美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
1934年《證券交易法》
截至本季度末
或
1934年《證券交易法》
選委會文件編號 |
註冊人在其章程中指定的確切名稱，委託人行政辦公室地址和電話號碼 |
狀態：參入 |
税務局僱主識別號碼 |
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( |
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( |
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根據該法第12(B)條登記的證券：
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每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
Cinemark控股公司 (“控股”) |
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Cinemark美國公司 (“CUSA”) |
無 |
無 |
無 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
Cinemark控股公司
Cinemark美國公司
(注：作為自願申請者，Cinemark USA，Inc.不受交易法第13或15(D)節的備案要求的約束。Cinemark USA，Inc.已根據交易法第13或15(D)條在過去12個月內提交了所有報告，就好像它受到此類提交要求的約束。)
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
Cinemark控股公司
Cinemark美國公司
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
Cinemark控股公司
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☒ |
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加速文件管理器 |
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☐ |
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非加速文件服務器 |
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☐ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
Cinemark美國公司
大型加速文件服務器 |
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☐ |
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加速文件管理器 |
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☐ |
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☒ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
Cinemark Holdings，Inc.是
Cinemark USA，Inc.是
截至2022年10月28日，
截至2022年10月30日，
Cinemark USA，Inc.符合Form 10-Q的一般説明(H)(1)(A)和(B)中規定的條件，因此根據一般説明(H)(2)以簡化的披露格式提交本表格。
這份合併的10-Q表格由Cinemark Holdings，Inc.和Cinemark USA，Inc.分別提交。本文中包含的與任何個人註冊人有關的信息由該註冊人自己提交。每個登記人都沒有就與其他登記人有關的信息作出任何陳述。當通過引用將本10-Q表合併到由Cinemark Holdings，Inc.或Cinemark USA，Inc.作為註冊人提交給美國證券交易委員會的任何文件中時，本10-Q表中與其他註冊人相關的部分並未通過引用併入其中。
Cinemark控股公司及附屬公司
Cinemark美國公司及附屬公司
目錄
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頁面 |
第一部分財務信息 |
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3 |
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第1項。 |
Cinemark Holdings，Inc.及其子公司財務報表(未經審計) |
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截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
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3 |
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截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合損失表 |
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4 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面虧損報表 |
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5 |
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截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月的簡明綜合權益表 |
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6 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明合併現金流量表 |
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8 |
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Cinemark USA，Inc.及其子公司財務報表(未經審計) |
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截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
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9 |
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截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合損失表 |
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10 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面虧損報表 |
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11 |
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截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月的簡明綜合權益表 |
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12 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明合併現金流量表 |
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14 |
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Cinemark控股公司和Cinemark美國公司對簡明合併財務報表的説明 |
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15 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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36 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
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50 |
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第四項。 |
控制和程序 |
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50 |
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第二部分：其他信息 |
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52 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
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52 |
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第1A項。 |
風險因素 |
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52 |
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第五項。 |
其他信息 |
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52 |
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第六項。 |
陳列品 |
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57 |
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簽名 |
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58 |
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1
關於前瞻性陳述的警告性聲明
這份Form 10-Q季度報告中的某些事項包括符合美國1995年私人證券訴訟改革法安全港條款的“前瞻性陳述”。“前瞻性陳述”可能包括我們目前對我們的業務和行業的期望、假設、估計和預測。它們可能包括與以下內容有關的陳述：
前瞻性陳述可以通過使用“可能”、“應該”、“可能”、“估計”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“預期”、“相信”、“計劃”、“預期”、“未來”和“打算”以及類似的表達方式來識別。這些聲明既不是歷史事實，也不是對未來業績的保證。相反，它們僅基於我們目前對業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的信念、預期和假設，因此會受到風險、內在不確定性和其他因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的，難以預測，其中包括新冠肺炎疫情的影響。這種風險和不確定性可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或預測的結果大相徑庭。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一種。有關風險因素的描述，請查閲“風險因素”部分或控股公司於2022年2月25日提交的Form 10-K年度報告或CUSA於2022年3月9日提交的Form 10-K年度報告中的其他部分，或通過引用將其併入其中。所有前瞻性陳述都明確地受到這些風險因素的限制。除法律要求外，我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
在區分實體很重要的地方，本報告要麼特別提到Holdings，要麼特別提到CUSA。否則，除文意另有所指外，凡提及“我們”、“我們”、“本公司”或“Cinemark”時，均指Cinemark Holdings，Inc.及其合併子公司；所有提及CUSA時，均指Cinemark USA，Inc.及其合併子公司；所有提及拉丁美洲者，均指巴西、阿根廷、智利、哥倫比亞、祕魯、厄瓜多爾、洪都拉斯、薩爾瓦多、尼加拉瓜、哥斯達黎加、巴拿馬、危地馬拉、玻利維亞、庫拉索島和巴拉圭。
2
第I部分-融資IAL信息
項目1.融資ALI報表
Cinemark控股公司及附屬公司
濃縮Consolida泰德資產負債表
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
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盤存 |
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應收賬款 |
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應收當期所得税 |
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預付費用和其他 |
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流動資產總額 |
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劇院財產和設備，扣除累計折舊#美元 |
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經營性租賃使用權資產淨額 |
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其他資產 |
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商譽 |
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無形資產，淨額 |
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對NCM的投資 |
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對關聯公司的投資 |
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遞延費用和其他資產，淨額 |
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其他資產總額 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債 |
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長期債務的當期部分 |
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經營租賃債務的當期部分 |
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融資租賃債務的當期部分 |
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應繳當期所得税 |
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應付賬款和應計費用 |
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流動負債總額 |
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長期負債 |
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長期債務，減少流動部分 |
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經營租賃債務，較少的流動部分 |
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融資租賃債務，減少流動部分 |
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長期遞延税項負債 |
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不確定納税狀況的長期負債 |
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NCM屏幕廣告進展 |
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其他長期負債 |
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長期負債總額 |
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權益 |
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Cinemark Holdings，Inc.的股東權益： |
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普通股，$ |
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追加實收資本 |
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國庫股， |
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留存赤字 |
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累計其他綜合損失 |
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Cinemark Holdings，Inc.的股東權益總額 |
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非控制性權益 |
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總股本 |
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負債和權益總額 |
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與Cinemark控股公司有關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。
3
Cinemark控股公司及附屬公司
濃縮合並損失表
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入 |
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錄取 |
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特許權 |
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其他 |
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總收入 |
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運營成本 |
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電影租賃和廣告 |
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特許權用品 |
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薪金和工資 |
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設施租賃費 |
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公用事業和其他 |
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一般和行政費用 |
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折舊及攤銷 |
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長壽資產和其他資產的減值 |
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重組成本 |
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(收益)處置資產和其他資產的損失 |
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運營總成本 |
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營業收入(虧損) |
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其他收入(費用) |
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利息支出 |
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利息收入 |
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債務清償損失 |
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外匯匯兑損失 |
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來自NCM的分發 |
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來自DCIP的分發 |
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利息支出-NCM |
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關聯公司收益(虧損)的權益 |
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其他費用合計 |
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所得税前虧損 |
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所得税支出(福利) |
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淨虧損 |
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減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
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Cinemark控股公司的淨虧損。 |
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加權平均流通股 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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Cinemark控股公司普通股股東每股虧損 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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) |
與Cinemark控股公司有關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。
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Cinemark控股公司及附屬公司
精簡合併狀態綜合損失企業
(單位：百萬，未經審計)
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截至9月30日的三個月， |
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨虧損 |
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) |
其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
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因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
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外幣折算調整 |
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扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計 |
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總綜合虧損，税後淨額 |
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可歸因於非控股權益的綜合(收益)損失 |
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Cinemark控股公司的全面虧損。 |
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與Cinemark控股公司有關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。
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Cinemark控股公司及附屬公司
簡明合併權益表
(單位：百萬，未經審計)
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普通股 |
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庫存股 |
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額外實收資本 |
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留存收益(虧損) |
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累計其他綜合損失 |
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合計Cinemark控股公司股東權益 |
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非控制性權益 |
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總股本 |
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2022年1月1日的餘額 |
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發行以股份為基礎的獎勵和以股份為基礎的獎勵補償費用 |
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與基於股票的獎勵的歸屬有關的股票扣留 |
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淨收益(虧損) |
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因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
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攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
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外幣折算調整 |
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— |
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|
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2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
發行以股份為基礎的獎勵和以股份為基礎的獎勵補償費用 |
|
— |
|
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— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
與基於股票的獎勵的歸屬有關的股票扣留 |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
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( |
) |
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淨收益(虧損) |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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對非控股權益的分配 |
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— |
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— |
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— |
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— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
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||||
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
— |
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|
— |
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— |
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— |
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|
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— |
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外幣折算調整 |
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— |
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— |
|
|
— |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
2022年6月30日的餘額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
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$ |
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$ |
|
|||||
發行以股份為基礎的獎勵和以股份為基礎的獎勵補償費用 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
與基於股票的獎勵的歸屬有關的股票扣留 |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
淨收益(虧損) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
||
對非控股權益的分配 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
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|
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|
— |
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外幣折算調整 |
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— |
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— |
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— |
|
|
— |
|
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( |
) |
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( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
與Cinemark控股公司有關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。
6
Cinemark控股公司及附屬公司
簡明合併權益表(續)
(單位：百萬，未經審計)
|
|
普通股 |
|
庫存股 |
|
額外實收資本 |
|
留存收益(虧損) |
|
累計其他綜合損失 |
|
合計Cinemark控股公司股東權益 |
|
非控制性權益 |
|
總股本 |
|
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2021年1月1日的餘額 |
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( |
) |
$ |
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$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
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$ |
|
$ |
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||||||
採用ASU 2020-06年度扣除遞延税金後的影響 |
|
— |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
||||
發行以股份為基礎的獎勵和以股份為基礎的獎勵補償費用 |
|
— |
|
— |
|
|
|
— |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||||
淨虧損 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
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( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|||
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||||
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||||
外幣折算調整 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
||||
2021年3月31日的餘額 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
發行以股份為基礎的獎勵和以股份為基礎的獎勵補償費用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税款，結算淨額 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
外幣折算調整 |
|
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— |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
2021年6月30日的餘額 |
|
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
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$ |
|
$ |
|
|||||
發行以股份為基礎的獎勵和以股份為基礎的獎勵補償費用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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淨虧損 |
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— |
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|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
利率互換協議公允價值調整的未實現收益，扣除税收，結算淨額 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
外幣折算調整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2021年9月30日的餘額 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
與Cinemark控股公司有關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。
7
Cinemark控股公司及附屬公司
濃縮合並S現金流統計表
(單位：百萬，未經審計)
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營活動 |
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淨虧損 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
對淨虧損與經營活動提供(用於)現金的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資產和其他資產的攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
債務發行成本攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
NCM屏幕廣告預付款產生的利息 |
|
|
|
|
|
|
||
攤銷NCM屏幕廣告預付款和其他遞延收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
|
|
|
|
|
||
基於股份的獎勵補償費用 |
|
|
|
|
|
|
||
長壽資產和其他資產的減值 |
|
|
|
|
|
|
||
(收益)處置資產和其他資產的損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
債務清償損失 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金租金費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
關聯公司損失中的權益 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税優惠 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股權被投資人的分派 |
|
|
|
|
|
|
||
資產和負債及其他項目的變動 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
增加劇院物業和設備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售劇院財產和設備及其他財產的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
工資税的限制性股票預扣 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
發行優先票據所得款項 |
|
|
|
|
|
|
||
其他借款所得款項 |
|
|
|
|
|
|
||
優先票據的贖回 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
償還長期債務 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付債務發行成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
支付的與債務再融資有關的費用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
融資租賃的付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他融資活動 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
用於籌資活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物減少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物： |
|
|
|
|
|
|
||
期初 |
|
|
|
|
|
|
||
期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
與Cinemark控股公司有關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。
* * * * * * * *
8
Cinemark美國公司及附屬公司
濃縮Consolida泰德資產負債表
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
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流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
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|
||
盤存 |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
應收當期所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
預付費用和其他 |
|
|
|
|
|
|
||
母公司應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
|
||
劇院財產和設備，扣除累計折舊#美元 |
|
|
|
|
|
|
||
經營性租賃使用權資產淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產 |
|
|
|
|
|
|
||
商譽 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資產，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
對NCM的投資 |
|
|
|
|
|
|
||
對關聯公司的投資 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延費用和其他資產，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產總額 |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債和權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務的當期部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
經營租賃債務的當期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃債務的當期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
應繳當期所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款和應計費用 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務，減少流動部分 |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃債務，較少的流動部分 |
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃債務，減少流動部分 |
|
|
|
|
|
|
||
長期遞延税項負債 |
|
|
|
|
|
|
||
不確定納税狀況的長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
NCM屏幕廣告進展 |
|
|
|
|
|
|
||
其他長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
長期負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
權益 |
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Cinemark USA，Inc.的股東權益： |
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A類普通股，$ |
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|
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B類普通股， |
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|
|
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國庫股， |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
追加實收資本 |
|
|
|
|
|
|
||
留存赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累計其他綜合損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Cinemark USA，Inc.的總股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
非控制性權益 |
|
|
|
|
|
|
||
總股本 |
|
|
|
|
|
|
||
負債和權益總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
與Cinemark USA，Inc.有關的附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
9
Cinemark美國公司及附屬公司
濃縮合並損失表
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
錄取 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
特許權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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總收入 |
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運營成本 |
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電影租賃和廣告 |
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特許權用品 |
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薪金和工資 |
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設施租賃費 |
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公用事業和其他 |
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一般和行政費用 |
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|
||||
折舊及攤銷 |
|
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|
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|
||||
長壽資產和其他資產的減值 |
|
|
|
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重組成本 |
|
|
|
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( |
) |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
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(收益)處置資產和其他資產的損失 |
|
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|
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|
( |
) |
|
|
|
|||
運營總成本 |
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
||||
營業收入(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他收入(費用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息收入 |
|
|
|
|
|
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|
|
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|
||||
債務清償損失 |
|
|
|
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|
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( |
) |
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外匯匯兑損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
來自NCM的分發 |
|
|
|
|
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來自DCIP的分發 |
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利息支出-NCM |
|
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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) |
關聯公司收益(虧損)的權益 |
|
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) |
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( |
) |
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) |
|
其他費用合計 |
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( |
) |
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( |
) |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
所得税前虧損 |
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所得税優惠 |
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) |
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) |
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) |
淨虧損 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
|
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( |
) |
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Cinemark USA，Inc.的淨虧損 |
|
$ |
( |
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
與Cinemark USA，Inc.有關的附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
10
Cinemark美國公司及附屬公司
精簡合併狀態綜合損失企業
(單位：百萬，未經審計)
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
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( |
) |
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$ |
( |
) |
其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
|
|
|
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|
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|
||||
外幣折算調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
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|
|
( |
) |
||
總綜合虧損，税後淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
可歸因於非控股權益的綜合(收益)損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
Cinemark USA，Inc.的全面虧損。 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
與Cinemark USA，Inc.有關的附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
11
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併權益表
(單位：百萬，未經審計)
|
|
普通股 |
|
庫存股 |
|
額外實收資本 |
|
留存收益(虧損) |
|
累計其他綜合損失 |
|
道達爾Cinemark USA，Inc.股東權益 |
|
非控制性權益 |
|
總股本 |
|
||||||||
2022年1月1日的餘額 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
發行以股份為基礎的獎勵和以股份為基礎的獎勵補償費用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
外幣折算調整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
2022年3月31日的餘額 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
發行以股份為基礎的獎勵和以股份為基礎的獎勵補償費用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
對非控股權益的分配 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
外幣折算調整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2022年6月30日的餘額 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
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|
|||||
基於股份的獎勵補償費用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
對非控股權益的分配 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
外幣折算調整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
與Cinemark USA，Inc.有關的附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
12
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併權益表(續)
(單位：百萬，未經審計)
|
|
普通股 |
|
庫存股 |
|
額外實收資本 |
|
留存收益(虧損) |
|
累計其他綜合損失 |
|
道達爾Cinemark USA，Inc.股東權益 |
|
非控制性權益 |
|
總股本 |
|
||||||||
2021年1月1日的餘額 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
發行以股份為基礎的獎勵和以股份為基礎的獎勵補償費用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
來自家長的貢獻 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
淨虧損 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|||
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||||
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||||
外幣折算調整 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
||||
2021年3月31日的餘額 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
發行以股份為基礎的獎勵和以股份為基礎的獎勵補償費用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
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|
|
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外幣折算調整 |
|
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— |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
2021年6月30日的餘額 |
|
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
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$ |
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|||||
基於股份的獎勵補償費用 |
|
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— |
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|
— |
|
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|
|
— |
|
|
— |
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|
|
|
— |
|
|
|
|||
淨虧損 |
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— |
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|
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— |
|
|
( |
) |
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— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
利率互換協議公允價值調整的未實現收益，扣除税收，結算淨額 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
|
— |
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|
— |
|
|
— |
|
|
— |
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|
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|
— |
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|
|||
外幣折算調整 |
|
|
— |
|
|
— |
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|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2021年9月30日的餘額 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
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$ |
|
|||||
與Cinemark USA，Inc.有關的附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
13
Cinemark美國公司及附屬公司
濃縮合並S現金流統計表
(單位：百萬，未經審計)
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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經營活動 |
|
|
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淨虧損 |
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( |
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對淨虧損與經營活動提供(用於)現金的調整： |
|
|
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折舊 |
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|
|
|
||
無形資產和其他資產的攤銷 |
|
|
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|
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債務發行成本攤銷 |
|
|
|
|
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NCM屏幕廣告預付款產生的利息 |
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|
|
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攤銷NCM屏幕廣告預付款和其他遞延收入 |
|
|
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) |
|
|
( |
) |
攤銷經修訂的掉期協議的累計損失 |
|
|
|
|
|
|
||
基於股份的獎勵補償費用 |
|
|
|
|
|
|
||
長壽資產和其他資產的減值 |
|
|
|
|
|
|
||
(收益)處置資產和其他資產的損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
債務清償損失 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金租金費用 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
關聯公司損失中的權益 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税優惠 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股權被投資人的分派 |
|
|
|
|
|
|
||
資產和負債及其他項目的變動 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
增加劇院物業和設備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售劇院財產和設備及其他財產的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
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融資活動 |
|
|
|
|
|
|
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工資税的限制性股票預扣 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
從父母那裏收到的捐款 |
|
|
|
|
|
|
||
發行優先票據所得款項 |
|
|
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||
其他借款所得款項 |
|
|
|
|
|
|
||
優先票據的贖回 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
償還長期債務 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付債務發行成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
支付的與債務再融資有關的費用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
融資租賃的付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他融資活動 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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|
|
|
|
|
|
||
增加(減少)現金和現金等價物 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物： |
|
|
|
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|
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期初 |
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期末 |
|
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$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
與Cinemark USA，Inc.有關的附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
14
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
Cinemark Holdings，Inc.是一家控股公司，其全資子公司是Cinemark USA，Inc.為了財務報表的目的，Holdings合併了CUSA。CUSA構成了控股公司資產、負債和運營現金流的大部分餘額。此外，CUSA的收入包括
該公司及其子公司經營電影放映行業，在美國、巴西、阿根廷、智利、哥倫比亞、祕魯、厄瓜多爾、洪都拉斯、薩爾瓦多、尼加拉瓜、哥斯達黎加、巴拿馬、危地馬拉、玻利維亞、庫拉索和巴拉圭設有影院。
隨附的截至2021年12月31日的Holdings和CUSA的簡明綜合資產負債表分別源自經審核財務報表及未經審核簡明綜合財務報表的Holdings及CUSA的未經審核簡明綜合財務報表，乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及表格10-Q及S-X規則第10條的規定編制。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的完整合並財務報表的所有信息和腳註。管理層認為，包括正常經常性調整在內的所有調整都已列入，這些調整被認為是公平列報所必需的。按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表和附註中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。本公司控制的多數股權子公司被合併，而Holdings或CUSA(視情況而定)擁有的實體的投資在
這些簡明綜合財務報表應與截至2021年12月31日止年度的經審核年度綜合財務報表及其附註一併閲讀，該等報表包括於Holdings於2022年2月25日提交的Form 10-K年度報告及CUSA於2022年3月9日提交的Form 10-K年度報告(視何者適用而定)，兩者均根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)而分別提交。截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績並不一定表明全年將實現的業績。
本季度報告的簡明綜合財務報表中包含的10-Q表格中的金額以百萬為單位四捨五入，每股數據除外。Holdings於2022年2月25日和CUSA分別於2022年2月25日和2022年3月9日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中報告的綜合財務報表及其附註中報告的金額以千為單位四捨五入。
新冠肺炎疫情對世界和電影放映業產生了前所未有的影響，產生了廣泛的社會和經濟影響。2020年3月新冠肺炎爆發時，該公司暫時關閉了在美國和拉丁美洲的影院。在此期間，公司實施了各種現金保存戰略，包括但不限於臨時人員和減薪，停止非必要的運營和資本支出，與業主和其他主要供應商談判修改合同付款的時間和/或取消，以及暫停控股公司向其股東支付的季度股息。
在2020年和2021年，該公司在當地限制和新冠肺炎疫情的狀況允許的情況下重新開放了影院。到2021年第四季度末，該公司所有的國內和國際影院都重新開放。該行業仍在從新冠肺炎疫情中復甦，這取決於可獲得的新電影內容的數量，以及新電影內容的票房表現，消費者對看電影的情緒以及政府的限制。該行業還在適應獨家影院窗口的演變、來自流媒體平臺的競爭、供應鏈限制、通脹影響和其他經濟因素。
重組費用
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Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
會計準則更新(ASU)2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響, (“ASU 2020-04”) and ASU 2021-01, 參考匯率改革(主題848)：範圍、(“ASU 2021-01”)。ASU 2020-04的目的是在有限的時間內提供可選的指導，以減輕在核算(或認識到)參考匯率改革對財務報告的影響方面的潛在負擔。更具體地説，ASU 2020-04中的修正案為將美國公認會計原則應用於合同、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外，如果滿足某些標準的話。ASU 2021-01中的修正案澄清了主題848中關於合同修改和對衝會計的某些可選權宜之計和例外適用於受貼現過渡影響的衍生品。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日有效。本公司預期ASU 2020-04年度及ASU 2021-01年度不會對Holdings或CUSA的簡明綜合財務報表產生重大影響。
ASU 2021-10, 政府援助(話題832)：企業實體披露政府援助情況(“ASU 2021-10”)。ASU 2021-10的目的是提供關於與政府的交易的年度披露指南，該實體通過類推的方式對其應用贈款或捐款會計模式。更具體地説，ASU 2021-10的修正案要求披露a)交易的性質和用於核算交易的相關會計政策，b)受交易影響的資產負債表和損益表上的項目，包括適用於每個項目的金額，以及c)交易的重要條款和條件，包括承付款和或有事項。ASU 2021-10中的修正案在2021年12月15日之後的年度期間生效。ASU 2021-10中的修訂應適用於a)前瞻性地適用於首次申請之日的所有交易和在首次申請之日之後簽訂的新交易，或b)追溯至這些交易。控股公司和CUSA將在截至2022年12月31日的年度內以10-K表格的形式提供ASU 2021-10所要求的披露。
租約延期和減免
在2020年3月劇院暫時關閉後，公司開始與業主談判推遲租金和其他與租賃有關的付款，而劇院仍然關閉。這些談判導致了對租約的修訂，涉及不同的優惠，包括在關閉期間減免租金、將全部或部分租金推遲到較晚的時期、臨時百分比租金條款和推遲支付租金，以及提前行使現有的續期選擇權或延長租約期限。截至2022年9月30日的剩餘延期付款總額和2021年12月31日是$
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Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
下表為本公司所列期間按租賃類別劃分的總租賃成本。
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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租賃費 |
分類 |
2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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經營租賃成本 |
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裝備(1) |
公用事業和其他 |
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房地產(2)(3) |
設施租賃費 |
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經營租賃總成本 |
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融資租賃成本 |
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租賃資產攤銷 |
折舊及攤銷 |
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租賃負債利息 |
利息支出 |
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融資租賃總成本 |
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下表列出了在本報告所列期間計量租賃負債和租賃使用權資產的非現金增加時所包括的最低現金租賃付款。
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九個月結束 |
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9月30日， |
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其他信息 |
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2022 |
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2021 |
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為計入租賃負債的金額支付的現金 |
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經營租賃的現金流出 |
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融資租賃現金流出--業務活動 |
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融資租賃的現金流出--融資活動 |
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以下列方式換取的使用權資產的非現金金額： |
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營業租賃負債增加，扣除註銷後的淨額 |
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截至2022年9月30日，公司已簽署租賃協議，總不可撤銷租賃付款約為#美元。
該公司的顧客可以選擇在電影放映時間之前或就在電影放映時間之前購買電影票，或者在這兩個時間段之間的任何時間點購買電影票，具體取決於是否有座位。該公司在購買的電影票的放映時間過後確認此類入場收入。特許權收入在產品銷售給消費者時確認。其他收入主要包括屏幕廣告和屏幕租賃收入、促銷收入、演播室預告片放置和交易費。除了國家電影傳媒有限責任公司。(“NCM”)以下附註8所述的屏幕廣告預付款，該等收入一般於本公司提供相關服務時確認。該公司銷售禮品卡和折扣門票代金券，所得收入記為遞延收入。禮品卡和折扣票代金券的遞延收入在兑換優惠項目時確認，如果兑換為電影票，則在放映時間過去時確認。該公司通常根據兑換活動和歷史經驗記錄未使用餘額的禮品卡和折扣門票代金券的破壞收入。該公司在美國提供一項訂閲計劃，顧客可以支付月費或年費，獲得每月信用，用於未來的電影票購買。該公司將訂閲計劃的費用記錄為
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Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
當用信用卡購買的電影票的放映時間過去時，遞延收入和記錄入場收入。該公司在美國及其許多國際地點都有忠誠度計劃，這些計劃要麼預付年費，要麼在購買時獎勵客户積分。對於那些預付年費的忠誠度計劃，公司將收取的費用按直線確認為其他收入。對於那些根據客户的購買向客户獎勵積分的忠誠度計劃，公司根據向客户發放的獎勵點數將原始交易收益的一部分記錄為遞延收入，並在客户兑換這些點數時確認遞延收入。忠誠度積分的價值是基於所提供獎勵的估計公允價值。該公司通常在忠誠度積分或訂閲積分到期時記錄其忠誠度和訂閲計劃的中斷收入。從其他合同收取的預付款在公司履行相關履約義務期間遞延和確認，這可能與收取預付款的期間不同。
截至2022年9月30日的應收賬款和2021年12月31日包括大約$
收入的分類
下表列出了按主要商品或服務類型以及按可報告的經營部門分列的收入。
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022年9月30日 |
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2022年9月30日 |
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美國 |
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國際 |
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美國 |
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國際 |
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運營中 |
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運營中 |
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運營中 |
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運營中 |
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細分市場(1) |
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細分市場 |
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已整合 |
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細分市場(1) |
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細分市場 |
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已整合 |
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招生收入 |
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特許權收入 |
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屏幕廣告、屏幕租賃和促銷收入(2) |
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其他收入 |
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總收入 |
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2021年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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美國 |
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國際 |
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美國 |
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國際 |
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運營中 |
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運營中 |
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運營中 |
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運營中 |
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細分市場(1) |
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細分市場 |
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已整合 |
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細分市場(1) |
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細分市場 |
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已整合 |
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招生收入 |
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特許權收入 |
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屏幕廣告、屏幕租賃和促銷收入(2) |
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其他收入 |
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總收入 |
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下表列出了按確認時間和可報告經營部門分列的收入。
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022年9月30日 |
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2022年9月30日 |
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美國 |
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國際 |
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美國 |
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國際 |
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運營中 |
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運營中 |
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運營中 |
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運營中 |
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細分市場(1) |
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細分市場 |
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已整合 |
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細分市場(1) |
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細分市場 |
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已整合 |
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在某一時間點轉移的貨物和服務 |
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隨時間轉移的商品和服務 (2) |
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總計 |
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Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2021年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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美國 |
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國際 |
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美國 |
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國際 |
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運營中 |
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運營中 |
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運營中 |
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運營中 |
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細分市場(1) |
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細分市場 |
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已整合 |
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細分市場(1) |
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細分市場 |
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已整合 |
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在某一時間點轉移的貨物和服務 |
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隨時間轉移的商品和服務(2) |
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總計 |
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Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
NCM屏幕廣告預付款和其他遞延收入
下表列出了公司NCM屏幕廣告預付款和其他遞延收入的變化截至2022年9月30日的9個月。
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NCM屏幕廣告進展 (1) |
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其他 |
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2022年1月1日的餘額 |
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確認為應收賬款的金額 |
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預收客户現金 |
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從NCM收到的通用單位 |
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與重大融資部分相關的應計利息 |
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期內確認的收入 |
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外幣折算調整 |
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2022年9月30日的餘額 |
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下表彙總了分配給截至以下日期未償還的履約債務的交易價格總額2022年9月30日，公司預計將確認這筆收入。
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截至9月30日的12個月， |
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剩餘履約義務 |
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總計 |
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其他遞延收入 |
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20
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
下表列出了Holdings每股基本虧損和稀釋後每股虧損的計算方法：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子： |
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Cinemark控股公司的淨虧損。 |
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分配給參股股票獎勵的虧損(1) |
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普通股股東應佔淨虧損 |
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分母: |
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基本加權平均流通股 |
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限制性股票單位的普通股等價股(2) |
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可轉換票據及認股權證的普通股等值股份(3) |
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稀釋加權平均流通股 |
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普通股股東每股基本虧損 |
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普通股股東應佔每股攤薄虧損 |
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基於股份的獎勵
控股考慮其未歸屬股份支付獎勵，其中包含不可沒收的股息、參與證券的權利，並根據兩級法將該等參與證券計入其每股虧損計算中。這兩類股票(普通股和未歸屬限制性股票)每股基本虧損的計算方法是淨虧損除以報告所述期間已發行普通股和未歸屬限制性股票的加權平均股數。每股攤薄虧損以普通股加權平均數加上按兩類法及庫藏股法釐定的已發行普通股等值股份的潛在攤薄效應計算。
可轉換票據、對衝及認股權證
在控股公司2021年2月26日提交的Form 10-K年報附註13中進一步討論的4.50%可轉換優先票據，可能會在控股公司有淨收益的未來期間被視為攤薄。這種稀釋對每股收益的影響將根據IF-轉換法計算，該方法要求在4.50%可轉換優先票據轉換時控股公司可發行的普通股的所有股份都包括在報告期開始時假設轉換的稀釋每股收益的計算中。Holdings普通股的收盤價不超過執行價$
控股與交易對手就發行4.50%可換股優先票據訂立對衝交易。可轉換票據對衝交易的反攤薄調整與適用於4.50%可轉換優先票據的交易大致類似，涵蓋4.50%可轉換票據所涉及的Holdings普通股的股份數量，這最初使Holdings有權購買約
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Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
至有效地將4.50%可轉換優先債券的執行價從每股約18.65美元的普通股提高到約18.65美元
在本報告所述期間，Holdings的長期債務包括以下內容：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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Cinemark Holdings，Inc.4.500%2025年到期的可轉換優先債券 |
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Cinemark USA，Inc.定期貸款2025年到期 |
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Cinemark USA，Inc.8.750%2025年到期的優先擔保票據 |
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Cinemark USA，Inc.5.875%優先債券2026年到期 |
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Cinemark USA，Inc.5.250%優先債券2028年到期 |
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其他 |
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長期債務總賬面價值 |
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減：當前部分 |
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減去：債務發行成本，累計攤銷淨額 |
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長期債務，減去流動部分，扣除未攤銷債務發行成本 |
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古巴的長期債務包括本報告所述期間的下列債務：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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Cinemark USA，Inc.定期貸款2025年到期 |
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Cinemark USA，Inc.8.750%2025年到期的優先擔保票據 |
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Cinemark USA，Inc.5.875%優先債券2026年到期 |
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Cinemark USA，Inc.5.250%優先債券2028年到期 |
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其他 |
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長期債務總賬面價值 |
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減：當前部分 |
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減去：債務發行成本，累計攤銷淨額 |
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長期債務，減去流動部分，扣除未攤銷債務發行成本 |
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高級擔保信貸安排
CUSA有一項高級擔保信貸安排，其中包括一美元
利率互換協議
以下是該公司的利率互換協議摘要，這些協議被指定為現金流對衝，截至2022年9月30日：
概念上的 |
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估計數 |
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金額 |
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生效日期 |
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支付率 |
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到期日 |
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公允價值(1) |
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總計 |
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22
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
自2020年3月31日起，本公司修改並延長了其
利率互換的公允價值在Holdings‘s及CUSA的簡明綜合資產負債表中作為一項資產或負債記錄，相關損益作為累計其他全面虧損的組成部分報告。公允價值變動從累計其他全面虧損重新分類為與對衝項目影響收益同期的收益。用於釐定公允價值的估值方法為收益法，根據該方法，本公司使用利率互換協議交易對手提供的預計未來利率以及根據該協議本公司有義務支付的固定利率。因此，該公司的測量使用了重大的不可觀察的輸入，這些輸入屬於FASB ASC主題820-10-35所定義的美國GAAP層次結構的第二級。
長期債務的公允價值
本公司估計其長期債務的公允價值主要使用報價市場價格，該報價低於ASC 820定義的美國GAAP公允價值等級的第二級。公允價值計量(“ASC Topic 820”).
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自.起 |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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持有公允價值(1) |
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CUSA公允價值 |
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以下是Holdings和CUSA的簡明合併財務報表中包含的與NCM的活動摘要：
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投資 |
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NCM屏幕廣告進展 |
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持股比例 |
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其他 |
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利息 |
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截至2022年1月1日的餘額 |
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因年度共同單位調整而收到的共同單位(“CUA”) |
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根據歐空局賺取的屏幕租賃收入(1) |
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與重大融資部分相關的應計利息 |
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虧損中的權益 |
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對NCM的投資減值準備 |
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攤銷屏幕廣告預付款 |
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截至2022年9月30日的9個月的餘額 |
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( |
) |
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23
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
投資國家電影傳媒公司
NCM在美國運營着一個數字影院內網絡，提供影院廣告。本公司與NCM(“ESA”)訂立了一項展覽商服務協議，根據該協議，NCM主要為我們的影院提供廣告。請參閲控股公司2022年2月25日提交的Form 10-K年報附註8和CUSA於2022年3月9日提交的CUSA年報附註6，以進一步討論公司對NCM的投資以及對其原始NCM成員單位和後續公共單位調整的會計處理。
通用單位調整
本公司還定期收到來自NCM的公共單位形式的對價。對共同會員制的年度調整主要是根據劇院銀幕數量的增加或減少以及這些劇院對總上座率的影響。收到的普通單位按估計公允價值計入，這是公司對NCM投資的增加，抵消了NCM屏幕廣告的預付款。
2022年3月，NCM根據《共同單位調整協定》進行了年度共同單位調整計算。作為計算的結果，本公司收到了額外的
NCM投資的減值準備
截至2022年9月30日，公司共擁有
參展商服務協議
如上所述，該公司的國內影院是由NCM運營的劇場內數字網絡的一部分，其術語在ESA中定義。NCM通過其品牌向其影院提供廣告。努維演出前的娛樂節目，還處理大堂促銷和我們劇院的展示。該公司每月收到參加NCM網絡的影院接入費，還根據每位顧客賺取屏幕廣告或屏幕租賃收入。請參閲Holdings於2022年2月25日提交的Form 10-K年度報告的附註8和CUSA於2022年3月9日提交的Form 10-K年度報告的附註6，以進一步討論根據ESA獲得的收入的會計處理以及與NCM屏幕廣告預付款相關的會計處理。
遞延的NCM屏幕廣告預付款在修訂後的歐空局有效期至2041年2月期間以直線方式記錄。下表彙總了公司預計何時確認這一收入：
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截至9月30日的12個月， |
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剩餘期限 |
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總計 |
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NCM屏幕廣告進展(1) |
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重要的融資組成部分
正如Holdings於2022年2月25日提交的Form 10-K年度報告的附註8和CUSA於2022年3月9日提交的Form 10-K年度報告的附註6中所討論的那樣，根據ASC主題606中的指導，CUSA向NCM提交的ESA包括隱含的重要融資組件。作為重大融資部分的結果，公司確認增加的屏風租金收入和利息支出為#美元。
24
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
NCM財務信息
以下是NCM在所示時期的財務信息摘要：
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截至三個月 |
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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九個月結束 |
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2022年9月29日 |
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2021年9月30日 |
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2022年9月29日 |
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2021年9月30日 |
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毛收入 |
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營業虧損 |
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淨虧損 |
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$ |
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) |
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) |
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自.起 |
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自.起 |
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2022年9月29日 |
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2021年12月30日 |
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流動資產 |
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非流動資產 |
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流動負債 |
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非流動負債 |
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成員赤字 |
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25
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
Digital Cinema Implementation Partners LLC(“DCIP”)
2007年2月12日，本公司、AMC和富豪(“參展商”)成立了一家名為DCIP的合資企業，以促進在本公司的影院實施數碼影院，並與主要電影製片廠就數碼影院的融資達成協議。截至2022年9月30日，該公司有一家
自2020年11月1日起，本公司與DCIP的間接附屬公司Kasima LLC修訂了主設備租賃協議(“Mela”)，導致Mela終止。在Mela終止時，該公司收到了它以前租用的數字投影設備的分銷。由於分佈式投影儀的公允價值大於本公司在分銷時對DCIP的投資，因此在分銷時對DCIP的投資減少為零。在未來淨收益(減去已收到的分派)超過超額分派金額之前，公司不會在其投資DCIP的收益或虧損中確認未分配權益。截至2021年12月31日和2022年9月30日，Holdings和CUSA的簡明合併資產負債表上對DCIP的投資是$
公司從DCIP收到了以下產品的分發和保修補償截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月如下：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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交易記錄 |
2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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保修報銷(1) |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
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來自DCIP的分發(2) |
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$ |
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其他投資活動
以下是本公司每一名其他被投資人的活動摘要以及本公司投資餘額在截至2022年9月30日的9個月：
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AC JV， |
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DCDC |
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有限元概念 |
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其他 |
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總計 |
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2022年1月1日的餘額 |
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$ |
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收到的現金分配 |
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股權收益 |
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其他 |
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2022年9月30日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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26
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
與其他被投資人的交易
以下是與本公司其他每一家被投資人就截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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被投資方 |
交易記錄 |
2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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AC JV，LLC |
已支付的活動費用(1) |
$ |
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$ |
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$ |
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DCDC |
已支付的內容傳送費(1) |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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庫存股-控股
庫存股是指由Holdings回購或扣留的尚未報廢的普通股。本公司在記錄其庫藏股時採用了成本法。
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數量 |
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財務處 |
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股票 |
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成本 |
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2022年1月1日的餘額 |
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限售股扣繳(1) |
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沒收限制性股票 |
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2022年9月30日的餘額 |
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$ |
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截至2022年9月30日，控股沒有任何庫存股註銷的計劃。
限制性股票
以下是年內限制性股票活動的摘要截至2022年9月30日的9個月：
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的股份 |
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加權 |
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受限 |
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授予日期 |
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庫存 |
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公允價值 |
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在2022年1月1日未償還 |
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授與 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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在2022年9月30日未償還 |
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$ |
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截至2022年9月30日的未歸屬限制性股票 |
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$ |
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27
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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期間確認的薪酬支出 |
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CUSA員工 |
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$ |
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控股董事 |
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控股公司認可的總額 |
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由以下人士持有的既得限制性股票的公允價值： |
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CUSA員工 |
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控股董事 |
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總持有量 |
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$ |
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$ |
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與以下公司持有的既得限制性股票相關的所得税優惠(成本)： |
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CUSA員工 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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控股董事 |
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合計所得税優惠(成本) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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28
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
在截至2022年9月30日的九個月內，
自.起2022年9月30日，與未歸屬限制性股票獎勵相關的未確認剩餘補償支出估計如下：
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估計數 |
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剩餘 |
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費用 |
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CUSA員工 (1) |
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$ |
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控股董事 |
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剩餘合計-持有量 (1) |
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$ |
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限售股單位
以下是所述期間限制性股票單位活動的摘要：
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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期內歸屬的限制性股票單位數 |
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期內歸屬的限制性股票單位的公允價值 |
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$ |
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$ |
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在歸屬限制性股票單位時支付的累計股息 |
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$ |
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$ |
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期間確認的薪酬支出 |
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$ |
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$ |
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與限制性股票單位相關的所得税優惠(成本) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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在截至2022年9月30日的9個月內，控股以限制性股票單位的形式授予業績獎勵。根據表現獎勵計劃可發行的最高股份數目為
在頒發業績獎勵時，公司估計最有可能的結果是實現目標水平。限制性股票單位獎勵的公允價值是根據授予日Holdings普通股的收盤價確定的，即#美元。
截至2022年9月30日，估計與未償還限制性股票單位有關的剩餘未確認補償支出為#美元。
29
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
的普通股，扣除沒收後的淨額，反映2019年和2020年期間授予的限制性股票單位的實際認證業績水平和上文討論的2022年贈款的最高業績水平，並根據估計的沒收進行調整。
本公司商譽摘要如下：
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美國 |
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國際 |
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總計 |
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2022年1月1日的餘額(1) |
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$ |
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外幣折算調整 |
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2022年9月30日的餘額(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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該公司的無形資產摘要如下：
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餘額為 |
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攤銷 |
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外幣折算調整 |
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其他 (1) |
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2022年9月30日的餘額 |
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壽命有限的無形資產： |
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總賬面金額 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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累計攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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有限壽命無形資產淨值合計 |
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( |
) |
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— |
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具有無限壽命的無形資產： |
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商號和其他 |
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無形資產總額，淨額 |
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$ |
( |
) |
$ |
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$ |
— |
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$ |
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無形資產預計未來攤銷費用總額如下：
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估計數 |
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攤銷 |
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截至2022年12月31日的三個月 |
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$ |
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截至2023年12月31日的12個月 |
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截至2024年12月31日的12個月 |
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截至2025年12月31日止的12個月 |
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截至2026年12月31日的12個月 |
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此後 |
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總計 |
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$ |
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30
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
該公司對截至2022年9月30日的商譽和商號無形資產進行了定性減值分析。作為定性評估的結果，該公司注意到，截至2022年9月30日，沒有與其商譽和商號無形資產相關的減值指標。
按資產類別進行的定性減值分析説明如下：
公司對截至2022年9月30日的其他長期資產，即劇院資產和使用權資產進行了定性減值分析，以確定劇院層面是否存在潛在減值指標，這是公司測試其他長期資產的水平。如果定性測試結果確定了某一地區的減值指標，則公司對該地區進行了定量測試。
戰區一級的量化評估使用在戰區剩餘使用年限內持續使用所產生的估計未貼現現金流。劇院剩餘的使用年限與剩餘租賃期相關，包括租賃物業行使可用續租期的可能性，以及自有物業二十年或建築物剩餘使用年限較短的可能性。如果估計的未貼現現金流量不足以收回長期資產的賬面價值，則將資產組(劇院)的賬面價值與其估計公允價值進行比較。在估計公允價值時涉及重大判斷，包括管理層基於預計票房對每個影院未來影院水平現金流的估計。公允價值是根據現金流量的倍數進行估計的。管理層的估計屬於FASB ASC主題820-10-35所定義的美國GAAP公允價值等級的第3級，是基於預計的經營業績、市場交易和行業交易倍數。
以下
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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美國分部 |
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大區特性 |
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劇院經營性租賃使用權資產 |
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對NCM的投資(1) |
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美國合計 |
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國際分部 |
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大區特性 |
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劇院經營性租賃使用權資產 |
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國際合計 |
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總減值 |
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31
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
本公司根據ASC主題820確定公允價值計量，該主題建立了公允價值等級，根據該等級，資產或負債根據對其公允價值計量重要的最低投入水平進行分類。ASC主題820定義的輸入級別如下：
第1級--在計量日可獲得的相同資產或負債在活躍市場上的報價；
第2級--除第1級所列的、資產或負債可直接或間接觀察到的市場報價外；以及
第3級--不可觀察，在無法獲得可觀察到的投入的情況下，應用於計量公允價值。
以下是FASB ASC主題820項下按公允價值經常性計量的資產和負債摘要2022年9月30日和2021年12月31日：
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攜帶 |
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公允價值層次結構 |
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描述 |
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自.起 |
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價值 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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利率互換資產 (1) |
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2022年9月30日 |
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利率互換負債 (1) |
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2021年12月31日 |
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在其商譽、無形資產和長期資產的減值評估中，公允價值計量採用市場法(見附註11和附註12)。見控股集團於2022年2月25日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告和CUSA截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中對長期資產、商譽和無形資產使用的公允價值計量技術的額外解釋，2022年3月9日提交。估值技術沒有變化。有幾個
累計控股股東權益中的其他綜合損失賬户$
截至2022年9月30日，除阿根廷外，該公司開展業務的所有外國國家都不是高度通貨膨脹的國家。在非高通脹國家，當地貨幣與職能貨幣相同，貨幣的任何波動都會導致累計外幣換算調整計入累計其他全面損失。該公司認為，從2018年7月1日開始，阿根廷將處於高通脹狀態。高通貨膨脹率經濟體的定義是累積通貨膨脹率為
以下是將2022年9月30日和2021年9月30日公司國際子公司財務報表：
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年度其他綜合收益(虧損) |
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截至的匯率 |
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九個月結束 |
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國家 |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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巴西 |
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智利 |
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祕魯 |
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所有其他 |
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( |
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如上所述，從2018年7月1日開始，阿根廷被認為是高度通脹的。外幣兑換損失1美元
32
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
以下是簡明合併現金流量表的補充資料：
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九個月結束 |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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控股公司為利息支付的現金 (1) |
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CUSA為利息支付的現金 |
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已支付(已收到)的所得税現金，淨額 |
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存入(轉出)受限制賬户的現金(2) |
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非現金經營活動： |
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利息支出-NCM(見附註8) |
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非現金投資活動： |
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購置劇院財產和設備的應付帳款和應計費用變動(3) |
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對NCM的投資--收到共同單位(見附註8) |
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國際市場和美國市場作為單獨的可報告運營部門進行管理，國際部門包括在巴西、阿根廷、智利、哥倫比亞、祕魯、厄瓜多爾、洪都拉斯、薩爾瓦多、尼加拉瓜、哥斯達黎加、巴拿馬、危地馬拉、玻利維亞、庫拉索和巴拉圭的業務。每個部門的收入來自入場券和特許權銷售以及其他輔助收入。控股使用調整後的EBITDA，如下表所示，作為衡量部門損益的主要指標，以評估業績和分配資源。本公司不按部門報告總資產，因為該信息不用於評估部門的業績或在部門之間分配資源。
按可報告經營部門分列的控股收入、調整後EBITDA和資本支出
以下是Holdings的可報告運營部門的精選財務信息細目：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入 |
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美國 |
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國際 |
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淘汰 |
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調整後的EBITDA |
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美國 |
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國際 |
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調整後EBITDA合計 |
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資本支出 |
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美國 |
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國際 |
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資本支出總額 |
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33
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
下表列出了調整後的EBITDA for Holdings的淨虧損對賬：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨虧損 |
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加(減)： |
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所得税支出(福利) |
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利息支出(1) |
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其他費用，淨額(2) |
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其他股權被投資人的現金分配(3) |
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折舊及攤銷 |
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長壽資產和其他資產的減值 |
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重組成本 |
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(收益)處置資產和其他資產的損失 |
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( |
) |
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債務清償損失 |
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非現金租金費用 |
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( |
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( |
) |
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( |
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基於股份的獎勵補償費用 |
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調整後的EBITDA |
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關於地理區域的財務信息
以下是該公司選定的財務信息按地理區域細分：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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收入 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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美國 |
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$ |
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$ |
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$ |
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巴西 |
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其他國際國家 |
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淘汰 |
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總計 |
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自.起 |
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自.起 |
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劇院物業和設備，網絡 |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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美國 |
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$ |
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巴西 |
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其他國際國家 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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34
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美國公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(以百萬美元計，不包括每股數據，未經審計)
該公司的一家子公司為Laredo Theatre，Ltd.(“Laredo”)管理一家劇院。本公司為唯一普通合夥人，並擁有
Walter·赫伯特，米切爾先生的妹夫，此前擔任公司執行副總裁總裁-採購部，於2021年7月退休。赫伯特在2022年7月之前一直擔任顧問。在截至2022年9月30日的九個月內，本公司向赫伯特先生支付了#美元
該公司的一家子公司租賃
該公司的一家子公司擁有
CUSA代表母公司Holdings支付了一定的費用，Holdings代表CUSA支付了所得税和其他費用。截至2022年9月30日和2021年12月31日，Holdings的應收賬款淨額為$
本公司不時涉及在其正常業務運作過程中產生的各種法律訴訟，例如人身傷害索償、僱傭事宜、專利索償、業主與租客之間的糾紛、與業主就某些終止權或因新冠肺炎疫情而停止支付租金的權利的合約糾紛，以及其他合約糾紛，其中一些糾紛是由保險承保的。該公司認為，其與目前未決訴訟程序有關的潛在負債對公司的財務狀況、經營業績和現金流並不重要，無論是個別的還是總體的。
Cinemark控股公司等人訴工廠互助保險公司。該公司於2020年11月18日向德克薩斯州科林縣471司法區地區法院提起訴訟。2020年12月22日，該案移送至美國德克薩斯州東區地區法院謝爾曼分部。該公司根據工廠互助保險公司出具的財產保險單(“FM保險單”)提出索賠，索賠因新冠肺炎疫情導致公司劇院關閉而蒙受的損失。工廠互助保險公司(“FM”)否認該公司的索賠。本公司要求賠償因FM違反合同、FM的失信行為以及FM政策下當事人權利的聲明而造成的損害。該公司無法預測這起訴訟的結果。
Lakeenya Neal等人訴Cinemark Holdings，Inc.等人案。這起集體訴訟是於2021年12月10日在加利福尼亞州洛杉磯縣中央地區高等法院對該公司提起的，指控該公司違反了公平和準確信貸交易法。我們堅定地認為這些指控是沒有根據的，並將大力為這起訴訟辯護。該公司無法預測這起訴訟的結果。
35
項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績
Cinemark Holdings，Inc.是一家控股公司，其全資子公司是Cinemark USA，Inc.為了財務報表的目的，Holdings合併了CUSA。CUSA大約包括Holdings的資產、負債和運營現金流的全部餘額。此外，CUSA的收入佔100%，其運營費用佔Holdings的收入和運營費用的近100%。以下討論和分析應與我們的簡明綜合財務報表以及本報告其他部分包括的相關附註和時間表一併閲讀。在區分實體很重要的地方，我們具體指的是Holdings或CUSA。否則，凡提及“我們”、“本公司”或“Cinemark”時，均涉及Cinemark Holdings，Inc.及其合併子公司，而提及CUSA時，均涉及CUSA及其合併子公司。以下討論的金額，除銀幕、平均銀幕、平均票價和每位觀眾的特許權收入外，均以百萬計四捨五入。
我們是電影展映行業的領導者，在美國、巴西、阿根廷、智利、哥倫比亞、厄瓜多爾、祕魯、洪都拉斯、薩爾瓦多、尼加拉瓜、哥斯達黎加、巴拿馬、危地馬拉、玻利維亞、庫拉索和巴拉圭設有影院。截至2022年9月30日，我們通過兩個可報告的運營部門管理我們的業務-美國市場和國際市場。見本公司簡明綜合財務報表附註16。
新冠肺炎大流行的影響
新冠肺炎疫情對世界和電影放映業產生了前所未有的影響，產生了廣泛的社會和經濟影響。2020年3月新冠肺炎爆發時，我們暫時關閉了美國和拉丁美洲的影院。在此期間，我們實施了各種現金保存戰略，包括但不限於臨時人員和減薪、停止非必要的運營和資本支出、與業主和其他主要供應商談判修改合同付款的時間和/或取消合同付款，以及暫停Holdings向其股東支付的季度股息。
在2020年和2021年，我們在當地的限制和新冠肺炎疫情的狀況允許的情況下重新開放了影院。到2021年第四季度末，我們所有的國內和國際影院都重新開放。該行業仍在從新冠肺炎疫情中復甦，這取決於可獲得的新電影內容的數量，以及新電影內容的票房表現，消費者對看電影的情緒以及政府的限制。該行業還在適應獨家影院窗口的演變、來自流媒體平臺的競爭、供應鏈限制、通脹影響和其他經濟因素。
收入和支出
我們的收入主要來自電影娛樂票房收入和特許銷售，並有來自屏幕廣告、屏幕租賃和其他收入來源的額外收入，如交易費、供應商營銷推廣、工作室預告片放置、會議租賃和位於部分影院的電子視頻遊戲。我們還通過Fathom Entertainment(由AC JV，LLC運營)在我們的劇院提供另類娛樂節目，如大都會歐朋公司、音樂會、劇場內遊戲、現場直播和預先錄製的體育節目和其他特別活動。NCM為我們國內的影院提供各種形式的影院內廣告。我們的Flix Media子公司為我們的國際巡迴賽和其他國際參展商提供屏幕廣告和替代內容。
在截至2022年9月30日的9個月裏，票房領先的電影包括蜘蛛俠：沒有回家的路以及新版本，包括《壯志凌雲》、《瘋狂多元宇宙中的奇異博士》、《侏羅紀世界：道明、蝙蝠俠、小黃人：格魯的崛起》、《雷神：愛與雷》、《刺蝟音速2》、《貓王》、《未知》、《諾普》、《光年》、《失落之城》和高鐵列車。計劃在截至2022年12月31日的三個月內上映的電影包括黑豹：永遠的瓦坎達，黑亞當，穿靴子的貓：最後的願望，微笑，天堂的門票以及備受期待的續集，《阿凡達：水之路》在其他電影中。有幾個關鍵因素影響着該行業的票房從新冠肺炎大流行中復甦，包括髮布的新電影的可用性和質量，獨家影院窗口的持續時間，以及來自流媒體平臺和其他娛樂形式的競爭不斷變化的消費者行為。
電影租賃費用本質上是可變的，並隨我們的入場券收入而波動。在大片上映較多的時期，電影租賃成本佔收入的百分比通常會更高。該公司從製片廠收到了其某些國際地點的虛擬打印費，這些費用作為電影租金和簡明綜合損失表上的廣告費用的對銷費用。然而，這些成本在2021年期間被完全收回。2022年期間沒有收到虛擬印刷費，今後也不會收到。廣告成本在發生時計入費用，主要用於重新激發影院觀影熱情、提高對Cinemark的忠誠度和建立我們的觀眾。這些費用取決於這類活動的時機和持續時間。
特許權供應費用本質上是可變的，並隨我們的特許權收入和產品組合而波動。供應鏈中斷和通脹壓力已經並可能在不久的將來繼續影響產品成本和產品供應
36
學期。我們從世界各地的各種合作伙伴那裏採購產品，以儘可能減少供應鏈中斷和價格上漲。
雖然薪金和工資包括固定費用部分(即在非高峯期間運營劇院設施的最低人事費)，但薪金和工資往往與收入有關，因為劇院人員配置會根據上座率的變化進行調整。根據地點提供的便利設施，例如提供全方位服務的餐廳、酒吧或擴展的食品和飲料選擇，人員配備水平可能會有所不同。在某些國際地點，人員配置水平也受當地法規的制約。勞動力市場狀況和通脹壓力推動了我們整個勞動力基礎的工資上漲，而且未來可能會繼續上漲。
設施租賃費用主要是大區層面的固定成本，因為我們的大多數設施租賃需要每月支付固定的最低租金。某些租約只收取百分率租金，而其他租約如達到目標年度表現水平，則除固定月租外，還須繳付百分率租金。設施租賃費用佔收入的百分比也受到經營租賃影院數量、融資租賃影院數量和擁有的影院數量的影響。
水電費和其他費用包括固定和可變費用，主要包括水電費、財產税、清潔費、信用卡費用、第三方門票銷售佣金、維修和保養費用、安保服務以及放映和音響設備的維護和監測費用。
支持公司整體管理的一般和行政費用主要是固定性質的，帶有某些可變費用。固定費用包括公司辦公室人員的工資、工資和福利成本、公司和其他辦公室的設施費用、軟件維護費用和審核費。一些可變費用可能包括激勵性薪酬、諮詢和法律費用、用品和其他與我們影院運營沒有明確關聯的成本。
37
經營成果
下表列出了在所示期間，某些項目在控股公司的營業收入(虧損)中反映的金額，以及這些項目中的每個項目佔收入的百分比。
|
|
截至三個月 |
|
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九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
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||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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運營數據(單位：百萬)： |
|
|
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|
|
|
|
|
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收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
錄取 |
|
$ |
324.6 |
|
|
$ |
225.5 |
|
|
$ |
942.3 |
|
|
$ |
435.1 |
|
特許權 |
|
|
253.6 |
|
|
|
164.2 |
|
|
|
712.6 |
|
|
|
313.5 |
|
其他 |
|
|
72.2 |
|
|
|
45.1 |
|
|
|
200.1 |
|
|
|
95.2 |
|
總收入 |
|
$ |
650.4 |
|
|
$ |
434.8 |
|
|
$ |
1,855.0 |
|
|
$ |
843.8 |
|
運營成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
電影租賃和廣告 |
|
|
180.9 |
|
|
|
117.0 |
|
|
|
531.1 |
|
|
|
216.8 |
|
特許權用品 |
|
|
46.3 |
|
|
|
28.2 |
|
|
|
128.8 |
|
|
|
54.2 |
|
薪金和工資 |
|
|
97.0 |
|
|
|
67.6 |
|
|
|
277.0 |
|
|
|
149.2 |
|
設施租賃費 |
|
|
77.2 |
|
|
|
68.8 |
|
|
|
231.2 |
|
|
|
200.8 |
|
公用事業和其他 |
|
|
110.4 |
|
|
|
81.7 |
|
|
|
303.8 |
|
|
|
192.0 |
|
一般和行政費用(1) |
|
|
45.1 |
|
|
|
38.6 |
|
|
|
134.0 |
|
|
|
111.8 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
58.3 |
|
|
|
67.2 |
|
|
|
181.0 |
|
|
|
202.3 |
|
長壽資產和其他資產的減值 |
|
|
15.2 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
107.5 |
|
|
|
7.5 |
|
重組成本 |
|
|
— |
|
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(1.3 |
) |
(收益)處置資產和其他資產的損失 |
|
|
1.2 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
(6.4 |
) |
|
|
7.9 |
|
運營總成本 (1) |
|
|
631.6 |
|
|
|
477.3 |
|
|
|
1,887.8 |
|
|
|
1,141.2 |
|
營業收入(虧損)(1) |
|
$ |
18.8 |
|
|
$ |
(42.5 |
) |
|
$ |
(32.8 |
) |
|
$ |
(297.4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營數據佔總收入的百分比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
錄取 |
|
|
49.9 |
% |
|
|
51.9 |
% |
|
|
50.8 |
% |
|
|
51.6 |
% |
特許權 |
|
|
39.0 |
% |
|
|
37.8 |
% |
|
|
38.4 |
% |
|
|
37.2 |
% |
其他 |
|
|
11.1 |
% |
|
|
10.3 |
% |
|
|
10.8 |
% |
|
|
11.2 |
% |
總收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
運營成本(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
電影租賃和廣告 |
|
|
55.7 |
% |
|
|
51.9 |
% |
|
|
56.4 |
% |
|
|
49.8 |
% |
特許權用品 |
|
|
18.3 |
% |
|
|
17.2 |
% |
|
|
18.1 |
% |
|
|
17.3 |
% |
薪金和工資 |
|
|
14.9 |
% |
|
|
15.5 |
% |
|
|
14.9 |
% |
|
|
17.7 |
% |
設施租賃費 |
|
|
11.9 |
% |
|
|
15.8 |
% |
|
|
12.5 |
% |
|
|
23.8 |
% |
公用事業和其他 |
|
|
17.0 |
% |
|
|
18.8 |
% |
|
|
16.4 |
% |
|
|
22.8 |
% |
一般和行政費用 |
|
|
6.9 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
7.2 |
% |
|
|
13.2 |
% |
折舊及攤銷 |
|
|
9.0 |
% |
|
|
15.5 |
% |
|
|
9.8 |
% |
|
|
24.0 |
% |
長壽資產和其他資產的減值 |
|
|
2.3 |
% |
|
|
1.7 |
% |
|
|
5.8 |
% |
|
|
0.9 |
% |
重組成本 |
|
|
— |
% |
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
— |
% |
|
|
(0.2 |
)% |
(收益)處置資產和其他資產的損失 |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.3 |
% |
|
|
(0.3 |
)% |
|
|
0.9 |
% |
運營總成本 |
|
|
97.1 |
% |
|
|
109.8 |
% |
|
|
101.8 |
% |
|
|
135.2 |
% |
營業收入(虧損) |
|
|
2.9 |
% |
|
|
(9.8 |
)% |
|
|
(1.8 |
)% |
|
|
(35.2 |
)% |
平均屏幕數(月末平均) |
|
|
5,843 |
|
|
|
5,876 |
|
|
|
5,850 |
|
|
|
5,890 |
|
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
運營數據(單位：百萬)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政費用 |
|
$ |
44.4 |
|
|
$ |
37.9 |
|
|
$ |
131.8 |
|
|
$ |
109.7 |
|
運營總成本 |
|
$ |
630.9 |
|
|
$ |
476.6 |
|
|
$ |
1,885.6 |
|
|
$ |
1,139.1 |
|
營業收入(虧損) |
|
$ |
19.5 |
|
|
$ |
(41.8 |
) |
|
$ |
(30.6 |
) |
|
$ |
(295.3 |
) |
38
截至2022年9月30日的三個月(“2022年第三季度”)與截至2021年9月30日的三個月(“2021年第三季度”)。
新冠肺炎疫情對電影放映業產生了持續的影響。在將2022年第三季度的業績與2021年第三季度的業績進行比較時，應注意以下幾點：
收入。下表按可報告的運營部門列出，總結了我們的同比收入表現以及影響我們收入的某些關鍵績效指標。
|
|
美國運營部門 |
|
|
國際運營部門 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
常量 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||||
招生收入 |
|
$ |
257.6 |
|
|
$ |
195.3 |
|
|
$ |
67.0 |
|
|
$ |
30.2 |
|
|
$ |
76.9 |
|
|
$ |
324.6 |
|
|
$ |
225.5 |
|
特許權收入 |
|
|
200.8 |
|
|
|
142.6 |
|
|
|
52.8 |
|
|
|
21.6 |
|
|
|
60.9 |
|
|
|
253.6 |
|
|
|
164.2 |
|
其他收入(1) |
|
|
53.3 |
|
|
|
37.6 |
|
|
|
18.9 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
21.7 |
|
|
|
72.2 |
|
|
|
45.1 |
|
總收入(1) |
|
$ |
511.7 |
|
|
$ |
375.5 |
|
|
$ |
138.7 |
|
|
$ |
59.3 |
|
|
$ |
159.5 |
|
|
$ |
650.4 |
|
|
$ |
434.8 |
|
出席率 |
|
|
29.5 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
18.9 |
|
|
|
9.2 |
|
|
|
|
|
|
48.4 |
|
|
|
30.7 |
|
|
平均票價(2) |
|
$ |
8.73 |
|
|
$ |
9.08 |
|
|
$ |
3.54 |
|
|
$ |
3.28 |
|
|
$ |
4.07 |
|
|
$ |
6.71 |
|
|
$ |
7.35 |
|
每位顧客的特許權收入(2) |
|
$ |
6.81 |
|
|
$ |
6.63 |
|
|
$ |
2.79 |
|
|
$ |
2.35 |
|
|
$ |
3.22 |
|
|
$ |
5.24 |
|
|
$ |
5.35 |
|
39
運營成本。下表按可報告的運營部門列出，彙總了我們的大區運營成本。
|
|
美國運營部門 |
|
|
國際運營部門 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
常量 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||||
電影租賃和廣告 |
|
$ |
147.1 |
|
|
$ |
101.9 |
|
|
$ |
33.8 |
|
|
$ |
15.1 |
|
|
$ |
38.9 |
|
|
$ |
180.9 |
|
|
$ |
117.0 |
|
特許權用品 |
|
$ |
34.8 |
|
|
$ |
23.0 |
|
|
$ |
11.5 |
|
|
$ |
5.2 |
|
|
$ |
13.2 |
|
|
$ |
46.3 |
|
|
$ |
28.2 |
|
薪金和工資 |
|
$ |
81.9 |
|
|
$ |
58.0 |
|
|
$ |
15.1 |
|
|
$ |
9.6 |
|
|
$ |
17.3 |
|
|
$ |
97.0 |
|
|
$ |
67.6 |
|
設施租賃費 |
|
$ |
61.9 |
|
|
$ |
58.8 |
|
|
$ |
15.3 |
|
|
$ |
10.0 |
|
|
$ |
17.3 |
|
|
$ |
77.2 |
|
|
$ |
68.8 |
|
公用事業和其他 |
|
$ |
85.4 |
|
|
$ |
68.1 |
|
|
$ |
25.0 |
|
|
$ |
13.6 |
|
|
$ |
28.0 |
|
|
$ |
110.4 |
|
|
$ |
81.7 |
|
與2021年第三季度的5800萬美元相比，2022年第三季度的工資和工資增加到8190萬美元，原因是出席率大幅上升，營業時間延長，工資率上升，平均時薪比2021年第三季度上升11%，以及增加食品和飲料供應所需的額外勞動力。這些增長被效率和精簡的業務部分抵消。設施租賃費用主要是固定的，由於新影院和公共區域維護成本的增加，2022年第三季度增加到6190萬美元。水電費和其他費用增加到2022年第三季度的8 540萬美元，因為其中許多費用，如清潔費用、水電費、信用卡費用、維修和維護以及安保費用性質不同，由於營業時間延長、上座率大幅增加和通貨膨脹壓力而增加。
據報告，2022年第三季度的工資和工資增加到1,510萬美元，原因是出席率大幅上升，營業時間延長，工資率上升。據2022年第三季度報告，設施租賃費用增加到1530萬美元。這一增長是由於與2021年第三季度相比，收入增加和最低租金門檻恢復，導致租金百分比上升。據報告，水電費和其他費用增至2 500萬美元，因為其中許多費用性質不同，如水電費、屏幕廣告佣金、信用卡費用、看門人費用以及維修和保養費用，並受到2022年第三季度上座率大幅增加的影響。據報道，這些費用也受到我們開展業務的每個國家匯率的影響。
一般和行政費用。2022年第三季度，Holdings的一般和行政費用增至4510萬美元，而2021年第三季度為3860萬美元。2022年第三季度，可歸因於CUSA的一般和行政費用增至4440萬美元，而2021年第三季度為3790萬美元。Holdings和CUSA的增長主要是由於更高的員工水平、工資和福利通脹、專業費用以及轉向基於雲的軟件。
折舊和攤銷。2022年第三季度折舊和攤銷費用降至5830萬美元，而2021年第三季度為6720萬美元，主要原因是2021年期間劇院資產減值。
長壽資產和其他資產的減值。2022年第三季度，我們對持有和使用的資產計入了1520萬美元的資產減值費用。長期資產減值費用約為4,000,000美元，主要是由於某些地區從新冠肺炎疫情中恢復的時間較長。此外，我們對NCM的投資計入了1,120萬美元的減值，這是因為NCMI的股價顯著低於公司每股普通股的賬面價值，以及NCM業務的長期復甦。請參閲我們的簡明合併財務報表附註12，以討論
40
進行減值分析並記錄減值摘要。我們在2021年第三季度就持有和使用的資產記錄了750萬美元的資產減值費用，所有這些都是長期資產減值費用，主要是由於受新冠疫情的影響，某些地區的復甦有限。
處置資產和其他資產的損失。2022年第三季度在處置資產和其他方面錄得120萬美元的虧損，而2021年第三季度的虧損為110萬美元。2022年第三季度的活動主要涉及註銷一個封閉劇院的資產和註銷某些改建劇院的資產。2021年第三季度的活動主要涉及移走和處置已關閉劇院的資產。
利息支出。2022年第三季度，Holdings的利息支出增至3840萬美元，而2021年第三季度為3800萬美元。利息支出包括攤銷債務發行成本和攤銷掉期修訂的累計虧損。2022年第三季度，可歸因於CUSA的利息支出增加到3240萬美元，而2021年第三季度為3190萬美元，其中包括攤銷債務發行成本和攤銷掉期修訂累計損失。Holdings和CUSA的增長主要是由於浮動利率的增加。有關詳細討論，請參閲融資活動下面。
關聯公司收益(虧損)中的權益。附屬公司的權益收入在2022年第三季度錄得20萬美元，而2021年第三季度則虧損(720萬美元)。聯屬公司權益收益(虧損)的改善是由於隨着行業的持續復甦，我們的股權被投資人的業績持續復甦。有關我們股權投資的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註8和9。
所得税--控股。2022年第三季度的所得税支出為340萬美元，而2021年第三季度的所得税優惠為890萬美元。2022年第三季度的有效税率約為(16.6%)，而2021年第三季度的實際税率為10.3%。2022年第三季度的實際税率受到與某些遞延税項資產相關的估值免税額的影響，這些資產的最終變現尚不確定。於2022年第三季度，我們使用年度有效税率(“Aetr”)方法計算我們的中期税項撥備。中期(季度)期間的所得税撥備一般以估計年度所得税税率為基礎，並根據中期內發生的重大、罕見或不尋常項目(即離散項目)的影響進行調整。因此，中期利率可能與正常化的年率有很大差異。
所得税(簡寫為CUSA)。2022年第三季度的所得税優惠為40萬美元，而2021年第三季度的所得税優惠為740萬美元。2022年第三季度的有效税率約為2.7%，而2021年第三季度的實際税率為9.3%。2022年第三季度的實際税率受到與某些遞延税項資產相關的估值免税額的影響，這些資產的最終變現尚不確定。於2022年第三季度，我們使用年度有效税率(“Aetr”)方法計算我們的中期税項撥備。。中期(季度)期間的所得税撥備一般以估計年度所得税税率為基礎，並根據中期內發生的重大、罕見或不尋常項目(即離散項目)的影響進行調整。因此，中期利率可能與正常化的年率有很大差異。
41
截至2022年9月30日的9個月(“2022年期間”)與截至2021年9月30日的9個月(“2021年期間”)
新冠肺炎疫情對電影放映業產生了持續的影響。在將2022年期間的結果與2021年期間的結果進行比較時，應注意以下幾點：
收入。下表按可報告的運營部門列出，總結了我們的同比收入表現以及影響我們收入的某些關鍵績效指標。
|
|
美國運營部門 |
|
|
國際運營部門 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
常量 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||||
招生收入 |
|
$ |
759.1 |
|
|
$ |
384.4 |
|
|
$ |
183.2 |
|
|
$ |
50.7 |
|
|
$ |
199.5 |
|
|
$ |
942.3 |
|
|
$ |
435.1 |
|
特許權收入 |
|
|
576.5 |
|
|
|
275.0 |
|
|
|
136.1 |
|
|
|
38.5 |
|
|
|
149.7 |
|
|
|
712.6 |
|
|
|
313.5 |
|
其他收入(1) |
|
|
148.9 |
|
|
|
82.5 |
|
|
|
51.2 |
|
|
|
12.7 |
|
|
|
55.3 |
|
|
|
200.1 |
|
|
|
95.2 |
|
總收入(1) |
|
$ |
1,484.5 |
|
|
$ |
741.9 |
|
|
$ |
370.5 |
|
|
$ |
101.9 |
|
|
$ |
404.5 |
|
|
$ |
1,855.0 |
|
|
$ |
843.8 |
|
出席率 |
|
|
84.2 |
|
|
|
41.8 |
|
|
|
49.3 |
|
|
|
15.7 |
|
|
|
|
|
|
133.5 |
|
|
|
57.5 |
|
|
平均票價(2) |
|
$ |
9.02 |
|
|
$ |
9.20 |
|
|
$ |
3.72 |
|
|
$ |
3.23 |
|
|
$ |
4.05 |
|
|
$ |
7.06 |
|
|
$ |
7.57 |
|
每位顧客的特許權收入(2) |
|
$ |
6.85 |
|
|
$ |
6.58 |
|
|
$ |
2.76 |
|
|
$ |
2.45 |
|
|
$ |
3.04 |
|
|
$ |
5.34 |
|
|
$ |
5.45 |
|
42
運營成本。下表按可報告的運營部門列出，彙總了我們的大區運營成本。
|
|
美國運營部門 |
|
|
國際運營部門 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
常量 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||||
電影租賃和廣告 |
|
$ |
439.0 |
|
|
$ |
191.5 |
|
|
$ |
92.1 |
|
|
$ |
25.3 |
|
|
$ |
100.6 |
|
|
$ |
531.1 |
|
|
$ |
216.8 |
|
特許權用品 |
|
$ |
98.9 |
|
|
$ |
44.6 |
|
|
$ |
29.9 |
|
|
$ |
9.6 |
|
|
$ |
32.9 |
|
|
$ |
128.8 |
|
|
$ |
54.2 |
|
薪金和工資 |
|
$ |
233.4 |
|
|
$ |
126.4 |
|
|
$ |
43.6 |
|
|
$ |
22.8 |
|
|
$ |
47.5 |
|
|
$ |
277.0 |
|
|
$ |
149.2 |
|
設施租賃費 |
|
$ |
187.6 |
|
|
$ |
177.7 |
|
|
$ |
43.6 |
|
|
$ |
23.1 |
|
|
$ |
46.8 |
|
|
$ |
231.2 |
|
|
$ |
200.8 |
|
公用事業和其他 |
|
$ |
234.8 |
|
|
$ |
161.0 |
|
|
$ |
69.0 |
|
|
$ |
31.0 |
|
|
$ |
74.0 |
|
|
$ |
303.8 |
|
|
$ |
192.0 |
|
2022年期間的工資和工資增至2.334億美元，而2021年期間為1.264億美元，這是由於上座率大幅上升、營業時間延長和工資率上升，平均時薪在2021年期間上升了約12%，但效率和簡化的運營部分抵消了這一影響。設施租賃費用增加到1.876億美元，主要是由於新的劇院和公共區域維護費用的增加。水電費和其他費用增加到2.348億美元，因為其中許多費用，如清潔工費用、水電費、信用卡費用、維修和保養以及安保費用性質不同，受到營業時間延長、上座率大幅增加和通貨膨脹壓力的影響。
據報告，2022年期間的薪金和工資增加到4360萬美元，原因是出席率大幅上升、營業時間延長和工資率上升。據報告，2022年期間的設施租賃費用增加到4360萬美元。這一增長是由於與2021年期間相比，收入增加和最低租金門檻恢復，導致租金百分比上升。如報告所述，水電費和其他費用增加到6900萬美元，因為其中許多費用性質不同，如水電費、信用卡費用、屏幕廣告佣金、清潔費以及維修和保養費用，並受到上座率大幅增加的影響。據報道，這些費用還受到我們開展業務的每個國家匯率波動的影響。
一般和行政費用。2022年期間，Holdings的一般和行政費用增加到1.34億美元，而2021年期間為1.118億美元。2022年期間，可歸因於CUSA的一般和行政費用增至1.318億美元，而2021年期間為1.097億美元。這一增長主要是由於更高的員工水平、基於激勵的薪酬、專業費用以及轉向基於雲的軟件。
折舊和攤銷。2022年期間折舊和攤銷費用降至1.81億美元，而2021年期間為2.023億美元，主要原因是2021年期間劇院資產減值。
長壽資產和其他資產的減值。我們在2022年期間為持有和使用的資產計入了1.075億美元的資產減值費用。記錄的長期資產減值費用約為1.075億美元，主要是由於某些地區從新冠肺炎大流行中恢復的時間較長。此外，由於NCMI的股價大幅低於本公司每股普通股的賬面價值，以及NCM業務的長期復甦，我們對NCM的投資計入了9800萬美元的減值。我們在2021年期間為持有和使用的資產計入了750萬美元的資產減值費用。有關已進行的減值分析及已記錄減值摘要的討論，請參閲我們的簡明綜合財務報表附註12。
43
(收益)處置資產和其他資產的損失。2022年期間的資產和其他處置收益為640萬美元，而2021年期間為虧損790萬美元。2022年期間的活動主要與出售多餘的地塊有關。2021年期間的活動主要涉及註銷從DCIP以非現金分配方式收到的某些數字投影機，取而代之的是激光投影機，但部分被出售多餘地塊的收益所抵消。
利息支出。2022年期間，Holdings的利息支出增至1.146億美元，而2021年期間為1.116億美元。利息支出包括攤銷債務發行成本和攤銷掉期修訂的累計虧損。2022年第三季度，可歸因於CUSA的利息支出增加到9650萬美元，而2021年第三季度為9350萬美元，其中包括攤銷債務發行成本和攤銷掉期修訂累計損失。控股及國美的收益均有所增加，主要是由於發行5.875釐優先債券及5.25釐優先債券，以便於2021年為5.125釐優先債券及4.875釐優先債券提供再融資。有關詳細討論，請參閲融資活動下面。
債務清償損失。本集團於2021年期間錄得債務清償虧損6,500,000美元，與提前退還5.125%優先債券及4.875%優先債券有關，包括撇銷未攤銷債務發行成本及已支付的法律及其他費用。
附屬公司損失中的權益。附屬公司的權益虧損在2022年期間錄得750萬美元，而2021年期間為2210萬美元。聯屬公司權益損失的減少是由於隨着行業的持續復甦，我們的股權被投資人的業績持續復甦。有關我們股權投資的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註8和9。
所得税--控股。2022年期間的所得税支出為630萬美元，而2021年期間的所得税優惠為1560萬美元。2022年期間的有效税率約為(3.9%)，而2021年期間為3.5%。2022年期間的實際税率受到與某些遞延税項資產有關的估值免税額的影響，這些資產的最終變現尚不確定。在2022年和2021年期間，我們使用了年度有效税率法來計算我們的中期税收撥備。中期(季度)期間的所得税撥備以估計年度所得税税率為基礎，並根據中期內發生的重大、罕見或不尋常項目(即離散項目)的影響進行調整。因此，中期利率可能與正常化的年率有很大差異。
所得税(簡寫為CUSA)。2022年期間的所得税優惠為330萬美元，而2021年期間的所得税優惠為1130萬美元。2022年期間的有效税率約為2.3%，而2021年期間為2.7%。2022年期間的實際税率受到與某些遞延税項資產有關的估值免税額的影響，這些資產的最終變現尚不確定。在2022年和2021年期間，我們使用了年度有效税率法來計算我們的中期税收撥備。中期(季度)期間的所得税撥備以估計年度所得税税率為基礎，並根據中期內發生的重大、罕見或不尋常項目(即離散項目)的影響進行調整。因此，中期利率可能與正常化的年率有很大差異。
44
流動性與資本資源
經營活動
我們的收入主要是現金，主要是通過票房收入和出售特許權。我們的收入通常是在支付相關費用之前以現金形式收到的；因此，我們有運營的“浮動”，從歷史上看不需要傳統的營運資本融資。我們在2020年3月期間暫時關閉了所有影院，並用手頭的現金和下面討論的新融資來支付運營費用融資活動當劇院關閉時，當我們重新開放我們的劇院時。在2021年下半年，隨着我們開始放映源源不斷的新電影內容，我們的影院恢復到更一致的營業時間，我們開始從運營中產生正現金流，並過渡到我們歷史上的營運資金“浮動”地位。然而，我們的營運資金狀況將繼續根據季節性、新電影內容的時間和數量、我們長期債務的利息支付時間以及每年或半年支付的其他運營費用的支付時間而波動，例如財產税和其他税收和獎勵獎金。我們相信，我們現有的現金和來自運營的預期現金流將足以滿足我們的營運資本、資本支出以及未來12個月及以後已知合同義務的預期現金需求。
截至2022年9月30日的9個月，經營活動提供的現金為Holdings公司2770萬美元，CUSA公司4700萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，Holdings公司和CUSA公司用於經營活動的現金分別為(4220萬美元)和(3170萬美元)。業務活動所提供(用於)的現金增加，主要是由於每一期間所賺取收入的時間和水平以及向供應商支付每一期間發生的費用的時間。
正如我們的簡明綜合財務報表附註4所述，在2020年和2021年初與我們的一些業主進行了延期租金和其他與租賃相關的付款的談判。截至2022年9月30日，約有530萬美元的遞延租賃付款未償還，其中大部分將在2022年剩餘時間償還。
投資活動
投資活動主要與劇院的開發、改造和購置有關。新影院的開業、改建和收購歷來由內部產生的現金和債務融資提供資金，包括我們優先擔保信貸安排下的借款。截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的現金為5330萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為5500萬美元。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，按新建和現有大區分列的資本支出如下(以百萬為單位)：
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|
截至9月30日的9個月， |
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2022 |
|
|
2021 |
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||
新影院 |
|
$ |
24.8 |
|
|
$ |
24.1 |
|
現有劇院 |
|
|
40.5 |
|
|
|
33.1 |
|
資本支出總額 |
|
$ |
65.3 |
|
|
$ |
57.2 |
|
截至2022年9月30日，我們在全球運營了517家影院，5835塊銀幕。截至2022年9月30日的9個月內，新建和關閉的影院和銀幕如下：
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2022年1月1日 |
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已建成 |
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|
關着的不營業的 |
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2022年9月30日 |
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||||
美國(42個州) |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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||||
劇院 |
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321 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
318 |
|
屏風 |
|
|
4,408 |
|
|
|
14 |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
4,392 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
國際(15個國家/地區) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
劇院 |
|
|
201 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
199 |
|
屏風 |
|
|
1,460 |
|
|
|
19 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
1,443 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
世界範圍 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
劇院 |
|
|
522 |
|
|
|
2 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
517 |
|
屏風 |
|
|
5,868 |
|
|
|
33 |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
5,835 |
|
45
截至2022年9月30日，以下已簽署的承諾尚未履行：
|
|
劇院 |
|
屏風 |
|
估計數 |
|
|
2022年剩餘時間 |
|
|
|
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|
|
|
|
美國 |
|
1 |
|
14 |
|
$ |
5.1 |
|
國際 |
|
1 |
|
5 |
|
|
0.6 |
|
總計 |
|
2 |
|
19 |
|
$ |
5.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年以後 |
|
|
|
|
|
|
|
|
美國 |
|
3 |
|
34 |
|
$ |
23.7 |
|
國際 |
|
4 |
|
21 |
|
|
8.5 |
|
總計 |
|
7 |
|
55 |
|
$ |
32.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2022年9月30日的總承諾額 |
|
9 |
|
74 |
|
$ |
37.9 |
|
持續的劇院開發、改建和採購的實際支出可能會根據有吸引力的機會而發生變化。在未來12個月和可預見的未來，我們持續發展的資本支出將來自運營的現金流，如果需要，我們的優先擔保信貸安排下的借款、債務發行的收益、出售回租交易和/或出售多餘的房地產。
融資活動
截至2022年9月30日的9個月，控股公司用於融資活動的現金為3260萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，用於融資活動的現金為1290萬美元。截至2022年9月30日的9個月，CUSA用於融資活動的現金為3260萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的現金為1.071億美元。截至2021年9月30日止九個月內，控股向國美派發12,000萬元，國美髮行5.875釐優先債券及5.25釐優先債券，所得款項用於贖回5.125釐優先債券及4.875釐優先債券，詳情如下。
在董事會的酌情決定權下，在符合適用法律的情況下，Holdings可以對其普通股支付股息。未來將支付的股息金額(如有)將取決於可用現金餘額、預期現金需求、整體財務狀況、下文討論的貸款協議限制、未來收益和現金流前景以及其他相關因素。受新冠肺炎疫情影響，控股暫停向股東派發季度股息。
我們可不時透過現金購買或交換其他證券、公開市場購買、私下協商交易或其他方式，尋求註銷或回購我們的未償還債務證券。此類回購或交換(如果有的話)將取決於此類債務證券的可獲得性和價格、當時的市場狀況、我們的流動性要求、合同限制和其他因素。涉及的金額可能很大。
有關Holdings和CUSA截至2022年9月30日的長期未償債務摘要，請參閲附註7。
截至2022年9月30日，循環信貸額度下可供借款的資金為1億美元。
合同義務
在截至2022年2月25日提交的控股公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中，或在提交於2022年3月9日的CUSA截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中，“流動性和資本資源”中披露的合同義務沒有重大變化。
表外安排
我們沒有任何表外安排。
4.50%可轉換優先票據
2020年8月21日，控股公司發行了4.6億美元4.50%可轉換優先票據(以下簡稱“4.50%可轉換優先票據”)。除非提前回購或轉換，否則這些票據將於2025年8月15日到期。票據的利息將於每年的2月15日和8月15日支付，從2021年2月15日開始。
46
4.50%可轉換優先債券的持有人可以在緊接2025年5月15日前一個營業日交易結束前的任何時間，在下列情況下選擇轉換其4.50%可轉換優先債券：(1)在任何連續五個交易日或測量期後的五個工作日期間，在測量期內每個交易日每1,000美元票據本金的交易價格低於上次報告的普通股銷售價格和該交易日的轉換率的98%；(2)如果我們向所有或幾乎所有股東分發(I)使他們有權以低於我們普通股最近平均交易價格(包括由於股東權利計劃)購買股票的權利期權或認股權證，或(Ii)我們的資產或證券或以超過我們普通股交易價10%的每股價值購買的權利、期權或認股權證，(3)如契約中進一步描述的特定公司事件的發生。從2025年5月15日開始，持有者可以在緊接到期日之前的第三個預定交易日交易結束前的任何時間轉換他們的票據，或者(4)在2020年9月30日結束的日曆季度之後的任何日曆季度期間(並且僅在該日曆季度期間)，如果在截至前一個日曆季度的最後一個交易日的30個連續交易日內，我們普通股的最後報告銷售價格至少20個交易日大於或等於每股18.65美元(初始轉換價格每股14.35美元的130%)，在每個適用的交易日。在票據轉換時，我們將支付或交付現金、普通股股票或現金和普通股股票的組合, 在我們的選舉中。
初始兑換率為4.50%可轉換優先債券的本金為每千美元69.6767股我們的普通股。轉換率將在某些事件發生時進行調整。如契約所界定的全面性基本改變在到期日之前發生，在某些情況下，如持有人選擇就該等全面性基本改變轉換其票據，我們會提高換算率。
該4.50%可換股票據實際上從屬於Holdings或其附屬公司的任何現有及未來有抵押債務，但以該等債務(包括信貸協議項下的債務)為抵押的資產價值為限。4.50%可換股票據在結構上從屬於所有現有及未來債務及其他負債，包括貿易應付款項，包括CUSA於2025年到期的8.75%擔保票據、2028年到期的5.25%優先票據及2026年到期的5.875%優先票據，或統稱為CUSA的優先票據(但不包括信貸協議項下由Holdings擔保的所有債務)。4.50%可轉換票據與我們所有現有及未來的非次級債務，包括CUSA信貸協議下的所有債務(該信貸協議由Holdings擔保)享有同等的償付權，並享有明顯從屬於票據的任何未來債務的優先償付權。4.50%的可轉換票據不由Holdings的任何子公司擔保。
高級擔保信貸安排
CUSA擁有一項高級擔保信貸安排，包括一筆7.00億美元的定期貸款和一筆1.00億美元的循環信貸額度(“信貸協議”)。根據修訂後的信貸協議，截至2024年12月31日的定期貸款每季度本金支付160萬美元，最終本金支付6.134億美元，2025年3月29日到期。截至2022年9月30日，CUSA在循環信貸額度上有1.00億美元的可用借款能力。
根據CUSA的選擇權，定期貸款的利息按以下條件計算：(A)基本利率等於(1)《華爾街日報》所引用的美國“最優惠利率”，或者，如果沒有引用該利率，則在聯邦儲備委員會的統計新聞稿中，(2)聯邦基金實際利率加0.50%，(3)一個月期歐洲美元利率加1.0%，在每種情況下，加0.75%的保證金，或(B)以歐洲美元為基礎的利率，期限為1、2、3、6、9個月或12個月，另加每年1.75%的保證金。根據我們的選擇，循環信貸額度的利息是：(A)基本利率等於(1)《華爾街日報》所引用的美國“最優惠利率”，或如果在聯邦儲備委員會的一份統計新聞稿中沒有引用這樣的利率，(2)聯邦基金實際利率加0.50%，(3)一個月期以歐洲美元為基礎的利率加1.0%，在每種情況下，加每年0.50%至1.25%的保證金，或(B)以歐洲美元為基礎的利率，期限為1，2，3個月、6個月、9個月或12個月，外加1.50%至2.25%的年利率。循環信貸額度的保證金由信貸協議定義的綜合優先擔保淨槓桿率決定。
CUSA在信貸協議下的責任由Holdings以及CUSA的若干國內子公司擔保，並以某些費用和租賃財產的抵押以及幾乎所有CUSA和擔保人的個人財產的擔保權益為抵押，包括但不限於對CUSA的所有股本和CUSA的某些國內子公司的所有股本的質押。
信貸協議載有這類協議的常見及慣常負面契諾，包括但不限於對CUSA合併或合併或清算、清盤或解散；大幅改變其業務性質；出售、轉讓或處置資產；產生或產生債務；設定留置權；支付股息或回購股票；以及進行資本支出和投資的能力的限制。如果CUSA在循環信貸額度上有未償還的借款，它必須滿足信貸協議中定義的綜合淨優先擔保槓桿率契約，不得超過4.25比1。有關最近契約豁免的討論，請參見下文。
47
信貸協議中包含的股息限制阻止控股公司及其某些子公司向其股東支付股息或以其他方式分配現金，除非(1)根據信貸協議，控股公司沒有違約，而且分配不會導致CUSA違約；及(2)自二零一二年十二月十八日以來作出的若干股息、分派、投資、贖回及資本開支的總額(包括控股董事會宣佈的股息)少於(A)Holdings或CUSA自二零一二年十二月十八日以來作為普通股收取的現金及現金等價物總額、(B)CUSA的綜合EBITDA減去其綜合利息開支的1.75倍(定義見信貸協議)及(C)若干其他界定金額或合計的適用金額。截至2022年9月30日，CUSA可能已向其母公司兼唯一股東Holdings分配了約30億美元。
2020年4月17日，隨着下文討論的8.75%擔保票據的發行，CUSA從大多數循環貸款人那裏獲得了截至2020年9月30日和2020年12月31日的財政季度信貸協議下的槓桿契約豁免。豁免取決於某些流動資金門檻、對投資的限制和適用金額的使用。
2020年8月21日，在Holdings發行下文討論的4.50%可轉換優先票據的同時，CUSA進一步修訂了截至2021年9月30日的財政季度的槓桿契約豁免。修訂還包括：i)從截至2021年12月31日的過去12個月期間的計算開始修改槓桿契約計算；ii)為了測試截至2021年12月31日、2022年3月31日和2022年6月30日止財政季度的綜合優先擔保淨槓桿率，允許2019年前三個財政季度的綜合EBITDA取代2021年相應財政季度的綜合EBITDA；(Iii)修改契約豁免施加的限制；以及(Iv)進行其他更改，以允許發行下文討論的4.50%可轉換優先票據。截至2022年9月30日的期間的比率是使用隨後結束的12個月期間的實際綜合EBITDA計算的。要求的最大比率為4.25比1，而截至2022年9月30日，CUSA的實際比率為2.2。
於2021年6月15日，隨着下文討論的5.25%優先債券的發行，信貸協議作出修訂，其中包括將循環信貸額度的到期日由2022年11月28日延長至2024年11月28日。
CUSA有三項利率互換協議，用於對衝與信貸協議項下未償還定期貸款的浮動利率相關的部分利率風險。有關利率互換的討論，請參閲我們的簡明綜合財務報表附註7。
截至2022年9月30日，定期貸款下的未償還貸款為6.282億美元，1.0億美元循環信貸額度下沒有未償還的借款。於實施上述利率互換協議後，於二零二二年九月三十日，信貸協議項下未償還定期貸款的平均利率約為年利率4.0%。
5.875釐高級債券
2021年3月16日，美國發行了本金總額為4.05億美元、2026年到期、息率為5.875的優先債券(“5.875釐優先債券”)。在支付費用後，所得款項將用於支付現金投標要約，以購買友邦保險任何和全部5.125%的優先債券(“5.125%優先債券”)，並贖回投標要約後仍未償還的5.125%債券中的任何債券。有關收購要約的進一步討論見下文。該批面息率為5.875的優先債券將於每年的三月十五日及九月十五日支付利息，由二零二一年九月十五日開始。該批5.875釐的優先債券將於二零二六年三月十五日期滿。CUSA與發行相關的債務發行成本約為600萬美元，這些債務被記錄為長期債務的減少，在壓縮的綜合資產負債表上減去流動債務。
5.875%的優先票據由CUSA的某些子公司以聯名和若干優先無擔保基礎提供全面和無條件擔保，這些子公司為CUSA或擔保人的任何債務提供擔保、承擔或承擔責任。5.875%的優先票據及擔保為優先無抵押債務，與CUSA及其擔保人的所有現有及未來優先債務享有同等的償付權，並享有與CUSA及其擔保人現有及未來的所有優先次級債務同等的償付權。5.875%優先票據及擔保在擔保該等債務的抵押品價值的範圍內，包括根據CUSA的信貸協議而進行的所有借款，實際上從屬於CUSA及其擔保人的所有現有及未來有抵押債務。5.875%的優先債券和擔保在結構上從屬於CUSA子公司不為5.875%的優先債券提供擔保的所有現有和未來債務及其他負債。
在2023年3月15日之前，國美證券可以選擇贖回5.875%的優先債券的全部或任何部分，贖回日期為本金的100%，外加5.875%優先債券的應計利息和未償還利息。2023年3月15日後，美國可以按債券中指定的贖回價格全部或部分贖回5.875%的優先債券。此外，在2023年3月15日之前，CUSA可以按債券中規定的贖回價格從某些股票發行的淨收益中贖回最多5.875%的優先債券本金總額的40%。
5.25%高級債券
48
2021年6月15日，CUSA，Inc.發行了本金總額7.65億美元，2028年到期的5.25%優先債券(“5.25%優先債券”)。在支付費用後，所得款項將用於贖回CUSA於2023年到期的本金總額為4.875%的優先債券(“4.875%優先債券”)。優先債券的利息為5.25釐，由2022年1月15日起，每年1月15日及7月15日支付利息。該批年息5.25釐的優先債券將於2028年7月15日期滿。
5.25%的優先票據由CUSA的某些子公司以聯名和若干優先無擔保基礎提供全面和無條件擔保，這些子公司為CUSA或擔保人的任何債務提供擔保、承擔或承擔責任。5.25%的優先票據和擔保將是CUSA和擔保人的優先無擔保債務，(I)對CUSA和擔保人現有和未來的優先債務，包括根據CUSA的信貸協議(定義如下)和CUSA的現有優先票據的借款，具有同等的償付權，(Ii)對CUSA和擔保人未來的次級債務的償付權優先，(Iii)實際上從屬於CUSA和擔保人的所有現有和未來的擔保債務，包括信貸協議項下的所有債務及CUSA於2025年到期的8.750釐優先抵押票據，在每種情況下，惟以擔保該等債務的抵押品價值為限，(Iv)在結構上從屬於CUSA非擔保人附屬公司的所有現有及未來債務及其他負債，及(V)在結構上優先於由Holdings發行的4.50%將於2025年到期的可轉換優先票據。
在2024年7月15日之前，CUSA可以選擇贖回全部或任何部分5.25%的優先債券，贖回日期為本金的100%，外加5.25%優先債券的應計和未償還利息。在2024年7月15日或之後，CUSA可以按契約中指定的贖回價格全部或部分贖回5.25%的優先債券。此外，在2024年7月15日之前，只要5.25%優先債券本金的至少60%在每次贖回後仍未贖回，國美證券可以按債券中規定的贖回價格從某些股票發行的淨收益中贖回5.25%優先債券本金總額的40%。
8.75%擔保票據
2020年4月20日，CUSA發行了2.5億美元8.75%的優先擔保票據(“8.75%擔保票據”)。該批息率為8.75的有抵押債券將於二零二五年五月一日期滿。債券息率為8.75釐，將於每年五月一日及十一月一日支付利息。CUSA可以按債券中規定的贖回價格全部或部分贖回8.75%的擔保票據。
8.75%的擔保票據由CUSA的若干附屬公司以聯名及若干優先基準提供全面及無條件擔保，該等附屬公司擔保、承擔或以任何其他方式對CUSA或其擔保人的任何其他債務承擔責任。如果CUSA無法在到期時支付8.75%的擔保票據，CUSA的擔保人必須代之以付款。在某些情況下，8.75%擔保票據的持有人無需採取行動或徵得其同意即可解除擔保。
國際子公司的借款
截至2022年9月30日，該公司的某些國際子公司在各種當地銀行貸款項下的未償還借款總額為2190萬美元。CUSA的一家子公司已將現金存入抵押品賬户，以支持向貸款人簽發信用證，以獲得某些國際銀行貸款。截至2022年9月30日，存款總額為2290萬美元，被視為受限現金。
《公約》遵守情況
參見上面的討論，網址為高級擔保信貸安排用於討論信貸協議下的股息限制、負面契約和槓桿率契約。
管理5.875%優先債券、5.25%優先債券和8.75%有擔保債券的契約(“該等契約”)載有限制CUSA及其若干附屬公司(1)進行投資或其他限制性付款的能力，包括支付股息、作出其他分配或回購次級債務或股權，(2)產生額外債務和發行優先股，(3)與聯屬公司訂立交易，(4)進入新的業務範圍，(5)合併或合併，或出售其全部或實質上所有資產的能力，另一人和(6)設立留置權。截至2022年9月30日，根據契約條款，CUSA可能已向其母公司和唯一股東Holdings分配高達約31億美元，但須受其可用現金和契約中概述的其他借款限制的限制。根據契約的定義，一旦控制權發生變化，國美須提出要約，回購5.875%的優先債券、5.25%的優先債券和8.75%的有擔保債券，回購價格相當於回購日期前未償還本金總額的101%加上應計和未付利息(如有)。該契約允許CUSA在滿足契約中規定的承保比率的情況下，在產生額外債務後以及在某些其他情況下，產生額外債務。要求的最低覆蓋比率為2：1，截至2022年9月30日，我們的實際比率為3.2。
截至2022年9月30日，Holdings和CUSA各自認為，它完全遵守了管理我們未償債務的所有協議，包括所有相關契約。
49
項目3.數量和質量VE關於市場風險的披露
控股和CUSA面臨金融市場風險，包括利率、外幣匯率和其他相關市場價格的變化。
利率風險
該公司目前有可變利率債務。利率的上升或下降將影響其與這一可變利率債務相關的利息支出。該公司有三項利率互換協議，用於對衝與我們的定期貸款相關的部分利率風險，涵蓋截至2022年9月30日未償還的6.282億美元中的4.5億美元。截至2022年9月30日，我們有總計20010萬美元的浮動利率債務未償債務，市場利率每提高100個基點，我們的年度利息支出將增加200萬美元。
下表提供了Holdings截至2022年9月30日的固定利率和可變利率長期債務協議的信息，其中包括由Holdings擔保的CUSA的固定利率和可變利率長期債務。
控股債務
|
|
截至9月30日止十二個月的預期到期日， |
|
|
平均值 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
(單位：百萬) |
|
|
利息 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
2024 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2027 |
|
此後 |
|
總計 |
|
|
公允價值 |
|
|
費率 |
|
|||||||||
固定費率 |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
1,160.0 |
|
$ |
405.0 |
|
$ |
— |
|
$ |
765.0 |
|
$ |
2,330.0 |
|
|
$ |
2,135.8 |
|
|
|
5.3 |
% |
可變利率 |
|
|
21.9 |
|
|
8.2 |
|
|
166.1 |
|
|
1.1 |
|
|
1.1 |
|
|
1.7 |
|
|
200.1 |
|
|
|
190.4 |
|
|
|
5.1 |
% |
債務總額 (1) |
|
$ |
21.9 |
|
$ |
8.2 |
|
$ |
1,326.1 |
|
$ |
406.1 |
|
$ |
1.1 |
|
$ |
766.7 |
|
$ |
2,530.1 |
|
|
$ |
2,326.2 |
|
|
|
|
|
CUSA債務
|
|
截至9月30日止十二個月的預期到期日， |
|
|
平均值 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
(單位：百萬) |
|
|
利息 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
2024 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2027 |
|
此後 |
|
總計 |
|
|
公允價值 |
|
|
費率 |
|
|||||||||
固定費率 |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
700.0 |
|
$ |
405.0 |
|
$ |
— |
|
$ |
765.0 |
|
$ |
1,870.0 |
|
|
$ |
1,608.3 |
|
|
|
5.5 |
% |
可變利率 |
|
|
21.9 |
|
|
8.2 |
|
|
166.1 |
|
|
1.1 |
|
|
1.1 |
|
|
1.7 |
|
|
200.1 |
|
|
|
190.4 |
|
|
|
5.1 |
% |
債務總額 (1) |
|
$ |
21.9 |
|
$ |
8.2 |
|
$ |
866.1 |
|
$ |
406.1 |
|
$ |
1.1 |
|
$ |
766.7 |
|
$ |
2,070.1 |
|
|
$ |
1,798.7 |
|
|
|
|
|
利率互換協議
所有利率互換協議都有資格進行現金流對衝會計。利率互換的公允價值於Holdings‘s及CUSA的簡明綜合資產負債表作為資產或負債入賬，相關損益則作為累計其他全面虧損的組成部分列報。有關利率互換協議的進一步討論，請參閲簡明綜合財務報表附註7。
外幣匯率風險
在控股公司於2022年2月25日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告或CUSA於2022年3月9日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中披露的關於市場風險的定量和定性披露中，外幣匯率風險沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的有效性評估
截至2022年9月30日，Holdings和CUSA在各自首席執行官和首席財務官的監督下，在交易所法案第13a-15(E)條規定的各自披露控制和程序的設計和操作的有效性的監督下，對各自的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，Holdings和CUSA各自的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，各自的披露控制和程序有效，以提供合理保證，確保各自在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並有效地提供合理保證，確保積累該等信息並將其傳達給各自的管理層，包括委託人
50
控股和CUSA的高管和首席財務官(視情況而定)，以便就所需披露做出及時決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內，與交易法規則13a-15(D)段要求的評估相關的Holdings或CUSA的財務報告內部控制沒有發生變化，這些變化對我們的Holdings或CUSA的財務報告內部控制有合理的重大影響。
51
第二部分--其他R信息
項目1.法律法規法律程序文件
除附註18所述事項外，與控股於2022年2月25日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告或CUSA於2022年3月9日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中的“業務-法律訴訟”項下報告的法律程序相比，並無重大變動。
第1A項。國際扶輪SK因素
見Holdings於2022年2月25日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告和CUSA於2022年3月9日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中的“風險因素”討論。
項目5.其他信息
高級附註契約指明的補充附表
根據管理CUSA 5.875%優先票據、5.25%優先票據及8.75%高級擔保票據(統稱為“優先票據”)的契約的要求，CUSA已在本文件中包括其附屬公司的中期財務資料，該等附屬公司已被指定為契約所界定的非受限制附屬公司。根據這些契約的要求，CUSA已包括未經審計的簡明綜合資產負債表和未經審計的簡明綜合虧損、全面虧損和現金流量表。看見流動性與資本資源第一部分--項目2，討論高級説明，包括相關的公約和限制。根據契約的要求，下列補充附表分別確定了CUSA的受限子公司和非受限子公司。
|
|
頁面 |
截至2022年9月30日的未經審計簡明合併資產負債表 |
|
53 |
|
|
|
截至2022年9月30日的九個月未經審計簡明綜合損失表 |
|
54 |
|
|
|
截至2022年9月30日的九個月未經審計簡明綜合損益表 |
|
55 |
|
|
|
截至2022年9月30日的9個月未經審計的簡明綜合現金流量表 |
|
56 |
52
Cinemark美國公司及附屬公司
縮合凝聚ING資產負債表
2022年9月30日
(單位：百萬，未經審計)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集團化 |
|
|
集團化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金和現金等價物 |
|
$ |
281.1 |
|
|
$ |
105.5 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
386.6 |
|
其他流動資產 |
|
|
346.1 |
|
|
|
(109.0 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
|
229.2 |
|
流動資產總額 |
|
|
627.2 |
|
|
|
(3.5 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
|
615.8 |
|
劇院物業和設備，網絡 |
|
|
1,260.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,260.0 |
|
經營性租賃使用權資產淨額 |
|
|
1,144.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,144.0 |
|
其他資產 |
|
|
1,736.6 |
|
|
|
280.5 |
|
|
|
(371.5 |
) |
|
|
1,645.6 |
|
總資產 |
|
$ |
4,767.8 |
|
|
$ |
277.0 |
|
|
$ |
(379.4 |
) |
|
$ |
4,665.4 |
|
負債和權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
長期債務的當期部分 |
|
$ |
22.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
22.0 |
|
經營租賃債務的當期部分 |
|
|
217.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
217.9 |
|
融資租賃債務的當期部分 |
|
|
14.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
14.6 |
|
應繳當期所得税 |
|
|
2.3 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
2.4 |
|
應付賬款和應計費用 |
|
|
376.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
(7.9 |
) |
|
|
368.5 |
|
流動負債總額 |
|
|
633.2 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
(7.9 |
) |
|
|
625.4 |
|
長期負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
長期債務，減少流動部分 |
|
|
2,287.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
(264.5 |
) |
|
|
2,023.4 |
|
經營租賃債務，較少的流動部分 |
|
|
987.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
987.6 |
|
融資租賃債務，減少流動部分 |
|
|
91.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
91.6 |
|
其他長期負債和延期付款 |
|
|
470.8 |
|
|
|
12.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
482.8 |
|
長期負債總額 |
|
|
3,837.9 |
|
|
|
12.0 |
|
|
|
(264.5 |
) |
|
|
3,585.4 |
|
承付款和或有事項 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
權益 |
|
|
296.7 |
|
|
|
264.9 |
|
|
|
(107.0 |
) |
|
|
454.6 |
|
負債和權益總額 |
|
$ |
4,767.8 |
|
|
$ |
277.0 |
|
|
$ |
(379.4 |
) |
|
$ |
4,665.4 |
|
注：“受限集團”和“非受限集團”在優先票據的契約中有定義。
53
Cinemark美國公司及附屬公司
濃縮固結損失表
截至2022年9月的9個月
(單位：百萬，未經審計)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集團化 |
|
|
集團化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
收入 |
|
$ |
1,855.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,855.0 |
|
運營成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
影院運營成本 |
|
|
1,471.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,471.9 |
|
一般和行政費用 |
|
|
131.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
131.8 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
181.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
181.0 |
|
長期資產和其他資產的減值 |
|
|
72.0 |
|
|
|
35.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
107.5 |
|
重組成本 |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
出售資產及其他收益 |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6.4 |
) |
運營總成本 |
|
|
1,850.1 |
|
|
|
35.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,885.6 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
4.9 |
|
|
|
(35.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(30.6 |
) |
其他收入(費用) |
|
|
(118.0 |
) |
|
|
4.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
(113.6 |
) |
所得税前虧損 |
|
|
(113.1 |
) |
|
|
(31.1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(144.2 |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
3.3 |
|
|
|
(6.6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3.3 |
) |
淨虧損 |
|
|
(116.4 |
) |
|
|
(24.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(140.9 |
) |
減去：可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
2.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2.7 |
|
Cinemark USA，Inc.的淨虧損 |
|
$ |
(119.1 |
) |
|
$ |
(24.5 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(143.6 |
) |
注：“受限集團”和“非受限集團”在優先票據的契約中有定義。
54
Cinemark美國公司及附屬公司
凝聚固結STA綜合損失的處理
截至2022年9月的9個月
(單位：百萬，未經審計)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集團化 |
|
|
集團化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
(116.4 |
) |
|
$ |
(24.5 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(140.9 |
) |
其他綜合虧損，税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
因利率互換協議的公允價值調整而產生的未實現收益，扣除税收和結算 |
|
|
31.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
31.4 |
|
外幣折算調整 |
|
|
(5.9 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5.9 |
) |
扣除税後的其他綜合收入總額 |
|
|
25.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
25.5 |
|
總綜合虧損，税後淨額 |
|
|
(90.9 |
) |
|
|
(24.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(115.4 |
) |
可歸屬於非控股權益的全面收益 |
|
|
(2.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2.7 |
) |
Cinemark USA，Inc.的全面虧損。 |
|
$ |
(93.6 |
) |
|
$ |
(24.5 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(118.1 |
) |
注：“受限集團”和“非受限集團”在優先票據的契約中有定義。
55
Cinemark美國公司及附屬公司
濃縮固結現金流量表
截至2022年9月的9個月
(單位：百萬，未經審計)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
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|
|
|
||||
|
|
集團化 |
|
|
集團化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
經營活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
(116.4 |
) |
|
$ |
(24.5 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(140.9 |
) |
對淨虧損與經營活動提供(用於)現金的調整 |
|
|
258.9 |
|
|
|
38.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
297.8 |
|
資產和負債的變動 |
|
|
(100.9 |
) |
|
|
(9.0 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(109.9 |
) |
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
41.6 |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
47.0 |
|
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
增加劇院物業和設備 |
|
|
(65.3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(65.3 |
) |
出售劇院財產和設備及其他財產的收益 |
|
|
12.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12.0 |
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
(53.3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(53.3 |
) |
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工資税的限制性股票預扣 |
|
|
(4.1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4.1 |
) |
償還長期債務 |
|
|
(14.0 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(14.0 |
) |
融資租賃的付款 |
|
|
(10.8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(10.8 |
) |
其他融資活動 |
|
|
(3.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3.7 |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
(32.6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(32.6 |
) |
匯率變動對現金和現金的影響 |
|
|
(17.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(17.2 |
) |
現金和現金等價物減少 |
|
|
(61.5 |
) |
|
|
5.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
(56.1 |
) |
現金和現金等價物： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
年初 |
|
|
342.6 |
|
|
|
100.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
442.7 |
|
年終 |
|
$ |
281.1 |
|
|
$ |
105.5 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
386.6 |
|
注：“受限集團”和“非受限集團”在優先票據的契約中有定義。
56
項目6.執行HIBITS
*31.1 |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條，對Cinemark Holdings，Inc.首席執行官肖恩·甘布爾進行認證。 |
*31.2 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，對Cinemark Holdings，Inc.首席財務官梅麗莎·託馬斯進行認證。 |
*31.3 |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條，美國Cinemark公司首席執行官肖恩·甘布爾獲得認證。 |
*31.4 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，對Cinemark USA，Inc.首席財務官梅麗莎·託馬斯進行認證。 |
**32.1 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節增加的《美國法典》第18編第1350條，對Cinemark Holdings，Inc.首席執行官肖恩·甘布爾進行認證。 |
**32.2 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節增加的《美國法典》第18編第1350條，對Cinemark Holdings，Inc.首席財務官梅麗莎·託馬斯進行認證。 |
**32.3 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條增加的《美國法典第18編第1350條》，對Cinemark USA，Inc.首席執行官肖恩·甘布爾進行認證。 |
**32.4 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節增加的《美國法典》第18編第1350條，對Cinemark，USA，Inc.首席財務官梅麗莎·託馬斯進行認證。 |
**101 |
|
以下材料來自Cinemark Holdings，Inc.和Cinemark USA，Inc.截至2022年9月30日的季度10-Q表格，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)，隨函提交： (i) Cinemark Holdings，Inc.簡明合併資產負債表 (Ii) Cinemark Holdings，Inc.簡明合併損失表 (Iii) Cinemark Holdings，Inc.簡明綜合全面虧損報表 (Iv) Cinemark Holdings，Inc.簡明現金流量表 (v) Cinemark Holdings，Inc.簡明合併權益報表 (Vi) Cinemark USA，Inc.簡明合併資產負債表 (Vii) Cinemark USA，Inc.簡明合併損失表 (Viii) Cinemark USA，Inc.簡明綜合全面虧損報表 (Ix) Cinemark USA，Inc.現金流量簡明合併報表 (x) Cinemark USA，Inc.簡明現金權益合併報表 (Xi) Cinemark控股公司和Cinemark美國公司簡明合併財務報表附註 |
* 104 |
|
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
*隨函存檔.
**隨函提供。
57
Cinemark控股公司和
Cinemark美國公司
標牌縫隙
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
|
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|
Cinemark控股公司 Cinemark美國公司 |
|
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|
註冊人 |
|
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日期： |
|
2022年11月4日 |
|
|
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|
|
|
|
|
/s/肖恩·甘博 |
|
|
|
|
肖恩·甘布爾 |
|
|
|
|
首席執行官 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/s/梅麗莎·託馬斯 |
|
|
|
|
梅麗莎·託馬斯 |
|
|
|
|
首席財務官 |
58