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Members2021-01-012021-09-300001455684SRT：最小成員數US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2021-01-012021-12-310001455684Tpic:FieldServicesInspectionAndRepairServicesMember圖片：亞洲細分市場成員2022-07-012022-09-300001455684圖片：第一個週年紀念日圖片：TimedBasedRestratedStockUnitsMember2022-01-012022-09-300001455684圖片：其他成員圖片：UnitedStatesSegmentMember2021-07-012021-09-300001455684美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001455684圖片：歐洲中東和非洲部分成員2021-07-012021-09-300001455684美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2022-09-300001455684圖片：其他成員2022-07-012022-09-300001455684Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-07-012021-09-300001455684Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-03-310001455684美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-01-012022-03-310001455684圖片：TimedBasedRestratedStockUnitsMember圖片：三週年紀念2022-09-300001455684國家：MX2022-01-012022-03-310001455684圖片：UnitedStatesSegmentMember圖片：其他成員2021-01-012021-09-300001455684圖片：歐洲中東和非洲成員圖片：不安全的金融成員2022-09-300001455684美國公認會計準則：績效共享成員2021-01-012021-09-300001455684圖片：墨西哥細分市場成員圖片：WindBlade Members2022-07-012022-09-300001455684Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001455684圖片：其他國家/地區成員2021-12-310001455684美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員圖片：維斯塔斯成員2022-07-012022-09-300001455684美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSRT：最小成員數US-GAAP：客户集中度風險成員2021-01-012021-09-300001455684美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-3100014556842022-01-012022-09-300001455684國家/地區：tr2021-07-012021-09-300001455684圖片：其他成員圖片：亞洲細分市場成員2021-07-012021-09-300001455684美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001455684美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2022-01-012022-03-310001455684圖片：交通部成員圖片：歐洲中東和非洲部分成員2022-07-012022-09-300001455684美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-012021-09-300001455684圖片：第一個週年紀念日圖片：TimedBasedRestratedStockUnitsMember2022-09-300001455684圖片：OtherEquipmentFinanceLeasesMember2021-12-310001455684國家/地區：在2021-12-310001455684圖片：墨西哥細分市場成員圖片：其他成員2022-01-012022-09-300001455684美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-04-012021-06-300001455684美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-07-012022-09-300001455684美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-300001455684Tpic:FieldServicesInspectionAndRepairServicesMember2022-01-012022-09-300001455684SRT：最大成員數國家：美國2022-09-300001455684Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember美國-公認會計準則：外匯遠期成員2021-01-012021-09-300001455684圖片：PrecisionMoldingAndAssembly系統成員圖片：IndiaSegmentMembers2021-01-012021-09-300001455684國家/地區：在圖片：SecuredAndUnsecuredWorkingCapitalMember2022-09-300001455684美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310001455684圖片：UnitedStatesSegmentMember圖片：交通部成員2021-01-012021-09-300001455684美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-12-310001455684Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310001455684圖片：歐洲中東和非洲部分成員2022-09-300001455684圖片：WindBlade Members圖片：歐洲中東和非洲部分成員2021-07-012021-09-300001455684US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001455684Tpic:AccumulatedForeignExchangeForwardContractAdjustmentMember2022-06-300001455684US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001455684圖片：IndiaSegmentMembers圖片：交通部成員2021-01-012021-09-300001455684圖片：墨西哥細分市場成員圖片：WindBlade Members2022-01-012022-09-300001455684圖片：PrecisionMoldingAndAssembly系統成員圖片：歐洲中東和非洲部分成員2021-07-012021-09-300001455684美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2021-07-012021-09-300001455684國家/地區：在圖片：UnsecuredTermLoanMembers2022-09-300001455684美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-09-300001455684美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSRT：最小成員數US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-09-300001455684圖片：UnitedStatesSegmentMember2022-09-300001455684Tpic:AccumulatedForeignExchangeForwardContractAdjustmentMember2021-07-012021-09-3000014556842020-12-310001455684國家：MX2022-06-300001455684圖片：墨西哥細分市場成員圖片：PrecisionMoldingAndAssembly系統成員2022-07-012022-09-300001455684美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-06-300001455684Tpic:FieldServicesInspectionAndRepairServicesMember圖片：UnitedStatesSegmentMember2021-01-012021-09-300001455684圖片：亞洲細分市場成員2022-01-012022-09-300001455684Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember美國-公認會計準則：外匯遠期成員2021-07-012021-09-300001455684圖片：墨西哥細分市場成員圖片：PrecisionMoldingAndAssembly系統成員2022-01-012022-09-300001455684國家：美國2022-07-012022-09-300001455684Tpic:AccumulatedForeignExchangeForwardContractAdjustmentMember2021-12-310001455684美國公認會計準則：保修成員2022-09-300001455684國家/地區：tr2022-01-012022-09-300001455684圖片：歐洲中東和非洲部分成員2021-01-012021-09-300001455684美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2022-01-012022-03-310001455684US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001455684國家/地區：在2022-09-300001455684US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001455684TPIC：累計利率互換成員2020-12-310001455684美國公認會計準則：績效共享成員2022-01-012022-09-300001455684Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001455684Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-04-012021-06-300001455684圖片：亞洲細分市場成員圖片：交通部成員2021-01-012021-09-300001455684Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300001455684圖片：UnitedStatesSegmentMember2022-01-012022-09-300001455684圖片：交通部成員2021-07-012021-09-300001455684Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-07-012022-09-300001455684圖片：UnitedStatesSegmentMember圖片：WindBlade Members2022-01-012022-09-300001455684圖片：墨西哥細分市場成員2021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享Xbrli：純Xbrli：共享ISO 4217：MXN圖片：片段ISO 4217：美元

 

06

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

 

 

☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

 

截至本季度末9月30日，2022

或

☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

佣金文件編號001-37839

 

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1455684/000095017022021919/img144855931_0.jpg 

TPI複合材料公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

 

特拉華州

 

20-1590775

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

 

(税務局僱主

識別碼)

斯科茨代爾路北段8501號

蓋尼中心II，100套房

斯科茨代爾, AZ 85253

(480) 305-8910

(地址，包括郵政編碼和電話號碼，

包括註冊人主要執行辦公室的區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每個班級的標題

交易代碼

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值$0.01

TPIC

納斯達克全球市場

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器

 

☒

 

加速文件管理器

 

☐

非加速文件服務器

 

☐

 

規模較小的報告公司

 

☐

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法☐第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

截至2022年10月31日，有41,951,186已發行普通股的股份。

 

 

 

TPI複合材料公司及附屬公司

索引

 

 

 

 

 

頁面

 

 

 

 

 

第一部分財務信息

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

 

簡明合併財務報表(未經審計)

 

4

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表

 

4

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表

 

5

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益(虧損)表

 

6

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月夾層股權和股東權益變動簡明綜合報表

 

7

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年和2021年9月30日止九個月現金流量表簡明綜合報表

 

9

 

 

 

 

 

 

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

11

 

 

 

 

 

第二項。

 

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

 

25

 

 

 

 

 

第三項。

 

關於市場風險的定量和定性披露

 

36

 

 

 

 

 

第四項。

 

控制和程序

 

37

 

 

 

 

 

第二部分：其他信息

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

 

法律訴訟

 

38

 

 

 

 

 

第1A項。

 

風險因素

 

38

 

 

 

 

 

第二項。

 

未登記的股權證券銷售和收益的使用

 

38

 

 

 

 

 

第三項。

 

高級證券違約

 

38

 

 

 

 

 

第四項。

 

煤礦安全信息披露

 

38

 

 

 

 

 

第五項。

 

其他信息

 

38

 

 

 

 

 

第六項。

 

陳列品

 

39

 

 

 

 

 

簽名

 

40

 

 

1

 

關於前瞻性陳述的特別説明

這份Form 10-Q季度報告包含符合聯邦證券法的前瞻性陳述。除本Form 10-Q季度報告中包含的有關歷史事實的陳述外，其他所有陳述，包括有關我們未來的經營結果和財務狀況、業務戰略和計劃以及未來經營的管理目標的陳述，均為前瞻性陳述。在許多情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”或這些術語或其他類似詞語的否定或其他類似詞語來識別前瞻性陳述。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述包括但不限於以下陳述：

•
來自其他風葉和風葉渦輪機制造商的競爭；
•
發現我們產品中的缺陷，以及我們估計未來保修活動成本的能力；
•
風能市場的現狀和我們的潛在市場；
•
我們吸收或緩解通脹影響的能力，包括勞動力工資上漲，以及樹脂、碳增強材料(或纖維)、其他原材料和我們用於生產產品的相關物流成本的價格上漲；
•
我們有能力以經濟高效的方式獲得充足的原材料和零部件供應，以履行我們對客户的產量承諾；
•
風能市場日益普遍的拍賣招標以及來自太陽能的競爭加劇對我們的毛利率和整體財務業績的潛在影響；
•
我們未來的財務業績，包括我們的淨銷售額、銷售成本、毛利或毛利率、運營費用、產生正現金流的能力以及實現或保持盈利的能力；
•
國內或國際政府或監管政策的變化，包括但不限於貿易政策的變化；
•
全球經濟趨勢和不確定性的變化、地緣政治風險以及全球事件造成的需求或供應中斷；
•
新冠肺炎疫情對我們的業務和經營業績的潛在影響；
•
我們的現金和現金等價物是否足以滿足我們的流動性需求；
•
我們有能力為我們的產品吸引和留住客户，並優化產品定價；
•
我們有能力有效地管理我們的戰略和未來的費用，包括我們的啟動和過渡成本；
•
我們在現有風能市場和新的國際風能市場成功擴張的能力，包括擴大我們的現場服務檢測和維修服務業務以及為海上風能項目製造風葉的能力；
•
我們有能力按時並按預算成功開設新的製造設施並擴大現有設施；
•
新產品和風葉型號推出的速度對我們的業務和我們的運營結果的影響；
•
我們有能力成功地擴展我們的運輸業務，並執行我們進入風能以外的新市場的戰略；
•
我們維護、保護和提高知識產權的能力；
•
我們有能力遵守適用於我們業務的現有、修改或新的法律和法規，包括對我們的產品徵收新的税收、關税或類似的評估；
•
吸引和留住合格的員工和關鍵人員；
•
我們有能力與我們的員工保持良好的工作關係，避免與代表我們某些員工的工會發生勞動中斷、罷工和其他糾紛；以及
•
我們的一個或多個客户破產或資不抵債，或遇到其他財務問題的潛在影響。

這些前瞻性陳述只是預測。這些陳述與未來事件或我們未來的財務表現有關，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他可能導致我們實際結果、活動水平、

2

 

這些前瞻性表述中明示或暗示的未來結果、活動水平、業績或成就可能存在實質性差異。我們在截至2022年2月25日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的截至2021年12月31日的年度報告中的“風險因素”一節中描述了我們認為可能導致實際結果與這些前瞻性聲明大不相同的主要風險和不確定性。由於前瞻性陳述本身就會受到風險和不確定性的影響，其中一些風險和不確定性是無法預測或量化的，因此您不應依賴這些前瞻性陳述作為對未來事件的保證。

本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述代表我們截至本Form 10-Q季度報告發布之日的觀點。我們預計隨後發生的事件和事態發展將導致我們的觀點發生變化。然而，雖然我們可能會選擇在未來某個時候更新這些前瞻性陳述，但我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映該陳述發表之日之後的事件或發展，或反映意外事件的發生，除非適用法律要求。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述作為截至本10-Q表格季度報告日期之後的任何日期我們的觀點。我們的前瞻性陳述並不反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資企業或投資的潛在影響。

 

3

 

第一部分融資AL信息

項目l.濃縮合並F財務報表(未經審計)

TPI複合材料公司及附屬公司

濃縮Consolida泰德資產負債表

(未經審計)

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位為千，面值數據除外)

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

129,137

 

 

$

242,165

 

受限現金

 

 

9,822

 

 

 

10,053

 

應收賬款

 

 

184,029

 

 

 

157,804

 

合同資產

 

 

211,726

 

 

 

188,323

 

預付費用

 

 

21,230

 

 

 

19,280

 

其他流動資產

 

 

27,140

 

 

 

22,584

 

盤存

 

 

15,110

 

 

 

11,533

 

持有待售資產

 

 

8,529

 

 

 

8,529

 

流動資產總額

 

 

606,723

 

 

 

660,271

 

財產、廠房和設備、淨值

 

 

157,391

 

 

 

169,578

 

經營性租賃使用權資產

 

 

147,081

 

 

 

137,192

 

其他非流動資產

 

 

39,171

 

 

 

40,660

 

總資產

 

$

950,366

 

 

$

1,007,701

 

 

 

 

 

 

 

 

負債與股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款和應計費用

 

$

308,915

 

 

$

336,697

 

應計保修

 

 

20,212

 

 

 

42,020

 

長期債務當期到期日

 

 

60,894

 

 

 

66,438

 

流動經營租賃負債

 

 

21,372

 

 

 

22,681

 

合同責任

 

 

—

 

 

 

1,274

 

流動負債總額

 

 

411,393

 

 

 

469,110

 

長期債務，扣除本期債務

 

 

1,227

 

 

 

8,208

 

非流動經營租賃負債

 

 

133,098

 

 

 

146,479

 

其他非流動負債

 

 

15,739

 

 

 

10,978

 

總負債

 

 

561,457

 

 

 

634,775

 

承付款和或有事項(附註14)

 

 

 

 

 

 

夾層股本：

 

 

 

 

 

 

A系列優先股，$0.01面值，400授權股份；350股票
於2022年9月30日及2021年12月31日發行及未償還；
清算優先權為#美元。474,637在2022年9月30日或之前473,227在…
2021年12月31日

 

 

294,632

 

 

 

250,974

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

普通股，$0.01面值，100,000授權股份，42,221已發行股份
和41,951於2022年9月30日及100,000股票
授權，37,418已發行及已發行股份37,180流通股價格為
2021年12月31日

 

 

422

 

 

 

374

 

實收資本

 

 

418,513

 

 

 

451,440

 

累計其他綜合損失

 

 

(25,637

)

 

 

(54,006

)

累計赤字

 

 

(292,041

)

 

 

(269,264

)

國庫股，按成本價計算，270股票於2022年9月30日及238股票價格為
2021年12月31日

 

 

(6,980

)

 

 

(6,592

)

股東權益總額

 

 

94,277

 

 

 

121,952

 

總負債和股東權益

 

$

950,366

 

 

$

1,007,701

 

見我們未經審計的簡明綜合財務報表的附註。

4

 

TPI複合材料公司及附屬公司

濃縮合並S操作的狀態

(未經審計)

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位為千，每股數據除外)

 

淨銷售額

 

$

459,271

 

 

$

479,599

 

 

$

1,296,509

 

 

$

1,343,120

 

銷售成本

 

 

445,778

 

 

 

472,188

 

 

 

1,257,830

 

 

 

1,295,660

 

啟動和過渡成本

 

 

4,821

 

 

 

14,541

 

 

 

30,411

 

 

 

38,994

 

商品銷售總成本

 

 

450,599

 

 

 

486,729

 

 

 

1,288,241

 

 

 

1,334,654

 

毛利(虧損)

 

 

8,672

 

 

 

(7,130

)

 

 

8,268

 

 

 

8,466

 

一般和行政費用

 

 

8,030

 

 

 

8,185

 

 

 

22,578

 

 

 

23,819

 

資產出售損失和資產減值

 

 

3,571

 

 

 

7,250

 

 

 

7,093

 

 

 

9,998

 

重組費用，淨額

 

 

(87

)

 

 

1,422

 

 

 

2,316

 

 

 

3,876

 

運營虧損

 

 

(2,842

)

 

 

(23,987

)

 

 

(23,719

)

 

 

(29,227

)

其他收入(支出)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出，淨額

 

 

(1,149

)

 

 

(2,662

)

 

 

(2,831

)

 

 

(8,057

)

外幣收入(虧損)

 

 

11,362

 

 

 

3,958

 

 

 

21,458

 

 

 

(6,273

)

雜項收入

 

 

1,273

 

 

 

262

 

 

 

2,124

 

 

 

1,322

 

其他收入(費用)合計

 

 

11,486

 

 

 

1,558

 

 

 

20,751

 

 

 

(13,008

)

所得税前收入(虧損)

 

 

8,644

 

 

 

(22,429

)

 

 

(2,968

)

 

 

(42,235

)

所得税撥備

 

 

(10,111

)

 

 

(8,248

)

 

 

(19,809

)

 

 

(30,036

)

淨虧損

 

 

(1,467

)

 

 

(30,677

)

 

 

(22,777

)

 

 

(72,271

)

優先股分紅和增值

 

 

(14,976

)

 

 

—

 

 

 

(43,658

)

 

 

—

 

普通股股東應佔淨虧損

 

$

(16,443

)

 

$

(30,677

)

 

$

(66,435

)

 

$

(72,271

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

41,984

 

 

 

37,052

 

 

 

41,950

 

 

 

36,846

 

稀釋

 

 

41,984

 

 

 

37,052

 

 

 

41,950

 

 

 

36,846

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股淨虧損：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

(0.39

)

 

$

(0.83

)

 

$

(1.58

)

 

$

(1.96

)

稀釋

 

$

(0.39

)

 

$

(0.83

)

 

$

(1.58

)

 

$

(1.96

)

 

見我們未經審計的簡明綜合財務報表的附註。

 

5

 

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併報表綜合收益(虧損)

(未經審計)

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

淨虧損

 

$

(1,467

)

 

$

(30,677

)

 

$

(22,777

)

 

$

(72,271

)

其他全面收益(虧損)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

(7,903

)

 

 

(889

)

 

 

28,120

 

 

 

(6,184

)

套期保值衍生產品的未實現收益(虧損)，扣除
  $0和$(394), $0及$342分別

 

 

(769

)

 

 

(728

)

 

 

249

 

 

 

(4,002

)

綜合收益(虧損)

 

 

(10,139

)

 

 

(32,294

)

 

 

5,592

 

 

 

(82,457

)

優先股分紅和增值

 

 

(14,976

)

 

 

—

 

 

 

(43,658

)

 

 

—

 

普通股股東應佔綜合虧損

 

$

(25,115

)

 

$

(32,294

)

 

$

(38,066

)

 

$

(82,457

)

 

見我們未經審計的簡明綜合財務報表的附註。

 

6

 

TPI複合材料公司及附屬公司

精簡合併報表OF夾層權益和股東權益的變動

(未經審計)

 

 

 

截至2022年9月30日的9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A系列優先股

 

 

 

普普通通

 

 

已繳費

 

 

其他綜合性的

 

 

累計

 

 

國庫股，

 

 

股東合計

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

損失

 

 

赤字

 

 

按成本計算

 

 

股權

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

餘額為
2021年12月31日

 

 

350

 

 

$

250,974

 

 

 

 

37,418

 

 

$

374

 

 

$

451,440

 

 

$

(54,006

)

 

$

(269,264

)

 

$

(6,592

)

 

$

121,952

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(15,800

)

 

 

—

 

 

 

(15,800

)

優先股
分紅

 

 

—

 

 

 

9,605

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9,605

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9,605

)

其他綜合性的
收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

46,074

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

46,074

 

普通股
已回購
用於國庫

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(343

)

 

 

(343

)

根據以下條款發出的
以股份為基礎
薪酬計劃

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

106

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

以股份為基礎
補償
費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,279

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,279

 

A系列的吸積性
優先股

 

 

—

 

 

 

4,527

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,527

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,527

)

餘額為
March 31, 2022

 

 

350

 

 

 

265,106

 

 

 

 

37,524

 

 

 

375

 

 

 

440,587

 

 

 

(7,932

)

 

 

(285,064

)

 

 

(6,935

)

 

 

141,031

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(5,510

)

 

 

—

 

 

 

(5,510

)

優先股
分紅

 

 

—

 

 

 

9,975

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9,975

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9,975

)

其他綜合性的
損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9,033

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9,033

)

普通股
已回購
用於國庫

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(45

)

 

 

(45

)

根據以下條款發出的
以股份為基礎
薪酬計劃

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

33

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

以股份為基礎
補償
費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,726

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,726

 

A系列的吸積性
優先股

 

 

—

 

 

 

4,575

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,575

)

 

 

-

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,575

)

2022年6月30日的餘額

 

 

350

 

 

 

279,656

 

 

 

 

37,557

 

 

 

376

 

 

 

429,763

 

 

 

(16,965

)

 

 

(290,574

)

 

 

(6,980

)

 

 

115,620

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,467

)

 

 

—

 

 

 

(1,467

)

優先股
分紅

 

 

—

 

 

 

10,361

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(10,361

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(10,361

)

其他綜合性的
損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(8,672

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(8,672

)

普通股
已回購
用於國庫

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

7

 

根據以下條款發出的
以股份為基礎
薪酬計劃

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

發行普通股
庫存來自於
認股權證的行使

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

4,664

 

 

 

46

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

46

 

以股份為基礎
補償
費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,726

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,726

 

A系列的吸積性
優先股

 

 

—

 

 

 

4,615

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,615

)

 

 

-

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,615

)

餘額為
2022年9月30日

 

 

350

 

 

$

294,632

 

 

 

 

42,221

 

 

$

422

 

 

$

418,513

 

 

$

(25,637

)

 

$

(292,041

)

 

$

(6,980

)

 

$

94,277

 

 

 

 

截至2021年9月30日的9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A系列優先股

 

 

 

普普通通

 

 

 

已繳費

 

 

 

其他綜合性的

 

 

 

累計

 

 

 

國庫股，

 

 

股東合計

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

 

股票

 

 

 

金額

 

 

 

資本

 

 

 

損失

 

 

 

赤字

 

 

 

按成本計算

 

 

股權

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

餘額為
2020年12月31日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

 

36,771

 

 

 

$

368

 

 

 

$

349,472

 

 

 

$

(32,990

)

 

 

$

(109,716

)

 

 

$

(6,099

)

 

$

201,035

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(1,797

)

 

 

 

—

 

 

 

(1,797

)

其他綜合性的
損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(8,326

)

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

(8,326

)

普通股
已回購
用於國庫

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(34

)

 

 

(34

)

根據以下條款發出的
以股份為基礎
薪酬計劃

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

149

 

 

 

 

1

 

 

 

 

1,235

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

1,236

 

以股份為基礎
補償
費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

2,494

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

2,494

 

餘額為
March 31, 2021

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

36,920

 

 

 

 

369

 

 

 

 

353,201

 

 

 

 

(41,316

)

 

 

 

(111,513

)

 

 

 

(6,133

)

 

 

194,608

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(39,797

)

 

 

 

—

 

 

 

(39,797

)

以股份為基礎
補償
費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

2,836

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

2,836

 

根據以下條款發出的
以股份為基礎
薪酬計劃

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

328

 

 

 

 

3

 

 

 

 

3,490

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

3,493

 

其他綜合性的
損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(243

)

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

(243

)

2021年6月30日的餘額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

37,248

 

 

 

 

372

 

 

 

 

359,527

 

 

 

 

(41,559

)

 

 

 

(151,310

)

 

 

 

(6,133

)

 

 

160,897

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(30,677

)

 

 

 

—

 

 

 

(30,677

)

以股份為基礎
補償
費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

1,946

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

1,946

 

根據以下條款發出的
以股份為基礎
薪酬計劃

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

31

 

 

—

 

 

1

 

 

—

 

 

514

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

—

 

 

 

515

 

其他綜合性的
損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(1,617

)

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

(1,617

)

餘額為
2021年9月30日

 

 

—

 

 

$

-

 

 

 

 

37,279

 

 

 

$

373

 

 

 

$

361,987

 

 

 

$

(43,176

)

 

 

$

(181,987

)

 

 

$

(6,133

)

 

$

131,064

 

 

見我們未經審計的簡明綜合財務報表的附註。

 

8

 

TPI複合材料公司及附屬公司

凝聚固體體折算現金流量表

(未經審計)

 

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$

(22,777

)

 

$

(72,271

)

對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整：

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

34,175

 

 

 

37,399

 

資產出售損失和資產減值

 

 

7,093

 

 

 

9,998

 

基於股份的薪酬費用

 

 

10,781

 

 

 

7,267

 

債務發行成本攤銷

 

 

—

 

 

 

342

 

遞延所得税

 

 

5,747

 

 

 

17,201

 

資產和負債變動情況：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(36,880

)

 

 

(51,617

)

合同資產和負債

 

 

(26,623

)

 

 

(31,715

)

經營性租賃使用權資產和經營性租賃負債

 

 

(2,581

)

 

 

2,690

 

盤存

 

 

(3,838

)

 

 

(560

)

預付費用

 

 

212

 

 

 

6,288

 

其他流動資產

 

 

(4,402

)

 

 

5,007

 

其他非流動資產

 

 

2,227

 

 

 

(1,857

)

應付賬款和應計費用

 

 

(27,071

)

 

 

52,869

 

應計保修

 

 

(21,808

)

 

 

(8,373

)

其他非流動負債

 

 

650

 

 

 

(909

)

用於經營活動的現金淨額

 

 

(85,095

)

 

 

(28,241

)

投資活動產生的現金流：

 

 

 

 

 

 

購買房產、廠房和設備

 

 

(11,492

)

 

 

(30,138

)

用於投資活動的現金淨額

 

 

(11,492

)

 

 

(30,138

)

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

循環貸款和定期貸款的收益(償還)

 

 

(8,109

)

 

 

18,109

 

營運資金貸款收益

 

 

25,044

 

 

 

10,334

 

償還營運資金貸款

 

 

(20,701

)

 

 

—

 

融資租賃本金償還

 

 

(5,055

)

 

 

(4,249

)

其他債務的淨收益(償還)

 

 

(3,704

)

 

 

18,909

 

行使股票期權及普通股認股權證所得款項

 

 

48

 

 

 

5,211

 

回購普通股，包括代扣代繳所得税的股份

 

 

(388

)

 

 

(34

)

融資活動提供(用於)的現金淨額

 

 

(12,865

)

 

 

48,280

 

外匯匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

 

(3,807

)

 

 

(939

)

現金、現金等價物和限制性現金淨變化

 

 

(113,259

)

 

 

(11,038

)

現金、現金等價物和受限現金，年初

 

 

252,218

 

 

 

130,196

 

現金、現金等價物和受限現金，期末

 

$

138,959

 

 

$

119,158

 

 

 

見我們未經審計的簡明綜合財務報表的附註。

 

 

 

9

 

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併現金流量表--續

(未經審計)

 

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

補充現金流信息：

 

 

 

 

 

 

支付利息的現金

 

$

3,406

 

 

$

7,818

 

支付所得税的現金，扣除退款後的淨額

 

 

19,908

 

 

 

19,487

 

非現金投資和融資活動：

 

 

 

 

 

 

用新的經營租賃負債換取的使用權資產

 

 

11,628

 

 

 

9,190

 

為換取新的融資租賃負債而獲得的財產、廠房和設備

 

 

—

 

 

 

1,817

 

應付賬款中的應計資本支出

 

 

1,793

 

 

 

4,966

 

實物支付優先股股息和增值

 

 

43,658

 

 

 

—

 

 

 

現金、現金等價物和限制性現金的對賬：

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(單位：千)

 

現金和現金等價物

 

$

129,137

 

 

$

242,165

 

 

$

119,005

 

 

$

129,857

 

受限現金

 

 

9,822

 

 

 

10,053

 

 

 

153

 

 

 

339

 

現金、現金等價物和限制性現金合計
簡明合併現金流量表

 

$

138,959

 

 

$

252,218

 

 

$

119,158

 

 

$

130,196

 

 

 

見我們未經審計的簡明綜合財務報表的附註。

10

 

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

注1.重要帳目ING政策

將公司土耳其業務的功能貨幣從土耳其里拉改為歐元。

從2022年1月1日起，我們在Türkiye的業務的功能貨幣從土耳其里拉改為歐元。非貨幣性資產和負債按資產或負債開始之日的有效匯率重新計量為歐元，然後根據當前匯率換算為報告貨幣。貨幣資產和負債按變動之日的有效匯率重新計量為歐元，然後根據當前匯率換算為報告貨幣。非貨幣性資產和負債的歷史基礎與新的美元基礎之間的差異44.9在貨幣換算調整賬户中記錄了100萬歐元(淨資產增加)。在貨幣換算調整賬户中記錄的前幾個期間的數額不會在本位幣發生變化時沖銷。職能貨幣變動最初的影響主要是對不動產、廠房和設備以及經營性租賃使用權資產產生的影響，抵銷了貨幣換算調整賬户。

雖然職能貨幣的變動是基於事實評估，但考慮到我們所處的主要經濟和商業環境的變化，決定變動的日期需要管理層的判斷。當我們在2012年和2013年建立土耳其業務時，土耳其政府的目標是到2023年大幅增加Türkiye的可再生能源發電量和利用率。2014-2017年間，Türkiye的風能發電和利用有所增加，管理層觀察到，土耳其政府的目標正在取得進展。2018年和2019年，土耳其政府在蒂爾基耶引入招標，以刺激國內可再生能源的發電和利用。然而，截至2020年底，土耳其國內可再生能源的發電量和利用率大大低於土耳其政府最初的預測。截至2021年，土耳其政府在2018年和2019年的招標中沒有重大的風力渦輪機安裝。根據最近和預期的國內年度可再生能源需求，當地能源發電量不太可能達到土耳其政府2023年的目標。此外，近年來，對歐元區的銷售有所增加，公司專注於滿足該地區的出口需求。根據對2021年前國內可再生能源需求的分析和對未來需求的預期，管理層得出結論，土耳其國內銷售將不會像之前預期的那樣增長，未來增長的主要部分將繼續主要是對歐元區的出口銷售，這些銷售主要以歐元計價。

管理層重新評估了財務會計準則委員會(FASB)會計準則編纂(ASC)主題830“外幣問題”中確立的所有指標，以確定我們土耳其業務的功能貨幣。這些指標包括i)現金流、ii)銷售價格、iii)銷售市場、iv)費用、v)融資和vi)公司間交易和安排。在2022年1月1日通過評估時，(I)我們在Türkiye的銷售額中約80%以歐元計價，其餘以美元計價，(Ii)大部分費用以歐元計價，(Iii)所有債務和租賃義務以歐元計價，(Iv)大部分現金餘額以歐元計價，(V)公司間大部分餘額以歐元計價。在考慮所有相關事實以及管理層對我們Türkiye業務的長期計劃時，管理層得出結論，歐元最能反映我們目前運營所處的主要經濟環境的貨幣。因此，該公司採用歐元作為我們土耳其業務的功能貨幣，從2022年1月1日起生效。

附註2.列報依據

本文所載簡明綜合財務報表乃吾等根據美國證券交易委員會之規章制度未經審計而編制，應與經審核綜合財務報表一併閲讀。2021年12月31日包含在我們的Form 10-K年度報告中。儘管我們相信所作出的披露足以使本文所提供的信息不具誤導性，但在美國證券交易委員會允許的情況下，按照美國公認會計原則(美國公認會計原則)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或遺漏。隨附的簡明綜合財務報表反映了我們管理層認為為公平反映我們在2022年9月30日的財務狀況所需的所有正常經常性調整，以及我們在所述期間的運營結果、全面收益(虧損)和現金流量。截至2022年9月30日的三個月和九個月的中期業績不一定代表全年的預期業績。簡明合併財務報表和附註中的某些前期金額已重新分類，以符合本期的列報方式。

根據公認會計原則編制這些簡明合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露。

11

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

簡明合併財務報表的日期和報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計不同。

隨附的簡明綜合財務報表包括TPI Composites，Inc.和我們所有多數股權子公司的賬目。所有重大的公司間交易和餘額都已被沖銷。

本説明中提及的TPI Composites，Inc.、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”是指TPI Composites，Inc.及其合併的子公司。

會計聲明

近期發佈的會計公告

中間價改革

2020年3月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響，它為將GAAP應用於合同、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外，如果滿足某些標準的話。本ASU僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或因參考利率改革而預計將停止的其他參考利率的合同、套期保值關係和其他交易。本ASU從2020年3月12日開始對所有實體有效，實體可以選擇在2022年12月31日之前預期應用ASU。FASB後來發佈了ASU 2021-01，參考匯率改革(主題848)：範圍，以澄清主題848的範圍，以便受貼現過渡影響的衍生品在主題848中明確地有資格獲得某些可選的權宜之計和例外。公司尚未選擇適用允許的權宜之計和例外情況。我們目前正在評估這一指引可能對我們的簡明綜合財務報表和相關披露產生的影響。

供應商財務計劃

2022年9月，FASB發佈了ASU 2022-04，負債--供應商財務計劃(分主題405-50)，它要求披露未完成的供應商融資計劃的關鍵條款，並前滾相關義務。新標準不影響供應商財務計劃債務的確認、計量或財務報表列報。ASU將於2023年1月1日生效，但前滾要求除外，該要求將於2024年1月1日生效。在採用時，我們可能被要求包括額外的披露，只要我們有材料供應商融資計劃的義務。

注3.與客户簽訂合同的收入

有關我們的收入確認政策的詳細討論，請參閲附註1中的討論。業務摘要和重要會計政策摘要--(C)收入確認，在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註中。

下表顯示了我們按產品分類的每個可報告部門的淨銷售額：

 

 

 

截至2022年9月30日的三個月

 

 

 

美國

 

 

亞洲

 

 

墨西哥

 

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

印度

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

風葉銷量

 

$

—

 

 

$

73,625

 

 

$

162,100

 

 

$

123,434

 

 

$

65,860

 

 

$

425,019

 

精密成型和
裝配系統銷售

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

274

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

274

 

運輸銷售

 

 

10,542

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,542

 

外勤事務、檢查和
維修服務銷售

 

 

15,062

 

 

 

990

 

 

 

535

 

 

 

2,503

 

 

 

—

 

 

 

19,090

 

其他銷售

 

 

1,152

 

 

 

217

 

 

 

1,459

 

 

 

1,411

 

 

 

107

 

 

 

4,346

 

總淨銷售額

 

$

26,756

 

 

$

74,832

 

 

$

164,368

 

 

$

127,348

 

 

$

65,967

 

 

$

459,271

 

 

12

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

 

 

 

截至2021年9月30日的三個月

 

 

 

美國

 

 

亞洲

 

 

墨西哥

 

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

印度

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

風葉銷量

 

$

35,154

 

 

$

47,187

 

 

$

191,499

 

 

$

126,705

 

 

$

50,180

 

 

$

450,725

 

精密成型和
裝配系統銷售

 

 

—

 

 

 

3,869

 

 

 

4,514

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,383

 

運輸銷售

 

 

6,815

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6,815

 

外勤事務、檢查和
維修服務銷售

 

 

8,854

 

 

 

713

 

 

 

—

 

 

 

1,458

 

 

 

8

 

 

 

11,033

 

其他銷售

 

 

73

 

 

 

100

 

 

 

1,125

 

 

 

1,281

 

 

 

64

 

 

 

2,643

 

總淨銷售額

 

$

50,896

 

 

$

51,869

 

 

$

197,138

 

 

$

129,444

 

 

$

50,252

 

 

$

479,599

 

 

 

 

截至2022年9月30日的9個月

 

 

 

美國

 

 

亞洲

 

 

墨西哥

 

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

印度

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

風葉銷量

 

$

—

 

 

$

166,256

 

 

$

472,979

 

 

$

396,721

 

 

$

157,680

 

 

$

1,193,636

 

精密成型和
裝配系統銷售

 

 

—

 

 

 

6,466

 

 

 

648

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7,114

 

運輸銷售

 

 

34,059

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

34,059

 

外勤事務、檢查和
維修服務銷售

 

 

33,593

 

 

 

2,770

 

 

 

3,550

 

 

 

4,061

 

 

 

2

 

 

 

43,976

 

其他銷售

 

 

1,318

 

 

 

551

 

 

 

9,572

 

 

 

5,861

 

 

 

422

 

 

 

17,724

 

總淨銷售額

 

$

68,970

 

 

$

176,043

 

 

$

486,749

 

 

$

406,643

 

 

$

158,104

 

 

$

1,296,509

 

 

 

 

截至2021年9月30日的9個月

 

 

 

美國

 

 

亞洲

 

 

墨西哥

 

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

印度

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

風葉銷量

 

$

114,208

 

 

$

202,181

 

 

$

431,129

 

 

$

340,933

 

 

$

160,157

 

 

$

1,248,608

 

精密成型和
裝配系統銷售

 

 

—

 

 

 

15,467

 

 

 

15,446

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

30,913

 

運輸銷售

 

 

29,861

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

29,861

 

外勤事務、檢查和
維修服務銷售

 

 

16,919

 

 

 

2,002

 

 

 

962

 

 

 

3,743

 

 

 

8

 

 

 

23,634

 

其他銷售

 

 

350

 

 

 

253

 

 

 

6,835

 

 

 

2,484

 

 

 

182

 

 

 

10,104

 

總淨銷售額

 

$

161,338

 

 

$

219,903

 

 

$

454,372

 

 

$

347,160

 

 

$

160,347

 

 

$

1,343,120

 

 

有關我們的運營部門的進一步討論，請參見附註16，細分市場報告。歐洲、中東和非洲的地理區域構成了歐洲、中東和非洲部分。中國的地理區域構成了亞洲部分。

合同資產和負債

合同資產包括隨着時間的推移為生產中的履約義務確認的收入數額，在這種情況下，控制權已轉移到客户手中，但合同還不允許向客户開具賬單。通常，當產品完成生產並滿足合同中包含的技術規格時，客户會收到賬單。合同資產餘額的大部分涉及根據客户規格採購的材料。合同資產作為流動資產計入簡明合併資產負債表。合同負債包括超過收入的預付款。這些金額主要是在製造精密成型和組裝系統時收到的進度付款。合同負債在簡明綜合資產負債表中記為流動負債，並隨着我們隨着時間的推移記錄收入而減少。

這些合同資產和負債在每個報告期結束時按合同逐一在簡明綜合資產負債表中報告。

13

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

合同資產和合同負債包括：

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$Change

 

 

 

(單位：千)

 

合同總資產

 

$

219,308

 

 

$

196,659

 

 

$

22,649

 

減去：合同負債的重新分類

 

 

(7,582

)

 

 

(8,336

)

 

 

754

 

合同資產

 

$

211,726

 

 

$

188,323

 

 

$

23,403

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$Change

 

 

 

(單位：千)

 

合同總負債

 

$

7,582

 

 

$

9,610

 

 

$

(2,028

)

減去：重新分類為合同資產

 

 

(7,582

)

 

 

(8,336

)

 

 

754

 

合同責任

 

$

—

 

 

$

1,274

 

 

$

(1,274

)

 

 

合同資產增加$23.42021年12月31日至2022年9月30日，由於截至2022年9月30日的9個月未開單產量增加，。合同負債，扣除重新歸類為合同資產的數額，減少#美元。1.3百萬美元來自2021年12月31日至2022年9月30日。

截至2022年9月30日的三個月和九個月，我們承認了$1.3與精密成型和組裝系統及風葉有關的收入為100萬美元，在期初計入相應的合同負債餘額。

履約義務

剩餘履約債務代表尚未完成工作的交易價格，不包括任何未行使的合同期權。交易價格包括根據合同保證的最低產量義務和生產能力範圍內的估計產量確定的估計可變對價。

截至2022年9月30日，分配給未來期間需要償還的剩餘履約債務的交易價格總額約為$2.2十億美元。我們估計，我們將把剩餘的業績債務確認為收入，具體如下：

 

 

 

$

 

 

佔總數的百分比

 

 

 

(單位：千)

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

 

 

 

 

2022年剩餘時間

 

$

304,490

 

 

 

13.9

%

2023

 

 

1,513,228

 

 

 

69.1

 

2024

 

 

292,208

 

 

 

13.3

 

2025

 

 

79,664

 

 

 

3.6

 

剩餘履約債務總額

 

$

2,189,590

 

 

 

100

%

截至2022年9月30日的三個月，從我們在前幾個時期履行的業績義務確認的淨收入增加了$0.3百萬美元。對於截至2022年9月30日的9個月，從我們在前幾個時期履行的業績義務中確認的淨收入減少了$10.3百萬美元。對於截至2021年9月30日的三個月和九個月，從我們在前幾個時期履行的業績義務中確認的淨收入減少了$7.3百萬美元和美元19.8分別為100萬美元。加薪幅度為截至2022年9月30日的三個月和截至2022年9月30日的九個月的減幅主要涉及完成履約義務所需的某些估計合同總價值和相關直接成本的變化。

注4.重大風險和不確定因素

我們的收入和應收賬款是從少數客户那裏賺取的。因此，我們的生產水平取決於這些客户的訂單。見附註15，客户集中度.

14

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

我們的客户和風電場開發商繼續將投資推遲到未來，直到通脹壓力和全球經濟穩定下來，而且美國國税局和美國財政部對最近頒佈的2022年通脹削減法案(IRA)以及歐盟根據REPowerEU計劃提出的行動有了更明確的監管指導。因此，我們預計客户對我們的風葉的需求會下降，我們預計2023年的總銷售額將比2022年有所下降。2023年，我們預計運營的生產線將減少，我們的運營生產線將處於較低的利用率水平。

新冠肺炎疫情、當前地緣政治形勢和經濟環境(包括通脹方面)的後遺症繼續演變，並以各種方式影響供應鏈績效和潛在假設--特別是大宗商品、能源和物流成本的波動。我們預計樹脂、碳纖維和其他原材料的價格在短期內仍將居高不下。我們還預計物流成本仍將居高不下。如果這些原材料的價格和物流成本在較長一段時間內保持在高位，這種高價格水平可能會對我們的運營結果產生實質性影響。

作為我們全球足跡優化的一部分，我們計劃在年底前採取幾項行動，以適當調整我們的組織規模，並在2023年和長期內更好地定位我們，包括主要在受需求影響最大的地區減少員工人數，以及減少或取消虧損業務。這些行動尚未啟動，但將要求我們在2022年剩餘時間記錄與重組和減值相關的費用，這將對我們2022年全年業績產生重大影響。

我們維護我們的美國(美國)銀行存款和貨幣市場賬户中的現金有時超過美國聯邦保險的限額。美國銀行賬户由聯邦存款保險公司(FDIC)擔保，金額最高可達#美元。250,000在2022年至2021年期間。美國貨幣市場賬户不受FDIC的擔保。在…2022年9月30日和2021年12月31日，我們有75.5百萬美元和美元165.4美國銀行的銀行存款和貨幣市場賬户中分別有100萬美元的現金，超過了FDIC的限制。我們沒有在任何這樣的賬户中經歷過虧損。

我們還在美國以外的銀行存款賬户中保留現金，沒有保險。截至2022年9月30日，這包括美元42.3《中國》百萬美元7.1在Türkiye，100萬美元2.0在印度，100萬美元1.4在墨西哥的百萬美元和0.8在其他國家有100萬人。截至2021年12月31日，這包括美元25.9《中國》百萬美元42.6在Türkiye，100萬美元5.7在印度，100萬美元2.1在墨西哥的百萬美元和0.5在其他國家有100萬人。我們在這些賬户中沒有經歷過虧損。此外，在2022年9月30日和2021年12月31日，我們在美國計息賬户中的短期存款為$9.8百萬美元和美元10.1分別為100萬美元，在我們的精簡合併資產負債表中報告為限制性現金。

附註5.累計保修

所述期間的保修應計活動包括以下內容：

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

期初應計保修

 

$

35,578

 

 

$

47,462

 

 

$

42,020

 

$

50,852

 

期內應計項目

 

 

3,365

 

 

 

5,285

 

 

 

10,057

 

 

15,532

 

在此期間提供保修服務的成本

 

 

(15,778

)

 

 

(9,826

)

 

 

(28,177

)

 

(21,178

)

對已有保修的估計發生變化，
包括該期間內的期滿
和外匯影響

 

 

(2,953

)

 

 

(442

)

 

 

(3,688

)

 

(2,727

)

保修在期末累加

 

$

20,212

 

 

$

42,479

 

 

$

20,212

 

$

42,479

 

 

15

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

附註6.長期債務，扣除本期債務

長期債務，扣除當前到期日，包括以下債務：

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

無擔保融資(簡寫為EMEA)

 

$

44,654

 

 

$

48,444

 

有擔保和無擔保營運資金貸款--印度

 

 

14,612

 

 

 

10,269

 

無擔保定期貸款-印度

 

 

—

 

 

 

8,109

 

設備融資租賃-墨西哥

 

 

2,535

 

 

 

5,821

 

設備融資租賃(簡寫為EMEA)

 

 

294

 

 

 

1,884

 

其他設備融資租賃

 

 

26

 

 

 

119

 

債務總額-本金

 

 

62,121

 

 

 

74,646

 

減去：長期債務的當前到期日

 

 

(60,894

)

 

 

(66,438

)

長期債務，扣除本期債務

 

$

1,227

 

 

$

8,208

 

 

注7.基於股份的薪酬計劃

截至2022年9月30日的9個月內，我們向某些僱員和非僱員董事發出合共876,492基於時間的限制性股票單位(RSU)，37,065基於業績的限制性股票單位(PSU)，在實現2022年1月1日至2024年12月31日期間衡量的年度調整後利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)目標時授予111,193在授予日期至2024年12月31日期間，在達到某些股價關口時授予的PSU，以及49,781在2022年1月12日至2032年1月12日期間實現某些戰略目標時授予的PSU。167,507在授予日的三週年日歸屬的基於時間的RSU，413,467基於時間的RSU背心50分別在授予日的一週年和兩週年時，210,053基於時間的RSU背心25在授予日的一、二、三和四週年時分別為%和85,465基於時間的RSU背心100在贈款的一週年時的%。每項基於時間和績效的RSU獎勵均受制於受獎人是否繼續為我們服務、我們的股票期權和激勵計劃的條款和條件以及適用的獎勵協議。

此外，在截至2022年9月30日的9個月內，我們發佈了254,465向某些員工授予股票期權。

簡明合併經營報表中確認的以股份為基礎的補償費用如下：

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

銷貨成本

 

$

886

 

 

$

678

 

 

$

2,740

 

 

$

2,010

 

一般和行政費用

 

 

2,838

 

 

 

1,265

 

 

 

8,041

 

 

 

5,257

 

基於股份的薪酬總支出

 

$

3,724

 

 

$

1,943

 

 

$

10,781

 

 

$

7,267

 

 

按獎勵類型確認的基於股份的薪酬支出如下：

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

RSU

 

$

3,130

 

 

$

1,506

 

 

$

8,860

 

 

$

4,533

 

股票期權

 

 

220

 

 

 

466

 

 

 

549

 

 

 

1,657

 

PSU

 

 

374

 

 

 

(29

)

 

 

1,372

 

 

 

1,077

 

基於股份的薪酬總支出

 

$

3,724

 

 

$

1,943

 

 

$

10,781

 

 

$

7,267

 

 

16

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

注8.租約

我們為我們的製造設施、倉庫、辦公室、汽車和我們的某些機械設備提供運營和融資租賃。我們的租約的剩餘租期為一和15年，其中一些可能包括可將租約延長至五年.

租賃費的構成如下：

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

經營租賃總成本

 

$

10,373

 

 

$

9,768

 

 

$

32,185

 

 

$

29,129

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資租賃成本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資租賃項下資產攤銷

 

$

1,198

 

 

$

870

 

 

$

3,104

 

 

$

2,676

 

融資租賃利息

 

 

57

 

 

 

144

 

 

 

249

 

 

 

502

 

融資租賃總成本

 

$

1,254

 

 

$

1,014

 

 

$

3,352

 

 

$

3,178

 

 

租賃資產和負債總額如下：

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

經營租約

 

 

 

 

 

 

經營性租賃使用權資產

 

$

147,081

 

 

$

137,192

 

 

 

 

 

 

 

 

流動經營租賃負債

 

$

21,372

 

 

$

22,681

 

非流動經營租賃負債

 

 

133,098

 

 

 

146,479

 

經營租賃負債總額

 

$

154,470

 

 

$

169,160

 

 

 

 

 

 

 

 

融資租賃

 

 

 

 

 

 

財產、廠房和設備，毛額

 

$

34,631

 

 

$

26,405

 

減去：累計折舊

 

 

(22,430

)

 

 

(13,782

)

財產、廠房和設備合計，淨額

 

$

12,201

 

 

$

12,623

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務當期到期日

 

$

1,628

 

 

$

5,435

 

長期債務，扣除本期債務

 

 

1,227

 

 

 

2,389

 

融資租賃負債總額

 

$

2,855

 

 

$

7,824

 

 

不可撤銷租賃下的未來最低租賃付款，截止日期2022年9月30日的情況如下：

 

 

 

運營中

 

 

金融

 

 

 

租契

 

 

租契

 

 

 

(單位：千)

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

 

 

 

 

2022年剩餘時間

 

$

11,357

 

 

$

810

 

2023

 

 

31,963

 

 

 

1,303

 

2024

 

 

28,878

 

 

 

710

 

2025

 

 

28,414

 

 

 

377

 

2026

 

 

27,536

 

 

 

7

 

此後

 

 

78,652

 

 

 

—

 

未來最低租賃付款總額

 

 

206,800

 

 

 

3,207

 

減去：利息

 

 

(52,330

)

 

 

(352

)

租賃總負債

 

$

154,470

 

 

$

2,855

 

 

17

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

 

與租賃有關的補充現金流量信息如下：

 

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

為計入租賃的金額支付的現金
負債：

 

 

 

 

 

 

來自經營租賃的經營現金流

 

$

30,087

 

 

$

27,116

 

融資租賃的營運現金流

 

 

249

 

 

 

502

 

融資租賃產生的現金流

 

 

5,055

 

 

 

4,249

 

 

與租約有關的其他資料如下：

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

加權-平均剩餘租賃期限(年)：

 

 

 

 

 

 

經營租約

 

 

6.6

 

 

 

7.0

 

融資租賃

 

 

2.0

 

 

 

1.9

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均貼現率：

 

 

 

 

 

 

經營租約

 

 

8.1

%

 

 

8.0

%

融資租賃

 

 

5.2

%

 

 

5.8

%

 

自.起2022年9月30日，有幾個不是與我們的製造設施、倉庫、辦公室、汽車或我們的機械和設備相關的尚未開始的重大額外租賃。

注9.金融工具

外匯遠期合約

我們使用外匯遠期合約，以減輕我們子公司的功能貨幣與其交易所使用的其他貨幣之間匯率波動的風險。我們不會將此類遠期合約用於投機或交易目的。

墨西哥比索

關於我們的外匯看漲期權合約，截至2022年9月30日的三個月和九個月, $0.3百萬美元和美元1.2在我們的簡明綜合經營報表中通過銷售成本記錄的溢價攤銷分別為100萬美元，相比之下，溢價攤銷為#0.8百萬美元和美元2.2在可比的上一年期間，分別為100萬美元。未確認收益(虧損)包括在我們的外匯看漲期權合約的股東權益變動簡明綜合報表中的累計其他全面虧損中，預計將在未來9個月的簡明綜合運營報表的銷售成本中確認。

截至2022年9月30日和2021年12月31日，與符合現金流對衝資格的外匯看漲期權合約相關的名義價值約為0.310億墨西哥比索(約合美元)14.4百萬)和大約0.410億墨西哥比索(約合美元)20.2百萬)。

我們的金融工具在簡明綜合資產負債表中的公允價值和位置如下：

 

18

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

 

 

簡明綜合

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

金融工具

 

資產負債表行項目

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

外匯遠期合約

 

其他流動資產

 

$

1,285

 

 

$

1,580

 

外匯遠期合約

 

應付賬款和應計賬款
費用

 

 

—

 

 

 

1,052

 

 

下表列出了從累積的其他全面虧損中重新分類到我們的精簡綜合經營報表中的税前金額：

 

累計

 

簡明綜合

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

其他綜合

 

運營説明書

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

損耗分量

 

行項目

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

外匯遠期
合約

 

銷售成本

 

$

(187

)

 

$

—

 

 

$

(1,325

)

 

$

(3,037

)

 

附註10.重組費用淨額

以下是我們的重組費用摘要，以本報告所示期間的淨額計算：

 

 

 

截至2022年9月30日的三個月

 

 

 

美國

 

 

亞洲

 

 

墨西哥

 

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

遣散費

 

$

—

 

 

$

43

 

 

$

(496

)

 

$

308

 

 

$

(145

)

其他重組成本

 

 

—

 

 

 

58

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

58

 

重組費用總額，淨額

 

$

—

 

 

$

101

 

 

$

(496

)

 

$

308

 

 

$

(87

)

 

 

 

截至2022年9月30日的9個月

 

 

 

美國

 

 

亞洲

 

 

墨西哥

 

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

遣散費

 

$

100

 

 

$

2,080

 

 

$

(1,041

)

 

$

308

 

 

$

1,447

 

其他重組成本

 

 

244

 

 

 

625

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

869

 

重組費用總額，淨額

 

$

344

 

 

$

2,705

 

 

$

(1,041

)

 

$

308

 

 

$

2,316

 

 

截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們產生了$1.4百萬美元和美元3.9分別用於與我們的亞洲和歐洲、中東和非洲地區部門相關的重組費用。

 

以下是我們在所述時期的重組負債活動的摘要：

 

 

 

美國

 

 

亞洲

 

 

墨西哥

 

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

總計

 

 

 

(單位：千)

 

2021年12月31日的餘額

 

$

2,638

 

 

$

8,145

 

 

$

2,161

 

 

$

—

 

 

$

12,944

 

重組費用，淨額

 

 

191

 

 

 

1,936

 

 

 

266

 

 

 

—

 

 

 

2,393

 

付款

 

 

(1,920

)

 

 

(4,675

)

 

 

(415

)

 

 

—

 

 

 

(7,010

)

2022年3月31日的餘額

 

 

909

 

 

 

5,406

 

 

 

2,012

 

 

 

—

 

 

 

8,327

 

重組費用，淨額

 

 

153

 

 

 

668

 

 

 

(811

)

 

 

—

 

 

 

10

 

付款

 

 

(675

)

 

 

(3,282

)

 

 

(295

)

 

 

—

 

 

 

(4,252

)

2022年6月30日的餘額

 

 

387

 

 

 

2,792

 

 

 

906

 

 

 

—

 

 

 

4,085

 

重組費用，淨額

 

 

—

 

 

 

101

 

 

 

(496

)

 

 

308

 

 

 

(87

)

付款

 

 

(91

)

 

 

(2,582

)

 

 

(410

)

 

 

(308

)

 

 

(3,391

)

2022年9月30日的餘額

 

$

296

 

 

$

311

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

607

 

 

19

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

注11.所得税

截至2022年9月30日的三個月和九個月，我們報告的所得税準備金為#美元。10.1百萬美元和美元19.8分別為100萬美元，而所得税撥備為#美元8.2百萬美元和美元30.0在可比的上一年期間，分別為100萬美元。在此期間的增長截至2022年9月30日的三個月，以及截至2022年9月30日的九個月的下降，主要是由於與2021年同期相比，外國司法管轄區收益組合的變化以及美國估值津貼的減少。

在截至2022年9月30日的9個月內，税法沒有任何變化，這對我們的所得税規定產生了實質性的影響。我們沒有記錄與未匯出外匯收益相關的遞延税項負債，因為我們堅持將未匯出外匯收益無限期再投資的主張。

附註12.普通股每股淨虧損

下表列出了普通股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法：

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位為千，每股數據除外)

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$

(1,467

)

 

$

(30,677

)

 

$

(22,777

)

 

$

(72,271

)

優先股分紅和增值

 

 

(14,976

)

 

 

—

 

 

 

(43,658

)

 

 

—

 

普通股股東應佔淨虧損

 

$

(16,443

)

 

$

(30,677

)

 

$

(66,435

)

 

$

(72,271

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本加權平均流通股

 

 

41,984

 

 

 

37,052

 

 

 

41,950

 

 

 

36,846

 

攤薄裁決的效力

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

稀釋加權平均流通股

 

 

41,984

 

 

 

37,052

 

 

 

41,950

 

 

 

36,846

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股基本淨虧損

 

$

(0.39

)

 

$

(0.83

)

 

$

(1.58

)

 

$

(1.96

)

稀釋後每股普通股淨虧損

 

$

(0.39

)

 

$

(0.83

)

 

$

(1.58

)

 

$

(1.96

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

潛在稀釋性股票不在計算範圍內
由於該期間的淨虧損

 

 

893

 

 

 

1,312

 

 

 

568

 

 

 

1,693

 

反攤薄股權補償獎勵
這將被排除在計算之外
如果在此期間報告了收入

 

 

111

 

 

 

13

 

 

 

196

 

 

 

—

 

 

2022年8月，我們的未償還、完全歸屬權證的持有人以美元的價格行使權證0.01每股購買總額為4,666,667在無現金基礎上的普通股，導致向持有者淨髮行總計4,664,155普通股。在此之前，截至2022年9月30日的三個月和九個月內，已發行普通股的加權平均數量包括4,666,667可行使的未償還、完全歸屬的認股權證的價格為$0.01根據搜查令。

 

20

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

附註13.股東權益

累計其他綜合損失

下表顯示了按組成部分劃分的累計其他綜合虧損(AOCL)的變動情況：

 

 

 

截至2022年9月30日的9個月

 

 

 

外國

 

 

 

 

 

外國

 

 

 

 

 

 

貨幣

 

 

 

 

 

兑換

 

 

 

 

 

 

翻譯

 

 

利率

 

 

轉發

 

 

總計

 

 

 

調整

 

 

互換

 

 

合約

 

 

AOCL

 

 

 

(單位：千)

 

2021年12月31日的餘額

 

$

(48,530

)

 

$

—

 

 

$

(5,476

)

 

$

(54,006

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

 

43,369

 

 

 

—

 

 

 

3,345

 

 

 

46,714

 

從AOCL重新分類的金額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(640

)

 

 

(640

)

淨税收效應

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

 

43,369

 

 

 

—

 

 

 

2,705

 

 

 

46,074

 

2022年3月31日的餘額

 

 

(5,161

)

 

 

—

 

 

 

(2,771

)

 

 

(7,932

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

 

(7,346

)

 

 

—

 

 

 

(1,189

)

 

 

(8,535

)

從AOCL重新分類的金額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(498

)

 

 

(498

)

淨税收效應

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

 

(7,346

)

 

 

—

 

 

 

(1,687

)

 

 

(9,033

)

2022年6月30日的餘額

 

 

(12,507

)

 

 

—

 

 

 

(4,458

)

 

 

(16,965

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

 

(7,903

)

 

 

—

 

 

 

(582

)

 

 

(8,485

)

從AOCL重新分類的金額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(187

)

 

 

(187

)

淨税收效應

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

 

(7,903

)

 

 

—

 

 

 

(769

)

 

 

(8,672

)

2022年9月30日的餘額

 

$

(20,410

)

 

$

—

 

 

$

(5,227

)

 

$

(25,637

)

 

 

 

截至2021年9月30日的9個月

 

 

 

外國

 

 

 

 

 

外國

 

 

 

 

 

 

貨幣

 

 

 

 

 

兑換

 

 

 

 

 

 

翻譯

 

 

利率

 

 

轉發

 

 

總計

 

 

 

調整

 

 

互換

 

 

合約

 

 

AOCL

 

 

 

(單位：千)

 

2020年12月31日餘額

 

$

(30,111

)

 

$

(3,443

)

 

$

564

 

 

$

(32,990

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

 

(5,291

)

 

 

597

 

 

 

(2,281

)

 

 

(6,975

)

從AOCL重新分類的金額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,002

)

 

 

(2,002

)

淨税收效應

 

 

—

 

 

 

(139

)

 

 

790

 

 

 

651

 

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

 

(5,291

)

 

 

458

 

 

 

(3,493

)

 

 

(8,326

)

2021年3月31日的餘額

 

 

(35,402

)

 

 

(2,985

)

 

 

(2,929

)

 

 

(41,316

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

 

(4

)

 

 

452

 

 

 

259

 

 

 

707

 

從AOCL重新分類的金額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,035

)

 

 

(1,035

)

淨税收效應

 

 

—

 

 

 

(105

)

 

 

190

 

 

 

85

 

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

 

(4

)

 

 

347

 

 

 

(586

)

 

 

(243

)

2021年6月30日的餘額

 

 

(35,406

)

 

 

(2,638

)

 

 

(3,515

)

 

 

(41,559

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

 

(889

)

 

 

437

 

 

 

(771

)

 

 

(1,223

)

從AOCL重新分類的金額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

淨税收效應

 

 

—

 

 

 

244

 

 

 

(638

)

 

 

(394

)

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

 

(889

)

 

 

681

 

 

 

(1,409

)

 

 

(1,617

)

2021年9月30日的餘額

 

$

(36,295

)

 

$

(1,957

)

 

$

(4,924

)

 

$

(43,176

)

 

21

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

附註14.承付款和或有事項

法律訴訟

我們不時地參與在正常業務過程中出現的各種訴訟、索賠和其他法律程序，其中一些可能不在保險範圍之內。在任何懸而未決的法律問題得到解決後，我們可能會產生超過目前建立的準備金的費用。我們的管理層不認為任何此類費用單獨或整體上會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

2021年1月，我們收到了Senvion GmbH(Senvion)破產財產管理人向德國破產法院提出的申訴。起訴書聲稱我方的全部金額為無效。13.3百萬美元。所謂的無效索賠涉及Senvion在Senvion申請破產保護之前為我們生產的風葉向我們支付的款項。我們於2021年8月對這些所謂的無效索賠提出了答覆，並於2022年4月提交了補充答覆。我們相信，對於所謂的無效索賠，我們有值得稱道的辯護理由。由於這項索賠目前的程序立場，我們已確定，目前無法合理估計最終結果。

注15.客户集中度

來自某些客户的淨銷售額(以千計)超過10我們的合併淨銷售額佔總銷售額的百分比如下：

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

客户

 

淨銷售額

 

 

% 的 T奧託爾

 

 

淨銷售額

 

 

% 的 T奧託爾

 

 

淨銷售額

 

 

% 的 T奧託爾

 

 

淨銷售額

 

 

% 的 T奧託爾

 

維斯塔斯

 

$

210,355

 

 

 

45.8

%

 

$

176,107

 

 

 

36.7

%

 

$

582,288

 

 

 

44.9

%

 

$

554,112

 

 

 

41.3

%

Nordex

 

 

120,051

 

 

 

26.1

 

 

 

123,373

 

 

 

25.7

 

 

 

358,504

 

 

 

27.7

 

 

 

281,421

 

 

 

21.0

 

通用電氣

 

 

81,032

 

 

 

17.6

 

 

 

122,347

 

 

 

25.5

 

 

 

220,735

 

 

 

17.0

 

 

 

333,136

 

 

 

24.8

 

 

來自某些客户的貿易應收賬款超過10我們的綜合貿易應收賬款總額的百分比如下：

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

客户

 

佔總數的百分比

 

 

佔總數的百分比

 

Nordex

 

 

57.8

%

 

 

61.5

%

Enercon

 

 

12.5

 

 

 

14.7

 

維斯塔斯

 

 

11.1

 

 

 

10.7

 

通用電氣

 

 

10.8

 

 

 

4.6

 

 

附註16.分部報告

我們的運營部門在地理上被定義為五地理運營部門-(1)美國、(2)亞洲、(3)墨西哥、(4)歐洲、中東和非洲和(5)印度。有關我們的運營部門的詳細討論，請參閲附註21中的討論，細分市場報告，在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註中。

我們的美國和印度部門以美元運營。我們的墨西哥和亞洲部門以當地貨幣運營，其中包括一家以美元運營的美國母公司。我們的EMEA部門以歐元運營，從2022年1月1日起生效。在此之前，我們的EMEA部門在土耳其里拉運營。

22

TPI複合材料公司及附屬公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

下表列出了有關我們每個細分市場的某些信息：

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

按細分市場劃分的淨銷售額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

$

26,756

 

 

$

50,896

 

 

$

68,970

 

 

$

161,338

 

亞洲

 

 

74,832

 

 

 

51,869

 

 

 

176,043

 

 

 

219,903

 

墨西哥

 

 

164,368

 

 

 

197,138

 

 

 

486,749

 

 

 

454,372

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

127,348

 

 

 

129,444

 

 

 

406,643

 

 

 

347,160

 

印度

 

 

65,967

 

 

 

50,252

 

 

 

158,104

 

 

 

160,347

 

總淨銷售額

 

$

459,271

 

 

$

479,599

 

 

$

1,296,509

 

 

$

1,343,120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按地理位置劃分的淨銷售額(1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

$

26,756

 

 

$

50,896

 

 

$

68,970

 

 

$

161,338

 

中國

 

 

74,832

 

 

 

51,869

 

 

 

176,043

 

 

 

219,903

 

墨西哥

 

 

164,368

 

 

 

197,138

 

 

 

486,749

 

 

 

454,372

 

蒂爾基耶

 

 

127,348

 

 

 

129,444

 

 

 

406,643

 

 

 

347,160

 

印度

 

 

65,967

 

 

 

50,252

 

 

 

158,104

 

 

 

160,347

 

總淨銷售額

 

$

459,271

 

 

$

479,599

 

 

$

1,296,509

 

 

$

1,343,120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入(虧損)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國(2)

 

$

(8,636

)

 

$

(21,404

)

 

$

(31,813

)

 

$

(28,481

)

亞洲

 

 

7,206

 

 

 

(3,607

)

 

 

941

 

 

 

7,207

 

墨西哥

 

 

(21,030

)

 

 

(6,996

)

 

 

(59,002

)

 

 

(40,671

)

歐洲、中東和非洲地區

 

 

11,019

 

 

 

9,423

 

 

 

54,738

 

 

 

29,993

 

印度

 

 

8,599

 

 

 

(1,403

)

 

 

11,417

 

 

 

2,725

 

運營總虧損

 

$

(2,842

)

 

$

(23,987

)

 

$

(23,719

)

 

$

(29,227

)

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

財產、廠房和設備，淨額：

 

 

 

 

 

 

美國

 

$

23,170

 

 

$

25,522

 

亞洲(中國)

 

 

20,989

 

 

 

26,965

 

墨西哥

 

 

60,250

 

 

 

71,208

 

歐洲、中東和非洲(Türkiye)

 

 

22,894

 

 

 

14,413

 

印度

 

 

30,088

 

 

 

31,470

 

財產、廠房和設備合計，淨額

 

$

157,391

 

 

$

169,578

 

 

(1)淨銷售額可歸因於產品製造或提供服務的地點所在的國家。

(2)我們美國部門的運營虧損包括公司一般和行政成本$8.1百萬美元和美元22.6截至2022年9月30日的三個月和九個月、和$8.2百萬美元和美元23.8在可比的上一年期間，分別為100萬美元。

 

23

 

注17.後續事件

I2022年10月，我們與GE Renewable Energy簽署了一項協議，使我們能夠獲得愛荷華州牛頓市制造工廠的十年租約，租期從2023年2月開始，租期約為美元19未來最低租賃付款為100萬英鎊。

24

 

項目2.管理層對以下問題的討論和分析財務狀況和經營成果

你應該閲讀以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析，以及我們的簡明綜合財務報表和本季度報告(Form 10-Q)中其他部分的相關附註和其他財務信息。本討論和分析中包含的一些信息或本10-Q表中其他部分闡述的信息，包括與我們業務的計劃和戰略有關的信息，包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中描述或暗示的結果大不相同，包括在本10-Q表格或我們之前提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中討論的那些因素，特別是在“風險因素”標題下的那些因素。

概述

我公司

我們是唯一一家為風能市場製造複合材料風葉的獨立製造商，生產基地遍及全球。我們通過與風電市場領先的原始設備製造商(OEM)建立長期合作關係，提供高質量、高性價比的複合解決方案。我們還為我們的OEM客户和風電場業主和運營商提供現場服務檢驗和維修服務，並向運輸市場提供高強度、輕質和耐用的複合材料產品。我們總部設在亞利桑那州斯科茨代爾，在美國、中國、墨西哥、圖爾基耶和印度設有工廠。我們在丹麥和德國經營着更多的工程開發中心，並在西班牙經營着一家服務設施。

我們的業務按地理位置劃分為五個地區--(1)美國(美國)、(2)亞洲、(3)墨西哥、(4)歐洲、中東和非洲(EMEA)以及(5)印度。見附註16，細分市場報告，請參閲我們的簡明合併財務報表，瞭解有關我們經營部門的更多細節。

影響我們業務的主要趨勢和最新發展

 

我們的客户和風力發電場開發商繼續推遲未來的投資，直到通脹壓力和全球經濟穩定下來，而且美國國税局(IRS)和美國財政部對最近頒佈的2022年通脹削減法案(IRA)以及歐盟根據REPowerEU計劃提出的行動有了更明確的監管指導。因此，我們預計近期客户對我們風葉的需求將會下降，預計2023年我們的總銷售額將比2022年有所下降。2023年，我們預計將運營更少的生產線，並降低利用率。

 

為迎接風電行業預期的長期增長，我們最近已與客户達成或同意達成多項安排，包括：

•
將我們與Enercon的一家Türkiye製造廠的兩條生產線的供應協議延長至2025年；
•
與通用電氣簽署了一項協議，使我們能夠將愛荷華州牛頓市的製造設施延長10年的租期。根據協議，通用電氣和TPI計劃開發具有競爭力的葉片製造選項，以最好地服務於通用電氣在美國市場的承諾，生產計劃於2024年開始；
•
與通用電氣原則上同意將我們在墨西哥製造設施的所有生產線延長到2025年，並預計在2022年底之前敲定和執行合同延期；
•
將我們與Nordex在Türkiye製造廠的兩項供應協議延長四條生產線至2023年；
•
與維斯塔斯原則上同意一項為期七年的全球合作伙伴框架協議，旨在為維斯塔斯提供靈活性和能力，同時在我們為維斯塔斯服務的地區更好地利用設施。我們預計在2022年底之前敲定並執行這項協議。

 

鑑於當前具有挑戰性的全球宏觀經濟和風電行業環境，我們正在啟動多項成本節約計劃，以更好地定位我們在2023年和長期的定位，包括優化我們的全球製造足跡，主要在受需求影響最大的地區減少員工，以及減少或取消虧損業務。雖然計劃尚未啟動，但我們打算在2022年12月停產位於揚州的中國製造廠。我們預計將在截至2022年12月31日的三個月內記錄與關閉該工廠有關的重大重組和減值費用，以及我們其他製造設施和公司職能的進一步裁員，以及與我們虧損業務相關的行動。重組費用的確切數額將取決於與我們重組活動的性質和範圍有關的多種因素。

 

25

 

新冠肺炎疫情、當前地緣政治形勢和經濟環境(包括通脹方面)的後遺症繼續演變，並以各種方式影響供應鏈績效和潛在假設--特別是大宗商品、能源和物流成本的波動。我們預計樹脂、碳纖維和其他原材料的價格在短期內仍將居高不下。我們還預計物流成本仍將居高不下。如果這些原材料的價格和物流成本在較長一段時間內保持在高位，這種高價格水平可能會對我們的運營結果產生實質性影響。此外，我們預計目前的通脹環境將在2023年大幅增加我們的勞動力成本，特別是在圖爾基耶和墨西哥。

 

儘管我們的近期前景仍然具有挑戰性，但我們對愛爾蘭共和軍的通過以及愛爾蘭共和軍在美國市場提供的預期長期激勵確定性感到鼓舞。生產税收抵免(PTC)已有效延長至2032年晚些時候或與2022年相比温室氣體排放量減少75%的時候。風電行業正在等待美國國税局和美國財政部等部門的指導，以定義和澄清這項複雜立法的實施。此外，在歐盟委員會於2022年5月宣佈REPowerEU計劃後，歐洲風電市場的長期前景令我們感到鼓舞。

 

我們在截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營結果受到了我們於2021年從Nordex接管的墨西哥馬塔莫羅斯製造廠業績的不利影響。在截至2022年9月30日的三個月和九個月，這項安排對我們調整後的EBITDA利潤率的負面影響分別約為270個基點和250個基點。

 

在截至2022年9月30日的三個月裏，我們與工會合作應對工資通脹壓力時，我們的Türkiye製造設施經歷了短暫的勞動力中斷。這一勞動力中斷對我們截至2022年9月30日的三個月的銷售額造成了約890萬美元的不利影響。

 

此外，2022年8月，由於設計更改，我們的一位客户要求我們暫停在墨西哥華雷斯的一家制造廠生產我們的一款葉片型號。在加快設計審查和實施後，我們的生產於2022年9月恢復。這一暫停對截至2022年9月30日的三個月的銷售額造成了大約1200萬美元的不利影響，但對我們的收益影響很小。

管理層用來衡量業績的關鍵指標

有關我們的關鍵財務指標和關鍵運營指標的詳細討論，請參閲截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告第II部分第7項中的討論：管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析-管理層用來衡量業績的關鍵指標。

關鍵財務措施

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

淨銷售額

 

$

459,271

 

 

$

479,599

 

 

$

1,296,509

 

 

$

1,343,120

 

淨虧損

 

 

(1,467

)

 

 

(30,677

)

 

 

(22,777

)

 

 

(72,271

)

EBITDA(1)

 

 

20,519

 

 

 

(6,478

)

 

 

34,038

 

 

 

3,221

 

調整後的EBITDA (1)

 

 

16,365

 

 

 

179

 

 

 

32,770

 

 

 

30,635

 

資本支出

 

 

 

 

 

 

 

 

11,492

 

 

 

30,138

 

自由現金流(1)

 

 

 

 

 

 

 

 

(96,587

)

 

 

(58,379

)

 

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

債務總額

 

$

62,121

 

 

$

74,646

 

現金淨額(1)

 

 

67,016

 

 

 

167,519

 

 

 

(1)
關於扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(EBITDA)、調整後的EBITDA、自由現金流量和淨現金與普通股股東應佔淨虧損、經營活動提供(用於)的淨現金以及現金和現金等價物的對賬，見下文，這些都是根據美國公認會計原則(GAAP)計算和提出的最直接可比的財務衡量標準。

26

 

下表將我們的非GAAP關鍵財務指標與最直接可比的GAAP指標進行了核對：

EBITDA和調整後的EBITDA核對如下：

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

普通股股東應佔淨虧損

 

$

(16,443

)

 

$

(30,677

)

 

$

(66,435

)

 

$

(72,271

)

優先股分紅和增值

 

 

14,976

 

 

 

—

 

 

 

43,658

 

 

 

—

 

淨虧損

 

 

(1,467

)

 

 

(30,677

)

 

 

(22,777

)

 

 

(72,271

)

調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

10,726

 

 

 

13,289

 

 

 

34,175

 

 

 

37,399

 

利息支出，淨額

 

 

1,149

 

 

 

2,662

 

 

 

2,831

 

 

 

8,057

 

所得税撥備

 

 

10,111

 

 

 

8,248

 

 

 

19,809

 

 

 

30,036

 

EBITDA

 

 

20,519

 

 

 

(6,478

)

 

 

34,038

 

 

 

3,221

 

基於股份的薪酬費用

 

 

3,724

 

 

 

1,943

 

 

 

10,781

 

 

 

7,267

 

外幣損失(收益)

 

 

(11,362

)

 

 

(3,958

)

 

 

(21,458

)

 

 

6,273

 

資產和資產的出售損失
減值

 

 

3,571

 

 

 

7,250

 

 

 

7,093

 

 

 

9,998

 

重組費用，淨額

 

 

(87

)

 

 

1,422

 

 

 

2,316

 

 

 

3,876

 

調整後的EBITDA

 

$

16,365

 

 

$

179

 

 

$

32,770

 

 

$

30,635

 

 

自由現金流的對賬如下：

 

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

用於經營活動的現金淨額

 

$

(85,095

)

 

$

(28,241

)

減少資本支出

 

 

(11,492

)

 

 

(30,138

)

自由現金流

 

$

(96,587

)

 

$

(58,379

)

 

現金淨額對賬如下：

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(單位：千)

 

現金和現金等價物

 

$

129,137

 

 

$

242,165

 

減去總債務

 

 

(62,121

)

 

 

(74,646

)

現金淨額

 

$

67,016

 

 

$

167,519

 

關鍵運營指標

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

集

 

 

740

 

 

 

830

 

 

 

2,125

 

 

 

2,487

 

估計兆瓦

 

 

3,164

 

 

 

3,395

 

 

 

9,218

 

 

 

9,770

 

利用率

 

 

80

%

 

 

76

%

 

 

76

%

 

 

78

%

專用生產線

 

 

43

 

 

 

54

 

 

 

43

 

 

 

54

 

已安裝生產線

 

 

43

 

 

 

54

 

 

 

43

 

 

 

54

 

 

 

27

 

行動的結果

下表彙總了我們截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績佔淨銷售額的百分比，這些淨銷售額是從我們的精簡綜合經營報表中得出的：

 

 

 

截至三個月

 

 

九個月結束

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

淨銷售額

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

銷售成本

 

 

97.1

 

 

 

98.5

 

 

 

97.0

 

 

 

96.5

 

啟動和過渡成本

 

 

1.1

 

 

 

3.0

 

 

 

2.3

 

 

 

2.9

 

商品銷售總成本

 

 

98.2

 

 

 

101.5

 

 

 

99.3

 

 

 

99.4

 

毛利(虧損)

 

 

1.8

 

 

 

(1.5

)

 

 

0.7

 

 

 

0.6

 

一般和行政費用

 

 

1.7

 

 

 

1.7

 

 

 

1.7

 

 

 

1.8

 

資產出售損失和資產減值

 

 

0.8

 

 

 

1.5

 

 

 

0.5

 

 

 

0.7

 

重組費用，淨額

 

 

0.0

 

 

 

0.3

 

 

 

0.2

 

 

 

0.3

 

運營虧損

 

 

(0.7

)

 

 

(5.0

)

 

 

(1.7

)

 

 

(2.2

)

其他收入(費用)合計

 

 

2.5

 

 

 

0.3

 

 

 

1.6

 

 

 

(1.0

)

所得税前收入(虧損)

 

 

1.8

 

 

 

(4.7

)

 

 

(0.1

)

 

 

(3.2

)

所得税撥備

 

 

(2.2

)

 

 

(1.7

)

 

 

(1.5

)

 

 

(2.2

)

淨虧損

 

 

(0.4

%)

 

 

(6.4

%)

 

 

(1.6

%)

 

 

(5.4

%)

 

淨銷售額

綜合討論

下表按產品/服務彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的淨銷售額：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

風葉銷量

 

$

425,019

 

 

$

450,725

 

 

$

(25,706

)

 

 

(5.7

)%

 

$

1,193,636

 

 

$

1,248,608

 

 

$

(54,972

)

 

 

(4.4

)%

精密成型和
裝配系統
銷售額

 

 

274

 

 

 

8,383

 

 

 

(8,109

)

 

 

(96.7

)

 

 

7,114

 

 

 

30,913

 

 

 

(23,799

)

 

 

(77.0

)

運輸銷售

 

 

10,542

 

 

 

6,815

 

 

 

3,727

 

 

 

54.7

 

 

 

34,059

 

 

 

29,861

 

 

 

4,198

 

 

 

14.1

 

現場服務、檢查
和維修服務
銷售額

 

 

19,090

 

 

 

11,033

 

 

 

8,057

 

 

 

73.0

 

 

 

43,976

 

 

 

23,634

 

 

 

20,342

 

 

 

86.1

 

其他銷售

 

 

4,346

 

 

 

2,643

 

 

 

1,703

 

 

 

64.4

 

 

 

17,724

 

 

 

10,104

 

 

 

7,620

 

 

 

75.4

 

總淨銷售額

 

$

459,271

 

 

$

479,599

 

 

$

(20,328

)

 

 

(4.2

)%

 

$

1,296,509

 

 

$

1,343,120

 

 

$

(46,611

)

 

 

(3.5

)%

 

與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，風葉淨銷售額下降，主要原因是風葉產量分別減少了11%和15%，原因是我們的一家墨西哥工廠在客户實施葉片重新設計時暫時停產，Türkiye在我們與工會合作解決工資通脹壓力時出現短暫的勞動力中斷，以及生產線的減少、現有生產線的過渡和匯率波動。由於生產的風葉型號組合以及通脹對葉片價格的影響，平均銷售價格較高，部分抵消了這一影響。與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，精密成型和組裝系統製造的淨銷售額下降，主要原因是模具產量減少。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的運輸銷售增長，主要是由於複合客車車身數量分別增加了74%和79%，但由於生產的產品組合發生變化，其他運輸產品銷售減少，部分抵消了這一增長。此外，與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，我們的現場服務、檢查和維修服務的銷售額有所增加，這是因為對此類服務的需求增加。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他銷售額增加, 主要是由於與風能相關的輔助銷售和服務量增加。與2021年同期相比，我們在Türkiye的業務中美元兑歐元匯率的波動對截至2022年9月30日的三個月和九個月的綜合淨銷售額分別產生了3.9%和3.2%的不利影響。

28

 

細分市場討論

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月我們按五個地理運營部門劃分的淨銷售額：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

美國

 

$

26,756

 

 

$

50,896

 

 

$

(24,140

)

 

 

(47.4

)%

 

$

68,970

 

 

$

161,338

 

 

$

(92,368

)

 

 

(57.3

)%

亞洲

 

 

74,832

 

 

 

51,869

 

 

 

22,963

 

 

 

44.3

 

 

 

176,043

 

 

 

219,903

 

 

 

(43,860

)

 

 

(19.9

)

墨西哥

 

 

164,368

 

 

 

197,138

 

 

 

(32,770

)

 

 

(16.6

)

 

 

486,749

 

 

 

454,372

 

 

 

32,377

 

 

 

7.1

 

歐洲、中東和非洲地區

 

 

127,348

 

 

 

129,444

 

 

 

(2,096

)

 

 

(1.6

)

 

 

406,643

 

 

 

347,160

 

 

 

59,483

 

 

 

17.1

 

印度

 

 

65,967

 

 

 

50,252

 

 

 

15,715

 

 

 

31.3

 

 

 

158,104

 

 

 

160,347

 

 

 

(2,243

)

 

 

(1.4

)

總淨銷售額

 

$

459,271

 

 

$

479,599

 

 

$

(20,328

)

 

 

(4.2

)%

 

$

1,296,509

 

 

$

1,343,120

 

 

$

(46,611

)

 

 

(3.5

)%

美國分部

下表按產品/服務彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月我們在美國市場的淨銷售額：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

風葉銷量

 

$

—

 

 

$

35,154

 

 

$

(35,154

)

 

NM

 

 

$

—

 

 

$

114,208

 

 

$

(114,208

)

 

NM

 

運輸銷售

 

 

10,542

 

 

 

6,815

 

 

 

3,727

 

 

 

54.7

 

 

 

34,059

 

 

 

29,861

 

 

 

4,198

 

 

 

14.1

 

現場服務、檢查
和維修服務
銷售額

 

 

15,062

 

 

 

8,854

 

 

 

6,208

 

 

 

70.1

 

 

 

33,593

 

 

 

16,919

 

 

 

16,674

 

 

 

98.6

 

其他銷售

 

 

1,152

 

 

 

73

 

 

 

1,079

 

 

NM

 

 

 

1,318

 

 

 

350

 

 

 

968

 

 

NM

 

總淨銷售額

 

$

26,756

 

 

$

50,896

 

 

$

(24,140

)

 

 

(47.4

)%

 

$

68,970

 

 

$

161,338

 

 

$

(92,368

)

 

 

(57.3

)%

NM--沒有意義

 

與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，美國部分的風力葉片淨銷售額下降，這是由於我們位於愛荷華州牛頓市的製造工廠在2021年第四季度末停產。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的運輸銷售有所增長，主要是由於複合客車車身數量分別增加了74%和79%，但由於產品組合發生變化，其他運輸產品銷售減少，部分抵消了這一增長。美國部門現場服務、檢查和維修服務銷售額的增長主要是由於與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，對此類服務的總銷量和需求有所增加。

亞洲細分市場

下表按產品/服務彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月我們在亞洲地區的淨銷售額：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

風葉銷量

 

$

73,625

 

 

$

47,187

 

 

$

26,438

 

 

 

56.0

%

 

$

166,256

 

 

$

202,181

 

 

$

(35,925

)

 

 

(17.8

)%

精密成型和
裝配系統
銷售額

 

 

—

 

 

 

3,869

 

 

 

(3,869

)

 

NM

 

 

 

6,466

 

 

 

15,467

 

 

 

(9,001

)

 

 

(58.2

)

現場服務、檢查
和維修服務
銷售額

 

 

990

 

 

 

713

 

 

 

277

 

 

 

38.8

 

 

 

2,770

 

 

 

2,002

 

 

 

768

 

 

 

38.4

 

其他銷售

 

 

217

 

 

 

100

 

 

 

117

 

 

NM

 

 

 

551

 

 

 

253

 

 

 

298

 

 

NM

 

總淨銷售額

 

$

74,832

 

 

$

51,869

 

 

$

22,963

 

 

 

44.3

%

 

$

176,043

 

 

$

219,903

 

 

$

(43,860

)

 

 

(19.9

)%

 

29

 

與2021年同期相比，截至2022年9月30日止三個月亞洲地區的風葉淨銷售額增加，主要是由於生產的風葉數量增加了62%，但因比較期間生產的風葉組合發生變化而導致的風葉平均銷售價格下降而被部分抵銷。與2021年同期相比，截至2022年9月30日止九個月亞洲地區的風葉淨銷售額下降，主要是由於期間處於過渡階段的生產線數量增加，導致風葉的產量減少了30%。在截至2022年9月30日的9個月中，淨銷售額的下降被轉嫁給我們客户的通脹導致的風葉平均銷售價格的上升部分抵消了。

墨西哥細分市場

下表按產品/服務彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月我們在墨西哥市場的淨銷售額：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

風葉銷量

 

$

162,100

 

 

$

191,499

 

 

$

(29,399

)

 

 

(15.4

)%

 

$

472,979

 

 

$

431,129

 

 

$

41,850

 

 

 

9.7

%

精密成型和
裝配系統
銷售額

 

 

274

 

 

 

4,514

 

 

 

(4,240

)

 

 

(93.9

)

 

 

648

 

 

 

15,446

 

 

 

(14,798

)

 

 

(95.8

)

現場服務、檢查
和維修服務
銷售額

 

 

535

 

 

 

—

 

 

 

535

 

 

NM

 

 

 

3,550

 

 

 

962

 

 

 

2,588

 

 

NM

 

其他銷售

 

 

1,459

 

 

 

1,125

 

 

 

334

 

 

 

29.7

 

 

 

9,572

 

 

 

6,835

 

 

 

2,737

 

 

 

40.0

 

總淨銷售額

 

$

164,368

 

 

$

197,138

 

 

$

(32,770

)

 

 

(16.6

)%

 

$

486,749

 

 

$

454,372

 

 

$

32,377

 

 

 

7.1

%

 

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月，墨西哥地區的風葉淨銷售額下降，這主要是由於風葉的產量減少了23%。這一下降是由於我們位於墨西哥華雷斯的一家制造工廠於2022年8月因客户要求的設計更改而暫停生產其中一種類型的葉片，也是由於我們位於墨西哥華雷斯的另一家制造工廠於2021年12月停產。這部分被轉嫁給我們客户的通脹導致的風葉平均銷售價格上漲以及在比較期間生產的風葉的組合所抵消。與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月中，墨西哥部分的風力葉片淨銷售額有所增加，這主要是由於我們位於墨西哥馬塔莫羅斯的最新制造廠開始生產，也反映了由於轉嫁給我們客户的通貨膨脹價格上漲以及同期生產的風力葉片組合導致的風力葉片平均銷售價格的上升。精密成型和裝配系統製造的淨銷售額下降主要是由於與前一年相比，過渡和新生產線啟動的數量有所減少。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他銷售額出現增長，這主要是由於與風力相關的輔助銷售和服務的數量增加。

EMEA細分市場

下表按產品/服務彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

風葉銷量

 

$

123,434

 

 

$

126,705

 

 

$

(3,271

)

 

 

(2.6

)%

 

$

396,721

 

 

$

340,933

 

 

$

55,788

 

 

 

16.4

%

現場服務、檢查
和維修服務
銷售額

 

 

2,503

 

 

 

1,458

 

 

 

1,045

 

 

 

71.7

 

 

 

4,061

 

 

 

3,743

 

 

 

318

 

 

 

8.5

 

其他銷售

 

 

1,411

 

 

 

1,281

 

 

 

130

 

 

 

10.1

 

 

 

5,861

 

 

 

2,484

 

 

 

3,377

 

 

 

136.0

 

總淨銷售額

 

$

127,348

 

 

$

129,444

 

 

$

(2,096

)

 

 

(1.6

)%

 

$

406,643

 

 

$

347,160

 

 

$

59,483

 

 

 

17.1

%

 

與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月中，EMEA部門的風力葉片淨銷售額下降，主要原因是由於短暫的勞動力中斷，風力葉片的產量減少了3%

30

 

在本季度和貨幣波動期間。與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月裏，美元相對於歐元的波動對淨銷售額造成了14.1%的不利影響。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的九個月，歐洲、中東和非洲地區的風葉淨銷售額有所增加，這主要是由於生產的風葉數量增加和風葉組合發生變化，但匯率波動部分抵消了這一增長。與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月裏，美元相對於歐元的波動對淨銷售額造成了10.0%的不利影響。

印度細分市場

下表按產品/服務彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月我們在印度市場的淨銷售額：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

風葉銷量

 

$

65,860

 

 

$

50,180

 

 

$

15,680

 

 

 

31.2

%

 

$

157,680

 

 

$

160,157

 

 

$

(2,477

)

 

 

(1.5

)%

現場服務、檢查
和維修服務
銷售額

 

 

—

 

 

 

8

 

 

 

(8

)

 

NM

 

 

 

2

 

 

 

8

 

 

 

(6

)

 

 

(75.0

)

其他銷售

 

 

107

 

 

 

64

 

 

 

43

 

 

 

67.2

 

 

 

422

 

 

 

182

 

 

 

240

 

 

 

131.9

 

總淨銷售額

 

$

65,967

 

 

$

50,252

 

 

$

15,715

 

 

 

31.3

%

 

$

158,104

 

 

$

160,347

 

 

$

(2,243

)

 

 

(1.4

)%

 

與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月內，印度部門的風葉淨銷售額增加，主要是由於風葉的生產數量增加了9%，以及同期生產的風葉的組合導致風葉的平均銷售價格上升。與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的九個月內，印度部門的風葉淨銷售額下降，這主要是由於我們的兩條生產線在2022年從一種類型的風葉過渡到一種新型的風葉，並被比較期間生產的混合風葉導致的風葉平均銷售價格上升部分抵消。

 

商品銷售總成本

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的商品銷售總成本：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

銷售成本

 

$

445,778

 

 

$

472,188

 

 

$

(26,410

)

 

 

(5.6

)%

 

$

1,257,830

 

 

$

1,295,660

 

 

$

(37,830

)

 

 

(2.9

)%

啟動成本

 

 

—

 

 

 

4,521

 

 

 

(4,521

)

 

NM

 

 

 

7,994

 

 

 

13,577

 

 

 

(5,583

)

 

 

(41.1

)

過渡成本

 

 

4,821

 

 

 

10,020

 

 

 

(5,199

)

 

 

(51.9

)

 

 

22,417

 

 

 

25,417

 

 

 

(3,000

)

 

 

(11.8

)

完全啟動
和過渡
費用

 

 

4,821

 

 

 

14,541

 

 

 

(9,720

)

 

 

(66.8

)

 

 

30,411

 

 

 

38,994

 

 

 

(8,583

)

 

 

(22.0

)

總成本
售出的商品

 

$

450,599

 

 

$

486,729

 

 

$

(36,130

)

 

 

(7.4

)

 

$

1,288,241

 

 

$

1,334,654

 

 

$

(46,413

)

 

 

(3.5

)

淨銷售額的百分比

 

 

98.1

%

 

 

101.5

%

 

 

 

 

 

(3.4

)%

 

 

99.4

%

 

 

99.4

%

 

 

 

 

 

—

 

 

與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的三個月中，商品銷售總成本佔淨銷售額的百分比下降了約3.4%，這主要是由於淨有利的匯率波動、減少的啟動和過渡成本以及運營效率，但被我們位於墨西哥的最新馬塔莫羅斯工廠持續存在的運營挑戰所抵消。與2021年同期相比，美元兑土耳其里拉、歐元、人民幣和墨西哥比索的波動對截至2022年9月30日的三個月的綜合商品銷售成本產生了8.2%的有利影響。在截至2022年9月30日的9個月中，銷售總成本佔淨銷售額的百分比與2021年同期持平，主要是由於匯率波動抵消了直接勞動力成本的增加。與2021年同期相比，美元對土耳其里拉、歐元、人民幣和墨西哥比索的波動對截至2022年9月30日的9個月的商品銷售綜合成本產生了6.5%的有利影響。包括在截至2022年9月30日的三個月和九個月的銷售成本中，分別約為300萬美元和1810萬美元的非重組相關運營成本

31

 

與愛荷華州牛頓、中國大豐和墨西哥華雷斯的某些製造工廠有關聯，這些工廠已經停止生產。

一般和行政費用

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的一般和行政費用：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

一般和
行政性
費用

 

$

8,030

 

 

$

8,185

 

 

$

(155

)

 

 

(1.9

)%

 

$

22,578

 

 

$

23,819

 

 

$

(1,241

)

 

 

(5.2

)%

淨銷售額的百分比

 

 

1.7

 

 

 

1.7

 

 

 

 

 

 

0.0

 

 

 

1.7

 

 

 

1.8

 

 

 

 

 

 

(0.0

)

 

截至2022年9月30日的三個月和九個月，一般和行政費用佔淨銷售額的百分比與2021年同期持平。

重組成本，淨額

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的重組成本：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

重組費用，
網絡

 

$

(87

)

 

$

1,422

 

 

$

(1,509

)

 

 

(106.1

)%

 

$

2,316

 

 

$

3,876

 

 

$

(1,560

)

 

 

(40.2

)%

淨銷售額的百分比

 

 

(0.0

)

 

 

0.3

 

 

 

 

 

 

(0.3

)

 

 

0.2

 

 

 

0.3

 

 

 

 

 

 

(0.1

)

 

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的重組成本淨額減少，主要是因為遣散費減少。此次重組與我們全球足跡的優化有關，主要包括因關閉愛荷華州牛頓的工廠而被解僱的員工的遣散費；大豐、中國和太倉、中國的製造工廠關閉。

營業收入(虧損)

細分市場討論

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月我們按五個地理運營部門劃分的運營收入(虧損)：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

美國

 

$

(8,636

)

 

$

(21,404

)

 

$

12,768

 

 

 

59.7

%

 

$

(31,813

)

 

$

(28,481

)

 

$

(3,332

)

 

 

(11.7

)%

亞洲

 

 

7,206

 

 

 

(3,607

)

 

 

10,813

 

 

NM

 

 

 

941

 

 

 

7,207

 

 

 

(6,266

)

 

 

(86.9

)

墨西哥

 

 

(21,030

)

 

 

(6,996

)

 

 

(14,034

)

 

NM

 

 

 

(59,002

)

 

 

(40,671

)

 

 

(18,331

)

 

 

(45.1

)

歐洲、中東和非洲地區

 

 

11,019

 

 

 

9,423

 

 

 

1,596

 

 

 

16.9

 

 

 

54,738

 

 

 

29,993

 

 

 

24,745

 

 

 

82.5

 

印度

 

 

8,599

 

 

 

(1,403

)

 

 

10,002

 

 

NM

 

 

 

11,417

 

 

 

2,725

 

 

 

8,692

 

 

NM

 

以下項目的總虧損
運營

 

$

(2,842

)

 

$

(23,987

)

 

$

21,145

 

 

 

88.2

 

 

$

(23,719

)

 

$

(29,227

)

 

$

5,508

 

 

 

18.8

 

淨銷售額的百分比

 

 

-0.6

%

 

 

-5.0

%

 

 

 

 

 

4.4

%

 

 

-1.8

%

 

 

-2.2

%

 

 

 

 

 

0.4

%

 

美國分部

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月美國業務的運營虧損減少，主要是由於上一年比較期間的資產減值費用與關閉

32

 

在我們位於愛荷華州牛頓市的製造工廠生產。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月美國業務虧損增加，主要是由於我們位於愛荷華州牛頓市的製造工廠持續的非重組相關運營成本，該工廠已停產，以及我們運輸產品的材料和勞動力成本增加。

亞洲細分市場

亞洲業務於截至2022年9月30日止三個月的營運收入較2021年同期增加，主要是由於風葉淨銷售額增加及美元兑人民幣匯率波動，令截至2022年9月30日止三個月的銷售成本較2021年同期上升3.7%。與2021年同期相比，截至2022年9月30日止九個月亞洲業務的營運收入減少，主要是由於我們的太倉市中國及大豐中國製造廠的風葉銷售淨額減少及重組費用所致。與2021年同期相比，美元兑人民幣匯率的波動對截至2022年9月30日的9個月的商品銷售成本產生了1.8%的有利影響，部分抵消了這一影響。

墨西哥細分市場

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月墨西哥業務的運營虧損增加，主要是由於我們位於墨西哥的最新馬塔莫羅斯工廠面臨持續挑戰，分別佔截至2022年9月30日的三個月和九個月墨西哥業務運營虧損總額的53%和49%。此外，與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營虧損有所增加，這也是由於我們位於墨西哥華雷斯的一家制造工廠的持續非重組相關運營成本，該工廠已停產。

EMEA細分市場

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月，歐洲、中東和非洲地區業務的運營收入增加，主要是由於我們兩個Türkiye製造廠的風力葉片產量增加以及啟動和過渡成本的降低。與2021年同期相比，由於通脹壓力和短暫的勞動力中斷，直接材料成本和直接勞動力成本增加，部分抵消了這一增長。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月，美元相對於土耳其里拉和歐元的波動對銷售成本的有利影響分別為29.2%和22.6%，對淨銷售額的不利影響分別為14.1%和10.0%。

印度細分市場

與2021年同期相比，印度部門截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營收入增加，主要是由於我們印度製造工廠的風力葉片產量增加。

其他收入(費用)

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的其他收入(支出)總額：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

利息支出，淨額

 

$

(1,149

)

 

$

(2,662

)

 

$

1,513

 

 

 

56.8

%

 

$

(2,831

)

 

$

(8,057

)

 

$

5,226

 

 

 

64.9

%

外幣
收入(虧損)

 

 

11,362

 

 

 

3,958

 

 

 

7,404

 

 

 

187.1

 

 

 

21,458

 

 

 

(6,273

)

 

 

27,731

 

 

NM

 

雜項收入

 

 

1,273

 

 

 

262

 

 

 

1,011

 

 

NM

 

 

 

2,124

 

 

 

1,322

 

 

 

802

 

 

 

60.7

 

總計其他
收入(費用)

 

$

11,486

 

 

$

1,558

 

 

$

9,928

 

 

NM

 

 

$

20,751

 

 

$

(13,008

)

 

$

33,759

 

 

NM

 

 

33

 

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他收入(支出)總額發生變化，主要是由於我們的Türkiye子公司的功能貨幣從土耳其里拉改為歐元導致有利的外幣波動，以及由於償還上一年未償還的優先循環信貸安排而導致的利息支出減少。

所得税

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的所得税：

 

 

 

截至三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

9月30日，

 

 

變化

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$

 

 

%

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

 

(單位：千)

 

 

 

 

所得税優惠
(條文)

 

$

(10,111

)

 

$

(8,248

)

 

$

(1,863

)

 

 

(22.6

)%

 

$

(19,809

)

 

$

(30,036

)

 

$

10,227

 

 

 

34.0

%

實際税率

 

 

117.0

%

 

 

-36.8

%

 

 

 

 

 

 

 

 

-667.4

%

 

 

-71.1

%

 

 

 

 

 

 

 

見附註11，所得税，以瞭解截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的所得税的更多細節。

 

流動資金和資本資源

我們對流動性的主要需求一直是，未來仍將是資本支出、新設施啟動成本、過渡的影響、原材料採購、營運資本、償債成本、保修成本和與優化我們的全球足跡相關的重組成本。我們的資本支出主要與我們新設施的機器和設備以及我們現有設施的擴建和改善有關。從歷史上看，我們通過運營現金流、從我們的信貸安排獲得的收益以及從發行股票獲得的收益來為我們的營運資金需求提供資金。截至2022年9月30日的9個月，我們的融資安排下的淨還款額為1,250萬美元，而2021年同期我們的融資安排下的淨收益為4,310萬美元。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的未償債務分別為6210萬美元和7460萬美元。截至2022年9月30日，我們共有7,990萬美元的現金和非現金融資剩餘能力，其中包括我們各種信貸安排下可用於現金借款的5,880萬美元剩餘能力。此外，我們還可以選擇要求A系列優先股的持有者按照與A系列優先股初始發行相同的條款和條件額外購買5,000萬美元的A系列優先股，直至2023年11月。根據目前和預期的運營水平，我們相信手頭的現金、可用的信貸安排, 來自業務的現金流和我們發行額外A系列優先股的選擇權將足以滿足我們的營運資本和資本支出要求，並在未來12個月內支付所需的債務本金和利息。

我們預計，任何新的設施和未來的設施擴建都將通過運營現金流、其他債務的產生和其他潛在的流動性來源提供資金。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們擁有的無限制現金、現金等價物和短期投資總額分別為1.291億美元和2.422億美元。2022年9月30日的餘額包括5,360萬美元的美國境外現金，其中包括中國的4,230萬美元，Türkiye的710萬美元，印度的200萬美元，墨西哥的140萬美元和其他國家的80萬美元。

我們從中國那裏匯回資金的能力受到中國政府施加的一些限制。我們通過幾項技術許可和公司/行政服務協議將資金匯回國內。我們根據商定的此類知識產權許可的使用費費率和這些服務的季度費用獲得季度補償。我們的某些子公司在沒有首先滿足中國的法定限制的情況下宣佈股息的能力有限，包括根據中國法定會計要求確定的留存收益。在註冊資本的50%(截至2022年9月30日和2021年12月31日分別為2510萬美元和2670萬美元)計入盈餘公積金之前，我們的中國業務只能支付相當於税後利潤90%的股息(10%必須計入盈餘公積金)。一旦滿足盈餘公積金要求，我們的中國業務可以支付相當於税後利潤100%的股息，前提是其他條件得到滿足。截至2022年9月30日和2021年12月31日，盈餘公積金金額分別為760萬美元和1000萬美元。2021年7月，中國向我們在瑞士的子公司支付了扣除預扣税後約1,950萬美元的股息。

34

 

融資便利

截至2022年9月30日，我們的未償債務本金總額為6210萬美元，其中包括我們的擔保和無擔保融資、營運資本和定期貸款協議以及設備融資租賃。見附註6，長期債務，扣除本期債務有關我們債務餘額的更多細節，請參閲我們的簡明綜合財務報表。

現金流探討

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的主要現金流活動：

 

 

 

九個月結束

 

 

 

 

 

 

9月30日，

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$Change

 

 

 

(單位：千)

 

用於經營活動的現金淨額

 

$

(85,095

)

 

$

(28,241

)

 

$

(56,854

)

用於投資活動的現金淨額

 

 

(11,492

)

 

 

(30,138

)

 

 

18,646

 

融資活動提供(用於)的現金淨額

 

 

(12,865

)

 

 

48,280

 

 

 

(61,145

)

外匯匯率對現金、現金等價物的影響
和受限現金

 

 

(3,807

)

 

 

(939

)

 

 

(2,868

)

現金、現金等價物和限制性現金淨變化

 

$

(113,259

)

 

$

(11,038

)

 

$

(102,221

)

營運現金流

與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月中，用於經營活動的現金淨額增加了5690萬美元，這是營運資金使用的結果，主要與應收賬款增加和應付賬款減少有關。此外，與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月中，用於經營活動的現金淨額增加，這是合同資產增加的結果，這是由於期末仍在生產過程中的風力葉片數量的增加，以及我們位於墨西哥馬塔莫羅斯的最新制造設施持續面臨的運營成本挑戰，以及我們已經停產的其他設施持續的非重組相關運營成本。

投資現金流

與2021年同期相比，在截至2022年9月30日的9個月中，用於投資活動的現金淨額減少了1860萬美元，原因是資本支出減少。

我們預計2022財年的資本支出約為1700萬美元，我們估計在2022年9月30日之後完成目前正在進行的項目將產生約710萬美元的成本。我們已經並將繼續使用來自運營的現金流、從我們的信貸安排收到的收益以及從發行股票獲得的收益用於目前正在進行的主要項目，包括擴大我們在印度金奈的製造設施，重新開放我們在愛荷華州牛頓的設施，以及繼續投資於我們在Türkiye和墨西哥的現有設施。

融資現金流

與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月，融資活動提供的現金淨額減少了6110萬美元，這主要是由於借款減少和未償還借款增加所致。

除下文所述的應收賬款轉讓協議外，本公司目前並無參與任何表外安排，包括與未合併的特別用途或其他實體的交易，該等交易會對本公司的財務狀況、經營業績、流動資金或資本資源造成重大影響。此外，吾等與提供表外融資、流動資金、市場風險或信貸風險支持，或從事租賃或其他可能使吾等承擔未在簡明綜合財務報表及相關附註中反映的責任或虧損風險的服務的特殊用途或其他實體並無任何關係。

我們的部門與各種金融機構簽訂應收賬款轉讓協議。根據這些協議，金融機構在無追索權的基礎上，以商定的貼現率購買與我們部門客户相關的應收賬款。

35

 

下表彙總了截至2022年9月30日實施的每項應收賬款轉讓協議的某些關鍵細節：

 

初始協議的簽訂年份

 

與以下相關的細分市場

 

當期年貼現率

2014

 

墨西哥

 

Libor加0.75%

2018

 

墨西哥

 

倫敦銀行同業拆息加1.25%

2018

 

歐洲、中東和非洲地區

 

歐洲銀行間同業拆借利率加0.75%

2019

 

亞洲和墨西哥

 

Libor加1.00%

2019

 

亞洲

 

固定利率3.85%

2020

 

歐洲、中東和非洲地區

 

Euribor加1.95%

2020

 

印度

 

Libor加1.00%

2020

 

美國

 

SOFR+0.29%

2021

 

墨西哥

 

SOFR+0.29%

2022

 

歐洲、中東和非洲地區

 

Euribor加1.97%

 

由於應收賬款由金融機構根據上述協議購買，應收賬款將從我們的簡明綜合資產負債表中刪除。於截至2022年9月30日止三個月及九個月內，根據上述應收賬款轉讓協議售出的應收賬款分別為2.996億美元及8.407億美元，而上年同期則分別為3.463億美元及10.012億美元。

關鍵會計政策和估算

我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中披露的關鍵會計政策沒有重大變化。

最近的會計聲明

見注2，陳述的基礎，在我們的簡明合併財務報表的“會計聲明”標題下，討論最近的會計聲明。

第三項。 數量關於市場風險的定性和定性披露

我們在正常的業務過程中面臨着市場風險。這些市場風險主要限於外幣匯率和商品價格的變化。

外幣匯率風險。我們在中國、墨西哥、圖爾基耶、印度和歐洲開展國際業務。我們的經營結果同時受到貨幣交易風險和貨幣兑換風險的影響。每當我們使用交易實體的本位幣以外的貨幣進行購買或銷售交易時，我們都會招致貨幣交易風險。關於貨幣兑換風險，我們的財務狀況和經營結果以相關的功能貨幣計量和記錄，然後換算成美元，以納入我們的精簡綜合財務報表。近年來，這些外幣與美元之間的匯率波動很大，未來可能會這樣。假設上述國家的匯率變化10%，將導致截至2022年9月30日的9個月的運營收入變化約1380萬美元。

商品價格風險。根據我們的原材料供應協議，我們要承擔商品價格風險。我們沒有對大宗商品價格敞口進行對衝。我們通常將大多數關鍵原材料的定價鎖定12個月，以保護我們在此期間不受價格上漲的影響，我們相信這有助於緩解原材料價格上漲的影響。由於我們的許多原材料供應協議都有滿足或釋放條款，如果原材料價格下降，我們能夠從降價中受益。

樹脂、樹脂系統和碳纖維是我們沒有固定定價的主要商品。我們使用的大約60%的樹脂和樹脂系統以及大約90%的碳纖維是根據我們的兩個客户控制或承擔的合同購買的，因此他們100%接受/承擔樹脂和碳纖維成本的任何減少或增加，從而進一步限制了我們受到價格波動的影響。

考慮到我們的客户有義務與我們分享因樹脂、樹脂系統和碳纖維當前預測價格的變化而節省的成本或增加的成本，我們認為，對於我們面臨價格波動風險的客户，樹脂、樹脂系統和碳纖維的當前預測價格每變化10%，將對2022年全年約810萬美元的運營收入產生影響。關於我們的其他客户供應協議，我們的

36

 

客户通常獲得/承擔因樹脂、樹脂系統和碳纖維價格變化而節省的成本或增加的成本的60%至70%。

利率風險。截至2022年9月30日，所有剩餘的有擔保和無擔保融資和融資租賃債務均為固定利率工具，不受利率波動的影響。

第4項.控制D程序

信息披露控制和程序的評估

我們維持披露控制和程序，旨在提供合理的保證，確保根據1934年證券交易法(經修訂的交易法)要求在我們的報告中披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。

根據交易所法案頒佈的規則13a-15(B)的要求，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2022年9月30日我們的披露控制和程序的設計和運營有效性，這是根據交易所法案頒佈的規則13a-15(E)所定義的。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

在截至2022年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

37

 

第二部分：其他信息

見附註14，承付款和或有事項，在我們的簡明綜合財務報表的“法律訴訟”標題下，討論法律訴訟和其他相關事項。

 

第1A項。風險FA主因子

我們在截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中的風險因素(第I部分，第1A項)沒有重大變化，而我們對截至2022年3月31日的Form 10-Q季度報告中的風險因素(第II部分，第1A項)的披露進行了修訂，這可能會對我們的業務、財務狀況和/或未來業績產生重大影響。

 

項目2.註銷股權證券的銷售和收益的使用

股權證券的未登記銷售

見附註12，普通股每股淨虧損，有關在行使認股權證時發行合共4,664,155股普通股的詳情。認股權證的發行以前是在表格8-K的當前報告中報道的。

發行人購買股票證券

不適用。

收益的使用

不適用。

項目3.默認設置對高級證券的調查

不適用。

第四項：地雷安全TY披露

不適用。

項目5.其他輸入編隊

沒有。

 

38

 

項目6.e西西比特

 

展品

數

 

展品説明

 

 

 

  10.1*

 

愛荷華州TPI有限責任公司和愛荷華州ILPT牛頓市有限責任公司之間租賃的第六次修正案，日期為2022年10月10日

 

 

 

  31.1*

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證

 

 

 

  31.2*

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證

 

 

 

  32.1**

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證

 

 

 

  32.2**

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證

 

 

 

101.INS*

 

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

101.SCH*

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL*

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF*

 

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB*

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE*

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

  104*

 

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含附件101中包含的適用分類擴展信息。*)

 

*現送交存檔。

**本合同附件32.1和32.2中提供的證明被視為與本季度報告中的10-Q表格一起提供，不會被視為就修訂後的1934年《證券交易法》第18條的目的而提交，除非註冊人通過引用明確地將其併入其中。

 

39

 

登錄解決方案

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 

 

 

TPI複合材料公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

日期：2022年11月3日

 

發信人：

 

/s/瑞安·米勒

 

 

 

 

瑞安·米勒

 

 

 

 

首席財務官

 

 

 

 

(首席財務官)

 

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