附件10.4














第四修正案協議
有關以下事項的總買賣協議
構成的資產和公司
卡沃牙科業務



《第四修正案協議》
在2022年9月30日與
(1)恩維斯塔控股公司,是根據美國特拉華州法律成立的一家公司,在特拉華州登記處(國務卿)登記,登記號碼為7034624,營業地址為200S.Kraemer Blvd。美國加利福尼亞州佈雷亞市E棟92821號
--“賣方父母”--
(2)Planmeca Verwaltungs GmbH是一家根據德國法律成立的有限責任公司,根據人權法案160729在漢堡地方法院的商業登記處登記,營業地址為德國漢堡赫曼斯特拉13,20095
--《購買者》--
(3)Planmeca Oy,一家根據芬蘭法律註冊成立的股份公司,在芬蘭貿易登記處(Kaupparekisteri)登記,企業ID為0112773-2,企業地址為芬蘭赫爾辛基Asentajankatu 6,00880
-“擔保人”--

-賣方母公司、買方和擔保人以下統稱為“雙方”,單獨稱為“一方”-



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獨奏會
(A)鑑於雙方於二零二一年九月六日及七日就組成KaVo牙科業務的資產及公司訂立若干總買賣協議(地契編號H 3751/21公證人Sebastian Herrler,德國慕尼黑)(“最初的SAPA”),經2021年12月30日的第一修正案協議(地契編號:根據德國慕尼黑公證人Sebastian Herrler的H5806/21號文件(“第一SAPA修正案”),根據日期為2022年4月30日的第二次修訂協議(“第二次SAPA修正案”),以及根據日期為2022年7月29日和8月3日的第三次修訂協議(“第三次SAPA修正案”,連同第一次SAPA修正案和第二次SAPA修正案,稱為“SAPA修訂協議”)。經第一個SAPA修正案、第二個SAPA修正案、第三個SAPA修正案修正的初始SAPA以及經不時進一步修正的SAPA稱為“SAPA”。此處使用但未定義的所有大寫術語應具有SAPA中賦予它們的含義。
(B)鑑於根據《SAPA修正案》擬進行的交易已於2021年12月31日完成,但《SAPA第一修正案》同意的相關司法管轄區的若干延遲本地結束交易除外。俄羅斯的延期地方關閉發生在2022年4月30日。
(C)鑑於,唯一待完成的地方關閉是巴西和中國的延遲地方關閉(“等待地方關閉”)。
(D)鑑於雙方同意所有(I)存貨及(Ii)巴西出售資產(定義見下文)所構成的其他倉位極有可能轉讓予不屬於買方企業集團的第三方收購人。
(E)鑑於賣方母公司已於2022年5月29日從買方收到經修訂的成交日期聲明,而賣方母公司已於2022年6月10日就經修訂的成交日期聲明向買方發出反對通知。
(F)鑑於訂約方已於SAPA第一修正案第2.2節就延遲本地成交的付款機制提出初步意向,訂約方現擬就(I)最終成交日期聲明(須受本協議所載進一步調整)、(Ii)初步購買價的相關部分僅分配予在巴西、中國及德國的全部出售資產及(Iii)有關調整及支付巴西最終本地收購價格(定義見下文)及最終本地收購價格中國(定義見下文)的付款程序達成協議。
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因此,現在雙方同意如下:
1最終結算日報表
無論《初始SAPA》第15.4條和雙方之前的任何討論如何,雙方同意本協議附件1所附的截止日期聲明應為最終聲明,並對雙方具有約束力,因此應被視為最終截止日期聲明。
2關於巴西和中國的出售資產
2.1至於與巴西有關的全部已售出資產(“已售出資產巴西”),按實際轉讓及假設日期的價值計算的已售出資產(“巴西已售出資產”)應與出售及轉讓各自的已出售資產及承擔各自的已承擔負債、已承擔協議及業務僱員的轉移有關。雙方假設,截至2022年7月31日,根據巴西SAPA相關規定需要移交的所有已出售資產、承擔的負債(已移交的訴訟除外)、承擔的協議和已移交的員工的購買價為已出售資產巴西初步購買價的2,475,598.00美元(“巴西分配購買價”),但巴西的分配收購價如下:(I)1,684,735.00美元將分配給各自的固定資產和流動資產,790,863.00美元將分配給初始SAPA第8.1.2節所述的應收款(在未根據初始SAPA第8.2節排除的範圍內)和(Ii)0.00美元將分配給各自的假定負債,不包括分配給轉移訴訟的任何負債。為免生疑問,應適用初始SAPA第9.5節的移送訴訟。
2.2至於與中國有關的全部已售出資產(“已售出資產中國”),中國的已售出資產按實際轉讓及假設日期的價值計算,應與各自已出售資產的出售及轉讓有關,並與業務僱員各自承擔的負債、承擔協議及轉讓有關。雙方假設,截至2021年12月31日,中國根據國資委相關規定需要轉移的全部已售資產、承擔的負債、承擔的協議和調動的員工,按照中國對全部已售資產各自部分的當前估計(“分配買入價中國”),就已售資產而言為309,253美元。
2.3訂約方同意,於巴西及中國的延遲成交發生後,應於新的附件中更新根據SAPA分配的收購價,該新附件將取代SAPA第三修正案的附件1,惟賣方母公司須確保德國的股份賣方及買方本身訂立反映根據該新附件分配予德國的初步收購價的德國KaVo Dental股份出售及轉讓協議的若干修訂協議,而為免生疑問,該等修訂不得導致德國的股份賣方與德國的股份買方之間產生任何額外付款。
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3對最終截止日期報表進行最終調整
3.1關於待完成的當地結算,並考慮到巴西已出售資產和中國已出售資產的當前估計,雙方同意如下(《最後調整後規則》):
3.1.1關於巴西和/或中國的最終截止日期聲明中包含的所有數字均應被視為不是最終數字,但應以各自待完成的本地關閉發生後的最終調整為準。
3.1.2關於待完成的本地結算,《初始SAPA》第15節(為免生疑問,還包括《初始SAPA》的第15.4節)應作必要的變通後適用,而賣方母公司應在必要時,考慮到截至2021年12月31日的匯率,按照截至2021年12月31日的匯率,提供一份詳細清單,列出已轉讓資產巴西(“已轉讓資產巴西”)和/或已出售資產中國(“已轉讓資產中國”,以及“已轉讓資產巴西”,“待完成轉讓資產”)的價值。將在各自待完成的本地成交後三十(30)個工作日內編制,訂約方將在不損害根據初始SAPA第15條授予訂約方的任何權利的情況下,盡其最大努力就已出售資產巴西和/或已出售資產中國的各自購買價格的計算和金額達成相互協議。
3.1.3為澄清目的:如果待完成的本地結算不是在某一特定日期而是連續進行的,則待完成的已轉讓資產將包含在考慮其在轉讓給相應資產買方時的美元價值的估值中(或就已出售資產巴西而言,為雙方書面商定的任何其他第三方)。為免生疑問,這也適用於巴西轉讓的資產,可能會轉讓給不屬於買方公司集團的第三方收購人。雙方同意,如果已出售資產巴西轉讓給第三方,而該第三方拒絕和/或拒絕將部分已出售資產巴西轉讓給它,買方仍對此負有責任,並應向賣方母公司支付已轉讓資產巴西的全部購買價格。
3.2根據上文第3.1節(視情況而定,在根據初始SAPA第15節行使權利後)實際轉讓和承擔出售資產之日,在巴西的全部已出售資產的最終購買價應為“巴西最終當地購買價”。於根據上文第3.1節釐定的已出售資產實際轉讓及承擔之日(視情況而定,於根據初始協議第15節行使權利後),中國全部已出售資產的最終收購價為“中國的最終本地收購價”。

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3.3如果巴西當地的最終收購價或中國的最終本地收購價(視情況而定)(I)高於巴西的分配收購價或中國的分配收購價(視情況而定),買方應向賣方支付一筆相當於各自多出金額的金額,或(Ii)低於巴西的分配收購價或中國的分配收購價(視情況而定),賣方應向買方支付相當於各自差額的金額。
4支付方式,無雙降或暴利
4.1雙方確認,(初步)採購價格以及根據初始SAPA第14條調整所產生的初步採購價格的任何調整款項應由賣方母公司和買方支付。如果當地法律要求巴西的資產賣方和/或中國與巴西的資產買方(或對於已出售的資產,潛在的第三方買方)和/或中國之間就即將進行的當地結算支付任何款項,則這不會導致對已經支付的(初步)購買價的任何額外支付、任何二次探底或其他意外利潤,雙方相互同意:
4.1.1巴西資產賣方和/或中國與巴西資產買方(或已出售資產的潛在第三方買方)和/或中國之間的任何直接付款義務,如有需要,應以當地貨幣計算和執行,除非巴西資產賣方和/或中國與巴西資產買方和/或中國在當地成交後十五(15)個工作日內根據本協議條款另有約定;以及
4.1.2如果就已出售的資產巴西或已出售的資產中國進行任何當地付款(為了澄清:無論是由買方、資產買方或任何第三方買方就已出售的巴西資產支付的,也無論是否由相應的資產賣方或賣方母公司的任何其他關聯公司收到)(每一項本地付款),賣方母公司承諾以美元向買方付款(如果相應的本地付款不是以美元進行的,則根據彭博社公佈的截至相應本地付款日期的匯率)。在收到相應的付款金額後十五(15)個工作日內,相當於該付款收到的任何金額。為免生疑問,根據這一條款,雙方擬就任何可能導致二次探底或與購買價格相關的意外利潤的付款退還達成一致。





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4.2為免生疑問,除有關向巴西、中國和德國分配初步採購價格部分的澄清,以及關於尚未完成的本地成交的付款方式的澄清外,以及由本協議和SAPA修訂協議具體更改和修改的,SAPA的所有剩餘條款、條款和條件不得因本協議而修改,並保持完全有效,尤其是初步採購價格的金額不得因本協議而調整。
4.3本協議項下或與本協議相關的所有付款應通過立即可用資金的不可撤銷電匯方式進行,不收取銀行費用和其他費用。任何此種付款應被視為僅在不可撤銷和無條件地將應付金額(不扣除任何費用或費用)貸記到接受方的有關銀行賬户後方可支付。
5巴西的銷售流程
5.1經賣方母公司同意,買方有權將出售的巴西資產出售、轉讓和轉讓給第三方買方,賣方母公司打算自行決定安排巴西的資產賣方簽署所需簽署的文件,以反映已出售資產巴西向第三方買方出售、轉讓和轉讓的情況,但條件是:(I)買方應繼續對賣方母公司負責購買和轉讓各自出售的資產,並承擔各自承擔的債務。(Ii)買方應賠償賣方母公司或巴西境內的資產賣方因出售已出售資產巴西和/或已出售資產而向賣方母公司或資產賣方提出的任何索賠,或與出售資產巴西和/或出售資產有關的索賠,並使其免受損害。
5.2雙方同意,賣方母公司和/或已出售資產的巴西各自的資產賣方將已出售的資產和各自承擔的負債、承擔的協議和在巴西的業務員工出售、轉移和/或轉讓給第三方,也應履行賣方母公司和/或已出售資產巴西各自的資產賣方根據SAPA向買方履行的義務;相應地,買方對賣方母公司的各自義務(不包括分配給轉移訴訟的責任,應理解為,為免生疑問,初始SAPA第9.5節仍適用於轉移訴訟)。





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6其他
6.1在法律允許的範圍內,買方應承擔與任何監管要求相關的所有轉讓税、印花税、費用、登記税和其他費用,以及與執行本協議和完成本協議預期的交易相關的其他應付費用和成本。賣方、母公司和買方應各自承擔與本協議的準備、訂立和履行有關的費用和開支,包括其各自顧問的任何專業費用、收費和開支。
6.2《SAPA第一修正案》第8.4至8.7節應比照適用於本協議。
[隨後是簽名頁面。]

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恩維斯塔控股公司,
由代表
簽署:/s/ Dr. Sebastian Hafele
姓名:塞巴斯蒂安·哈費勒博士
職位:憑藉恩維斯塔控股公司2021年7月28日的授權書行事
Planmeca Verwaldongs GmbH,
由代表
簽署:/s/ Markus Maier
姓名:馬庫斯·邁爾先生
職位:憑藉Planmeca Verwaldongs GmbH於2021年12月21日的授權書行事
Planmeca Oy,
由代表
簽署: /s/ Markus Maier
姓名:馬庫斯·邁爾先生
職位:憑藉Planmeca Oy於2021年12月21日發出的授權書行事
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