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ePlanMember2022-09-240000817720US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-250000817720US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSyna：AmendedAndRestatedCreditAgreement成員2022-06-262022-09-240000817720Syna:FourPointZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyNineMember2022-09-240000817720美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-250000817720Syna：PerformanceStockUnitsMember2022-09-240000817720美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-240000817720US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2022-06-2500008177202021-09-250000817720US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers美國-GAAP：銷售成本成員2021-06-272021-09-250000817720美國-公認會計準則：美國證券成員2022-06-262022-09-240000817720Syna：視頻接口技術成員2022-06-262022-09-240000817720美國公認會計準則：現金會員2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：市政債券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-250000817720美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-250000817720Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-06-272021-09-250000817720Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-250000817720Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-240000817720US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-240000817720美國-GAAP：ShortTermInvestments成員美國公認會計準則：存款成員資格認證2022-06-262022-09-240000817720美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員Syna：客户會員2021-06-272021-09-250000817720美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-09-250000817720美國-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMembers2022-06-250000817720Syna:ZeroPointFiveZeroPercentConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyTwoMember西娜：購買協議成員2021-06-012021-06-010000817720美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-09-230000817720US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小成員數Syna：AmendedAndRestatedCreditAgreement成員2022-06-262022-09-240000817720國家：美國2021-06-272021-09-250000817720美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSyna:ForFourFiscalQuartersEndingAfterDateOfMaterialAcquisitionMemberSyna：WellsFargoSecuritiesLLCM成員Syna：AmendedAndRestatedCreditAgreement成員2022-09-240000817720美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：存款成員資格認證Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-250000817720美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-09-240000817720美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2022-09-240000817720SRT：最大成員數Syna：PerformanceStockUnitsMember2022-06-262022-09-240000817720美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員Syna：客户會員2022-06-262022-09-240000817720美國-GAAP：ShortTermInvestments成員2021-06-262022-06-250000817720Syna：市場股票單位成員Syna：TSRPercentile50成員2022-06-262022-09-240000817720SRT：最大成員數2022-06-262022-09-240000817720Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-240000817720美國-公認會計準則：市政債券成員2022-09-240000817720美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembersUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-250000817720Syna：市場股票單位成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-06-262022-09-240000817720美國-GAAP：銷售成本成員2021-06-272021-09-250000817720美國公認會計準則：存款成員資格認證2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-2500008177202021-06-262022-06-250000817720美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-240000817720美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小成員數Syna：AmendedAndRestatedCreditAgreement成員2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-240000817720美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-06-250000817720美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-09-240000817720Syna：DueweenOneYearto FiveYearsMembers2022-09-240000817720US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-262022-09-2400008177202021-06-272021-09-250000817720美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2022-06-250000817720Syna：市場股票單位成員Syna：三年績效成員Syna：TSRPercentile50成員2022-06-262022-09-240000817720美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2022-06-262022-09-240000817720美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-250000817720美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Syna：TermLoanMembers2022-03-272022-06-250000817720US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2021-06-272021-09-250000817720美國-公認會計準則：信用集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員Syna：客户會員2022-06-262022-09-240000817720美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-250000817720美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Syna：TermLoanMembers2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：市政債券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-250000817720美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-240000817720Syna：DueWithing OneYear成員2022-09-240000817720US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembersUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-06-272021-09-250000817720美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-06-250000817720Syna：市場股票單位成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2022-06-262022-09-240000817720美國-GAAP：專利成員2022-06-262022-09-240000817720美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSyna：WellsFargoSecuritiesLLCM成員Syna：AmendedAndRestatedCreditAgreement成員2022-06-262022-09-240000817720美國-GAAP：股票補償計劃成員2022-06-262022-09-240000817720US-GAAP：客户關係成員2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：市政債券成員2022-06-250000817720US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2021-06-272021-09-250000817720Syna：市場股票單位成員Syna：TSRPercentileBelow25SRT：最大成員數Syna：三年績效成員2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：市政債券成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-250000817720美國-公認會計準則：市政債券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-240000817720美國-公認會計準則：市政債券成員2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Syna：TermLoanMembers2022-06-250000817720Syna：市場股票單位成員Syna：TSRPercentileAbove75成員2022-06-262022-09-240000817720US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大成員數Syna：AmendedAndRestatedCreditAgreement成員2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：公司債務證券成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-240000817720US-GAAP：LetterOfCreditMemberSyna：AmendedAndRestatedCreditAgreement成員2022-09-240000817720Syna：PerformanceStockUnitsMember2022-09-2300008177202022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-06-250000817720美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-250000817720Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-250000817720美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-240000817720美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-06-262022-09-240000817720Syna：市場股票單位成員Syna:ShareBasedCompensationAwardTrancheFourMember2022-06-262022-09-240000817720美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2021-06-272021-09-250000817720US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2022-09-240000817720Syna：視頻接口技術成員2022-09-240000817720US-GAAP：客户關係成員2022-06-25Xbrli：純Syna：細分市場Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO 4217：美元Syna：產品

 

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

 

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

 

截至本季度末9月24日，2022

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

 

對於從到的過渡期。

佣金文件編號000-49602

 

Synaptics公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

 

特拉華州

 

77-0118518

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

 

(税務局僱主

識別號碼)

麥凱路1109號

聖何塞, 加利福尼亞 95131

(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

(408) 904-1100

(註冊人的電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每個班級的標題

交易符號

註冊的每個交易所的名稱

普通股，每股票面價值.001美元

西娜

納斯達克全球精選市場

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器

 

☒

 

加速文件管理器

 

☐

 

 

 

 

非加速文件服務器

 

☐

 

規模較小的報告公司

 

☐

 

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是☒

 

截至2022年10月27日，公司擁有39,870,971已發行普通股。

 

 

 

Synaptics公司

Form 10-Q季度報告

截至2022年9月24日的季度

目錄

 

 

 

 

 

 

 

頁面

第一部分金融信息

 

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

 

簡明合併財務報表(未經審計)：

 

3

 

 

 

 

 

 

 

 

簡明綜合資產負債表-2022年9月24日和2022年6月25日

 

3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

簡明綜合業務報表--截至2022年9月24日和2021年9月25日止三個月

 

4

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益簡明合併報表--截至2022年9月24日和2021年9月25日止三個月

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

簡明現金流量表--截至2022年9月24日和2021年9月25日止三個月

 

7

 

 

 

 

 

 

 

 

簡明合併財務報表附註

 

8

 

 

 

 

 

 

第二項。

 

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

 

25

 

 

 

 

 

 

第三項。

 

關於市場風險的定量和定性披露

 

34

 

 

 

 

 

 

第四項。

 

控制和程序

 

34

 

 

第二部分：其他信息

 

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

 

法律訴訟

 

35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第1A項。

 

風險因素

 

35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二項。

 

未登記的股權證券銷售和收益的使用

 

35

 

 

 

 

 

 

第六項。

 

陳列品

 

36

 

 

 

 

 

 

 

簽名

 

37

 

 

 

 

 

帕RT I-金融信息

 

 

項目1.cONDENSED合併財務報表(未審計)

Synaptics公司及其子公司

濃縮的合併資產負債表

(以百萬為單位，面值和股份除外)

(未經審計)

 

 

 

九月

 

 

六月

 

 

 

2022

 

 

2022

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

867.8

 

 

$

824.0

 

短期投資

 

 

44.0

 

 

 

52.0

 

應收賬款，扣除準備金淨額#美元6.2及$6.0分別於2022年9月和2022年6月

 

 

284.1

 

 

 

322.1

 

庫存，淨額

 

 

179.4

 

 

 

169.7

 

預付費用和其他流動資產

 

 

36.5

 

 

 

35.6

 

流動資產總額

 

 

1,411.8

 

 

 

1,403.4

 

按成本計算的財產和設備，扣除累計折舊#美元127.7及$122.8在…
分別為2022年9月和2022年6月

 

 

63.4

 

 

 

62.9

 

商譽

 

 

806.6

 

 

 

806.6

 

收購的無形資產，淨額

 

 

357.0

 

 

 

390.0

 

使用權資產

 

 

58.0

 

 

 

61.2

 

非流動其他資產

 

 

128.0

 

 

 

134.0

 

 

 

$

2,824.8

 

 

$

2,858.1

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$

125.0

 

 

$

141.8

 

應計補償

 

 

51.9

 

 

 

90.6

 

應付所得税

 

 

54.2

 

 

 

79.7

 

其他應計負債

 

 

128.2

 

 

 

145.3

 

長期債務的當期部分

 

 

6.0

 

 

 

6.0

 

流動負債總額

 

 

365.3

 

 

 

463.4

 

長期債務

 

 

974.8

 

 

 

975.7

 

其他長期負債

 

 

159.6

 

 

 

152.6

 

總負債

 

 

1,499.7

 

 

 

1,591.7

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

普通股：

 

 

 

 

 

 

$0.001票面價值；120,000,000授權股份，68,229,513和67,745,800已發行的股票，
和39,985,261和39,621,179流通股，分別於2022年9月和2022年6月

 

 

0.1

 

 

 

0.1

 

額外實收資本

 

 

931.7

 

 

 

924.1

 

庫存股：28,244,252和28,124,621普通股
分別在2022年9月和2022年6月，按成本計算

 

 

(707.9

)

 

 

(694.5

)

累計其他綜合損失

 

 

(1.9

)

 

 

(1.8

)

留存收益

 

 

1,103.1

 

 

 

1,038.5

 

股東權益總額

 

 

1,325.1

 

 

 

1,266.4

 

 

 

$

2,824.8

 

 

$

2,858.1

 

 

見簡明綜合財務報表附註(未經審計)

 

3

 

Synaptics整合教育署及其附屬公司

簡明合併業務報表

(單位：百萬，不包括每股數據)

(未經審計)

 

 

截至三個月

 

 

 

九月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

淨收入

 

$

448.1

 

 

$

372.7

 

收入成本

 

 

192.4

 

 

 

174.6

 

毛利率

 

 

255.7

 

 

 

198.1

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

研發

 

 

89.5

 

 

 

86.1

 

銷售、一般和管理

 

 

44.7

 

 

 

41.6

 

獲得性無形資產攤銷

 

 

9.5

 

 

 

8.4

 

重組成本

 

 

-

 

 

 

1.4

 

總運營費用

 

 

143.7

 

 

 

137.5

 

營業收入

 

 

112.0

 

 

 

60.6

 

利息和其他費用，淨額

 

 

(8.3

)

 

 

(5.9

)

贖回可轉換票據的損失

 

 

-

 

 

 

(8.1

)

扣除所得税和股權投資損失準備前的收益

 

 

103.7

 

 

 

46.6

 

所得税撥備

 

 

39.1

 

 

 

5.9

 

股權投資虧損

 

 

-

 

 

 

0.5

 

淨收入

 

$

64.6

 

 

$

40.2

 

每股淨收益：

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

1.62

 

 

$

1.07

 

稀釋

 

$

1.59

 

 

$

0.99

 

用於計算淨收入的股份：

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

39.8

 

 

 

37.5

 

稀釋

 

 

40.7

 

 

 

40.6

 

 

 

見簡明綜合財務報表附註(未經審計)

4

 

突觸隱形評級和子公司

簡明合併股東權益報表

(單位：百萬，不包括股份)

(未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他內容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總計

 

 

 

普通股

 

 

已繳費

 

 

財務處

 

 

累計其他

 

 

保留

 

 

股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

庫存

 

 

綜合損失

 

 

收益

 

 

權益

 

2022年6月的餘額

 

 

67,745,800

 

 

$

0.1

 

 

$

924.1

 

 

$

(694.5

)

 

$

(1.8

)

 

$

1,038.5

 

 

$

1,266.4

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

64.6

 

 

 

64.6

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.1

)

 

 

—

 

 

 

(0.1

)

綜合收益總額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

64.5

 

發行普通股用於基於股份的獎勵薪酬計劃

 

 

483,713

 

 

 

—

 

 

 

8.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8.5

 

遞延股票單位的工資税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31.4

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31.4

)

回購普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(13.4

)

 

 

—

 

 

 

 

 

 

(13.4

)

基於股份的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

30.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

30.5

 

2022年9月的餘額

 

 

68,229,513

 

 

$

0.1

 

 

$

931.7

 

 

$

(707.9

)

 

$

(1.9

)

 

$

1,103.1

 

 

$

1,325.1

 

 

見簡明綜合財務報表附註(未經審計)

 

 

5

 

Synaptics公司及其子公司

簡明合併股東權益報表

(單位：百萬，不包括股份)

(未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他內容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總計

 

 

 

普通股

 

 

已繳費

 

 

財務處

 

 

累計其他

 

 

保留

 

 

股東的

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

庫存

 

 

綜合損失

 

 

收益

 

 

權益

 

2021年6月的餘額

 

 

66,963,006

 

 

$

0.1

 

 

$

1,391.5

 

 

$

(1,205.4

)

 

$

—

 

 

$

781.0

 

 

$

967.2

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

40.2

 

 

 

40.2

 

其他綜合收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

綜合收益總額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

40.2

 

發行普通股用於基於股份的獎勵薪酬計劃

 

 

384,866

 

 

 

—

 

 

 

7.8

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7.8

 

遞延股票單位的工資税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(27.7

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(27.7

)

贖回可轉換債券

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(518.2

)

 

 

510.9

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(7.3

)

基於股份的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

21.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

21.2

 

2021年9月的餘額

 

 

67,347,872

 

 

$

0.1

 

 

$

874.6

 

 

$

(694.5

)

 

$

—

 

 

$

821.2

 

 

$

1,001.4

 

 

見簡明綜合財務報表附註(未經審計)

6

 

Synaptics In法人團體及附屬公司

簡明合併現金流量表

(單位：百萬)

(未經審計)

 

 

 

 

截至三個月

 

 

 

九月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

經營活動的現金流

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

64.6

 

 

$

40.2

 

將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：

 

 

 

 

 

 

基於股份的薪酬成本

 

 

30.5

 

 

 

21.2

 

折舊及攤銷

 

 

6.2

 

 

 

5.2

 

獲得性無形資產攤銷

 

 

33.0

 

 

 

25.2

 

贖回可轉換票據的損失

 

 

—

 

 

 

8.1

 

遞延税金

 

 

5.9

 

 

 

(1.4

)

使用權資產攤銷

 

 

2.7

 

 

 

2.4

 

攤銷債務貼現和發行成本

 

 

0.7

 

 

 

1.8

 

攤銷開發服務費用

 

 

2.5

 

 

 

2.5

 

庫存超額和陳舊準備金

 

 

—

 

 

 

(4.5

)

其他

 

 

0.5

 

 

 

—

 

股權投資虧損

 

 

—

 

 

 

0.5

 

外幣重估收益

 

 

(1.3

)

 

 

—

 

經營性資產和負債的變動，扣除收購：

 

 

 

 

 

 

應收賬款淨額

 

 

37.7

 

 

 

(41.4

)

盤存

 

 

(9.7

)

 

 

(2.2

)

預付費用和其他流動資產

 

 

(3.2

)

 

 

(5.0

)

其他資產

 

 

3.1

 

 

 

(9.8

)

應付帳款

 

 

(17.6

)

 

 

10.7

 

應計補償

 

 

(38.2

)

 

 

(12.3

)

應付所得税

 

 

(18.9

)

 

 

(6.9

)

其他應計負債

 

 

(20.0

)

 

 

24.0

 

經營活動提供的淨現金

 

 

78.5

 

 

 

58.3

 

投資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

 

投資到期所得收益

 

 

7.7

 

 

 

—

 

收到股權投資的清算付款

 

 

0.8

 

 

 

—

 

購置財產和設備

 

 

(6.2

)

 

 

(4.7

)

投資活動提供(用於)的現金淨額

 

 

2.3

 

 

 

(4.7

)

融資活動產生的現金流

 

 

 

 

 

 

贖回可轉換票據的付款

 

 

—

 

 

 

(505.6

)

發行股份所得款項

 

 

8.5

 

 

 

7.8

 

遞延股票和市場股票單位的工資税

 

 

(31.4

)

 

 

(27.7

)

普通股回購

 

 

(13.4

)

 

 

—

 

償還債務

 

 

(1.5

)

 

 

—

 

支付給供應商的可退還押金

 

 

—

 

 

 

(16.6

)

退還從供應商處收到的定金

 

 

2.8

 

 

 

—

 

用於融資活動的現金淨額

 

 

(35.0

)

 

 

(542.1

)

匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

 

(2.0

)

 

 

(0.5

)

現金及現金等價物淨增(減)

 

 

43.8

 

 

 

(489.0

)

期初現金及現金等價物

 

 

824.0

 

 

 

836.3

 

期末現金和現金等價物

 

$

867.8

 

 

$

347.3

 

 

 

 

 

 

 

 

現金流量信息的補充披露

 

 

 

 

 

 

已支付的税款，扣除退款後的淨額

 

$

48.8

 

 

$

16.7

 

支付利息的現金

 

$

6.8

 

 

$

0.2

 

非現金交易的補充披露

 

 

 

 

 

 

流動負債中的財產和設備購置

 

$

4.4

 

 

$

3.4

 

 

見簡明綜合財務報表附註(未經審計)

 

7

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

 

1.陳述依據

隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)和美國公認會計原則(美國公認會計原則)的規則和規定編制的。通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息或腳註披露已根據美國證券交易委員會規則和法規進行了精簡或遺漏。我們認為，財務報表包括所有調整，這些調整是正常和經常性的，對於公平列報所列中期結果是必要的。臨時期間的業務結果不一定代表整個財政年度或任何未來期間的業務結果。這些財務報表應與我們在截至2022年6月25日的財政年度的Form 10-K年度報告中包括的經審計的綜合財務報表和相關附註一起閲讀。

簡明綜合財務報表包括我們的財務報表和我們全資子公司的財務報表。所有重大的公司間餘額和交易已在合併時沖銷。已對前幾年的數額進行了某些重新分類，以符合本年度的列報方式

我們的財政年度是在6月的最後一個星期六結束的52周或53周的期間。我們的2023財年和2022財年分別截至2023年6月24日和2022年6月25日，為期52周。本報告中提出的財政期間分別為截至2022年9月24日和2021年9月25日的13週期間。

預算的使用

根據美國公認會計原則編制合併財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入、費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。我們持續評估我們的估計，包括與收入確認、壞賬準備、收入成本、庫存、購買承諾損失、產品保修、應計負債、基於股份的補償成本、所得税撥備、遞延所得税資產估值準備、不確定的税務狀況、商譽、無形資產、投資和或有損失有關的估計。我們的估計是基於歷史經驗、適用的法律法規以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設，包括我們對新型冠狀病毒或新冠肺炎對我們業務的潛在影響的預期，這些預期結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債從其他來源不易顯現。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。

現金和現金等價物

現金等價物包括購買時原始到期日為三個月或更短的高流動性投資。截至2022年9月和2022年6月，我們的現金和現金等價物的賬面價值為$867.8百萬美元和$824.0分別為100萬美元。

短期投資

我們將我們對債務證券的投資歸類為可供出售，並按公允價值記錄這些投資。在購買之日原始到期日為三個月或以下的投資被視為現金等價物，而所有其他投資則根據管理層在當前業務中使用資金的意圖和能力被歸類為短期投資。未實現損益被報告為其他全面收益(虧損)的組成部分。已實現損益是根據特定的確認方法確定的，並在我們的簡明綜合經營報表中反映為其他收入(費用)和淨額。截至2022年9月至2022年6月，在累計其他綜合虧損中報告的未實現虧損總額為#美元。1.9百萬美元和美元1.8分別為100萬美元。

我們定期審查我們的投資組合，以確定和評估具有可能減值指標的投資。在決定損失是否為非暫時性損失時所考慮的因素包括但不限於：證券的公允價值低於其成本的時間長度和程度、被投資方的財務狀況和近期前景、證券發行人的信用質量、收回的可能性以及我們持有證券的意圖和能力，這段時間足以實現任何預期的價值恢復。對於我們的債務工具，我們也會評估我們是否有出售證券的意圖，或者我們更有可能被要求在收回其成本基礎之前出售證券。

8

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

外幣交易和外匯合約

美元是我們的職能貨幣和報告貨幣。我們按照資產負債表日的有效匯率，將非功能貨幣計價的貨幣資產和負債重新計量為美元等價物。我們以交易日生效的歷史匯率計量和記錄非貨幣資產負債表賬户。我們按交易發生當月的加權平均匯率重新計量外幣支出。我們的外幣交易和重新計量損益在簡明的綜合經營報表中計入銷售、一般和行政費用，導致這三項中的每一項都產生了無形的金額。截至2022年9月和2021年9月的月份。

租契

我們在合同開始時確定合同是否為租賃或包含租賃，如果合同被修改，則重新評估該結論。所有租賃均按經營租賃或融資租賃的分類進行評估。經營租賃使用權或ROU資產包括在我們精簡的綜合資產負債表上的非流動其他資產中。經營租賃負債分為流動部分和非流動部分，流動部分包括在簡明綜合資產負債表的應計負債內，非流動部分包括在簡明綜合資產負債表的其他長期負債內。我們沒有任何融資租賃ROU資產或負債。ROU資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃款項的義務。在租賃開始之日之前，我們不會獲得和控制已確定資產的使用權。

我們的租賃負債在適用的租賃開始日根據租賃期內需要支付的租賃付款的現值確認。由於租賃中隱含的利率不容易確定，我們通常使用遞增借款利率來將租賃付款貼現到現值。估計增量借款利率是根據租賃開始日可獲得的信息得出的。在計算我們的增量借款利率時，我們將具有類似特徵的工具的公開可用數據考慮在內。我們的ROU資產也在適用的租賃開始日期確認。ROU資產等於相關租賃負債的賬面金額，並根據租賃開始前支付的任何租賃款項和出租人提供的租賃激勵進行調整。可變租賃付款在發生時計入費用，不計入適用的ROU資產或租賃負債的計量。

我們的租約期限等於租約的不可撤銷期限，包括出租人提供的任何免租期，還包括我們合理確定將行使的續簽或延長租約(包括不終止租約)的選項。我們在租賃開始時確定每個租賃的期限，並在隨後的期間重新評估該期限，當會計準則編纂主題842中概述的觸發事件之一發生時。租賃付款的經營租賃成本在租賃期內按直線法確認。

我們的租賃合同通常包括租賃和非租賃部分。對於我們的租賃，我們選擇了該標準提供的實際便利，不將租賃與非租賃組成部分分開，並將它們作為單一租賃組成部分進行核算。

對於所有類別的標的資產，我們已選擇不確認12個月或以下期限的租賃的淨資產和租賃負債。短期租賃的租賃成本按租賃期內的直線基礎確認。

9

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

2.收入確認

我們使用會計準則編碼主題606，或ASC 606，與客户的合同收入來核算收入。我們的收入主要來自直接向客户或分銷商銷售專用集成電路芯片或ASIC芯片。當承諾的商品或服務的控制權轉移給我們的客户時，收入被確認，金額反映了我們期望從這些商品或服務中獲得的對價。我們的所有收入，除了無關緊要的數額，都是在產品發貨或交付時確認的，具體取決於客户的條款和條件。我們一般自產品銷售之日起12個月內保修，並在我們確認收入時估計可能的產品保修成本，因為保修被視為保證保修，而不是履行義務。非產品收入在履行該等履約義務的同一期間確認。然後，我們選擇一種適當的方法來衡量履行義務的滿意度。

銷售給分銷商的收入在產品發貨給分銷商時確認(以銷售為基礎)。與某些客户簽訂了主銷售協議，這些協議通常包含有關付款、交付、保修和供應的條款和條件。在沒有主銷售協議的情況下，我們將客户的採購訂單或我們的標準條款和條件視為與客户的合同。

我們的定價條款是在獨立的基礎上獨立協商的。在確定交易價格時，我們評估價格是否需要退款或調整，以確定我們預計銷售該等產品將獲得的淨對價。在有限情況下，我們根據授予股票輪換權、價格保護和價格折扣的安排向某些客户進行銷售；與這些權利相關的可變對價預計是無關緊要的。該等調整及獎勵作為可變代價入賬，按收入標準分類為其他流動負債，並於附註9資產負債表項目中顯示為客户負債、其他應計負債及其他長期負債。我們根據將提供給客户的預期價值來估計此類安排的可變對價金額，我們認為我們的可變對價估計不會有重大變化。當獎勵、股票輪換權利、價格保護、批量折扣或價格補貼適用時，在確認相關收入的期間對其進行估計和記錄。股票週轉準備金以適用於受股票週轉權約束的經銷商庫存的歷史回報率為基礎，並記錄為收入減少，以及相應減少預計將退還並記錄為預付費用和其他流動資產的庫存估計成本的銷售成本。在有限的情況下, 本公司訂立以成交量為基礎的分級定價安排，並估計該等安排下的單位總成交量，以釐定預期轉讓單位的預期成交價。這種安排在其他應計負債中作為合同負債入賬。銷售退貨負債在其他應計負債中記為退款負債。

我們的應收賬款餘額來自與客户的合同，代表我們無條件地獲得客户的考慮。付款一般在以下時間內到期三個月因此，在履行履約義務和隨後開具發票的情況下，不包括重要的籌資部分。迄今為止，已經有不是在應收賬款上記錄的重大壞賬費用。有幾個$1.4截至2022年9月在我們的簡明綜合資產負債表上記錄的合同資產為百萬美元$1.2截至2022年6月，為100萬人。合同資產作為預付費用和其他流動資產的一部分列報。

合同債務和退款債務為$29.9百萬美元和$43.1分別截至2022年9月和2022年9月$27.3百萬美元和$61.3截至2022年6月，分別為100萬。合同負債和退款負債均在附註9資產負債表組成部分中作為客户義務列示。在截至2022年9月和2021年9月的三個月內，我們認識到$1.8百萬美元和$2.9與合同負債有關的收入分別為100萬美元，截至每一財政年度開始時仍未清償。

我們在發貨時向客户開具發票，並根據發貨條款確認收入。截至2022年9月，我們做到了不是沒有任何原始期限超過一年的未履行的履約義務。因此，根據ASC 606提供的可選例外，我們不披露分配給部分完成合同的未來履約義務的收入。在客户獲得貨物控制權之前，我們將運輸和搬運成本計入履行成本，並將這些成本計入收入成本。我們按淨額計算所有税金的徵收。

為了獲得與客户的合同，我們產生了遞增的佣金費用。銷售佣金(在簡明綜合損益表中記為銷售、一般及行政費用)在產品裝運時支出，因為該等佣金在裝運後欠付。

10

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

根據客户所在地和產品類別按地理區域分列的與客户簽訂合同的收入列於附註14段、客户和地理信息部分。

 

3.每股淨收益

每股基本和稀釋後淨收入的計算如下(單位：百萬，不包括每股數據)：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

九月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

分子：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

64.6

 

 

$

40.2

 

分母：

 

 

 

 

 

 

共享，基本

 

 

39.8

 

 

 

37.5

 

稀釋性股票獎勵和可轉換票據的效果

 

 

0.9

 

 

 

3.1

 

稀釋後的股票

 

 

40.7

 

 

 

40.6

 

每股淨收益：

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

1.62

 

 

$

1.07

 

稀釋

 

$

1.59

 

 

$

0.99

 

我們每期的基本每股淨收入金額是使用普通股的加權平均股數$計算得出的。0.001面值，或普通股，在衡量的期間內已發行的。我們每期的攤薄每股淨收益金額包括潛在攤薄股份的加權平均影響。我們使用“庫存股”方法來確定我們的股票期權、限制性股票單位(RSU)、市場股票單位(MSU)、績效股票單位(PSU)以及我們於2021年8月結算的可轉換票據的稀釋效應。

稀釋每股淨收益金額不包括潛在的加權平均影響452,859和1,010與某些基於股票的獎勵相關的普通股，分別在截至2022年9月和2021年9月的三個月內發行。這些以股份為基礎的獎勵不包括在每股攤薄淨收入的計算中，因為它們的效果將是反攤薄的。

 

4.庫存

存貨按成本(先進先出法)或可變現淨值中較低者列報，並由下列各項組成(單位：百萬)：

 

 

 

九月

 

 

六月

 

 

 

2022

 

 

2022

 

原材料和在製品

 

$

94.6

 

 

$

92.2

 

成品

 

 

84.8

 

 

 

77.5

 

 

 

$

179.4

 

 

$

169.7

 

 

如有必要，我們會進行減記，以將存貨的賬面價值降至其可變現淨值。這些減記的效果是在相關存貨中建立一個新的成本基礎，我們隨後不會對其進行記賬。當客户延誤、訂單取消或其他因素可能導致此類損失時，我們也會記錄一項負債並計入收入成本，因為我們有義務從合同製造商那裏購買庫存的估計損失。以下因素影響我們的估計：客户訂單的更改或取消、需求的意外或突然下降、產品的快速改進、技術進步以及原始設備製造商或OEM的終止或更改，這些原始設備製造商或OEM是包含我們產品解決方案的任何產品的客户。

 

5.現金、現金等價物和短期投資

 

下表按類別彙總了我們在2022年9月和2022年6月的現金、現金等價物和短期投資(單位：百萬)：

11

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

 

2022年9月

 

 

 

攤銷成本

 

 

未實現毛利(損)

 

 

公允價值

 

現金

 

$

418.8

 

 

$

-

 

 

$

418.8

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

 

390.9

 

 

 

-

 

 

 

390.9

 

存單

 

 

38.1

 

 

 

-

 

 

 

38.1

 

美國國債

 

 

20.0

 

 

 

 

 

 

20.0

 

現金和現金等價物合計

 

$

867.8

 

 

$

-

 

 

$

867.8

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存單

 

$

2.0

 

 

$

-

 

 

$

2.0

 

公司債務證券

 

 

38.2

 

 

 

(2.0

)

 

 

36.2

 

市政債券

 

 

5.9

 

 

 

(0.1

)

 

 

5.8

 

短期投資總額

 

$

46.1

 

 

$

(2.1

)

 

$

44.0

 

 

 

 

 

2022年6月

 

 

 

攤銷成本

 

 

未實現毛利(損)

 

 

公允價值

 

現金

 

$

811.9

 

 

$

-

 

 

$

811.9

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

 

12.1

 

 

 

-

 

 

 

12.1

 

現金和現金等價物合計

 

$

824.0

 

 

$

-

 

 

$

824.0

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存單

 

$

2.4

 

 

$

-

 

 

$

2.4

 

公司債務證券

 

 

43.7

 

 

 

(1.9

)

 

 

41.8

 

市政債券

 

 

7.9

 

 

 

(0.1

)

 

 

7.8

 

短期投資總額

 

$

54.0

 

 

$

(2.0

)

 

$

52.0

 

 

下表按合同到期日(以百萬為單位)對我們的短期投資進行了分類：

 

 

 

2022年9月

 

 

2022年6月

 

 

 

攤銷成本

 

 

公允價值

 

 

攤銷成本

 

 

公允價值

 

在1年內到期

 

$

18.0

 

 

$

17.5

 

 

$

21.0

 

 

$

20.4

 

到期時間為1年至5年

 

 

28.1

 

 

 

26.5

 

 

 

33.0

 

 

 

31.6

 

 

 

$

46.1

 

 

$

44.0

 

 

$

54.0

 

 

$

52.0

 

 

6.公允價值計量

我們根據公允價值等級確定公允價值，這要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格。公允價值假設出售資產或轉移負債的交易發生在資產或負債的本金或最有利市場，並規定資產或負債的公允價值應根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。該層次結構內的金融資產或負債的分類基於對公允價值計量重要的最低水平的投入。公允價值層次結構將投入劃分為可用於衡量公允價值的三個級別：

•
第1級-估值基於活躍市場中相同資產或負債的未調整報價。
•
第2級-估值基於活躍市場中類似資產和負債的報價，或在金融工具的幾乎整個期限內直接或間接可觀察到的資產或負債的其他投入。
•
第3級-估值以對公允價值計量有重大意義的其他不可觀察的投入為基礎。

我們的一級金融工具在活躍的市場交易，公允價值基於相同工具的報價市場價格。我們第二級固定收益證券的公允價值是從獨立定價服務獲得的，該服務可能使用

12

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

使用可觀察到的市場數據或由可觀察到的市場數據證實的投入，對相同或可比較的工具或模型驅動的估值進行報價。我們的有價證券由託管人持有，他們從第三方定價提供商那裏獲得投資價格，該提供商將標準投入納入各種資產價格模型。

截至2022年9月和2022年6月，按公允價值經常性計量的金融資產摘要如下(單位：百萬)：

 

 

2022年9月

 

 

 

1級

 

 

2級

 

 

3級

 

 

總計(1)

 

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

$

390.9

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

390.9

 

美國國庫券

 

 

20.0

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

20.0

 

存單

 

 

-

 

 

 

38.1

 

 

 

-

 

 

 

38.1

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存單

 

 

-

 

 

 

2.0

 

 

 

-

 

 

 

2.0

 

公司債務證券

 

 

-

 

 

 

36.2

 

 

 

-

 

 

 

36.2

 

市政債券

 

 

-

 

 

 

5.8

 

 

 

-

 

 

 

5.8

 

總資產

 

$

410.9

 

 

$

82.1

 

 

$

-

 

 

$

493.0

 

 

(1) 不包括$418.8截至2022年9月，我們銀行賬户中持有的現金為百萬美元.
 

 

 

2022年6月

 

 

 

1級

 

 

2級

 

 

3級

 

 

總計(1)

 

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

$

12.1

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

12.1

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存單

 

 

-

 

 

 

2.4

 

 

 

-

 

 

 

2.4

 

公司債務證券

 

 

-

 

 

 

41.8

 

 

 

-

 

 

 

41.8

 

市政債券

 

 

-

 

 

 

7.8

 

 

 

-

 

 

 

7.8

 

總資產

 

$

12.1

 

 

$

52.0

 

 

$

-

 

 

$

64.1

 

 

(1) 不包括$811.9截至2022年6月，我們銀行賬户中持有的現金為100萬美元。

 

未按公允價值經常性記錄的金融工具

 

我們按公允價值報告我們的金融工具，但優先票據和定期貸款安排除外。見附註11債務。高級票據及定期貸款工具的估計公允價值是根據該期間內最後一個交易日的高級票據及定期貸款工具的交易價格釐定。我們認為優先票據及定期貸款工具的公允價值是一項第2級衡量指標，因為它們在市場上的交易並不活躍。

高級票據及定期貸款工具的賬面金額及估計公允價值如下(單位：百萬)：

 

 

2022年9月

 

 

2022年6月

 

 

 

賬面金額

 

 

估計公允價值

 

 

賬面金額

 

 

估計公允價值

 

優先債券到期2029

 

$

395.1

 

 

$

329.9

 

 

$

395.0

 

 

$

326.9

 

定期貸款工具到期2028

 

 

585.7

 

 

 

582.0

 

 

 

586.7

 

 

$

575.0

 

 

 

$

980.8

 

 

$

911.9

 

 

$

981.7

 

 

$

901.9

 

 

13

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

7.已獲得的無形資產和商譽

獲得性無形資產

下表彙總了我們收購的無形資產的壽命、賬面價值總額和相關累計攤銷(單位：百萬)：

 

 

 

 

 

 

2022年9月

 

 

2022年6月

 

 

 

加權平均
以年為單位的壽命

 

 

總運載量
價值

 

 

累計
攤銷

 

 

淨載運
價值

 

 

總運載量
價值

 

 

累計
攤銷

 

 

淨載運
價值

 

音視頻技術

 

 

5.6

 

 

$

231.9

 

 

$

(119.8

)

 

$

112.1

 

 

$

232.1

 

 

$

(109.3

)

 

$

122.8

 

客户關係

 

 

4.1

 

 

 

155.4

 

 

 

(93.3

)

 

 

62.1

 

 

 

170.5

 

 

 

(99.7

)

 

 

70.8

 

無線連接技術

 

 

5.7

 

 

 

128.0

 

 

 

(39.4

)

 

 

88.6

 

 

 

128.0

 

 

 

(33.8

)

 

 

94.2

 

視頻接口技術

 

 

3.0

 

 

 

82.0

 

 

 

(59.2

)

 

 

22.8

 

 

 

82.0

 

 

 

(52.4

)

 

 

29.6

 

獲得許可的技術和其他

 

 

4.5

 

 

 

9.9

 

 

 

(8.1

)

 

 

1.8

 

 

 

9.9

 

 

 

(7.5

)

 

 

2.4

 

專利

 

 

8.0

 

 

 

4.4

 

 

 

(3.8

)

 

 

0.6

 

 

 

4.4

 

 

 

(3.7

)

 

 

0.7

 

商標名

 

 

4.4

 

 

 

5.8

 

 

 

(3.8

)

 

 

2.0

 

 

 

5.8

 

 

 

(3.3

)

 

 

2.5

 

正在進行的研究和開發

 

不適用

 

 

 

67.0

 

 

 

—

 

 

 

67.0

 

 

 

67.0

 

 

 

—

 

 

 

67.0

 

已獲得的無形資產總額

 

 

4.9

 

 

$

684.4

 

 

$

(327.4

)

 

$

357.0

 

 

$

699.7

 

 

$

(309.7

)

 

$

390.0

 

收購的無形資產的攤銷費用總額為$33.0百萬美元和$25.2截至2022年9月和2021年9月的三個月分別為100萬美元。在截至2022年9月和2021年9月的三個月內，$23.5百萬美元和$16.9分別有100萬歐元的攤銷費用計入我們的簡明綜合收益表的收入成本，其餘的計入已收購無形資產攤銷的營業費用項下。

商譽

商譽是指購買價格超過所獲得的有形和可識別無形資產淨值的公允價值。截至2022年9月的三個月，我們的商譽餘額沒有變化。

 

8.租契

我們的租賃主要包括我們的全球辦公室和研發設施，這些都被歸類為經營性租賃。某些租約包括由我們酌情決定的續訂選項。租約在整個財政年度的不同日期到期。2034，其中一些選項包括將租約延長最多七年了.截至2022年9月和2021年9月的三個月，我們記錄了大約$3.3百萬美元和$2.8分別為營業租賃費用百萬美元。我們的短期租約無關緊要。

截至2022年9月和2022年6月，租賃的組成部分如下(以百萬為單位)：

 

 

 

九月

 

 

六月

 

 

 

2022

 

 

2022

 

經營性租賃使用權資產

 

$

58.0

 

 

$

61.2

 

經營租賃負債

 

$

7.4

 

 

$

7.6

 

長期經營租賃負債

 

 

48.7

 

 

 

51.5

 

經營租賃負債總額

 

$

56.1

 

 

$

59.1

 

 

與租賃有關的補充現金流量信息，包括來自收購的信息，如下(以百萬為單位)：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

九月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

為包括在營業現金流中的營業租賃支付的現金

 

$

2.7

 

 

$

3.0

 

與取得使用權資產所產生的租賃負債有關的補充非現金信息

 

 

1.4

 

 

 

6.6

 

 

14

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

截至2022年9月，加權平均剩餘租賃期為7.9 年，加權平均貼現率為4.4%.

未來經營租賃負債的最低租賃付款如下(以百萬為單位)：

 

 

 

運營中

 

 

 

租賃

 

財政年度

 

付款

 

2023年剩餘時間

 

$

3.9

 

2024

 

 

10.3

 

2025

 

 

9.0

 

2026

 

 

8.8

 

2027

 

 

8.1

 

此後

 

 

28.1

 

未來最低經營租賃付款總額

 

 

68.2

 

減去：利息

 

 

(12.1

)

租賃總負債

 

$

56.1

 

 

9.資產負債表組成部分

其他應計負債包括以下債務(以百萬計)：

 

 

 

九月

 

 

六月

 

 

 

2022

 

 

2022

 

客户義務

 

$

73.0

 

 

$

88.6

 

庫存債務

 

 

12.2

 

 

 

14.1

 

經營租賃負債

 

 

7.4

 

 

 

7.6

 

其他

 

 

35.6

 

 

 

35.0

 

 

 

$

128.2

 

 

$

145.3

 

 

其他長期負債包括以下債務(百萬美元)：

 

 

 

九月

 

 

六月

 

 

 

2022

 

 

2022

 

長期經營租賃負債

 

$

48.7

 

 

$

51.5

 

遞延税項負債

 

 

57.6

 

 

 

52.6

 

長期應付所得税

 

 

34.4

 

 

 

29.1

 

其他

 

 

18.9

 

 

 

19.4

 

 

 

$

159.6

 

 

$

152.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.彌償及或有事項

彌償

對於某些協議，我們有義務就第三方指控我們侵犯某些知識產權的索賠向交易對手進行賠償。我們還與我們的官員和董事簽訂了賠償協議。無法估計這些協議規定的未來最大可能付款，因為這些協議通常沒有規定的最高負債。然而，與這些賠償條款相關的歷史成本並不大。我們沒有在我們的簡明綜合財務報表中記錄任何該等賠償義務的負債。

或有事件

我們過去和將來可能會收到第三方的通知，聲稱我們的產品侵犯了他們的知識產權。我們不能確定我們的技術和產品不會也不會侵犯第三方的專利或其他專有權利。

15

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

任何侵權索賠，無論是否具有法律依據，都可能導致鉅額訴訟費用以及管理和財務資源的轉移，包括支付損害賠償金，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

 

11.債務

高級附註

2021年3月11日，我們完成了1美元的發售400.02029年到期的本金總額為4.0%的優先債券，或優先債券，在非公開發行中到期。高級債券是根據一份日期為2021年3月11日的契約或契約發行的，該契約由本公司、其中指定的擔保人和作為受託人的富國銀行全國協會發行。

該契約規定，優先債券的利息利率為4.0年息%，自2021年6月15日起，每半年以現金支付一次，分別於每年的12月15日和6月15日拖欠。高級債券將於2029年6月15日到期，並由我們目前和未來的每一家受限制的國內子公司在優先無擔保的基礎上提供全面和無條件的擔保，這些子公司為我們在優先擔保信貸安排下的義務提供擔保。

2024年6月15日前，我們可以贖回價格贖回全部或部分優先債券，贖回價格為100本金的%，另加契約所載的全額溢價，另加截至贖回日(但不包括贖回日期)的應計及未付利息(如有)。

在2024年6月15日或之後，我們可按以下指定的贖回價格贖回部分或全部優先債券，另加截至(但不包括)贖回日期的應計及未付利息：

 

年

 

價格

 

2024

 

 

102

%

2025

 

 

101

%

2026年及其後

 

 

100

%

此外，在此之前的任何時間June 15, 2024，我們可贖回不超過優先債券本金總額40%的債券，贖回價格相當於104本金的%，加上截至(但不包括)適用贖回日為止的應計及未付利息，以及吾等從一項或多項股權發行所得的現金收益淨額。

優先票據是本公司的一般無抵押債務。優先票據擔保是每個擔保人的優先無擔保債務。在某些情況下，擔保人可無須經高級票據持有人同意而獲解除高級票據擔保。根據契約條款，優先票據與吾等及擔保人的所有現有及未來優先債務享有同等的償付權，並按合約優先償付吾等及擔保人未來的債務及其他按其條款明確附屬於優先票據的償債權利。優先債券實際上從屬於本公司及擔保人現有及未來的有擔保債務，包括我們優先擔保信貸安排下的有擔保債務，但以擔保該等債務的資產價值為限。優先票據及擔保在結構上從屬於不為優先票據提供擔保的附屬公司的所有現有及未來債務及負債(包括貿易應付賬款)。

本契約包含的契約，除其他事項外，除其他事項外，限制我們的能力及我們的受限制附屬公司(如契約所界定)的能力：(I)招致額外債務及擔保負債；(Ii)支付股息或作出其他分配，或回購或贖回本公司或任何母公司的股本；(Iii)預付、贖回或回購某些債務；(Iv)發行某些優先股或類似的股本證券；(V)作出貸款及投資；(Vi)處置資產；(Vii)產生留置權；(Viii)與聯屬公司進行交易；(Ix)訂立協議限制其附屬公司派發股息的能力；及(X)合併、合併或出售其全部或實質全部資產。

該契約包含常規違約事件，包括但不限於不支付所需款項、不遵守某些協議或契諾、交叉加速形成超過規定數額的某些其他債務、某些破產和資不抵債事件以及未能支付某些判決。若根據契約發生失責，受託人或當時未償還優先債券本金總額至少25%的持有人將可加速到期，或在某些情況下，會自動導致所有未償還債券的本金及應計及未付利息(如有)的到期時間加快。

與優先債券有關的債務發行成本為$5.7百萬美元，扣除簡明綜合資產負債表上的債務金額，作為利息支出攤銷超過99個月。截至二零二二年九月止三個月及二零二一年九月止三個月內，高級債券的利息開支總額為$4.1 每期百萬美元。

循環信貸安排

16

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

On March 11, 2021, 我們簽訂了第二份修訂和重新簽署的信貸協議，貸款方和富國銀行作為行政代理，或信貸協議，其中包括將我們的優先擔保循環信貸安排的到期日延長至自修訂截止日期起計的五年，將貸款規模從#美元增加到#美元。200.0百萬至美元250.0，並取代總債務與綜合EBITDA(定義見信貸協議)的比率不超過4.75至1.00，並要求維持淨總債務與綜合EBITDA的比率不超過3.75至1.00，但在截至重大收購日期後的四個會計季度，該最高槓杆率應調整為4.25至1.00，之後3.75此外，根據前述規定被視為增加的金額不得適用於在信貸協議期限內完成的兩項以上重大收購。

信貸協議規定本金最高可達#美元的循環信貸安排。250100萬美元，其中包括一美元20百萬美元的信用證和一美元25為Swingline貸款提供100萬歐元的再提升。根據信貸協議的條款，在滿足若干條件的情況下，吾等可要求增加循環信貸融資承諾，本金總額最高可達#美元。150在現有或新的貸款人同意酌情提供此類增加的或額外的承諾的範圍內。循環信貸安排下的未來收益可用於營運資金和一般公司用途。2021年3月，我們用上述高級債券收益的一部分償還了#美元100.0這一循環信貸安排的未償還借款為100萬美元。截至2022年9月，有不是循環信貸安排項下的未償還餘額。

項下的借款循環信貸安排要求在以下日期前全額償還March 11, 2026。與循環信貸安排有關的債務發行費用#美元1.6百萬美元，包括在我們綜合資產負債表上的非流動其他資產中，將在60個月.

除某些例外情況外，吾等在信貸協議下的責任由本公司的主要國內附屬公司擔保，該等附屬公司與本公司統稱為信貸方。貸方在《信貸協議》項下的義務以及與此相關交付的其他貸款文件以貸方現有和未來的幾乎所有動產的優先擔保權益作擔保，包括但不限於，65%的有表決權的股本和100貸款方的某些外國直接子公司的無投票權股本的%，但某些例外情況除外。

循環信貸安排以我們選擇的基本利率加適用保證金或倫敦銀行同業拆借利率加適用保證金為基準計息。Swingline貸款按基本利率加適用保證金計息。基本利率是一種浮動利率，是最優惠利率和聯邦基金利率加中較大的一個50基點，或LIBOR加碼100基點。適用的邊際基於滑動比例尺，範圍為0.25至100基本利率貸款和100基點為175倫敦銀行同業拆借利率基點。我們被要求為信貸協議下任何未使用的承諾支付承諾費，該承諾是以槓桿為基礎的滑動比例尺確定的，範圍為0.175%至0.25年利率。利息和費用按季度支付。預計LIBOR指數將於2023年6月底停產。根據我們的信貸安排，當LIBOR指數終止時，我們將切換到我們和管理代理選擇的可比或後續利率，其中可能包括有擔保的隔夜融資利率，或SOFR。

根據信貸協議，有各種限制性條款，包括兩個限制綜合總槓桿率或槓桿率、綜合利息覆蓋率或利息覆蓋率的金融契約，這一限制允許應收賬款融資，但允許應收賬款融資的未付總額不超過#美元。100本公司及指定子公司及其他特定項目應收賬款總額的50%及百萬元。槓桿率是截至衡量日期的淨債務與綜合EBITDA的比率，截至衡量季度結束的連續四個季度。現行槓桿率不得超過3.75至1.00，但在截至重大收購日期後的四個會計季度，該最高槓杆率應調整為4.25至1.00，之後3.75設置為1.0。利息覆蓋比率為截至計量季度的連續四個季度的綜合EBITDA與利息支出之比。利息覆蓋率不得低於3.50在信貸協議期限內減至1.0。截至2022年9月，我們仍然遵守限制性公約。

定期貸款安排

2021年12月2日，我們簽訂了信貸協議的特定第一修正案和貸款人聯合協議，其中包括建立一個新的美元600.0百萬美元的增量定期貸款安排，或定期貸款安排。定期貸款安排由若干現有貸款人及新貸款人根據信貸協議墊付，為收購DSPG提供資金。定期貸款安排將於2028年12月2日。定期貸款的本金在每年的3月、6月、9月和12月的最後一天，從2021年12月31日開始，按季度等額支付，利率為1.00年利率。

定期貸款安排下的借款將按倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)加2.25%或按基本税率加1.50%, 基於總槓桿率下調25個基點，倫敦銀行間同業拆借利率下限為50個基點

17

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

積分。基本利率是(I)聯邦基金利率加0.50%，(Ii)富國銀行國家協會最優惠利率和(Iii)一個月LIBOR加1.00%中最高的。定期貸款安排包含慣例陳述和擔保、肯定和否定的契諾以及違約事件，每種情況都與信貸協議一致。定期貸款安排不包含任何財務契約。

如果定期貸款工具的全部或任何部分在僅與重新定價交易有關的前6個月內預付，則定期貸款工具需支付1.00%的預付款溢價。定期貸款安排必須按慣例強制預付，包括從截至2023年6月30日的財政年度開始，在符合慣例降級和門檻的情況下，對超額現金流進行掃蕩。

與定期貸款安排有關的債務發行費用#美元11.2百萬，000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000港元於96個月內攤銷為利息支出。截至2022年9月止三個月，定期貸款的利息開支總額為$6.9百萬美元。

可轉債

2021年6月1日，根據截至2017年6月26日我們與作為受託人的富國銀行全國協會之間的契約，或可轉換票據契約，我們提供了一份不可撤銷的贖回通知，金額為525,000,000我們於2022年到期的未償還0.50%可轉換優先票據或可轉換票據的本金總額。可轉換票據可按現金贖回價格贖回100.0本金的%，另加應計及未付利息(如有)至(但不包括)2021年8月4日的贖回日期。

可轉換票據的持有人有權在2021年8月3日或轉換截止日期之前轉換要求贖回的可轉換票據。轉換率等於13.7267每股$1股1,000可轉換票據的本金，這是13.6947每$1,000股可換股票據本金金額，另加相等於0.0320每1,000股可換股票據本金金額。我們選擇以每1,000美元的可轉換票據本金相當於1,000美元的每1,000美元可轉換票據本金加上我們普通股的若干股份(根據可轉換票據契約確定)的組合結算方式(定義見可轉換票據契約)來結算任何轉換，而不是交付任何零碎的普通股。作為這次選舉的結果，我們於2021年8月4日結算或贖回剩餘的未償還可轉換票據，金額為$505.6百萬美元現金，相當於未償還和交付的本金約3.5百萬從我們的庫存股中獲得普通股，以獲得額外的金額，導致大約$8.1已計入利息和其他費用的淨額為100萬歐元，淨額為本報告其他部分包括的簡明綜合收益表。

 

12.股份薪酬

在我們的簡明綜合損益表中確認的基於股份的薪酬和相關税收優惠如下(以百萬計)：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

九月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

收入成本

 

$

1.1

 

 

$

1.0

 

研發

 

 

14.0

 

 

 

20.8

 

銷售、一般和管理

 

 

17.5

 

 

 

13.8

 

總計

 

$

32.6

 

 

$

35.6

 

基於股份的薪酬所得税優惠

 

$

(3.8

)

 

$

(5.3

)

 

上表包括我們於2019年10月批准的現金結算虛擬股票單位的基於股票的薪酬(見虛擬庫存單位下圖)(單位：百萬)：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

九月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

收入成本

 

$

—

 

 

$

—

 

研發

 

 

1.5

 

 

 

11.8

 

銷售、一般和管理

 

 

0.6

 

 

 

2.6

 

總計

 

$

2.1

 

 

$

14.4

 

 

18

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

從歷史上看，我們發行新股與我們的股權結算股份薪酬計劃有關，然而，庫藏股也可供發行。根據我們的普通股回購計劃回購的任何額外股份將根據我們的基於股份的補償計劃進行發行。

基於股份的薪酬計劃

2019年10月29日，我們的股東批准：(I) 我們的2019股權和激勵薪酬計劃，或2019激勵計劃，以取代我們修訂和重新修訂的2010年激勵薪酬計劃，或2010激勵計劃，以及(Ii) 我們的2019年員工股票購買計劃，或2019年ESPP，以取代我們修訂和重新調整的2010年員工股票購買計劃。截至2019年10月29日，不得根據2010年激勵計劃或修訂後的2010年員工購股計劃授予新的獎勵。截至2019年10月29日，我們之前的基於股份的薪酬計劃下的未償還獎勵不受2019年激勵計劃批准的影響，並繼續未償還，並根據適用的基於股份的薪酬計劃的條款授予。在2019年激勵計劃獲得批准後，根據2010年激勵計劃沒收的某些基於股票的獎勵的股票自動轉移到2019年激勵計劃並可用於從2019年激勵計劃發行獎勵。

2019年激勵計劃授權我們的董事會以股票期權、股票增值權、限制性股票、RSU、現金激勵獎勵、績效股票、PSU等股票獎勵的形式提供股權薪酬。2019年激勵計劃已修改和重述，並股東批准的累計股份數量為5,288,000截至2022年10月25日。2019年員工持股計劃授權公司向符合條件的員工提供通過折扣價購買股票獲得公司股權的機會，初步授權為1,500,000股份。

自2019年8月19日起，我們通過了2019年激勵股權計劃，並650,000我們普通股的股票根據2019年激勵股權計劃預留供發行，可能會因股票股息、股票拆分或我們普通股或資本結構的其他變化而進行調整。2019年獎勵股權計劃旨在遵守納斯達克上市規則第5635(C)(4)條，該規則對納斯達克股票上市規則中有關向本公司或其子公司員工授予證券時發行證券的股東批准要求提供例外規定，作為該等個人受僱於本公司或其子公司的激勵材料。個人只有在之前不是本公司或董事的員工(或在真正失業一段時間後重返工作崗位)才有資格獲得2019年誘導股權計劃下的獎勵，而2019年誘導股權計劃下的獎勵是他或她接受本公司工作的實質性激勵。nO根據2019年激勵股權計劃，可能會授予新的獎勵。

股票期權

股票期權活動如下：

 

 

 

庫存

 

 

加權

 

 

集料

 

 

 

選擇權

 

 

平均值

 

 

固有的

 

 

 

獎項

 

 

鍛鍊

 

 

價值

 

 

 

傑出的

 

 

價格

 

 

(單位：百萬)

 

截至2022年6月的餘額

 

 

31,185

 

 

$

61.50

 

 

 

 

已鍛鍊

 

 

(3,808

)

 

 

88.53

 

 

 

 

截至2022年9月的餘額

 

 

27,377

 

 

 

57.75

 

 

$

1.2

 

 

總內在價值是根據我們的普通股在2022年9月23日的收盤價確定的。$100.95.

限售股單位

我們的2019年激勵計劃規定向我們的員工、顧問和董事授予RSU，初始授予發生在2019年，而之前我們的2019年激勵股權計劃和我們的2010年激勵計劃規定向我們的員工、顧問和董事授予遞延股票單位，即DSU，初始授予發生在2006年。RSU和DSU各自是根據授予協議的條款在未來日期交付我們普通股的承諾，這兩個詞可以互換使用。因此，對RSU的任何引用都意在表示RSU和DSU。

 

被授予的RSU通常在自歸屬開始之日起三到四年內按比例歸屬。

 

RSU活性如下：

 

19

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

 

 

 

 

集料

 

 

 

RSU

 

 

固有的

 

 

 

獎項

 

 

價值

 

 

 

傑出的

 

 

(單位：百萬)

 

截至2022年6月的餘額

 

 

1,220,573

 

 

 

 

授與

 

 

627,743

 

 

 

 

投遞

 

 

(369,306

)

 

 

 

被沒收

 

 

(24,178

)

 

 

 

截至2022年9月的餘額

 

 

1,454,832

 

 

$

146.9

 

 

總內在價值是根據我們的普通股在2022年9月23日的收盤價確定的。$100.95.

在交割日，我們扣留股票以滿足法定預扣税要求，並在此類預扣後向收件人交付淨數量的股票。在股份交付之前，受讓人對作為RSU裁決基礎的任何股份沒有股東權利。在交付的股份中，106,071價值為$13.8100萬人被扣繳，以滿足法定的預提税款要求。

市場存量單位

我們的2019年激勵計劃和之前的2019年激勵股權計劃規定向我們的員工、顧問和董事授予MSU獎。MSU是根據MSU授予協議的條款，在實現基於市場的業績要求的基礎上，在未來日期交付我們普通股的承諾。

我們已根據我們的2010年激勵計劃、2019年激勵計劃和2019年激勵股權計劃向我們的高管和其他管理成員授予MSU獎勵，旨在分三或四批授予，每批的目標數量相當於MSU贈款總額的三分之一或四分之一。第一批背心基於一年制履約期；第二批背心基於兩年制履約期；第三批背心基於三年制履約期；以及第四批(如果是四年歸屬)基於四年制演出期。

對於2023財年授予的MSU獎勵，業績是基於我們相對於羅素2000指數中每家公司的總股東回報的特定水平的總股東回報(TSR)的成就來衡量的。潛在的派息範圍從0%至300基於我們的TSR業績相對於羅素2000指數中每一家公司的TSR的目標授予數量的百分比。不是如果我們的TSR業績低於羅素2000指數中每家公司TSR的第25個百分位數，並且300如果我們的TSR業績超過羅素2000指數中每家公司的TSR的80%，將發生%的支付。第25至80個百分位數之間的績效支出將以線性方式確定，第50個百分位數的績效支出等於100目標的%。

對於在2023財年授予的MSU獎勵，第一批和第二批最高可支付300%，第三批的派息將根據整個贈款的總目標數量乘以支付係數，基於三年業績期間的業績減去第一批和第二批已發行的股份而計算。

對於2022財年和2021財年授予的MSU獎勵，業績是基於我們相對於羅素2000指數中每一家公司的TSR所取得的特定水平的總股東回報(TSR)來衡量的。潛在的派息範圍從0%至200基於我們的TSR業績相對於羅素2000指數中每一家公司的TSR的目標授予數量的百分比。不是如果我們的TSR業績低於羅素2000指數中每家公司TSR的第25個百分位數，並且200如果我們的TSR業績超過羅素2000指數中每家公司TSR的75%，將發生%的支付。第25至75個百分位數之間的績效支出將以線性方式確定，第50個百分位數的績效支出等於100目標的%。

對於在2022財年和2021財年授予的MSU獎勵，第一批和第二批最高可支付200%，第三批的派息將根據整個贈款的總目標數量乘以支付係數，基於三年業績期間的業績減去第一批和第二批已發行的股份而計算。

對於在2021財年之前授予的未完成的MSU獎項，業績是基於我們相對於標準普爾半導體精選行業指數或SPSISC指數的TSR的特定水平的TSR的成就來衡量的。潛在的派息範圍從0%至200根據我們的TSR相對於SPSISC指數TSR的表現，我們以2：1的比例進行調整。

對於在2021財年之前授予的MSU獎勵以及在三年內授予的獎勵，第一批和第二批的支出將不超過100% 第三批的支付將根據整個贈款的總目標數量乘以支付係數，基於三年業績期間的表現，減去第一批和第二批發行的股份。對於在四年內歸屬的MSU，第一批、第二批和第三批的支付

20

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

將要不超過100%，第四批的派息將根據整個贈款的總目標數量乘以支付係數，基於四年業績期間的業績減去第一批、第二批和第三批已發行的股份而計算。

假設受讓人在適用的履約期結束時仍是本公司的員工、顧問或董事，則所賺取的股份(如果有的話)將在適用的密歇根州立大學授予協議中規定的日期交付。在交割日，我們扣留股票以滿足法定預扣税要求，並在此類預扣後向收件人交付淨數量的股票。在股份交付之前，受讓人對作為MSU獎勵基礎的任何股份沒有股東權利。

密歇根州立大學的活動如下：

 

 

 

 

 

 

集料

 

 

 

密歇根州立大學

 

 

固有的

 

 

 

獎項

 

 

價值

 

 

 

傑出的

 

 

(單位：百萬)

 

截至2022年6月的餘額

 

 

251,974

 

 

 

 

授與

 

 

145,526

 

 

 

 

投遞

 

 

(144,831

)

 

 

 

截至2022年9月的餘額

 

 

252,669

 

 

$

25.5

 

 

總內在價值是根據我們的普通股在2022年9月的收盤價確定的。$100.95.

在交割日，我們扣留股票以滿足法定預扣税要求，並在此類預扣後向收件人交付淨數量的股票。在股份交付之前，受讓人對作為MSU獎勵基礎的任何股份沒有股東權利。在交付的股份中，75,831價值為$10.3100萬人被扣繳，以滿足法定的預提税款要求。

我們使用蒙特卡羅模擬模型在授予之日對MSU進行估值，並在三年或四年的業績和服務期內按分期付款的方式攤銷補償費用。我們未確認的基於股份的未償還MSU薪酬成本約為$38.7截至2022年9月，這筆錢將在加權平均期間確認，加權平均期約為1.2好幾年了。

績效股票單位

我們的2019年激勵計劃、2010年激勵計劃和2019年激勵股權計劃為我們的員工、顧問和董事提供PSU獎勵。PSU是根據PSU授予協議的條款，在實現基於業績的要求的基礎上，在未來日期交付我們普通股股份的承諾。

我們已根據我們的2010年激勵計劃、2019年激勵計劃和2019年激勵股權計劃向我們的高管和其他關鍵管理團隊成員授予PSU獎勵，這些計劃通常旨在分三批授予，每批獎勵的目標數量相當於PSU獎勵總額的三分之一。一般來説，PSU獎勵有一個特定的一年績效期限，歸屬發生在三個服務期內，最終服務期從授予之日起大約三年結束。績效是根據相對於預定義的績效標準(對於2023財年和2022財年之前授予的PSU獎勵，績效標準是基於非GAAP每股收益，對於2021財年授予的PSU獎勵，績效標準是基於我們的設計贏利收入、非GAAP毛利率百分比和非GAAP運營費用的組合)來衡量的。對於我們的2023財年PSU獎勵，潛在的支出範圍為0%至200目標贈款數量的%，並在線性基礎上進行調整，如果我們的測量結果大於65目標的百分比，最高派息達到135目標的%。

假設受讓人在適用的服務期結束時仍是本公司的員工、顧問或董事，則所賺取的股份(如果有)的交付將在適用的PSU授予協議中提供的日期進行。在交割日，我們扣留股票以滿足法定預扣税要求，並在此類預扣後向收件人交付淨數量的股票。在股份交付之前，受讓人對作為PSU裁決基礎的任何股份沒有股東權利。

21

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

PSU的活動如下：

 

 

 

 

 

 

集料

 

 

 

PSU

 

 

固有的

 

 

 

獎項

 

 

價值

 

 

 

傑出的

 

 

(單位：百萬)

 

截至2022年6月的餘額

 

 

257,903

 

 

 

 

獲獎

 

 

192,964

 

 

 

 

已釋放

 

 

(112,070

)

 

 

 

被沒收

 

 

(3,904

)

 

 

 

截至2022年9月的餘額

 

 

334,893

 

 

$

33.8

 

 

總內在價值是根據我們的普通股在2022年9月23日的收盤價確定的。$100.95.

在交割日，我們扣留股票以滿足法定預扣税要求，並在此類預扣後向收件人交付淨數量的股票。在股份交付之前，受讓人對作為PSU裁決基礎的任何股份沒有股東權利。在交付的股份中，52,678價值為$7.3100萬人被扣繳，以滿足法定的預提税款要求。

我們使用授予之日的合計內在價值對PSU進行估值，並根據績效期間的估計業績進行調整，並將補償費用在三年制按差餉計算的服務期。我們未確認的基於股份的未償還PSU的薪酬成本約為$30.0截至2022年9月，這筆錢將在加權平均期間確認，加權平均期約為1.1好幾年了。

虛擬庫存單位

2019年激勵計劃授權授予影子股票單位給非僱員董事、高級職員和僱員。我們最初於2019年10月向某些非公職人員授予虛擬股票單位，此後再無虛擬股票單位授予。影子股票單位是現金結算的，並使接受者有權根據我們股票在歸屬日期前30個日曆日的平均收盤價，獲得相當於每單位一股股票價值的現金支付。影子股票單位的授予歸屬於三年，授予日之後的每年10月31日為年度歸屬日期，最終歸屬日期為2022年10月31日。我們根據截至每個資產負債表日期前30個歷日的普通股平均收盤價，以直線方式確認每筆獎勵的每一部分的虛擬股票單位的補償費用。未償還的影子股票單位的公允價值為#美元。112.12 截至2022年9月，我們對這些單位的應計負債為$17.5百萬美元。

Phantom股票活動如下：

 

 

 

 

 

 

 

幻影

 

 

 

 

股票單位

 

 

 

 

傑出的

 

 

截至2022年6月的餘額

 

 

176,097

 

 

已支付

 

 

-

 

 

被沒收

 

 

(2,178

)

 

截至2022年9月的餘額

 

 

173,919

 

 

員工購股計劃

在截至2022年9月的三個月中，已購買的股份、加權平均收購價格、收到的現金以及員工股票購買計劃購買的總內在價值如下(以百萬為單位，不包括已購買的股票和加權平均價格)：

 

購入的股份

 

 

88,210

 

加權平均購進價格

 

$

92.52

 

收到的現金

 

$

9.6

 

合計內在價值

 

$

1.4

 

 

22

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

13.所得税

我們按資產負債法核算所得税。中期所得税撥備是基於我們對年初至今所得税撥備前適用的年度有效税率的估計，並根據需要在產生這些項目的期間確認的離散項目進行調整。在每個季度，我們都會更新對年度有效税率的估計，如果估計的年度税率發生變化，我們會在該季度進行累積調整。我們的季度税收撥備和我們對年度有效税率的季度估計可能會受到幾個因素的影響，包括我們在我們運營的每個税務管轄區的所得税撥備前準確預測年收入的能力。

的所得税撥備$39.1百萬美元和$5.9截至2022年9月和2021年9月的三個月，分別代表估計的聯邦、外國和州所得税。截至2022年9月的三個月的有效税率與美國聯邦和州法定税率的總和存在差異，主要是因為税法變化在我們的2023財年生效，包括2022年1月公佈的最終外國税收抵免法規產生的不可抵扣的外國預扣税，以及研發資本化規則增加了我們的全球無形低税收入，即2017年美國減税和就業法案，以及不可扣除的官員薪酬，部分被較低税率徵收的外國收入的好處抵消，以及研究抵免。截至2021年9月的三個月的有效税率與美國聯邦和州法定税率的總和有所不同，主要是因為外國收入的税率較低，研究抵免和外國税收抵免的好處，部分被外國預扣税抵消， 不可扣除的高級職員薪酬、不可扣除的基於股票的薪酬和GILTI。

與不確定的税收狀況有關的未確認税收優惠總額增加$8.4百萬在截至2022年9月的三個月內，$38.2百萬，並計入我們簡明綜合資產負債表上的其他長期負債。如果確認，未確認税收優惠總額將降低持續經營收入的實際税率。截至2022年9月，與未確認税收優惠相關的應計利息和罰款為#美元。2.6百萬美元；這一餘額增加了#美元0.1與2022年6月相比，增長了100萬。我們將利息和罰金歸類為所得税費用的組成部分。對我們未確認的税收優惠的任何預期調整將被記錄為所得税支出的增加或減少，並導致我們的有效税率發生相應變化。因此，我們的實際税率可能會在不同時期大幅波動。

我們的主要税務管轄區包括美國、香港特別行政區、以色列、日本和英國。從2016財年開始，我們將繼續接受這些司法管轄區中的一個或多個的審查。

14.細分市場、客户和地理信息

我們的業務是在一細分市場：用於電子設備和產品的半導體產品的開發、營銷和銷售。我們的收入來自三廣泛的產品類別：物聯網產品市場、個人計算或PC產品市場和移動產品市場。我們將我們的產品賣給原始設備製造商和為原始設備製造商提供製造服務的合同製造商。

在本報告所述期間，基於我們客户所在地的地理區域內的淨收入如下(以百萬為單位)：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

九月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

中國

 

$

114.5

 

 

$

135.1

 

臺灣

 

 

180.7

 

 

 

119.6

 

日本

 

 

106.3

 

 

 

91.6

 

其他

 

 

36.6

 

 

 

16.4

 

韓國

 

 

5.6

 

 

 

8.2

 

美國

 

 

4.4

 

 

 

1.8

 

 

 

$

448.1

 

 

$

372.7

 

 

23

Synaptics公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

我們每個產品類別從客户那裏獲得的淨收入如下(以百萬為單位)：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

九月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

物聯網產品應用

 

$

342.7

 

 

$

205.7

 

PC產品應用

 

 

65.2

 

 

 

88.6

 

移動產品應用

 

 

40.2

 

 

 

78.4

 

 

 

$

448.1

 

 

$

372.7

 

本報告所述期間主要客户的淨收入佔淨收入總額的百分比如下：

 

 

 

截至三個月

 

 

九月

 

 

2022

 

2021

客户A

 

13%

 

12%

客户B

 

*

 

11%

____________________

*少於10%

 

我們根據對客户財務狀況的評估來發放信貸，我們通常不需要抵押品。主要客户應收賬款佔應收賬款總額的百分比如下：

 

 

 

九月

 

六月

 

 

2022

 

2022

 

 

 

 

 

客户A

 

18%

 

17%

客户B

 

13%

 

15%

 

 

 

 

 

 

15.綜合收益

我們的綜合收益通常由可供出售證券的未實現收益或虧損組成。我們在簡明綜合損益表中確認外幣重新計量調整和外幣交易損益，因為美元是我們外國實體的功能貨幣。

 

16. 重組活動

在2022財年，我們啟動了各種戰略重組行動，主要是為了降低成本，從最近的收購中獲得協同效應，並根據市場狀況調整我們的業務。與這些活動有關的重組成本計入我們簡明綜合損益表內的重組成本項目。截至2022年9月，2022財年啟動的所有重組行動均已完成。

下表彙總了本報告所述期間的重組活動和相關費用(單位：百萬)：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

2022年9月

 

 

2021年9月

 

期初餘額

 

$

1.4

 

 

$

0.2

 

收費

 

 

-

 

 

 

1.4

 

付款

 

 

(1.2

)

 

 

(0.4

)

期末餘額

 

$

0.2

 

 

$

1.2

 

 

24

 

項目2.M財務狀況與經營成果的分析探討

前瞻性陳述和可能影響結果的因素

這份截至2022年9月24日的10-Q表格季度報告(“本報告”)包含前瞻性陳述，這些陳述受修訂後的1933年證券法(“證券法”)和1934年修訂後的“證券交易法”(“交易法”)所設立的安全港的約束。前瞻性表述提供了與我們的財務狀況、經營結果、計劃、目標、未來業績和業務有關的當前預期和預測，包括我們對新冠肺炎疫情對我們業務的潛在影響的預期，這些表述可以通過它們與歷史或當前事實無關的事實來識別。此類前瞻性陳述可能包括諸如“預期”、“預期”、“打算”、“相信”、“估計”、“計劃”、“目標”、“戰略”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”等詞語，或類似含義的其他詞語和術語。所有前瞻性陳述都反映了我們的最佳判斷，並基於與我們的運營和商業環境有關的幾個因素，所有這些因素都很難預測，而且許多都不是我們所能控制的。這些因素包括, 但不限於以下因素：我們很大一部分收入依賴於物聯網產品應用市場的解決方案；與我們物聯網產品應用解決方案的淨收入波動相關的風險；我們對一個或多個大客户的依賴；我們在目標市場受到行業低迷和週期性影響的風險；我們針對新市場的產品解決方案不成功的風險；我們與客户保持和建立關係的能力；我們對第三方保持令人滿意的製造產量和交付進度的依賴；以及在截至2022年6月25日的10-K表格年度報告中的“風險因素”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”和“業務”部分中識別的風險，以及在美國證券交易委員會報告中不時識別的其他風險。前瞻性陳述基於我們在本新聞稿發佈之日獲得的信息，我們沒有、也沒有義務公開發布我們預期的任何更新或任何變化，或任何前瞻性陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。我們的實際結果和某些事件的時間可能與前瞻性陳述大不相同。這些前瞻性陳述並不反映截至本文件提交之日尚未完成的任何合併、收購或其他業務合併的潛在影響。

除文意另有所指外，本報告中的陳述包括使用術語“我們”、“公司”和“Synaptics”來指代Synaptics公司及其合併子公司。

新冠肺炎的影響

儘管政府當局為應對新冠肺炎疫情而實施的許多限制和其他遏制措施後來被取消或縮減，但新冠肺炎及其變體的持續激增在我們開展業務的許多地理位置導致了各種反應，從不採取任何行動到重新實施旨在緩解或減少新冠肺炎及其變體快速傳播的封鎖和遏制措施。

我們工作人員的健康和福祉是我們的首要任務，我們的大量工作人員已經接種了疫苗。我們的許多員工在新冠肺炎事件發生時或隨後的封鎖期間在家裏工作，現在已經回到了我們的辦公室環境中，要麼是全職的，要麼是混合的。對於已返回辦公室的員工，我們將根據當地和全球衞生組織的指導以及適用的法律法規，繼續遵守重返工作崗位的協議。

到目前為止，我們還沒有因新冠肺炎疫情對我們的業務造成重大中斷，也沒有對我們的綜合運營業績和財務狀況產生實質性負面影響，我們仍然相信，隨着全球繼續採取措施緩解疫情傳播併為大部分人口接種疫苗，我們的業務不會受到嚴重影響。然而，如果更多具有傳染性的新冠肺炎變種對現有疫苗產生抗藥性，我們、我們的客户和我們的供應商可能會經歷新的和持續的業務中斷。

我們將繼續評估對我們的業務、綜合運營結果和財務狀況的影響，並可能採取我們認為必要或適當的行動，以應對正在進行的大流行。

概述

我們是優質混合信號半導體解決方案的全球領先開發商和無廠房供應商，該解決方案改變了人們處理互聯設備和數據的方式，在家庭、工作、汽車和移動中創造了非凡的體驗。我們相信，到目前為止，我們的業績反映了我們對客户的關注，以及我們的知識產權和工程技術的實力，這使我們能夠開發或設計出符合我們原始設備製造商(OEM)苛刻設計規格的產品。

當承諾的商品或服務的控制權轉移給我們的客户時，我們確認收入，金額反映了我們期望從這些商品或服務中獲得的對價。我們的所有收入，除了無關緊要的數額，都是在產品發貨或交付時確認的，具體取決於客户的條款和條件。

我們的許多客户在中國有製造業務，我們的許多OEM客户在亞洲建立了設計中心。隨着我們不斷擴大的全球業務，包括在中國，法國，德國，香港，印度，以色列，日本，

25

 

在韓國、波蘭、瑞士、臺灣、英國和美國，我們有能力在全球範圍內為我們的現有客户以及潛在的新客户提供本地銷售、運營和工程支持服務。

我們的製造業務基於可變成本模式，在這種模式下，我們將所有生產需求外包，通常將我們的產品從合同製造商的工廠直接發貨給我們的客户，從而消除了大量資本支出的需要，並使我們能夠將庫存投資降至最低。這種方法要求我們與我們的合同製造商和半導體制造商密切合作，以確保有足夠的生產能力來滿足我們預測的產量要求。由於最近影響全球半導體行業的供應限制和產能短缺，我們已與一些供應商簽訂了長期產能和定價協議。我們使用第三方晶圓製造商來供應晶片，並使用第三方封裝製造商來封裝我們專有的ASIC。在某些情況下，我們依賴單一來源或有限數量的供應商來提供我們產品的其他關鍵部件。我們的收入成本包括與生產我們的產品相關的所有成本，包括材料；物流；與收購的開發技術相關的無形資產攤銷；積壓；供應商安排；向第三方知識產權提供商支付的製造、組裝、版税和向第三方製造商支付的測試成本；以及與我們的間接製造運營人員相關的間接管理成本。此外，我們收取所有保修成本、庫存購買義務損失和減記，以將陳舊、移動緩慢和不可用的庫存的賬面價值降至可變現淨值，計入收入成本。

我們的毛利率大體上反映了我們通過滿足OEM客户的定製設計要求為他們的產品帶來的附加值，以及我們正在進行的成本改進計劃的影響。這些成本改進計劃包括降低材料和部件成本，以及實施設計和工藝改進。我們新推出的產品的利潤率可能低於我們更成熟的產品，後者已經實現了與我們正在進行的成本改進計劃相關的更大好處。因此，新產品的推出最初可能會對我們的毛利率產生負面影響。

我們的研發費用包括與產品開發相關的用品和材料的成本，以及在我們的原始設備製造商承諾將這些解決方案整合到他們的產品之前和之後為OEM客户設計ASIC和人類體驗解決方案所產生的工程成本。此外，作為企業收購的一部分，我們對尚未達到技術可行性、未來沒有可預見替代用途的正在進行的研究和開發項目進行支出。我們繼續致力於技術和設計創新，以保持我們在現有市場的地位，併為新市場調整我們現有的技術或開發新技術。

銷售、一般和管理費用包括與銷售、營銷和管理人員有關的費用；內部銷售和外部銷售代表佣金；市場和可用性研究；外部法律、會計和諮詢費用；以及其他營銷和銷售活動。

已收購的無形資產攤銷計入營業費用，主要包括客户關係的攤銷和根據業務合併的購買方法確認的無形資產的商號。

重組成本主要反映了與重組我們的業務相關的遣散費，以減少運營費用並從我們最近的收購中獲得效率。這些與員工人數相關的成本包括收入成本、研發成本、銷售成本、一般成本和行政成本。見本報告其他部分所載合併財務報表附註16的重組活動。

利息和其他費用淨額主要反映我們的高級票據(如本文定義)、定期貸款工具(如本文定義)和循環信貸額度的利息支出，以及債務發行成本和債務貼現的攤銷，部分被我們的現金、現金等價物和短期投資賺取的利息收入所抵消。

收購

數字信號處理器集團公司

在2022財年，我們以每股22.00美元的普通股價格收購了DSP Group，Inc.或DSPG的全部股權，總收購對價為5.433億美元。

我們通過手頭現金和我們現有的高級信貸安排下的定期貸款安排為交易提供資金。

DSPG的結果包含在我們從2021年12月3日開始的簡明綜合財務報表中。

關鍵會計政策和估算

在截至2022年9月的三個月內，我們的關鍵會計政策和估計與我們在截至2022年6月25日的財政年度的Form 10-K年度報告中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中披露的我們的關鍵會計政策和估計相比沒有重大變化。

26

 

趨勢和不確定性

 

當前經濟狀況

隨着許多央行繼續加息以抗擊通脹，全球經濟衰退的可能性也在上升。全球經濟衰退的威脅似乎促使我們的客户羣變得更加謹慎。在本季度，我們開始遇到客户需求減少以及客户要求推遲訂單的情況。我們持謹慎樂觀態度，我們認為需求放緩是暫時的，但如果我們真的陷入全球衰退，需求反彈的時間可能會比我們目前預期的更長。此外，利率上升將推高我們的可變利率定期貸款工具的借款成本，推動未來會計期間的利息成本增加，並可能限制我們的借款能力，如果未來出現需要融資的收購機會。

 

經營成果

我們的簡明綜合收益表中使用的某些數據以及這些數額的相對絕對值和百分比變化如下(以百萬計，百分比除外)：

 

 

 

截至9月底的三個月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$Change

 

 

更改百分比

 

物聯網產品應用

 

$

342.7

 

 

$

205.7

 

 

$

137.0

 

 

 

66.6

%

PC產品應用

 

 

65.2

 

 

 

88.6

 

 

 

(23.4

)

 

 

(26.4

%)

移動產品應用

 

 

40.2

 

 

 

78.4

 

 

 

(38.2

)

 

 

(48.7

%)

淨收入

 

 

448.1

 

 

 

372.7

 

 

 

75.4

 

 

 

20.2

%

毛利率

 

 

255.7

 

 

 

198.1

 

 

 

57.6

 

 

 

29.1

%

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研發

 

 

89.5

 

 

 

86.1

 

 

 

3.4

 

 

 

3.9

%

銷售、一般和管理

 

 

44.7

 

 

 

41.6

 

 

 

3.1

 

 

 

7.5

%

獲得性無形資產攤銷

 

 

9.5

 

 

 

8.4

 

 

 

1.1

 

 

 

13.1

%

重組成本

 

 

—

 

 

 

1.4

 

 

 

(1.4

)

 

 

(100.0

%)

營業收入

 

 

112.0

 

 

 

60.6

 

 

 

51.4

 

 

 

84.8

%

利息和其他費用，淨額

 

 

(8.3

)

 

 

(5.9

)

 

 

(2.4

)

 

 

(40.7

%)

贖回可轉換票據的損失

 

 

—

 

 

 

(8.1

)

 

 

8.1

 

 

 

100.0

%

未計提所得税準備的收入

 

 

103.7

 

 

 

46.6

 

 

 

57.1

 

 

 

122.5

%

所得税撥備

 

 

39.1

 

 

 

5.9

 

 

 

33.2

 

 

 

562.7

%

股權投資虧損

 

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

(0.5

)

 

 

(100.0

%)

淨收入

 

$

64.6

 

 

$

40.2

 

 

$

24.4

 

 

 

60.7

%

在我們的簡明綜合損益表中使用的某些數據，以所示期間淨收入的百分比顯示如下：

 

 

截至三個月

 

 

百分比
點

 

 

 

九月

 

 

增加/

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

(減少)

 

物聯網產品應用

 

 

76.5

%

 

 

55.2

%

 

 

21.3

%

PC產品應用

 

 

14.5

%

 

 

23.8

%

 

 

(9.3

%)

移動產品應用

 

 

9.0

%

 

 

21.0

%

 

 

(12.0

%)

淨收入

 

 

100.0

%

 

 

100.0

%

 

 

0.0

%

毛利率

 

 

57.1

%

 

 

53.2

%

 

 

3.9

%

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研發

 

 

20.0

%

 

 

23.1

%

 

 

(3.1

%)

銷售、一般和管理

 

 

10.0

%

 

 

11.2

%

 

 

(1.2

%)

獲得性無形資產攤銷

 

 

2.1

%

 

 

2.3

%

 

 

(0.2

%)

重組成本

 

 

0.0

%

 

 

0.4

%

 

 

(0.4

%)

營業收入

 

 

25.0

%

 

 

16.3

%

 

 

8.7

%

利息和其他費用，淨額

 

 

(1.9

%)

 

 

(1.6

%)

 

 

(0.3

%)

贖回可轉換票據的損失

 

 

0.0

%

 

 

(2.2

%)

 

 

2.2

%

未計提所得税準備的收入

 

 

23.1

%

 

 

12.5

%

 

 

10.6

%

所得税撥備

 

 

8.7

%

 

 

1.6

%

 

 

7.1

%

股權投資虧損

 

 

0.0

%

 

 

0.1

%

 

 

(0.1

%)

淨收入

 

 

14.4

%

 

 

10.8

%

 

 

3.6

%

 

27

 

淨收入

截至2022年9月的三個月的淨收入為4.481億美元，而截至2021年9月的三個月的淨收入為3.727億美元，增長了7540萬美元，增幅為20.2%。在這一淨收入中，3.427億美元(76.5%)來自物聯網產品應用，6520萬美元(14.5%)來自PC產品應用，4020萬美元(9.0%)來自移動產品應用。截至2022年9月的三個月的淨收入增長主要歸因於來自物聯網的淨收入的增長，但被PC和移動產品應用的淨收入的下降所抵消。物聯網產品應用的淨收入增加是因為銷售單位增加(增加了59.2%)，以及產品銷售組合提高了平均售價(增加了4.5%)。來自個人電腦產品應用程序的淨收入下降，這是由於某些最終客户的需求下降和希望減少其庫存(下降39.6%)而導致的銷售量下降，並被我們的產品銷售組合導致的更高的平均銷售價格(增加21.7%)部分抵消。由於移動市場對我們產品的需求普遍疲軟，移動產品應用程序的淨收入因銷量下降(下降64.9%)而下降，但被較高的平均售價(增加46.3%)部分抵消。

毛利率

截至2022年9月的三個月，毛利率佔淨收入的比例為57.1%，即2.557億美元，而截至2021年9月的三個月，毛利率為53.2%，即1.981億美元。截至2022年9月的三個月的毛利率增長了390個基點，這是由於總體上有利的產品組合和平均銷售價格的增長，部分被包括在收入成本中的收購無形資產攤銷增加了660萬美元所抵消。

由於我們銷售的技術解決方案的設計通常是獨一無二的或針對OEM客户的應用，因此毛利率因產品而異，這使得我們的累計毛利率成為特定產品設計的混合體。作為一家無廠房製造商，我們的毛利率通常不會受到出貨量的實質性影響。我們對庫存購買義務和減記計入損失，以將陳舊、移動緩慢和不可用的庫存的賬面價值降至可變現淨值(包括保修成本)與收入成本之比。

運營費用

研究和開發費用。截至2022年9月的三個月，研發費用增加了340萬美元，達到8950萬美元，而截至2021年9月的三個月，研發費用為8610萬美元。研發費用的增加主要是由於工資和其他與員工相關的成本增加了720萬美元，其中包括與我們收購DSPG(完成於2021年12月2日)的研發員工相關的成本，新產品開發活動增加了160萬美元，但被股票薪酬成本減少690萬美元部分抵消，這主要是因為我們的股票價格下降，與去年同期相比，2023財年第一季度與現金結算的影子股票獎勵相關的應計費用減少。

銷售、一般和管理費用。截至2022年9月的三個月，銷售、一般和行政費用增加了310萬美元，達到4470萬美元，而截至2021年9月的三個月為4160萬美元。銷售、一般和行政費用的增加主要反映了基於股票的薪酬成本增加了370萬美元，這主要是由於授予股票獎勵和授予日期估值的增加，部分被我們2023財年第一季度股票價格與去年同期相比的下降所抵消，這影響了與我們的虛擬股票單位和相關應計項目相關的費用，以及工資和可變薪酬成本增加了70萬美元。

獲得性無形資產攤銷。收購無形資產攤銷反映了通過收購獲得的無形資產的攤銷。有關已取得無形資產攤銷的進一步討論，請參閲本報告其他部分所載簡明綜合財務報表附註7已取得無形資產和商譽。

利息和其他費用，淨額。利息和其他費用，淨額，主要包括我們債務的利息，債務折價和發行成本的攤銷，部分被我們的現金、現金等價物和短期投資賺取的利息收入所抵消。在截至2022年9月的三個月中，利息和其他支出淨增240萬美元至830萬美元，而截至2021年9月的三個月為590萬美元。

利息和其他費用淨額的增加主要是由於2021年3月發行的4.0億美元高級票據本金和2021年12月執行的6億美元增量定期貸款安排的債務發行成本的利息和攤銷，但被2022財年第一季度全部贖回的債務發行成本和可轉換票據折扣的利息和攤銷減少部分抵消。

所得税撥備。我們按資產負債法核算所得税。中期所得税撥備是基於我們對年初至今所得税撥備前適用的年度有效税率的估計，並根據需要在產生這些項目的期間確認的離散項目進行調整。在每個季度，我們都會更新對年度有效税率的估計，如果估計的年度税率發生變化，我們會在該季度進行累積調整。我們的季度税收撥備和我們對年度有效税率的季度估計可能會受到波動的影響，原因是

28

 

幾個因素，包括我們在每個税務管轄區的所得税撥備前準確預測年收入的能力。

截至2022年9月和2021年9月的三個月的所得税準備金分別為3910萬美元和590萬美元，分別代表估計的聯邦、外國和州所得税。截至2022年9月的三個月的有效税率與美國聯邦和州法定税率的總和存在差異，主要是因為税法變化在我們的2023財年生效，包括2022年1月公佈的最終外國税收抵免法規產生的不可抵扣的外國預扣税，以及研發資本化規則增加了我們的全球無形低税收入(GILTI)，這是由於美國2017年減税和就業法案，以及不可扣除的官員薪酬，部分被較低税率徵收的外國收入的好處抵消，以及研究抵免。截至2021年9月的三個月的有效税率與美國聯邦和州法定税率的合併有所不同，主要是由於較低税率徵收的外國收入、研究抵免和外國税收抵免的好處，但部分被外國預扣税、不可扣除的高管薪酬、不可扣除的基於股票的薪酬和GILTI所抵消。

流動性與資本資源

截至2022年9月，我們的現金和現金等價物為8.678億美元，而截至2022年6月的現金及現金等價物為8.24億美元，增加了4380萬美元。這一增長主要是因為用於交付受限股票單位(RSU)、市場股票單位(MSU)和績效股票單位(PSU)相關股票的工資税3,140萬美元，用於購買物業和設備的620萬美元，用於回購普通股的1,340萬美元，被我們短期投資到期所得的7.7美元和經營活動提供的7850萬美元現金淨額所抵消。

我們認為我們海外子公司的幾乎所有收益都不是無限期投資於海外，並已為未來這些收益匯回國內可能導致的所得税或預扣税做了適當的撥備。截至2022年9月，我們的海外子公司持有7.419億美元的現金、現金等價物和短期投資。如果我們在美國的業務需要這些資金，我們將能夠在不影響我們的税收規定的情況下將這些資金匯回國內。

經營活動的現金流。截至2022年9月的三個月，經營活動產生了7850萬美元的收入，而截至2021年9月的三個月產生的現金淨額為5830萬美元。在截至2022年9月的三個月中，主要經營活動是8070萬美元的非現金費用調整和6680萬美元的經營資產和負債淨變化。營業資產和負債的淨變化主要是由於存貨增加970萬美元，但被應收賬款減少3770萬美元、應付賬款減少1760萬美元、應計薪酬減少3820萬美元以及應付所得税和其他應計負債減少3890萬美元所抵銷。

在截至2022年9月的三個月中，我們的未償還天數為57天，而去年同期為65天。在同一時期，我們的年度庫存週轉量從7次減少到4次。

投資活動產生的現金流。截至2022年9月的三個月，投資活動提供的現金為230萬美元，而截至2021年9月的三個月，投資活動使用的現金為470萬美元。截至2022年9月的三個月，投資活動提供的現金淨額包括770萬美元的投資到期日收益，部分被購買財產和設備的620萬美元所抵消。

融資活動產生的現金流。截至2022年9月的三個月，融資活動使用的現金為3500萬美元，而截至2021年9月的三個月，融資活動使用的現金為5.421億美元。截至2022年9月的三個月，融資活動使用的現金淨額包括髮行股票所得的850萬美元，被用於交付RSU、MSU和PSU相關股票的工資税的3140萬美元所抵消，以及用於回購我們的普通股的1340萬美元。

普通股回購計劃。截至2022年9月，我們的董事會已累計批准18億美元用於我們的普通股回購計劃，該計劃將於2025年7月到期。該計劃授權我們根據市場狀況和其他因素，在公開市場或私下協商的交易中購買我們的普通股。購買的股票數量和購買的時間，基於我們的現金餘額水平，一般的商業和市場狀況，以及其他因素。根據該計劃購買的普通股將作為庫存股持有。從2005年4月到2022年9月，我們在公開市場購買了28,244,252股普通股，總成本為7.079億美元。在截至2022年9月的三個月裏，我們回購了119,631股普通股。截至2022年9月，我們普通股回購計劃下的剩餘授權為5.64億美元。

高級附註

2021年3月11日，我們完成了本金總額4.0億美元、2029年到期的4.0%優先債券或高級債券的非公開發行。高級債券是根據一份日期為2021年3月11日的契約或契約發行的，由本公司、其中指定的擔保人和作為受託人的全國富國銀行協會發行。

29

 

契約規定，優先債券的息率為年息4.000釐，由二零二一年六月十五日起，每半年派現一次，於每年的十二月十五日及六月十五日派息一次。高級債券將於2029年6月15日到期，並由我們目前和未來的每一家受限制的國內子公司在優先無擔保的基礎上提供全面和無條件的擔保，這些子公司為我們在優先擔保信貸安排下的義務提供擔保。

在2024年6月15日之前，我們可以贖回價格贖回全部或部分優先債券，贖回價格為優先債券本金的100%，另加契約中規定的完整溢價，另加到贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未償還利息。

我們可以2024年6月15日或以後贖回部分或全部優先債券，贖回價格如下，另加到贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未償還利息：

 

年

 

價格

 

2024

 

 

102

%

2025

 

 

101

%

2026年及其後

 

 

100

%

此外，在2024年6月15日之前的任何時間，我們可以贖回價格贖回高級債券本金總額的40%，贖回價格相當於優先債券本金的104%，另加到(但不包括)適用的贖回日的應計和未付利息，贖回日包括我們從一次或多次股票發行中獲得的現金收益淨額。

優先票據是本公司的一般無抵押債務。優先票據擔保是每個擔保人的優先無擔保債務。在某些情況下，擔保人可無須經高級票據持有人同意而獲解除高級票據擔保。根據契約條款，優先票據與吾等及擔保人的所有現有及未來優先債務享有同等的償付權，並按合約優先償付吾等及擔保人未來的債務及其他按其條款明確附屬於優先票據的償債權利。優先債券實際上從屬於本公司及擔保人現有及未來的有擔保債務，包括我們優先擔保信貸安排下的有擔保債務，但以擔保該等債務的資產價值為限。優先票據及擔保在結構上從屬於不為優先票據提供擔保的附屬公司的所有現有及未來債務及負債(包括貿易應付賬款)。

本契約包含的契約，除其他事項外，除其他事項外，限制我們的能力及我們的受限制附屬公司(如契約所界定)的能力：(I)招致額外債務及擔保負債；(Ii)支付股息或作出其他分配，或回購或贖回本公司或任何母公司的股本；(Iii)預付、贖回或回購某些債務；(Iv)發行某些優先股或類似的股本證券；(V)作出貸款及投資；(Vi)處置資產；(Vii)產生留置權；(Viii)與聯屬公司進行交易；(Ix)訂立協議限制其附屬公司派發股息的能力；及(X)合併、合併或出售其全部或實質全部資產。

該契約包含常規違約事件，包括但不限於不支付所需款項、不遵守某些協議或契諾、交叉加速形成超過規定數額的某些其他債務、某些破產和資不抵債事件以及未能支付某些判決。若根據契約發生失責，受託人或當時未償還優先債券本金總額至少25%的持有人將可加速到期，或在某些情況下，自動導致所有未償還優先債券的本金及應計及未付利息(如有的話)的到期時間加快。

銀行信貸安排

2021年3月11日，我們與貸款方和富國銀行(Wells Fargo Bank，National Association)簽訂了第二份修訂和重新簽署的信貸協議，作為行政代理，其中包括將我們的優先擔保循環信貸安排的到期日延長至自修訂截止日期起五年，將貸款規模從2億美元增加到2.5億美元，並將維持總債務與綜合EBITDA比率(定義見信貸協議)不超過4.75至1.00的規定，改為維持淨總債務與綜合EBITDA比率不超過3.75至1.00的要求，惟就截至重大收購日期後的四個財政季度而言，該最高槓杆比率須調整至4.25至1.00，其後則為3.75至1.00，但根據前述規定視為增加的比率不適用於在信貸協議期限內完成的兩項以上重大收購。

信貸協議規定了本金最高為2.5億美元的循環信貸安排，其中包括2000萬美元的信用證轉貸和2500萬美元的Swingline貸款轉貸。根據信貸協議的條款，在若干條件得到滿足的情況下，吾等可要求增加循環信貸融資承諾，本金總額最高可達1.5億美元，只要現有或新貸款人同意提供該等增加或額外承諾(視何者適用而定)。循環信貸安排下的未來收益可用於營運資金和一般公司用途。2021年3月，我們用上述高級債券所得款項的一部分償還了未償還的1億美元

30

 

這種循環信貸安排的借款。截至2022年9月，循環信貸安排項下沒有未償還餘額。

循環信貸安排下的借款必須在2026年3月11日之前全額償還。與160萬美元循環信貸安排有關的債務發行成本包括在我們綜合資產負債表上的非流動其他資產中，將在60個月內攤銷。

除某些例外情況外，吾等在信貸協議下的責任由本公司的主要國內附屬公司擔保，該等附屬公司與本公司統稱為信貸方。貸款方在信貸協議項下的義務及與此相關而交付的其他貸款文件以貸款方的幾乎所有現有及未來動產的優先擔保權益作抵押，包括但不限於貸款方的若干外國直接附屬公司有表決權股本的65%及無投票權股本的100%，但若干例外情況除外。

循環信貸安排以我們選擇的基本利率加適用保證金或倫敦銀行同業拆借利率加適用保證金為基準計息。Swingline貸款按基本利率加適用保證金計息。基本利率是浮動利率，取最優惠利率、聯邦基金利率加50個基點或倫敦銀行同業拆借利率加100個基點中的較大者。適用的保證金基於浮動幅度，基本利率貸款的浮動幅度為0.25至100個基點，LIBOR貸款的浮動幅度為100個基點至175個基點。吾等須就信貸協議項下任何未使用的承諾額支付承諾費，該承諾費是按槓桿比率釐定，每年由0.175%至0.25%不等。利息和費用按季度支付。預計LIBOR指數將在2021年底停產。根據我們的信貸安排，當LIBOR指數終止時，我們將切換到我們和管理代理選擇的可比或後續利率，其中可能包括有擔保的隔夜融資利率，或SOFR。

根據信貸協議，有多項限制性條款，包括限制綜合總槓桿率或槓桿率、綜合利息覆蓋率或利息覆蓋率的兩個財務契約、準許應收賬款融資的限制，但準許應收賬款融資的未付總額不得超過本公司及指定附屬公司所有應收賬款金額的100,000,000元及50%，以及其他特定項目。槓桿率是截至衡量日期的債務與綜合EBITDA的比率，在截至衡量季度結束的連續四個季度中。目前的槓桿率不得超過3.75至1.00，但在重大收購日期後的四個會計季度，最高槓杆率應調整為4.25至1.00，此後調整為3.75至1.0。利息覆蓋比率為截至計量季度的連續四個季度的綜合EBITDA與利息支出之比。在信貸協議期限內，利息覆蓋比率不得低於3.50%至1.0%。截至2022年9月，我們仍然遵守限制性公約。

定期貸款安排

2021年12月，我們簽訂了信貸協議的第一修正案和貸款人聯合協議，其中包括建立一個新的6.00億美元增量定期貸款安排，或定期貸款安排。定期貸款安排由若干現有貸款人及新貸款人根據信貸協議墊付，為我們收購DSPG提供資金。定期貸款安排將於2028年12月2日到期。定期貸款工具的本金在每年3月、6月、9月和12月的最後一天按季度等額支付，從2021年12月31日開始，年利率為1.00%。

定期貸款安排下的借款將按倫敦銀行同業拆息加2.25%或基本利率加1.50%計息，根據總槓桿率遞減25個基點，並以50個基點的LIBOR下限為限。基本利率是(I)聯邦基金利率加0.50%，(Ii)富國銀行國家協會最優惠利率和(Iii)一個月LIBOR加1.00%中最高的。定期貸款安排包含慣例陳述和擔保、肯定和否定的契諾以及違約事件，每種情況都與信貸協議一致。定期貸款安排不包含任何財務契約。

如果定期貸款工具的全部或任何部分在僅與重新定價交易有關的前6個月內預付，則定期貸款工具需支付1.00%的預付款溢價。定期貸款安排必須按慣例強制預付款，包括從2023年6月30日開始對超額現金流進行掃蕩，但須遵守慣例的降級和門檻。

1億美元的貨架登記。我們已經登記了總計1億美元的普通股和優先股，用於與收購相關的發行，這些股票在根據證券法發行後通常可以自由交易，除非由我們的關聯公司持有，在這種情況下，該等股票將受到證券法第144條的銷售數量和方式限制。

營運資金需求。我們相信，我們現有的現金和現金等價物、經營活動的預期現金流、融資活動的預期現金流以及我們循環信貸安排下的可用信貸，將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和其他現金需求，包括收購，以及我們的償債義務。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入，疫苗對變種的有效性

31

 

這些風險包括為縮短“新冠肺炎”疫情的持續時間、持續時間和嚴重程度而部署疫苗的成本、用於支持產品開發工作的支出的時間和幅度、扣除這些活動預計節省的費用後的與重組活動相關的成本、與保護知識產權相關的成本、銷售和營銷活動的擴展、推出新產品和改進現有產品的時間安排、確保獲得適當製造的成本、為員工提供足夠空間的成本、我們的產品解決方案持續被市場接受的成本、我們的普通股回購計劃以及我們在其它技術或公司的投資或收購的金額和時機。我們可能無法以可接受的條款或根本不提供進一步的股權或債務融資。如果沒有足夠的資金或不能以可接受的條件提供資金，我們為未來的長期營運資金需求提供資金、利用商業機會或應對競爭壓力的能力可能會受到限制或嚴重製約。

基於我們獲取現金和現金等價物的能力、我們預期的運營現金流以及我們的其他現金來源，我們目前預計不需要匯出我們海外子公司的未分配收益來滿足我們的營運資本和其他現金需求，但如果我們確實匯出了這些收益，我們可能需要支付某些州税和外國税來匯回這些資金，這將影響我們的現金流。

 

 

32

 

合同義務和商業承諾

截至2022年9月，我們的重要合同義務和商業承諾如下(以百萬為單位)：

 

 

 

按期間到期的付款

 

合同義務

 

總計

 

 

少於
1年

 

 

1-3
年份

 

 

3-5
年份

 

 

此後

 

長期債務(1)

 

$

1,261.3

 

 

$

31.9

 

 

$

95.0

 

 

$

94.0

 

 

$

1,040.4

 

租契

 

 

68.2

 

 

 

3.9

 

 

 

19.3

 

 

 

16.9

 

 

 

28.1

 

購買義務和其他承諾(2)

 

 

227.5

 

 

 

93.5

 

 

 

115.0

 

 

 

19.0

 

 

 

—

 

總計

 

$

1,557.0

 

 

$

129.3

 

 

$

229.3

 

 

$

129.9

 

 

$

1,068.5

 

 

(1)
表示截至基本合同債務到期日的應付本金和利息。
(2)
採購義務和其他承諾包括與合同製造商的庫存採購義務、長期軟件工具許可證和其他許可證的到期付款。

上表中的數額不包括與3820萬美元的不確定税收狀況有關的未確認税收優惠總額。截至2022年9月，我們無法對何時可能與税務當局進行現金結算做出合理可靠的估計，這與我們未確認的税收優惠總額有關。

 

33

 

站點關於市場風險的定量和定性披露

截至2022年9月24日，我們與現金和現金等價物利率相關的市場風險以及外幣兑換風險與我們截至2022年6月25日的財政年度Form 10-K年報第7A項中披露的風險沒有實質性變化。

 

它EM 4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

儘管政府當局為應對新冠肺炎疫情而實施的許多限制和遏制措施自那以來已被取消或縮減，但我們的一些員工仍在家裏工作，或在混合基礎上工作。我們啟動了既定的業務連續性計劃，以減輕對我們的控制環境、操作程序、數據和內部控制的影響。我們的流程和控制設計允許遠程執行，並具有保護數據的可訪問性。

在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估，截至2022年9月24日，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序(如交易法下規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)有效，以確保我們在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關必要披露的決定。

財務報告內部控制的變化

在我們首席執行官和首席財務官的參與下，我們評估了截至本報告涵蓋的財政季度末，我們對財務報告的內部控制是否發生了任何變化。

在截至2022年9月期間，我們對財務報告的內部控制(定義見《外匯法案》第13a-15(F)和15d-15(F)條)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

34

 

帕RT II-其他資料

 

 

我們是日常業務過程中不時出現的各種訴訟事項和索賠的當事人。雖然該等事項的結果不能確切預測，但我們相信該等事項的最終結果不會對本公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

 

 

第1A項。RISK因子

關於可能影響我們業務的重大風險，請參閲我們截至2022年6月25日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”中列出的公司風險因素。與之前披露的風險因素相比，沒有發生實質性變化。

 

 

它EM 2.未登記的股權證券銷售和收益的使用

發行人購買股票證券

我們的董事會已經累計批准了18億美元用於我們的普通股回購計劃，該計劃將於2025年7月底到期。截至2022年9月，授權用於回購普通股的剩餘金額為5.64億美元。在截至2022年9月的三個月期間，根據我們的普通股回購計劃進行的回購如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

總計

 

 

最大金額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股份數量

 

 

股份價值

 

 

 

 

 

 

平均值

 

 

購得

 

 

那可能是

 

 

 

總計

 

 

價格

 

 

作為以下內容的一部分

 

 

購得

 

 

 

數

 

 

已支付

 

 

公開地

 

 

在未來

 

 

 

的股份

 

 

每

 

 

宣佈

 

 

在.之下

 

期間

 

購得

 

 

分享

 

 

計劃

 

 

計劃

 

June 26, 2022 - July 25, 2022

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

July 26, 2022 - August 25, 2022

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

2022年8月26日-2022年9月24日

 

 

119,631

 

 

$

111.47

 

 

 

119,631

 

 

$

564,016,000

 

總計

 

 

119,631

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

35

 

它EM 6.展品

 

10.1

 

修訂和重新啟動了2019年股權和激勵性薪酬計劃(合併時參考了註冊人2022年10月27日提交給美國證券交易委員會的8-K表格的當前報告。)

 

 

 

31.1

 

首席執行官的認證

 

 

 

31.2

 

首席財務官的認證

 

 

 

32.1*

 

第1350條行政總裁的證明

 

 

32.2*

 

第1350條首席財務官的證明

 

 

101.INS內聯

 

XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

 

 

101.SCH內聯

 

XBRL分類擴展架構文檔

 

 

101.CAL內聯

 

XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

 

 

101.DEF內聯

 

XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

 

 

101.LAB內聯

 

XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

 

 

101.PRE內聯

 

XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

 

 

 

104

 

封面交互數據文件-封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

 

 

*本資料是為1933年《證券法》第11和12條以及1934年《證券交易法》第18條的目的而提供的，而不是為了存檔。

 

36

 

標牌縫隙

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 

 

 

 

 

Synaptics公司

 

 

 

 

日期：2022年11月3日

 

 

 

發信人：

 

/s/邁克爾·E·赫爾斯頓

 

 

 

 

姓名：

 

邁克爾·E·赫爾斯頓

 

 

 

 

標題：

 

總裁與首席執行官

 

 

 

 

 

日期：2022年11月3日

 

 

 

發信人：

 

/s/迪恩·巴特勒

 

 

 

 

姓名：

 

迪恩·巴特勒

 

 

 

 

標題：

 

高級副總裁和首席財務官

 

日期：2022年11月3日

 

 

 

發信人：

 

/s/Kermit Nolan

 

 

 

 

姓名：

 

科米特·諾蘭

 

 

 

 

標題：

 

公司副總裁總裁兼首席會計官

 

37