美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的季度報告。 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
(主要執行辦公室地址)
(註冊人的電話號碼，包括區號)
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
☐ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所界定)是
在2022年10月31日，有
阿吉隆健康公司。
索引
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第一部分財務信息 |
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第1項。 |
未經審計的財務報表： |
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截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
3 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表 |
4 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益(虧損)表 |
5 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月或有可贖回普通股和股東權益(虧損)簡明合併報表 |
6 |
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截至2022年和2021年9月30日止九個月現金流量表簡明綜合報表 |
8 |
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簡明合併財務報表附註 |
9 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
21 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
35 |
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第四項。 |
控制和程序 |
35 |
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第二部分：其他信息 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
36 |
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第1A項。 |
風險因素 |
36 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
36 |
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第五項。 |
其他信息 |
36 |
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第六項。 |
陳列品 |
38 |
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簽名 |
39 |
|
2
阿吉隆健康公司。
濃縮Consolida泰德資產負債表
(單位為千，每股數據除外)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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受限現金和現金等價物 |
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有價證券 |
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應收賬款淨額 |
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預付費用和其他流動資產，淨額 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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無形資產，淨額 |
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商譽 |
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其他資產，淨額 |
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總資產 |
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負債和股東權益(赤字) |
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流動負債： |
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醫療索賠及相關應付款項 |
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應付賬款和應計費用 |
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長期債務的當期部分 |
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流動負債總額 |
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長期債務，扣除當期部分 |
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其他負債 |
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總負債 |
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股東權益(赤字)： |
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普通股，$ |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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Agilon Health，Inc.股東權益總額(赤字) |
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非控制性權益 |
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股東權益合計(虧損) |
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總負債和股東權益(赤字) |
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$ |
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簡明綜合資產負債表包括綜合可變權益實體(“VIE”)的資產及負債，因為雅居倫健康股份有限公司及其合併附屬公司及可變權益實體(“本公司”)是該等綜合可變權益實體(“VIE”)的主要受益人。簡明綜合資產負債表包括只能用於清償本公司合併動產企業債務總額為#美元的總資產
見簡明合併財務報表附註。
3
阿吉隆健康公司。
濃縮合並S操作的狀態
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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醫療服務收入 |
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其他營業收入 |
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總收入 |
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費用： |
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醫療服務費用 |
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其他醫療費用 |
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一般和行政(包括基於非現金的股票 |
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折舊及攤銷 |
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總費用 |
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營業收入(虧損) |
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其他收入(支出)： |
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其他收入(費用)，淨額 |
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租賃終止的收益(損失) |
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利息支出 |
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所得税前收入(虧損) |
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( |
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( |
) |
所得税優惠(費用) |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
持續經營的收入(虧損) |
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) |
停產業務： |
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所得税前收入(虧損) |
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所得税優惠(費用) |
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停產業務合計 |
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淨收益(虧損) |
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非控股權益在(盈利)損失中的份額 |
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普通股應佔淨收益(虧損) |
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基本和稀釋後每股普通股淨收益(虧損) |
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持續運營 |
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停產經營 |
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加權平均流通股、基本股和稀釋股 |
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見簡明合併財務報表附註。
4
阿吉隆健康公司。
圓錐體簡明綜合全面收益表(虧損)
(單位：千)
(未經審計)
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨收益(虧損) |
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其他全面收益(虧損)： |
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有價證券未實現淨收益(虧損)， |
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全面收益(虧損)合計 |
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) |
可歸因於的綜合(收益)損失 |
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全面收益(虧損)合計 |
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( |
) |
見簡明合併財務報表附註。
5
阿吉隆健康公司。
或有REDEE簡明合併報表美寶普通股和股東權益(虧損)
(單位：千)
(未經審計)
截至2022年9月30日的三個月：
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股東權益總額 |
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普通股 |
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其他內容 |
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累計 |
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累計其他綜合 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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收入(虧損) |
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利息 |
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(赤字) |
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July 1, 2022 |
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淨收益(虧損) |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
其他綜合性的 |
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股票期權的行使 |
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有限制股份單位的歸屬 |
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被扣留的股份與 |
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基於股票的薪酬 |
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2022年9月30日 |
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( |
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截至2022年9月30日的9個月：
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股東權益總額 |
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普通股 |
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其他內容 |
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累計 |
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累計其他綜合 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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收入(虧損) |
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利息 |
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(赤字) |
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2022年1月1日 |
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淨收益(虧損) |
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其他綜合性的 |
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股票期權的行使 |
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有限制股份單位的歸屬 |
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被扣留的股份與 |
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基於股票的薪酬 |
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2022年9月30日 |
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6
阿吉隆健康公司。
或有可贖回普通股和股東權益簡明合併報表(虧損)
(單位：千)
(未經審計)
截至2021年9月30日的三個月：
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股東權益總額 |
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普通股 |
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其他內容 |
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累計 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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赤字 |
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(赤字) |
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July 1, 2021 |
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提供相關服務的成本 |
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股票期權的行使 |
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基於股票的薪酬 |
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2021年9月30日 |
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截至2021年9月30日的9個月：
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偶然地 |
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股東權益總額 |
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普通股 |
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其他內容 |
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累計 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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(赤字) |
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2021年1月1日 |
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或有事項重新分類 |
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項下普通股的發行 |
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股票期權的行使 |
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基於股票的薪酬 |
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2021年9月30日 |
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見簡明合併財務報表附註。
7
阿吉隆健康公司。
濃縮合並S現金流統計表
(單位：千)
(未經審計)
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截至9月30日的9個月， |
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2022 |
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2021 |
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經營活動的現金流： |
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淨收益(虧損) |
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對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： |
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折舊及攤銷 |
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基於股票的薪酬費用 |
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債務清償損失 |
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經營性資產和負債的變動 |
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經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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投資活動產生的現金流： |
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購置財產和設備，淨額 |
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購買無形資產 |
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投資於應收貸款和其他 |
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有價證券投資 |
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出售有價證券和其他有價證券的收益 |
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出售企業和財產所得，扣除剝離的現金後的淨額 |
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投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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融資活動的現金流： |
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首次公開招股所得收益 |
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其他股權發行所得，淨額 |
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發行長期債券所得收益 |
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償還長期債務 |
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股權和債務發行成本及其他 |
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融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物淨增(減) |
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現金、現金等價物和限制性現金及等價物 |
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現金、現金等價物和限制性現金及等價物 |
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現金、現金等價物和限制性現金及等價物， |
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期末現金、現金等價物和限制性現金及等價物 |
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見簡明合併財務報表附註。
8
阿吉隆健康公司。
關於凝聚體的註記列報財務報表
(未經審計)
注1.業務
業務説明
Agilon Health，Inc.通過其合作伙伴關係和平臺，為現有的醫生團體提供必要的能力、資本和商業模式，以創建以聯邦醫療保險為中心、全球資本的業務線。截至2022年9月30日，該公司通過其簽約醫生網絡，為大約
有關本公司參與VIE的其他討論，請參閲附註14。
該公司的最大股東是與總部設在紐約的私募股權公司Clayton Dubilier&Rice，LLC(“CD&R”)有關聯的一家投資基金。所有與CD&R有關的基金都被視為關聯方。
附註2.主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的簡明綜合財務報表乃由管理層根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制，以提供中期財務資料。
簡明的合併財務報表包括Agilon Health，Inc.、其全資子公司以及通過投票權或其他方式控制的合資企業和VIE的賬户。公司間交易和餘額在合併時已沖銷。所有調整(包括正常的經常性調整，除非另有説明)都已包括在內，公司認為有必要公平地列報其財務狀況、經營業績和現金流。截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績，包括新冠肺炎的影響，不一定表明截至2022年12月31日的年度可能預期的業績。所附的簡明綜合財務信息應與公司提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告中包括的截至2021年12月31日的綜合財務報表及其説明一併閲讀。
預算的使用
要求管理層在編制財務報表時作出估計和假設。這些估計和假設影響在簡明合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和支出的報告金額。重大估計可包括(其中包括)用於釐定風險調整收入及相關應收賬款、醫療服務開支及相關應付款項(包括已發生但未呈報的索賠準備金(“IBNR”))，以及對長期資產(包括商譽)減值的估值及相關確認。管理層對收入確認、醫療服務費用以及其他估計、判斷和假設的估計可能會因新冠肺炎疫情等原因而與實際結果大不相同。關於新冠肺炎大流行的影響的更多討論見附註9。這些估計是基於對當前事件和預期未來事件的瞭解，因此，實際結果最終可能與這些估計大不相同。
商譽和應攤銷無形資產
截至2022年9月30日和2021年12月31日，商譽為
9
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的應攤銷無形資產賬面總額為
財產和設備
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的財產和設備賬面總額為$
有價證券
公司對有價證券的投資被歸類為可供出售，並按公允價值列賬，未實現收益和虧損作為累計其他全面收益(虧損)在股東權益總額(虧損)中的組成部分報告。該公司在購買時確定這些投資的適當分類，並在每個資產負債表日期重新評估此類指定。一般而言，公司的有價證券被歸類為流動資產，而不考慮證券的合同到期日，因為它們很容易被清算。
利息收入、證券銷售的已實現損益以及有價證券公允價值的非暫時性下降(如果有的話)將作為其他收入(費用)的組成部分計入簡明綜合經營報表淨額。出售證券的成本是根據具體的識別方法確定的。
在每個報告期，當投資的公允價值低於其攤銷成本時，本公司評估可供出售的有價證券是否存在任何與信貸相關的減值。本公司評估發行人的基本信貸質素及信貸評級，如有需要，亦會評估金融工具的預期現金流。當本公司確定一項投資的公允價值下降低於賬面價值，並且這一下降不是暫時的，本公司將減少其持有的有價證券的賬面價值，並就該下降的金額記錄損失。截至2022年9月30日，該公司沒有記錄與有價證券公允價值暫時性下降以外的任何減值。
所得税
該公司使用對公司年度有效税率的估計來確定中期所得税撥備，該估計適用於年初至今的業績，並根據該季度產生的離散項目進行了調整。在每個季度，公司都會更新其估計的年度有效税率，如果估計的年度有效税率發生變化，則在該季度記錄累積的追趕調整。該公司按照美國公認會計原則的規定，應用期間內税收分配規則在持續業務和非持續業務之間分配所得税，其中持續業務的所得税前收入(虧損)的税收影響是在計算持續業務的所得税前的税收影響時計算的，而不考慮其他類別的所得税前收入(虧損)的税收影響。
注3.收入、應收賬款和信用風險集中度
醫療服務收入
醫療服務收入包括與各種Medicare Advantage支付方(“支付方”)簽訂的合同下的資格費。在典型的按人頭支付安排下，本公司有權按月按會員(“PMPM”)收費，為本公司簽約的初級保健醫生所屬的Medicare Advantage健康計劃成員(“會員”)提供特定範圍的醫療服務。PMPM費用按付款人從醫療保險和醫療補助服務中心(CMS)為這些成員收取的保費的百分比確定。本公司一般接受會員的全部財務風險，歸因於其簽約的初級保健醫生，並因此負責該等會員所需的所有醫療服務的費用。費用一般記錄在總收入中，因為該公司在協調和控制其與付款人簽訂的限額合同下提供的服務範圍(不包括臨牀決定)方面發揮了主要作用。與付款人簽訂的補償合同通常是多年安排，並具有構成系列的單一履約義務，如會計準則編纂(“ASC”)606所定義，與客户簽訂合同的收入，每月隨時準備提供各方面必要的醫療服務
10
在合同期內為會員提供服務。該公司確認符合條件的會員在合同期內有權獲得醫療福利的月份的收入。
由於公司有權獲得的PMPM費用根據CMS的風險調整支付方法進行定期調整，因此公司的資本充足率合同的交易價格是可變的。CMS部署了一個風險調整模型，根據每個成員的健康狀況和某些人口統計因素確定支付給所有付款人的保費。在這種風險調整方法下，CMS使用來自各種設置的診斷數據來計算風險調整保費支付。本公司和醫療保健提供者收集並向付款人提交必要和可用的診斷數據，該等數據被本公司用來估計將在隨後的期間收到的風險調整付款。風險調整相關收入採用最可能的金額方法估計，只有在任何不確定性得到解決後累計收入很可能不會發生重大逆轉的情況下，才將金額計入收入。PMPM費用也可根據公司與付款人合同中規定的某些質量指標的實現情況進行獎勵或處罰調整。該公司採用最可能金額法確認獎勵收入，而且只有在任何不確定性得到解決後，累計收入很可能不會發生重大逆轉的情況下才會確認。
本公司或其任何附屬公司都不是註冊保險公司，因為其運營所在州的州法律不要求對承擔風險的提供者進行此類註冊。
應收賬款
應收賬款主要由與不同付款人簽訂的資本充抵合同項下的應付款項組成。根據資本計入合同到期的應收款，根據從付款人收到的報告和管理層對開放業績年度後續期間將收到的風險調整付款的估計，按月入賬。應收賬款按預計收回的金額入賬和列報。
濃度
本公司與不同的付款人簽訂合同，據此本公司有權每月獲得PMPM費用，為其簽約的初級保健醫生所屬的成員提供特定範圍的醫療服務。基本上所有這些PMPM費用都來自Medicare Advantage計劃，佔近
下表提供了公司相對於主要付款方的收入集中情況，佔公司總收入的百分比：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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付款人A |
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付款人B |
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付款人C |
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付款人D |
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% |
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* Less than
下表提供了公司對主要付款方的信用風險集中度，佔應收賬款淨額的百分比：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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付款人A |
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付款人B |
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付款人C |
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% |
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% |
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付款人D |
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* |
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% |
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* Less than
11
注4.適銷對路的SECU利潤率和公允價值計量
有價證券
下表彙總了該公司的有價證券(單位：千)：
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2022年9月30日 |
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攤銷成本 |
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未實現收益總額 |
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未實現虧損總額 |
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公允價值 |
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有價證券： |
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公司債務證券 |
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美國國庫券 |
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其他 |
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公司截至2022年9月30日的有價證券的未實現虧損主要是由於利率上升造成的，而不是由於與這些證券相關的信用質量的不利變化影響了公司對本金和利息可收回性的評估。截至2022年9月30日，該公司擁有
公允價值計量
公司的金融工具包括現金和現金等價物、受限現金等價物、有價證券、應收賬款、其他負債、應付賬款、某些應計費用以及由定期貸款和循環信貸組成的借款。由於金融工具的短期到期日，在簡明綜合資產負債表中分類為流動金融工具的賬面價值接近其公允價值。本公司可能不時被要求就首次公開招股完成後按公允價值按非經常性基礎分配給他們的股份的應付税款來計量其向醫生合夥人團體提供的貸款。此類計量被歸類於公允價值等級的第二級。定期貸款和循環信貸安排的賬面價值是對公允價值的合理估計，因為該等借款的利率於報告日期與市場利率接近。這類借款被歸類在公允價值等級的第二級。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內，沒有發生金融資產或負債進出3級的重大轉移。
本公司根據公允價值計量的投入在市場上被認為是可觀察的還是不可觀察的，採用一套評估技術層次來計量和披露非金融和金融資產及負債的公允價值。可觀察到的投入反映了從獨立來源獲得的市場數據，而不可觀察到的投入反映了公司的市場假設。這種層次結構需要使用可觀察到的市場數據(如果有)。這些投入創建了以下公允價值層次結構：
下表彙總了公司按公允價值經常性計量的金融工具(以千計)：
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2022年9月30日 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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有價證券： |
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公司債務證券 |
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美國國庫券 |
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其他 |
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12
附註5.其他資產，淨額
下表彙總了公司的其他資產，淨額(以千為單位)：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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對醫生合作伙伴的貸款 |
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賠付資產 |
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健康計劃存款 |
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權益法投資(1) |
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使用權租賃資產 |
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其他 |
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給醫生合夥人的貸款
本公司向其醫生合夥人提供貸款，以支付分配給他們的股份的應付税款首次公開招股(IPO)。這些貸款在2026年至2031年之間到期，名義利息每年複利，不會受到提前還款的處罰。這類貸款是按預計收回的金額列報的。
賠付資產
設立賠償資產是為了抵銷某些結算前的負債，公司在加州的一些子公司的前所有人有義務對公司進行賠償。本公司認為彌償協議項下的應收款項於出現彌償索償要求時可全數收取，因此，估值津貼並不被視為必需。
附註6.醫療索賠及相關應付款項
醫療服務開支指由本公司負有財務責任的醫生、醫院及其他附屬提供者向股東提供的醫療服務所產生的費用，該等費用由本公司直接支付或由與本公司訂立合約的付款人支付。醫療服務費用在提供服務的期間確認，包括已發生但尚未收到、處理或支付的索賠估計數，因此沒有報告。
此類估計數是使用健康保險精算師常用的精算方法編制的，其中包括一些因素和假設，包括醫療服務利用趨勢、成員變化、觀察到的醫療費用趨勢、歷史索賠支付模式和其他因素。一般而言，對於最近幾個月，該公司通過將觀察到的醫療成本趨勢係數應用於有更完整索賠數據的前幾個月發生的PMPM平均醫療成本來估計發生的索賠成本。
在每個期間，公司都會根據實際提交的索賠以及事實和情況的其他變化，重新審查以前確定的醫療索賠應付估計數。隨着獲得更完整的索賠信息，本公司調整其估計，並在確定變化的期間確認估計中的這些變化。估計負債與索賠實際結算額之間的差額在索賠結算期確認。該公司的醫療索賠應付餘額是管理層對截至2022年9月30日和2021年9月30日的未付醫療費用負債的最佳估計。公司使用判斷來確定制定所需估計所需的適當假設。
13
下表列出了醫療索賠和相關應付款變動的組成部分(以千為單位)：
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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醫療索賠和相關應付款，年初 |
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與以下方面有關的已發生費用的組成部分： |
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本年度 |
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前幾年 |
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停產業務--本年度 |
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停產業務--前幾年 |
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已支付的索賠涉及： |
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本年度 |
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前幾年 |
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停產業務--本年度 |
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停產業務--前幾年 |
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醫療索賠和相關應付款項，期末 |
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上述期間呈列的醫療索賠及相關應付款項包括與某些剝離的加州業務有關的索賠負債相關的無形結餘，而本公司保留了對剝離日期之前發生的索賠的責任。
附註7.其他負債
下表彙總了該公司的其他負債(以千計)：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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其他長期或有事項 |
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為不確定的税收狀況做準備 |
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長期使用權租賃負債 |
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權益法負債(簡寫為DCES |
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其他 |
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截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司與未申報索賠有關的或有負債應計項目為#美元
與本公司DCE投資相關的權益法負債見附註14。
注8.債務
2021年2月18日，本公司簽署了一項信貸安排協議(經日期為2021年3月1日的《信貸協議第一修正案》修訂)。信貸安排包括：(I)a$
14
$
截至2022年9月30日，該公司擁有
根據本公司的選擇，協議下的借款可以是：(I)Libo利率貸款或(Ii)基本利率貸款。LIBO利率貸款的利息等於
信貸安排由本公司若干附屬公司(包括被確認為VIE的附屬公司)擔保，並載有慣例契諾，包括(其中包括)對受限制付款的限制，包括(I)來自受限制附屬公司的股息及分派，(Ii)最低財務比率的要求，及(Iii)根據若干財務比率對額外借款的限制。
附註9.承付款和或有事項
法律訴訟
有時，本公司是法律程序、訴訟和其他索賠的一方，或與這些訴訟、訴訟和其他索賠密切相關。本公司並不知悉任何其認為可能個別或合計對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的法律程序或索償。該公司的政策是在發生法律費用時支付費用.
新冠肺炎
本公司繼續監測和評估新冠肺炎疫情的估計運營和財務影響，該疫情尚未消退。隨着新冠肺炎疫情的發展，公司繼續處理、收集和評估成員使用信息對公司業務、經營結果、財務狀況和現金流的最終影響仍不確定。在2021年和2022年前9個月，整體護理活動繼續增加，包括護理活動的臨時推遲和與新冠肺炎相關的護理成本。這些成本可能會在未來某個時間點發生，醫療服務的延遲，或公司成員(通常是患有慢性病的老年人)被診斷患有新冠肺炎的影響，可能會導致現有成員出現額外的健康問題，這可能會增加未來的成本。在未來時期，護理模式可能會適度超過正常基線，因為之前推遲的護理得到了，由於錯過了預期的定期護理，敏鋭度暫時上升。有時，由於大流行，衞生系統的能力可能會受到波動性增加的影響。本公司目前無法準確估計對醫療服務費用的最終淨影響，無論是積極的還是消極的。
鑑於新冠肺炎造成的中斷，目前尚不清楚該公司的簽約醫生是否能夠像歷史時期那樣全面地記錄成員的健康狀況。由於本期間的風險調整因素是基於上一年診斷的疾病情況，公司未來期間的收入可能會受到不利影響。
由於新冠肺炎疫情尚未完全消退，新冠肺炎疫情對公司運營的最終影響尚不清楚，將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有很高的不確定性，無法充滿信心地預測，包括新冠肺炎疫情的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息，以及政府或公司可能指示採取的任何額外的預防和保護行動，這可能導致業務持續中斷較長一段時間。目前無法合理估計該等事項對本公司及其財務狀況的最終影響。
15
本公司認為，其現金來源、2021年4月首次公開募股的資金、借款擔保循環融資機制下的NG產能和運營產生的現金流將繼續足以承受疫情的財務影響，並將使公司能夠在可預見的未來繼續支持其運營、監管要求、債務償還義務和地理擴張。
監管事項
醫療保健行業受到聯邦、州和地方政府的眾多法律和法規的約束。違反這些法律法規可能會導致被逐出政府醫療保健計劃，並被處以鉅額罰款和處罰。遵守此類法律和法規可能會受到政府未來的審查和解釋，以及目前未知或未斷言的監管行動的影響.
醫療保健監管格局在不斷變化。很難預測哪些最終規則可能被聯邦和州當局採納和實施，以及這些最終規則是否會對公司的業務、綜合財務狀況、運營結果或現金流造成任何實質性的不利影響。管理層無法確定未來任何政府支出削減將如何影響醫療保險報銷。可能會繼續在聯邦和州一級提出旨在控制或降低醫療成本的立法和監管提案，如果被採納，可能會對公司的簡明合併財務報表。
合同義務
公司對醫生合夥人的資本承諾增加了$，以支持醫生合夥人的擴展和相關目的
注10.普通股
普通股
2022。在截至2022年9月30日的九個月內，本公司發行了約
2021。於截至2021年9月30日止九個月內，本公司發行約
2021年4月14日，公司普通股首次公開發行定價為1美元。
首次公開招股完成後，本公司發行
公司或有可贖回普通股的贖回功能於2021年4月首次公開招股完成時終止。因此，這類普通股從簡明綜合資產負債表夾層部分的臨時股本重新歸類為永久股本。
附註11.普通股每股淨收益(虧損)
每股普通股的基本淨收入(虧損)是根據已發行普通股的加權平均數計算的。每股普通股攤薄淨收益(虧損)是根據已發行普通股的加權平均數加上假定的股票期權轉換、某些業績限制性股票單位和未歸屬限制性股票單位可發行普通股的影響來計算的。只有對每股基本虧損有攤薄影響的工具才計入列報期間的每股攤薄虧損。
16
下表説明瞭基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法(單位為千，每股收益除外)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子 |
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持續經營的收入(虧損) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
非控股權益在虧損(收益)中的份額 |
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普通股股東應佔淨收益(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
非持續經營的收益(虧損) |
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|
( |
) |
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( |
) |
||
普通股股東應佔淨收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
分母 |
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加權平均流通股、基本股和稀釋股 |
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每股淨收益(虧損)歸因於 |
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每股普通股淨收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
每股普通股淨收益(虧損) |
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$ |
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$ |
|
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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每股基本淨收益(虧損)與每股攤薄淨收益(虧損)相同，因為計入所有潛在的已發行普通股將具有反攤薄作用。
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|
九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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股票期權-僅限服務條件 |
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股權獎勵--市場和/或業績狀況 |
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限制性股票單位 |
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注12.停產業務
非持續經營是指已被出售或被視為持有待售的實體的組成部分，且(I)由於出售交易，該組成部分的營運及現金流已經或將會從持續經營中剔除，及(Ii)出售交易後，該實體將不會繼續重大參與該組成部分的營運。
17
非連續性業務的結果如下(以千計)：
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|
截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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醫療服務收入 |
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$ |
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其他營業收入 |
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總收入 |
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費用： |
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醫療服務費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他醫療費用 |
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一般和行政 |
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折舊及攤銷 |
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營業收入(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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其他收入(費用)，淨額 |
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( |
) |
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出售資產所得(損) |
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所得税前收入(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税優惠(費用) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
淨收益(虧損)來自 |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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下表提供了簡明合併現金流量表所列非連續性業務的重要非現金業務項目(以千計)：
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|
在截至9月30日的9個月內， |
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2022 |
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2021 |
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來自非持續經營的非現金經營活動： |
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折舊及攤銷 |
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$ |
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|
$ |
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附註13.補充現金流信息
下表提供補充現金流信息(以千為單位)：
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|
九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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補充現金流信息： |
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支付的利息 |
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$ |
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$ |
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已繳納的所得税 |
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補充披露非現金投資和融資活動： |
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以新的經營租賃負債換取的使用權資產 |
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與IPO相關的或有可贖回普通股的重新分類 |
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根據合夥醫生集團股權協議發行普通股 |
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在期末應計的發售成本 |
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對未合併子公司的非現金投資 |
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下表彙總了持續業務的現金、現金等價物和限制性現金等價物(以千計)：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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|
$ |
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||
受限現金和現金等價物(1) |
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||
現金、現金等價物和限制性現金等價物 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
18
注14.可變利息實體
合併可變利息實體
截至2022年9月30日和2021年12月31日，Agilon Health，Inc.的合併資產和負債包括VIE的某些資產，這些資產只能用於結算相關VIE的負債。VIE債權人對Agilon Health，Inc.沒有追索權。
Agilon Health，Inc.的綜合資產和負債包括VIE資產和負債，具體如下(以千計)：
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|
9月30日， |
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十二月三十一日， |
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資產(1) |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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受限現金等價物 |
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應收賬款淨額 |
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預付費用和其他流動資產，淨額 |
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財產和設備，淨額 |
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無形資產，淨額 |
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其他資產，淨額 |
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負債(1) |
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醫療索賠及相關應付款項 |
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應付賬款和應計費用 |
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其他負債 |
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||
承擔風險的實體。2022年9月30日，公司開始運營
未合併的可變利息實體
截至2022年9月30日，公司擁有
19
權益法投資
下表彙總了該公司的權益法投資(單位：千)：
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9月30日， |
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|
十二月三十一日， |
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||
權益法投資--其他(1) |
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$ |
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|
$ |
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||
權益法投資-DCES(1) |
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權益法負債(簡寫為DCES(2) |
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( |
) |
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( |
) |
公司是以下項目的合作伙伴
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
醫療服務收入 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
醫療服務費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
其他醫療費用(1) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
淨收益(虧損)(2) |
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( |
) |
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( |
) |
|
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|
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|
||
20
項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績
本報告中所提及的“Agilon”、“We”、“Us”或“Our”指的是Agilon Health，Inc.及其合併的子公司。除非上下文另有説明，否則指的是“Agilon Health，Inc.”指沒有子公司的母公司。
有關前瞻性陳述的警示性語言
本季度報告中的10-Q表格(“報告”)中非歷史事實陳述屬於“前瞻性陳述”，符合修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節的定義。一些前瞻性表述可以通過使用“相信”、“預期”、“可能”、“將”、“應該”、“將”、“可能”、“尋求”、“目標”、“計劃”、“樂觀”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期”或這些詞語的負面版本或其他類似術語來識別。前瞻性陳述包括但不限於所有非歷史事實的事項。它們出現在本報告的許多地方，包括但不限於關於我們的意圖、信念、假設或當前預期的陳述，這些陳述涉及我們的財務狀況、運營結果、現金流、前景和增長戰略。
前瞻性陳述會受到已知和未知的風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性可能是我們無法控制的。我們提醒您，前瞻性陳述不是對未來業績或結果的保證，實際業績和結果，包括但不限於我們的實際運營結果、財務狀況和流動性，以及我們經營的市場的發展，可能與本報告中包含的前瞻性陳述中所述或所暗示的情況存在實質性差異。此外，即使我們的運營結果、財務狀況、現金流以及我們所在市場的發展與本報告中包含的前瞻性陳述一致，這些結果或發展也可能不能代表後續時期的結果或發展。一些重要因素，包括但不限於第一部分第1A項下討論的風險和不確定性。我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告和第二部分第1A項中列出了“風險因素”。本報告中的“風險因素”可能導致實際結果和結果與前瞻性陳述中反映的結果大相徑庭。此外，新的風險和不確定因素時有出現，我們無法預測可能對本報告所載前瞻性陳述產生影響的所有風險和不確定因素。可能導致實際結果和結果與前瞻性陳述中反映的結果不同的因素包括但不限於：
21
除法律另有規定外，我們不承擔、也不承擔任何更新任何前瞻性表述的義務，這些前瞻性表述僅説明自作出之日起。
22
本項目2所列信息旨在使讀者瞭解我們的財務狀況、財務狀況的變化和經營結果。我們將按以下順序討論並提供我們的分析：
綜述和最新發展
我們的業務正在通過增強初級保健醫生(“PCP”)成為他們所服務的社區的變革推動者。我們相信，PCP憑藉其密切的醫患關係，在提供正確的基礎設施和支付模式時，最有可能推動質量、成本和患者體驗方面的有意義的變化。通過我們的Agilon平臺、與現有醫生團體的長期合作模式以及日益增長的志同道合的醫生網絡的結合，我們準備為全美各地社區的老年人醫療保健帶來革命性的變化。我們專門構建的模式為現有的醫生團體提供了必要的能力、資本和商業模式，以創建以聯邦醫療保險為中心的、全球資本的業務線。我們的模式的運作方式是在當地地域內形成RBES，與支付方達成安排，規定每月支付費用，以管理我們醫生合作伙伴歸屬患者的總醫療需求(或全球配給安排)，與Agilon簽訂合同以執行某些功能，並與一個或多個主幹醫生羣體簽訂長期專業服務協議，根據這些協議，主幹醫生羣體獲得基本補償率，並分享成功提高護理質量和降低成本所節省的成本。
我們的商業模式的不同之處在於它專注於現有的基於社區的醫生羣體，並圍繞三個關鍵要素建立：(1)Agilon的平臺；(2)Agilon的長期醫生合作方式；以及 (3)Agilon的網絡。通過我們的模式，我們的目標是消除阻礙以社區為基礎的醫生演變為全面護理模式的障礙，在這種模式下，醫生有權管理健康結果和他們所屬的聯邦醫療保險患者的總體醫療需求。
我們的平臺、合作伙伴關係和網絡模式使我們的醫生合作伙伴能夠在其社區中擔任醫療保健提供的四分衞，併成功運營以聯邦醫療保險為中心、面向全球的業務線。這帶來了質量和成本的改善，會員的增加，以及每個會員醫療保證金的增加，這是我們根據我們的長期合作伙伴模式與我們的醫生合作伙伴分享的。我們相信，患者和醫生參與度和體驗的不斷改善會導致更多的PCP加入我們的平臺，並最終提高每個醫生合作伙伴在平臺上的成功。隨着我們平臺的發展，我們相信我們將能夠利用我們的規模來推動對我們地理位置的額外投資，以加速這一飛輪，從而造福於我們的醫生合作伙伴及其患者。
2022年第三季度業績：
23
2022年迄今的業績：
會員詳細信息
與2021年9月30日相比，Medicare Advantage成員增加了45%，其中包括來自新地理區域的貢獻和2022年前存在的地理區域內的增長。居住在該平臺上的會員總數包括266,600名Medicare Advantage會員和89,400名歸屬直接合同受益人。
第三季度，聯邦醫療保險優勢會員的平均人數為270,050人。
新冠肺炎
自2020年3月以來，我們已經實施了與新冠肺炎大流行相關的預防措施，以保護我們員工、醫生和會員的健康和安全。由於新冠肺炎感染已在美國各地報告，某些國家、省、州和地方政府當局已發佈公告和/或指令，旨在將新冠肺炎的傳播降至最低，其中某些已於2022年放寬。此外，如果新冠肺炎或其任何變種再次爆發，未來可能會發布更具限制性的聲明和/或指令。
由於新冠肺炎疫情尚未完全消退，因此新冠肺炎疫情對我們業務的最終影響尚不清楚，將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有很高的不確定性，且無法自信地預測，其中包括新冠肺炎疫情的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息，以及政府或我們可能指示採取的任何額外的預防和保護行動，這些行動可能會導致較長一段時間的持續業務中斷。這些事情對我們和我們的財務狀況的最終影響目前無法合理估計。
新冠肺炎疫情仍在繼續發展，對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流的最終影響仍不確定。在2021年和2022年前9個月，整體護理活動繼續增加，包括護理活動的臨時推遲和與新冠肺炎相關的護理成本。這些成本可能會在未來的某個時間點發生，醫療服務的延遲，或者我們的成員(通常是患有慢性病的老年人)被診斷患有新冠肺炎的影響，可能會在我們現有的成員中導致額外的健康問題，這可能會增加未來的成本。在未來時期，護理模式可能會適度超過正常基線，因為之前推遲的護理得到了，由於錯過了預期的定期護理，敏鋭度暫時上升。有時，由於大流行，衞生系統的能力可能會受到波動性增加的影響。目前，我們無法準確估計對醫療服務費用的最終淨影響，無論是積極的還是消極的。
鑑於新冠肺炎造成的破壞，目前尚不清楚我們的簽約醫生是否能夠像歷史時期那樣全面地記錄我們成員的健康狀況。由於本期的風險調整因素是基於上一年診斷的疾病情況，我們未來的收入可能會受到不利影響。
24
關鍵財務和運營指標
我們的所有關鍵指標都不包括我們加州業務的歷史結果(這些業務在我們的精簡合併財務報表中作為非持續業務包括在內)。
我們監控以下關鍵財務和運營指標，以幫助我們評估我們的業務、識別影響我們業務的趨勢、制定業務計劃和做出戰略決策。我們相信以下關鍵指標在評估我們的業務時非常有用(以千美元計)：
|
|
自及自 |
|
|
自及自 |
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截至9月30日的三個月， |
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|
截至9月30日的9個月， |
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||||||||||||||||||
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
馬委員 |
|
|
266,600 |
|
|
|
184,100 |
|
|
|
45 |
|
|
|
266,600 |
|
|
|
184,100 |
|
|
|
45 |
|
醫療服務收入 |
|
$ |
693,934 |
|
|
$ |
457,646 |
|
|
|
52 |
|
|
$ |
2,015,541 |
|
|
$ |
1,367,736 |
|
|
|
47 |
|
醫療保證金 |
|
$ |
75,647 |
|
|
$ |
43,444 |
|
|
|
74 |
|
|
$ |
243,906 |
|
|
$ |
150,697 |
|
|
|
62 |
|
平臺支持成本 |
|
$ |
34,764 |
|
|
$ |
33,547 |
|
|
|
4 |
|
|
$ |
104,868 |
|
|
$ |
92,622 |
|
|
|
13 |
|
網絡貢獻(1) |
|
$ |
32,140 |
|
|
$ |
17,467 |
|
|
|
84 |
|
|
$ |
110,283 |
|
|
$ |
71,903 |
|
|
|
53 |
|
調整後的EBITDA(1) |
|
$ |
(4,653 |
) |
|
$ |
(14,015 |
) |
|
|
67 |
|
|
$ |
14,872 |
|
|
$ |
(11,927 |
) |
|
|
225 |
|
聯邦醫療保險優勢會員
我們的MA成員包括在給定期間結束時在我們的平臺上歸因於PCP的MA計劃中登記的所有個人。
醫療服務收入
我們的醫療服務收入包括與不同付款人簽訂的合同下的隨叫隨到收入。在典型的付費安排下，我們有權獲得PMPM費用，通過我們的簽約醫生合作伙伴和附屬PCP為MA健康計劃成員提供特定範圍的醫療服務。此類費用通常基於付款人從CMS獲得的相應保費的特定百分比。我們確認符合條件的會員有權獲得醫療服務期間的收費收入.
醫療保證金
醫療保證金是指扣除醫療服務費用後從醫療服務收入中賺取的金額。醫療服務費用是指為會員提供醫療服務所產生的費用。隨着我們的平臺隨着時間的推移而成熟，我們預計醫療保證金以絕對美元計算將會增加。然而，醫療保證金PMPM可能會隨着引入我們平臺的新會員百分比的波動而變化。加入該平臺的新會員通常會稀釋醫療保證金PMPM。此外，鑑於新冠肺炎，我們繼續評估大流行對醫療保證金的最終影響.
下表顯示了我們的醫療保證金(以千美元為單位)：
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
醫療服務收入 |
|
$ |
693,934 |
|
|
$ |
457,646 |
|
|
$ |
2,015,541 |
|
|
$ |
1,367,736 |
|
醫療服務費用 |
|
|
(618,287 |
) |
|
|
(414,202 |
) |
|
|
(1,771,635 |
) |
|
|
(1,217,039 |
) |
醫療保證金 |
|
$ |
75,647 |
|
|
$ |
43,444 |
|
|
$ |
243,906 |
|
|
$ |
150,697 |
|
網絡貢獻
我們將網絡貢獻定義為醫療服務收入減去：(I)醫療服務費用和(Ii)其他醫療費用的總和，不包括實施地理位置所產生的成本。其他醫療費用包括與盈餘分攤相關的醫生補償費用，以及為改善對我們會員的護理而產生的其他直接醫療費用。我們相信，這一指標有助於深入瞭解我們的全面關愛模式的經濟性，因為它包括與我們的成員關愛相關的所有醫療服務費用，以及作為我們一致的合作伙伴模式的一部分而產生的合作伙伴薪酬和額外醫療成本。其他醫療費用在很大程度上是可變的，並與每個地區的盈餘水平成比例。
25
下表顯示了我們的網絡貢獻(以千美元為單位)：
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
醫療服務收入 |
|
$ |
693,934 |
|
|
$ |
457,646 |
|
|
$ |
2,015,541 |
|
|
$ |
1,367,736 |
|
醫療服務費用 |
|
|
(618,287 |
) |
|
|
(414,202 |
) |
|
|
(1,771,635 |
) |
|
|
(1,217,039 |
) |
其他醫療費用-實時地理位置(1) |
|
|
(43,507 |
) |
|
|
(25,977 |
) |
|
|
(133,623 |
) |
|
|
(78,794 |
) |
網絡貢獻 |
|
$ |
32,140 |
|
|
$ |
17,467 |
|
|
$ |
110,283 |
|
|
$ |
71,903 |
|
有關我們使用網絡貢獻以及對運營收益(虧損)與網絡貢獻進行對賬的信息，請參閲“-非公認會計準則財務指標”。
平臺支持成本
我們的平臺支持成本，包括地區支持人員和其他運營成本，以支持我們的地理位置，預計隨着時間的推移，隨着我們的醫生合作伙伴增加成員和我們的收入增長，平臺支持成本佔收入的百分比將會下降。我們在企業層面的運營費用包括支持付款人合同、臨牀項目開發、質量、數據管理、財務和法律職能的資源和技術。
下表列出了支持我們的實時地理位置和企業職能的成本，這些成本包括在一般和管理費用中(以千美元為單位)：
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
平臺支持成本 |
|
$ |
34,764 |
|
|
$ |
33,547 |
|
|
$ |
104,868 |
|
|
$ |
92,622 |
|
佔收入的百分比 |
|
|
5 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
7 |
% |
調整後的EBITDA
我們將調整後的EBITDA定義為調整後的淨收益(虧損)，以排除：(I)非持續業務的收入(虧損)，扣除所得税，(Ii)利息支出，(Iii)所得税支出(福利)，(Iv)折舊和攤銷，(V)地域進入成本，(Vi)基於股票的薪酬支出，(Vii)遣散費和相關成本，以及(Viii)我們在評估持續運營業績時未考慮的某些其他項目。我們通過將本期的實際所有權百分比逐個實體地應用於適用的對賬項目來反映我們在權益法投資中的調整後EBITDA份額。淨收益(虧損)是調整後EBITDA與美國公認會計準則最直接的可比性指標。
有關我們使用調整後EBITDA和調整後EBITDA的淨收益(虧損)對賬的信息，請參閲“非GAAP財務衡量標準”.
我們運營結果的關鍵組成部分
收入
醫療服務收入
我們的醫療服務收入包括與不同付款人簽訂的合同下的隨叫隨到收入。在典型的付費安排下，我們有權獲得PMPM費用，通過我們的簽約醫生合作伙伴和附屬PCP為MA健康計劃成員提供特定範圍的醫療服務。此類費用通常基於付款人從CMS獲得的相應保費的特定百分比。我們確認符合條件的會員有權獲得醫療服務期間的收費收入.
醫療服務收入幾乎佔我們總收入的全部，約佔我們年總收入的100%。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月。
26
運營費用
醫療服務費用
在我們的每個地區，一個由醫生、醫院和其他醫療保健提供者組成的網絡為我們的成員提供護理。醫療服務費用是指為會員提供醫療服務所產生的費用。我們的醫療服務費用趨勢主要涉及我們的成員每次就診費用的變化，以及醫療系統和服務提供者利用的變化。醫療服務費用在提供服務的期間確認，幷包括我們對第三方已提供但索賠尚未收到、處理或支付的醫療服務的債務估計。.
其他醫療費用
其他醫療費用包括：(I)合作醫生補償費用和(Ii)其他提供者費用。合作伙伴醫生補償費用代表對我們的醫生合作伙伴的義務，對應於我們所在地區產生的盈餘的一部分，這是醫療服務收入減去醫療服務費用、其他提供者成本和各自地區的市場運營成本的總和的函數。醫生的付款義務每季度進行對賬，和解付款通常每年向提供者發放拖欠款項，並定期發放中期付款。其他提供者成本包括支持醫患互動的支出、某些其他醫療成本以及有助於創建醫療成本效率的其他護理管理費用。其他提供商成本包括正在實施但尚未產生收入的地理位置所產生的成本。
一般和行政
一般和行政費用包括支持我們地理位置的市場支持人員和其他運營成本，支持我們企業職能的人員和其他運營成本，以及支持我們醫生合作伙伴發展和擴張的投資。我們的企業職能包括工資和相關費用、基於股票的薪酬(包括根據與我們的IPO相關的合作醫生集團股權協議發行的股票)、運營支持費用、技術基礎設施、財務和法律，以及與我們平臺的持續增長相關的其他成本。為了計算醫生合作伙伴獎勵費用，我們將企業一般和管理費用的一部分分配給我們的地理位置。
一般及行政開支亦包括遣散費、在首次公開招股前向大股東支付的管理費(根據與首次公開招股有關而終止的諮詢協議)，以及未申報索償的應計費用。
折舊及攤銷
折舊和攤銷費用與我們的財產和設備以及獲得的無形資產相關。折舊包括與建築物、計算機設備和軟件、傢俱和固定裝置以及租賃改進有關的費用。攤銷主要包括與收購的無形資產相關的費用.
其他收入(費用)
其他收入(費用)，淨額
其他收入(費用)，淨額包括以下項目:
利息支出
利息支出主要包括與未償債務相關的利息支出，包括債務折價和成本的攤銷。.
27
所得税優惠(費用)
我們需要繳納美國聯邦、州和地方的企業所得税。遞延税項資產在管理層認為不太可能變現的範圍內按估值撥備減值。遞延税項資產的最終變現取決於未來應税收入的產生。. 管理層根據與我們的計劃和估計一致的假設，對未來的應税收入進行估計和判斷.
停產業務合計
全部非連續性業務包括我們加州業務的結果，其中包括我們的整個醫療補助業務線。對於我們的某些加州資產剝離交易，我們繼續對交易結束日期之前因業務產生的任何負債負責，包括任何罰款、罰款、在每筆交易生效日期之前發生的醫療服務索賠的支付、我們獲得賠償的未確認税收優惠的負債，以及我們目前認為是遙遠的其他或有負債。有關其他討論，請參見附註12至合併簡明財務報表。
經營成果
下表彙總了我們運營結果的主要組成部分(以千美元為單位)：
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
醫療服務收入 |
|
$ |
693,934 |
|
|
$ |
457,646 |
|
|
$ |
2,015,541 |
|
|
$ |
1,367,736 |
|
其他營業收入 |
|
|
924 |
|
|
|
967 |
|
|
|
2,896 |
|
|
|
2,937 |
|
總收入 |
|
|
694,858 |
|
|
|
458,613 |
|
|
|
2,018,437 |
|
|
|
1,370,673 |
|
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
醫療服務費用 |
|
|
618,287 |
|
|
|
414,202 |
|
|
|
1,771,635 |
|
|
|
1,217,039 |
|
其他醫療費用 |
|
|
50,659 |
|
|
|
29,454 |
|
|
|
144,512 |
|
|
|
86,809 |
|
一般和行政(包括基於非現金的股票 |
|
|
51,980 |
|
|
|
46,643 |
|
|
|
143,738 |
|
|
|
401,981 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
3,450 |
|
|
|
3,915 |
|
|
|
9,865 |
|
|
|
10,923 |
|
總費用 |
|
|
724,376 |
|
|
|
494,214 |
|
|
|
2,069,750 |
|
|
|
1,716,752 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
(29,518 |
) |
|
|
(35,601 |
) |
|
|
(51,313 |
) |
|
|
(346,079 |
) |
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
574 |
|
|
|
(269 |
) |
|
|
9,840 |
|
|
|
4,034 |
|
租賃終止的收益(損失) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5,458 |
) |
|
|
— |
|
利息支出 |
|
|
(1,000 |
) |
|
|
(867 |
) |
|
|
(2,816 |
) |
|
|
(5,306 |
) |
所得税前收入(虧損) |
|
|
(29,944 |
) |
|
|
(36,737 |
) |
|
|
(49,747 |
) |
|
|
(347,351 |
) |
所得税優惠(費用) |
|
|
(559 |
) |
|
|
(256 |
) |
|
|
(1,068 |
) |
|
|
(707 |
) |
持續經營的收入(虧損) |
|
|
(30,503 |
) |
|
|
(36,993 |
) |
|
|
(50,815 |
) |
|
|
(348,058 |
) |
停產業務： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持續經營的收益(虧損) |
|
|
(224 |
) |
|
|
1,117 |
|
|
|
526 |
|
|
|
(1,781 |
) |
所得税優惠(費用) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(82 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
|
(211 |
) |
停產業務合計 |
|
|
(236 |
) |
|
|
1,035 |
|
|
|
500 |
|
|
|
(1,992 |
) |
淨收益(虧損) |
|
|
(30,739 |
) |
|
|
(35,958 |
) |
|
|
(50,315 |
) |
|
|
(350,050 |
) |
非控股權益在收益(虧損)中的份額 |
|
|
71 |
|
|
|
115 |
|
|
|
228 |
|
|
|
284 |
|
普通股應佔淨收益(虧損) |
|
$ |
(30,668 |
) |
|
$ |
(35,843 |
) |
|
$ |
(50,087 |
) |
|
$ |
(349,766 |
) |
28
下表彙總了我們的運營結果，佔總收入的百分比：
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
醫療服務收入 |
|
|
100 |
|
% |
|
100 |
|
% |
|
100 |
|
% |
|
100 |
|
% |
其他營業收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
總收入 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
醫療服務費用 |
|
|
89 |
|
|
|
90 |
|
|
|
88 |
|
|
|
89 |
|
|
其他醫療費用 |
|
|
7 |
|
|
|
6 |
|
|
|
7 |
|
|
|
6 |
|
|
一般和行政(包括基於非現金的股票 |
|
|
7 |
|
|
|
10 |
|
|
|
7 |
|
|
|
29 |
|
|
折舊及攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
總費用 |
|
|
104 |
|
|
|
108 |
|
|
|
103 |
|
|
|
125 |
|
|
營業收入(虧損) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
租賃終止的收益(損失) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
利息支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
所得税優惠(費用) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
持續經營的收入(虧損) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
停產業務： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持續經營的收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
所得税優惠(費用) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
停產業務合計 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
淨收益(虧損) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
非控股權益在收益(虧損)中的份額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
普通股應佔淨收益(虧損) |
|
|
(4 |
) |
% |
|
(8 |
) |
% |
|
(2 |
) |
% |
|
(26 |
) |
% |
截至2022年9月30日的三個月及九個月與截至2021年9月30日的三個及九個月的比較
醫療服務收入
|
|
截至三個月 |
|
|
變化 |
|
|
九個月結束 |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
醫療服務收入 |
|
$ |
693,934 |
|
|
$ |
457,646 |
|
|
$ |
236,288 |
|
|
|
52 |
% |
|
$ |
2,015,541 |
|
|
$ |
1,367,736 |
|
|
$ |
647,805 |
|
|
|
47 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
截至今年頭三個月和九個月的醫療服務收入有所增長九月2022年30和2022年，主要是由於平均會員人數分別增長了47%和45%，這歸因於2022年開始產生收入的六個新地理區域以及我們現有地理區域的增長。截至三個月和九個月的醫療服務收入增長九月30、2022年也在較小程度上受到PMPM資產率分別增加3%和2%的推動。
醫療服務費用
|
|
截至三個月 |
|
|
變化 |
|
|
九個月結束 |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
醫療服務費用 |
|
$ |
618,287 |
|
|
$ |
414,202 |
|
|
$ |
204,085 |
|
|
|
49 |
% |
|
$ |
1,771,635 |
|
|
$ |
1,217,039 |
|
|
$ |
554,596 |
|
|
|
46 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
89 |
% |
|
|
90 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
88 |
% |
|
|
89 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
29
截至三個月和九個月的醫療服務費用增加九月2022年30和2022年，主要是由於平均會員人數分別增長了47%和45%，這歸因於2022年開始運營的六個新地理區域以及我們現有地理區域的增長。截至三個月的醫療服務費用增加九月30,2022年，在較小程度上也是由2個成員的平均醫療服務費用%.
其他醫療費用
|
|
截至三個月 |
|
|
變化 |
|
|
九個月結束 |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
其他醫療費用 |
|
$ |
50,659 |
|
|
$ |
29,454 |
|
|
$ |
21,205 |
|
|
|
72 |
% |
|
$ |
144,512 |
|
|
$ |
86,809 |
|
|
$ |
57,703 |
|
|
|
66 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
三人的其他醫療費用增加了2120萬美元，增幅為72% 截至9月30日的月份, 2022與2021年相比。與2021年的1430萬美元相比，2022年合作醫生激勵支出增加了770萬美元，達到2200萬美元。與2021年的1,520萬美元相比，2022年其他提供商成本增加了1,350萬美元至2,870萬美元，這是由於我們平臺上的地理位置和成員數量增加所致。截至9月30日的三個月的其他供應商成本, 2022包括將於2023年1月開始運營的與地理位置相關的720萬美元成本，而截至9月30日的三個月的其他提供商成本, 2021 包括與2022年開始運營的地理位置相關的350萬美元成本。
截至9月30日的9個月，其他醫療費用增加5770萬美元，增幅66%, 2022與2021年相比。2022年，合作伙伴醫生激勵支出增加了3300萬美元，達到7580萬美元，而2021年為4280萬美元。與2021年的4400萬美元相比，2022年其他提供商成本增加了2470萬美元，達到6870萬美元，這是由於我們平臺上的地理位置和成員數量增加所致。截至9月30日的9個月的其他供應商成本, 2022包括將於2023年1月開始運營的與地理位置相關的1090萬美元成本，而截至9月30日的9個月的其他提供商成本, 2021 包括與2022年開始運營的地理位置相關的800萬美元成本。
一般和行政
|
|
截至三個月 |
|
|
變化 |
|
|
九個月結束 |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
(千美元) |
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
一般和行政 |
|
$ |
51,980 |
|
|
$ |
46,643 |
|
|
$ |
5,337 |
|
|
|
11 |
% |
|
$ |
143,738 |
|
|
$ |
401,981 |
|
|
$ |
(258,243 |
) |
|
|
(64 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
|
|
|
|
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截至9月30日的三個月，一般和行政費用增加了530萬美元，增幅為11%, 2022與2021年相比。與2021年的3350萬美元相比，支持我們的實時地理位置和企業功能的運營成本(平臺支持成本)在2022年增加了130萬美元，達到3480萬美元，這主要是因為支持2022年開始運營的地理位置所產生的運營成本增加。在截至9月30日的三個月中，支持我們的實時地理位置和企業功能的運營成本佔收入的百分比降至5%, 2022相比之下，2021年同期為7%。2022年，支持地理位置進入的投資增至1,400萬美元，而2021年為270萬美元，原因是與我們的地理位置相關的成本增加，這些成本將在下一個日曆年度開始運營。2022年基於股票的薪酬支出減少了410萬美元，主要是因為2021年第三季度與某些股票期權相關的業績條件得到滿足，這在2022年沒有重複。總體而言，遣散費、支付給大股東的費用(根據在首次公開募股前終止的諮詢協議)未確定索賠和或有負債的應計項目減少320萬美元，主要原因是某些或有負債準備金減少。
截至2022年9月30日的9個月，與2021年相比，一般和行政費用減少了2.582億美元，或64%。與去年同期相比，一般和行政費用的幾乎所有減少都歸因於基於非現金股票的薪酬支出減少2.696億美元，這主要與根據與我們2021年4月的IPO相關的合作醫生集團股權協議發行的股票以及2021年第三季度與某些股票期權相關的業績狀況的滿足有關。與2021年的9260萬美元相比，2022年支持我們的實時地理位置和企業功能的運營成本(平臺支持成本)增加了1230萬美元，達到1.049億美元，這主要是因為支持2022年開始運營的地理位置所產生的運營成本增加。在截至9月30日的9個月中，支持我們實時地理位置和企業職能的運營成本佔收入的百分比降至5%, 2022相比之下，2021年同期為7%。
30
與2021年的1270萬美元相比，2022年支持地理位置進入的投資增加到2440萬美元，原因是與我們的地理位置相關的成本增加，這些成本將在下一個日曆年開始運營。總體而言，遣散費、支付給大股東的費用(根據在首次公開募股前終止的諮詢協議)未確定索賠和或有負債的應計項目減少1 270萬美元，主要原因是某些或有負債和遣散費準備金減少。
非公認會計準則財務指標
除了提供根據美國公認會計原則，我們提出了網絡貢獻和調整後的EBITDA，這是非GAAP財務指標.
我們將網絡貢獻定義為醫療服務收入減去：(I)醫療服務費用和(Ii)其他醫療費用的總和，不包括實施地理位置所產生的成本。其他醫療費用包括與盈餘分攤相關的醫生補償費用，以及為改善對我們會員的護理而產生的其他直接醫療費用。我們相信，這一指標有助於深入瞭解我們的全面關愛模式的經濟性，因為它包括與我們的成員關愛相關的所有醫療服務費用，以及作為我們一致的合作伙伴模式的一部分而產生的合作伙伴薪酬和額外醫療成本。其他醫療費用在很大程度上是可變的，並與每個地區的盈餘水平成比例.
我們將調整後的EBITDA定義為調整後的淨收益(虧損)，以排除：(I)非持續業務的收入(虧損)，扣除所得税，(Ii)利息支出，(Iii)所得税支出(福利)，(Iv)折舊和攤銷，(V)地域進入成本，(Vi)基於股票的薪酬支出，(Vii)遣散費和相關成本，以及(Viii)我們在評估持續運營業績時未考慮的某些其他項目。我們通過將本期的實際所有權百分比逐個實體地應用於適用的對賬項目來反映我們在權益法投資中的調整後EBITDA份額。
運營收益(虧損)是最直接可比的美國公認會計原則衡量網絡貢獻。淨收益(虧損)是最直接可比的美國公認會計原則調整後的EBITDA的衡量標準。
我們相信，網絡貢獻和調整後的EBITDA有助於識別我們業務的潛在趨勢，並通過剔除我們在評估持續運營業績時不考慮的性質可變的項目，來比較我們多個時期的經常性核心業務運營業績，從而促進對我們實時地理位置的定期運營業績的評估。我們還相信，網絡貢獻和調整後的EBITDA為我們的經營業績提供了有用的信息，增強了對我們過去業績和未來前景的整體瞭解，並允許我們在財務和運營決策中使用的關鍵指標方面有更大的透明度。我們認為，投資者、證券分析師、評級機構和其他方面廣泛使用網絡貢獻和調整後的EBITDA或類似名稱的非GAAP衡量標準來評估我們行業的公司，作為財務業績的衡量標準。其他公司計算網絡貢獻和調整後的EBITDA或類似標題的非GAAP指標的方式可能與我們計算這些指標的方式不同。因此，我們對網絡貢獻和調整後EBITDA的列報可能無法與其他公司的類似標題指標相提並論，從而限制了它們作為比較指標的有用性。
調整後的EBITDA不被視為衡量以下財務業績的指標美國公認會計原則，而被排除在外的項目是瞭解和評估我們的財務業績的重要組成部分。調整後的EBITDA作為一種分析工具具有侷限性，不應孤立地考慮或作為此類工具的替代美國公認會計原則衡量標準為淨收益(虧損)、由經營、投資或融資活動提供或使用的現金流量，或作為財務業績或流動性指標在合併財務報表中列報的其他財務報表數據。其中一些限制是：
31
下表列出了使用從我們的簡明合併財務報表中獲得的數據對業務收入(虧損)和網絡貢獻進行的對賬，所示期間(以千美元為單位)：
|
|
截至三個月 |
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九個月結束 |
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
營業收入(虧損) |
|
$ |
(29,518 |
) |
|
$ |
(35,601 |
) |
|
$ |
(51,313 |
) |
|
$ |
(346,079 |
) |
其他營業收入 |
|
|
(924 |
) |
|
|
(967 |
) |
|
|
(2,896 |
) |
|
|
(2,937 |
) |
其他醫療費用 |
|
|
50,659 |
|
|
|
29,454 |
|
|
|
144,512 |
|
|
|
86,809 |
|
其他醫療費用-實時地理位置(1) |
|
|
(43,507 |
) |
|
|
(25,977 |
) |
|
|
(133,623 |
) |
|
|
(78,794 |
) |
一般和行政 |
|
|
51,980 |
|
|
|
46,643 |
|
|
|
143,738 |
|
|
|
401,981 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
3,450 |
|
|
|
3,915 |
|
|
|
9,865 |
|
|
|
10,923 |
|
網絡貢獻 |
|
$ |
32,140 |
|
|
$ |
17,467 |
|
|
$ |
110,283 |
|
|
$ |
71,903 |
|
下表列出了使用從我們的簡明合併財務報表中獲得的數據對調整後EBITDA的淨收益(虧損)的對賬(以千美元為單位):
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
(30,739 |
) |
|
$ |
(35,958 |
) |
|
$ |
(50,315 |
) |
|
$ |
(350,050 |
) |
(所得税)非持續經營造成的損失，扣除所得税 |
|
|
236 |
|
|
|
(1,035 |
) |
|
|
(500 |
) |
|
|
1,992 |
|
利息支出 |
|
|
1,000 |
|
|
|
867 |
|
|
|
2,816 |
|
|
|
5,306 |
|
所得税支出(福利) |
|
|
559 |
|
|
|
256 |
|
|
|
1,068 |
|
|
|
707 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
3,450 |
|
|
|
3,915 |
|
|
|
9,865 |
|
|
|
10,923 |
|
(收益)租賃終止損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,458 |
|
|
|
— |
|
地理進入成本(1) |
|
|
21,186 |
|
|
|
6,181 |
|
|
|
35,345 |
|
|
|
20,726 |
|
遣散費及相關費用(2) |
|
|
512 |
|
|
|
856 |
|
|
|
2,470 |
|
|
|
5,098 |
|
管理費(3) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
433 |
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
7,907 |
|
|
|
11,960 |
|
|
|
18,430 |
|
|
|
287,980 |
|
與權益法投資相關的EBITDA調整(4) |
|
|
1,325 |
|
|
|
1,655 |
|
|
|
2,988 |
|
|
|
2,307 |
|
其他(5) |
|
|
(10,089 |
) |
|
|
(2,712 |
) |
|
|
(12,753 |
) |
|
|
2,651 |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
(4,653 |
) |
|
$ |
(14,015 |
) |
|
$ |
14,872 |
|
|
$ |
(11,927 |
) |
流動性與資本資源
從歷史上看，我們主要通過與付款人達成資本協議、發行股權證券和根據信貸協議借款來為我們的運營提供資金。我們通常將任何多餘的現金投資於貨幣市場賬户，這些賬户被歸類為現金等價物和有價證券。我們的投資策略旨在提供安全和保值的資本，充足的流動性以滿足我們業務運營的現金流需求，並獲得具有競爭力的回報。。截至2022年9月30日，我們擁有5.513億美元的現金和現金等價物，以及4.08億美元的有價證券投資.
32
我們預計，在可預見的未來，由於我們打算繼續進行擴大業務的投資，以及我們預計與上市公司運營相關的額外一般和行政成本，我們將繼續遭受運營虧損，並從運營中產生負現金流。因此，我們未來可能需要額外的資本資源來執行戰略計劃，以發展我們的業務.
我們現金的主要用途包括支付醫療索賠和其他醫療費用、一般和行政費用、與開發新地理區域和擴大現有地理區域相關的成本、償債和資本支出。合同方案年度結束後，付款人的最終對賬和應收款項通常以欠款結清.
我們的投資策略旨在提供資本的安全和保存、充足的流動性以滿足我們業務運營的現金流需求，並獲得具有競爭力的回報。
根據我們計劃的行動，我們相信我們現有的現金和現金等價物、有價證券投資以及信貸安排下的可用借款能力將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和資本支出需求，儘管我們未來可能需要額外的資本資源。我們基於的這些估計可能被證明是錯誤的，我們可以比預期更快地利用可用的資本資源。.
我們未來可能需要額外的資金，為營運資金提供資金，並支付我們的義務。我們可能尋求通過公共或私人股本發行和/或債務融資的組合來籌集任何必要的額外資本。不能保證我們將成功地獲得足夠為我們的運營提供資金的額外資金，或者以對我們有利的條款(如果有的話)。如果在需要時不能以可接受的條件獲得足夠的資金，我們可能需要大幅減少運營費用，這可能會對我們的業務、財務狀況、現金流和運營結果產生重大不利影響。如果我們確實通過公共或私人股本籌集額外資本，我們現有股東的所有權權益將被稀釋，這些證券的條款可能包括清算或其他優惠，對我們現有股東的權利產生不利影響。如果我們通過債務融資籌集更多資本，我們可能會受到契約的限制或限制我們採取具體行動的能力，例如招致額外債務、進行資本支出或宣佈股息。
我們向普通股持有人支付股息的能力受到我們的增長計劃以及我們的信貸安排的實際限制，因為我們的信貸安排限制了Agilon管理層向我們支付股息或貸款的能力，因此我們可能會尋求從Agilon Health Management，Inc.或其子公司提供的資金中支付股息。我們信用貸款的借款人是我們的全資子公司雅居倫管理公司。我們的信貸安排由我們的某些附屬公司擔保，包括那些被確認為可變利息實體的子公司，幷包含常規契約，其中包括對限制性付款的限制，其中包括：(I)受限制子公司的股息和分派，(Ii)最低財務比率要求，以及(Iii)基於某些財務比率對額外借款的限制。
現金流
以下對我們現金流量的概要討論是基於現金流量表的簡明合併報表。下表列出了現金流的變化(以千美元為單位)：
|
|
截至9月30日的9個月， |
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|||||||||
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2022 |
|
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2021 |
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|
變化 |
|
|||
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
$ |
(80,849 |
) |
|
$ |
(99,262 |
) |
|
$ |
18,413 |
|
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
(436,418 |
) |
|
|
(87,903 |
) |
|
|
(348,515 |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
26,926 |
|
|
|
1,143,973 |
|
|
|
(1,117,047 |
) |
經營活動提供(使用)的現金淨額
截至2022年9月30日的9個月，經營活動中使用的淨現金為8080萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為9930萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，用於經營活動的淨現金與2021年持平，這主要是由於新的和現有的地區帶來的醫療利潤率的增加，但被提供者成本的增加所抵消，其中包括合作伙伴醫生激勵費用以及與新的和現有的地區的付款人結算的時間。
我們的運營現金流取決於我們平臺上的會員數量、與付款人達成和解的時機、運營和發展業務所需的運營、一般和行政費用水平等因素。
33
由投資活動提供(用於)的現金淨額
截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為4.364億美元，而截至2021年9月30日的9個月為8790萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，我們對有價證券進行了4.232億美元的投資。於截至2021年9月30日止九個月內，我們向我們的內科醫生合夥人集團提供淨貸款，以支付根據合夥人內科醫生集團股權協議完成首次公開招股時向他們分配的股份的應付税款7,600萬美元。
由融資活動提供(用於)的現金淨額
這9項融資活動提供的現金淨額為2690萬美元截至2022年9月30日的月份相比之下，這9家公司的收入為11億美元截至2021年9月30日的月份。在九點期間截至2022年9月30日的月份，我們收到了淨收益3,070萬美元從股票期權的行使。2021年2月，我們通過一筆1.00億美元的定期貸款對現有債務進行了再融資，獲得了3010萬美元的淨收益。2021年4月，在扣除承銷折扣和佣金以及發行成本後，我們在IPO完成後獲得了約12億美元的淨收益。於2021年4月完成首次公開招股後，我們根據我們的信貸安排條款償還了5,000萬美元的定期貸款。
債務義務
2021年2月18日，我們簽署了一項信貸安排協議(經日期為2021年3月1日的《信貸協議第一修正案》修訂)。信貸安排包括：(I)1,000,000,000美元優先擔保定期貸款(“有擔保定期貸款安排”)及(2)1,000,000,000美元優先擔保循環信貸安排(“有擔保循環貸款”)，在某些情況下可發出最高8,000,000美元的備用信用證。在符合特定條件及收到承諾的情況下，有抵押定期貸款融資可擴大(或增加新的定期貸款融資、循環信貸融資或信用證融資)，最高可達(I)5,000,000美元外加(Ii)根據與償還吾等若干債務有關的公式釐定的額外金額。除其他事項外，有擔保定期貸款安排要求，如果首次公開募股的總收益超過10億美元，則必須預付5,000萬美元。2021年4月26日，我們償還了5000萬美元的擔保定期貸款安排。信貸安排的到期日延至2026年2月18日。
根據我們的選擇，根據信貸協議的定義，信貸安排下的借款可以是：(I)Libo利率貸款或(Ii)基本利率貸款。LIBO利率貸款的利息相當於4.00%(2023年10月1日及以後降至3.50%)和(A)LIBO利率(如信貸協議所定義)和(B)0%兩者中較高者的總和。基本利率貸款的利率等於3.00%(2023年10月1日及以後降至2.50%)的總和，最高利率為：(A)比隔夜聯邦基金利率高出0.50%，(B)行政機構不時制定的最優惠利率，(C)一個月Libo利率(根據最高準備金調整)加1.00%和(D)0%。此外，我們為2021年無資金循環信貸安排支付0.50%的承諾費(2023年10月1日及以後降至0.375%)。我們還必須支付慣常的信用證費用。
信貸安排載有慣例契約，包括(除其他事項外)對受限制付款的限制，包括(I)來自受限制附屬公司的股息及分派，(Ii)最低財務比率的要求，及(Iii)根據若干財務比率對額外借款的限制。
關於我們的債務義務的更多討論，請參閲簡明綜合財務報表的附註8，瞭解關於我們未償債務的更多信息。
權益
截至2022年9月30日，我們有4.117億股普通股流通股。有關我們股權交易的更多信息，請參閲簡明綜合財務報表附註10。
合同義務
我們對醫生合作伙伴的資本承諾增加了7990萬美元，以支持醫生合作伙伴的擴張和相關目的。to $136.7 m億萬美元九月與2021年12月31日相比，2022年3月30日。除正常業務及負債外，截至今年首九個月內，我們的承諾並無其他重大變動。九月30, 2022.
關鍵會計政策和估算
34
管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的財務報表為基礎的，這些報表是根據美國公認會計準則編制的。根據美國公認會計原則編制財務報表要求我們在應用會計政策時使用判斷，包括做出估計和假設。我們根據當時可獲得的最佳信息、我們的歷史經驗、已知的趨勢和事件以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設進行估計。這些估計數影響報告期間資產和負債的報告數額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間收入和支出的報告數額。如果我們對與各種交易或其他事項有關的事實和情況的判斷或解釋不同，則可能會採用不同的會計處理，導致我們的簡明綜合財務報表的列報方式不同。我們會不時地重新評估我們的估計和假設。如果估計或假設被證明與實際結果不同，則在隨後的期間進行調整，以反映關於本質上不確定的事項的更新的估計和假設。我們的關鍵會計政策摘要包括在我們截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告《管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析--關鍵會計政策》和簡明綜合財務報表附註2中。在2022年期間，我們的關鍵會計政策沒有重大變化。
近期會計公告
截至2022年9月30日，沒有發佈任何新的會計準則，我們也沒有采用對我們具有重大意義的會計準則。
項目3.數量和質量關於市場風險的披露
我們面臨各種市場風險，包括利率不利變化帶來的潛在損失。我們不會在正常業務過程中或出於投機或交易目的而使用衍生金融工具。
我們因利息支出變化而面臨的市場風險主要與信貸安排有關。信貸安排項下的負債為浮動利率債務，並按攤銷成本入賬。因此，利率的波動將影響我們的合併財務報表。利率上升的環境將增加為這筆債務支付的利息。假設利率變化100個基點，不會對我們的利息支出產生實質性影響。
截至2022年9月30日，我們持有現金、現金等價物、限制性現金等價物和有價證券9.725億美元，包括銀行存款、存單、貨幣市場基金、美國國債和公司債務證券。這種賺取利息的工具帶有一定程度的利率風險。假設利率變化100個基點，不會對我們有價證券的公允價值產生實質性影響。隨着時間的推移，利率的下降將減少我們的投資收入。我們投資政策的目標是流動性和保本。我們不以交易或投機為目的進行投資。
項目4.控制S和程序
信息披露控制和程序的評估。我們的管理層在首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性，這些控制和程序由交易所法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)定義。根據對我們的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)得出結論，我們的披露控制和程序截至2022年9月30日在合理保證水平下有效。
財務報告內部控制的變化。在與本報告相關的會計季度內，我們對財務報告的內部控制(如交易法下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義的術語)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
35
第二部分：其他R信息
項目1.法律規定訴訟程序
關於法律訴訟的資料，見簡明合併財務報表附註9“法律訴訟”一節，本項目1中納入了這些資料作為參考。
第1A項。國際扶輪SK因素
除了本10-Q表格中列出的信息外，您還應仔細考慮我們在截至2021年12月31日的財政年度的10-K表格年度報告中披露的風險因素。以下提供的信息更新了我們在Form 10-K年度報告中披露的風險因素和信息，並應與之一併閲讀。除下文所述外，表格10-K中披露的風險因素沒有實質性變化。
我們不再是紐約證券交易所規則所指的“受控公司”。然而，在一年的過渡期內，我們可能會繼續依賴於某些公司治理要求的豁免。
從2022年8月12日起，CD&R Investor不再控制我們已發行普通股的大部分投票權，我們不再是紐約證券交易所公司治理標準意義上的“受控公司”。因此，紐約證券交易所規則要求我們(I)在我們不再具有“受控公司”資格之日起一年內，在董事會中擁有多數獨立董事，(Ii)在我們不再具有“受控公司”資格之日，在每個薪酬、提名和治理委員會中至少有一名獨立董事成員。“在該日期起計90天內，薪酬及提名及管治委員會及全部由獨立董事組成的薪酬及提名及管治委員會中至少有過半數獨立董事，及(3)對提名及管治及薪酬委員會進行年度績效評估。在過渡期內，我們可以繼續利用紐約證券交易所規則允許的某些公司治理要求的可用豁免，我們目前沒有大多數獨立董事，我們的提名和治理委員會和薪酬委員會並不完全由獨立董事組成，該等委員會在過渡期內可能不接受年度業績評估。因此，在過渡期內，您將不會獲得向受本文討論的紐約證券交易所所有公司治理規則和要求約束的公司股東提供的相同保護。此外，我們董事會和委員會成員的變化可能會導致公司戰略和運營理念的變化，並可能導致偏離我們目前的戰略。
項目2.未登記的資產銷售TY證券及其收益的使用
(a)
沒有。
(b)
沒有。
(c)
沒有。
項目5.其他信息
該公司修改了以前報告的收到股東提案的最後期限，將在2023年股東年會上審議，這些截止日期之前是在公司於2022年4月11日提交給美國證券交易委員會的最終委託書中報告的。
股東只有在符合公司修訂和重述的章程要求的情況下，才可以在未來的會議上提出行動建議或提交董事選舉的提名。
希望在2023年召開的公司年度股東大會上提出建議或提名董事的股東(但不包括在公司的委託書和委託書中)必須在2023年1月24日至2023年2月23日期間向公司主要執行辦公室的公司祕書發出關於該建議的書面通知，並遵守公司修訂和重述的章程的其他規定。
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股東就董事提交建議或提名以供考慮納入本公司與本公司將於2023年舉行的股東周年大會有關的委託書及委託書表格的最後期限並未修訂。該建議書或提名必須不遲於2022年12月12日送達公司的主要執行辦公室。
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第六項。陳列品
展品 數 |
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描述 |
31.1 |
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根據《證券交易法》第13a-14(A)條，雅居龍首席執行官Steven J.Sell提供的認證。* |
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31.2 |
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根據《證券交易法》第13a-14(A)條，由安捷龍首席財務官蒂莫西·S·本斯利出具證明。* |
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32.1 |
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根據《證券交易法》第13a-14(B)條和《美國法典》第18編第1350條的規定，由安捷倫首席執行官Steven J.Sell出具的證書。** |
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32.2 |
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根據《證券交易法》第13a-14(B)條和《美國法典》第18編第1350條的規定，由Agilon首席財務官Timothy S.Bensley出具證明。** |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。* |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔。* |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。* |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。* |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。* |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。* |
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104 |
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封面交互數據文件(嵌入到內聯XBRL文檔中)。* |
*現送交存檔。
**隨函提供。
確定每一份管理合同或補償計劃或安排。
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標牌縫隙
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
日期：2022年11月3日 |
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阿吉隆健康公司。 |
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(註冊人) |
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/s/Timothy S.Bensley |
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蒂莫西·S·本斯利 |
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首席財務官 |
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(首席財務官) |
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