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目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區,20549

表格10-Q

(標記一)

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末2022年9月30日

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

關於從到的過渡期

佣金文件編號000-30941

Axcelis技術公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州

34-1818596

(公司或組織的州或其他司法管轄區)

(美國國税局僱主
識別號碼)

櫻桃山徑108號

貝弗莉, 馬薩諸塞州01915

(主要執行機構地址,包括郵政編碼)

(978787-4000

(註冊人的電話號碼,包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券:

每個班級的標題

交易符號

註冊的每個交易所的名稱

普通股,面值0.001美元

訪問控制列表

納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。 不是.

用複選標記表示註冊人是否已按照規則以電子方式提交了要求提交的每個交互數據文件在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內),根據S-T條例第405條的規定。 不是.

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器 

加速文件管理器

非加速文件服務器

規模較小的報告公司

新興成長型公司

如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)是不是

截至2022年10月31日,有32,848,622註冊人已發行普通股的股份。

目錄表

目錄表

第一部分-財務信息

第1項。

財務報表(未經審計)

截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合業務報表

3

截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月綜合全面收益表

4

截至2022年9月30日和2021年12月31日的合併資產負債表

5

截至2022年和2021年9月30日止三個月和九個月股東權益綜合報表

6

截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月合併現金流量表

8

合併財務報表附註(未經審計)

9

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

19

概述

19

關鍵會計估計

19

經營成果

20

流動性與資本資源

26

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

27

第四項。

控制和程序

27

第二部分--其他資料

28

第1項。

法律訴訟

28

第1A項。

風險因素

28

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

28

第三項。

高級證券違約

28

第四項。

煤礦安全信息披露

28

第五項。

其他信息

28

第六項。

陳列品

29

2

目錄表

第1部分-財務信息

項目1.財務報表

Axcelis技術公司

合併業務報表

(以千為單位,每股除外)

(未經審計)

截至三個月

九個月結束

9月30日,

9月30日,

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

    

收入:

產品

$

221,540

$

169,151

$

631,998

$

435,916

服務

 

7,635

 

7,543

 

21,949

 

20,828

總收入

 

229,175

 

176,694

 

653,947

 

456,744

收入成本:

產品

 

118,992

 

93,201

 

342,387

 

240,223

服務

 

6,862

 

6,981

 

19,291

 

19,560

收入總成本

 

125,854

 

100,182

 

361,678

 

259,783

毛利

 

103,321

 

76,512

 

292,269

 

196,961

運營費用:

研發

 

20,563

 

16,707

 

56,267

 

49,015

銷售和市場營銷

 

14,573

 

11,415

 

38,567

 

33,979

一般和行政

 

14,983

 

11,996

 

41,163

 

33,226

總運營費用

 

50,119

 

40,118

 

135,997

 

116,220

營業收入

 

53,202

 

36,394

 

156,272

 

80,741

其他(費用)收入:

利息收入

 

1,111

 

51

 

1,558

 

124

利息支出

 

(1,333)

 

(1,269)

 

(4,101)

 

(3,572)

其他,淨額

 

(7,971)

 

(963)

 

(14,640)

 

(2,131)

其他費用合計

 

(8,193)

 

(2,181)

 

(17,183)

 

(5,579)

所得税前收入

 

45,009

 

34,213

 

139,089

 

75,162

所得税撥備

 

4,726

 

6,698

 

13,002

 

12,261

淨收入

$

40,283

$

27,515

$

126,087

$

62,901

每股淨收益:

基本信息

$

1.22

$

0.82

$

3.81

$

1.87

稀釋

$

1.21

$

0.81

$

3.75

$

1.83

用於計算每股淨收益的股票:

基本加權平均普通股

 

33,011

 

33,537

 

33,116

 

33,643

稀釋加權平均普通股

 

33,389

 

34,089

 

33,638

 

34,339

見合併財務報表附註(未經審計)

3

目錄表

Axcelis技術公司

綜合全面收益表

(單位:千)

(未經審計)

截至三個月

九個月結束

9月30日,

9月30日,

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

    

淨收入

$

40,283

$

27,515

$

126,087

$

62,901

其他全面虧損:

外幣折算調整

 

(3,690)

 

(949)

 

(7,561)

 

(1,769)

從養老金計劃攤銷精算淨收益/(損失)和其他調整,税後淨額

 

8

 

30

 

25

 

84

其他綜合損失合計

(3,682)

(919)

(7,536)

(1,685)

綜合收益

$

36,601

$

26,596

$

118,551

$

61,216

見合併財務報表附註(未經審計)

4

目錄表

Axcelis技術公司

合併資產負債表

(以千為單位,每股除外)

(未經審計)

    

9月30日,

    

十二月三十一日,

 

2022

2021

 

資產

流動資產:

現金和現金等價物

$

308,552

$

294,923

短期投資

 

33,576

 

應收賬款淨額

 

173,893

 

104,410

庫存,淨額

 

226,507

 

194,984

預付費用和其他流動資產

 

32,614

 

24,929

流動資產總額

 

775,142

 

619,246

財產、廠房和設備、淨值

 

38,778

 

34,972

經營性租賃資產

11,893

9,242

融資租賃資產,淨額

18,265

19,238

長期限制性現金

 

749

 

757

遞延所得税

28,372

35,454

其他資產

 

33,062

 

34,331

總資產

$

906,261

$

753,240

負債和股東權益

流動負債:

應付帳款

$

54,020

$

38,025

應計補償

 

28,557

 

30,732

保修

 

8,482

 

6,424

所得税

 

540

 

887

遞延收入

 

101,169

 

60,454

融資租賃債務的當期部分

 

1,164

 

979

其他流動負債

 

13,924

 

12,639

流動負債總額

 

207,856

 

150,140

長期融資租賃義務

 

45,508

 

46,415

長期遞延收入

 

21,420

 

7,982

其他長期負債

 

16,587

 

9,744

總負債

 

291,371

 

214,281

承付款和或有事項(附註17)

股東權益:

普通股,$0.001面值,75,000授權股份;32,937已發行及已發行股份傑出的2022年9月30日;33,240股票已發佈傑出的2021年12月31日

 

33

 

33

額外實收資本

 

549,735

 

559,883

留存收益(累計虧損)

 

70,893

 

(22,722)

累計其他綜合(虧損)收入

 

(5,771)

 

1,765

股東權益總額

 

614,890

 

538,959

總負債和股東權益

$

906,261

$

753,240

見合併財務報表附註(未經審計)

5

目錄表

Axcelis技術公司

股東權益合併報表

(單位:千)

(未經審計)

累計

 

其他內容

其他

總計

 

普通股

已繳費

累計

全面

股東的

 

    

股票

    

金額

    

資本

    

赤字

    

收入(虧損)

    

權益

 

2020年12月31日餘額

33,633

$

34

$

570,102

$

(91,969)

$

3,435

$

481,602

淨收入

 

 

 

 

16,480

 

 

16,480

外幣折算調整

 

 

 

 

 

(1,372)

 

(1,372)

養卹金義務的變化

 

 

 

 

 

20

 

20

股票期權的行使

 

268

 

 

2,512

 

 

 

2,512

在限制性股票單位發行普通股,扣除被扣留的股份

 

81

 

 

(2,354)

 

 

 

(2,354)

基於股票的薪酬費用

2,407

2,407

普通股回購

 

(303)

 

 

(5,468)

 

(6,167)

 

 

(11,635)

2021年3月31日的餘額

 

33,679

$

34

$

567,199

$

(81,656)

$

2,083

$

487,660

淨收入

 

 

 

 

18,906

 

 

18,906

外幣折算調整

 

 

 

 

 

552

 

552

養卹金義務的變化

 

 

 

 

 

34

 

34

股票期權的行使

 

72

 

 

563

 

 

 

563

員工購股計劃下的股票發行

 

15

 

 

509

 

 

 

509

在限制性股票單位發行普通股,扣除被扣留的股份

 

214

 

 

(4,141)

 

 

 

(4,141)

基於股票的薪酬費用

3,377

3,377

普通股回購

(323)

 

 

(5,827)

 

(7,531)

 

 

(13,358)

2021年6月30日的餘額

 

33,657

$

34

$

561,680

$

(70,281)

$

2,669

$

494,102

淨收入

 

 

 

 

27,515

 

 

27,515

外幣折算調整

 

 

 

 

 

(949)

 

(949)

養卹金義務的變化

 

 

 

 

 

30

 

30

股票期權的行使

 

34

 

 

344

 

 

 

344

在限制性股票單位發行普通股,扣除被扣留的股份

 

6

 

 

(48)

 

 

 

(48)

基於股票的薪酬費用

3,186

3,186

普通股回購

 

(291)

 

(1)

 

(5,249)

 

(7,251)

 

 

(12,501)

2021年9月30日的餘額

 

33,406

$

33

$

559,913

$

(50,017)

$

1,750

$

511,679

見合併財務報表附註(未經審計)

6

目錄表

Axcelis技術公司

股東權益合併報表

(單位:千)

(未經審計)

(累計

累計

其他內容

赤字)

其他

總計

普通股

已繳費

保留

全面

股東的

    

股票

    

金額

    

資本

    

收益

    

收入(虧損)

    

權益

2021年12月31日的餘額

33,240

$

33

$

559,883

$

(22,722)

$

1,765

$

538,959

淨收入

 

 

 

 

41,614

 

 

41,614

外幣折算調整

 

 

 

 

 

(1,186)

 

(1,186)

養卹金義務的變化

 

 

 

 

 

9

 

9

股票期權的行使

 

41

 

 

491

 

 

 

491

在限制性股票單位發行普通股,扣除被扣留的股份

 

67

 

 

(3,315)

 

 

 

(3,315)

基於股票的薪酬費用

 

 

2,701

 

 

 

2,701

普通股回購

 

(284)

 

 

(5,127)

 

(14,873)

 

 

(20,000)

2022年3月31日的餘額

 

33,064

$

33

$

554,633

$

4,019

$

588

$

559,273

淨收入

 

 

 

 

44,189

 

 

44,189

外幣折算調整

 

 

 

 

 

(2,685)

 

(2,685)

養卹金義務的變化

 

 

 

 

 

8

 

8

股票期權的行使

 

25

 

 

298

 

 

 

298

員工購股計劃下的股票發行

 

15

 

 

711

 

 

 

711

在限制性股票單位發行普通股,扣除被扣留的股份

 

205

 

 

(5,896)

 

 

 

(5,896)

基於股票的薪酬費用

 

 

 

3,527

 

 

 

3,527

普通股回購

(215)

(3,872)

(8,626)

(12,498)

2022年6月30日的餘額

 

33,094

$

33

$

549,401

$

39,582

$

(2,089)

$

586,927

淨收入

 

 

 

 

40,283

 

 

40,283

外幣折算調整

 

 

 

 

 

(3,690)

 

(3,690)

養卹金義務的變化

 

 

 

 

 

8

 

8

股票期權的行使

 

30

 

 

367

 

 

 

367

在限制性股票單位發行普通股,扣除被扣留的股份

 

8

 

 

(70)

 

 

 

(70)

基於股票的薪酬費用

 

 

3,562

 

 

 

3,562

普通股回購

 

(195)

 

 

(3,525)

 

(8,972)

 

 

(12,497)

2022年9月30日的餘額

 

32,937

$

33

$

549,735

$

70,893

$

(5,771)

$

614,890

見合併財務報表附註(未經審計)

7

目錄表

Axcelis技術公司

合併現金流量表

(單位:千)

(未經審計)

九個月結束

9月30日,

    

2022

    

2021

    

經營活動的現金流

淨收入

$

126,087

$

62,901

將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整:

折舊及攤銷

 

8,614

 

7,993

遞延所得税

 

6,416

 

11,558

基於股票的薪酬費用

 

9,790

 

8,970

超額和陳舊庫存準備金

 

3,292

 

2,773

經營性資產和負債變動情況:

應收賬款

 

(77,449)

 

8,133

盤存

 

(49,699)

 

(39,595)

預付費用和其他流動資產

 

(4,861)

 

(4,879)

應付帳款和其他流動負債

 

17,695

 

17,933

遞延收入

 

54,814

 

35,189

所得税

 

(274)

 

(24)

其他資產和負債

 

(1,202)

 

1,129

經營活動提供的淨現金

 

93,223

 

112,081

投資活動產生的現金流

不動產、廠房和設備以及資本化軟件的支出

 

(6,876)

 

(5,701)

購買短期投資

 

(33,576)

 

用於投資活動的現金淨額

 

(40,452)

 

(5,701)

融資活動產生的現金流

限制性股票授予的淨結算額

 

(9,281)

 

(6,543)

普通股回購

 

(44,995)

 

(37,493)

購買員工購股計劃的收益

 

711

 

509

融資租賃債務本金支付

(728)

(562)

行使股票期權所得收益

1,156

3,419

用於融資活動的現金淨額

 

(53,137)

 

(40,670)

匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

13,987

 

1,899

現金、現金等價物和限制性現金淨增加

 

13,621

 

67,609

期初現金、現金等價物和限制性現金

 

295,680

 

204,232

期末現金、現金等價物和限制性現金

$

309,301

$

271,841

見合併財務報表附註(未經審計)

8

目錄表

Axcelis技術公司

合併財務報表附註(未經審計)

注1.業務性質

Axcelis Technologies,Inc.(“Axcelis”或“公司”)於1995年在特拉華州註冊成立,是美國、歐洲和亞洲用於製造半導體芯片的離子注入設備的生產商。此外,我們在全球範圍內提供廣泛的售後服務和支持,包括為半導體行業提供備件、設備升級、二手設備和維護服務。

隨附的未經審核綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則及表格10-Q及S-X規則第10條的指示編制。因此,它們不包括普遍接受的會計原則所要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為,屬於正常經常性性質並被認為是公平列報這些財務報表所必需的所有調整都已包括在內。列報的中期經營業績不一定代表其他中期或全年的預期業績。

截至2021年12月31日的資產負債表來自於該日經審計的綜合財務報表,但不包括公認會計原則要求的所有資料和腳註,以完成財務報表。欲瞭解更多信息,請參閲Axcelis Technologies,Inc.截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的合併財務報表及其腳註。

附註2.主要會計政策摘要

(A)現金、現金等價物和短期投資

現金和現金等價物包括手頭現金和原始到期日為90天或更短的高流動性投資。現金等價物主要包括貨幣市場基金、美國政府和機構證券和存款賬户。現金等價物按公允市場價值計入資產負債表。短期投資是H自購買之日起計原始到期日大於90天但不足一年的高流動性投資,按公允市價計入資產負債表。我們的短期投資主要包括美國政府和機構證券,並根據我們持有證券至到期的積極意圖和能力被歸類為持有至到期證券。與這些證券有關的收入在綜合業務報表的利息收入中記錄.

注3.基於股票的薪酬

我們維持經修訂的Axcelis Technologies,Inc.2012股權激勵計劃(“2012股權計劃”),即於2012年5月2日生效的美國國税法第423條計劃,並允許向公司選定的員工、董事和顧問發放期權、限制性股票、限制性股票單位(“RSU”)和業績獎勵。

二零一二年股權計劃在截至二零二一年十二月三十一日止年度的10-K表格年度報告的綜合財務報表附註13中有更全面的描述。

我們確認了基於股票的薪酬支出為#美元3.6百萬美元和美元3.2分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間的100萬美元。我們確認了基於股票的薪酬支出為#美元9.8百萬美元和美元9.0分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間的100萬美元。這些金額包括與RSU、不合格股票期權和根據2020年員工股票購買計劃(“2020 ESPP”)將向參與者發行的股票相關的薪酬支出。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間,我們發佈了38.0千和40.0根據股票期權的行使和RSU的歸屬,分別為1000股普通股。在結束的三個月期間

9

目錄表

2022年9月30日和2021年9月30日,我們收到了$0.4百萬美元和美元0.3分別與行使股票期權有關的費用為100萬美元。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間,我們發佈了0.4百萬美元和0.7分別在行使股票期權、根據2020年ESPP購買普通股和歸屬RSU時購買普通股。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間,我們收到了$1.9百萬美元和美元3.9分別用於根據2020年ESPP行使股票期權和購買股票。

注4.租約

我們有辦公空間、倉庫空間、製造工廠、計算機和辦公設備以及用於我們業務運營的車輛的運營租賃。2015年,我們將位於馬薩諸塞州貝弗利的公司總部回售,從而獲得了融資租賃。審查所有新協議,以確定它們是否包含租賃部分。租賃是一種合同或合同的一部分,它轉讓在一段時間內控制已確定的財產、廠房或設備的使用的權利,以換取對價。我們使用協議中所述的明示或隱含貼現率按折扣率確認租賃義務。我們確認相應的使用權資產,該資產最初根據相關負債的淨現值確定,並根據遞延成本和可能的減值(如有)進行調整。對於那些沒有指明適用貼現率的租賃協議,我們使用遞增借款利率。我們作出了以下政策選擇:(I)初始期限為12個月或以下的經營租賃不計入綜合資產負債表;(Ii)我們按直線原則確認租賃期間經營租賃的租賃費用;以及(Iii)作為固定付款的租賃組成部分和非租賃組成部分作為一個組成部分入賬。我們的一些運營租約包括一個或多個續訂選項,續訂條款可以延伸各自的租賃期限五年。我們有權自行決定是否行使租約續期選擇權。對於合理確定會發生的租賃延期,我們在計算租賃債務和相關使用權資產的淨現值時已計入了這些續期期限。某些租約還包括購買租賃房產的選項。某些資產和租賃改進的折舊年限受到預期租賃期的限制,除非存在所有權轉讓或購買選擇權的合理確定行使。我們的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。在我們的綜合資產負債表中記錄的經營和融資租賃使用權資產和相關租賃債務的金額如下:

9月30日,

十二月三十一日,

租契

分類

2022

    

2021

    

 

資產

(單位:千)

 

經營租約

經營性租賃資產

$

11,893

$

9,242

融資租賃

融資租賃資產*

 

18,265

 

19,238

租賃資產總額

$

30,158

$

28,480

負債

當前

運營中

其他流動負債

$

5,071

$

4,716

金融

融資租賃債務的當期部分

1,164

979

非電流

運營中

其他長期負債

6,810

4,357

金融

融資租賃義務

 

45,508

 

46,415

租賃總負債

$

58,553

$

56,467

*融資租賃資產計入累計折舊淨額#美元49.4百萬美元,包括$0.6截至2022年9月30日的預付融資成本為百萬美元。融資租賃資產在扣除累計折舊#美元后入賬。48.6百萬美元,包括$0.7截至2021年12月31日的預付融資成本為百萬美元。

我們所有的運營租賃辦公地點都支持銷售和服務功能。我們在韓國的Axcelis亞洲運營中心設施使我們的生產能力更接近我們的亞洲客户。經營租賃費用

10

目錄表

與融資租賃義務相關的折舊和利息支出在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合經營報表中確認如下:

截至三個月

九個月結束

 

9月30日,

9月30日,

租賃費

分類

2022

    

2021

    

2022

2021

    

 

經營租賃成本

(單位:千)

 

產品/服務*

收入成本

$

1,462

$

790

$

3,978

$

2,074

研發

運營費用

 

54

 

114

 

186

 

366

銷售和市場營銷*

運營費用

 

369

 

414

 

1,155

 

1,169

一般事務和行政事務*

運營費用

 

253

 

254

 

773

 

714

經營租賃總成本

$

2,138

$

1,572

$

6,092

$

4,323

融資租賃成本

租賃資產折舊

收入成本、研發成本、銷售和營銷成本以及併購成本

$

325

$

326

$

973

$

981

租賃負債利息

利息支出

 

1,245

 

1,269

 

3,754

 

3,822

融資租賃總成本

$

1,570

$

1,595

$

4,727

$

4,803

總租賃成本

$

3,708

$

3,167

$

10,819

$

9,126

*產品/服務、銷售和營銷以及一般和行政費用還包括短期租賃和可變租賃成本約為#美元0.4百萬美元和美元1.4分別為截至2022年9月30日的三個月和九個月的百萬美元,包括約#美元的短期和可變租賃費用0.6百萬美元和美元1.4截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。

我們公司總部的租賃,如下所示,在融資租賃項下,原始租期為#年。22年,從2015年1月開始,2037年1月到期,有續簽選項。所有其他地點均被視為經營租賃,租賃條款範圍為十年。下表反映了截至2022年9月30日我們當前租賃債務的最低現金流出,以及我們在計算租賃債務和使用權資產時使用的加權平均剩餘租賃期限和加權平均貼現率:

金融

運營中

    

總計

 

租賃負債到期日

租契

租契

租契

(單位:千)

2022

$

1,498

$

2,193

$

3,691

2023

 

6,114

 

5,769

 

11,883

2024

 

6,252

 

2,641

 

8,893

2025

 

5,930

 

1,761

 

7,691

2026

6,008

1,404

7,412

此後

67,715

758

68,473

租賃付款總額

$

93,517

$

14,526

$

108,043

減息部分*

(46,845)

(2,645)

(49,490)

融資租賃和經營租賃義務

$

46,672

$

11,881

$

58,553

*使用隱含利率計算的融資租賃利息;使用估計企業借款利率計算的經營租賃利息。

11

目錄表

9月30日,

租賃期限和貼現率

    

2022

加權-平均剩餘租賃年限(年):

經營租約

3.2

融資租賃

 

14.3

加權平均貼現率:

經營租約

 

4.5%

融資租賃

 

10.5%

我們經營租賃的現金流出包括租金費用和與這些租賃相關的其他費用。這些現金流量包括在我們現金流量表的經營活動部分。我們融資租賃的現金流既包括利息部分,也包括本金部分。下表按租賃類型和現金流量表的相關部分顯示了我們的現金流出,以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月資產負債表上與經營租賃使用權資產相關的非現金資本化金額:

截至9月30日的9個月,

為計入租賃負債的金額支付的現金

    

2022

    

2021

    

(單位:千)

經營性租賃的經營性現金流出

$

6,092

$

4,323

融資租賃的經營性現金流出

 

3,754

 

3,821

融資租賃產生的現金流出

 

728

 

562

以經營租賃負債換取的經營租賃資產

 

5,494

 

6,396

為換取新融資租賃負債而獲得的融資租賃資產

 

 

注5.收入

為了反映我們業務運營的組織結構,我們將收入分為兩類:新系統銷售收入和向擁有系統的客户銷售二手系統、部件和勞動力所產生的收入,我們稱之為“售後市場”。

按管理層使用的類別分列的收入如下:

截至三個月

九個月結束

9月30日,

9月30日,

2022

2021

2022

2021

(單位:千)

系統

$

171,092

$

126,166

$

488,243

$

307,295

售後市場

58,083

50,528

165,704

149,449

總收入

$

229,175

$

176,694

$

653,947

$

456,744

12

目錄表

我們還按地理位置考慮收入。收入根據我們產品的發貨地點和我們的服務提供地點分配到地理市場。我們主要地理市場的收入如下:

截至三個月

九個月結束

9月30日,

9月30日,

2022

2021

2022

2021

(單位:千)

北美

$

36,036

$

11,847

$

95,633

$

31,560

亞太地區

166,342

137,870

484,286

357,903

歐洲

26,797

26,977

74,028

67,281

總收入

$

229,175

$

176,694

$

653,947

$

456,744

我們的系統銷售收入交易產生合同責任(在預付款和系統交付後交付的商品和服務的公允價值的情況下,如安裝和某些保修義務)。

合同責任如下:

9月30日,

十二月三十一日,

2022

2021

(單位:千)

合同責任

$

122,589

$

68,436

合同負債在合併資產負債表上反映為遞延收入,涉及在合同履行義務完成之前開具發票或收到的付款。合同負債在履行履約義務時確認為收入。

截至三個月

九個月結束

9月30日,

   

9月30日,

2022

2021

2022

2021

(單位:千)

期初餘額

$

71,549

$

35,518

$

68,436

$

23,058

遞延收入

70,706

38,867

108,472

55,011

遞延收入確認

(19,666)

(16,145)

(54,319)

(19,829)

期末餘額

$

122,589

$

58,240

$

122,589

$

58,240

我們的大多數系統交易的付款條件是90%應在系統發貨時到期,並且10%,承兑後到期。售後交易付款條款通常規定付款期限為3060天在提供服務或部件交付之後。

附註6.應收賬款和信貸損失準備

所有應收貿易賬款在綜合資產負債表中按其攤銷成本(經任何註銷調整並扣除信貸損失準備後的淨額)列報。

Axcelis保留信貸損失準備金,這是對我們應收賬款剩餘合同期限內預期損失的估計,考慮到當前的市場狀況和適當時對可支持的預測的估計。這一估計是公司在估計應收賬款組合中的信用損失時對可收回性、歷史損失經驗和未來預期進行持續評估和評估的結果。Axcelis使用歷史損失體驗比率,並將其應用於相關的年齡分析,同時在適當的情況下還考慮客户和/或經濟風險。確定適當的免税額要求管理層對信貸損失的時機、頻率和嚴重程度做出判斷,這些損失可能對信貸損失撥備產生重大影響,從而影響淨收益。該津貼考慮了許多定量和定性的因素,包括應收賬款類型、歷史損失經歷、損失轉移、拖欠趨勢、催收經驗、當前

13

目錄表

經濟狀況、貿易限制、可支持預測的估計(在適當的時候)以及信用風險特徵。

Axcelis在發放信貸時根據可能影響客户支付能力的各種財務和質量因素的組合來評估客户的信用風險。這些因素可能包括客户的財務狀況、過去的付款經驗、信用機構報告以及相關抵押品的價值。

管理層按季度對Axcelis的應收賬款進行詳細審核,以評估撥備的充分性,並確定是否發生了任何減值。被確定為無法收回的金額直接從免税額中扣除,而從以前註銷的賬户中收回的金額增加了免税額。信貸損失準備金的變動是通過調整信貸損失準備金來維持的,信貸損失準備金計入當期收益。

下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月與貿易應收賬款相關的信用損失準備的變化:

截至三個月

九個月結束

9月30日,

9月30日,

2022

2021

2022

2021

(單位:千)

期初餘額

$

$

$

$

信貸損失準備金

沖銷

復甦

期末餘額

$

$

$

$

附註7.計算每股淨收益

基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入(分子)除以當期已發行普通股的加權平均數(分母)。稀釋每股收益的計算與基本每股收益類似,只是分母增加了額外普通股的數量,如果行使股票期權和歸屬RSU而發行的潛在稀釋性普通股已經發行,使用庫存股方法計算。

每股淨收益的構成如下:

截至三個月

九個月結束

9月30日,

9月30日,

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

    

(以千為單位,每股除外)

普通股股東可獲得的淨收入

$

40,283

$

27,515

$

126,087

$

62,901

用於計算每股基本收益的加權平均已發行普通股

 

33,011

 

33,537

 

33,116

 

33,643

增量選項和RSU

 

378

 

552

 

522

 

696

用於計算稀釋後每股淨收益的加權平均普通股

 

33,389

 

34,089

 

33,638

 

34,339

每股淨收益

基本信息

$

1.22

$

0.82

$

3.81

$

1.87

稀釋

$

1.21

$

0.81

$

3.75

$

1.83

14

目錄表

稀釋後加權平均已發行普通股不包括5,046347分別在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月期間,就未償還股權獎勵可發行的普通股等值股票,或6,692413可就分別截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月期間的未償還股權獎勵發行的普通股等值股票,因為它們的效果將是反稀釋的。

附註8.累計其他綜合(虧損)收入

下表列出了截至2022年9月30日的9個月中按組成部分分列的累計其他綜合(虧損)收入的變化情況:

    

外國

    

確定的收益

    

 

貨幣

養老金計劃

總計

 

(單位:千)

 

2021年12月31日的餘額

$

2,064

$

(299)

$

1,765

其他綜合損失和養卹金重新分類

 

(7,561)

 

25

 

(7,536)

2022年9月30日的餘額

$

(5,497)

$

(274)

$

(5,771)

注9.現金、現金等價物和限制性現金

下表對合並資產負債表內報告的現金、現金等價物和限制性現金與現金流量表所列總額進行了核對:

9月30日,

十二月三十一日,

2022

2021

(單位:千)

現金和現金等價物

$

308,552

$

294,923

長期限制性現金

749

757

現金總額、現金等價物和限制性現金

$

309,301

$

295,680

截至2022年9月30日,我們擁有0.8百萬美元的限制性現金,相當於(I)現金抵押品的總額0.7與工傷保險有關的百萬信用證和(二)一美元0.1 與海關活動有關的保證金為100萬英鎊。

注10.庫存,淨額

庫存的構成如下:

9月30日,

十二月三十一日,

    

2022

    

2021

    

(單位:千)

原料

$

165,568

$

133,784

Oracle Work in Process

 

43,641

 

43,164

成品(完整的系統)

 

17,298

 

18,036

庫存,淨額

$

226,507

$

194,984

當被記錄時,庫存儲備將庫存的賬面價值減少到其可變現淨值。根據對公司產品的未來需求或市場狀況的假設,當條件表明庫存可能超過預期需求或過時時,我們就建立庫存儲備。我們根據一系列因素定期評估實現庫存價值的能力,這些因素包括:預計銷售額或使用量、預計產品壽命結束日期、估計當前和未來市場價值以及新產品推出。還探索了購買和使用替代方案,以減少庫存敞口。

15

目錄表

注11.產品保修

我們通常提供一種一年制我們所有系統的保修,其條款和條件根據銷售的產品而有所不同。對於出售的所有系統,我們將在系統發貨時為標準保修的估計成本承擔責任,並推遲可歸因於非標準保修公允價值的系統收入部分。非標準保修的成本在發生時計入費用。影響我們保修責任的因素包括安裝單位的數量、歷史和預期的產品故障率、材料使用量和服務人力成本。我們定期評估我們記錄的負債的充分性,並根據需要調整金額。

我們的標準產品保修責任的變化如下:

九個月結束

9月30日,

    

2022

    

2021

    

(單位:千)

1月1日(年初)的結餘

$

6,924

$

4,612

在此期間發佈的保修

 

7,454

 

5,277

在此期間所作的和解

 

(4,633)

 

(3,099)

期內已有保修的負債估計變動

 

(78)

 

(452)

9月30日結餘(期末)

$

9,667

$

6,338

分類為當期的金額

$

8,482

$

5,741

歸類為長期的金額

 

1,185

 

597

總保修責任

$

9,667

$

6,338

附註12.公允價值計量

我們資產負債表上的某些資產是按其公允價值報告的。公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中為資產或負債在本金或最有利的市場上轉讓負債而收取或支付的價格(退出價格)。

(A)公允價值等級

公允價值計量的會計準則要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。該準則根據圍繞用於計量公允價值的投入的獨立、客觀證據的水平建立了公允價值等級。金融工具在公允價值層次中的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。公允價值層次如下:

1級-適用於在活躍市場上對相同資產或負債有報價的資產或負債。

2級-適用於資產或負債有可觀察到的報價以外的其他投入的資產或負債,如活躍市場中類似資產或負債的報價;成交量不足或交易不頻繁(市場不太活躍)的市場中相同資產或負債的報價;或重大投入可觀察到或主要可從可觀察到的市場數據得出或得到證實的模型衍生估值。

3級-適用於估值方法中存在對資產或負債的公允價值計量具有重大意義的不可觀察的投入的資產或負債。

(B)公允價值計量

我們的貨幣市場基金和初始到期日為三個月或以下的短期投資計入綜合資產負債表中的現金和現金等價物。其他投資的到期日超過三個月,但不到一年的投資計入綜合資產負債表的短期投資。

16

目錄表

下表列出了我們在公允價值層次結構中按級別劃分的資產:

2022年9月30日

 

公允價值計量

 

    

1級

    

2級

    

3級

    

總計

 

(單位:千)

 

資產

現金等價物和其他短期投資:

現金等價物(貨幣市場基金、美國政府證券和機構投資)

$

272,667

$

$

$

272,667

短期投資(美國政府證券和機構投資)

33,576

33,576

總計

$

306,243

$

$

$

306,243

2021年12月31日

 

公允價值計量

 

    

1級

    

2級

    

3級

    

總計

 

(單位:千)

 

資產

現金等價物:

貨幣市場基金、美國政府證券和機構投資

$

261,090

$

$

$

261,090

(C)其他金融工具

綜合資產負債表中反映的應收賬款、預付費用及其他流動資產和非流動資產、限制性現金、應付賬款及應計費用的賬面金額因其到期日較短而接近公允價值。

附註13.融資安排

2015年1月30日,我們以1美元的價格出售了位於馬薩諸塞州貝弗利的公司總部設施48.9百萬美元。作為銷售的一部分,我們還簽訂了一項22年我們總部設施的租賃協議。根據公認會計原則,本次出售-回租作為融資租賃入賬,因此,我們已記錄了#美元的融資義務。46.7截至2022年9月30日。相關租賃付款包括利息部分和本金支付,剩餘負債在原始租賃期結束時終止。我們寄了一筆$的保證金5.9 成交時以不可撤銷信用證的形式存入100萬美元。如下一段所述,該信用證降低了我們在信貸安排下的可獲得性。

於二零二零年七月三十一日,吾等與硅谷銀行訂立高級擔保信貸安排信貸協議(“信貸協議”),硅谷銀行作為本身及貸款人的行政代理及抵押品代理,以及不時根據信貸協議加入為貸款人的其他銀行及金融機構或實體。信貸協議規定循環信貸安排的本金總額不得超過#美元。40.0百萬美元。根據信貸協議,吾等的義務以擔保權益作抵押,該擔保權益優先於任何現時及未來的債務及任何擔保權益,並優先於吾等對幾乎所有資產的所有權利、所有權及權益,並在有限的例外情況下,包括準許留置權。循環信貸安排將於2023年7月31日終止。截至2022年9月30日,我們遵守了信貸協議的所有契約要求。自該日起,不是借款是根據信貸協定進行的,儘管信用證金額為#美元。5.9百萬美元減少了信貸額度下可供借款的資金。我們於2021年3月與硅谷銀行簽訂了信貸協議第一修正案,以(I)使契諾與我們的股票回購計劃保持一致,以及(Ii)確立條款,從基於歐洲美元的利率選項過渡到使用紐約聯邦儲備銀行公佈的有擔保隔夜融資利率(稱為SOFR)的利率基準。

17

目錄表

附註14.所得税

所得税支出為#美元。4.7截至2022年9月30日的三個月為百萬美元,而6.7截至2021年9月30日的三個月為100萬美元。這一美元2.0百萬美元的減少主要是由於出口銷售扣除外國衍生無形收入(“FDII”)所致。所得税支出為#美元。13.0在截至2022年9月30日的9個月中,12.3在截至2021年9月30日的9個月中,這一美元0.7百萬美元的增長主要是由於63.9税前收入增加100萬美元,由出口銷售額的FDII扣除額抵消。

截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率低於美國法定税率21由於預測的FDII、聯邦研究和開發税收抵免以及與股權薪酬相關的有利離散項目降低了年度税率。截至2021年9月30日的三個月和九個月的有效税率低於美國法定税率21%由於期間與股權薪酬相關的有利離散項目,以及降低年税率的聯邦研究和開發税收抵免。

遞延所得税#美元28.4百萬美元和美元35.5截至2022年9月30日和2021年12月31日的淨利潤分別反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與用於所得税目的的金額之間的臨時差異以及結轉的税收影響。我們已經記錄了一美元9.3由於實現的不確定性,美國針對某些税收抵免和州淨運營虧損的百萬估值津貼。我們遞延税項淨資產的變現取決於未來的應税收入。我們認為這些資產更有可能變現;然而,最終變現可能受到市場狀況和其他目前未知或預期的變數的影響。

注15.風險集中

截至2022年9月30日的三個月,客户已入賬13.8佔總收入的%。截至2021年9月30日的三個月,客户已入賬26.7佔總收入的%。

截至2022年9月30日的9個月,客户已入賬14.8佔總收入的%。截至2021年9月30日的9個月,客户佔了18.5%和14.1分別佔總收入的%。

2022年9月30日,客户已入賬13.2應收賬款的百分比。2021年12月31日,客户佔了29.1%和13.6分別佔應收賬款的%。

附註16.股份回購

2022年2月,我們的董事會批准了高達1美元的股票回購100從2022年3月開始,我們的普通股將達到100萬股。在截至2022年9月30日的9個月內,我們購買了0.7百萬股,平均價格為$64.85每股。根據該計劃回購股票的時間和實際數量將取決於各種因素,包括價格、公司和監管要求、替代投資機會和其他市場條件。

我們回購的股票將在交易結算時入賬。回購的股份將返回到授權但未發行的股份狀態。因此,回購按面值從普通股中扣除,超過面值的部分從額外實收資本中扣除。如果額外的實收資本已經耗盡,超出面值的部分從留存收益中扣除。收購股份所產生的直接成本計入股份總成本。

附註17.或有事項

(A)訴訟

我們不時地參與在我們正常業務運作過程中發生的訴訟。我們目前沒有參與任何我們認為可能對我們的業務運營產生重大不利影響的訴訟。

18

目錄表

(B)賠償

我們的系統銷售協議通常包括條款,根據這些條款,我們同意採取某些行動,提供某些補救措施,在特定條件下保護我們的客户不受第三方侵犯知識產權的索賠,並賠償客户與此類索賠相關的任何損害和費用。本公司並無因該等賠償而產生任何重大成本,亦未在隨附的綜合財務報表中應計任何與該等責任有關的負債。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中的某些陳述是前瞻性陳述,涉及風險和不確定性。諸如可能、將、應該、將、預期、期望、打算、計劃、相信、尋求、估計和類似表述等詞語確定了此類前瞻性陳述。本文中包含的前瞻性陳述是基於當前的預期,存在各種風險和不確定因素,可能導致實際結果與這些前瞻性陳述中所表達的結果大不相同。可能導致這種差異的因素包括,除其他事項外,在“流動資金和資本資源”下和在“風險因素”下所列的因素。截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告其討論以引用的方式併入本文。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅反映了管理層截至目前的分析。我們沒有義務更新這些前瞻性陳述,以反映實際結果或影響前瞻性陳述的因素或假設的變化,除非法律要求。

概述

我們主要是美國、歐洲和亞洲半導體芯片製造中使用的離子注入設備的生產商。此外,我們還在全球範圍內提供廣泛的售後服務和支持,包括為半導體行業提供備件、設備升級和維護服務。我們的產品開發和製造活動目前主要發生在美國和韓國。我們的設備和服務產品技術含量高,通過直銷隊伍在美國、歐洲和亞洲銷售。半導體制造業內部的整合和合作已導致少數客户代表了我們業務的相當大一部分。在截至2022年9月30日的9個月中,我們的十大客户佔總收入的60.7%。

對於Axcelis和我們行業的其他公司來説,2022年的前9個月是對芯片和生產芯片所需的資本設備前所未有的需求的延續。與此同時,供應鏈挑戰在2022年前9個月也在繼續。Axcelis在2022年前9個月的強勁業績證明瞭我們有能力滿足需求和管理供應鏈困難。不斷增長的成熟工藝技術市場仍然是Axcelis的強項,2022年前9個月,84%的發貨量流向了成熟的代工/邏輯客户。

 

關鍵會計估計

管理層對本公司財務狀況和經營結果的討論和分析包括在本報告和我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中,這些討論和分析是基於我們的合併財務報表,這些報表是根據美國公認的會計原則編制的。編制這些財務報表需要管理層作出估計和判斷,以影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及有關或有資產和負債的披露。在持續的基礎上,我們評估我們的估計和假設。管理層的估計乃根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設而作出,其結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值不同。

19

目錄表

管理層未發現有任何需要對我們的任何重要會計估計和判斷做出任何實質性改變,也沒有改變我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中所述的管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中描述的任何關鍵會計估計和判斷。

經營成果

下表列出了我們的經營成果佔總收入的百分比:

截至三個月

九個月結束

9月30日,

9月30日,

    

2022

    

2021

    

    

2022

    

2021

    

    

收入:

產品

96.7

%

95.7

%

96.6

%

95.4

%

服務

 

3.3

 

4.3

 

 

3.4

 

4.6

 

 

總收入

 

100.0

 

100.0

 

 

100.0

 

100.0

 

 

收入成本:

產品

 

51.9

 

52.7

 

 

52.4

 

52.6

 

 

服務

 

3.0

 

4.0

 

 

2.9

 

4.3

 

 

收入總成本

 

54.9

 

56.7

 

 

55.3

 

56.9

 

 

毛利

 

45.1

 

43.3

 

 

44.7

 

43.1

 

 

運營費用:

研發

 

9.0

 

9.4

 

 

8.6

 

10.7

 

 

銷售和市場營銷

 

6.4

 

6.5

 

 

5.9

 

7.4

 

 

一般和行政

 

6.5

 

6.8

 

 

6.3

 

7.3

 

 

總運營費用

 

21.9

 

22.7

 

 

20.8

 

25.4

 

 

營業收入

 

23.2

 

20.6

 

 

23.9

 

17.7

 

 

其他(費用)收入:

利息收入

 

0.5

 

 

 

0.2

 

 

 

利息支出

 

(0.6)

 

(0.7)

 

 

(0.6)

 

(0.8)

 

 

其他,淨額

 

(3.5)

 

(0.5)

 

 

(2.2)

 

(0.4)

 

 

其他費用合計

 

(3.6)

 

(1.2)

 

 

(2.6)

 

(1.2)

 

 

所得税前收入

 

19.6

 

19.4

 

 

21.3

 

16.5

 

 

所得税撥備

 

2.0

 

3.8

 

 

2.0

 

2.7

 

 

淨收入

17.6

%

15.6

%

19.3

%

13.8

%

收入

下表列出了我們的產品和服務收入:

截至三個月

逐個週期

九個月結束

逐個週期

 

9月30日,

變化

9月30日,

變化

 

2022

2021

$

%  

2022

2021

$

%  

 

(千美元)

收入:

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

產品

$

221,540

$

169,151

$

52,389

31.0

%  

$

631,998

$

435,916

$

196,082

45.0

%

收入百分比

96.7

%  

95.7

%  

96.6

%  

95.4

%  

服務

 

7,635

 

7,543

92

1.2

%  

 

21,949

 

20,828

1,121

5.4

%

收入百分比

3.3

%  

4.3

%  

3.4

%  

4.6

%  

總收入

$

229,175

$

176,694

$

52,481

29.7

%  

$

653,947

$

456,744

$

197,203

43.2

%

20

目錄表

截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月

產品

在截至2022年9月30日的三個月中,包括系統銷售、備件銷售、產品升級和二手系統在內的產品收入為2.215億美元,佔收入的96.7%,而截至2021年9月30日的三個月,產品收入為1.692億美元,佔收入的95.7%。與2021年同期相比,在截至2022年9月30日的三個月裏,產品收入增加了5240萬美元,主要是由於銷售的系統數量增加。

遞延收入包括在系統銷售之前收到的付款,以及用於安裝和其他未來業績債務的系統銷售收入的遞延。截至2022年9月30日和2021年12月31日的遞延收入總額分別為1.226億美元和6840萬美元。遞延收入增加的主要原因是銷售的系統數量和銷售前收到的付款。

服務

截至2022年9月30日的三個月,包括維護和服務合同的人工部分以及現場服務人員提供的服務小時費用在內的服務收入為760萬美元,佔收入的3.3%,而截至2021年9月30日的三個月,服務收入為750萬美元,佔收入的4.3%。雖然服務收入通常會隨着系統安裝基礎的擴大而增加,但它可能會根據客户製造設施的產能利用率而不同時期波動,這會影響對設備服務的需求。

截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月

產品

截至2022年9月30日的9個月,產品收入為6.32億美元,佔收入的96.6%,而截至2021年9月30日的9個月,產品收入為4.359億美元,佔收入的95.4%。與2021年同期相比,在截至2022年9月30日的9個月裏,產品收入增加了1.961億美元,主要是由於銷售的系統數量增加。

服務

截至2022年9月30日的9個月,服務收入為2190萬美元,佔收入的3.4%,而截至2021年9月30日的9個月,服務收入為2080萬美元,佔收入的4.6%。

管理層使用的收入類別

除上文討論的細目收入類別外,管理層還定期按其認為相關和有用的類別分列下列類別的收入:

系統和售後市場收入,其中“售後市場”是:
A.產品收入中與備件、產品升級和二手設備有關的部分,
B.服務收入,這是售後市場收入中的勞動力部分

(售後市場採購反映了當前的製造廠利用率,而系統採購反映了我們客户的資本投資決策,這兩個因素具有不同的經濟驅動因素);

按地理區域劃分的收入,因為影響客户購買決策的經濟因素可能因地理區域而異;以及

21

目錄表

根據我們的客户細分市場的收入,它們可能在不同的時期受到不同的經濟驅動因素的影響,從而影響客户在任何特定時期購買資本設備的可能性。目前,管理層參考了三個客户細分市場:存儲器、成熟的工藝技術和尖端的鑄造和邏輯。

售後市場和系統收入

截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月

在截至2022年9月30日的三個月的總收入2.292億美元中,我們售後業務的收入為5810萬美元,而截至2021年9月30日的三個月的售後收入為5050萬美元。售後市場收入根據客户製造設施的產能利用率而波動,這影響了備件的銷售和對設備服務的需求。售後市場收入也可能根據對系統升級或二手設備的需求而在不同時期波動。截至2022年9月30日的三個月,剩餘的1.711億美元收入來自系統銷售,而截至2021年9月30日的三個月,系統收入為1.262億美元。根據我們客户的資本支出,系統收入會在不同時期波動。

截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月

在截至2022年9月30日的9個月的總收入6.539億美元中,我們售後業務的收入為1.657億美元,而截至2021年9月30日的9個月的售後收入為1.494億美元。截至2022年9月30日的9個月,剩餘的4.882億美元收入來自系統銷售,而截至2021年9月30日的9個月,系統收入為3.073億美元。

毛利/毛利率

下表列出了我們的毛利/毛利率:

截至三個月

逐個週期

九個月結束

逐個週期

 

9月30日,

變化

9月30日,

變化

 

    

2022

    

2021

    

$

%  

    

2022

    

2021

    

$

%  

 

    

(千美元)

毛利:

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

產品

$

102,548

$

75,950

$

26,598

35.0

 

$

289,611

$

195,693

$

93,918

48.0

%

產品毛利率

46.3

 

44.9

 

45.8

 

44.9

 

服務

 

773

 

562

211

37.5

 

 

2,658

1,268

1,390

109.6

%

服務毛利率

10.1

 

7.5

 

12.1

 

6.1

 

毛利總額

$

103,321

$

76,512

$

26,809

35.0

 

$

292,269

$

196,961

$

95,308

48.4

%

毛利率

45.1

 

43.3

 

44.7

 

43.1

 

截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月

產品

截至2022年9月30日的三個月,產品收入的毛利率為46.3%,而截至2021年9月30日的三個月的毛利率為44.9%。毛利率的增長是由於Purion系統利潤率的提高。

服務

截至2022年9月30日的三個月,服務收入的毛利率為10.1%,而截至2021年9月30日的三個月的毛利率為7.5%。毛利率增加的原因是服務合同組合的變化。

22

目錄表

九個月結束九月302022年與截至9個月的九月30, 2021

產品

截至2022年9月30日的9個月,產品收入的毛利率為45.8%,而截至2021年9月30日的9個月的毛利率為44.9%。毛利率的增長是由於Purion系統利潤率的提高。

服務

截至2022年9月30日的9個月,服務收入的毛利率為12.1%,而截至2021年9月30日的9個月的毛利率為6.1%。毛利率增加的原因是服務合同組合的變化。

運營費用

下表列出了我們的運營費用:

截至三個月

逐個週期

九個月結束

逐個週期

 

9月30日,

變化

9月30日,

變化

 

2022

2021

$

%  

2022

2021

$

%  

 

(千美元)

研發

    

$

20,563

    

$

16,707

    

$

3,856

    

23.1

%

$

56,267

    

$

49,015

    

$

7,252

    

14.8

%

    

收入百分比

9.0

%

9.4

%

8.6

%

10.7

%

銷售和市場營銷

 

14,573

 

11,415

3,158

27.7

%

 

38,567

 

33,979

4,588

13.5

%

收入百分比

6.4

%

6.5

%

5.9

%

7.4

%

一般和行政

 

14,983

 

11,996

2,987

24.9

%

 

41,163

 

33,226

7,937

23.9

%

收入百分比

6.5

%

6.8

%

6.3

%

7.3

%

總運營費用

$

50,119

$

40,118

$

10,001

24.9

%

$

135,997

$

116,220

$

19,777

17.0

%

收入百分比

21.9

%

22.7

%

20.8

%

25.4

%

我們的運營費用主要包括人員成本,包括工資、佣金、基於激勵的薪酬、基於股票的薪酬以及相關的福利和税收;與設計和開發新產品和改進現有產品有關的項目材料成本;以及專業費用、差旅和折舊費用。

人員成本是我們最大的支出,在截至2022年9月30日的三個月中,人員成本佔我們總運營支出的3140萬美元,佔總運營支出的62.6%,而截至2021年9月30日的三個月,員工成本佔我們總運營支出的2490萬美元,佔總運營支出的62.1%。截至2022年9月30日的9個月,員工成本為8300萬美元,佔我們總運營費用的61.0%,而截至2021年9月30日的9個月,人員成本為7230萬美元,佔我們總運營費用的62.2%。截至2022年9月30日的三個月和九個月的人員成本較高,主要是由於支持增長的與人員相關的費用增加,以及強勁的財務業績導致基於激勵的薪酬費用增加。

研究與開發

截至三個月

逐個週期

九個月結束

逐個週期

 

9月30日,

變化

9月30日,

變化

 

2022

2021

$

%  

2022

2021

$

%  

 

(千美元)

研發

    

$

20,563

    

$

16,707

    

$

3,856

23.1

%

$

56,267

    

$

49,015

    

$

7,252

    

14.8

%

    

收入百分比

9.0

%

9.4

%

8.6

%

10.7

%

我們保持競爭力的能力在很大程度上取決於不斷開發創新技術,採用新的和增強的功能和系統,並及時以具有競爭力的價格推出它們。因此,基於我們的

23

目錄表

根據戰略計劃,我們制定了年度研發預算,以資助我們預計將解決客户的高價值、高影響、離子注入挑戰的項目。

截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月

在截至2022年9月30日的三個月中,研發支出為2060萬美元,增加了390萬美元,增幅為23.1%,而截至2021年9月30日的三個月的研發支出為1670萬美元。增加的主要原因是人員費用增加,包括基於獎勵的工資支出增加,以及正在進行的項目的項目材料和相關服務增加。

截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月

在截至2022年9月30日的9個月中,研發支出為5630萬美元,增加了730萬美元,增幅為14.8%,而截至2021年9月30日的9個月為4900萬美元。增加的主要原因是人員費用增加,包括基於獎勵的工資支出增加,以及正在進行的項目的項目材料和相關服務增加。

銷售和市場營銷

截至三個月

逐個週期

九個月結束

逐個週期

 

9月30日,

變化

9月30日,

變化

 

2022

2021

$

%  

2022

2021

$

%  

 

(千美元)

銷售和市場營銷

    

$

14,573

    

$

11,415

    

 $

3,158

27.7

%  

$

38,567

    

$

33,979

    

 $

4,588

    

13.5

%

    

收入百分比

6.4

%

6.5

%

5.9

%

7.4

%

我們的銷售和營銷費用主要來自通過我們的直銷隊伍銷售我們的設備和服務。

截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月

在截至2022年9月30日的三個月中,銷售和營銷費用為1,460萬美元,增加了320萬美元,增幅為27.7%,而截至2021年9月30日的三個月為1,140萬美元。增加的主要原因是人員費用增加,包括基於獎勵的工資費用和運費增加。

截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月

在截至2022年9月30日的9個月中,銷售和營銷支出為3860萬美元,增加了460萬美元,增幅為13.5%,而截至2021年9月30日的三個月為3400萬美元。增加的主要原因是人員費用增加,包括基於獎勵的工資費用和運費增加。

一般和行政

截至三個月

逐個週期

九個月結束

逐個週期

 

9月30日,

變化

9月30日,

變化

 

2022

2021

$

%  

2022

2021

$

%  

 

(千美元)

一般和行政

    

$

14,983

    

$

11,996

    

 $

2,987

    

24.9

%  

$

41,163

    

$

33,226

    

$

7,937

    

23.9

%

    

收入百分比

6.5

%

6.8

%

6.3

%

7.3

%

我們的一般和行政費用主要來自與我們的行政、財務、信息技術、法律和人力資源職能相關的成本。

24

目錄表

截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月

在截至2022年9月30日的三個月中,一般和行政費用為1500萬美元,增加了300萬美元,增幅為24.9%,而截至2021年9月30日的三個月為1200萬美元。增加的主要原因是人員費用和專業費用增加。

截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月

在截至2022年9月30日的9個月中,一般和行政費用為4120萬美元,增加了790萬美元,增幅為23.9%,而截至2021年9月30日的9個月為3320萬美元。增加的主要原因是人員費用和專業費用增加。

其他(費用)收入

截至三個月

逐個週期

 

九個月結束

逐個週期

 

9月30日,

變化

 

9月30日,

變化

 

2022

2021

$

%

 

2022

2021

$

%

 

(千美元)

其他費用

 

$

(8,193)

 

$

(2,181)

 

$

6,012

 

(275.7)

%

 

$

(17,183)

 

$

(5,579)

 

$

11,604

 

(208.0)

%

收入百分比

 

(3.6)

%

 

(1.2)

%

 

(2.6)

%

 

(1.2)

%

其他(支出)收入主要包括與我們2015年出售總部設施相關的融資租賃債務和其他融資債務相關的利息支出、可歸因於我們業務所在某些國家的美元兑當地貨幣波動的匯兑損益以及我們的投資現金餘額賺取的利息。

截至2022年9月30日的三個月,其他支出為820萬美元,而截至2021年9月30日的三個月為220萬美元。其他費用增加的主要原因是外匯匯兑損失增加。截至2022年9月30日的9個月,其他支出為1720萬美元,而截至2021年9月30日的9個月為560萬美元。其他費用增加的主要原因是外匯匯兑損失增加。

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月期間,我們沒有重大的表外風險,如交易所合約、期權合約或其他對衝安排。

所得税撥備

截至三個月

逐個週期

 

九個月結束

逐個週期

 

9月30日,

變化

 

9月30日,

變化

 

2022

2021

$

%

 

2022

2021

$

%

 

(千美元)

所得税撥備

 

$

4,726

 

$

6,698

 

$

(1,972)

 

(29.4)

%

 

$

13,002

 

$

12,261

 

$

741

 

6.0

%

收入百分比

 

2.0

%

 

3.8

%

 

2.0

%

 

2.7

%

截至2022年9月30日的三個月,所得税支出為470萬美元,而截至2021年9月30日的三個月為670萬美元。減少200萬美元的主要原因是出口銷售額扣除了外國直接投資。截至2022年9月30日的9個月,所得税支出為1300萬美元,而截至2021年9月30日的9個月為1230萬美元。70萬美元的增長主要是由於税前收入增加了6390萬美元,被出口銷售的FDII扣除所抵消。

截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率低於美國法定税率21%,這是由於預測的FDII扣減、聯邦研發税收抵免以及與股權薪酬相關的優惠離散項目降低了年度税率。截至以下三個月和九個月的實際税率

25

目錄表

2021年9月30日低於美國法定税率21%,原因是該期間與股權薪酬相關的有利離散項目以及降低年税率的聯邦研發税收抵免。

截至2022年9月30日和2021年12月31日的遞延所得税分別為2,840萬美元和3,550萬美元,反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與用於所得税目的的金額之間的臨時差異以及結轉的税收影響的淨税收影響。我們已經在美國記錄了930萬美元的估值津貼,以彌補某些税收抵免和州淨運營虧損,因為它們的實現存在不確定性。我們遞延税項淨資產的變現取決於未來的應税收入。我們認為這些資產更有可能變現;然而,最終變現可能受到市場狀況和其他目前未知或預期的變數的影響。

流動性與資本資源

截至2022年9月30日,我們擁有3.086億美元的非限制性現金和現金等價物,以及3360萬美元的短期投資,此外還有80萬美元的限制性現金。管理層認為,保持強大的現金餘額對於我們業務的持續增長是必要的,這可能需要大量現金投資來滿足突然的需求。此外,我們在股票回購計劃中使用現金,並正在考慮有機和無機兩種機會來推動未來的增長,這將是必要的現金資源。

我們的流動性受到很多因素的影響。其中一些具體與我們的業務運營有關,例如,我們產品的銷售率,另一些與全球經濟狀況的不確定性有關,包括信貸供應和整個半導體設備行業的狀況。我們的行業需要對運營和研發進行持續投資,這些投資不容易調整以反映收入的變化。因此,盈利能力和現金流的波動幅度可能比收入更大。如下所述,股票回購也會減少我們的現金餘額。

在截至2022年和2021年9月30日的9個月中,我們分別產生了9320萬美元和1.121億美元的與運營活動相關的現金。

截至2022年9月30日的9個月的投資活動導致現金流出4,050萬美元,其中690萬美元用於資本支出,3360萬美元用於購買短期投資。截至2021年9月30日的9個月的投資活動導致用於資本支出的現金流出570萬美元。

截至2022年9月30日的9個月的融資活動導致現金使用量為5310萬美元。在2022年的前9個月,4500萬美元的現金用於回購我們的普通股,930萬美元用於向政府税務機關支付因歸屬RSU產生的員工薪酬預扣所得税,其中RSU的單位由公司扣繳税款,以及與減少我們公司總部融資租賃負債有關的70萬美元。這些金額部分被2022年前九個月根據我們的2020 ESPP行使股票期權和購買股票所得的190萬美元所抵消。相比之下,截至2021年9月30日的9個月的融資活動導致現金使用量為40.7美元其中3750萬美元用於回購我們的普通股,650萬美元用於向政府税務機關支付因歸屬RSU而產生的員工薪酬預扣所得税,以及60萬美元用於減少我們的融資租賃負債。這些數額被2021年前9個月與行使股票期權有關的390萬美元收益部分抵消。

根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則,我們有資格成為“知名的經驗豐富的發行人”,允許我們提交擱置登記聲明,以登記在提交時生效的數量不詳的證券。2020年5月29日,我們向美國證券交易委員會提交了這樣一份擱置登記聲明,用於發行數額不詳的普通股、優先股、各種系列債務證券和/或認股權證,以單獨或以單位購買任何此類證券,價格和條款將在任何此類發行時確定。本登記聲明自提交之日起生效,並將自提交之日起最多三年內有效,在此之前,我們可能會提交另一份擱置登記聲明,以維持這一融資選項的可用性。

26

目錄表

2020年7月31日,我們與硅谷銀行簽訂了高級擔保信貸安排信貸協議(“信貸協議”)。信貸協議規定本金總額不超過4,000萬美元的循環信貸安排。根據信貸協議,吾等的義務以擔保權益作抵押,該擔保權益優先於任何現時及未來的債務及任何擔保權益,並優先於吾等對幾乎所有資產的所有權利、所有權及權益,並在有限的例外情況下,包括準許留置權。循環信貸安排將於2023年7月31日終止。截至2022年9月30日,我們遵守了信貸協議的所有契約要求。截至這一日期,沒有根據信貸協議借款,儘管590萬美元的信用證減少了信貸額度下可供借款的資金。我們目前沒有根據信貸協議借款的計劃,但我們將根據需要將該融資用於信用證、持續營運資金需求和為一般企業目的提供資金。我們於2021年3月與硅谷銀行簽訂了信貸協議第一修正案,以(I)使契諾與我們的股票回購計劃保持一致,以及(Ii)確立條款,從基於歐洲美元的利率選項過渡到使用紐約聯邦儲備銀行公佈的有擔保隔夜融資利率(稱為SOFR)的利率基準。

我們相信,根據我們目前的市場、收入、費用和現金流預測,我們現有的現金、現金等價物以及股權和債務融資能力將足以滿足我們短期和長期的預期現金需求。

承付款和或有事項

截至2022年9月30日的重大承諾和或有事項與我們截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中的項目7“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及合併財務報表的附註16中討論的內容一致。

第3項關於市場風險的定量和定性披露。

截至2022年9月30日,我們在截至2021年12月31日的Form 10-K年報第7A項中披露的有關市場風險的量化信息沒有重大變化。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至本報告所述期間(“評估日期”)結束時,我們的披露控制和程序(見1934年證券交易法(經修訂(“交易法”)第13a-15(E)條)的定義)的有效性。根據這項評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至評估日期,這些披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

在截至2022年9月30日的三個月內對我們的內部控制進行評估時發現,我們對財務報告的內部控制(定義見《外匯法案》第13a-15(F)條)沒有發生變化,這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或很可能對其產生重大影響。

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目錄表

第二部分--其他資料

項目1.法律訴訟

我們不時地參與在我們正常業務運作過程中出現的訴訟。我們目前沒有參與任何我們認為可能對我們的業務運營產生重大不利影響的訴訟。

第1A項。風險因素。

截至2022年9月30日,我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的第1A項描述的風險因素沒有實質性變化。我們注意到,2022年10月7日,美國商務部發布了新的規定,既影響了向中國銷售美國商品,也影響了從中國採購美國商品。該公司正在對這些針對我們業務的新規定進行持續評估,但目前預計不會產生實質性影響。

第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。

2022年2月,我們的董事會批准了一項高達1億美元的股票回購計劃公司的普通股。

下表彙總了截至2022年9月30日的三個月的基於結算日期的股票回購活動,以及根據我們的股票回購計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值:

購買的股份總數

每股平均支付價格

作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數

根據該計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值

(除每股金額外,以千計)

2022年7月1日至2022年7月31日

90

$56.47

90

$

62,419

2022年8月1日至2022年8月31日

79

$72.38

79

56,701

2022年9月1日至2022年9月30日

26

$64.39

26

$

55,005

總計

195

195

第3項高級證券違約

沒有。

第4項礦山安全信息披露

不適用。

第5項其他資料

關於退休事宜,產品開發部執行副總裁總裁已提交辭呈,自2022年12月31日起生效。格雷格·雷丁博擔任執行副總裁總裁,負責市場營銷和應用,並一直領導這些職能。為了促進這一過渡,賓茨先生將在退休後的一段時間內繼續擔任公司的高級顧問。

28

目錄表

項目6.展品。

茲將以下證物存檔:

展品
不是

    

描述

3.1

2017年11月2日提交的重述的公司註冊證書。通過引用本公司於2017年11月3日提交給委員會的10-Q表格的附件3.1而合併。

3.2

公司章程,自2022年5月11日起修訂。通過引用本公司於2022年5月11日提交給委員會的8-K表格的附件3.2而合併。

10.1

Axcelis Technologies,Inc.經董事會於2022年8月修訂的2012年股權激勵計劃。隨函存檔.

31.1

根據《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條(《薩班斯-奧克斯利法案》第302條)頒發的首席執行官證書,日期為2022年11月3日。現提交本局。

31.2

根據《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條(《薩班斯-奧克斯利法案》第302條)頒發首席財務官證書,日期為2022年11月3日。現提交本局。

32.1

根據《美國法典》第18章第63章第1350節(《薩班斯-奧克斯利法案》第906節)頒發首席執行幹事證書,日期為2022年11月3日。現提交本局。

32.2

根據《美國法典》第18章第63章第1350節(《薩班斯-奧克斯利法案》第906節)頒發首席財務官證書,日期為2022年11月3日。現提交本局。

101

以下材料摘自公司截至2022年9月30日的10-Q表格,格式為在線可擴展商業報告語言(IXBRL):(I)綜合經營報表,(Ii)綜合全面收益表,(Iii)綜合資產負債表,(Iv)綜合現金流量表和(V)綜合財務報表附註(未經審計)。現提交本局。

104

封面交互數據文件(格式為iXBRL,包含在附件101中)。

29

目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。

Axcelis技術公司

日期:2022年11月3日

發信人:

//凱文·J·布魯爾

凱文·J·布魯爾

常務副總裁兼首席財務官

正式授權的幹事和首席財務官

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