告一段落 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 減去：非持續經營的收入，扣除税後 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持續經營收入 | ||||||||
| 將持續業務的收入與持續業務的業務活動提供的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 非合併關聯公司投資收益中的權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| Venator投資公允價值調整的未實現淨虧損 | ||||||||
| 對未合併子公司的投資回報收到的現金 | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 非現金租賃費用 | ||||||||
| 出售業務/資產的收益 | ( | ) | ||||||
| 提前清償債務損失 | ||||||||
| 非現金重組和減值費用 | ( | ) | ||||||
| 遞延所得税 | ( | ) | ||||||
| 非現金補償 | ||||||||
| 其他，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款和票據 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 盤存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 應計負債 | ( | ) | ||||||
| 其他非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持續經營活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 經營活動提供(用於)非持續經營活動的現金淨額 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 投資活動： | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售業務所收到的現金 | ||||||||
| 收購業務，扣除收購現金後的淨額 | ( | ) | ||||||
| 關聯公司應收賬款增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 追回財產損失的保險收益 | ||||||||
| 其他，淨額 | ||||||||
| 持續經營中用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的非持續經營所得現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動： | ||||||||
| 循環貸款工具淨借款 | ||||||||
| 發行長期債券所得收益 | ||||||||
| 償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已支付的債務發行成本 | ( | ) | ||||||
| 支付給非控股權益的股息 | ( | ) | ||||||
| 支付給母公司的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 提前清償債務的費用 | ( | ) | ||||||
| 其他，淨額 | ( | ) | ||||||
| 用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 繳納所得税的現金 | ||||||||
2022年和2021年9月30日的應付帳款資本支出分別為2700萬美元和5200萬美元。截至2021年9月30日的9個月，根據印度DIY業務的銷售協議條款實現的與溢價撥備相關的税款支付的現金金額為300萬美元。見“附註4.停產經營和業務處置--出售印度的DIY消費膠粘劑業務”。
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁公司及其子公司
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.一般信息
C某件事 D定義
為方便起見，在本報告中，將“公司”、“獵人”、“我們”、“我們”或“我們”可能用於指亨斯邁公司及其子公司和前身，除非文意另有所指。在本報告中，“亨斯邁國際”指的是亨斯邁國際有限責任公司(我們的全資子公司)。
在這份報告中，我們可能在沒有定義的情況下，使用競爭對手或其他行業參與者的通用名稱。我們可能也要使用某些化學品或產品的常用名稱或縮寫。
I國際 F財務狀況 S紋身
本公司未經審核的中期簡明綜合財務報表及亨斯邁國際的未經審核中期簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”或“美國GAAP”)編制，管理層認為該等財務報表反映的所有調整隻包括正常的經常性調整，而這些調整隻包括為公平呈列所述期間的經營業績、全面收益、財務狀況及現金流量所必需的所有調整。中期業績如下不這必然表明全年預計會出現這樣的情況。該等未經審計的簡明綜合財務報表應與經審計的綜合財務報表及載於年報表格的綜合財務報表附註一併閲讀10-截至該年度的K2021年12月31日為我們公司和亨斯邁國際。
DEScription 的 B有用性
我們是差異化有機化工產品的全球製造商。我們的業務是在細分市場：聚氨酯、高性能產品和先進材料。我們的產品包括廣泛的化學品和配方，我們在全球範圍內向多元化的消費和工業客户羣體銷售這些產品。我們的產品應用廣泛，包括膠粘劑、航空航天、汽車、建築產品、耐用和非耐用消費品、電子、絕緣、醫療、包裝、塗料和建築、發電、煉油和合成纖維行業。我們在許多關鍵產品線上都是全球領先的生產商，包括MDI、胺、順丁烯二酸酐和環氧基聚合物配方。
在……上面 August 9, 2022, 我們達成了一項最終協議，將我們的紡織化學品和染料業務(“紡織效果業務”)出售給SK Capital Partners(“Archroma”)的投資組合公司Archroma。從一開始第三1/42022,我們的紡織品效果業務的結果被報告為所有期間的非連續性業務。如需瞭解更多信息，請參閲“備註4.非持續經營及業務處置--出售紡織品影響業務。“據報道，停產業務對之前剝離的業務的收益影響也不大。
我們通過我們的全資子公司亨斯邁國際經營我們的業務。亨斯邁國際是一家特拉華州的有限責任公司，成立於1999.
HUntsman C企業和企業HUntsman I國際 F財務狀況 S紋身
除另有説明外，該等附註與本公司及亨斯邁國際的簡明綜合財務報表有關。我們的財務報表與亨斯邁國際的財務報表之間的差異主要與我們公司記錄的不同資本結構和購買會計有關2003逐步收購亨斯邁國際控股有限公司，亨斯邁國際控股有限公司是亨斯邁國際的前母公司，於2005.
P《原則》 C加固
我們的簡明綜合財務報表包括我們全資擁有和多數擁有的子公司以及我們是其主要受益人的任何可變利益實體的賬户。公司間賬户和交易已被取消。
R歐共體l阿斯菲卡t離子化s
以前各期間的簡明合併財務報表中的某些金額已為所有列報的期間重新計算，以符合當前列報。這些重新分類是為了將我們的紡織效果業務的資產和負債列為待售資產，並將其經營結果列為非持續經營。請參閲下面的“-最新發展”和“註釋”4.非持續經營及業務處置--出售紡織品影響業務。“
USe of E蒸餾器
根據美國公認會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。
R最近一次D發展
歐洲重組計劃
在早期2022年11月，我們宣佈了我們的承諾和具體計劃，將進一步調整我們的成本結構，超越目前正在進行的成本優化計劃，在歐洲進行額外的重組。新計劃將包括退出和整合某些設施，將勞動力轉移到成本較低的地點，以及進一步的人員合理化。與這一計劃有關，我們預計將記錄大約#美元的重組費用
出售紡織品效果業務
在……上面 August 9, 2022, 我們達成了一項最終協議，將我們的紡織品效果業務出售給Archroma，企業總價值為$
2.最近發佈的會計聲明
有過不是最近發佈的會計聲明在九截至的月份2022年9月30日適用於我們的規則。
3.企業合併
A徵集 g阿布裏埃爾P履約P產品
在……上面 January 15, 2021, 我們完成了對Gabriel Performance Products的收購，Gabriel Performance Products是一家北美特種化學品製造商，生產塗料、粘合劑、密封劑和複合材料終端市場的專用添加劑和環氧固化劑(“Gabriel收購”)，收購來自Audax Private Equity的附屬基金，交易金額約為美元。
我們使用收購方法解釋了Gabriel收購的原因。因此，我們分析了收購的有形資產和無形資產以及承擔的負債的公允價值。購置費用對購置的資產和承擔的負債的分配摘要如下(百萬美元)：
| 取得的資產和承擔的負債的公允價值： | ||||
| 為收購Gabriel支付的現金 | $ | |||
| 現金 | $ | |||
| 應收賬款 | ||||
| 盤存 | ||||
| 財產、廠房和設備 | ||||
| 無形資產 | ||||
| 商譽 | ||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||
| 應計負債 | ( | ) | ||
| 遞延所得税 | ( | ) | ||
| 購入淨資產的公允價值總額 | $ |
這項估值是在第一1/42022.本次分配包括獲得的無形資產包括商標、技術和商業祕密，這些資產將在一段時間內攤銷
PRO F奧爾瑪 I信息 為 A徵用
如果對Gabriel的收購發生在1月1日，2021，以下估計的持續業務的預計收入、可歸因於亨斯邁公司和亨斯邁國際的淨收入和淨收入將被報告(以百萬美元為單位)：
| 九個月 | ||||
| 告一段落 | ||||
| 2021年9月30日 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 淨收入 | ||||
| 亨斯邁公司的淨收入 | ||||
| 九個月 | ||||
| 告一段落 | ||||
| 2021年9月30日 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 淨收入 | ||||
| 亨斯邁國際公司的淨收入 | ||||
4.停產業務和業務處置
S麥酒 of t已退出 e影響 b有用性
在……上面 August 9, 2022, 我們達成了一項最終協議，將我們的紡織品效果業務出售給Archroma，企業總價值為$
下表將非連續性業務的主要資產和負債類別的賬面金額與在我們的精簡合併資產負債表中歸類為待出售的非連續性業務的資產和負債總額進行了核對(以百萬美元為單位)：
| 9月30日， |
十二月三十一日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 持有待售的主要類別資產的賬面金額： |
||||||||
| 應收賬款 |
$ | $ | ||||||
| 盤存 |
||||||||
| 其他流動資產 |
||||||||
| 流動資產總額 |
||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 |
||||||||
| 遞延所得税 |
||||||||
| 經營性租賃使用權資產 |
||||||||
| 其他非流動資產 |
||||||||
| 非流動資產總額 |
||||||||
| 持有待售資產總額(1) |
$ | $ | ||||||
| 持有待售的主要負債類別的賬面金額： |
||||||||
| 應付帳款 |
$ | $ | ||||||
| 應計負債 |
||||||||
| 流動經營租賃負債 |
||||||||
| 流動負債總額 |
||||||||
| 非流動經營租賃負債 |
||||||||
| 其他非流動負債 |
||||||||
| 非流動負債總額 |
||||||||
| 待售負債總額(1) |
$ | $ | ||||||
| (1) |
截至持有的待售資產和負債總額2022年9月30日被歸類為現行業務是因為我們紡織品效果業務的出售很可能將在一年內完成。 |
下表對構成非連續業務税前收入的主要行項目與非連續業務的税後收入進行了核對，主要與我們的紡織效果業務有關，如我們的精簡綜合業務報表所示(以百萬美元為單位)：
| 三個月 | 九個月 | |||||||||||||||
| 告一段落 | 告一段落 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 構成非連續性業務税前收入的主要項目： | ||||||||||||||||
| 貿易銷售、服務和費用，淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷貨成本 | ||||||||||||||||
| 其他費用項目，淨額 | ||||||||||||||||
| 所得税前非持續經營所得 | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 可歸因於非連續性業務的淨(虧損)收入 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
S啤酒 的 INIDIA-B已租出 DO-IT-Y我們自己 C耗材消費者 A脱胎換骨 B有用性
在……上面2020年11月3日，我們完成了將印度的DIY業務出售給Pidilite Industries Ltd.的交易，並收到了大約$
S麥酒 of V啟動器 I最感興趣
在……上面2020年12月23日，我們完成了大約
5.庫存
我們以成本價和市場價中的較低者表示庫存，成本是根據平均成本價確定的。第一-Out(“後進先出”)和第一-輸入第一-針對不同庫存組成部分的出庫方法。庫存包括以下內容(百萬美元)：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 原材料和供應品 | $ | $ | ||||||
| 正在進行的工作 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 後進先出儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨庫存 | $ | $ | ||||||
對兩個人都是2022年9月30日和2021年12月31日，大約
6.可變利息實體
我們評估我們的投資和交易，以確定我們是主要受益者的可變利益實體。我們在以下合資企業中持有可變權益，我們是這些合資企業的主要受益者：
| ● |
Rubcon LLC是我們的 |
| ● |
阿拉伯地雷公司(“AAC”)是我們的 |
在.期間九截至的月份2022年9月30日，有幾個不是我們可變利益實體的變化。
這些實體的債權人擁有不是求助於我們的一般信用。請參閲“備註”8.債務--直接債務和附屬債務。“作為這些可變利益實體的主要受益人，2022年9月30日，合營企業的資產、負債和經營結果都包括在我們的簡明合併財務報表中。
下表彙總了我們的可變利息實體的資產和負債的賬面金額，這些資產和負債包括在我們的精簡綜合資產負債表中2022年9月30日和我們的綜合資產負債表2021年12月31日(百萬美元)：
| 9月30日， |
十二月三十一日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 流動資產 |
$ | $ | ||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 |
||||||||
| 經營性租賃使用權資產 |
||||||||
| 其他非流動資產 |
||||||||
| 遞延所得税 |
||||||||
| 總資產 |
$ | $ | ||||||
| 流動負債 |
$ | $ | ||||||
| 長期債務 |
||||||||
| 非流動經營租賃負債 |
||||||||
| 其他非流動負債 |
||||||||
| 總負債 |
$ | $ | ||||||
收入、所得税前持續經營的收入和為我們的可變利益實體提供的經營活動的現金淨額三和九截至的月份2022年9月30日和2021具體數字如下(百萬美元)：
| 三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 所得税前持續經營所得 |
||||||||||||||||
| 經營活動提供的淨現金 |
||||||||||||||||
7.重組、減值和工廠關閉成本
自.起2022年9月30日和2021年12月31日，按費用類型和舉措分列的應計重組費用包括以下內容(百萬美元)：
| 裁員 |
其他重組成本 |
總計 |
||||||||||
| 截至2022年1月1日的應計負債 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 2022年2021年的收費和之前的舉措 |
||||||||||||
| 2022年2022年計劃收費 |
— | |||||||||||
| 2022年2021年的付款和之前的舉措 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 2022年付款用於2022年計劃 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 截至2022年9月30日的應計負債 |
$ | $ | $ | |||||||||
關於我們按部門和計劃劃分的重組、減值和工廠關閉成本準備金的詳細情況如下(百萬美元)：
| 性能 |
進階 |
公司 |
||||||||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
產品 |
材料 |
及其他 |
總計 |
||||||||||||||||
| 截至2022年1月1日的應計負債 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2022年2021年的收費和之前的舉措 |
— | |||||||||||||||||||
| 2022年2022年計劃收費 |
— | |||||||||||||||||||
| 2022年2021年的付款和之前的舉措 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 2022年付款用於2022年計劃 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的應計負債 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 重組準備金的當期部分 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 重組準備金中的長期部分 |
||||||||||||||||||||
關於持續經營的現金和非現金重組費用的詳細情況三和九截至的月份2022年9月30日和2021提供的信息如下(百萬美元)：
| 三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 現金收費： |
||||||||||||||||
| 2022年(積分)2021年及之前計劃的收費 |
$ | ( |
) | $ | — | $ | $ | — | ||||||||
| 2022年2022年計劃收費 |
— | — | ||||||||||||||
| 2021年2020年的收費和之前的舉措 |
— | |||||||||||||||
| 2021年2021年計劃收費 |
— | |||||||||||||||
| 非現金收費： |
||||||||||||||||
| 出售資產的收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 加速折舊 |
||||||||||||||||
| 其他非現金費用(積分) |
( |
) | ||||||||||||||
| 重組、減值和關閉工廠的總成本(貸項) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
R重構 A活動
從一開始第三1/42022,我們的公司職能部門實施了重組計劃，以優化我們的全球方法，以利用各種信息技術職能中的受管服務，並協調和優化我們的環境、健康和安全流程和系統。與這些重組計劃相關，我們記錄的重組費用淨額約為$
從一開始第一1/42021,我們的公司職能部門實施了一項重組計劃，以優化我們利用共享服務能力的全球方法。在.期間第二1/42022,該計劃進一步擴展到包括更多的地理位置。與這項重組計劃相關，我們記錄的重組費用淨額約為$
從一開始第三1/42020,我們的聚氨酯部門實施了一項重組計劃，以優化其下游足跡。在.期間第二1/42022,這一優化計劃進一步擴大到包括整個聚氨基甲酸酯業務。與這項重組計劃相關，我們記錄的重組費用淨額約為$
從一開始第二1/42020,我們的先進材料部門實施了與收購CVC熱固性特種產品相關的重組計劃，調整了部門的商業組織，並優化了部門的製造流程。與這些重組計劃相關，我們記錄的重組費用淨額約為$
8.債務
我們的未償債務，扣除債務發行成本，構成如下(百萬美元)：
| 9月30日， |
十二月三十一日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 高級信貸安排： |
||||||||
| 循環設施 |
$ | $ | ||||||
| 應收賬款方案下的未付金額 |
||||||||
| 高級筆記 |
||||||||
| 可變利息實體 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 債務總額 |
$ | $ | ||||||
| 債務的當期部分 |
$ | $ | ||||||
| 債務的長期部分 |
||||||||
| 債務總額 |
$ | $ | ||||||
D直接和 S副日記 DEBT
我們幾乎所有的債務，包括下面描述的貸款，都是由我們的子公司(主要是亨斯邁國際)承擔的。亨斯邁公司是不這種附屬債務的擔保人。
我們的某些子公司已經第三--對股息、分配、貸款或墊款有某些限制的締約方債務協議。在某些情況下，第三在將任何現金或資產從這些子公司轉移到我們之前，將要求任何一方。
發債成本
我們在資產負債表上記錄與債務負債相關的債務發行成本，作為對該債務負債面值的減少。自.起2022年9月30日和2021年12月31日，直接減少債務負債的債務發行成本為#美元。
循環信貸安排
在……上面 May 20, 2022, 亨斯邁國際進入一個新的美元
下表列出了我們的2022循環信貸安排截至2022年9月30日(貨幣金額以百萬為單位)：
| 未攤銷 |
||||||||||||||||||||||
| 折扣和 |
||||||||||||||||||||||
| vbl.承諾 |
本金 |
發債 |
攜帶 |
|||||||||||||||||||
| 設施 |
金額 |
傑出的 |
費用 |
價值 |
利率(2) |
成熟性 |
||||||||||||||||
| 2022年循環信貸安排 |
$ | $ | (1) | $ | (1) | $ | (1) |
|
May 2027 | |||||||||||||
| (1) |
在……上面2022年9月30日，我們有額外的一美元 |
| (2) |
項下借款利率2022循環信貸安排根據貸款類型和亨斯邁國際的債務評級而有所不同。截至的美元借款的代表性利率2022年9月30日曾經是 |
應收程序
我們的美國應收賬款證券化計劃(“美國應收賬款計劃”)和我們的歐洲應收賬款證券化計劃(“歐盟應收賬款計劃”以及與美國應收賬款計劃統稱為“應收賬款計劃”)的結構使得我們在旨在真實銷售或真實貢獻的交易中將我們的某些貿易應收賬款轉移到美國特殊目的實體(“美國SPE”)和歐洲特殊目的實體(“EU SPE”)。應收賬款以美國SPE和歐盟SPE產生的債務為抵押。
在……上面 July 1, 2021, 我們對我們的應收計劃進行了修改，其中包括將我們的應收計劃的預定終止日期從2022年4月至 July 2024.
關於我們應收賬款計劃的信息，截止日期2022年9月30日(貨幣金額以百萬為單位)：
| 最高資金 |
金額 |
|||||||||||
| 設施 |
成熟性 |
可用性(1) |
傑出的 |
利率(2) |
||||||||
| 美國應收賬款計劃 |
|
$ | $ | (3) |
|
|||||||
| 歐盟應收賬款計劃 |
|
€ | € |
|
||||||||
| (約合96美元) |
||||||||||||
| (1) |
我們應收賬款計劃下的實際可用金額可能根據已售出的合資格應收賬款水平、我們客户的信用評級變化、客户集中度水平以及正在轉讓的應收賬款的某些特徵(如適用協議中的定義)而定的較低水平。 |
| (2) |
我們美國應收賬款計劃的適用利率由貸款人定義為美元倫敦銀行同業拆借利率。我們的歐盟應收賬款計劃適用的利率是美元LIBOR、EURIBOR或SONIA(英鎊隔夜銀行間平均利率)。由於預期會脱離美元倫敦銀行同業拆息，我們在 July 2021 在我們的應收賬款計劃中納入了美元LIBOR的替換率。 |
| (3) |
自.起2022年9月30日，我們大約有一美元 |
自.起2022年9月30日和2021年12月31日, $
高級附註
在……上面 January 15, 2021, 亨斯邁國際全部贖回百萬(約合美元)
在……上面 May 26, 2021, 亨斯邁國際公司完成了一筆$
可變利息實體債務
在……上面2021年9月30日，瑞聲，我們的綜合
C合規性 w帶 C燕尾草
我們相信，我們遵守了管理我們的重要債務工具的協議中包含的契約，包括我們的循環信貸安排、我們的應收賬款計劃和我們的優先票據。
9.衍生工具和套期保值活動
我們面臨着市場風險，如利率、匯率和大宗商品價格的變化。我們不時進行交易，包括涉及衍生工具的交易，以管理某些此類風險。我們還對某些歐洲業務的淨投資進行對衝。
我們的收入和支出以各種外幣計價，因此我們的現金流和收益受到匯率波動的影響。時不時地，我們可能建立外幣衍生工具，以儘量減少外幣匯率變動的短期影響。在可行的情況下，我們通常在子公司之間實現多幣種現金餘額淨額，以幫助減少對外幣匯率的風險敞口。某些其他接觸可能不時通過金融市場交易進行管理，主要是通過購買現貨或遠期外匯合同(通常到期日為年或以下)。我們有不對衝我們的外匯風險，以消除匯率變化對我們現金流和收益的影響。自.起2022年9月30日，我們大約有一美元
時不時地，我們可能購買利率掉期和/或其他衍生工具，以減少利率變化對我們浮動利率敞口的影響。在利率互換項下，吾等同意與其他各方在指定時間間隔交換固定利率和浮動利率之間的差額，該差額是根據商定的名義本金金額計算的。
我們審查我們的非美元計價債務和衍生品工具，以確定指定為對衝的適當金額。自.起2022年9月30日，我們已經指定了大約百萬(約合美元)
10.公允價值
金融工具的公允價值如下(百萬美元)：
| 2022年9月30日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||
| 攜帶 |
估計數 |
攜帶 |
估計數 |
|||||||||||||
| 價值 |
公允價值 |
價值 |
公允價值 |
|||||||||||||
| 不合格員工福利計劃投資 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 對Venator的投資 |
||||||||||||||||
| Venator剩餘股份的期權協議 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 長期債務(含本期部分) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
由於這些金融工具的即期或短期到期日，資產負債表中報告的現金及現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面價值接近公允價值。我們對Venator的投資按公允價值計價，這是通過使用當前市場價格(水平)通過市場可觀察定價獲得的1)。此外，與我們在Venator持有的剩餘普通股相關的期權協議的估計公允價值，舍入為截至2022年9月30日，基於使用市場可觀察到的投入(水平)的估值技術2)。請參閲“備註”4.非持續經營和業務處置--出售Venator權益。非合格員工福利計劃投資的公允價值是通過使用當前市場價格(水平)通過市場可觀察定價獲得的1)。我們長期債務的估計公允價值是基於相同債務在活躍的市場(水平)交易時的報價市場價格。1)。本文提出的公允價值估計是基於管理層於2022年9月30日和2021年12月31日。雖然我們是不意識到任何可能顯著影響估計公允價值金額的因素，該等金額已不在這些財務報表中進行了全面重估2022年9月30日，以及目前的公允價值估計可能與本文所列金額有很大差異。
在.期間九截至的月份2022年9月30日，我們舉行了
11.收入確認
下表按主要來源分列了我們持續運營的收入。三截至的月份2022年9月30日和2021(百萬美元)：
| 性能 |
進階 |
公司和 |
||||||||||||||||||
| 2022 |
聚氨基甲酸酯 |
產品 |
材料 |
淘汰 |
總計 |
|||||||||||||||
| 主要地理市場(1) |
||||||||||||||||||||
| 美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 亞太地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 世界其他地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 主要產品分組 |
||||||||||||||||||||
| MDI氨基甲酸酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
| 差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
| 專業 |
$ | |||||||||||||||||||
| 非專業 |
||||||||||||||||||||
| 淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 性能 |
進階 |
公司和 |
||||||||||||||||||
| 2021 |
聚氨基甲酸酯 |
產品 |
材料 |
淘汰 |
總計 |
|||||||||||||||
| 主要地理市場(1) |
||||||||||||||||||||
| 美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 亞太地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 世界其他地區 |
||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 主要產品分組 |
||||||||||||||||||||
| MDI氨基甲酸酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
| 差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
| 專業 |
$ | |||||||||||||||||||
| 非專業 |
||||||||||||||||||||
| 淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| (1) |
收入的地理信息是基於產品銷售到的國家/地區。 |
下表按主要來源分列了我們持續運營的收入。九截至的月份2022年9月30日和2021(百萬美元)：
| 性能 |
進階 |
公司和 |
||||||||||||||||||
| 2022 |
聚氨基甲酸酯 |
產品 |
材料 |
淘汰 |
總計 |
|||||||||||||||
| 主要地理市場(1) |
||||||||||||||||||||
| 美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 亞太地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 世界其他地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 主要產品分組 |
||||||||||||||||||||
| MDI氨基甲酸酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
| 差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
| 專業 |
$ | |||||||||||||||||||
| 非專業 |
||||||||||||||||||||
| 淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 性能 |
進階 |
公司和 |
||||||||||||||||||
| 2021 |
聚氨基甲酸酯 |
產品 |
材料 |
淘汰 |
總計 |
|||||||||||||||
| 主要地理市場(1) |
||||||||||||||||||||
| 美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
| 歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 亞太地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 世界其他地區 |
||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 主要產品分組 |
||||||||||||||||||||
| MDI氨基甲酸酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
| 差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
| 專業 |
$ | |||||||||||||||||||
| 非專業 |
||||||||||||||||||||
| 淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| (1) |
收入的地理信息是基於產品銷售到的國家/地區。 |
12.員工福利計劃
來自持續經營的定期淨收益(信貸)成本的組成部分三和九截至的月份2022年9月30日和2021具體數字如下(百萬美元)：
亨斯邁公司
| 其他退休後 |
||||||||||||||||
| 固定福利計劃 |
福利計劃 |
|||||||||||||||
| 三個月 |
三個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 服務成本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息成本 |
||||||||||||||||
| 預期資產收益率 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 以前任職福利的攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 精算損失攤銷 |
||||||||||||||||
| 定期淨收益(信貸)成本 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 其他退休後 |
||||||||||||||||
| 固定福利計劃 |
福利計劃 |
|||||||||||||||
| 九個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 服務成本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息成本 |
||||||||||||||||
| 預期資產收益率 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 以前任職福利的攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 精算損失攤銷 |
||||||||||||||||
| 結算損失 |
||||||||||||||||
| 定期淨收益(信貸)成本 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
亨斯邁國際
| 其他退休後 |
||||||||||||||||
| 固定福利計劃 |
福利計劃 |
|||||||||||||||
| 三個月 |
三個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 服務成本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息成本 |
||||||||||||||||
| 預期資產收益率 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 以前任職福利的攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 精算損失攤銷 |
||||||||||||||||
| 定期淨收益(信貸)成本 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 其他退休後 |
||||||||||||||||
| 固定福利計劃 |
福利計劃 |
|||||||||||||||
| 九個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 服務成本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息成本 |
||||||||||||||||
| 預期資產收益率 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 以前任職福利的攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 精算損失攤銷 |
||||||||||||||||
| 結算損失 |
||||||||||||||||
| 定期淨收益(信貸)成本 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
在.期間九截至的月份2022年9月30日和2021，我們為我們的養老金和其他與持續運營相關的退休後福利計劃做出了貢獻，金額為$
13.亨斯邁公司股東權益
S野兔 R回購 P程序
在……上面 October 26, 2021, 我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃，金額為#美元
DIvidend 在……上面 C守護神 S托克
在截至的季度內2022年9月30日和2021年9月30日，我們宣佈股息為$
14.累計其他綜合損失
按構成部分分列的其他綜合(虧損)收入構成和累計其他綜合虧損變動情況如下(單位：百萬美元)：
亨斯邁公司
| 養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| 外國 | 及其他 | 全面 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
| 貨幣 | 退休後 | 的收入 | 歸因於 | 歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
| 翻譯 | 優勢 | 未整合 | 非控制性 | 獵人 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整(A) | 調整(B) | 附屬公司 | 其他，淨額 | 總計 | 利益 | 公司 | ||||||||||||||||||||||
| 期初餘額，2022年1月1日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
| 重新分類前的其他綜合損失，毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 税費支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額，毛額(C) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税費支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 本期其他綜合(虧損)收入淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 期末餘額，2022年9月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
| (a) | 税後淨額為#美元。 |
| (b) | 税後淨額為#美元。 |
| (c) | 有關這些重新分類的詳情，見下表。 |
| 養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| 外國 | 及其他 | 全面 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
| 貨幣 | 退休後 | 的收入 | 歸因於 | 歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
| 翻譯 | 優勢 | 未整合 | 非控制性 | 獵人 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整(A) | 調整(B) | 附屬公司 | 其他，淨額 | 總計 | 利益 | 公司 | ||||||||||||||||||||||
| 期初餘額，2021年1月1日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
| 重新分類前的其他綜合損失，毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 税費支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額，毛額(C) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税費支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 本期其他綜合(虧損)收入淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 期末餘額，2021年9月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
| (a) | 税後淨額為#美元。 |
| (b) | 税後淨額為#美元。 |
| (c) | 有關這些重新分類的詳情，見下表。 |
| 截至9月30日的三個月， | ||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||
| 金額重新分類 | 金額重新分類 | 中受影響的行項目 | ||||||||
| 從積累而來 | 從積累而來 | 這份聲明 | ||||||||
| 累計其他詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收益 | |||||||
| 綜合損失構成(A)： | 綜合損失 | 綜合損失 | 被介紹給 | |||||||
| 養卹金和其他退休後福利的攤銷： | ||||||||||
| 以前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b)(c) | 其他收入，淨額 | ||
| 精算損失 | (b)(c) | 其他收入，淨額 | ||||||||
| 税前合計 | ||||||||||
| ( | ) | ( | ) | 所得税費用 | ||||||
| 該期間的改敍總數 | $ | $ | 税後淨額 | |||||||
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||
| 金額重新分類 | 金額重新分類 | 中受影響的行項目 | ||||||||
| 從積累而來 | 從積累而來 | 這份聲明 | ||||||||
| 累計其他詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收益 | |||||||
| 綜合損失構成(A)： | 綜合損失 | 綜合損失 | 被介紹給 | |||||||
| 養卹金和其他退休後福利的攤銷： | ||||||||||
| 以前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b)(c) | 其他收入，淨額 | ||
| 結算損失 | (b) | 其他收入，淨額 | ||||||||
| 精算損失 | (b)(c) | 其他收入，淨額 | ||||||||
| 税前合計 | ||||||||||
| ( | ) | ( | ) | 所得税費用 | ||||||
| 該期間的改敍總數 | $ | $ | 税後淨額 | |||||||
| (a) | 括號中的養老金和其他退休後福利金額顯示了我們精簡的綜合經營報表上的貸項。 |
| (b) | 這些累積的其他綜合損失部分計入定期養卹金淨費用的計算。請參閲“備註”12.員工福利計劃。 |
| (c) | 金額包括大約$ |
亨斯邁國際
| 養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| 外國 | 及其他 | 全面 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
| 貨幣 | 退休後 | 的收入 | 歸因於 | 歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
| 翻譯 | 優勢 | 未整合 | 非控制性 | 獵人 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整(A) | 調整(B) | 附屬公司 | 其他，淨額 | 總計 | 利益 | 國際 | ||||||||||||||||||||||
| 期初餘額，2022年1月1日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
| 重新分類前的其他綜合損失，毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 税費支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額，毛額(C) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税費支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 本期其他綜合(虧損)收入淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 期末餘額，2022年9月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
| (a) | 税後淨額為#美元。 |
| (b) | 税後淨額為#美元。 |
| (c) | 有關這些重新分類的詳情，見下表。 |
| 養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| 外國 | 及其他 | 全面 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
| 貨幣 | 退休後 | 的收入 | 歸因於 | 歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
| 翻譯 | 優勢 | 未整合 | 非控制性 | 獵人 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整(A) | 調整(B) | 附屬公司 | 其他，淨額 | 總計 | 利益 | 國際 | ||||||||||||||||||||||
| 期初餘額，2021年1月1日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
| 重新分類前的其他綜合損失，毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 税費支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額，毛額(C) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税費支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 本期其他綜合(虧損)收入淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 期末餘額，2021年9月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
| (a) | 税後淨額為#美元。 |
| (b) | 税後淨額為#美元。 |
| (c) | 有關這些重新分類的詳情，見下表。 |
| 截至9月30日的三個月， | ||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||
| 金額重新分類 | 金額重新分類 | 中受影響的行項目 | ||||||||
| 從積累而來 | 從積累而來 | 這份聲明 | ||||||||
| 累計其他詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收益 | |||||||
| 綜合損失構成(A)： | 綜合損失 | 綜合損失 | 被介紹給 | |||||||
| 養卹金和其他退休後福利的攤銷： | ||||||||||
| 以前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b)(c) | 其他收入，淨額 | ||
| 精算損失 | (b)(c) | 其他收入，淨額 | ||||||||
| 税前合計 | ||||||||||
| ( | ) | ( | ) | 所得税費用 | ||||||
| 該期間的改敍總數 | $ | $ | 税後淨額 | |||||||
| 截至9月30日的9個月， | ||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||
| 金額重新分類 | 金額重新分類 | 中受影響的行項目 | ||||||||
| 從積累而來 | 從積累而來 | 這份聲明 | ||||||||
| 累計其他詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收益 | |||||||
| 綜合損失構成(A)： | 綜合損失 | 綜合損失 | 被介紹給 | |||||||
| 養卹金和其他退休後福利的攤銷： | ||||||||||
| 以前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b)(c) | 其他收入，淨額 | ||
| 結算損失 | (b) | 其他收入，淨額 | ||||||||
| 精算損失 | (b)(c) | 其他收入，淨額 | ||||||||
| 税前合計 | ||||||||||
| ( | ) | ( | ) | 所得税費用 | ||||||
| 該期間的改敍總數 | $ | $ | 税後淨額 | |||||||
| (a) | 括號中的養老金和其他退休後福利金額顯示了我們精簡的綜合經營報表上的貸項。 |
| (b) | 這些累積的其他綜合損失部分計入定期養卹金淨費用的計算。請參閲“備註”12.員工福利計劃。 |
| (c) | 金額包括大約$ |
15.承付款和或有事項
L埃格勒 M阿特斯
在……上面4月29日，2022,新奧爾良的一個陪審團判給我們大約
我們是由私人原告、政府當局和其他根據適用法律的規定提起的各種其他訴訟的當事人，包括各種環境、產品責任和其他法律。除非本報告另有披露，否則我們不相信上述任何事項的結果都將對我們的財務狀況、經營結果或流動性產生實質性影響。
16.環境、健康和安全問題
E房協 C大寫字母 E支出
我們可能未來根據環境、健康和安全(“EHS”)法律進行資本改善和全面合規的成本，包括購買、維護和維修污染控制設備的成本。對於九截至的月份2022年9月30日和2021，我們用於EHS事務的持續運營的資本支出總計為$
E環境保護 R儲蓄
我們已經累積了與預期的環境清理義務、場地填海和關閉費用以及已知罰款有關的應計負債。當潛在的負債是已知的或被認為是可能的，並且可以合理地估計時，就記錄負債。我們的負債估計是根據監管機構對我們提出的要求、現有事實、現有技術和過去的經驗使用現值技術計算的。環境責任做的是不包括記錄為資產報廢債務的金額。我們已經積累了$
E環境保護 M阿特斯
根據《全面環境響應、補償和責任法》(“CERCLA”)和類似的州法律，美國房地產的現任或前任所有者或經營者。可能承擔補救費用，無論危險物質的釋放或處置在發生時是否符合法律，以及當前的所有者或經營者可能無論其在釋放時是否擁有或運營該設施，都應承擔責任。在美國以外，類似的污染財產法，如法國和澳大利亞現行的法律，可能會要求過去的所有者和/或經營者對以前的設施承擔補救責任。目前，大約有
根據美國的《資源保護和恢復法案》(RCRA)和類似的州法律，我們可能作為我們危險廢物許可證的一項條件，我們需要對源自我們物業的污染進行補救。我們的一些生產基地在工業化學品製造和使用方面有着悠久的歷史，包括現場廢物處理。我們意識到我們一些地點過去的作業造成的土壤、地下水或地表污染，我們可能在未來的其他地方發現污染。例如，我們位於路易斯安那州蓋斯馬市的工廠是RCRA規定的持續補救要求的對象。在澳大利亞、印度、法國、匈牙利和意大利等我們目前或以前運營的製造設施所在的許多地點也存在類似的法律。
北方可能是峽谷礦的補救措施
北部可能峽谷礦址是CERCLA的一個礦址，涉及愛達荷州蘇打斯普林斯附近的一個前磷礦，據信該礦由幾家公司運營，包括我們的前身公司。在……裏面2004,美國林業局通知我們，我們是CERCLA的潛在責任方(“PRP”)，對該地點產生的污染負有責任。在……裏面2010年2月，我們和Wells Cargo(另一家PRP)同意對該地點的一部分進行補救調查/可行性研究，目前正在進行這一過程。目前，我們無法合理估計我們在該地點的潛在負債。
17.基於股票的薪酬計劃
自.起2022年9月30日，我們有大約
根據我們公司和亨斯邁國際公司的基於股票的薪酬計劃，持續運營的薪酬成本如下(百萬美元)：
| 三個月 | 九個月 | |||||||||||||||
| 告一段落 | 告一段落 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 亨斯邁公司薪酬成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 亨斯邁國際賠償費用 | ||||||||||||||||
在美國和亨斯邁國際公司股票薪酬安排的精簡綜合經營報表中確認的所得税優惠總額為#美元。
S托克 O選擇
每個股票期權獎勵的公允價值是在授予之日使用布萊克-斯科爾斯估值模型估計的，該模型使用了下表中註明的假設。預期波動率是基於我們普通股截至授予日的歷史波動性。已授出購股權的預期期限乃根據該等文書的合約條款及僱員的預期行使及歸屬後的僱傭終止行為而估計。期權合同期限內的無風險利率是以授予時有效的美國國債收益率曲線為基礎的。下文所述假設是對期內授予的股票期權所用假設的加權平均值。
| 九個月 | ||||||||
| 告一段落 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022(1) | 2021(2) | |||||||
| 股息率 | 北美 | % | ||||||
| 預期波動率 | 北美 | % | ||||||
| 無風險利率 | 北美 | % | ||||||
| 期內授予的股票期權的預期年限(年) | 北美 | |||||||
| (1) | 在.期間九截至的月份2022年9月30日, |
| (2) | 在.期間九截至的月份2021年9月30日，股票期權僅在第一25美分。 |
截至的股票薪酬計劃下的股票期權活動摘要2022年9月30日和變化過程中九現將截至該月的月份表列如下：
| 加權 | ||||||||||||||||
| 加權 | 平均值 | |||||||||||||||
| 平均值 | 剩餘 | 集料 | ||||||||||||||
| 鍛鍊 | 合同 | 固有的 | ||||||||||||||
| 期權獎勵 | 股票 | 價格 | 術語 | 價值 | ||||||||||||
| (單位：千) | (年) | (單位：百萬) | ||||||||||||||
| 在2022年1月1日未償還 | $ | |||||||||||||||
| 授與 | ||||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | ||||||||||||||
| 在2022年9月30日未償還 | $ | |||||||||||||||
| 可於2022年9月30日行使 | ||||||||||||||||
自.起2022年9月30日，大約有1美元
期間行使的股票期權的總內在價值九截至的月份2022年9月30日和2021大約是$
N已穿上 S野兔
根據基於股票的薪酬計劃授予的非既得股票包括限制性股票和績效股單位獎勵，它們被視為股權獎勵，以及幻影股票，由於它可以以股票或現金結算，因此被視為責任獎勵。每個限制性股票和影子股票獎勵的公允價值估計為亨斯邁股票在授予之日的收盤價。
我們同意二績效分享單位獎勵的類型。為一業績單位獎的類型，業績標準是本公司普通股的總股東回報相對於指定行業同行組的總股東回報-年度業績週期。每個業績單位獎勵的公允價值是使用蒙特卡洛模擬模型估計的，該模型使用了各種假設，包括預期波動率和無風險利率。對於九截至的月份2022年9月30日和2021，加權平均預期波動率為
在.期間第一1/42022,我們開始發佈一份第二表演獎的類型，也包括市場狀況。業績標準是我們的公司相對於管理層設定的目標實現的自由現金流，根據我們普通股的總股東回報相對於指定行業同行集團的總股東回報進行修改-年度業績期間。每個業績單位獎勵的公允價值是使用蒙特卡洛模擬模型估計的，該模型使用了各種假設，包括預期波動率和無風險利率。對於九截至的月份2022年9月30日，加權平均預期波動率為
截至以下日期我們的非既得股狀況摘要2022年9月30日和變化過程中九現將截至該月的月份表列如下：
| 股權獎勵 | 賠償責任 | ||||||||||||||||
| 加權 | 加權 | ||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | ||||||||||||||||
| 授予日期 | 授予日期 | ||||||||||||||||
| 股票 | 公允價值 | 股票 | 公允價值 | ||||||||||||||
| (單位：千) | (單位：千) | ||||||||||||||||
| 2022年1月1日未歸屬 | $ | $ | |||||||||||||||
| 授與 | |||||||||||||||||
| 既得 | ( | ) | (1)(2) | ( | ) | ||||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 2022年9月30日未歸屬 | |||||||||||||||||
| (1) | 自.起2022年9月30日，總共有 |
| (2) | 總計 |
自.起2022年9月30日，大約有1美元
18.所得税
我們採用資產負債法來核算所得税。遞延所得税反映財務和税務申報目的的資產和負債賬面金額之間的暫時性差異所產生的淨税收影響。我們對遞延税金資產進行評估，以確定它是否比不他們會實現的。估值免税額以個別税務管轄區為基準進行檢討，以分析是否有足夠的正面或負面證據支持改變對相關遞延税項資產變現的判斷。這些結論需要有意義的判斷。在評估歷史結果所提供的客觀證據時，我們考慮了我們業務的週期性以及在適用期間的累計收益或虧損。在適用期間發生的累積損失限制了我們考慮其他主觀證據的能力，例如我們對未來的預測。適用法域預期未來收入的變化可能會影響這些法域遞延税項資產的變現。
在.期間九截至的月份2022年9月30日和2021，曾經有過
亨斯邁公司
我們記錄了持續經營的所得税費用為#美元。
亨斯邁國際
亨斯邁國際公司記錄的持續業務所得税支出為#美元。
19.每股收益
每股基本收益不包括攤薄，計算方法為亨斯邁公司應佔淨收益除以該期間的加權平均流通股數量。每股攤薄收益反映該期間所有潛在的已發行稀釋性普通股，計算方法為：亨斯邁公司應佔淨收益除以在此期間發行的加權平均流通股數量除以本應作為稀釋性證券發行的額外股票數量。
每股基本收入和稀釋後收入使用以下信息確定(以百萬為單位)：
| 三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 分子： |
||||||||||||||||
| 亨斯邁公司持續經營的收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 亨斯邁公司的淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分母： |
||||||||||||||||
| 加權平均流通股 |
||||||||||||||||
| 稀釋股份： |
||||||||||||||||
| 基於股票的獎勵 |
||||||||||||||||
| 已發行加權平均股份總額，包括稀釋股份 |
||||||||||||||||
額外的基於股票的獎勵，大約
20.運營細分市場信息
我們的收入、收益和現金流來自各種差異化和商品化產品的製造和銷售。我們有
各可報告經營部門的主要產品如下：
| 細分市場 |
|
產品 |
| 聚氨基甲酸酯 |
|
計量吸入器、多元醇、熱塑性彈性體和其他與聚氨酯相關的產品 |
| 高性能產品 |
|
特種胺、乙二胺、順丁烯二酸酐和技術許可證 |
| 先進材料 |
|
特種樹脂化合物；交聯劑、消光劑、固化和增韌劑；環氧基、丙烯酸基和聚氨基甲酸酯基配方；特種丁腈乳液、醇酸樹脂和碳納米材料 |
分部之間的銷售一般按外部市場價格確認，並在合併中沖銷。我們使用調整後的EBITDA來衡量我們全球業務部門的財務表現，並報告我們的運營部門的結果。這一措施包括與企業有關的所有經營項目。經調整的營業分部EBITDA不包括主要適用於本公司整體的項目。下表包括我們每個可報告經營部門的收入和調整後的EBITDA(以百萬美元為單位)。我們已修訂了下文的上一年度列報，以將應報告部門的調整後EBITDA與除淨收入外的持續業務的所得税前收入進行核對，並從應報告部門的調整後EBITDA中刪除了“公司和其他成本，淨額”，並將此類金額與持續業務的所得税前收入進行了對賬。此外，我們修訂了上一年對應報告部門總收入的列報，其中我們從應報告部門收入總額中刪除了部門間抵銷。
| 三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 收入： |
||||||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 高性能產品 |
||||||||||||||||
| 先進材料 |
||||||||||||||||
| 應報告部門的總收入 |
||||||||||||||||
| 部門間抵銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 總計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 亨斯邁公司： |
||||||||||||||||
| 分部調整後的EBITDA(1)： |
||||||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 高性能產品 |
||||||||||||||||
| 先進材料 |
||||||||||||||||
| 可報告部門調整後的EBITDA總額 |
||||||||||||||||
| 對應報告部門調整後的EBITDA總額與所得税前持續經營收入的對賬： |
||||||||||||||||
| 利息支出、淨持續運營 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 折舊和攤銷--持續經營 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 公司和其他費用，淨額(2) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 |
||||||||||||||||
| 其他調整： |
||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用和採購會計庫存調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整，淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 提前清償債務損失 |
( |
) | ||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 與Albemarle和解相關的費用，淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| (出售業務/資產的)收益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 過渡期服務安排的收入 |
||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 養卹金攤銷和退休後精算損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 工廠事故補救(成本)積分 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 重組、減值以及工廠關閉和過渡費用(3) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 所得税前持續經營所得 |
||||||||||||||||
| 所得税支出--持續經營 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| (虧損)非持續經營收入 |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 亨斯邁國際公司： |
||||||||||||||||
| 分部調整後的EBITDA(1)： |
||||||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 高性能產品 |
||||||||||||||||
| 先進材料 |
||||||||||||||||
| 可報告部門調整後的EBITDA總額 |
||||||||||||||||
| 對應報告部門調整後的EBITDA總額與所得税前持續經營收入的對賬： |
||||||||||||||||
| 利息支出、淨持續運營 |
(16 | ) | (15 | ) | (46 | ) | (52 | ) | ||||||||
| 折舊和攤銷--持續經營 |
(72 | ) | (68 | ) | (207 | ) | (205 | ) | ||||||||
| 公司和其他費用，淨額(2) |
(36 | ) | (47 | ) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 |
15 | 16 | 46 | 49 | ||||||||||||
| 其他調整： |
||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用和採購會計庫存調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整，淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 提前清償債務損失 |
— | — | — | (27 | ) | |||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 與Albemarle和解相關的費用，淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| (出售業務/資產的)收益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 過渡期服務安排的收入 |
||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 養卹金攤銷和退休後精算損失 |
(10 | ) | (19 | ) | (32 | ) | (58 | ) | ||||||||
| 工廠事故補救(成本)積分 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 重組、減值以及工廠關閉和過渡費用(3) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 所得税前持續經營所得 |
145 | 254 | 726 | 566 | ||||||||||||
| 所得税支出--持續經營 |
(30 | ) | (35 | ) | (156 | ) | (102 | ) | ||||||||
| (虧損)非持續經營收入 |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 114 | $ | 225 | $ | 600 | $ | 500 | ||||||||
| (1) |
我們使用分部調整後的EBITDA作為衡量每個分部的損益。我們認為，分部調整後的EBITDA更準確地反映了首席運營決策者用來就分配給分部的資源做出決定並評估其財務業績的情況。分部調整後的EBITDA定義為亨斯邁公司或亨斯邁國際公司酌情扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收入、可歸因於非控制性權益、某些公司和其他項目的淨收入以及來自非持續經營的收入，並取消以下調整：(A)業務收購和整合費用以及採購會計存貨調整；(B)Venator投資的公允價值調整；(C)提前清償債務的損失；(D)某些法律和其他和解及相關費用；(E)與Albemarle和解有關的費用，淨額；(F)(損失)出售業務/資產的收益；(G)與向Indorama出售我們的化學中間體業務有關的過渡服務安排的收入；(H)某些非經常性信息技術項目實施成本；(I)養老金和退休後精算損失的攤銷；(J)工廠事故補救信貸(成本)；以及(K)重組、減值、工廠關閉和過渡成本。 |
| (2) | 公司及其他成本，淨額包括未分配的公司間接費用、未分配的匯兑損益、後進先出庫存估值準備金調整、提前清償債務的損失、未分配的重組、減值和工廠關閉成本、非營業收入和費用以及公司資產處置的損益。 |
| (3) |
包括與過渡活動相關的成本，這些活動主要與我們的企業計劃相關，以優化我們利用共享服務能力的全球方法。 |
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
O垂直視圖
我們的業務分為三個領域：聚氨酯、高性能產品和先進材料。我們的產品包括廣泛的化學品和配方，我們在全球範圍內向多元化的消費和工業客户羣體銷售這些產品。我們的產品應用廣泛，包括膠粘劑、航空航天、汽車、建築產品、耐用和非耐用消費品、電子、絕緣、醫療、包裝、塗料和建築、發電、煉油和合成纖維行業。我們在許多關鍵產品線上都是全球領先的生產商，包括MDI、胺、順丁烯二酸酐和環氧基聚合物配方。截至2022年和2021年9月30日止三個月的持續營運收入分別為20.11億美元和20.97億美元，截至2022年和2021年9月30日止九個月的持續營運收入分別為63.73億美元和55.58億美元。
R最近一次D發展
歐洲重組計劃
2022年11月初，我們宣佈了我們的承諾和具體計劃，將進一步調整我們的成本結構，超越目前正在進行的成本優化計劃，在歐洲進行額外的重組。新計劃將包括退出和整合某些設施，將勞動力轉移到成本較低的地點，以及進一步的人員合理化。與這一計劃有關，我們預計到2023年將記錄約5000萬美元的重組費用。
出售紡織品效果業務
2022年8月9日，我們達成了一項最終協議，將我們的紡織品效果業務出售給Archroma，企業總價值為7.18億美元，其中包括假設截至2021年12月31日資金不足的養老金淨負債約1.25億美元。我們預計這筆交易將不晚於2023年上半年完成。從2022年第三季度開始，我們的紡織品效果業務的結果被報告為所有期間的非持續運營。欲瞭解更多信息，請參閲我們簡明合併財務報表中的“非持續經營和業務處置--紡織品影響業務的銷售”。
OUTLOOK
我們預計以下因素將影響我們的運營部門：
聚氨基甲酸酯：
| ● |
2022年第四季度調整後的EBITDA估計在5500萬美元至8500萬美元之間 |
| ● |
受高能源價格和需求下降的負面推動，歐洲的盈利能力 |
| ● |
美國終端市場疲軟，特別是在建築業 |
| ● |
汽車市場銷量同比小幅增長 |
|
| ● | 降低生產率以減少庫存並滿足較低的需求 |
性能產品：
| ● |
2022年第四季度調整後的EBITDA估計在6,000萬美元至8,000萬美元之間 |
| ● |
銷售量同比下降，主要是在歐洲和建築市場 |
| ● |
調整後的EBITDA利潤率預計在20%至25%之間 |
高級材料：
| ● |
2022年第四季度調整後的EBITDA估計在4,000萬美元至4,500萬美元之間 |
| ● |
汽車和航空航天市場保持穩定 |
| ● |
工業市場的需求逆風 |
2022年第三季度，我們的有效税率和調整後的有效税率均為21%。2022年，我們調整後的有效税率預計約為22%至24%。欲瞭解更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表中的“-非公認會計準則財務措施”和“附註18.所得税”。
有關我們在10-Q表格季度報告中使用前瞻性陳述的討論，請參閲“前瞻性陳述”。
R結果： O操作
對於我們的每一家公司和亨斯邁國際公司，下表列出了持續運營的簡明綜合運營結果(以百萬美元為單位，但每股金額除外)：
亨斯邁公司
| 三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||||||||||
| 9月30日， |
百分比 |
9月30日， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 2,011 | $ | 2,097 | (4 | )% | $ | 6,373 | $ | 5,558 | 15 | % | ||||||||||||
| 銷貨成本 |
1,662 | 1,660 | — | 5,017 | 4,397 | 14 | % | |||||||||||||||||
| 毛利 |
349 | 437 | (20 | )% | 1,356 | 1,161 | 17 | % | ||||||||||||||||
| 營業費用淨額 |
199 | 208 | (4 | )% | 621 | 597 | 4 | % | ||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉成本(貸項) |
12 | (1 | ) | NM | 36 | 34 | 6 | % | ||||||||||||||||
| 營業收入 |
138 | 230 | (40 | )% | 699 | 530 | 32 | % | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 |
(16 | ) | (15 | ) | 7 | % | (46 | ) | (52 | ) | (12 | )% | ||||||||||||
| 非合併關聯公司投資收益中的權益 |
21 | 34 | (38 | )% | 55 | 118 | (53 | )% | ||||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整，淨額 |
(7 | ) | (3 | ) | 133 | % | (9 | ) | (28 | ) | (68 | )% | ||||||||||||
| 提前清償債務損失 |
— | — | — | — | (27 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 |
10 | 7 | 43 | % | 23 | 21 | 10 | % | ||||||||||||||||
| 所得税前持續經營所得 |
146 | 253 | (42 | )% | 722 | 562 | 28 | % | ||||||||||||||||
| 所得税費用 |
(30 | ) | (34 | ) | (12 | )% | (155 | ) | (101 | ) | 53 | % | ||||||||||||
| 持續經營收入 |
116 | 219 | (47 | )% | 567 | 461 | 23 | % | ||||||||||||||||
| (虧損)非持續經營所得的税後淨額 |
(1 | ) | 6 | NM | 30 | 36 | (17 | )% | ||||||||||||||||
| 淨收入 |
115 | 225 | (49 | )% | 597 | 497 | 20 | % | ||||||||||||||||
| 將淨收入與調整後的EBITDA進行核對： |
||||||||||||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 |
(15 | ) | (16 | ) | (6 | )% | (46 | ) | (49 | ) | (6 | )% | ||||||||||||
| 利息支出，來自持續經營的淨額 |
16 | 15 | 7 | % | 46 | 52 | (12 | )% | ||||||||||||||||
| 持續經營的所得税支出 |
30 | 34 | (12 | )% | 155 | 101 | 53 | % | ||||||||||||||||
| 非持續經營的所得税費用 |
7 | 9 | (22 | )% | 14 | 18 | (22 | )% | ||||||||||||||||
| 持續經營的折舊和攤銷 |
72 | 68 | 6 | % | 207 | 205 | 1 | % | ||||||||||||||||
| 非連續性業務的折舊和攤銷 |
3 | 4 | (25 | )% | 11 | 14 | (21 | )% | ||||||||||||||||
| 其他調整： |
||||||||||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用和採購會計庫存調整 |
1 | 5 | 11 | 19 | ||||||||||||||||||||
| 非持續業務的EBITDA |
(9 | ) | (19 | ) | (55 | ) | (68 | ) | ||||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整，淨額 |
7 | 3 | 9 | 28 | ||||||||||||||||||||
| 提前清償債務損失 |
— | — | — | 27 | ||||||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 |
1 | — | 15 | 10 | ||||||||||||||||||||
| 與Albemarle和解相關的費用，淨額 |
1 | — | 3 | — | ||||||||||||||||||||
| 出售業務/資產的損失(收益) |
16 | — | 27 | (30 | ) | |||||||||||||||||||
| 過渡期服務安排的收入 |
— | (2 | ) | (2 | ) | (6 | ) | |||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 |
1 | 2 | 4 | 6 | ||||||||||||||||||||
| 養卹金攤銷和退休後精算損失 |
10 | 19 | 32 | 56 | ||||||||||||||||||||
| 工廠事故補救成本(積分) |
1 | 2 | (4 | ) | 3 | |||||||||||||||||||
| 重組、減值以及工廠關閉和過渡費用(2) |
14 | — | 44 | 36 | ||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA(1) |
$ | 271 | $ | 349 | (22 | )% | $ | 1,068 | $ | 919 | 16 | % | ||||||||||||
| 持續經營活動提供的現金淨額 |
$ | 595 | $ | 182 | 227 | % | ||||||||||||||||||
| 持續經營中用於投資活動的現金淨額 |
(176 | ) | (430 | ) | (59 | )% | ||||||||||||||||||
| 用於融資活動的現金淨額 |
(905 | ) | (809 | ) | 12 | % | ||||||||||||||||||
| 持續經營的資本支出 |
(186 | ) | (241 | ) | (23 | )% | ||||||||||||||||||
亨斯邁國際
| 三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||||||||||
| 9月30日， |
百分比 |
9月30日， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 2,011 | $ | 2,097 | (4 | )% | $ | 6,373 | $ | 5,558 | 15 | % | ||||||||||||
| 銷貨成本 |
1,662 | 1,660 | — | 5,017 | 4,397 | 14 | % | |||||||||||||||||
| 毛利 |
349 | 437 | (20 | )% | 1,356 | 1,161 | 17 | % | ||||||||||||||||
| 營業費用淨額 |
200 | 207 | (3 | )% | 617 | 591 | 4 | % | ||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉成本(貸項) |
12 | (1 | ) | NM | 36 | 34 | 6 | % | ||||||||||||||||
| 營業收入 |
137 | 231 | (41 | )% | 703 | 536 | 31 | % | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 |
(16 | ) | (15 | ) | 7 | % | (46 | ) | (52 | ) | (12 | )% | ||||||||||||
| 非合併關聯公司投資收益中的權益 |
21 | 34 | (38 | )% | 55 | 118 | (53 | )% | ||||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整，淨額 |
(7 | ) | (3 | ) | 133 | % | (9 | ) | (28 | ) | (68 | )% | ||||||||||||
| 提前清償債務損失 |
— | — | — | — | (27 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 |
10 | 7 | 43 | % | 23 | 19 | 21 | % | ||||||||||||||||
| 所得税前持續經營所得 |
145 | 254 | (43 | )% | 726 | 566 | 28 | % | ||||||||||||||||
| 所得税費用 |
(30 | ) | (35 | ) | (14 | )% | (156 | ) | (102 | ) | 53 | % | ||||||||||||
| 持續經營收入 |
115 | 219 | (47 | )% | 570 | 464 | 23 | % | ||||||||||||||||
| (虧損)非持續經營所得的税後淨額 |
(1 | ) | 6 | NM | 30 | 36 | (17 | )% | ||||||||||||||||
| 淨收入 |
114 | 225 | (49 | )% | 600 | 500 | 20 | % | ||||||||||||||||
| 將淨收入與調整後的EBITDA進行核對： |
||||||||||||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 |
(15 | ) | (16 | ) | (6 | )% | (46 | ) | (49 | ) | (6 | )% | ||||||||||||
| 利息支出，來自持續經營的淨額 |
16 | 15 | 7 | % | 46 | 52 | (12 | )% | ||||||||||||||||
| 持續經營的所得税支出 |
30 | 35 | (14 | )% | 156 | 102 | 53 | % | ||||||||||||||||
| 非持續經營的所得税費用 |
7 | 9 | (22 | )% | 14 | 18 | (22 | )% | ||||||||||||||||
| 持續經營的折舊和攤銷 |
72 | 68 | 6 | % | 207 | 205 | 1 | % | ||||||||||||||||
| 非連續性業務的折舊和攤銷 |
3 | 4 | (25 | )% | 11 | 14 | (21 | )% | ||||||||||||||||
| 其他調整： |
||||||||||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用和採購會計庫存調整 |
1 | 5 | 11 | 19 | ||||||||||||||||||||
| 非持續業務的EBITDA |
(9 | ) | (19 | ) | (55 | ) | (68 | ) | ||||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整，淨額 |
7 | 3 | 9 | 28 | ||||||||||||||||||||
| 提前清償債務損失 |
— | — | — | 27 | ||||||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 |
1 | — | 15 | 10 | ||||||||||||||||||||
| 與Albemarle和解相關的費用，淨額 |
1 | — | 3 | — | ||||||||||||||||||||
| 出售業務/資產的損失(收益) |
16 | — | 27 | (30 | ) | |||||||||||||||||||
| 過渡期服務安排的收入 |
— | (2 | ) | (2 | ) | (6 | ) | |||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 |
1 | 2 | 4 | 6 | ||||||||||||||||||||
| 養卹金攤銷和退休後精算損失 |
10 | 19 | 32 | 58 | ||||||||||||||||||||
| 工廠事故補救成本(積分) |
1 | 2 | (4 | ) | 3 | |||||||||||||||||||
| 重組、減值以及工廠關閉和過渡費用(2) |
14 | — | 44 | 36 | ||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA(1) |
$ | 270 | $ | 350 | (23 | )% | $ | 1,072 | $ | 925 | 16 | % | ||||||||||||
| 持續經營活動提供的現金淨額 |
$ | 597 | $ | 186 | 221 | % | ||||||||||||||||||
| 持續經營中用於投資活動的現金淨額 |
(942 | ) | (535 | ) | 76 | % | ||||||||||||||||||
| 用於融資活動的現金淨額 |
(139 | ) | (706 | ) | (80 | )% | ||||||||||||||||||
| 持續經營的資本支出 |
(186 | ) | (241 | ) | (23 | )% | ||||||||||||||||||
亨斯邁公司
| 三個月 |
三個月 |
|||||||||||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 |
2021年9月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 税費和 |
税費和 |
|||||||||||||||||||||||
| 毛收入 |
其他(3) |
網絡 |
毛收入 |
其他(3) |
網絡 |
|||||||||||||||||||
| 淨收益與調整後淨收益的對賬 |
||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 115 | $ | 225 | ||||||||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 |
(15 | ) | (16 | ) | ||||||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用和採購會計庫存調整 |
$ | 1 | $ | (1 | ) | — | $ | 5 | $ | (2 | ) | 3 | ||||||||||||
| (收入)非持續經營虧損(4) |
(9 | ) | 10 | 1 | (19 | ) | 13 | (6 | ) | |||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整，淨額 |
7 | — | 7 | 3 | — | 3 | ||||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 |
1 | (1 | ) | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 與Albemarle和解相關的費用，淨額 |
1 | (1 | ) | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 出售業務/資產的損失 |
16 | (4 | ) | 12 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 過渡期服務安排的收入 |
— | — | — | (2 | ) | — | (2 | ) | ||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 |
1 | — | 1 | 2 | — | 2 | ||||||||||||||||||
| 養卹金攤銷和退休後精算損失 |
10 | (2 | ) | 8 | 19 | (4 | ) | 15 | ||||||||||||||||
| 工廠事故補救成本 |
1 | — | 1 | 2 | — | 2 | ||||||||||||||||||
| 重組、減值以及工廠關閉和過渡費用(2) |
14 | (3 | ) | 11 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 調整後淨收益(1) |
$ | 141 | $ | 226 | ||||||||||||||||||||
| 加權平均股份-基本 |
197.7 | 219.4 | ||||||||||||||||||||||
| 加權平均股份-稀釋 |
199.2 | 221.3 | ||||||||||||||||||||||
| 亨斯邁公司每股基本淨收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 持續經營收入 |
$ | 0.52 | $ | 0.93 | ||||||||||||||||||||
| 非持續經營的收入 |
(0.01 | ) | 0.02 | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 0.51 | $ | 0.95 | ||||||||||||||||||||
| 每股可歸屬於亨斯邁公司的稀釋後淨收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 持續經營收入 |
$ | 0.51 | $ | 0.92 | ||||||||||||||||||||
| 非持續經營的收入 |
(0.01 | ) | 0.02 | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 0.50 | $ | 0.94 | ||||||||||||||||||||
| 其他非GAAP衡量標準： |
||||||||||||||||||||||||
| 稀釋後調整後每股淨收益(1) |
$ | 0.71 | $ | 1.02 | ||||||||||||||||||||
| 九個月 |
九個月 |
|||||||||||||||||||||||
| 告一段落 |
告一段落 |
|||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 |
2021年9月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 税費和 |
税費和 |
|||||||||||||||||||||||
| 毛收入 |
其他(3) |
網絡 |
毛收入 |
其他(3) |
網絡 |
|||||||||||||||||||
| 淨收益與調整後淨收益的對賬 |
||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 597 | $ | 497 | ||||||||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨收入 |
(46 | ) | (49 | ) | ||||||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用和採購會計庫存調整 |
$ | 11 | $ | (3 | ) | 8 | $ | 19 | $ | (4 | ) | 15 | ||||||||||||
| 非持續經營收入(4) |
(55 | ) | 25 | (30 | ) | (68 | ) | 32 | (36 | ) | ||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整，淨額 |
9 | — | 9 | 28 | — | 28 | ||||||||||||||||||
| 提前清償債務損失 |
— | — | — | 27 | (6 | ) | 21 | |||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 |
15 | (4 | ) | 11 | 10 | (3 | ) | 7 | ||||||||||||||||
| 與Albemarle和解相關的費用，淨額 |
3 | (1 | ) | 2 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 出售業務/資產的損失(收益) |
27 | (6 | ) | 21 | (30 | ) | 4 | (26 | ) | |||||||||||||||
| 過渡期服務安排的收入 |
(2 | ) | — | (2 | ) | (6 | ) | 1 | (5 | ) | ||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 |
4 | (1 | ) | 3 | 6 | (1 | ) | 5 | ||||||||||||||||
| 養卹金攤銷和退休後精算損失 |
32 | (7 | ) | 25 | 56 | (13 | ) | 43 | ||||||||||||||||
| 工廠事故補救(信用)成本 |
(4 | ) | 1 | (3 | ) | 3 | — | 3 | ||||||||||||||||
| 重組、減值以及工廠關閉和過渡費用(2) |
44 | (11 | ) | 33 | 36 | (8 | ) | 28 | ||||||||||||||||
| 調整後淨收益(1) |
$ | 628 | $ | 531 | ||||||||||||||||||||
| 加權平均股份-基本 |
205.2 | 220.2 | ||||||||||||||||||||||
| 加權平均股份-稀釋 |
207.2 | 222.2 | ||||||||||||||||||||||
| 亨斯邁公司每股基本淨收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 持續經營收入 |
$ | 2.54 | $ | 1.87 | ||||||||||||||||||||
| 非持續經營的收入 |
0.15 | 0.16 | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 2.69 | $ | 2.03 | ||||||||||||||||||||
| 每股可歸屬於亨斯邁公司的稀釋後淨收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 持續經營收入 |
$ | 2.52 | $ | 1.86 | ||||||||||||||||||||
| 非持續經營的收入 |
0.14 | 0.16 | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 2.66 | $ | 2.02 | ||||||||||||||||||||
| 其他非GAAP衡量標準： |
||||||||||||||||||||||||
| 稀釋後調整後每股淨收益(1) |
$ | 3.03 | $ | 2.39 | ||||||||||||||||||||
| 持續經營活動提供的現金淨額 |
$ | 595 | $ | 182 | ||||||||||||||||||||
| 持續經營的資本支出 |
(186 | ) | (241 | ) | ||||||||||||||||||||
| 持續運營的自由現金流(1) |
$ | 409 | $ | (59 | ) | |||||||||||||||||||
| 實際税率 |
21 | % | 18 | % | ||||||||||||||||||||
| 非公認會計準則調整的影響(5) |
1 | % | — | |||||||||||||||||||||
| 調整後的實際税率(1) |
22 | % | 18 | % | ||||||||||||||||||||
| 其他現金流指標： |
||||||||||||||||||||||||
| 出售業務所繳税款(6) |
$ | — | $ | (3 | ) | |||||||||||||||||||
| 從Albemarle和解收到的現金，淨額(7) |
78 | — | ||||||||||||||||||||||
NM--沒有意義
| (1) |
見“--非公認會計準則財務衡量標準”。 |
| (2) |
包括與過渡活動相關的成本，這些活動主要與我們的企業計劃相關，以優化我們利用共享服務能力的全球方法。 |
| (3) |
所得税影響(如果有的話)是根據税前調整採用有和無兩種方法計算的。 |
| (4) |
除所得税影響外，這一調整項目還受到折舊和攤銷費用以及利息費用的影響。 |
| (5) | 有關我們的非公認會計原則調整的税務影響的詳細信息，請參閲上文所述的我們的淨收入與調整後的淨收入的對賬。 |
| (6) | 代表2021年第二季度根據印度DIY業務的銷售協議條款實現的溢價撥備而支付的税款。欲瞭解更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表中的“附註4.停產經營和業務處置--銷售印度的DIY消費者粘合劑業務”。 |
| (7) | 收到的現金為3.325億美元，扣除法律費用和支付的現金税款約為2.55億美元。 |
非公認會計準則財務指標
我們的簡明綜合財務報表是根據公認會計原則編制的，並補充了某些非公認會計原則的財務信息。這些非GAAP措施不應單獨考慮或作為相關GAAP措施的替代品，其他公司可能會以不同的方式定義此類措施。我們鼓勵投資者審查我們的財務報表，並將非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標進行整體協調，而不是依賴任何單一的財務指標。這些非公認會計準則不包括某些收入和支出的影響，我們認為這些收入和支出不能反映我們的核心經營業績。
調整後的EBITDA
我們的管理層使用調整後的EBITDA來評估財務業績。調整後的EBITDA定義為亨斯邁公司或亨斯邁國際公司酌情扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收入、可歸因於非控制性權益和某些公司及其他項目的淨收入，並扣除下列調整：(A)業務收購和整合費用以及採購會計存貨調整；(B)非持續經營的EBITDA；(C)Venator投資的公允價值調整；(D)提前清償債務的損失；(E)某些法律和其他和解及相關費用；(F)與Albemarle和解有關的費用，淨額；(G)出售業務/資產的損失(收益)；(H)與向Indorama出售我們的化學中間體業務有關的過渡服務安排的收入；(I)某些非經常性信息技術項目實施成本；(J)養老金和退休後精算損失的攤銷；(K)工廠事故補救(信用)成本；以及(L)重組、減值以及工廠關閉和過渡成本。我們認為，亨斯邁公司或亨斯邁國際公司的淨收入(視情況而定)是根據美國公認會計原則計算和列報的績效指標，與調整後的EBITDA最直接可比。
我們相信，調整後的EBITDA有助於投資者評估業務的持續財務業績，並通過剔除管理層認為不能反映業務運營盈利能力且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目，提高了不同時期之間的可比性。然而，這一衡量標準不應被孤立地考慮或視為替代亨斯邁公司或亨斯邁國際公司的淨收入，或根據美國公認會計原則確定的其他績效衡量標準。此外，由於計算方法的潛在不一致，本文使用的調整後的EBITDA不一定與其他公司的其他類似名稱的衡量標準相比較。我們的管理層相信，這一衡量標準有助於比較不同時期的一般經營業績，並做出某些相關的管理決策。調整後的EBITDA也被證券分析師、貸款人和其他人用來評估不同的公司，因為它排除了某些項目，這些項目可能在不同行業或同一行業內的公司之間存在很大差異。例如，利息支出可能在很大程度上取決於公司的資本結構、債務水平和信用評級。因此，利息支出對收益的影響在不同公司之間可能會有很大差異。此外，公司的税收狀況可能會有所不同，因為它們利用税收優惠的能力不同，而且它們所在的不同司法管轄區的税收政策也不同。因此，不同公司的有效税率和税費可能會有很大差異。終於, 公司使用不同年齡的生產性資產，並使用不同的方法獲取和折舊這些資產。這可能導致生產性資產的相對成本以及公司之間的折舊和攤銷費用有很大的差異。
然而，我們的管理層認識到，與反映整體財務表現的亨斯邁公司或亨斯邁國際公司的淨收入相比，在評估我們公司時使用調整後的EBITDA存在重大限制。例如，我們借錢是為了為我們的運營提供資金，而利息支出是我們成本和創收能力的必要要素。我們的管理層通過使用調整後的EBITDA來補充美國GAAP結果，從而彌補了使用調整後EBITDA的侷限性，以便更全面地瞭解影響業務的因素和趨勢，而不僅僅是美國GAAP結果。
調整後淨收益
調整後的淨收入的計算方法是從亨斯邁公司的淨收入中扣除與下列有關的税後數額：(A)業務收購和整合費用以及採購會計存貨調整；(B)非持續經營的收入；(C)Venator投資的公允價值調整，淨額；(D)提前清償債務的損失；(E)某些法律和其他和解及相關費用；(F)與Albemarle和解有關的費用，淨額；(G)出售業務/資產的收益；(H)與向Indorama出售我們的化工中間體業務有關的過渡服務安排的收入；(I)某些非經常性信息技術項目執行費用；(J)養卹金攤銷和退休後精算損失；(K)工廠事故補救(信貸)費用；(L)重組、減值及工廠關閉和過渡費用。基本調整後每股淨收益不包括攤薄，計算方法為調整後淨收益除以期內已發行股份的加權平均數量。調整後每股攤薄淨收益反映的是期內所有潛在的稀釋性普通股，其計算方法為調整後淨收益除以期內已發行的加權平均股數再乘以本應作為稀釋性證券發行的額外股數。調整後淨收益和調整後每股淨收益僅作為補充信息列報。
我們相信，調整後的淨收入有助於投資者評估業務的持續財務表現，並通過剔除管理層認為不能反映業務運營盈利能力且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目，改善了不同時期之間的可比性。
自由現金流
我們認為，自由現金流是衡量我們流動性的一個重要指標，因為它衡量了我們產生的現金數量。管理層在內部使用自由現金流衡量標準：(A)評估我們的流動性，(B)評估戰略投資，(C)計劃股票回購和股息水平，以及(D)評估我們產生和償還債務的能力。
調整後的實際税率
我們認為，亨斯邁公司或亨斯邁國際公司的實際税率(視情況而定)是根據美國公認會計原則計算和提出的績效衡量標準，與調整後的有效税率最直接可比。我們相信，我們調整後的有效税率通過剔除某些項目，如業務收購和整合費用和採購會計庫存調整、某些法律和其他和解及相關費用、出售業務/資產的收益和某些僅限納税的項目，包括尚未頒佈的税法變化，從而提高了期間之間的可比性，我們認為這些項目不能反映業務的運營盈利能力，可能會模糊潛在的業務業績和趨勢。
我們的前瞻性調整後的實際税率是根據我們的預測實際税率計算的，我們前瞻性調整後的實際税率的幅度等於我們的預測實際税率的範圍。我們披露前瞻性調整後的實際税率是因為我們無法充分預測在不久的將來可能會或可能不會對我們產生影響的某些項目和事件，例如業務收購和整合費用和採購會計庫存調整、某些法律和其他和解及相關費用、出售業務/資產的收益以及某些僅限納税的項目，包括尚未頒佈的税法變化。每一次這樣的調整都還沒有發生，都不在我們的控制之下，和/或無法合理地預測。在我們看來，我們的前瞻性調整後的實際税率代表我們基本業務運營的預測實際税率，但不反映與上述可能發生的項目相關的任何調整，並可能導致我們的實際税率不同。
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
正如我們的簡明綜合財務報表中的“非持續經營和業務處置--出售紡織品影響業務”中所討論的那樣，持續經營的結果主要不包括我們所有期間的紡織品影響業務的結果。在截至2022年9月30日的三個月裏，亨斯邁公司的持續業務收入為1.01億美元，比2021年同期的2.03億美元減少了1.02億美元。在截至2022年9月30日的三個月裏，亨斯邁國際公司的持續業務收入為1億美元，比2021年同期的2.03億美元減少了1.03億美元。上述減少額是下列項目的結果：
| ● |
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的收入減少了8600萬美元，降幅為4%。這一下降主要是由於我們所有細分市場的銷售量下降，但所有細分市場的平均售價上升部分抵消了這一下降。請參閲下面的“-細分分析”。 |
| ● |
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的毛利潤減少了8800萬美元，降幅為20%。這一下降主要是由於我們的聚氨酯部門的毛利潤下降所致。請參閲下面的“-細分分析”。 |
| ● | 與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月，我們的運營費用淨額和亨斯邁國際的運營費用淨額分別減少了900萬美元和700萬美元，或4%和3%，這主要是由於銷售、一般和行政費用的減少。 |
| ● |
在截至2022年9月30日的三個月裏，重組、減值和工廠關閉成本為1200萬美元，而2021年期間的信貸為100萬美元。欲瞭解更多信息，請參閲我們的簡明綜合財務報表中的“附註7.重組、減值和工廠關閉成本”。 |
| ● | 截至2022年9月30日止三個月，於未合併聯屬公司的投資權益收益由2021年期間的3,400萬美元下降至2,100萬美元，主要與我們於中國的PO/MTBE合資公司收入減少有關，吾等持有該合資公司49%的權益。 |
| ● |
在對我們在Venator的投資以及出售我們剩餘Venator股票的相關選擇權進行公允價值調整後，截至2022年9月30日的三個月淨虧損700萬美元，而2021年同期淨虧損300萬美元。欲瞭解更多信息，請參閲我們簡明合併財務報表的“附註4.非持續經營和業務處置--出售Venator權益”。 |
| ● |
截至2022年9月30日的三個月，我們的所得税支出從2021年同期的3400萬美元減少到3000萬美元。亨斯邁國際在截至2022年9月30日的三個月的所得税支出從2021年期間的3500萬美元減少到3000萬美元。所得税支出的減少主要是由於税前收入的減少，不包括我們在Venator的投資的公允價值調整。我們的所得税支出受到我們經營所在税務管轄區收入和虧損組合的重大影響，也受到某些税務管轄區存在估值免税額的影響。欲瞭解更多信息，請參閲我們簡明合併財務報表的“附註18.所得税”。 |
| 三個月 |
百分比 |
|||||||||||
| 告一段落 |
變化 |
|||||||||||
| 9月30日， |
有利的 |
|||||||||||
| (百萬美元) |
2022 |
2021 |
(不利) |
|||||||||
| 收入 |
||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
$ | 1,257 | $ | 1,403 | (10 | )% | ||||||
| 高性能產品 |
434 | 399 | 9 | % | ||||||||
| 先進材料 |
328 | 304 | 8 | % | ||||||||
| 應報告部門的總收入 |
2,019 | 2,106 | (4 | )% | ||||||||
| 部門間抵銷 |
(8 | ) | (9 | ) | NM | |||||||
| 總計 |
$ | 2,011 | $ | 2,097 | (4 | )% | ||||||
| 亨斯邁公司 |
||||||||||||
| 分部調整後EBITDA(1) |
||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
$ | 138 | $ | 246 | (44 | )% | ||||||
| 高性能產品 |
110 | 103 | 7 | % | ||||||||
| 先進材料 |
58 | 48 | 21 | % | ||||||||
| 可報告部門調整後的EBITDA總額 |
306 | 397 | (23 | )% | ||||||||
| 公司和其他 |
(35 | ) | (48 | ) | 27 | % | ||||||
| 總計 |
$ | 271 | $ | 349 | (22 | )% | ||||||
| 亨斯邁國際 |
||||||||||||
| 分部調整後EBITDA(1) |
||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
$ | 138 | $ | 246 | (44 | )% | ||||||
| 高性能產品 |
110 | 103 | 7 | % | ||||||||
| 先進材料 |
58 | 48 | 21 | % | ||||||||
| 可報告部門調整後的EBITDA總額 |
306 | 397 | (23 | )% | ||||||||
| 公司和其他 |
(36 | ) | (47 | ) | 23 | % | ||||||
| 總計 |
$ | 270 | $ | 350 | (23 | )% | ||||||
NM--沒有意義
| (1) |
欲瞭解更多信息，包括將可報告部門的調整後EBITDA與亨斯邁公司或亨斯邁國際公司持續業務的所得税前收入(視情況而定)進行對賬，請參閲我們的簡明合併財務報表中的“附註20.經營部門信息”。 |
| 截至2022年9月30日的三個月與2021年 |
||||||||||||||||
| 平均售價(1) |
||||||||||||||||
| 本地 |
外幣 |
混搭& |
銷售額 |
|||||||||||||
| 貨幣 |
翻譯影響 |
其他 |
卷(2) |
|||||||||||||
| 期間遞增(遞減) |
||||||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
12 | % | (5 | )% | (1 | )% | (16 | )% | ||||||||
| 高性能產品 |
23 | % | (4 | )% | 3 | % | (13 | )% | ||||||||
| 先進材料 |
16 | % | (7 | )% | 15 | % | (16 | )% | ||||||||
| 截至2022年9月30日的三個月與2022年6月30日 |
||||||||||||||||
| 平均售價(1) |
||||||||||||||||
| 本地 |
外幣 |
混搭& |
銷售額 |
|||||||||||||
| 貨幣 |
翻譯影響 |
其他 |
卷(2) |
|||||||||||||
| 期間遞增(遞減) |
||||||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
(1 | )% | (2 | )% | — | (4 | )% | |||||||||
| 高性能產品 |
(1 | )% | (1 | )% | 1 | % | (11 | )% | ||||||||
| 先進材料 |
2 | % | (3 | )% | 2 | % | (3 | )% | ||||||||
| (1) |
不包括通行費安排、副產品和原材料的收入。 |
| (2) |
不包括副產品和原材料的銷售量。 |
聚氨基甲酸酯
與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月中，我們的聚氨酯部門的收入有所下降，這主要是由於銷售量下降以及主要國際貨幣對美元走弱的負面影響，但MDI平均售價的上漲部分抵消了這一影響。銷售量下降的主要原因是需求下降，特別是在我們的歐洲和建築市場。分部調整後EBITDA的下降主要是由於銷售額下降、MDI在歐洲和亞洲的利潤率下降、主要國際貨幣兑美元走弱的負面影響以及我們在中國的少數股權合資企業的股本收益下降，但這一下降被美洲MDI利潤率的上升和固定成本的下降部分抵消。
高性能產品
與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月裏，我們的高性能產品部門的收入有所增加，這主要是因為平均售價較高，但部分被較低的銷售量所抵消。平均銷售價格上升的主要原因是商業上的卓越計劃以及原材料成本的增加。銷售量下降的主要原因是業務戰略的轉變以及需求下降，特別是在歐洲。分部調整後EBITDA的增長主要是由於收入和利潤率增加，但部分被更高的成本所抵消。
先進材料
與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月中，我們先進材料部門的收入有所增加，這主要是由於平均銷售價格上漲，但銷售量下降部分抵消了這一增長。由於原材料、能源和物流成本上升以及銷售結構改善，平均銷售價格大幅上漲。銷售額下降的主要原因是取消了低利潤率業務的選擇。分部調整後EBITDA的增長主要是由於銷售價格上漲和銷售組合改善。
公司和其他
公司和其他包括未分配的公司管理費用、未分配的外匯匯兑損益、後進先出庫存估值準備金調整、提前清償債務的損失、未分配的重組、減值和工廠關閉成本、非營業收入和費用以及公司資產處置的收益和損失。在截至2022年9月30日的三個月裏，亨斯邁公司來自公司和其他部門的調整後EBITDA為虧損3500萬美元，而2021年同期為虧損4800萬美元。在截至2022年9月30日的三個月裏，亨斯邁國際公司來自公司和其他部門的調整後EBITDA為虧損3600萬美元，而2021年同期為虧損4700萬美元。來自公司及其他方面的經調整EBITDA增加，主要是由於未分配外幣兑換收益增加以及公司間接費用成本及後進先出估值虧損減少所致。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
正如我們的簡明綜合財務報表中的“非持續經營和業務處置--出售紡織品影響業務”中所討論的那樣，持續經營的結果主要不包括我們所有期間的紡織品影響業務的結果。在截至2022年9月30日的9個月中，亨斯邁公司的持續業務收入為5.21億美元，比2021年同期的4.12億美元增加了1.09億美元。在截至2022年9月30日的9個月中，亨斯邁國際公司的持續業務收入為5.24億美元，比2021年同期的4.15億美元增加了1.09億美元。上述增加是由下列項目所致：
| ● |
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的收入增加了8.15億美元，增幅為15%。這一增長主要是由於我們所有細分市場的平均售價較高，但被所有細分市場較低的銷售量部分抵消了。請參閲下面的“-細分分析”。 |
| ● |
與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的毛利潤增加了1.95億美元，增幅為17%。這一增長主要是由於我們的高性能產品和先進材料部門的毛利潤增加。請參閲下面的“-細分分析”。 |
| ● | 與2021年同期相比，本公司截至2022年9月30日止九個月的營運開支淨額及亨斯邁國際營運開支淨額分別增加2,400萬美元及2,600萬美元，或兩者均增加4%，主要是由於根據2021年第二季度的溢價撥備出售印度DIY業務的收益，以及法律開支及銷售、一般及行政開支的增加。 |
| ● | 與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的利息支出淨額減少了600萬美元，降幅為12%，主要與2021年上半年我們的2022年優先票據的全部贖回有關。欲瞭解更多信息，請參閲我們簡明綜合財務報表的“附註8.直接債務和附屬債務-高級附註”。 |
| ● | 截至2022年9月30日止九個月，於未合併聯屬公司的投資權益收益由2021年期間的1.18億美元下降至5,500萬美元，主要與我們於中國的PO/MTBE合資公司收入減少有關，吾等持有該合資公司49%的權益。 |
| ● |
在對我們在Venator的投資以及出售我們剩餘Venator股票的相關選擇權進行公允價值調整後，截至2022年9月30日的9個月淨虧損900萬美元，而2021年同期淨虧損2800萬美元。欲瞭解更多信息，請參閲我們簡明合併財務報表的“附註4.非持續經營和業務處置--出售Venator權益”。 |
| ● | 在截至2022年9月30日的9個月中，提前清償債務的虧損為零，而2021年同期為2700萬美元，這主要是由於我們的2022年優先票據將於2021年第二季度全部贖回。欲瞭解更多信息，請參閲我們簡明綜合財務報表的“附註8.直接債務和附屬債務-高級附註”。 |
| ● |
截至2022年9月30日的9個月，我們的所得税支出從2021年期間的1.01億美元增加到1.55億美元。亨斯邁國際截至2022年9月30日的9個月的所得税支出從2021年期間的1.02億美元增加到1.56億美元。所得税支出的增加主要是由於税前收入的增加，不包括我們在Venator的投資的公允價值調整。我們的所得税支出受到我們經營所在税務管轄區收入和虧損組合的重大影響，也受到某些税務管轄區存在估值免税額的影響。欲瞭解更多信息，請參閲我們簡明合併財務報表的“附註18.所得税”。 |
| 九個月 |
百分比 |
|||||||||||
| 告一段落 |
變化 |
|||||||||||
| 9月30日， |
有利的 |
|||||||||||
| 2022 |
2021 |
(不利) |
||||||||||
| 收入 |
||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
$ | 3,996 | $ | 3,626 | 10 | % | ||||||
| 高性能產品 |
1,406 | 1,075 | 31 | % | ||||||||
| 先進材料 |
999 | 881 | 13 | % | ||||||||
| 應報告部門的總收入 |
6,401 | 5,582 | 15 | % | ||||||||
| 部門間抵銷 |
(28 | ) | (24 | ) | NM | |||||||
| 總計 |
$ | 6,373 | $ | 5,558 | 15 | % | ||||||
| 亨斯邁公司 |
||||||||||||
| 分部調整後EBITDA(1) |
||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
$ | 591 | $ | 661 | (11 | )% | ||||||
| 高性能產品 |
408 | 254 | 61 | % | ||||||||
| 先進材料 |
192 | 150 | 28 | % | ||||||||
| 可報告部門調整後的EBITDA總額 |
1,191 | 1,065 | 12 | % | ||||||||
| 公司和其他 |
(123 | ) | (146 | ) | 16 | % | ||||||
| 總計 |
$ | 1,068 | $ | 919 | 16 | % | ||||||
| 亨斯邁國際 |
||||||||||||
| 分部調整後EBITDA(1) |
||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
$ | 591 | $ | 661 | (11 | )% | ||||||
| 高性能產品 |
408 | 254 | 61 | % | ||||||||
| 先進材料 |
192 | 150 | 28 | % | ||||||||
| 可報告部門調整後的EBITDA總額 |
1,191 | 1,065 | 12 | % | ||||||||
| 公司和其他 |
(119 | ) | (140 | ) | 15 | % | ||||||
| 總計 |
$ | 1,072 | $ | 925 | 16 | % | ||||||
NM--沒有意義
| (1) |
欲瞭解更多信息，包括將可報告部門的調整後EBITDA與亨斯邁公司或亨斯邁國際公司持續業務的所得税前收入(視情況而定)進行對賬，請參閲我們的簡明合併財務報表中的“附註20.經營部門信息”。 |
| 截至2022年9月30日的9個月與2021年9月30日 |
||||||||||||||||
| 平均售價(1) |
||||||||||||||||
| 本地 |
外幣 |
混搭& |
銷售額 |
|||||||||||||
| 貨幣 |
翻譯影響 |
其他 |
卷(2) |
|||||||||||||
| 逐期(減少)增加 |
||||||||||||||||
| 聚氨基甲酸酯 |
21 | % | (4 | )% | (1 | )% | (6 | )% | ||||||||
| 高性能產品 |
34 | % | (3 | )% | 4 | % | (4 | )% | ||||||||
| 先進材料 |
19 | % | (5 | )% | 16 | % | (17 | )% | ||||||||
| (1) |
不包括通行費安排、副產品和原材料的收入。 |
| (2) |
不包括副產品和原材料的銷售量。 |
聚氨基甲酸酯
與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月中，我們的聚氨酯部門的收入有所增長，這主要是由於MDI平均銷售價格上漲，但銷售量下降以及主要國際貨幣對美元走弱的負面影響部分抵消了這一增長。銷售量下降的主要原因是需求下降，特別是在我們的歐洲和建築市場。分部調整後EBITDA的下降主要是由於我們在中國的少數股權合資企業的股本收益下降、銷售額下降以及主要國際貨幣對美元走弱的負面影響，但利潤率上升和固定成本下降部分抵消了這一影響。
高性能產品
與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月中，我們高性能產品部門的收入有所增加，這主要是由於平均銷售價格上漲，但部分被較低的銷售量所抵消。平均銷售價格上升的主要原因是商業上的卓越計劃以及原材料成本的增加。銷售量下降的主要原因是業務戰略的轉變以及需求下降，特別是在歐洲。分部調整後EBITDA的增長主要是由於收入和利潤率增加，但部分被更高的成本所抵消。
先進材料
與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月中，我們先進材料部門的收入有所增加，這主要是由於平均銷售價格上漲，但銷售量下降部分抵消了這一增長。由於原材料、能源和物流成本上升以及銷售結構改善，平均銷售價格大幅上漲。銷售額下降的主要原因是取消了低利潤率業務的選擇。分部調整後EBITDA的增長主要是由於銷售價格上漲和銷售組合改善。
公司和其他
公司和其他包括未分配的公司管理費用、未分配的外匯匯兑損益、後進先出庫存估值準備金調整、提前清償債務的損失、未分配的重組、減值和工廠關閉成本、非營業收入和費用以及公司資產處置的收益和損失。在截至2022年9月30日的9個月中，亨斯邁公司來自公司和其他部門的調整後EBITDA為虧損1.23億美元，而2021年同期為虧損1.46億美元。在截至2022年9月30日的9個月中，亨斯邁國際公司來自公司和其他部門的調整後EBITDA為虧損1.19億美元，而2021年同期為虧損1.4億美元。來自公司及其他方面的經調整EBITDA增加，主要是由於未分配外幣兑換收益增加以及公司間接費用成本及後進先出估值虧損減少所致。
L流動度和 C大寫字母 R資源
以下是關於我們的流動資金和資本資源的討論，不包括根據表格10-Q的一般指示H(1)(A)和(B)關於亨斯邁國際的單獨信息。
截至2022年9月30日的9個月的現金流量與截至2021年9月30日的9個月的現金流
截至2022年和2021年9月30日的9個月，持續運營提供的運營活動提供的淨現金分別為5.95億美元和1.82億美元。與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月中，持續經營活動提供的現金淨額增加，主要原因是與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的營業收入增加(如上文“-經營業績”所述)，以及與經營資產和負債變化有關的現金淨流入1.43億美元。
在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，持續運營在投資活動中使用的淨現金分別為1.76億美元和4.3億美元。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中，我們分別支付了1.86億美元和2.41億美元的資本支出。在截至2021年9月30日的九個月內，我們收到了4,300萬美元用於出售業務，主要是由於根據與出售印度DIY業務相關的溢價條款收到了2,800萬美元，我們為收購業務支付了2.45億美元，主要與為收購Gabriel支付的約2.42億美元有關，扣除收購的現金。
截至2022年和2021年9月30日的九個月，用於融資活動的淨現金分別為9.05億美元和8.09億美元。在截至2022年和2021年9月30日的9個月裏，我們分別為回購普通股支付了7.55億美元和1.02億美元。在截至2021年9月30日的9個月中，我們全額贖回了我們2021年優先票據的本金總額4.45億歐元(約合5.41億美元)，我們全額贖回了2022年優先票據的本金總額4億美元。此外，在截至2021年9月30日的九個月內，我們發行了總計4億美元的2031年優先債券本金，並收到了約1.04億裏亞爾(約2700萬美元)的借款，這與我們合併後擁有50%股權的合資企業瑞聲資本的新定期貸款安排有關。見“附註8.債務-直接及附屬債務-可變利息實體債務”至簡明綜合財務報表。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，持續運營的自由現金流分別是4.09億美元的現金來源和5900萬美元的現金使用。自由現金流增加的主要原因是，與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月中，持續經營活動提供的現金增加，用於資本支出的現金減少。
財務狀況的變化
以下信息彙總了我們的營運資金狀況(以百萬美元為單位)：
| 9月30日， |
十二月三十一日， |
(減少) |
百分比 |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
增加 |
變化 |
|||||||||||||
| 現金和現金等價物 |
$ | 515 | $ | 1,041 | $ | (526 | ) | (51 | )% | |||||||
| 應收賬款和票據，淨額 |
1,004 | 1,015 | (11 | ) | (1 | )% | ||||||||||
| 盤存 |
1,079 | 1,038 | 41 | 4 | % | |||||||||||
| 與Albemarle結算相關的應收賬款 |
— | 333 | (333 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 其他流動資產 |
115 | 155 | (40 | ) | (26 | )% | ||||||||||
| 持有待售流動資產(1) |
483 | 346 | 137 | 40 | % | |||||||||||
| 流動資產總額 |
3,196 | 3,928 | (732 | ) | (19 | )% | ||||||||||
| 應付帳款 |
898 | 1,114 | (216 | ) | (19 | )% | ||||||||||
| 應計負債 |
393 | 713 | (320 | ) | (45 | )% | ||||||||||
| 債務的當期部分 |
12 | 12 | — | — | ||||||||||||
| 流動經營租賃負債 |
50 | 49 | 1 | 2 | % | |||||||||||
| 持有待售流動負債(1) |
242 | 163 | 79 | 48 | % | |||||||||||
| 流動負債總額 |
1,595 | 2,051 | (456 | ) | (22 | )% | ||||||||||
| 營運資本 |
$ | 1,601 | $ | 1,877 | $ | (276 | ) | (15 | )% | |||||||
| (1) |
截至2022年9月30日待售的總資產和負債被歸類為流動資產，因為我們紡織效果業務的出售很可能在一年內完成。欲瞭解更多信息，請參閲我們簡明合併財務報表中的“非持續經營和業務處置--紡織品影響業務的銷售”。 |
由於以下重大變化的淨影響，我們的營運資本減少了2.76億美元：
| ● |
現金和現金等價物減少5.26億美元是由於我們的簡明綜合現金流量表中確定的事項。另見“-截至2022年9月30日的9個月的現金流與截至2021年9月30日的9個月的現金流比較”。 |
| ● |
庫存增加了4100萬美元，主要是由於庫存成本上升。 |
| ● | 由於在2022年第二季度收到了3.325億美元的最終仲裁裁決，與我們於2021年10月28日贏得的針對Albemarle Corporation(“Albemarle”)的欺詐和違約仲裁裁決(“Albemarle和解”)相關的超過6億美元的應收賬款減少為零。 |
| ● | 其他流動資產減少4000萬美元，主要原因是與保險費有關的遞延費用的攤銷。 |
| ● |
應付賬款減少2.16億美元，主要原因是與保險費有關的非貿易應付賬款減少以及資本應計項目減少。 |
| ● | 應計負債減少3.2億美元，主要原因是支付與Albemarle和解有關的法律費用和現金税，以及應計補償費用和應付當期所得税的減少。 |
D直接和 S副日記 DEBT
見我們簡明綜合財務報表的“附註8.債務--直接和附屬債務”。
債務發行成本
見我們簡明綜合財務報表的“附註8.債務--直接和附屬債務--債務發行成本”。
循環信貸安排
請參閲我們簡明綜合財務報表的“附註8.債務-直接及附屬債務循環信貸安排”。
應收程序
請參閲我們簡明合併財務報表中的“附註8.債務-直接債務和附屬債務-應收賬款計劃”。
高級筆記
請參閲我們簡明綜合財務報表的“附註8.債務-直接和附屬債務-高級附註”。
可變利息實體債務
見“附註8.債務-直接及附屬債務-可變利息實體債務”至簡明綜合財務報表。
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見我們簡明綜合財務報表的“附註8.債務--遵守公約”。
我們依賴我們的現金、循環信貸工具、應收賬款計劃和其他債務工具來為我們的運營和營運資本需求提供流動性。截至2022年9月30日，我們擁有19.46億美元的現金和未使用的借款能力，其中包括5.15億美元的現金，11.89億美元的循環信貸安排和2.42億美元的應收賬款計劃的可用資金。我們的流動性可能會受到各種因素的顯著影響。預計以下事項將對我們的流動性產生重大影響：
S霍爾特-TERML流動度
| ● |
在截至2022年9月30日的9個月裏，投資於應收賬款和存貨的現金，扣除應付賬款的淨額，大約為3.01億美元，這反映在我們的簡明合併現金流量表中。我們預計營運資本組成部分的波動性將持續下去。 |
| ● |
2022年期間，我們預計將在資本支出上花費約2.8億美元。我們未來的支出包括某些環境、健康和安全維護和升級；適用於主要製造設施的定期維護和維修；我們現有設施的擴建；某些降低成本的項目；以及某些信息技術支出。我們預計將用運營部門提供的現金為資本支出提供資金。 |
| ● |
在截至2022年9月30日的9個月中，我們為我們的養老金和其他與持續運營相關的退休後福利計劃繳納了3500萬美元。在2022年期間，我們預計將為這些計劃額外貢獻約1000萬美元。 |
| ● | 在截至2022年9月30日的9個月中，根據我們的股票回購計劃，我們以約7.52億美元的價格回購了22,853,686股普通股，其中不包括佣金。從2022年10月1日到2022年10月25日，我們額外回購了1,539,537股普通股，回購金額約為4,000萬美元，不包括佣金。 |
| ● | 2021年10月28日，我們贏得了針對Albemarle的超過6億美元的仲裁裁決。2021年11月4日，Albemarle同意放棄任何上訴並支付6.65億美元，其中我們在2021年12月2日收到3.325億美元，2022年5月2日收到最後一筆3.325億美元。2022年第二季度，我們支付了約2.55億美元的法律費用和現金税。 |
| ● | 2022年8月9日，我們達成了一項最終協議，將我們的紡織品效果業務出售給Archroma，企業總價值為7.18億美元，其中包括假設截至2021年12月31日資金不足的養老金淨負債約1.25億美元。我們預計這筆交易將不晚於2023年上半年完成。 |
L翁氏-TERM L流動度
| ● | 2020年期間，管理層實施了成本調整和協同增效計劃。在這些計劃方面，我們仍致力於在2023年期間實現約1.4億美元的年化成本節約和協同效益，如前所述。與這些計劃相關，我們預計包括資本支出在內的現金重組和整合淨成本約為1.15億美元，其中我們迄今已支出約1.02億美元。 |
| ● | 在2021年期間，管理層宣佈了額外的成本調整計劃。在這些計劃方面，我們目前預計到2023年底將實現約1億美元的年化成本節約。與這些計劃相關，我們預計到2024年，包括資本支出在內的淨現金重組和整合成本約為1.35億美元，其中我們迄今已支出約2500萬美元。 |
| ● |
2022年11月初，我們宣佈了我們的承諾和具體計劃，將進一步調整我們的成本結構，超越目前正在進行的成本優化計劃，在歐洲進行額外的重組。新計劃將包括退出和整合某些設施，將勞動力轉移到成本較低的地點，以及進一步的人員合理化。在這一計劃方面，我們預計到2023年將記錄約5,000萬美元的重組費用，我們已經確定到2023年底將實現約4,000萬美元的年化成本節約。 |
| ● | 2022年2月14日，我們的董事會宣佈普通股每股0.2125美元的現金股息。這比之前的股息增加了13%。 |
| ● |
2022年4月29日，新奧爾良陪審團在我們與Praxair/Linde的曠日持久的法庭訴訟中判給我們約9400萬美元，Praxair/Linde是我們路易斯安那州蓋斯馬市MDI製造基地的工業氣體供應商之一。此案是在Praxair拒絕妥善維護自己的Geismar設施，然後一再未能根據2013年到期的長期供應合同供應我們生產MDI所需的工業氣體後提起的。在法院申請適當數額的利息後，我們預計判給我們的損害賠償總額將超過1.25億美元。這項裁決可以上訴，因此，我們尚未在我們的簡明綜合經營報表中承認這項裁決。 |
| ● | 2022年5月20日，亨斯邁國際達成2022年循環信貸安排。借款將按照管理2022年信貸安排的信貸協議中規定的利率計息，該利率將根據貸款類型和亨斯邁國際的債務評級而有所不同。根據信貸協議，利潤率及承諾費比率亦須根據本公司在營運温室氣體排放強度年度減少百分率及用水強度年度減少百分率的特定可持續性目標門檻上的表現而作出調整。除非之前根據其條款終止，否則信貸協議將於2027年5月到期。亨斯邁國際可能會將2022年循環信貸安排的承諾增加到額外的5億美元，條件是滿足某些條件。關於簽訂2022年循環信貸安排，亨斯邁國際終止了所有承諾，並償還了其2018年12億美元優先無擔保信貸安排下的所有債務。請參閲我們簡明綜合財務報表的“附註8.債務-直接及附屬債務循環信貸安排”。 |
截至2022年9月30日，我們有1200萬美元被歸類為債務的當前部分，包括1000萬美元的可變利息實體債務和某些其他短期安排，以及總計200萬美元的計劃攤銷付款。我們打算在未來12個月內續期、償還或延長大部分短期貸款。
截至2022年9月30日，我們的海外子公司持有約4.62億美元的現金和現金等價物，包括我們的可變利息實體。我們打算用海外子公司持有的現金為我們的本地業務提供資金。然而，我們可以將現金作為股息匯回國內，根據美國税改法案，這些股息通常不會受到美國税收的影響。然而，這種遣返可能需要繳納某些外國預扣税。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨着市場風險，如利率、匯率和大宗商品價格的變化。我們不時進行交易，包括涉及衍生工具的交易，以管理某些此類風險。我們還對某些歐洲業務的淨投資進行對衝。請參閲我們簡明綜合財務報表的“附註9.衍生工具及對衝活動”。
項目4.控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2022年9月30日我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的，因為它們確保了我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求我們披露的信息：(1)在委員會規則和表格指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告；(2)積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條所定義)產生重大影響的變化。然而，我們只能合理地保證，我們對財務報告的內部控制將及時防止或發現重大錯報。
第二部分：其他信息
項目1.法律程序
截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度報告第I部分第3項所提及的法律程序並無重大進展。
第1A項。風險因素
關於風險因素的信息，見“第一部分，第1A項。風險因素“在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中列出。除表格10-K年報所載的風險因素外，下列風險因素亦適用於本公司。
建議出售我們的紡織品效果業務取決於多個條件的滿足情況，將需要我們的管理層投入大量時間和精力，如果不能完成，可能會對我們產生不利影響。
2022年8月9日，我們達成了一項最終協議，將我們的紡織品效果業務出售給Archroma，企業總價值為7.18億美元，其中包括假設截至2021年12月31日資金不足的養老金淨負債約1.25億美元。擬議出售的完成取決於各種成交條件的滿足，包括但不限於監管部門的批准。不能保證上述任何條件都會得到滿足，也不能保證擬議的出售將成功完成。這些或其他意想不到的事態發展可能會推遲或阻止交易完成，或者導致交易發生的條款或條件不如預期，這可能會導致我們的普通股經歷金融市場的負面反應。
在尋求擬議的出售過程中，我們正在進行的業務可能會受到不利影響，我們可能會受到某些風險和後果的影響，包括但不限於：
·執行擬議的出售已經並將繼續需要管理層投入大量時間和注意力，這可能會推遲執行其他可能對我們有利的舉措；
·完成擬議的出售將需要我們業務內部的戰略、結構和流程調整和重組行動，這可能導致我們的業務中斷，以及失去或無法招聘運營和發展業務所需的關鍵人員；
·在我們準備完成交易時，完成擬議的出售可能需要某些管理和程序上的宂員，這可能會導致運營效率低下；以及
·無論擬議的出售是否完成，我們都可能要承擔某些成本和開支，比如法律、會計和其他專業費用，這可能是一筆可觀的費用。
這些因素中的任何一個都可能對我們的財務狀況、經營結果、現金流和我們普通股的價格產生實質性的不利影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
下表提供了在截至2022年9月30日的三個月中，我們作為股票回購計劃的一部分回購的普通股股票，以及根據我們的股票激勵計劃授予的限制性股票的信息，這些股票在歸屬時被扣留，以履行我們的預扣税義務。
| 總人數 |
近似美元 |
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| 購入的股份 |
以下股票的價值： |
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| 總數 |
平均值 |
作為公開活動的一部分 |
可能還會購買 |
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| 的股份 |
支付的價格 |
已宣佈的計劃 |
根據計劃或 |
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| 購得 |
每股(1) |
或計劃(2) |
節目(2) |
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| 7月1日-7月31日 |
1,944,359 | $ | 28.86 | 1,943,177 | $ | 1,342,000,000 | ||||||||||
| 8月1日-8月31日 |
3,815,850 | 29.37 | 3,814,930 | 1,230,000,000 | ||||||||||||
| 9月1日-9月30日 |
3,175,239 | 26.16 | 3,174,808 | 1,147,000,000 | ||||||||||||
| 總計 |
8,935,448 | 28.12 | 8,932,915 | |||||||||||||
| (1) | 代表每股淨買入價，不包括任何費用或佣金。 |
| (2) |
2021年10月26日，我們的董事會批准了一項新的10億美元的股票回購計劃。隨着這一計劃的啟動，我們取消了之前的股票回購計劃。2022年3月25日，我們的董事會將我們現有的股票預購計劃的授權從10億美元回購增加到20億美元。與我們之前的股票回購計劃類似，股票回購計劃將由我們的自由現金流產生支持。回購可在公開市場進行，包括通過加速股份回購計劃，或在私下協商的交易中進行，並可不時開始或暫停回購，而無需事先通知。通過回購計劃獲得的普通股按成本價存放在國庫中。2022年第三季度，我們回購了8932,915股普通股，回購金額約為2.51億美元，不包括佣金。 |
項目6.展品
有關隨本報告提交的展品，請參閲本季度報告末尾的Form 10-Q中的Exhibit Index。
展品索引
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以引用方式併入 |
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| 展品編號 |
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展品説明 |
表格 |
展品 |
提交日期 |
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| 2.1 | * | 股權和資產購買協議，日期為8月 2022年9月9日，由亨斯邁、Archroma、Archroma德國公司和Archroma德國公司之間簽署，僅用於購買協議中規定的目的，Archroma融資方。 | 8-K | 2.1 | 2022年8月9日 | |||
| 31.1 |
** |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證 |
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| 31.2 |
** |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證 |
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| 32.1 |
** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證 |
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| 32.2 |
** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證 |
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| 101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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| 101.SCH |
** |
內聯XBRL分類擴展架構 |
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| 101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫 |
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| 101.LAB |
** |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase |
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| 101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase |
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| 101.DEF |
** |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase |
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| 104 |
本季度報告的封面為Form 10-Q，格式為內聯XBRL，包含在附件101中 |
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| * | 根據S-K規則第601(B)(2)項，已略去附表。洪博培同意應美國證券交易委員會的要求，向美國證券交易委員會補充提供任何遺漏的時間表的副本。 | ||
| ** | 隨函存檔 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| 日期：2022年11月4日 |
亨斯邁公司 |
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亨斯邁國際有限責任公司 |
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發信人： |
/s/菲利普·M·利斯特 |
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菲利普·M·利斯特 |
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常務副總裁兼首席財務官 |
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和經理(首席財務官) |
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發信人： |
/s/Steven C.Jorgensen |
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史蒂文·C·喬根森 |
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總裁副主任、主計長(授權簽字人、 |
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首席會計官) |