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-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員PLIA：SegmentOwnedRevenueMember2022-01-012022-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員PLIA：SegmentOwnedRevenueMember2021-01-012021-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員美國-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-07-012022-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員美國-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-07-012021-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員美國-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-01-012022-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員美國-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-012021-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員PLYA：管理費用成員2022-07-012022-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員PLYA：管理費用成員2021-07-012021-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員PLYA：管理費用成員2022-01-012022-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員PLYA：管理費用成員2021-01-012021-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員PLYA：成本補償成員2022-07-012022-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員PLYA：成本補償成員2021-07-012021-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員PLYA：成本補償成員2022-01-012022-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員PLYA：成本補償成員2021-01-012021-09-300001692412PLIA：ComPulsoryTipsMembers美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2022-07-012022-09-300001692412PLIA：ComPulsoryTipsMembers美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2021-07-012021-09-300001692412PLIA：ComPulsoryTipsMembers美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2022-01-012022-09-300001692412PLIA：ComPulsoryTipsMembers美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2021-01-012021-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-09-300001692412美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-07-012022-09-300001692412美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-07-012021-09-300001692412美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-01-012022-09-300001692412美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-01-012021-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2022-07-012022-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2021-07-012021-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2022-01-012022-09-300001692412美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2021-01-012021-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員PLYA：尤卡坦半島部分成員2022-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員PLYA：尤卡坦半島部分成員2021-12-310001692412美國公認會計準則：運營部門成員PLYA：太平洋海岸段成員2022-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員PLYA：太平洋海岸段成員2021-12-310001692412美國公認會計準則：運營部門成員PLIA：多米尼加共和國部分成員2022-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員PLIA：多米尼加共和國部分成員2021-12-310001692412美國公認會計準則：運營部門成員PLYA：牙買加細分市場成員2022-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員PLYA：牙買加細分市場成員2021-12-310001692412美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-300001692412美國公認會計準則：運營部門成員2021-12-310001692412美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-09-300001692412美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-12-310001692412PLIA：OwnerOfManagedResortMemberPLIA：KeyMoneyMembers美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-122022-10-120001692412美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-012022-10-310001692412美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-31

        

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

___________________________________________________

表格10-Q

 _______________________________________________

☒			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至季度末的季度2022年9月30日

或

☐			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告。

委員會文件編號1-38012

 Playa酒店及度假村公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

這個			荷蘭						98-1346104
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)									(美國國税局僱主識別號碼)

Nieuwezijds Voorburgwal 104

1012 SG

阿姆斯特丹，

這個

荷蘭

不適用

(主要行政辦公室地址)

(郵政編碼)

+31682 55 84 30

(註冊人的電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題			交易代碼			註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.10歐元			PLYA			納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去九十(90)天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器			☒			加速文件管理器			☐
非加速文件服務器			☐			規模較小的報告公司			☐
						新興成長型公司			☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐ 

用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐ No ☒  

截至2022年10月31日，有162,387,308註冊人的普通股，面值0.10歐元，已發行。

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目錄表

Playa酒店及度假村公司 目錄
第一部分財務信息
						頁面
第1項。			財務報表(未經審計)
			截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表			1
			截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表			2
			截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益(虧損)表			3
			截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的股東權益簡明綜合報表			4
			截至2022年9月30日和2021年9月30日止九個月簡明合併現金流量表			6
			簡明合併財務報表附註			8
第二項。			管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析			25
第三項。			關於市場風險的定量和定性披露			56
第四項。			控制和程序			57
第二部分：其他信息
第1項。			法律訴訟			58
第1A項。			風險因素			58
第二項。			未登記的股權證券銷售和收益的使用			58
第三項。			高級證券違約			59
第四項。			煤礦安全信息披露			59
第五項。			其他信息			59
第六項。			陳列品			59

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目錄表

第一部分財務信息

第1項。財務報表

Playa酒店及度假村公司

簡明綜合資產負債表

(千美元，共享數據除外)

(未經審計)

			截至9月30日，						截至12月31日，
			2022						2021
資產
現金和現金等價物			$	371,688					$	270,088
受限現金			—						23,489
貿易和其他應收款淨額			47,792						45,442
可追回的保險			41,315						—
關聯方應收賬款			5,164						7,981
盤存			19,007						18,076
預付款和其他資產			43,209						38,640
財產和設備，淨額			1,547,595						1,584,574
衍生金融工具			4,979						—
商譽，淨額			61,654						61,654
其他無形資產			6,843						7,632
總資產			$	2,149,246					$	2,057,576
負債和股東權益
貿易和其他應付款			$	217,911					$	160,222
對關聯方的應付款項			5,417						5,050
應付所得税			345						828
債務			913,111						944,847
關聯方債務			196,569						194,472
衍生金融工具			—						22,543
其他負債			30,471						29,882
遞延税項負債			71,692						68,898
總負債			1,435,516						1,426,742
承付款和或有事項(見附註7)
股東權益
普通股(面值歐元0.10; 500,000,000授權股份，168,240,253已發行及已發行股份165,058,318截至2022年9月30日的已發行股票和166,646,284已發行及已發行股份164,438,280截至2021年12月31日的已發行股票)			18,696						18,518
庫存股(按成本計算，3,181,935截至2022年9月30日的股票和2,208,004截至2021年12月31日的股票)			(22,470)						(16,697)
實收資本			1,186,245						1,177,380
累計其他綜合損失			(10,088)						(18,671)
累計赤字			(458,653)						(529,696)
股東權益總額			713,730						630,834
總負債和股東權益			$	2,149,246					$	2,057,576

附註構成簡明綜合財務報表的組成部分.

1

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目錄表

Playa酒店及度假村公司

簡明綜合業務報表

(千美元，共享數據除外)

(未經審計)

						截至9月30日的三個月，												截至9月30日的9個月，
						2022						2021						2022						2021
收入
套餐						$	171,126					$	124,331					$	535,917					$	293,005
非套餐						29,874						25,211						99,492						60,808
管理費						786						673						3,186						1,469
費用報銷						2,836						1,072						6,868						2,554
總收入						204,622						151,287						645,463						357,836
直銷、一般和行政費用
直接						117,333						90,788						343,298						230,543
銷售、一般和行政						51,686						32,055						130,403						85,273
折舊及攤銷						19,502						19,927						58,630						60,827
報銷的費用						2,836						1,072						6,868						2,554
減值損失						—						—						—						24,011
出售資產的損失(收益)						2						(4)						11						644
直銷、一般和行政費用						191,359						143,838						539,210						403,852
營業收入(虧損)						13,263						7,449						106,253						(46,016)
利息支出						(17,832)						(19,047)						(39,892)						(56,164)
其他收入(費用)						2,608						587						7,850						(747)
税前淨(虧損)收益						(1,961)						(11,011)						74,211						(102,927)
所得税(撥備)優惠						(268)						(1,360)						(3,168)						13,043
淨(虧損)收益						$	(2,229)					$	(12,371)					$	71,043					$	(89,884)
(虧損)每股收益
基本信息						$	(0.01)					$	(0.08)					$	0.43					$	(0.55)
稀釋						$	(0.01)					$	(0.08)					$	0.43					$	(0.55)
期內已發行股份加權平均數--基本						165,979,839						164,218,262						165,873,539						163,067,561
期內已發行股份加權平均數--攤薄						165,979,839						164,218,262						167,124,242						163,067,561

附註構成簡明綜合財務報表的組成部分。

2

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目錄表

Playa酒店及度假村公司

簡明綜合全面收益表(損益表)

(千美元)

(未經審計)

						截至9月30日的三個月，												截至9月30日的9個月，
						2022						2021						2022						2021
淨(虧損)收益						$	(2,229)					$	(12,371)					$	71,043					$	(89,884)
其他綜合收益，税後淨額
利率互換收益						2,958						2,958						8,778						8,778
發放與出售卡普里度假村有關的外幣兑換儲備						—						—						—						140
養老金債務收益(損失)						155						38						(195)						(55)
其他全面收入合計						3,113						2,996						8,583						8,863
綜合收益(虧損)						$	884					$	(9,375)					$	79,626					$	(81,021)

附註構成簡明綜合財務報表的組成部分。

3

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目錄表

Playa酒店及度假村公司

簡明股東權益綜合報表

(千美元，共享數據除外)

(未經審計)

			普通股												國庫股												實收資本						累計其他 綜合損失						累計赤字						總計
			股票						金額						股票						金額
2020年12月31日餘額			134,571,290						$	14,871					2,198,796						$	(16,642)					$	1,030,148					$	(30,949)					$	(436,606)					$	560,822
會計變更的累積影響，税後淨額			—						—						—						—						—						—						(3,408)						(3,408)
2021年1月1日的餘額			134,571,290						$	14,871					2,198,796						$	(16,642)					$	1,030,148					$	(30,949)					$	(440,014)					$	557,414
淨虧損			—						—						—						—						—						—						(69,745)						(69,745)
其他綜合收益			—						—						—						—						—						2,883						—						2,883
基於股份的薪酬，扣除預扣税款後的淨額			708,285						87						9,208						(55)						3,092						—						—						3,124
股票發行，淨額			28,750,000						3,512						—						—						134,204						—						—						137,716
2021年3月31日的餘額			164,029,575						$	18,470					2,208,004						$	(16,697)					$	1,167,444					$	(28,066)					$	(509,759)					$	631,392
淨虧損			—						—						—						—						—						—						(7,768)						(7,768)
其他綜合收益			—						—						—						—						—						2,984						—						2,984
基於股份的薪酬			180,300						22						—						—						3,428						—						—						3,450
2021年6月30日的餘額			164,209,875						$	18,492					2,208,004						$	(16,697)					$	1,170,872					$	(25,082)					$	(517,527)					$	630,058
淨虧損			—						—						—						—						—						—						(12,371)						(12,371)
其他綜合收益			—						—						—						—						—						2,996						—						2,996
基於股份的薪酬			10,864						1						—						—						3,269						—						—						3,270
2021年9月30日的餘額			164,220,739						$	18,493					2,208,004						$	(16,697)					$	1,174,141					$	(22,086)					$	(529,898)					$	623,953

4

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目錄表

Playa酒店及度假村公司

簡明股東權益綜合報表(續)

(千美元，共享數據除外)

(未經審計)

			普通股												國庫股												實收資本						累計其他 綜合損失						累計赤字						總計
			股票						金額						股票						金額
2021年12月31日的餘額			164,438,280						$	18,518					2,208,004						$	(16,697)					$	1,177,380					$	(18,671)					$	(529,696)					$	630,834
淨收入			—						—						—						—						—						—						42,747						42,747
其他綜合收益			—						—						—						—						—						2,660						—						2,660
基於股份的薪酬			1,339,787						152						—						—						3,204						—						—						3,356
2022年3月31日的餘額			165,778,067						$	18,670					2,208,004						$	(16,697)					$	1,180,584					$	(16,011)					$	(486,949)					$	679,597
淨收入			—						—						—						—						—						—						30,525						30,525
其他綜合收益			—						—						—						—						—						2,810						—						2,810
基於股份的薪酬			251,784						26						—						—						2,884						—						—						2,910
2022年6月30日的餘額			166,029,851						$	18,696					2,208,004						$	(16,697)					$	1,183,468					$	(13,201)					$	(456,424)					$	715,842
淨虧損			—						—						—						—						—						—						(2,229)						(2,229)
其他綜合收益			—						—						—						—						—						3,113						—						3,113
基於股份的薪酬			2,398						—						—						—						2,777						—						—						2,777
普通股回購			(973,931)						—						973,931						(5,773)						—						—						—						(5,773)
2022年9月30日的餘額			165,058,318						$	18,696					3,181,935						$	(22,470)					$	1,186,245					$	(10,088)					$	(458,653)					$	713,730

附註構成簡明綜合財務報表的組成部分。

5

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目錄表

Playa酒店及度假村公司

現金流量表簡明合併報表

(千美元)

(未經審計)

			截至9月30日的9個月，
			2022						2021
經營活動的現金流
淨收益(虧損)			$	71,043					$	(89,884)
將淨收益(虧損)調整為經營活動的現金淨額
折舊及攤銷			58,630						60,827
攤銷債務貼現和發行成本			3,097						3,078
基於股份的薪酬			9,043						9,899
衍生金融工具的收益			(18,744)						(6,425)
減值損失			—						24,011
遞延所得税			2,794						(14,123)
資產出售損失			11						644
關鍵資金攤銷			(1,031)						(404)
追討可疑帳目			(1,152)						(210)
其他			445						641
資產和負債變動情況：
貿易和其他應收款淨額			(1,149)						(14,337)
可追回的保險			(41,315)						—
關聯方應收賬款			2,817						(593)
盤存			(1,013)						(1,741)
預付款和其他資產			(4,430)						8,578
貿易和其他應付款			56,225						10,320
對關聯方的應付款項			367						(3,556)
應付所得税			(483)						(226)
其他負債			1,587						(533)
經營活動提供(用於)的現金淨額			136,742						(14,034)
投資活動
資本支出			(21,566)						(11,727)
購買無形資產			(209)						(212)
出售資產所得，淨額			32						88,904
投資活動提供的現金淨額(用於)			(21,743)						76,965
融資活動
普通股收益，扣除發行成本			—						137,716
償還債務			(32,438)						(31,954)
向關聯方償還債務			—						(681)
循環信貸安排借款的償還			—						(84,667)
普通股回購			(4,152)						—
回購普通股代扣代繳税款			—						(55)
融資租賃債務的本金支付			(298)						(67)
融資活動提供的現金淨額(用於)			(36,888)						20,292
現金和現金等價物增加			78,111						83,223
期初現金、現金等價物和限制性現金			$	293,577					$	172,860
期末現金、現金等價物和限制性現金			$	371,688					$	256,083
現金、現金等價物和限制性現金的對賬
現金和現金等價物			$	371,688					$	231,460
受限現金			—						24,623
現金總額、現金等價物和限制性現金			$	371,688					$	256,083

附註構成簡明綜合財務報表的組成部分。

6

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目錄表

Playa酒店及度假村公司

現金流量表簡明合併報表(續)

(千美元)

(未經審計)

			截至9月30日的9個月，
			2022						2021
現金流量信息的補充披露
支付利息的現金			$	55,049					$	58,485
繳納所得税的現金，淨額			$	1,106					$	2,042
非現金活動的補充披露
已發生但尚未支付的資本支出			$	824					$	1,575
回購尚未結算的普通股			$	1,621					$	—
已資本化但尚未支付的無形資產			$	114					$	109
以新的經營租賃負債換取的使用權資產			$	—					$	262
既有限制性股票獎勵的面值			$	178					$	110

附註構成簡明綜合財務報表的組成部分。

7

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目錄表

Playa酒店及度假村公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

注1。組織、運作和陳述的基礎

背景

Playa Hotels&Resorts N.V.(“Playa”或“The Company”)是一家領先的全包式度假村的所有者、運營商和開發商，位於熱門度假目的地的黃金海濱位置。我們擁有和/或管理一系列25位於墨西哥、多米尼加共和國和牙買加的度假村。除非另有説明或上下文另有要求，否則我們的簡明綜合財務報表(我們的“簡明綜合財務報表”)中提及的“我們”、“我們的”、“我們”以及類似的表述均指Playa及其子公司。

準備、陳述和測量的基礎

我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和披露已被精簡或省略。因此，這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與我們截至2021年12月31日及截至2021年12月31日年度的綜合財務報表一併閲讀，這些綜合財務報表包括在我們於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告(“美國證券交易委員會”)中。

吾等認為，未經審核中期簡明綜合財務報表按與年度綜合財務報表相同的基準編制，幷包括公允列報所需的所有調整，僅包括正常經常性調整。

截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營結果不一定表明截至2022年12月31日的全年的預期運營結果。以下披露的所有美元金額(每股金額除外)均以數千美元為單位，除非另有説明。

注2.重大會計政策

股份回購計劃及庫藏股

本公司董事會(“董事會”)可不時授權購回本公司已發行普通股。根據董事會授權的回購計劃回購的股份目前存放在國庫中，用於一般公司用途。庫存股在交易日按成本法入賬，並在簡明綜合資產負債表中記為庫存股，作為股東權益的減值。

採用的標準

標準

描述

領養日期

對財務報表或其他重大事項的影響

會計準則更新(“ASU”)第2020-04號，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響 ASU No. 2021-01, 參考匯率改革(主題848)：範圍

此更新中的修訂提供了可選的權宜之計和例外，用於將美國公認會計原則應用於合同、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易，前提是滿足某些標準。

2022年1月

2022年1月採用ASU編號2020-04和ASU 2021-01對我們截至2022年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合財務報表沒有影響，因為我們沒有修改我們的浮動利率債務，這些債務的定價使用一個月倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的利差。 此外，我們的利率互換將於2023年3月31日到期，而一個月期倫敦銀行同業拆借利率預計將於2023年6月30日終止。我們預計利率互換合約不會在到期日之前修改。

8

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目錄表

注3.收入

下表列出了我們按地理部門分類的收入(請參閲附註15中對我們可報告部門的討論)($(以千為單位):

			截至2022年9月30日的三個月
			尤卡坦 半島						太平洋 海岸						多明尼加 共和國						牙買加						其他						總計
套餐收入			$	58,588					$	27,891					$	45,953					$	38,696					$	(2)					$	171,126
非套餐收入(1)			9,078						3,309						9,277						7,493						717						29,874
管理費			35						—						—						—						751						786
費用報銷			—						—						—						1,256						1,580						2,836
總收入			$	67,701					$	31,200					$	55,230					$	47,445					$	3,046					$	204,622

			截至2021年9月30日的三個月
			尤卡坦 半島						太平洋 海岸						多明尼加 共和國						牙買加						其他						總計
套餐收入			$	43,993					$	19,874					$	35,131					$	25,333					$	—					$	124,331
非套餐收入			8,813						2,794						7,701						5,671						232						25,211
管理費			—						—						—						—						673						673
費用報銷			—						—						—						789						283						1,072
總收入			$	52,806					$	22,668					$	42,832					$	31,793					$	1,188					$	151,287

			截至2022年9月30日的9個月
			尤卡坦 半島						太平洋 海岸						多明尼加 共和國						牙買加						其他						總計
套餐收入			$	180,114					$	83,559					$	158,050					$	114,196					$	(2)					$	535,917
非套餐收入(1)			29,856						11,889						31,796						24,071						1,880						99,492
管理費			97						—						—						—						3,089						3,186
費用報銷			—						—						—						3,386						3,482						6,868
總收入			$	210,067					$	95,448					$	189,846					$	141,653					$	8,449					$	645,463

			截至2021年9月30日的9個月
			尤卡坦 半島						太平洋 海岸						多明尼加 共和國						牙買加						其他						總計
套餐收入			$	111,378					$	45,167					$	80,512					$	55,948					$	—					$	293,005
非套餐收入			22,637						7,603						17,137						12,705						726						60,808
管理費			—						—						—						—						1,469						1,469
費用報銷			—						—						—						1,970						584						2,554
總收入			$	134,015					$	52,770					$	97,649					$	70,623					$	2,779					$	357,836

________

(1)Other中的非套餐收入包括從Playa Collection賺取的許可、營銷和其他支持費用，Playa Collection是第三方擁有和運營的會員計劃。我們從Playa收藏中獲得的收入為$0.6百萬美元和美元1.3截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。

合同資產和負債

截至2022年9月30日和2021年12月31日，除貿易和其他應收賬款外，我們在簡明綜合資產負債表上沒有任何重大合同資產。我們的應收賬款主要是與客户簽訂的合同的結果，減去了反映我們對不會收回的金額的估計的可疑賬户撥備。

當在我們度假村住宿的客人收到或應付現金付款時，我們會記錄合同負債，這些現金在我們的綜合資產負債表中作為預付保證金(見附註14)在貿易和其他應付賬款中列示。我們的預付存款通常被確認為一年內的收入。

9

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目錄表

注4.財產和設備

財產和設備餘額，淨額如下(千美元):

			截至9月30日，						截至12月31日，
			2022						2021
財產和設備，毛額
土地、建築物和改善			$	1,762,849					$	1,759,837
固定裝置和機械(1)			85,165						84,264
傢俱和其他固定資產			209,630						205,141
在建工程			12,092						3,781
財產和設備總額(毛額)			2,069,736						2,053,023
累計折舊			(522,141)						(468,449)
財產和設備合計(淨額)			$	1,547,595					$	1,584,574

________

(1)包括我們的融資租賃使用權資產的總餘額為#美元。6.3截至2022年9月30日和2021年12月31日。

折舊費用為$19.1百萬美元和美元19.6截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和57.5百萬美元和美元59.8截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。

颶風菲奧娜

2022年9月19日，1級颶風菲奧娜登陸多米尼加共和國東海岸，對凱悦酒店、凱悦齊拉拉海角度假村、希爾頓羅曼納全包式度假村、夢幻蓬塔卡納和夢幻棕櫚灘度假村造成非結構性破壞。凱悦酒店於9月下旬暫時關閉，以進行必要的清理和維修，預計將於2022年第四季度重新開放。我們的保單為業務中斷提供保險，包括利潤損失，並賠償與我們造成的財產損壞和損失有關的費用。

由於颶風菲奧娜，我們預計將產生$50.2清理和維修費用以及註銷財產和設備及庫存的損失，這些費用被我們預期的財產損失保險賠償金額#美元抵銷41.3百萬美元。財產損失造成的淨費用在截至2022年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表中記錄在銷售、一般和行政費用中。我們預計將在2022年底和2023年初收到財產損失和業務中斷索賠的保險收益。

我們在多米尼加共和國管理的財產，庇護所卡納，也受到颶風菲奧娜的破壞，並於9月底暫時關閉，進行必要的清理和維修。我們預計度假村將於2023年第一季度重新開放。

出售卡普里度假村

2021年3月31日，我們達成協議，以美元的價格出售我們在卡普里度假村的股權，該股權在我們的尤卡坦半島可報告部分中進行了報道。55.0百萬美元的現金對價。於訂立協議時，吾等將度假村及相關遞延税項負債分類為待售，並記錄減值虧損#美元。24.0以售價為基礎的百萬美元。

2021年6月24日，我們完成了出售，收到的現金總價為$55.2在扣除慣例結賬費用後為100萬美元，並確認損失#美元0.5在簡明綜合經營報表中出售資產的虧損(收益)內百萬美元。我們利用了50卡普里度假村淨收益#美元的%24.4在扣除增量費用後，將於2021年6月29日償還部分定期貸款。任何剩餘的淨收益，扣除我們投資組合中發生的資本支出，最高可達18在出售後的幾個月內，需要用來償還我們2022年12月的定期貸款和A3定期貸款。

出售夢想港Aventuras

2021年2月5日，我們完成了夢想港Aventuras的銷售。在交易完成時，我們收到了總現金對價$34.3百萬美元，扣除慣例的結賬費用後。出售的淨收益，扣除我們投資組合的增量支出和資本支出，最高可達24出售後幾個月，將用於償還我們的定期貸款和2023年2月的A3定期貸款。

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目錄表

出租人合同

我們將某些房地產出租給第三方，作為我們度假村內的辦公和零售空間。我們的出租人合同被認為是經營租賃，通常合同期限為一至三年. 下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的租金收入(千美元):

						截至9月30日的三個月，												截至9月30日的9個月，
租契						2022						2021						2022						2021
經營租賃收入(1)						$	1,045					$	796					$	3,347					$	2,189

________

(1) 我們的經營租賃收入在簡明綜合經營報表中記錄在非一攬子收入中，包括可變租賃收入，這通常是以我們租户淨銷售額的百分比計算的。

注5.所得税

我們為墨西哥、多米尼加共和國、牙買加、美國和荷蘭等主要司法管轄區的實體提交納税申報單。我們的註冊地在荷蘭，我們的荷蘭子公司繳納的荷蘭一般税率為25.8%。我們的其他運營子公司在其註冊地所在司法管轄區的税率最高可達30%。

截至2021年12月31日，我們針對多米尼加共和國實體的所有未完成的高級定價協議(APA)都已到期。我們目前正在重新談判《行動綱領》的條款，預計將在2022年底之前敲定條款。這反映在我們估計的年度有效税率計算中。

截至2022年9月30日，我們沒有不確定的税收狀況或未確認的税收優惠。我們預計，在未來12個月內，未確認的税收優惠不會發生重大變化。

我們定期評估遞延税項資產的變現能力，方法包括評估過往及預測的未來經營業績、現有暫時性差異的逆轉、準許結轉年度的應課税收入，以及税務籌劃策略的可用性。截至2022年9月30日，由於我們的虧損結轉和其他遞延税項資產的變現存在不確定性，我們幾乎所有的遞延税項淨資產都保留了估值準備金。如果我們的經營業績繼續改善，我們的預測顯示繼續利用税務屬性，我們可能會認為這是重要的積極證據，我們未來的重新評估可能會導致決定不再需要全部或部分估值免税額。發放估值津貼的確切時間和金額最終取決於未來期間實現的盈利水平。

注6.關聯方交易

與凱悦酒店和AMResorts的關係

凱悦酒店集團(“凱悦”)因其關聯實體擁有我們的普通股而被視為關聯方。在2021年8月18日之前，凱悦在我們的董事會中也有代表。我們支付與我們的度假村特許經營協議相關的凱悦費用，這些度假村以所有年齡段的凱悦Ziva和僅限成人使用的凱悦Zilara品牌經營，併為使用凱悦世界的客人支付住宿費用。®客人忠誠度計劃。

凱悦還擁有蘋果休閒集團(ALG)、品牌管理平臺AMResorts以及各種旅行社和旅行社。作為我們兩個度假村的運營商，我們向AMResorts及其附屬公司支付管理費和營銷費，並通過ALG的旅遊運營商和旅行社銷售包羅萬象的套餐。

與Sagicor的關係

Sagicor Financial Corporation Limited及其聯屬實體(統稱“Sagicor”)因擁有本公司普通股及在本公司董事會擁有代表權而被視為關連人士。我們向Sagicor支付了我們牙買加一處物業的僱員保險。Sagicor也是Jewel Grande Montego Bay Resort&Spa的部分所有者，並作為該物業的經理向我們支付報酬。

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目錄表

與Davidson Kempner Capital Management L.P.的關係

Davidson Kempner Capital Management L.P.(“DKCM”)是多個關聯基金的投資管理人，由於DKCM基金擁有我們的普通股，因此被視為關聯方。大昌華嘉管理的附屬基金亦為本行物業貸款及額外信貸安排的貸款人，包括A1、A2及A3期貸款(見附註11)。我們定期向DKCM支付與未償債務相關的利息。

與我們的首席執行官一起租賃

我們的一個辦公室歸我們的首席執行官所有，我們從第三方轉租了該地點的空間。

與關聯方的交易

截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月內，吾等與關聯方的交易額如下(以千為單位的美元):

												截至9月30日的三個月，												截至9月30日的9個月，
關聯方						交易記錄						2022						2021						2022						2021
收入
高地						套餐收入						$	3,899					$	—					$	14,724					$	—
薩吉科爾						費用報銷(1)						$	1,355					$	926					$	3,775					$	2,214
費用
凱悦酒店						特許經營費(2)						$	7,205					$	5,310					$	22,420					$	13,285
薩吉科爾						保險費(2)						$	264					$	213					$	798					$	571
首席執行官						租賃費(3)						$	192					$	189					$	572					$	605
DKCM						利息支出(4)						$	5,613					$	5,563					$	16,490					$	16,434
AMResorts						管理費(2)						$	779					$	—					$	2,763					$	—
AMResorts						營銷費(3)						$	909					$	—					$	2,964					$	—

________

(1)在簡明綜合業務報表中作為已償還費用列報的等值金額。

(2)除與凱悦特許經營協議相關的某些無形費用外，包括在簡明綜合經營報表中的直接費用，這些費用包括在銷售、一般和行政費用中。

(3)包括在簡明綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用。

(4)包括利息支出以及遞延融資成本和折扣的攤銷.

注7.承付款和或有事項

我們涉及在正常業務過程中產生的各種索賠和訴訟，包括涉及侵權和其他一般責任索賠的法律程序，以及工人賠償和其他僱員索賠。大多數涉及責任和過失索賠的事件都由有償付能力的保險公司承保。當我們認為損失是可能的並且可以合理估計時，我們確認責任。我們目前認為，這類訴訟和訴訟的最終結果不會對我們的簡明綜合財務報表產生實質性影響，無論是單獨的還是總體的。

荷蘭企業所得税法提供了財政統一的選擇，這是一種綜合税收制度，在這種制度下，集團公司的利潤和虧損可以相互抵消。除了Playa Dominia Resort B.V.、Playa Romana B.V.、Playa Romana Mar B.V.和Playa Hotels&Resorts N.V.之外，我們的荷蘭公司都是財務統一的公司。Playa Resorts Holding B.V.是我們荷蘭財政統一的負責人，對整個財政統一的税收義務負有連帶責任。

2015年，墨西哥地方税務當局對美元提出了挑戰3.4與凱悦Ziva Cancún凱悦酒店翻新有關的應收增值税(“增值税”)百萬美元。在2022年第二季度，税務機關做出了有利於我們的裁決，導致收到了增值税和額外的$6.2自要求退還增值税之日起的利息和通貨膨脹率為100萬美元。美元的收益6.2在截至2022年9月30日的9個月的簡明綜合經營報表中，100萬美元在其他收入(費用)中報告。

2019年，墨西哥能源管理委員會對我們在墨西哥的某些度假村收取的電費提出了上訴。在2022年第三季度，我們收到了有利的結果，收到了#美元4.3100萬美元，其中0.6與增值税相關的百萬美元。美元的收益3.7在截至2022年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表中，100萬美元在其他收入(費用)中報告。

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目錄表

注8.普通股

2018年12月，我們的董事會成立了一個美元100.0百萬股回購計劃，根據該計劃，我們可以回購我們的已發行普通股，作為市場狀況和我們的流動資金認股權證。我們的董事會在2022年9月重新授權並續簽了回購授權，因此再次有$100.0根據該計劃，可提供100萬美元。回購計劃受荷蘭法律的某些限制，包括我們股東授予的現有回購授權。回購可不時在公開市場、私下協商的交易中或通過其他方式(包括規則10b5-1交易計劃)進行。視乎市況及其他因素，這些回購可能會不時開始或暫停，而無須事先通知。在截至2022年9月30日的三個月內，我們回購了973,931該計劃下的普通股，平均價格為$5.93每股。截至2022年9月30日，我們大約有94.2根據我們的股票回購計劃剩餘的100萬美元。

截至2022年9月30日，我們的普通股資本包括165,058,318面值為歐元的已發行普通股0.10每股。此外,3,630,917限制性股票和業績股票獎勵以及25,326根據2017年計劃(定義見附註9)，已發行的限制性股份單位。限制性股票和績效股票獎勵的持有人有權投票，但不能處置此類股票，直到他們被授予為止。限制性股份單位的持有者在歸屬之前無權投票或處置此類股份。

注9.基於股份的薪酬

我們通過了2017年綜合激勵計劃(2017計劃)，以吸引和留住獨立董事、高管和其他關鍵員工和服務提供商。截至2022年9月30日，有3,541,789根據2017年計劃，可供未來授予的股票。

限制性股票獎勵包括授予合格員工、高管和董事會成員的限制性股票和限制性股票單位，幷包括普通股(或獲得普通股的權利)。

2022年1月1日至2022年9月30日我們的限售股獎勵摘要如下：

			股份數量						加權平均授予日期公允價值
截至2022年1月1日的未歸屬餘額			3,006,791						$	6.50
授與			1,034,850						8.20
既得			(1,577,548)						6.88
被沒收			(136,973)						7.54
2022年9月30日的未歸屬餘額			2,327,120						$	6.94

績效股票獎勵由普通股組成，這些普通股可能會在三年度績效期間以我們薪酬委員會通過的績效目標的完成情況為基礎。我們的業績股票具有以下市場條件50績效股票獎勵的百分比將基於我們的普通股相對於我們同行的普通股的總股東回報(TSR)而授予50%將基於我們普通股價格的複合年增長率進行授予。對等股東回報組件可以在0%和150目標的%，獎勵上限為100如果Playa的TSR為負，目標的百分比。增長率組件最高可授予100目標的%。

下表總結了蒙特卡洛模擬中用於確定業績股票獎勵授予日期公允價值的關鍵輸入(千美元):

表演獎授予日期						總獎勵的百分比						按組件列出授予日期公允價值						波動率(1)						利息 費率(2)						股息率
2022年1月4日
同業股東回報						50		%				$	1,689					67.79		%				1.01		%				—		%
增長率						50		%				$	1,346					67.79		%				1.01		%				—		%

________

(1)預期波動率是根據我們的歷史股價確定的。

(2)無風險利率基於美國財政部發行的零息債券，剩餘期限等於測算期的剩餘期限。

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目錄表

2022年1月1日至2022年9月30日期間，我們的績效股票獎勵摘要如下：

			股份數量						加權平均授予日期公允價值
截至2022年1月1日的未歸屬餘額			1,027,519						$	5.18
授與			374,998						8.10
既得			(16,421)						4.34
被沒收			(56,973)						4.34
2022年9月30日的未歸屬餘額			1,329,123						$	6.05

注10.每股收益

基本及攤薄每股盈利或虧損(“EPS”)如下(以千為單位的美元，共享數據除外):

			截至9月30日的三個月，												截至9月30日的9個月，
			2022						2021						2022						2021
分子
淨(虧損)收益			$	(2,229)					$	(12,371)					$	71,043					$	(89,884)
分母
基本每股收益的分母-加權-平均流通股數量			165,979,839						164,218,262						165,873,539						163,067,561
稀釋證券的影響
非既得性業績股票獎勵			—						—						500,859						—
未歸屬的限制性股票獎勵			—						—						749,844						—
稀釋每股收益的分母-調整後的加權平均流通股數量			165,979,839						164,218,262						167,124,242						163,067,561
EPS-基礎版			$	(0.01)					$	(0.08)					$	0.43					$	(0.55)
EPS-稀釋			$	(0.01)					$	(0.08)					$	0.43					$	(0.55)

截至2022年9月30日的三個月和九個月，未授予的業績股票獎勵金額為1,329,123和187,500股票分別不包括在稀釋每股收益的計算中，因為它們的影響將是反稀釋的。截至2021年9月30日的三個月和九個月，1,027,519不包括在稀釋每股收益的計算中，因為它們的影響將是反稀釋的。截至2022年9月30日和2021年9月30日，我們的未歸屬業績股票獎勵的業績目標部分實現。

截至2022年9月30日的三個月，未歸屬的限制性股票獎勵2,327,120不包括在稀釋每股收益的計算中，因為它們的影響將是反稀釋的。我們有不是截至2022年9月30日的九個月的反攤薄未歸屬限制性股票獎勵。截至2021年9月30日的三個月和九個月，未歸屬的限制性股票獎勵3,225,332不包括在稀釋每股收益的計算中，因為它們的影響將是反稀釋的。

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目錄表

注11.債務

我們的債務由以下部分組成(千美元):

															截至的未清償餘額
			利率						到期日						2022年9月30日						2021年12月31日
高級擔保信貸安排
循環信貸安排(1)			Libor+4.00%						2024年1月27日						$	—					$	—
定期貸款(2)			Libor+2.75%						April 27, 2024						909,430						941,868
A1期貸款			11.4777%						April 27, 2024						35,000						35,000
A2期貸款			11.4777%						April 27, 2024						31,000						31,000
A3期貸款(3)			Libor+3.00%						April 27, 2024						27,319						27,319
高級擔保信貸貸款總額(按規定價值計算)															1,002,749						1,035,187
未攤銷折扣															(778)						(1,153)
未攤銷債務發行成本															(2,853)						(4,207)
高級擔保信貸額度合計，淨額															$	999,118					$	1,029,827
房產貸款
物業貸款(按規定價值)			9.25%						July 1, 2025						$	110,000					$	110,000
未攤銷折扣															(2,459)						(3,107)
未攤銷債務發行成本															(2,738)						(3,459)
房地產貸款總額，淨額															$	104,803					$	103,434
融資租賃義務															$	5,759					$	6,058
總債務，淨額															$	1,109,680					$	1,139,319

________

(1)未支取的餘額計入利息0.25%至0.5%取決於特定的槓桿率。我們的可用餘額為#美元。68.0百萬美元和美元85.0分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。

(2)一個月期倫敦銀行同業拆借利率受1.0%地板。實際利率為5.87%和3.75分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。我們的二利率互換將倫敦銀行同業拆借利率固定在2.85% on $800.0我們定期貸款的百萬美元(見附註12)。

(3)一個月期倫敦銀行同業拆借利率受1.0%地板。實際利率為5.50%和4.00分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。

2022年5月20日，我們償還了$24.9除了我們在2020年5月出售珠兒鄧恩河海灘度假村和珠光灣海灘度假村和水上公園所支付的季度本金外，我們的定期貸款的未償還餘額也達到了100萬美元。所代表的還款100出售所得淨收益的%，扣除我們投資組合的增量支出和資本支出24在出售後的幾個月裏。

財務贍養費契約

截至2022年9月30日，我們遵守了所有適用的公約。以下是我們適用的公約和限制的摘要：

債務						契約條款
高級擔保信貸安排						我們的總淨槓桿率為4.75如果我們擁有的超過35從循環信貸安排中提取的%。
A1期貸款						與高級擔保信貸安排相同的條款。
A2期貸款						沒有適用的債務契約。
A3期貸款						沒有適用的債務契約。
房產貸款						沒有適用的債務契約，除非要求維持現金儲備，直到物業達到以下償債覆蓋率1.50X代表二連續幾個季度。

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目錄表

在2022年第二季度，我們與物業貸款相關的受限現金餘額被釋放為非受限現金，因為凱悦Ziva和凱悦Zilara Cap Cana以及希爾頓玫瑰廳度假村和水療中心的物業連續兩個季度達到了所需的償債覆蓋率。我們有不是自2022年9月30日起限制現金。

注12.衍生金融工具

我們的二利率互換降低了我們的浮動利率債務所固有的利率風險，包括循環信貸安排和定期貸款。利率互換不作交易用途，其固定名義價值為#美元。200.0百萬美元和美元600.00百萬美元。我們支付的固定費率是2.85%，每月收到的可變利率重置為一個月期LIBOR利率，這導致我們將LIBOR固定在2.85% on $800.0我們定期貸款的一百萬美元。利率互換將於2023年3月31日到期。

我們的利率互換被指定為現金流對衝，但由於利率下降而被認為無效。公允價值的所有變動均在簡明綜合經營報表的利息支出中確認。

下表顯示截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月的綜合全面收益(虧損)綜合報表及綜合經營報表中扣除税項後的利率互換的影響(千美元):

						2022						2021
截至1月1日我們現金流對衝的AOCI						$	14,632					$	26,369
公允價值變動						—						—
從AOCI到利息支出的重新分類						(2,894)						(2,894)
保監處與我們截至3月31日的三個月的現金流對衝有關						(2,894)						(2,894)
公允價值變動						—						—
從AOCI到利息支出的重新分類						(2,926)						(2,926)
保監處與截至六月三十日止三個月的現金流對衝有關						(2,926)						(2,926)
公允價值變動						—						—
從AOCI到利息支出的重新分類						(2,958)						(2,958)
保監處與截至九月三十日止三個月的現金流對衝有關						(2,958)						(2,958)
截至9月30日我們現金流對衝的AOCI (1)						$	5,854					$	17,591

________

(1) 截至2022年9月30日，預計將從AOCI重新分類為剩餘六個月期間的利息支出的總金額為$5.9百萬美元，這是在我們的利率掉期被認為是有效對衝時在AOCI確認的先前損失。

無效套期保值的衍生工具						財務報表分類						截至9月30日的三個月，												截至9月30日的9個月，
												2022						2021						2022						2021
利率互換(1)						利息支出						$	16					$	3,807					$	(7,776)					$	10,209

________

(1) 包括我們的利率掉期的公允價值變動所產生的損失或(收益)，以及為每月結算衍生工具支付的現金利息。

下表顯示了截至2022年9月30日和2021年12月31日在簡明綜合資產負債表中利率互換的效果(千美元):

無效對衝的衍生資產						財務報表分類						截至9月30日，						截至12月31日，
												2022						2021
利率互換						衍生金融工具						$	4,979					$	—

無效套期保值的衍生負債						財務報表分類						截至9月30日，						截至12月31日，
												2022						2021
利率互換						衍生金融工具						$	—					$	22,543

根據利率互換條款，衍生金融工具使我們在交易對手不履行義務的情況下面臨信用風險。我們將這些交易對手信用風險計入我們的公允價值計量(見附註13)，並相信我們通過與主要信譽良好的金融機構進行交易，將這種信用風險降至最低。

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目錄表

注13.金融工具的公允價值

公允價值計量的目的是估計在當前市場條件下，在計量日期市場參與者之間進行出售資產或轉移負債的有序交易的價格。美國公認會計準則建立了一個分層披露框架，該框架對計量公允價值時使用的投入的可觀測性水平進行了優先排序和排名如下：

•第1級：相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。

•第二級：活躍市場中類似資產或負債的未調整報價，或不活躍市場中相同或類似資產或負債的未調整報價，或資產或負債可觀察到的報價以外的投入。

•第三級：投入是不可觀察的，反映了我們對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的判斷。

我們認為，我們金融工具的賬面價值，不包括我們的債務，接近於2022年9月30日和2021年12月31日的公允價值。於我們的簡明綜合財務報表列報的任何期間內，我們並無任何3級工具。

下表顯示了截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的金融資產和負債的公允價值層次。(千美元):

金融資產						2022年9月30日						1級						2級						3級
公允價值經常性計量
利率互換						$	4,979					$	—					$	4,979					$	—

金融負債						2021年12月31日						1級						2級						3級
公允價值經常性計量
利率互換						$	22,543					$	—					$	22,543					$	—

下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日未按公允價值計量的金融負債的公允價值層次。(千美元):

						賬面價值						公允價值
						截至2022年9月30日						1級						2級						3級
未按公允價值記錄的金融負債
定期貸款						$	907,351					$	—					$	—					$	876,294
A1期貸款						34,422						—						—						35,400
A2期貸款						30,488						—						—						31,355
A3期貸款						26,857						—						—						26,424
房產貸款						104,803						—						—						110,829
總負債						$	1,103,921					$	—					$	—					$	1,080,302

						賬面價值						公允價值
						截至2021年12月31日						1級						2級						3級
未按公允價值記錄的金融負債
定期貸款						$	938,788					$	—					$	—					$	924,917
A1期貸款						34,151						—						—						35,598
A2期貸款						30,248						—						—						31,530
A3期貸款						26,640						—						—						27,006
房產貸款						103,434						—						—						111,593
總負債						$	1,133,261					$	—					$	—					$	1,130,644

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目錄表

下表總結了用於估計按公允價值經常性計量的金融工具和非公允價值金融工具的公允價值的估值技術：

						估價技術
按公允價值記錄的金融工具
利率互換						利率互換的公允價值是根據預期未來現金流估計的，方法是將掉期的名義金額、合約期至到期日及可觀察到的基於市場的投入(包括利率曲線)納入其中。公允價值還納入了信用估值調整，以適當反映不履行風險。我們利率掉期的公允價值在很大程度上取決於截至測量日期的預測LIBOR。如果在隨後的時期內，預測的LIBOR超過2.85%我們將確認收益和未來的現金流入。相反，如果預測的LIBOR低於2.85在隨後的期間，我們將確認虧損和未來的現金流出。
未按公允價值記錄的金融工具
定期貸款及物業貸款						我們的定期貸款和物業貸款的公允價值是通過應用市場遠期匯率並以適當的貼現率折現，使用剩餘合同期的現金流量預測來估計的。
循環信貸安排						我們循環信貸工具的估值技術與我們的定期貸款是一致的。循環信貸融資的公允價值一般與其賬面價值接近，因為預期期限明顯較短。

注14.其他資產負債表項目

貿易和其他應收款淨額

以下彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日的貿易和其他應收賬款淨額(千美元):

			截至9月30日，						截至12月31日，
			2022						2021
貿易和其他應收款總額(1)			$	48,118					$	47,382
壞賬準備			(326)						(1,940)
貿易和其他應收賬款總額，淨額			$	47,792					$	45,442

________

(1)截至2021年1月1日的期初餘額為$28.3百萬美元。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，我們的應收賬款沒有出現任何重大沖銷。

18

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目錄表

預付款和其他資產

以下彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日的預付款和其他資產餘額(千美元):

			截至9月30日，						截至12月31日，
			2022						2021
對供應商的預付款			$	16,300					$	8,327
預繳所得税			11,559						11,101
預繳其他税金(1)			4,568						7,995
經營性租賃使用權資產			3,170						3,766
關鍵資金			2,295						2,376
其他資產			5,317						5,075
預付款和其他資產總額			$	43,209					$	38,640

________

(1)包括可退還的增值税、一般消費税和我們的墨西哥、牙買加、荷蘭和多米尼加共和國實體積累的其他銷售税。

商譽

我們認識到不是在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，我們報告單位的商譽減值損失或任何商譽增加。截至2022年9月30日和2021年12月31日，按可報告分部劃分的商譽賬面總價值和累計減值損失(請參閲附註15中對我們的可報告分部的討論)如下(千美元):

			尤卡坦半島						太平洋海岸						多米尼加共和國						牙買加						總計
總賬面價值			$	51,731					$	—					$	—					$	35,879					$	87,610
累計減值損失			(6,168)						—						—						(19,788)						(25,956)
賬面淨值			$	45,563					$	—					$	—					$	16,091					$	61,654

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目錄表

其他無形資產

截至2022年9月30日和2021年12月31日的其他無形資產包括(以千為單位的美元):

			截至9月30日，						截至12月31日，
			2022						2021
總賬面價值
賭場及其他牌照(1)			$	875					$	875
管理合同			1,900						1,900
企業資源規劃系統			6,520						6,402
其他			4,273						4,073
總賬面價值			13,568						13,250
累計攤銷
管理合同			(404)						(333)
企業資源規劃系統			(2,548)						(1,895)
其他			(3,773)						(3,390)
累計攤銷總額			(6,725)						(5,618)
賬面淨值
賭場及其他牌照(1)			875						875
管理合同			1,496						1,567
企業資源規劃系統			3,972						4,507
其他			500						683
總賬面淨值			$	6,843					$	7,632

________

(1) 我們的賭場和其他牌照都有無限的生命期。因此，不存在相關的攤銷費用或累計攤銷。

無形資產攤銷費用為#美元。0.4百萬美元和美元0.3截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和1.1百萬美元和美元1.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。

貿易和其他應付款

以下彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日的貿易和其他應付款餘額(千美元):

			截至9月30日，						截至12月31日，
			2022						2021
貿易應付款			$	17,986					$	23,843
預付存款(1)			68,089						62,644
預扣税款和其他應繳税款			34,715						32,655
應付利息			148						99
工資總額和相關應計項目			25,642						23,998
應計費用和其他應付款(2)			71,331						16,983
貿易和其他應付款項總額			$	217,911					$	160,222

________

(1)截至2021年1月1日的期初餘額為$29.7百萬美元。

(2)截至2022年9月30日，應計費用和其他應付款包括大約#美元1.6與尚未結算的股票回購有關的百萬美元和美元49.6未支付的與颶風菲奧娜有關的清理和維修費用。

20

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目錄表

其他負債

以下彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日的其他負債餘額(千美元):

			截至9月30日，						截至12月31日，
			2022						2021
養老金義務(1)(2)			$	7,138					$	5,990
經營租賃負債			3,683						4,298
不利的地面租賃責任			1,885						1,967
關鍵資金			15,619						16,731
其他			2,146						896
其他負債總額			$	30,471					$	29,882

________

(1) 定期養卹金淨費用中的服務費用部分為#美元0.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月為100萬。定期養卹金淨費用中的服務費用部分為#美元0.6在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，成本在簡明綜合業務報表中記入直接費用項下。

(2) 2022年和2021年9月30日終了的三個月，定期養卹金淨費用中的非服務費用部分為#美元。0.2百萬美元和標稱，分別為。截至2022年9月30日和2021年9月30日止的9個月，非服務費用部分為#美元0.7百萬美元和美元0.5分別為100萬美元。成本記入簡明綜合業務報表的其他收入(費用)項下。

注15.業務細分

我們認為我們擁有的每個度假村都是一個運營部門，沒有一個達到可報告部門的門檻。我們還根據各個度假村分配資源和評估經營業績。我們的運營部門符合聚合標準，因此，我們提出四按地理位置分開報告的部分：(一)尤卡坦半島、(二)太平洋沿岸、(三)多米尼加共和國和(四)牙買加。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，我們已將管理費、成本報銷和其他非實質性金額排除在我們的部門報告中。

我們的運營部門是業務的組成部分，由我們的首席執行官、首席財務官和首席運營官定期審查其離散的財務信息，他們都代表我們的首席運營決策者(“CODM”)。CODM審查每個可報告部分的財務信息，以評估業績並就資源分配作出決定。

我們業務的業績主要是根據調整後的利息支出、所得税(撥備)收益以及折舊和攤銷費用前的收益(“調整後EBITDA”)進行評估，我們部門的業績是根據調整後的EBITDA在公司費用和管理費用收入(“自有度假村EBITDA”)之前進行評估的。調整後的EBITDA和自有度假村EBITDA不應被視為淨(虧損)收入或根據美國公認會計準則得出的財務業績或流動性的其他衡量標準的替代方案。

我們將調整後的EBITDA定義為根據美國公認會計原則確定的本期未計利息支出、所得税(準備金)收益以及折舊和攤銷費用前的淨(虧損)收入，並進一步調整以排除下列項目：(A)減值損失；(B)出售資產的損失(收益)；(C)其他收入(支出)；(D)颶風和熱帶風暴的維修；(E)基於股份的補償；(F)其他税費支出；(G)交易支出；(H)合同終止成本和(I)遣散費。調整後的EBITDA包括公司費用，這是支持公司運營(包括我們度假村的運營和發展)所必需的間接成本。

使用調整後的EBITDA和擁有的度假村EBITDA等財務指標是有限制的。例如，我們行業的其他公司對調整後EBITDA的定義可能與我們不同。因此，可能很難使用調整後的EBITDA或其他公司公佈的類似名稱的財務指標來比較這些公司的業績與我們的業績。由於這些限制，調整後的EBITDA不應被視為衡量我們業務產生的收入或損失或可用於投資於我們業務的可自由支配現金，投資者應仔細考慮我們在簡明合併財務報表中公佈的美國公認會計準則結果。

21

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目錄表

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的部門淨收入以及與總收入的對賬(以千為單位的美元):

			截至9月30日的三個月，												截至9月30日的9個月，
			2022						2021						2022						2021
自有淨收入
尤卡坦半島			$	65,594					$	51,209					$	204,200					$	129,879
太平洋海岸			30,301						21,982						92,901						51,117
多米尼加共和國			55,190						42,794						189,714						97,563
牙買加			43,759						29,502						131,781						65,358
部門擁有的淨收入(1)			194,844						145,487						618,596						343,917
其他			716						232						1,878						726
管理費			786						673						3,186						1,469
費用報銷			2,836						1,072						6,868						2,554
強制性小費			5,440						3,823						14,935						9,170
總收入			$	204,622					$	151,287					$	645,463					$	357,836

________

(1) 分部擁有的淨收入是指總收入減去支付給員工的強制性小費、成本報銷、管理費和其他非來自分部運營的雜項收入。

22

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目錄表

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的部門所有度假村EBITDA、調整後的EBITDA和淨(虧損)收入的對賬(以千為單位的美元):

			截至9月30日的三個月，												截至9月30日的9個月，
			2022						2021						2022						2021
自有度假村EBITDA
尤卡坦半島			$	21,617					$	17,518					$	77,049					$	37,714
太平洋海岸			10,512						6,429						36,966						13,992
多米尼加共和國			14,014						11,267						63,138						20,859
牙買加			11,267						5,632						40,567						6,924
細分市場擁有的度假村EBITDA			57,410						40,846						217,720						79,489
其他公司(1)			(13,322)						(9,749)						(37,385)						(28,778)
管理費			786						673						3,186						1,469
調整後的EBITDA			44,874						31,770						183,521						52,180
利息支出			(17,832)						(19,047)						(39,892)						(56,164)
折舊及攤銷			(19,502)						(19,927)						(58,630)						(60,827)
減值損失			—						—						—						(24,011)
出售資產的(損失)收益			(2)						4						(11)						(644)
其他收入(費用)			2,608						587						7,850						(747)
颶風和熱帶風暴的修復			(8,850)						(435)						(8,850)						(435)
基於股份的薪酬			(2,777)						(3,270)						(9,043)						(9,899)
其他税費支出			—						(67)						—						(228)
交易費用			(582)						(210)						(1,384)						(928)
合同終止費用			—						(400)						—						(400)
遣散費			—						—						—						(1,287)
定期養卹金淨成本(福利)中的非服務成本部分(2)			102						(16)						650						463
税前淨(虧損)收益			(1,961)						(11,011)						74,211						(102,927)
所得税(撥備)優惠			(268)						(1,360)						(3,168)						13,043
淨(虧損)收益			$	(2,229)					$	(12,371)					$	71,043					$	(89,884)

________

(1) 其他公司包括Playa Collection產生的收入$0.6百萬美元和美元1.3截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。

(2) 指在簡明綜合業務報表的其他收入(費用)中記錄的定期養卹金淨成本或福利中的非服務成本部分。我們將這些成本包括在計算調整後的EBITDA中，因為它們被認為是我們正在進行的度假村運營的一部分。

下表顯示了截至2022年9月30日和2021年12月31日的分部財產和設備總額以及對總財產和設備的對賬(千美元):

			截至9月30日，						截至12月31日，
			2022						2021
分部財產和設備，毛額
尤卡坦半島			$	673,447					$	667,618
太平洋海岸			290,570						288,309
多米尼加共和國			688,664						684,187
牙買加			411,700						408,107
分部財產和設備總額(毛額)			2,064,381						2,048,221
公司財產和設備，毛額			5,355						4,802
累計折舊			(522,141)						(468,449)
財產和設備合計(淨額)			$	1,547,595					$	1,584,574

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目錄表

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的分部資本支出以及與總資本支出的對賬(以千為單位的美元):

			截至9月30日的9個月，
			2022						2021
分部資本支出
尤卡坦半島			$	6,870					$	2,709
太平洋海岸			3,817						536
多米尼加共和國			6,249						1,874
牙買加			3,999						3,288
分部資本支出總額(1)			20,935						8,407
公司			570						256
資本支出總額(1)			$	21,505					$	8,663

________

(1)表示財產和設備的總增加額.

注16.後續事件

在編制中期簡明綜合財務報表時，我們評估了截至2022年11月3日的後續事件，這是財務報表發佈的日期。

2022年10月12日，我們支付了$4.5百萬美元的關鍵資金給了我們管理的一個度假村的所有者。

在2022年10月1日至2022年10月31日期間，我們購買了2,671,010平均價格為$$的股票5.73每股。截至2022年10月31日，我們擁有78.9根據我們的股票回購計劃剩餘的100萬美元。

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目錄表

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

以下對Playa Hotels&Resorts N.V.(“Playa”)財務狀況和經營結果的討論和分析應結合我們未經審計的簡明綜合財務報表(我們的“簡明綜合財務報表”)以及與之相關的附註閲讀，這些報表包括在本10-Q季度報告的“第1項.財務報表”中。除文意另有所指外，“我們”、“我們”、“我們”和“公司”指的是Playa及其子公司。

有關前瞻性陳述的注意事項

本季度報告包含“1995年私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述反映了我們目前對當時未來事件的預期和預測，因此涉及不確定性和風險。“相信”、“預期”、“預期”、“將會”、“可能”、“將會”、“應該”、“可能”、“計劃”、“估計”、“打算”、“預測”、“潛在”、“繼續”等詞語，以及這些詞語的否定和其他類似表述一般都是前瞻性表述。前瞻性聲明會受到各種因素的影響，可能會導致實際結果或結果與聲明中所述產生重大差異，這些因素包括在2022年2月24日提交給美國證券交易委員會的10-K表年報和本10-Q表季報中“風險因素”部分描述的風險，以及此類因素可能在提交給美國證券交易委員會的定期報告(可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上獲得)中不時更新的風險。這些因素不應被解釋為詳盡無遺，應與本新聞稿和我們提交給美國證券交易委員會的文件中包含的其他警示聲明一起閲讀。目前，可能導致實際結果與我們的前瞻性聲明大不相同的最重要因素之一是當前新冠肺炎疫情對我們的財務狀況、經營結果和前景的不利影響，其中包括為我們擁有度假村的地點提供服務的航空公司、對旅行的短期和長期需求、全球經濟和我們擁有度假村的當地經濟以及金融市場。由於新冠肺炎疫情，2020年和2021年我們度假村的入住率與歷史水平相比大幅下降, 而大流行的持續或惡化影響可能再次導致佔有率下降。新冠肺炎疫情將在多大程度上繼續影響我們和消費者的行為，這將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有很高的不確定性，也無法充滿信心地預測，包括疫情的範圍、嚴重性和持續時間，病毒及其變種的持續死灰復燃，政府為控制疫情或減輕其影響而採取的行動，以及疫苗和治療方法的持續有效性和接受度。如果高通脹和高利率對宏觀經濟狀況產生不利影響，我們的業務和盈利能力也可能受到不利影響。除其他因素外，下列因素還可能導致實際結果和未來事件與前瞻性陳述中陳述或預期的大不相同：

•總體經濟不確定性，以及總體經濟狀況，包括通貨膨脹和利率上升，對消費者可自由支配的支出，特別是酒店業的影響；

•包羅萬象的度假村模式的受歡迎程度，特別是在度假村市場的豪華部分；

•我們經營的地區的經濟、社會或政治條件的變化，包括對公共安全觀念的變化，失業率和勞動力供應的變化，以及競爭對手度假村房間供應的變化；

•我們與凱悦酒店集團(“凱悦”)、希爾頓全球控股有限公司(“希爾頓”)和温德姆酒店及度假村集團(“温德姆”)關係的成功和延續；

•貨幣匯率的波動性；

•俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突及其對通貨膨脹、供應鏈和宏觀經濟狀況的相關影響方面的不確定性；

•我們目前的投資組合和未來可能收購的度假村的品牌塑造或品牌重塑計劃的成功；

•我們未能在預期的時間範圍內以預期的成本和回報成功完成收購、擴建、維修和翻新項目；

•我們可能會在開發和改造項目的時間和範圍上做出改變；

•建築和開發成本大幅增加；

•公用事業、勞動力或其他度假成本大幅增加；

•我們有能力以有吸引力的條件或根本沒有條件獲得和維持融資安排；

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目錄表

•我們有能力獲得和保持充足的流動資金，為運營和償還債務提供資金；

•我們所在地區的政府法規或其執行、税法和税率、會計指導及類似事項的影響和變化；

•考慮到政府規定的旅行限制或航空公司服務/運力問題，以及由於政府規定的安全協議和/或健康問題導致對我們的度假村的需求變化，我們的客人到達我們度假村的能力；

•我們的內部控制以及公司政策和程序的有效性；

•人員變動和合格人員的可得性；

•極端天氣事件，如颶風、洪水和極端熱浪，可能會因氣候變化而增加頻率和嚴重程度，以及其他自然災害；

•新冠肺炎以外的大範圍傳染病暴發；

•依賴第三方為我們的數據中心提供互聯網、電信和網絡連接；

•我們普通股和其他證券的市場價格和流動性的波動性；以及

•我們所處的競爭日益激烈的環境。

 

雖然前瞻性陳述反映了我們的真誠信念，但它們並不是對未來業績的保證。除適用法律要求外，公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，以反映本季度報告日期後基本假設或因素、新信息、數據或方法、未來事件或其他變化的變化。您不應過度依賴任何前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅基於我們(或作出前瞻性陳述的第三方)目前掌握的信息。

概述

Playa是墨西哥和加勒比海熱門度假勝地黃金海濱位置的全包式度假村的領先所有者、運營商和開發商。截至2022年9月30日，Playa擁有和/或管理着位於墨西哥、牙買加和多米尼加共和國的25家度假村(9,352間客房)：

•在墨西哥，我們擁有和管理凱悦酒店Zilara Cancún、Hyatt Ziva Cancún、Wyndham Alltra Cancún、Wyndham Alltra Playa del Carmen、Hilton Playa del Carmen全方位度假村、Hyatt Ziva Port Vallarta和Hyatt Ziva Los Cabos；

•在牙買加，我們擁有並管理凱悦酒店齊拉拉玫瑰廳、凱悦齊瓦玫瑰廳、希爾頓玫瑰廳度假村和水療中心、蒙特哥灣珠寶灣度假村和温泉度假村；

•在多米尼加共和國，我們擁有和管理希爾頓La Romana全方位度假村、希爾頓La Romana全方位成人度假村、凱悦Zilara CapCana和Hyatt Ziva Cap Cana；以及

•我們在多米尼加共和國擁有兩個由第三方管理的度假村。我們還代表第三方所有者管理着八個度假村，其中一個目前正在關閉進行翻新，但預計將於2022年底開業.

Playa的戰略是利用其全球公認的品牌合作伙伴關係和專有的內部直接預訂能力，利用全包式度假村模式日益流行的優勢，以經濟高效的方式接觸到首次全包式度假村的消費者。我們相信，這一戰略將使我們能夠為我們的股東創造誘人的回報，與我們的客人建立持久的關係，並改善我們同事和我們所在社區的生活。

截至2022年9月30日的三個月，我們的淨虧損為220萬美元，總收入為2.046億美元，淨套餐收入為253.17美元，調整後的EBITDA為4,490萬美元。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的運營受到新冠肺炎的影響，淨虧損1,240萬美元，總收入1.513億美元，套餐淨收入184.19美元，調整後的EBITDA為3,180萬美元。

在截至2022年9月30日的9個月中，我們產生了7,100萬美元的淨收入，總收入6.455億美元，淨套餐收入268.35美元，調整後的EBITDA為1.835億美元。在截至2021年9月30日的9個月中，我們的運營受到新冠肺炎影響，淨虧損8,990萬美元，總收入3.578億美元，套餐淨收入141.66美元，調整後的EBITDA為5,220萬美元。

26

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目錄表

我們的度假村組合

截至2022年9月30日，下表概述了我們的度假村，並按我們的四個地理業務部門進行了組織：尤卡坦半島、太平洋海岸、多米尼加共和國和牙買加。

度假村名稱

位置

品牌和類型

運算符

建成一年；重大翻修

房間

自有度假村

尤卡坦半島

坎昆凱悦酒店

坎昆，墨西哥

凱悦酒店(所有年齡段)

普拉亞

1975; 1980; 1986; 2002; 2015

547

齊拉拉·坎昆凱悦酒店

坎昆，墨西哥

齊拉拉凱悦酒店(成人入場)

普拉亞

2006; 2009; 2013; 2017

310

温德姆·阿爾特拉·坎昆

坎昆，墨西哥

温德姆(所有年齡段)

普拉亞

1985; 2009; 2017

458

卡門希爾頓全包式度假村

Playa del Carmen，墨西哥

希爾頓酒店(僅限成人入住)

普拉亞

2002; 2009; 2019

524

温德姆·阿爾特拉·佩拉·德爾卡門

Playa del Carmen，墨西哥

温德姆(僅限成人)

普拉亞

1996; 2006; 2012; 2017

287

太平洋海岸

凱悦酒店Ziva Los Cabos

卡波·聖盧卡斯，墨西哥

凱悦酒店(所有年齡段)

普拉亞

2007; 2009; 2015

591

巴亞爾塔港凱悦酒店

墨西哥巴亞爾塔港

凱悦酒店(所有年齡段)

普拉亞

1969; 1990; 2002; 2009; 2014; 2017

335

多米尼加共和國

羅曼娜希爾頓全方位度假村

多明尼加拉羅曼納

希爾頓酒店(僅限成人入住)

普拉亞

1997; 2008; 2019

356

羅曼娜希爾頓全方位度假村

多明尼加拉羅曼納

希爾頓(所有年齡段)

普拉亞

1997; 2008; 2019

418

夢幻棕櫚灘

蓬塔卡納， 多米尼加共和國

夢想(所有年齡段)

AMResorts

1994; 2008

500

夢幻蓬塔卡納

蓬塔卡納， 多米尼加共和國

夢想(所有年齡段)

AMResorts

2004

620

凱悦酒店Ziva Cap Cana

卡納船長， 多米尼加共和國

凱悦酒店(所有年齡段)

普拉亞

2019

375

凱悦酒店Zilara Cap Cana

卡納船長， 多米尼加共和國

齊拉拉凱悦酒店(成人入場)

普拉亞

2019

375

牙買加

凱悦齊瓦玫瑰廳

蒙特哥灣，牙買加

凱悦酒店(所有年齡段)

普拉亞

2000; 2014; 2017

276

凱悦酒店齊拉拉玫瑰廳

蒙特哥灣，牙買加

齊拉拉凱悦酒店(成人入場)

普拉亞

2000; 2014; 2017

344

希爾頓玫瑰廳度假酒店及水療中心

蒙特哥灣，牙買加

希爾頓(所有年齡段)

普拉亞

1974; 2008; 2017

495

珍珠天堂灣海灘度假村及水療中心

牙買加失控灣

珍珠(僅限成人)

普拉亞

2013

225

珠寶格蘭德蒙特哥灣度假酒店和水療中心(1)

蒙特哥灣，牙買加

珍珠(所有年齡段)

普拉亞

2016; 2017

88

擁有的客房總數

7,124

託管度假村(2)

避難所卡納

蓬塔卡納， 多米尼加共和國

萬豪的奢侈品收藏(僅限成人)

普拉亞

2008; 2015; 2018

324

珠寶格蘭德蒙特哥灣度假酒店和水療中心

蒙特哥灣，牙買加

珠寶(公寓-酒店)

普拉亞

2016; 2017

129

Yucatán Playa del Carmen包羅萬象度假村

Playa del Carmen，墨西哥

希爾頓的掛毯收藏(僅限成人)

普拉亞

2012

60

裏維埃拉·坎昆凱悦酒店

裏維埃拉·瑪雅，墨西哥

凱悦酒店(所有年齡段)

普拉亞

2008; 2021

438

海悦酒店Zilara Riviera Maya (3)

裏維埃拉·瑪雅，墨西哥

齊拉拉凱悦酒店(成人入場)

普拉亞

2003; 2022

291

海塵坎昆家庭度假村(4)

坎昆，墨西哥

海塵(所有年齡段)

普拉亞

2006; 2022

502

金普頓莊園度假村、水療中心和自然公園(5)

Playa del Carmen，墨西哥

金普頓(所有年齡段)

普拉亞

2008; 2023

255

温德姆·阿爾特拉·裏維埃拉·納亞裏特(6)

新瓦拉爾塔，墨西哥

温德姆(所有年齡段)

普拉亞

2009; 2022

229

已運營的客房總數

2,228

擁有和運營的客房總數

9,352

________

(1) 代表了我們擁有的88個單元的塔樓和水療中心。我們管理着Sagicor擁有的其餘兩座公寓酒店塔樓內的大部分單元，這兩座塔樓組成了Jewel Grande Montego Bay Resort&Spa。

(2) 歸第三方所有。

(3)我們簽訂了一項管理協議，將在2021年第一季度運營這個度假村。度假村目前因翻新而關閉，但預計將於2022年底開放。

(4)我們簽訂了管理協議，將在2022年第二季度運營這個度假村，我們預計將於2023年第一季度開始運營。

(5)我們簽訂了一項管理協議，在2022年第二季度運營這個度假村。度假村目前正在進行翻新，我們預計將於2024年初開始運營。

(6)我們於2022年第三季度簽訂了運營該度假村的管理協議，並於2022年10月開始運營。

27

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目錄表

經營成果

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月

下表彙總了我們在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的綜合運營結果(千美元):

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
收入
套餐			$	171,126					$	124,331					$	46,795					37.6		%
非套餐			29,874						25,211						4,663						18.5		%
管理費			786						673						113						16.8		%
費用報銷			2,836						1,072						1,764						164.6		%
總收入			204,622						151,287						53,335						35.3		%
直銷、一般和行政費用
直接			117,333						90,788						26,545						29.2		%
銷售、一般和行政			51,686						32,055						19,631						61.2		%
折舊及攤銷			19,502						19,927						(425)						(2.1)		%
報銷的費用			2,836						1,072						1,764						164.6		%
出售資產的損失(收益)			2						(4)						6						150.0		%
直銷、一般和行政費用			191,359						143,838						47,521						33.0		%
營業收入			13,263						7,449						5,814						78.1		%
利息支出			(17,832)						(19,047)						1,215						6.4		%
其他收入			2,608						587						2,021						344.3		%
税前淨虧損			(1,961)						(11,011)						9,050						82.2		%
所得税撥備			(268)						(1,360)						1,092						80.3		%
淨虧損			$	(2,229)					$	(12,371)					$	10,142					82.0		%

下表列出了我們的總投資組合和可比投資組合的信息，包括入住率、套餐淨ADR、淨套餐收入、淨套餐收入、淨非套餐收入、管理費收入、總淨收入、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率。有關這些經營指標和非美國公認會計原則衡量標準的説明，請參閲下面的“財務和經營業績的關鍵指標”。有關調整後的EBITDA和與最具可比性的美國公認會計準則財務指標的協調的討論，請參閲下文“財務和經營業績的關鍵指標”和“非美國公認會計準則財務準則”。

我們截至2022年9月30日的三個月的可比投資組合不包括希爾頓La Romana全方位度假村以及Hyatt Ziva和Hyatt Zilara Cap Cana，這兩家酒店在第三季度的最後12天關閉，以加快因颶風Fiona而進行的必要清理和修復工作。

28

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目錄表

總投資組合

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			73.8		%				59.3		%				14.5		PTS				24.5		%
淨額套餐ADR			$	343.28					$	310.65					$	32.63					10.5		%
淨額包RevPAR			$	253.17					$	184.19					$	68.98					37.5		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	165,930					$	120,717					$	45,213					37.5		%
非套餐淨收入			29,630						25,002						4,628						18.5		%
管理費收入			786						673						113						16.8		%
淨收入總額			196,346						146,392						49,954						34.1		%
調整後的EBITDA			$	44,874					$	31,770					$	13,104					41.2		%
調整後EBITDA利潤率			22.9		%				21.7		%				1.2		PTS				5.5		%

可比投資組合

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			76.6		%				60.3		%				16.3		PTS				27.0		%
淨額套餐ADR			$	335.48					$	301.60					$	33.88					11.2		%
淨額包RevPAR			$	257.08					$	181.80					$	75.28					41.4		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	132,447					$	93,665					$	38,782					41.4		%
非套餐淨收入			23,394						19,553						3,841						19.6		%
管理費收入			786						673						113						16.8		%
淨收入總額			156,627						113,891						42,736						37.5		%
調整後的EBITDA			$	33,570					$	21,299					$	12,271					57.6		%
調整後EBITDA利潤率			21.4		%				18.7		%				2.7		PTS				14.4		%

    

總收入和淨收入總額

截至2022年9月30日的三個月，我們的總收入比截至2021年9月30日的三個月增加了5330萬美元，增幅為35.3%。

截至2022年9月30日的三個月，我們的總淨收入比截至2021年9月30日的三個月增加了5000萬美元，增幅為34.1%。增加的原因如下：

•淨套餐ADR增長10.5%，原因是會議、激勵、會議和活動(“MICE”)集團對我們的客人組合做出了更高的貢獻，以及正在進行的休閒旅行恢復和定價紀律，以配合我們度假村對客人滿意度的投資；

•在我們整個度假村產品供應改善的推動下，每位客人的非套餐淨收入支出持續強勁；以及

•與截至2021年9月30日的三個月相比，Playa的淨套餐ADR影響增加了3.71美元，這是由於一家在線旅行社(OTA)計費方法的變化，這要求Playa根據美國公認會計原則(GAAP)提供這一收入總額。不包括這一調整，一攬子淨ADR將為339.57美元。

與2019年同期相比，就我們目前的可比度假村組合而言，不包括希爾頓拉羅馬納全包式度假村、凱悦Ziva和凱悦Zilara CapCana、夢想港Aventuras、卡普里度假村、Jewel Dunn的河灘度假村和水上樂園，截至2022年9月30日的三個月的可比淨套餐ADR增加了97.48美元，或41.0%。不包括上述對在線旅行社計費方法的調整，增幅為83.88美元，增幅為35.2%。

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目錄表

下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的套餐淨收入、非套餐淨收入和管理費收入佔總收入的比例(千美元):

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
套餐淨收入
可比套餐淨收入			$	132,447					$	93,665					$	38,782					41.4		%
不可比套餐淨收入			33,483						27,052						6,431						23.8		%
套餐淨收入			$	165,930					$	120,717					$	45,213					37.5		%
非套餐淨收入
可比非套餐淨收入			23,394						19,553						3,841						19.6		%
非可比非套餐淨收入			6,236						5,449						787						14.4		%
非套餐淨收入			29,630						25,002						4,628						18.5		%
管理費收入
可比管理費收入			786						673						113						16.8		%
不可比管理費收入			—						—						—						—		%
管理費收入			786						673						113						16.8		%
淨收入總額
可比淨收入總額			156,627						113,891						42,736						37.5		%
不可比較的淨收入總額			39,719						32,501						7,218						22.2		%
淨收入總額			196,346						146,392						49,954						34.1		%
強制性小費			5,440						3,823						1,617						42.3		%
費用報銷			2,836						1,072						1,764						164.6		%
總收入			$	204,622					$	151,287					$	53,335					35.3		%

直接費用

下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月我們的直接費用與直接費用淨額的對賬(千美元)：

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
直接費用			$	117,333					$	90,788					$	26,545					29.2		%
少：必備小費			5,440						3,823						1,617						42.3		%
直接費用淨額			$	111,893					$	86,965					$	24,928					28.7		%

我們的直接費用包括度假費用，如食品和飲料、工資和工資、水電費和其他持續運營費用。截至2022年9月30日的三個月，我們的直接淨支出為1.119億美元，佔總淨收入的57.0%；截至2021年9月30日的三個月，我們的直接淨支出為8700萬美元，佔總淨收入的59.4%。直接運營費用根據各種因素波動，包括入住率、勞動力成本、公用事業、維修和維護成本以及許可證税和物業税的變化。管理費和特許經營費按收入的百分比計算，隨着收入的變化而增加或減少。

與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的直接淨支出增加了2490萬美元，增幅28.7%。淨直接支出佔自有淨收入的比例降至57.4%，而截至2021年9月30日的三個月為59.8%。與截至2021年9月30日的三個月相比，我們可比物業的直接淨支出增加了1980萬美元，增幅28.8%，主要原因如下：

•與截至2021年9月30日的三個月相比，由於我們業務的相應復甦，與入住率水平上升相關的運營費用增加；

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目錄表

•每位客人的餐飲支出增加，這是由於我們在整個產品組合中提供卓越的客户體驗的倡議以及更高的餐飲價格；以及

•由全球能源價格上漲推動的公用事業支出增加。

直接費用淨額由以下各項組成(千美元):

總投資組合

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
食品和飲料			$	27,268					$	19,782					$	7,486					37.8		%
客人費用			6,515						7,185						(670)						(9.3)		%
薪金和工資			39,117						31,053						8,064						26.0		%
維修和保養			6,534						4,545						1,989						43.8		%
公用事業和污水處理			12,743						9,727						3,016						31.0		%
執照和財產税			640						663						(23)						(3.5)		%
獎勵和管理費			779						373						406						108.8		%
特許經營費/許可費			9,553						7,527						2,026						26.9		%
交通費和差旅費			1,417						1,132						285						25.2		%
洗衣費和清潔費			1,709						1,360						349						25.7		%
財產和設備租賃費			936						699						237						33.9		%
娛樂費和裝修			2,795						1,838						957						52.1		%
辦公用品			379						296						83						28.0		%
其他運營費用			1,508						785						723						92.1		%
直接費用淨額合計			$	111,893					$	86,965					$	24,928					28.7		%

可比投資組合

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
食品和飲料			$	21,325					$	14,971					$	6,354					42.4		%
客人費用			4,791						5,314						(523)						(9.8)		%
薪金和工資			32,070						25,903						6,167						23.8		%
維修和保養			5,661						3,932						1,729						44.0		%
公用事業和污水處理			9,866						7,300						2,566						35.2		%
執照和財產税			452						504						(52)						(10.3)		%
獎勵和管理費			779						373						406						108.8		%
特許經營費/許可費			7,333						5,975						1,358						22.7		%
交通費和差旅費			808						684						124						18.1		%
洗衣費和清潔費			1,339						1,064						275						25.8		%
財產和設備租賃費			474						351						123						35.0		%
娛樂費和裝修			2,389						1,589						800						50.3		%
辦公用品			303						237						66						27.8		%
其他運營費用			1,028						603						425						70.5		%
直接費用淨額合計			$	88,618					$	68,800					$	19,818					28.8		%

31

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目錄表

銷售、一般和行政費用

截至2022年9月30日的三個月，我們的銷售、一般和管理費用比截至2021年9月30日的三個月增加了1,960萬美元，增幅為61.2%。在截至2022年9月30日的三個月裏，由於我們度假村的持續復甦導致入住率上升，導致佣金費用增加了270萬美元，廣告費用增加了210萬美元，信用卡佣金增加了150萬美元。此外，公司人事成本增加了300萬美元，專業費用增加了80萬美元。佣金支出的增加包括額外的250萬美元，這是由於在線旅行社的計費方法發生了變化，這要求Playa在美國公認會計準則的基礎上按毛數列報佣金。我們還在2022年第三季度發生了與颶風菲奧娜有關的估計清理和修復費用890萬美元，預計財產損失保險收入不會抵消這筆費用。

折舊及攤銷費用

截至2022年9月30日的三個月，我們的折舊和攤銷費用比截至2021年9月30日的三個月減少了40萬美元，或2.1%。

利息支出

截至2022年9月30日的三個月，我們的利息支出比截至2021年9月30日的三個月減少了120萬美元，或6.4%。利息支出的減少主要是由於我們的利率掉期的影響導致我們的高級擔保信貸安排的利息支出減少了180萬美元，但被與我們的利率掉期的公允價值變化有關的期間內減少的50萬美元的收益部分抵消。

截至2022年9月30日止三個月的現金利息為1,810萬元，較截至2021年9月30日止三個月減少170萬元，跌幅為8.6%。支付的現金利息減少主要是由於我們的利率互換的影響，導致我們的高級擔保信貸工具的利息減少了180萬美元，因為在截至2022年9月30日的三個月裏，利率接近我們的1.0%的LIBOR下限。

所得税撥備

截至2022年9月30日的三個月，我們的所得税撥備為30萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的所得税撥備為140萬美元。我們的所得税撥備減少110萬美元，主要是因為：

•税收準備減少140萬美元，主要是由於與本年度收益相關的估值免税額的釋放，導致我們納税實體的税前賬面收入減少；以及

•因匯率波動而減少的税金撥備80萬美元。

這些減幅被以下各項部分抵銷：

•由於前一年的調整，税收優惠減少了70萬美元；

•與我們的牙買加和墨西哥實體確認的估值免税額相關的減税優惠60萬美元。

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目錄表

經營成果

截至2022年和2021年9月30日的9個月

下表彙總了我們在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的綜合運營結果(千美元):

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
收入
套餐			$	535,917					$	293,005					$	242,912					82.9		%
非套餐			99,492						60,808						38,684						63.6		%
管理費			3,186						1,469						1,717						116.9		%
費用報銷			6,868						2,554						4,314						168.9		%
總收入			645,463						357,836						287,627						80.4		%
直銷、一般和行政費用
直接			343,298						230,543						112,755						48.9		%
銷售、一般和行政			130,403						85,273						45,130						52.9		%
折舊及攤銷			58,630						60,827						(2,197)						(3.6)		%
報銷的費用			6,868						2,554						4,314						168.9		%
減值損失			—						24,011						(24,011)						(100.0)		%
資產出售損失			11						644						(633)						(98.3)		%
直銷、一般和行政費用			539,210						403,852						135,358						33.5		%
營業收入(虧損)			106,253						(46,016)						152,269						330.9		%
利息支出			(39,892)						(56,164)						16,272						29.0		%
其他收入(費用)			7,850						(747)						8,597						1,150.9		%
税前淨收益(虧損)			74,211						(102,927)						177,138						172.1		%
所得税(撥備)優惠			(3,168)						13,043						(16,211)						(124.3)		%
淨收益(虧損)			$	71,043					$	(89,884)					$	160,927					179.0		%

下表列出了我們的總投資組合和可比投資組合的信息，包括入住率、套餐淨ADR、淨套餐收入、淨套餐收入、淨非套餐收入、管理費收入、總淨收入、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率。有關這些經營指標和非美國公認會計原則衡量標準的説明，請參閲下面的“財務和經營業績的關鍵指標”。有關調整後的EBITDA和與最具可比性的美國公認會計準則財務指標的協調的討論，請參閲下文“財務和經營業績的關鍵指標”和“非美國公認會計準則財務準則”。

我們截至2022年9月30日的9個月的可比投資組合不包括2021年2月出售的夢想港Aventuras酒店、2021年6月出售的Capri Resort酒店、2022年第三季度最後12天關閉的Hilton La Romana全方位度假村和Hyatt Ziva和Hyatt Zilara Cap Cana酒店，這些酒店在2022年第三季度的最後12天關閉，以加快因颶風Fiona而進行的必要清理和修復工作。

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目錄表

總投資組合

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			73.7		%				46.8		%				26.9		PTS				57.5		%
淨額套餐ADR			$	363.88					$	302.83					$	61.05					20.2		%
淨額包RevPAR			$	268.35					$	141.66					$	126.69					89.4		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	521,897					$	284,414					$	237,483					83.5		%
非套餐淨收入			98,577						60,229						38,348						63.7		%
管理費收入			3,186						1,469						1,717						116.9		%
淨收入總額			623,660						346,112						277,548						80.2		%
調整後的EBITDA			$	183,521					$	52,180					$	131,341					251.7		%
調整後EBITDA利潤率			29.4		%				15.1		%				14.3		PTS				94.7		%

可比投資組合

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			74.6		%				48.8		%				25.8		PTS				52.9		%
淨額套餐ADR			$	354.99					$	294.95					$	60.04					20.4		%
淨額包RevPAR			$	264.79					$	144.02					$	120.77					83.9		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	404,816					$	220,182					$	184,634					83.9		%
非套餐淨收入			76,651						47,290						29,361						62.1		%
管理費收入			3,186						1,469						1,717						116.9		%
淨收入總額			484,653						268,941						215,712						80.2		%
調整後的EBITDA			$	131,263					$	32,244					$	99,019					307.1		%
調整後EBITDA利潤率			27.1		%				12.0		%				15.1		PTS				125.8		%

總收入和淨收入總額

截至2022年9月30日的9個月，我們的總收入比截至2021年9月30日的9個月增加了2.876億美元，增幅為80.4%。

截至2022年9月30日的9個月，我們的總淨收入比截至2021年9月30日的9個月增加了2.775億美元，增幅為80.2%。增加的原因如下：

•淨套餐ADR增長20.2%，這是因為MICE集團對我們的客人組合的貢獻更高，正在進行的休閒旅行復蘇，以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律；

•在我們整個度假村產品供應改善的推動下，非套餐淨收入繼續保持強勁；以及

•由於OTA計費方法的變化，增加了4.52美元的有利淨套餐ADR影響，這要求Playa根據美國公認會計原則提交佣金的這一收入總額。不包括這一調整，一攬子淨ADR將為359.37美元。

與2019年同期相比，就我們目前的可比度假村組合而言，截至2022年9月30日止九個月的可比套餐ADR增加了75.85美元，或27.2%，其中不包括希爾頓拉羅馬納全包式度假村、凱悦Ziva和凱悦Zilara CapCana、夢想港Aventuras、卡普里度假村、Jewel Dunn的河灘度假村和水上公園。不包括上述對在線旅行社計費方法的調整，增加的金額為64.87美元，增幅為23.2%。

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目錄表

下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的可比套餐淨收入、非套餐淨收入和管理費收入與總收入的對賬(千美元)：

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
套餐淨收入
可比套餐淨收入			$	404,816					$	220,182					$	184,634					83.9		%
不可比套餐淨收入			117,081						64,232						52,849						82.3		%
套餐淨收入			521,897						284,414						237,483						83.5		%
非套餐淨收入
可比非套餐淨收入			76,651						47,290						29,361						62.1		%
非可比非套餐淨收入			21,926						12,939						8,987						69.5		%
非套餐淨收入			98,577						60,229						38,348						63.7		%
管理費收入
可比管理費收入			3,186						1,469						1,717						116.9		%
不可比管理費收入			—						—						—						—		%
管理費收入			3,186						1,469						1,717						116.9		%
淨收入總額
可比淨收入總額			484,653						268,941						215,712						80.2		%
不可比較的淨收入總額			139,007						77,171						61,836						80.1		%
淨收入總額			623,660						346,112						277,548						80.2		%
強制性小費			14,935						9,170						5,765						62.9		%
費用報銷			6,868						2,554						4,314						168.9		%
總收入			$	645,463					$	357,836					$	287,627					80.4		%

直接費用

下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月我們的直接費用與直接費用淨額的對賬(千美元):

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
直接費用			$	343,298					$	230,543					$	112,755					48.9		%
少：必備小費			14,935						9,170						5,765						62.9		%
直接費用淨額			$	328,363					$	221,373					$	106,990					48.3		%

我們的直接費用包括度假費用，如食品和飲料、工資和工資、水電費和其他持續運營費用。截至2022年9月30日的9個月，我們的直接淨支出為3.284億美元，佔總淨收入的52.7%；截至2021年9月30日的9個月，我們的淨直接支出為2.214億美元，佔總淨收入的64.0%。直接運營費用根據各種因素波動，包括入住率、勞動力成本、公用事業、維修和維護成本以及許可證税和物業税的變化。管理費和特許經營費按收入的百分比計算，隨着收入的變化而增加或減少。

與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的直接淨支出增加了1.07億美元，增幅為48.3%。淨直接費用佔自有淨收入的百分比降至53.1%，而截至2021年9月30日的9個月為64.4%。與截至2021年9月30日的9個月相比，我們可比物業的直接淨支出增加了8280萬美元，增幅為47.7%，主要原因如下：

•與截至2021年9月30日的9個月相比，由於我們業務的相應復甦，與入住率水平上升相關的運營費用增加；

35

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目錄表

•每位客人的餐飲支出增加，這是由於我們在整個產品組合中提供卓越的客户體驗的倡議以及更高的餐飲價格；以及

•由全球能源價格上漲推動的公用事業支出增加。

直接費用淨額由以下各項組成(千美元):

總投資組合

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
食品和飲料			$	78,711					$	46,594					$	32,117					68.9		%
客人費用			22,102						17,590						4,512						25.7		%
薪金和工資			114,684						84,477						30,207						35.8		%
維修和保養			17,134						11,468						5,666						49.4		%
公用事業和污水處理			35,178						25,723						9,455						36.8		%
執照和財產税			1,853						2,218						(365)						(16.5)		%
獎勵和管理費			2,763						806						1,957						242.8		%
特許經營費/許可費			29,886						17,513						12,373						70.7		%
交通費和差旅費			4,103						3,052						1,051						34.4		%
洗衣費和清潔費			4,647						3,313						1,334						40.3		%
財產和設備租賃費			4,071						1,328						2,743						206.6		%
娛樂費和裝修			8,102						4,447						3,655						82.2		%
辦公用品			1,014						703						311						44.2		%
其他運營費用			4,115						2,141						1,974						92.2		%
直接費用淨額合計			$	328,363					$	221,373					$	106,990					48.3		%

可比投資組合

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
食品和飲料			$	59,902					$	35,008					$	24,894					71.1		%
客人費用			16,036						12,976						3,060						23.6		%
薪金和工資			94,124						68,930						25,194						36.6		%
維修和保養			14,682						9,757						4,925						50.5		%
公用事業和污水處理			27,133						19,598						7,535						38.4		%
執照和財產税			1,275						1,742						(467)						(26.8)		%
獎勵和管理費			2,763						764						1,999						261.6		%
特許經營費/許可費			22,291						13,877						8,414						60.6		%
交通費和差旅費			2,315						1,825						490						26.8		%
洗衣費和清潔費			3,545						2,567						978						38.1		%
財產和設備租賃費			1,961						656						1,305						198.9		%
娛樂費和裝修			6,923						3,809						3,114						81.8		%
辦公用品			781						554						227						41.0		%
其他運營費用			2,803						1,631						1,172						71.9		%
直接費用淨額合計			$	256,534					$	173,694					$	82,840					47.7		%

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目錄表

銷售、一般和行政費用

截至2022年9月30日的9個月，我們的銷售、一般和管理費用比截至2021年9月30日的9個月增加了4510萬美元，增幅為52.9%。在截至2022年9月30日的九個月裏，由於我們度假村的持續復甦導致入住率上升，導致廣告費用增加了630萬美元，佣金費用增加了1300萬美元，信用卡佣金增加了510萬美元。此外，由於本年度保費上漲，保險費用增加了190萬美元，公司人事成本增加了740萬美元，專業費用增加了220萬美元。佣金支出的增加包括額外的860萬美元，這是由於在線旅行社改變了計費方法，這要求Playa根據美國公認會計準則以毛利的方式列報佣金。我們還在2022年第三季度發生了與颶風菲奧娜有關的估計清理和修復費用890萬美元，預計財產損失保險收入不會抵消這筆費用。

折舊及攤銷費用

與截至2021年9月30日的九個月相比，我們截至2022年9月30日的九個月的折舊和攤銷費用減少了220萬美元，或3.6%，這主要是由於2021年6月卡普里度假村的銷售減少了90萬美元。

減值損失

截至2022年9月30日的9個月，我們的減值虧損比截至2021年9月30日的9個月減少了2,400萬美元，降幅為100.0%。減少是由於卡普里度假村在2021年3月被歸類為待售資產時確認的2,400萬美元財產和設備減值，因為賬面價值超過了銷售協議下資產的銷售價格。截至2022年9月30日止九個月，我們並無減值虧損。

利息支出

與截至2021年9月30日的九個月相比，我們截至2022年9月30日的九個月的利息支出減少了1630萬美元，或29.0%。利息支出的減少主要是由於在截至2022年9月30日的九個月中，由於利率互換的影響，我們的利率互換的公允價值變化帶來了1230萬美元的收益，以及由於利率互換的影響，我們的高級擔保信貸工具的利息減少了400萬美元，因為利率接近了我們的1.0%的LIBOR下限。

截至2022年9月30日的9個月的現金利息為5,500萬美元，較截至2021年9月30日的9個月減少340萬美元，降幅為5.9%。支付現金利息減少的主要原因是，由於利率互換的影響，我們的高級擔保信貸工具支付的利息減少了390萬美元，因為在截至2022年9月30日的九個月中，利率接近我們的1.0%LIBOR下限。在截至2022年9月30日的九個月內，由於利息支付的時間安排，我們的物業貸款支付的現金利息增加了80萬美元，部分抵消了這一增長。

所得税撥備

截至2022年9月30日的9個月，我們的所得税撥備為320萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的所得税優惠為1300萬美元。我們增加了1,620萬元的所得税撥備，主要是因為：

•由於我們納税實體的税前賬面收入增加，税收撥備增加了1210萬美元；

•2021年與出售夢想港Aventuras和卡普里度假村相關的550萬美元減税優惠；以及

•因匯率波動而增加的160萬美元税收撥備。

這些增加被以下各項部分抵銷：

•與我們的牙買加和墨西哥實體確認的估值免税額相關的減税準備310萬美元。

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目錄表

財務和經營業績的主要指標

我們使用各種財務和其他信息來監控我們業務的財務和運營業績。其中一些是根據美國公認會計準則編制的財務信息，而其他信息雖然是財務性質的，但不是根據美國公認會計準則編制的。有關非美國公認會計原則財務衡量標準與最具可比性的美國公認會計原則財務衡量標準的對賬，請參閲“非美國公認會計原則財務衡量標準”。我們的管理層還使用其他非財務性質的信息，包括在酒店業中常用的統計信息和比較數據，以評估我們投資組合的財務和運營表現。我們的管理層使用這些信息來衡量我們細分市場和合並投資組合的表現。我們使用這些信息來規劃和監控我們的業務，以及確定管理和員工薪酬。這些關鍵指標包括：

•套餐淨收入

•非套餐淨收入

•自有淨收入

•管理費收入

•淨收入總額

•入住率

•淨額套餐ADR

•淨額包RevPAR

•直接費用淨額

•EBITDA

•調整後的EBITDA

•調整後EBITDA利潤率

•自有度假村EBITDA

•自有度假村EBITDA利潤率

•可比非美國公認會計準則衡量標準

套餐淨收入、非套餐淨收入、自有淨收入、管理費收入、成本報銷、淨收入總額和直接費用淨額

“套餐淨收入”是指銷售包羅萬象的套餐，包括住宿、餐飲服務和娛樂活動，不包括支付給員工的強制性小費。多米尼加共和國政府強制規定的小費不包括在這項調整中，因為它們已經被排除在收入之外。在房間有人入住和(或)提供相關服務後，確認扣除折扣和回扣後的收入。從客人那裏收到的預付定金將延期計入貿易和其他應付款項，直到房間有人入住和(或)提供相關服務後，收入才會確認。

“非套餐淨收入”指從我們度假村的運營中賺取的所有其他收入，但不包括支付給員工的強制性小費。多米尼加共和國政府強制規定的小費不包括在這項調整中，因為它們已經被排除在收入之外。非套餐淨收入包括與客人購買升級、優質服務和便利設施相關的收入，如高級客房、餐飲體驗、葡萄酒和烈酒以及水療套餐，這些都不包括在全包套餐中。未包括在客人全包套餐中的收入在消費商品時確認。

“自有淨收入”代表套餐淨收入和非套餐淨收入。自有淨收入是評估我們業務整體表現和分析趨勢的關鍵指標，如消費者需求、品牌偏好和競爭。在分析我們自己的淨收入時，我們的管理層區分了淨套餐收入和淨非套餐收入。我們度假村的客人以規定的價格購買套餐，其中包括房間住宿、餐飲服務和娛樂活動，與其他住宿商業模式形成鮮明對比的是，其他住宿商業模式通常只包括按規定價格提供的房間住宿。包羅萬象的度假村的便利設施通常包括各種自助餐和點菜餐廳、酒吧、活動以及全天的表演和娛樂。

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目錄表

“管理費收入”來源於管理第三方擁有的度假村所賺取的費用。賺取的費用通常由基本費用和獎勵費用組成，基本費用按收入的百分比計算，獎勵費用按盈利的百分比計算。管理費收入對我們截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績貢獻不大，但隨着我們簽訂更多管理合同，我們預計管理費收入將成為未來評估我們業務整體表現的更相關指標。

“淨收入合計”指套餐淨收入、非套餐淨收入和管理費收入。“費用償還”不包括在淨收入總額中，因為它不被視為財務和經營業績的關鍵指標。費用補償來自Playa代表由Playa管理並由第三方擁有的度假村發生的某些費用的補償。這一收入完全由可償還成本抵消，對營業收入(虧損)或淨(虧損)收入沒有淨影響。

“直接費用淨額”是指扣除支付給僱員的強制性小費後的直接費用。

入住率

“入住率”是指一段時間內售出的房間總數除以該期間可供使用的房間總數。可用房間總數不包括因翻修或臨時問題導致長期不能入住而被認為“失靈”的任何房間。入住率是衡量度假村總可用容量利用率的有用指標，可以用來衡量特定度假村或物業羣在給定時期的需求。入住率還使我們能夠根據度假村需求的增加或減少，通過增加或減少我們的全包套餐的規定費率，來優化淨套餐ADR。

淨額套餐ADR

“淨套餐ADR”代表一段時期內的套餐淨收入總額除以這段時期內售出的房間總數。Net Package ADR趨勢和模式提供有關定價環境和我們的投資組合或可比投資組合的客户羣性質的有用信息(如果適用)。淨套餐ADR是住宿行業包羅萬象的細分市場中常用的業績衡量標準，通常用於評估客人願意通過各種分銷渠道支付的聲明價格。

淨額包RevPAR

淨套餐RevPAR是淨套餐ADR與日均入住率的乘積。淨套餐RevPAR不反映非套餐收入的影響。儘管淨套餐RevPAR不包括這一額外收入，但它通常被認為是酒店業包羅萬象的部分的關鍵業績衡量標準，以確定關於我們的投資組合或可比投資組合產生的淨客房收入的趨勢信息，並根據適用的綜合基礎或區域基礎評估經營業績。

EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率

我們將EBITDA(一種非美國公認會計原則財務指標)定義為根據美國公認會計原則確定的當期未計利息費用、所得税、折舊和攤銷費用的淨收益或虧損。EBITDA和調整後的EBITDA(定義如下)包括公司費用，這是支持公司運營(包括我們度假村的運營和發展)所必需的間接成本。我們將調整後的EBITDA定義為進一步調整的EBITDA，這是一種非美國GAAP財務指標，不包括以下項目：

•其他收入或支出

•開業前費用

•交易費用

•遣散費

•其他税費支出

•財產損失保險收益

•基於股份的薪酬

•債務清償損失

•其他項目，其中可能包括但不限於：合同解約費；法律和解的損益；颶風和熱帶風暴的修復以及減值損失。

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目錄表

在計算調整後EBITDA時，我們將定期退休金淨成本或收益中的非服務成本部分計入簡明綜合經營報表中的其他收入或支出，因為它們被視為我們持續度假村業務的一部分。

“調整後的EBITDA利潤”代表調整後的EBITDA佔淨收入總額的百分比。

“自有度假村EBITDA”是指扣除公司費用和管理費收入前的調整後EBITDA。

“自有度假村EBITDA利潤率”表示自有度假村EBITDA佔自有淨收入的百分比。

非美國公認會計準則的有用性和侷限性

我們相信套餐淨收入、非套餐淨收入、自有淨收入、總淨收入、淨套餐ADR、淨套餐收入PAR和淨直接費用對投資者都是有用的，因為它們反映了我們的經營業績，不包括強制性小費。這些提示的利潤率為零，並不代表我們的經營業績。

我們還認為，調整後的EBITDA對投資者有用，主要有兩個原因。首先，我們認為，調整後的EBITDA通過從我們的經營業績中剔除不反映我們核心經營業績的項目的影響，幫助投資者在一致的基礎上比較我們在不同報告期的業績。例如，匯率的變化(這是其他收入或支出變化的主要驅動因素)，以及與融資、戰略舉措和其他企業舉措相關的支出，如向新市場擴張(這是交易費用變化的主要驅動因素)，並不能表明我們度假村的經營業績。我們的調整後EBITDA定義中包括的其他調整涉及不經常發生的項目，因此會阻礙我們在報告期內的經營業績的可比性。例如，除業務中斷保單外，來自保險單的收入實際上很少，我們相信，剔除這些費用和收入項目後，投資者可以更好地評估我們度假村隨着時間的推移的核心運營業績。我們相信，調整後的EBITDA利潤率為我們的投資者提供了一種有用的運營盈利能力衡量標準，原因與我們認為調整後的EBITDA有用的原因相同。

我們認為調整後的EBITDA對投資者有用的第二個主要原因是，它被我們的董事會(“董事會”)和管理層視為一個關鍵的業績指標。此外，我們董事會的薪酬委員會部分根據綜合調整後EBITDA為我們的某些管理層成員確定部分年度可變薪酬。我們相信，調整後的EBITDA對投資者是有用的，因為它為投資者提供了我們的董事會和管理層用來評估我們的業績的信息，並可能(受下文所述的限制)使投資者能夠將我們投資組合的業績與我們的競爭對手進行比較。

我們相信，擁有度假村EBITDA和擁有度假村EBITDA保證金對投資者是有用的，因為它們允許投資者通過剔除與我們的度假村沒有直接關聯的費用(如公司費用)和不包括非來自度假村的輔助收入(如管理費收入)來衡量度假村的業績和盈利能力。我們相信，擁有的度假村EBITDA也有助於投資者使用它來評估我們的度假村投資組合的價值。管理層使用這些措施來監控物業水平的業績和盈利能力。

我們的非美國GAAP財務衡量標準不能替代收入、淨收入或根據美國GAAP確定的任何其他衡量標準。非美國公認會計準則財務指標的效用存在侷限性，如調整後的EBITDA。例如，我們行業的其他公司對調整後EBITDA的定義可能與我們不同。因此，可能很難使用其他公司公佈的調整後EBITDA或類似名稱的非美國GAAP財務指標來比較這些公司的業績與我們的業績。由於這些限制，我們的非美國GAAP財務指標不應被視為衡量我們的業務產生的收入或損失或可用於投資於我們業務的可自由支配現金，投資者應仔細考慮我們提交的美國GAAP結果。

有關EBITDA、調整後的EBITDA和擁有的度假村EBITDA與根據美國GAAP計算的淨收益或虧損的對賬，請參閲“非美國GAAP財務衡量標準”。

可比非美國公認會計準則衡量標準

我們認為，在可比基礎上列報調整後EBITDA、自有度假村EBITDA、總淨收入、套餐淨收入、非套餐淨收入和直接支出淨額對投資者是有用的，因為這些衡量標準只包括整個列報期間所擁有和運營的度假村的業績，從而消除因收購或處置度假村或與重建或翻新項目相關的度假村關閉或重新開放的影響而產生的業績差異。因此，我們認為這些衡量標準為比較我們經營度假村的業績提供了更一致的衡量標準。我們計算可比調整後EBITDA，可比擁有的度假村EBITDA，可比淨收入，

40

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目錄表

可比套餐淨收入和可比非套餐淨收入分別為各自的總金額減去非可比度假村的應佔金額，我們所指的非可比度假村指的是在部分或全部相關報告期內沒有擁有或運營的度假村。

截至2022年9月30日的三個月，我們的可比投資組合不包括希爾頓La Romana全方位度假村以及Hyatt Ziva和Hyatt Zilara Cap Cana，這兩家酒店在2022年第三季度的最後12天關閉，以加快因颶風Fiona而進行的必要清理和修復工作。截至2022年9月30日的9個月，我們的可比投資組合不包括希爾頓拉羅曼納全包式度假村和凱悦Ziva和凱悦齊拉拉卡納，以及2021年2月出售的夢想港Aventuras和2021年6月出售的卡普里度假村。

根據美國公認會計原則計算的淨收入與可比調整後EBITDA和可比擁有的度假村EBITDA的對賬在下文的“非美國GAAP財務衡量標準”中列出。有關按美國公認會計原則計算的可比套餐淨收入、可比非套餐淨收入、可比管理費收入和可比總淨收入與總收入的對賬，請參閲“經營業績”。

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目錄表

細分結果

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月

我們使用部門擁有的淨收入和部門擁有的度假村EBITDA來評估我們的業務部門的經營業績。下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的部門所有淨收入和部門所有度假村EBITDA(千美元):

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
自有淨收入
尤卡坦半島			$	65,594					$	51,209					$	14,385					28.1		%
太平洋海岸			30,301						21,982						8,319						37.8		%
多米尼加共和國			55,190						42,794						12,396						29.0		%
牙買加			43,759						29,502						14,257						48.3		%
部門擁有的淨收入			194,844						145,487						49,357						33.9		%
其他			716						232						484						208.6		%
管理費			786						673						113						16.8		%
淨收入總額			$	196,346					$	146,392					$	49,954					34.1		%

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
自有度假村EBITDA
尤卡坦半島			$	21,617					$	17,518					$	4,099					23.4		%
太平洋海岸			10,512						6,429						4,083						63.5		%
多米尼加共和國			14,014						11,267						2,747						24.4		%
牙買加			11,267						5,632						5,635						100.1		%
細分市場擁有的度假村EBITDA			57,410						40,846						16,564						40.6		%
其他公司(1)			(13,322)						(9,749)						(3,573)						(36.6)		%
管理費			786						673						113						16.8		%
調整後EBITDA合計			$	44,874					$	31,770					$	13,104					41.2		%

________

(1) 其他公司包括Playa Collection在截至2022年9月30日的三個月中產生的60萬美元收入。

有關分部擁有的淨收入和分部擁有的度假村EBITDA分別與總收入和淨收入的對賬，分別根據美國公認會計準則計算，請參閲我們的簡明合併財務報表的附註15。

42

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目錄表

尤卡坦半島

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月尤卡坦半島部分的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率的信息，以及整個細分市場投資組合的利潤率：

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			77.0		%				64.7		%				12.3		PTS				19.0		%
淨額套餐ADR			$	376.40					$	336.35					$	40.05					11.9		%
淨額包RevPAR			$	289.87					$	217.75					$	72.12					33.1		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	56,696					$	42,589					$	14,107					33.1		%
非套餐淨收入			8,898						8,620						278						3.2		%
自有淨收入			65,594						51,209						14,385						28.1		%
自有度假村EBITDA			$	21,617					$	17,518					$	4,099					23.4		%
自有度假村EBITDA利潤率			33.0		%				34.2		%				(1.2)		PTS				(3.5)		%

部門擁有的淨收入。截至2022年9月30日的三個月，我們的自有淨收入比截至2021年9月30日的三個月增加了1440萬美元，增幅28.1%。增加的原因如下：

•與截至2021年9月30日的三個月相比，入住率上升了12.3個百分點，這是由於來自我們所有主要地區的客人的需求增加；

•淨套餐ADR增長11.9%，這是持續的休閒旅行復蘇和定價紀律的結果，與我們度假村的客人滿意度投資相一致；

•在我們整個度假村產品供應改善的推動下，非套餐淨收入繼續保持強勁；以及

•與截至2021年9月30日的三個月相比，9.55美元的有利淨套餐ADR影響增加，這是由於OTA計費方法的變化，這要求Playa根據美國公認會計原則提交佣金的這一收入總額。不包括這一調整，一攬子淨ADR將為366.85美元。

與2019年同期相比，我們目前在尤卡坦地區的可比度假村組合(不包括夢幻港和卡普里度假村)截至2022年9月30日的三個月的可比淨套餐平均每日收益增加了133.33美元，增幅為54.8%。不包括上述對在線旅行社計費方法的調整，增加的金額為107.80美元，增幅為44.3%。

細分市場擁有的度假村EBITDA。截至2022年9月30日的三個月，我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年9月30日的三個月增加了410萬美元，增幅23.4%。這一增長是由於持續的收入復甦，特別是套餐ADR淨額的強勁增長和成本控制做法，與截至2021年9月30日的三個月相比，這部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長，包括食品成本的增加。

與2019年同期相比，對於我們目前在尤卡坦地區的可比度假村組合(不包括夢想港Aventuras和卡普里度假村)，截至2022年9月30日的三個月，可比擁有的度假村EBITDA增加了910萬美元，增幅為73.0%。

43

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目錄表

太平洋海岸

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月我們太平洋海岸部門的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率，以及整個細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率：

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			72.3		%				60.5		%				11.8		PTS				19.5		%
淨額套餐ADR			$	439.41					$	372.39					$	67.02					18.0		%
淨額包RevPAR			$	317.58					$	225.43					$	92.15					40.9		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	27,055					$	19,205					$	7,850					40.9		%
非套餐淨收入			3,246						2,777						469						16.9		%
自有淨收入			30,301						21,982						8,319						37.8		%
自有度假村EBITDA			$	10,512					$	6,429					$	4,083					63.5		%
自有度假村EBITDA利潤率			34.7		%				29.2		%				5.5		PTS				18.8		%

部門擁有的淨收入。截至2022年9月30日的三個月，我們的自有淨收入比截至2021年9月30日的三個月增加了830萬美元，增幅為37.8%。增加的原因如下：

•與截至2021年9月30日的三個月相比，入住率增加了11.8個百分點，這是由美國和加拿大來源的客人需求增加推動的；

•淨套餐ADR增長18.0%，這是持續的休閒旅行復蘇和定價紀律的結果，與我們度假村的客人滿意度投資相一致；

•在我們整個度假村產品供應改善的推動下，非套餐淨收入繼續保持強勁；以及

•與截至2021年9月30日的三個月相比，8.22美元的淨套餐ADR影響增加，這是由於OTA計費方法的變化，這要求Playa根據美國公認會計原則提交佣金的這一收入總額。不包括這一調整，一攬子淨ADR將為431.18美元。

與2019年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的淨套餐ADR增加了203.17美元，增幅為86.0%。不包括上述對在線旅行社收費方法的調整，增加的金額為178.44美元，增幅為75.5%。

細分市場擁有的度假村EBITDA. 截至2022年9月30日的三個月，我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年9月30日的三個月增加了410萬美元，增幅為63.5%。這一增長是由於持續的收入復甦，特別是套餐ADR淨額的強勁增長和成本控制做法，與截至2021年9月30日的三個月相比，這部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長，包括食品成本的增加。

與2019年同期相比，自有度假村截至2022年9月30日的三個月息税前利潤增加了600萬美元，增幅為133.9%。

44

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目錄表

多米尼加共和國

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，整個細分市場投資組合和可比細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、擁有淨收入、擁有度假村EBITDA和擁有度假村EBITDA利潤率的信息：

總投資組合

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			70.7		%				55.4		%				15.3		PTS				27.6		%
淨額套餐ADR			$	266.96					$	260.61					$	6.35					2.4		%
淨額包RevPAR			$	188.75					$	144.26					$	44.49					30.8		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	45,913					$	35,092					$	10,821					30.8		%
非套餐淨收入			9,277						7,702						1,575						20.4		%
自有淨收入			55,190						42,794						12,396						29.0		%
自有度假村EBITDA			$	14,014					$	11,267					$	2,747					24.4		%
自有度假村EBITDA利潤率			25.4		%				26.3		%				(0.9)		PTS				(3.4)		%

可比投資組合

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			81.0		%				54.9		%				26.1		PTS				47.5		%
淨額套餐ADR			$	149.00					$	142.01					6.99						4.9		%
淨額包RevPAR			$	120.63					$	78.03					42.60						54.6		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	12,430					$	8,040					4,390						54.6		%
非套餐淨收入			3,041						2,253						788						35.0		%
自有淨收入			15,471						10,293						5,178						50.3		%
自有度假村EBITDA			$	2,710					$	796					1,914						240.5		%
自有度假村EBITDA利潤率			17.5		%				7.7		%				9.8		PTS				127.3		%

部門可比自有淨收入。截至2022年9月30日的三個月，我們的可比自有淨收入比截至2021年9月30日的三個月增加了520萬美元，增幅為50.3%。增加的原因如下：

•與截至2021年9月30日的三個月相比，入住率增加了26.1個百分點，這是由於來自歐洲和加拿大的客人的需求增加；

•淨套餐ADR增長4.9%，這是因為MICE集團對我們的客人組合的貢獻更高，正在進行的休閒旅行復蘇，以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律，以及

•在我們整個度假村產品供應的改善推動下，非套餐淨收入持續改善。

部門可比擁有的度假村EBITDA。截至2022年9月30日的三個月，我們的可比自有度假村EBITDA比截至2021年9月30日的三個月增加了190萬美元，或240.5%。這一增長是由於與截至2021年9月30日的三個月相比，持續的收入恢復、套餐ADR淨額增加和成本控制做法部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長，包括食品成本的增加。

45

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目錄表

牙買加

下表列出了我們牙買加部門截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、擁有淨收入、擁有度假村EBITDA和擁有度假村EBITDA利潤率的信息，以及整個細分市場投資組合的利潤率：

			截至9月30日的三個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			75.5		%				57.7		%				17.8		PTS				30.8		%
淨額套餐ADR			$	365.65					$	314.62					$	51.03					16.2		%
淨額包RevPAR			$	276.05					$	181.39					$	94.66					52.2		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	36,266					$	23,831					$	12,435					52.2		%
非套餐淨收入			7,493						5,671						1,822						32.1		%
自有淨收入			43,759						29,502						14,257						48.3		%
自有度假村EBITDA			$	11,267					$	5,632					$	5,635					100.1		%
自有度假村EBITDA利潤率			25.7		%				19.1		%				6.6		PTS				34.6		%

部門擁有的淨收入。截至2022年9月30日的三個月，我們的自有淨收入比截至2021年9月30日的三個月增加了1430萬美元，增幅為48.3%。增加的原因如下：

•與截至2021年9月30日的三個月相比，入住率上升了17.8個百分點，這是由於來自美國、歐洲、加拿大和南美的客源需求增加；

•淨套餐ADR增長16.2%，這是因為MICE集團對我們的客人組合的貢獻更高，正在進行的休閒旅行復蘇，以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律；以及

•在我們整個度假村產品供應的改善推動下，非套餐淨收入持續增長。

與2019年同期相比，對於我們目前在牙買加的可比投資組合(不包括Jewel Dunn的河灘度假村及Spa和Jewel Runaway Bay海灘度假村及水上公園)，截至2022年9月30日的三個月的可比淨套餐ADR增加83.20美元，或29.5%。

細分市場擁有的度假村EBITDA。截至2022年9月30日的三個月，我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年9月30日的三個月增加了560萬美元，或100.1%。這一增長是由於持續的收入復甦，特別是套餐ADR淨額的強勁增長和成本控制做法，與截至2021年9月30日的三個月相比，這部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長，包括食品成本的增加。

與2019年同期相比，對於我們目前在牙買加的可比投資組合(不包括Jewel Dunn的河灘度假村及Spa和Jewel Runaway Bay海灘度假村及水上公園)，截至2022年9月30日的三個月，可比擁有的度假村EBITDA增加了360萬美元，增幅為48.8%。

46

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目錄表

細分結果

截至2022年和2021年9月30日的9個月

我們使用部門擁有的淨收入和部門擁有的度假村EBITDA來評估我們的業務部門的經營業績。下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的部門所有淨收入和部門所有度假村EBITDA(千美元):

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
自有淨收入
尤卡坦半島			$	204,200					$	129,879					$	74,321					57.2		%
太平洋海岸			92,901						51,117						41,784						81.7		%
多米尼加共和國			189,714						97,563						92,151						94.5		%
牙買加			131,781						65,358						66,423						101.6		%
部門擁有的淨收入			618,596						343,917						274,679						79.9		%
其他			1,878						726						1,152						158.7		%
管理費收入			3,186						1,469						1,717						116.9		%
淨收入總額			$	623,660					$	346,112					$	277,548					80.2		%

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
自有度假村EBITDA
尤卡坦半島			$	77,049					$	37,714					$	39,335					104.3		%
太平洋海岸			36,966						13,992						22,974						164.2		%
多米尼加共和國			63,138						20,859						42,279						202.7		%
牙買加			40,567						6,924						33,643						485.9		%
細分市場擁有的度假村EBITDA			217,720						79,489						138,231						173.9		%
其他公司(1)			(37,385)						(28,778)						(8,607)						(29.9)		%
管理費收入			3,186						1,469						1,717						116.9		%
調整後EBITDA合計			$	183,521					$	52,180					$	131,341					251.7		%

________

(1) 其他公司包括Playa Collection在截至2022年9月30日的9個月中產生的130萬美元收入。

有關分部擁有的淨收入和分部擁有的度假村EBITDA分別與總收入和淨收入的對賬，分別根據美國公認會計準則計算，請參閲我們的簡明合併財務報表的附註15。

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目錄表

尤卡坦半島

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月我們尤卡坦半島部分的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率，以及整個細分市場投資組合和可比細分市場投資組合的信息：

總投資組合

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			74.6		%				52.2		%				22.4		PTS				42.9		%
淨額套餐ADR			$	404.05					$	320.69					$	83.36					26.0		%
淨額包RevPAR			$	301.62					$	167.54					$	134.08					80.0		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	175,058					$	107,764					$	67,294					62.4		%
非套餐淨收入			29,142						22,115						7,027						31.8		%
自有淨收入			204,200						129,879						74,321						57.2		%
自有度假村EBITDA			$	77,049					$	37,714					$	39,335					104.3		%
自有度假村EBITDA利潤率			37.7		%				29.0		%				8.7		PTS				30.0		%

可比投資組合

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			74.6		%				57.2		%				17.4		PTS				30.4		%
淨額套餐ADR			$	404.05					$	322.79					$	81.26					25.2		%
淨額包RevPAR			$	301.62					$	184.59					$	117.03					63.4		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	175,058					$	107,133					$	67,925					63.4		%
非套餐淨收入			29,140						21,563						7,577						35.1		%
自有淨收入			204,198						128,696						75,502						58.7		%
自有度假村EBITDA			$	76,864					$	38,956					$	37,908					97.3		%
自有度假村EBITDA利潤率			37.6		%				30.3		%				7.3		PTS				24.1		%

部門可比自有淨收入。截至2022年9月30日的9個月，我們的可比自有淨收入比截至2021年9月30日的9個月增加了7550萬美元，增幅為58.7%。增加的原因如下：

•與截至2021年9月30日的9個月相比，入住率上升了17.4個百分點，這是由於來自我們所有主要地區的客人的需求增加；

•可比淨套餐ADR增長25.2%，這是因為MICE集團對我們的客人組合的貢獻更高，正在進行的休閒旅行復蘇，以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律；

•在我們整個度假村產品供應改善的推動下，非套餐淨收入繼續保持強勁；以及

•由於OTA計費方法的變化，與截至2021年9月30日的9個月相比，淨套餐ADR影響增加了12.44美元，這要求Playa根據美國公認會計原則提交佣金收入總額。不包括這一調整，可比淨套餐ADR將為391.61美元。

與2019年同期相比，對於我們目前在尤卡坦地區的可比度假村組合(不包括夢幻港Aventuras和卡普里度假村)，截至2022年9月30日的9個月的可比淨套餐ADR增加了122.38美元，增幅為43.5%。不包括上述對在線旅行社收費方法的調整，增加的金額為101.48美元，增幅為36.0%。

部門可比擁有的度假村EBITDA。截至2022年9月30日的9個月，我們的可比自有度假村EBITDA比截至2021年9月30日的9個月增加了3790萬美元，增幅為97.3%。這一增長是由於持續的收入恢復，特別是強勁的可比套餐淨額ADR增長和成本控制做法，這部分

48

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目錄表

與截至2021年9月30日的9個月相比，抵消了與入住率相關的度假村運營費用的增長，包括食品成本的上升。

與2019年同期相比，對於我們目前在尤卡坦地區的可比度假村組合(不包括夢想港Aventuras和卡普里度假村)，截至2022年9月30日的9個月，可比擁有的度假村EBITDA增加了1860萬美元，增幅為31.9%。

太平洋海岸

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月我們太平洋海岸部門的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率，以及整個細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA利潤率：

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			71.4		%				49.6		%				21.8		PTS				44.0		%
淨額套餐ADR			$	449.66					$	347.61					$	102.05					29.4		%
淨額包RevPAR			$	321.25					$	172.36					$	148.89					86.4		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	81,211					$	43,572					$	37,639					86.4		%
非套餐淨收入			11,690						7,545						4,145						54.9		%
自有淨收入			92,901						51,117						41,784						81.7		%
自有度假村EBITDA			$	36,966					$	13,992					$	22,974					164.2		%
自有度假村EBITDA利潤率			39.8		%				27.4		%				12.4		PTS				45.3		%

部門擁有的淨收入。截至2022年9月30日的9個月，我們的自有淨收入比截至2021年9月30日的9個月增加了4180萬美元，增幅為81.7%。增加的原因如下：

•與截至2021年9月30日的9個月相比，入住率上升了21.8個百分點，這是由於美國和加拿大來源的客人的需求增加，以及與2019年同期相比增長了10.9%；

•淨套餐ADR增長29.4%，這是因為MICE集團對我們的客人組合的貢獻更高，正在進行的休閒旅行復蘇，以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律；

•在我們整個度假村產品供應改善的推動下，非套餐淨收入繼續保持強勁；以及

•由於OTA計費方法的變化，與截至2021年9月30日的9個月相比，淨套餐ADR影響增加了10.02美元，這要求Playa根據美國公認會計原則提交佣金的這一收入總額。不包括這一調整，一攬子淨ADR將為439.63美元。

與2019年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的淨套餐ADR增加了156.93美元，增幅為53.6%。不包括上述對在線旅行社計費方法的調整，增加的金額為137.77美元，增幅為47.1%。

細分市場擁有的度假村EBITDA. 截至2022年9月30日的9個月，我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年9月30日的9個月增加了2,300萬美元，增幅為164.2%。這一增長是由於持續的收入復甦，特別是套餐ADR淨增長和成本控制做法的強勁增長，與截至2021年9月30日的9個月相比，這部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長，包括食品成本的增加。

與2019年同期相比，截至2022年9月30日的9個月，自有度假村EBITDA增加了1150萬美元，增幅為45.2%。

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目錄表

多米尼加共和國

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，整個細分市場投資組合和可比細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、擁有淨收入、擁有度假村EBITDA和擁有度假村EBITDA利潤率的信息：

總投資組合

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			74.2		%				42.2		%				32.0		PTS				75.8		%
淨額套餐ADR			$	295.01					$	263.98					$	31.03					11.8		%
淨額包RevPAR			$	218.78					$	111.42					$	107.36					96.4		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	157,918					$	80,426					$	77,492					96.4		%
非套餐淨收入			31,796						17,137						14,659						85.5		%
自有淨收入			189,714						97,563						92,151						94.5		%
自有度假村EBITDA			$	63,138					$	20,859					$	42,279					202.7		%
自有度假村EBITDA利潤率			33.3		%				21.4		%				11.9		PTS				55.6		%

可比投資組合

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			79.0		%				38.0		%				41.0		PTS				107.9		%
淨額套餐ADR			$	169.15					$	144.88					$	24.27					16.8		%
淨額包RevPAR			$	133.56					$	55.03					$	78.53					142.7		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	40,837					$	16,825					$	24,012					142.7		%
非套餐淨收入			9,872						4,750						5,122						107.8		%
自有淨收入			50,709						21,575						29,134						135.0		%
自有度假村EBITDA			$	11,065					$	(319)					$	11,384					3,568.7		%
自有度假村EBITDA利潤率			21.8		%				(1.5)		%				23.3		PTS				1,553.3		%

部門可比自有淨收入。截至2022年9月30日的9個月，我們的可比自有淨收入比截至2021年9月30日的9個月增加了2,910萬美元，增幅為135.0%。增加的原因如下：

•與截至2021年9月30日的9個月相比，入住率上升了41.0個百分點，這是由於來自美國、歐洲和加拿大的客源需求增加；

•淨套餐ADR增長16.8%，這是因為MICE集團對我們的客人組合的貢獻更高，正在進行的休閒旅行復蘇，以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律，

•在我們整個度假村產品供應的改善推動下，非套餐淨收入持續增長。

部門可比擁有的度假村EBITDA。截至2022年9月30日的9個月，我們的可比度假村EBITDA比截至2021年9月30日的9個月增加了1,140萬美元，增幅為3568.7%。這一增長是由於持續的收入復甦，特別是套餐ADR淨增長和成本控制做法的強勁增長，與截至2021年9月30日的9個月相比，這部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長，包括食品成本的增加。

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目錄表

牙買加

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月整個細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率的信息：

			截至9月30日的9個月，												增加/減少
			2022						2021						變化						更改百分比
入住率			73.1		%				44.4		%				28.7		PTS				64.6		%
淨額套餐ADR			$	377.83					$	304.13					$	73.70					24.2		%
淨額包RevPAR			$	276.29					$	135.06					$	141.23					104.6		%
			(千美元)
套餐淨收入			$	107,710					$	52,652					$	55,058					104.6		%
非套餐淨收入			24,071						12,706						11,365						89.4		%
自有淨收入			131,781						65,358						66,423						101.6		%
自有度假村EBITDA			$	40,567					$	6,924					$	33,643					485.9		%
自有度假村EBITDA利潤率			30.8		%				10.6		%				20.2		PTS				190.6		%

部門擁有的淨收入。截至2022年9月30日的9個月，我們的自有淨收入比截至2021年9月30日的9個月增加了6,640萬美元，增幅為101.6%。增加的原因如下：

•與截至2021年9月30日的9個月相比，入住率上升了28.7個百分點，這是由於美國、歐洲、加拿大和南美來源的客人和會展集團的需求增加，以及地方政府在2022年第二季度放鬆了對新冠肺炎的相關限制。牙買加的復甦繼續改善，但表現低迷，因為這一部分受到了奧密克戎變體的最大影響，由於更嚴格的新冠肺炎相關旅行限制，1月份預訂中斷；

•淨套餐ADR增長24.2%，這是因為MICE集團對我們的客人組合的貢獻更高，正在進行的休閒旅行復蘇，以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律；以及

•在我們整個度假村產品供應的改善推動下，非套餐淨收入持續增長。

與2019年同期相比，對於我們目前在牙買加的可比投資組合(不包括Jewel Dunn的河灘度假村及Spa和Jewel Runaway Bay海灘度假村及水上公園)，截至2022年9月30日的9個月的可比淨套餐ADR增加49.87美元或15.2%。

細分市場擁有的度假村EBITDA。截至2022年9月30日的9個月，我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年9月30日的9個月增加了3,360萬美元，增幅為485.9%。這一增長是由於持續的收入復甦，特別是套餐ADR淨增長和成本控制做法的強勁增長，與截至2021年9月30日的9個月相比，這部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長，包括食品成本的增加。

與2019年同期相比，對於我們目前在牙買加的可比投資組合(不包括Jewel Dunn的河灘度假村及Spa和Jewel Runaway Bay海灘度假村及水上公園)，截至2022年9月30日的9個月，可比擁有的度假村EBITDA增加了100萬美元，增幅為2.6%。

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目錄表

非美國公認會計準則財務指標

調整後的EBITDA(扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益)

以下是截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的美國GAAP淨(虧損)收入與EBITDA、調整後EBITDA、自有度假村EBITDA和可比自有度假村EBITDA的對賬(以千為單位的美元):

			截至9月30日的三個月，												截至9月30日的9個月，
			2022						2021						2022						2021
淨(虧損)收益			$	(2,229)					$	(12,371)					$	71,043					$	(89,884)
利息支出			17,832						19,047						39,892						56,164
所得税撥備(福利)			268						1,360						3,168						(13,043)
折舊及攤銷			19,502						19,927						58,630						60,827
EBITDA			35,373						27,963						172,733						14,064
其他(收入)支出(a)			(2,608)						(587)						(7,850)						747
基於股份的薪酬			2,777						3,270						9,043						9,899
交易費用(b)			582						210						1,384						928
遣散費			—						—						—						1,287
其他税費支出 (c)			—						67						—						228
合同解約費			—						400						—						400
減值損失			—						—						—						24,011
出售資產的損失(收益)			2						(4)						11						644
颶風和熱帶風暴的修復(d)			8,850						435						8,850						435
定期(成本)淨收益中的非服務成本構成			(102)						16						(650)						(463)
調整後的EBITDA			44,874						31,770						183,521						52,180
其他公司(e)(f)			13,322						9,749						37,385						28,778
管理費收入			(786)						(673)						(3,186)						(1,469)
自有度假村EBITDA			57,410						40,846						217,720						79,489
減去：非可比擁有的度假村EBITDA			11,304						10,471						52,258						19,936
可比擁有的度假村EBITDA(g)			$	46,106					$	30,375					$	165,462					$	59,553

________

(a)    表示外匯和其他雜項支出或收入的變動。

(b)    指與公司舉措有關的費用，例如：系統實施、債務再融資費用；其他籌資努力；以及戰略舉措，例如推出新的度假村或可能向新市場擴張。

(c)    主要涉及多米尼加共和國的資產税，這是多米尼加共和國所得税的一種替代税。我們從調整後的EBITDA中剔除這項費用，因為它與我們從EBITDA中剔除的所得税撥備或福利基本相似。

(d)截至2022年9月30日的三個月和九個月，是預計的維修和清理費用，以及與颶風菲奧娜有關的財產和設備以及庫存的註銷，預計這些費用不會被財產損失保險收益抵消。

(e)    截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，代表2022年和2021年分別為880萬美元和620萬美元的企業工資和福利，2022年和2021年分別為250萬美元和180萬美元的專業費用，2022年和2021年分別為100萬美元和100萬美元的企業租金和保險，以及2022年和2021年分別為140萬美元和70萬美元的企業差旅、軟件許可、董事會費用和其他雜項企業支出，其中包括2022年Playa Collection產生的60萬美元收入。

(f)    截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月，代表2022年和2021年分別為2590萬美元和1920萬美元的企業工資和福利，2022年和2021年分別為670萬美元和540萬美元的專業費用，2022年和2021年分別為300萬美元和260萬美元的企業租金和保險，以及2022年和2021年分別為250萬美元和160萬美元的企業差旅、軟件許可證、董事會費用和其他雜項企業支出，其中包括2022年Playa Collection產生的130萬美元收入。

(g)    截至2022年9月30日的三個月的可比度假村不包括希爾頓La Romana全方位度假村和Hyatt Ziva和Hyatt Zilara Cap Cana，這兩個度假村在第三季度的最後12天關閉，以加快因颶風菲奧娜而進行的必要清理和修復工作。截至2022年9月30日的9個月，可比度假村不包括希爾頓·拉羅曼納全包式度假村和凱悦Ziva和凱悦齊拉拉·卡納，以及2021年2月出售的夢想港Aventuras和2021年6月出售的卡普里度假村。

季節性

住宿業的季節性以及我們在墨西哥、牙買加和多米尼加共和國的度假村的地理位置，歷來導致對我們度假村的需求在每年12月中旬至4月期間最大，在此期間產生了更高的入住率和套餐價格。需求的這種季節性導致了收入、經營結果和流動性的可預測波動，這些在每年第一季度一直高於連續幾個季度。

然而，新冠肺炎疫情在2021年改變了這一季節性趨勢，2021年第二季度、第三季度和第四季度淨套餐ADR比2021年第一季度逐步強勁。2022年到目前為止，我們已經看到了新冠肺炎之前的季節性趨勢的迴歸。

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目錄表

通貨膨脹率

2022年到目前為止，我們的直接度假費用經歷了較高的通脹壓力。較高的消費通脹主要影響了我們的勞動力、食品和飲料以及公用事業成本。我們預計，居高不下的通脹率可能會以類似的速度持續到2022年剩餘時間。雖然像大多數住宿物業運營商一樣，我們有能力調整房價以反映通脹的影響，但競爭性的價格壓力和新冠肺炎疫情的持續影響可能會限制我們提高房價以完全抵消通脹成本上漲的能力。

流動性與資本資源

截至2022年9月30日的9個月，我們通過運營活動提供的淨現金為1.367億美元，比截至2021年9月30日的9個月有顯著增長，因為我們的業務繼續從新冠肺炎疫情的影響中恢復過來。我們相信，我們的現金來源，包括可用現金和運營現金，加上我們循環信貸機制下的可用借款能力和我們進入資本市場的機會，將足以滿足我們在未來12個月及以後的現金需求，包括我們的合同義務。

現金來源

截至2022年9月30日，我們擁有3.717億美元的可用現金，高於截至2021年12月31日的2.701億美元。可用現金的增加主要是由於我們整個投資組合的運營現金流有所改善，這是因為我們正在從新冠肺炎疫情中恢復。我們還受益於疫苗接種水平的提高，政府旅行限制的放鬆，以及被壓抑的客户對休閒旅行的需求，以及我們的戰略決定，即專注於定價紀律，以與我們度假村的客人滿意度投資相一致。

我們主要的短期現金需求是支付運營費用，維護我們的度假村，以及償還我們的未償債務。我們期望通過我們現有的現金餘額、運營提供的淨現金、股票發行或我們循環信貸安排下的短期借款來滿足我們的短期流動性需求。

此外，截至2021年12月31日，我們與2350萬美元的房地產貸款相關的受限現金餘額是輕鬆變成不受限制的現金2022年第二季度，由於凱悦酒店Ziva和凱悦酒店Zilara Cap Cana和希爾頓玫瑰廳度假村及水療酒店的強勁運營表現。截至2022年10月31日，我們約有3.47億美元的可用現金，我們的循環信貸安排也有6800萬美元可用，該工具要到2024年1月才到期。

我們預計將通過短期需求的現金來源、業務提供的淨現金以及股權或債務發行或潛在資產處置的收益來滿足我們的長期流動資金需求。

現金需求

我們預計2022年剩餘時間及以後的現金需求包括：(I)合同義務支出，包括本金和利息的支付；(Ii)其他基本支出，包括我們度假村的運營費用和維護；以及(Iii)機會性支出，包括可能的房地產開發、擴建、翻新、重新定位和品牌重塑項目、潛在收購、償還債務和酌情回購我們的證券。

截至2022年9月30日，我們第7項中的“合同義務”表沒有重大變化。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析除了2021年和2020年因出售我們的度假村而導致的強制性定期貸款償還的變化外，我們的年度報告。截至2022年9月30日，我們預計不會在2022年剩餘時間內就與2021年6月出售卡普里度假村相關的未償還定期貸款進行任何額外償還，因為扣除增量支出和資本支出後出售的剩餘淨收益預計為000萬美元。我們預計將在2023年2月償還2390萬美元的未償還定期貸款，這是我們在2021年2月出售夢想港Aventuras酒店所獲得的收益的結果。截至2022年9月30日，我們在2022年還有2100萬美元的預定合同債務，我們預計將用可用現金支付。

我們正在繼續監控我們的流動性，我們可能會在需要時尋求更多的流動性來源。是否有額外的流動資金選擇，將取決於經濟和金融環境、我們的信用、我們歷史和預期的財務和經營業績，以及是否繼續遵守金融契約。如果運營狀況沒有繼續改善，無論是由於當前的大流行或疫情的捲土重來，還是由於其他原因，如通貨膨脹或與烏克蘭和俄羅斯之間的衝突有關的全球經濟影響，我們可能無法維持目前的流動性狀況，也無法以可接受的條件或根本無法獲得額外的流動性來源。

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目錄表

融資策略

我們打算使用我們可能不時獲得的其他融資來源，包括來自銀行、機構投資者或其他貸款人的融資，如過橋貸款、信用證、合資企業和其他安排。未來的融資可能是無擔保的，也可能是通過抵押貸款或我們資產的其他權益來擔保的。此外，我們還可以發行公開或非公開發行的債務或股權證券。在可能和可取的情況下，我們將尋求以長期融資取代短期融資。我們可以將任何融資所得資金用於對現有債務進行再融資，為度假村項目或收購提供資金，或用於一般營運資本或其他目的。

我們的債務可以是追索權、無追索權或交叉抵押，也可以是固定利率或浮動利率。如果債務是無追索權的，償還這類債務的義務一般將限於為保證這類債務而承諾的一個或多個特定度假村。此外，我們可能會投資於度假村，但受現有貸款的約束，這些貸款是由度假村的抵押貸款或類似的留置權擔保的，或者我們可能會對通過槓桿收購的度假村進行再融資。

最近影響我們流動性和資本資源的交易

下表彙總了指定期間由經營活動、投資活動和融資活動提供或用於經營活動、投資活動和融資活動的現金淨額，應與我們的簡明現金流量表及其附註一併閲讀(千美元):

			截至9月30日的9個月，
			2022						2021
經營活動提供(用於)的現金淨額			$	136,742					$	(14,034)
投資活動提供的現金淨額(用於)			$	(21,743)					$	76,965
融資活動提供的現金淨額(用於)			$	(36,888)					$	20,292
現金、現金等價物和限制性現金增加			$	78,111					$	83,223

經營活動的現金流

我們來自經營活動的淨現金主要來自我們度假村的運營收入。截至2022年9月30日的9個月，我們的運營活動提供的淨現金為1.367億美元。截至2021年9月30日的9個月，我們在經營活動中使用的淨現金為1,400萬美元。

投資活動產生的現金流

截至2022年9月30日的9個月，我們用於投資活動的淨現金為2170萬美元。截至2021年9月30日的9個月，我們的投資活動提供的淨現金為7700萬美元。

截至2022年9月30日的9個月的活動：

•購置財產和設備2160萬美元，主要用於與維修有關的支出。

截至2021年9月30日的9個月的活動：

•出售資產的淨收益，主要包括夢想港Aventuras和卡普里度假村，為8890萬美元；

•購置財產和設備1170萬美元。

資本支出

我們維護我們的每個物業處於良好的維修和狀況，並符合適用的法律和法規、特許經營和許可協議以及管理協議。為延長使用壽命或增加資產容量而進行的資本支出，包括替換、改善或擴大現有資本資產的支出(即維護資本支出)，不同於持續維修和維護費用項目，根據我們的判斷，維修和維護費用不會延長資產的使用壽命或增加資產的容量，並在發生時計入費用。我們有權批准我們的第三方經理進行的資本支出，作為他們管理的每個物業的年度預算過程的一部分。由於我們決定升級部分度假村，如客房、公共空間、會議空間、健身房、水療中心和/或餐廳，我們的某些度假村可能會不時進行翻新，以便更好地在我們的市場上與其他度假村競爭。

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目錄表

融資活動產生的現金流

截至2022年9月30日的9個月，我們在融資活動中使用的現金淨額為3690萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的現金淨額為2030萬美元。

截至2022年9月30日的9個月的活動：

•我們3,240萬美元定期貸款的本金支付，其中包括2,490萬美元因2020年5月出售珠寶鄧恩河海灘度假村和珠光灣海灘度假村和水上公園而產生的強制性償還，以及我們的季度本金支付；以及

•420萬美元的普通股回購。

截至2021年9月30日的9個月的活動：

•我們2021年1月股票發行的淨收益為1.377億美元；

•我們定期貸款的本金支付3,200萬美元，其中包括2021年6月因出售Capri Resort而強制償還的2,440萬美元以及我們的季度本金支付；以及

•償還我們的循環信貸安排8,470萬美元。

關鍵會計政策和估算

本公司的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。編制這些財務報表需要管理層作出影響報告金額和相關披露的估計和假設。我們的一些重要會計政策是至關重要的，因為它們涉及更高程度的判斷和估計不確定性，並且已經或合理地可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大影響。我們相信，根據目前掌握的信息，我們對此類保單的估計、假設和判斷是合理的。然而，在不同的假設、判斷或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同，這可能對我們的財務狀況、經營業績和相關披露產生重大影響。

我們已經討論了那些我們認為是關鍵的估計，並要求在我們的合併財務報表中使用複雜的判斷來申請它們，這些綜合財務報表包括我們於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告。除簡明綜合財務報表附註2所披露的外，我們的關鍵會計政策或我們根據這些政策應用的方法或假設沒有發生重大變化。

金融工具的公允價值

吾等金融工具包括現金及現金等價物、限制性現金、貿易及其他應收賬款、關聯方應收賬款、若干預付款及其他資產、貿易及其他應付款項、應付關聯方款項、衍生金融工具、包括本公司退休金債務及債務(不包括融資租賃債務)在內的其他負債。有關更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註13“金融工具的公允價值”。

關聯方交易

有關這些交易的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註6“關聯方交易”。

近期會計公告

請參閲我們的簡明綜合財務報表附註2中最近的會計聲明。

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目錄表

Item 3. 關於市場風險的定量和定性披露。

在正常經營過程中，我們面臨利率風險和外匯風險，這些風險可能會影響未來的收入和現金流。

利率風險

市場利率波動的風險主要影響以浮動利率計息的長期債務。我們目前使用利率掉期(見我們的簡明綜合財務報表附註12)來管理對這一風險的敞口。截至2022年9月30日，我們的未償債務中有12%按浮動利率計息，88%按固定利率計息。

•如果我們浮動利率債務的市場利率增加1.0%，我們浮動利率債務利息支出的增加將使我們未來的收益和現金流每年減少約150萬美元，假設我們循環信貸安排下的未償還餘額保持在000萬美元。

•如果我們浮動利率債務的市場利率下降1.0%，我們浮動利率債務利息支出的減少將使我們未來的收益和現金流每年增加約150萬美元，假設我們循環信貸安排下的未償還餘額保持在000萬美元，並且我們浮動利率債務的當前LIBOR利率不能低於現有的1.0%LIBOR下限。

外幣風險

我們面臨匯率波動的風險，因為我們所有的度假村投資都基於當地貨幣不是美元的地方，美元是我們的報告貨幣。在截至2022年9月30日的9個月中，我們收入的2.4%左右是以美元以外的貨幣計價的。因此，我們在簡明綜合經營報表上報告的收入受到匯率變動的影響。

在截至2022年9月30日的9個月中，我們度假村級別的運營費用中約有75.2%是以我們開展業務的國家/地區的當地貨幣計價的。因此，我們在簡明綜合經營報表上報告的運營費用受到匯率變動的影響。我們的費用主要以外幣計價，包括墨西哥比索、多米尼加比索和牙買加元。

•2022年9月30日，匯率立即對墨西哥比索計價費用產生5%的不利變化，這將對我們擁有的度假村EBITDA造成今年迄今約690萬美元的影響。

•截至2022年9月30日，匯率立即出現5%的不利變化對多米尼加比索計價的費用的影響，將使我們擁有的度假村EBITDA在年初至今的基礎上減少約520萬美元。

•2022年9月30日，匯率立即對牙買加美元計價支出產生5%的不利變化，這將對我們擁有的度假村EBITDA造成今年迄今約380萬美元的影響。

目前，我們沒有任何旨在對衝外匯兑換風險的未償還衍生品或其他金融工具。

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目錄表

第四項。控制和程序。

披露控制和程序。

吾等維持一套披露控制及程序(該詞在交易法第13a-15(E)及15d-15(E)條中定義)，旨在確保吾等根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)提交或提交的報告中須披露的信息，在美國證券交易委員會規則及表格中指定的時間內予以記錄、處理、彙總及報告，並累積此類信息並傳達至我們的管理層，包括首席執行官及首席財務官(視情況而定)，以便及時就所需披露作出決定。根據《交易所法案》第13a-15(B)條，截至本季度報告所述期間結束時，在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化。

在最近一個財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生變化(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

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目錄表

第二部分：其他信息

Item 1. 法律訴訟。

在我們的正常業務過程中，我們會受到索賠和行政訴訟的影響，我們認為這些都不是實質性的，也不會對我們的財務狀況、現金流或運營結果產生重大的不利影響，無論是個別的還是總體的。然而，對我們提出的索賠、訴訟和法律程序的結果受到重大不確定性的影響。有關此類程序和或有事項的更詳細説明，請參閲本表格10-Q“第1項.財務報表”內我們的財務報表附註7。

第1A項。風險因素。

我們補充了“第1A項”中所述的風險因素。本公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中所載的“風險因素”，以及下文所載的額外風險因素，是對該等風險因素的補充，並在不一致的情況下取代該等風險因素。

俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突已經並可能繼續對宏觀經濟狀況產生負面影響，這可能會對消費者支出產生不利影響，從而影響我們的業務、運營結果、現金流或財務狀況。

目前俄羅斯和烏克蘭之間的衝突沒有對公司產生直接或實質性的影響。然而，這場衝突對全球宏觀經濟狀況產生了負面影響，如果衝突持續下去，衝突可能擴大到其他歐洲國家，或者美國或我們招待客人的其他國家的參與，可能會對宏觀經濟狀況產生更重大的影響，從而對消費者支出和我們的運營產生不利影響。此外，公用事業價格的上漲，包括燃料價格的上漲，已經並可能繼續提高我們客人的整體度假成本，並可能對我們度假套餐的需求產生不利影響。

與俄羅斯和烏克蘭衝突相關的業務面臨的其他風險包括全球供應鏈的潛在中斷以及我們度假村運營所必需的物品的供應，網絡攻擊的可能性增加，以及旅行限制可能會影響我們的客人訪問我們的度假村目的地的能力。

Item 2. 未登記的股權證券的銷售和收益的使用。

(A)未登記的證券銷售

沒有。

(B)收益的使用

沒有。

(C)發行人購買股票證券

下表列出了截至2022年9月30日的三個月內我們購買的普通股的相關信息：

						購買的股份總數						每股平均支付價格(1)						作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數(2)						根據該計劃可能尚未購買的股票的最高近似美元價值 (千美元)(2)
July 1, 2022 to July 31, 2022						—						$	—					—						$	83,492
2022年8月1日至2022年8月31日						—						—						—						83,492
2022年9月1日至2022年9月30日						973,931						5.93						973,931						94,227
總計						973,931						$	5.93					973,931						$	94,227

________

(1) 上文披露的每股平均支付價格和股票的最高近似美元價值包括經紀佣金。

(2) 2018年12月，我們的董事會設立了一項1億美元的股份回購計劃，根據該計劃，我們可以回購我們的已發行普通股，作為市場狀況和我們的流動資金認股權證。我們的董事會於2022年9月重新授權並續簽了回購授權，因此該計劃下再次有1億美元可用。股份回購授權沒有到期日。回購可不時在公開市場、私下協商的交易中或通過其他方式(包括規則10b5-1交易計劃)進行。視乎市況及其他因素，這些回購可能會不時開始或暫停，而無須事先通知。

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目錄表

Item 3. 高級證券違約。

沒有。

Item 4. 煤礦安全信息披露。

不適用。

Item 5. 其他信息。

沒有。

Item 6. 展品。

以下證物作為本表格10-Q的一部分存檔：

展品 數						展品説明
3.1						Playa Hotels&Resorts N.V.董事會規則
31.1						根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條對首席執行官的證明
31.2						根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條對首席財務官的證明
32.1						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明
32.2						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明
101						以下材料摘自Playa Hotels&Resorts N.V.截至2022年9月30日的Form 10-Q季度報告，格式為XBRL(可擴展商業報告語言)：(I)簡明綜合資產負債表, (ii) 簡明綜合業務報表，(Iii)簡明綜合全面收益表(損益表) (iv) 簡明股東權益綜合報表， (v) 現金流量表簡明合併報表，和(Vi)簡明合併財務報表附註
104						封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

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目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

Playa酒店及度假村公司

日期：

2022年11月3日

發信人：

/s/布魯斯·D·沃丁斯基

布魯斯·D·瓦爾丁斯基

董事長兼首席執行官

(首席行政主任)

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告由以下簽名者以登記人主要財務官的身份簽署。

Playa酒店及度假村公司

日期：

2022年11月3日

發信人：

/s/Ryan Hymel

瑞安·海梅爾

首席財務官

(首席財務官)