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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2022年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至 .
委託文件編號:001-38358
| | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | 81-3377646 |
(國家或其他司法管轄區 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
| | |
斯克蘭頓路9710號,200號套房 | | |
聖地亞哥, | 加利福尼亞 | | 92121 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(858) 812-3400
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.001美元 | INSG | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所述). Yes ☐ 不是☒
登記人已發行的普通股數量2022年10月31日曾經是107,849,965.
目錄
| | | | | | | | |
| 頁面 |
第一部分-財務信息 | |
| | |
第1項。 | 財務報表 | 3 |
| | |
| 簡明綜合資產負債表(未經審計) | 3 |
| | |
| 簡明合併業務報表(未經審計) | 4 |
| | |
| 簡明綜合全面損失表(未經審計) | 5 |
| | |
| 股東虧損簡明合併報表(未經審計) | 6 |
| | |
| 簡明合併現金流量表(未經審計) | 8 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 9 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 29 |
| | |
第四項。 | 控制和程序 | 30 |
| |
第二部分--其他資料 | |
| | |
第1項。 | 法律訴訟 | 32 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 32 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 32 |
| | |
第三項。 | 高級證券違約 | 32 |
| | |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 32 |
| |
第五項。 | 其他信息 | 32 |
| |
第六項。 | 陳列品 | 33 |
| |
簽名 | 34 |
第一部分-財務信息
Item 1. 財務報表。
INSEEGO公司
簡明合併資產負債表
(以千為單位,面值和共享數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 18,063 | | | $ | 46,474 | |
受限現金 | — | | | 3,338 | |
應收賬款,扣除壞賬準備淨額#美元371及$408,分別 | 28,668 | | | 26,781 | |
| | | |
盤存 | 42,406 | | | 37,402 | |
| | | |
預付費用和其他 | 10,902 | | | 13,624 | |
| | | |
| | | |
流動資產總額 | 100,039 | | | 127,619 | |
財產、廠房和設備,扣除累計折舊#美元25,240及$26,692,分別 | 6,157 | | | 8,102 | |
租金資產,扣除累計折舊#美元后的淨額5,919及$5,392,分別 | 4,411 | | | 4,575 | |
無形資產,扣除累計攤銷淨額#美元63,425及$48,404,分別 | 44,406 | | | 46,995 | |
| | | |
商譽 | 21,922 | | | 20,336 | |
使用權資產,淨額 | 6,902 | | | 7,839 | |
其他資產 | 563 | | | 377 | |
總資產 | $ | 184,400 | | | $ | 215,843 | |
負債和股東赤字 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 39,537 | | | $ | 48,577 | |
應計費用和其他流動負債 | 31,476 | | | 26,253 | |
| | | |
| | | |
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流動負債總額 | 71,013 | | | 74,830 | |
長期負債: | | | |
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2025年票據,淨額 | 158,079 | | | 157,866 | |
| | | |
循環信貸安排,淨額 | 3,451 | | | — | |
| | | |
遞延税項負債,淨額 | 816 | | | 852 | |
其他長期負債 | 6,841 | | | 7,149 | |
總負債 | 240,200 | | | 240,697 | |
承付款和或有事項 | | | |
股東赤字: | | | |
優先股,面值$0.001; 2,000,000授權股份: | | | |
E系列優先股,面值$0.001; 39,500指定股份,25,000已發行和已發行的股份,清算優先權為$1,000每股(加上任何應計但未支付的股息) | — | | | — | |
普通股,面值$0.001; 150,000,000授權股份,107,846,082和105,380,533分別發行和發行的股份 | 108 | | | 105 | |
額外實收資本 | 790,460 | | | 770,619 | |
累計其他綜合損失 | (3,950) | | | (8,531) | |
累計赤字 | (842,418) | | | (787,047) | |
股東總虧損額 | (55,800) | | | (24,854) | |
總負債和股東赤字 | $ | 184,400 | | | $ | 215,843 | |
見簡明合併財務報表附註。
INSEEGO公司
簡明合併業務報表
(以千為單位,不包括每股和每股數據)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | | | 九個月結束 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | | | 2022 | | 2021 |
淨收入: | | | | | | | | | |
物聯網和移動解決方案 | $ | 62,633 | | | $ | 56,975 | | | | | $ | 172,129 | | | $ | 151,770 | |
企業SaaS解決方案 | 6,534 | | | 9,242 | | | | | 20,279 | | | 37,737 | |
淨收入合計 | 69,167 | | | 66,217 | | | | | 192,408 | | | 189,507 | |
淨收入成本: | | | | | | | | | |
物聯網和移動解決方案 | 48,209 | | | 43,595 | | | | | 131,805 | | | 116,777 | |
企業SaaS解決方案 | 3,002 | | | 3,679 | | | | | 9,505 | | | 14,965 | |
淨收入總成本 | 51,211 | | | 47,274 | | | | | 141,310 | | | 131,742 | |
毛利 | 17,956 | | | 18,943 | | | | | 51,098 | | | 57,765 | |
運營成本和支出: | | | | | | | | | |
研發 | 15,417 | | | 12,626 | | | | | 47,597 | | | 38,954 | |
銷售和市場營銷 | 8,295 | | | 9,172 | | | | | 25,789 | | | 29,997 | |
一般和行政 | 5,720 | | | 6,599 | | | | | 20,101 | | | 22,657 | |
購入無形資產攤銷 | 433 | | | 519 | | | | | 1,319 | | | 1,649 | |
資本化軟件的減值 | — | | | — | | | | | — | | | 1,197 | |
總運營成本和費用 | 29,865 | | | 28,916 | | | | | 94,806 | | | 94,454 | |
營業虧損 | (11,909) | | | (9,973) | | | | | (43,708) | | | (36,689) | |
其他(費用)收入: | | | | | | | | | |
出售CTrack南非公司的收益 | — | | | 5,262 | | | | | — | | | 5,262 | |
債務轉換和清償損失,淨額 | — | | | — | | | | | (450) | | | (432) | |
利息支出,淨額 | (2,034) | | | (1,655) | | | | | (6,621) | | | (5,178) | |
其他(費用)收入,淨額 | (1,758) | | | (828) | | | | | (3,145) | | | 291 | |
其他(費用)收入總額 | (3,792) | | | 2,779 | | | | | (10,216) | | | (57) | |
所得税前虧損 | (15,701) | | | (7,194) | | | | | (53,924) | | | (36,746) | |
所得税撥備(福利) | 42 | | | (4) | | | | | (582) | | | 445 | |
淨虧損 | (15,743) | | | (7,190) | | | | | (53,342) | | | (37,191) | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | — | | | — | | | | | — | | | (214) | |
可歸因於Inseego公司的淨虧損 | (15,743) | | | (7,190) | | | | | (53,342) | | | (37,405) | |
E系列優先股股息 | (691) | | | (1,843) | | | | | (2,029) | | | (3,596) | |
普通股股東應佔淨虧損 | $ | (16,434) | | | $ | (9,033) | | | | | $ | (55,371) | | | $ | (41,001) | |
每股數據: | | | | | | | | | |
普通股每股淨虧損: | | | | | | | | | |
基本的和稀釋的 | $ | (0.15) | | | $ | (0.09) | | | | | $ | (0.52) | | | $ | (0.40) | |
計算每股普通股淨虧損時使用的加權平均股數: | | | | | | | | | |
基本的和稀釋的 | 107,747,468 | | | 103,430,083 | | | | | 106,977,201 | | | 102,586,121 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
見簡明合併財務報表附註。
INSEEGO公司
簡明綜合全面損失表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | | | 九個月結束 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | | | 2022 | | 2021 |
淨虧損 | $ | (15,743) | | | $ | (7,190) | | | | | $ | (53,342) | | | $ | (37,191) | |
外幣折算調整 | 1,147 | | | (2,571) | | | | | 4,581 | | | (1,878) | |
因出售南非CTrack而公佈的累計外幣折算調整 | — | | | 1,608 | | | | | — | | | 1,608 | |
全面損失總額 | $ | (14,596) | | | $ | (8,153) | | | | | $ | (48,761) | | | $ | (37,461) | |
可歸屬於非控股權益的全面收益 | — | | | — | | | | | — | | | (214) | |
可歸因於Inseego公司的全面虧損 | $ | (14,596) | | | $ | (8,153) | | | | | $ | (48,761) | | | $ | (37,675) | |
見簡明合併財務報表附註。
INSEEGO公司
簡明合併股東虧損表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先股 | | 普通股 | | 其他內容 實收資本 | | | | 累計赤字 | | 累計 其他 綜合收益(虧損) | | 非控制性權益 | | 總計 股東權益(虧損) |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
平衡,2021年6月30日 | 35 | | | $ | — | | | 103,109 | | | $ | 103 | | | $ | 761,412 | | | | | $ | (764,150) | | | (6,279) | | | $ | 8 | | | $ | (8,906) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (7,190) | | | — | | | — | | | (7,190) | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (2,571) | | | — | | | (2,571) | |
股票期權的行使、限制性股票單位的歸屬和根據員工購股計劃發行的股票 | — | | | — | | | 316 | | | — | | | 693 | | | | | — | | | — | | | — | | | 693 | |
對限制性股票單位淨清償歸屬預提税金 | — | | | — | | | — | | | — | | | (280) | | | | | — | | | — | | | — | | | (280) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
因出售南非CTrack而公佈的累計外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | | | (1,748) | | | 1,608 | | | (8) | | | (140) | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,062 | | | | | — | | | — | | | — | | | 3,062 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
E系列優先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | 739 | | | | | (739) | | | — | | | — | | | — | |
E系列優先股交易所 | (10) | | | | 1,525 | | | 2 | | | 1,102 | | | | | (1,104) | | | — | | | — | | | — | |
平衡,2021年9月30日 | 25 | | | $ | — | | | 104,950 | | | $ | 105 | | | $ | 766,736 | | | | | $ | (774,931) | | | $ | (7,242) | | | $ | — | | | $ | (15,332) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
平衡,2022年6月30日 | 25 | | | $ | — | | | 107,645 | | | $ | 108 | | | $ | 787,283 | | | | | $ | (825,984) | | | $ | (5,097) | | | $ | — | | | $ | (43,690) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | $ | (15,743) | | | — | | | — | | | (15,743) | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | $ | — | | | 1,147 | | | — | | | 1,147 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票期權的行使、限制性股票單位的歸屬和根據員工購股計劃發行的股票 | — | | | — | | | 201 | | | — | | | 101 | | | | | $ | — | | | — | | | — | | | 101 | |
對限制性股票單位淨清償歸屬預提税金 | — | | | — | | | — | | | — | | | (21) | | | | | $ | — | | | — | | | — | | | (21) | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,406 | | | | | $ | — | | | — | | | — | | | 2,406 | |
E系列優先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | 691 | | | | | (691) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
平衡,2022年9月30日 | 25 | | | $ | — | | | 107,846 | | | $ | 108 | | | $ | 790,460 | | | | | $ | (842,418) | | | $ | (3,950) | | | $ | — | | | $ | (55,800) | |
INSEEGO公司
簡明合併股東虧損表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先股 | | 普通股 | | 其他內容 實收資本 | | | | 累計赤字 | | 累計 其他 綜合收益(虧損) | | 非控制性權益 | | 總計 股東虧損額 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡,2020年12月31日 | 35 | | | $ | — | | | 99,399 | | | $ | 99 | | | $ | 711,487 | | | | | $ | (732,422) | | | $ | (6,972) | | | $ | (91) | | | $ | (27,899) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (37,405) | | | — | | | 214 | | | (37,191) | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (1,878) | | | — | | | (1,878) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票期權的行使、限制性股票單位的歸屬和根據員工購股計劃發行的股票 | — | | | — | | | 2,081 | | | 2 | | | 3,535 | | | | | — | | | — | | | — | | | 3,537 | |
對限制性股票單位淨清償歸屬預提税金 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,105) | | | | | — | | | — | | | — | | | (1,105) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
發行與轉換2025年債券有關的普通股 | — | | | — | | | 429 | | | — | | | 5,382 | | | | | — | | | — | | | — | | | 5,382 | |
與公開發行相關的普通股發行,扣除發行成本 | — | | | — | | | 1,516 | | | 2 | | | 29,368 | | | | | — | | | — | | | — | | | 29,370 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,467 | | | | | — | | | — | | | — | | | 14,467 | |
E系列優先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,492 | | | | | (2,492) | | | — | | | — | | | — | |
E系列優先股交易所 | (10) | | | — | | | 1,525 | | | 2 | | | 1,102 | | | | | (1,104) | | | — | | | — | | | — | |
因出售南非CTrack而公佈的累計外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | | | (1,748) | | | 1,608 | | | (8) | | | (140) | |
收購的非控股權益淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 240 | | | — | | | (115) | | | 125 | |
平衡,2021年9月30日 | 25 | | | — | | | 104,950 | | | $ | 105 | | | $ | 766,736 | | | | | $ | (774,931) | | | $ | (7,242) | | | $ | — | | | $ | (15,332) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
平衡,2021年12月31日 | 25 | | | $ | — | | | 105,381 | | | $ | 105 | | | $ | 770,619 | | | | | $ | (787,047) | | | $ | (8,531) | | | $ | — | | | $ | (24,854) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (53,342) | | | — | | | — | | | (53,342) | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 4,581 | | | — | | | 4,581 | |
與2022年期鈔票作廢有關的調整 | | | | | | | | | 1,727 | | | | | — | | | — | | | — | | | 1,727 | |
股票期權的行使、限制性股票單位的歸屬和根據員工購股計劃發行的股票 | — | | | — | | | 2,470 | | | 3 | | | 250 | | | | | — | | | — | | | — | | | 253 | |
對限制性股票單位淨清償歸屬預提税金 | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (57) | | | | | — | | | — | | | — | | | (57) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 15,892 | | | | | — | | | — | | | — | | | 15,892 | |
E系列優先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,029 | | | | | (2,029) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
平衡,2022年9月30日 | 25 | | | $ | — | | | 107,846 | | | $ | 108 | | | $ | 790,460 | | | | | $ | (842,418) | | | $ | (3,950) | | | $ | — | | | $ | (55,800) | |
INSEEGO公司
簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
淨虧損 | $ | (53,342) | | | $ | (37,191) | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: | | | |
折舊及攤銷 | 20,936 | | | 19,131 | |
壞賬準備 | 29 | | | 346 | |
資本化軟件的減值 | — | | | 1,197 | |
超額和陳舊庫存準備金 | 1,330 | | | 587 | |
基於股份的薪酬費用 | 15,892 | | | 14,467 | |
債務貼現攤銷和債務發行成本 | 2,472 | | | 1,117 | |
衍生工具的公允價值調整 | (902) | | | (3,435) | |
債務轉換和清償損失,淨額 | 450 | | | 432 | |
出售CTrack南非公司的收益 | — | | | (5,262) | |
遞延所得税 | (223) | | | 175 | |
使用權資產 | 1,057 | | | 1,364 | |
其他 | — | | | 572 | |
資產和負債的變動,扣除資產剝離的影響: | | | |
應收賬款 | (561) | | | 2,834 | |
盤存 | (5,926) | | | (7,889) | |
預付費用和其他資產 | 2,723 | | | 1,429 | |
應付帳款 | (13,548) | | | (7,206) | |
應計費用、所得税和其他 | 6,276 | | | 4,797 | |
經營租賃負債 | (1,366) | | | (2,222) | |
用於經營活動的現金淨額 | (24,703) | | | (14,757) | |
投資活動產生的現金流: | | | |
收購非控制性權益 | — | | | (116) | |
購買房產、廠房和設備 | (1,203) | | | (4,299) | |
出售財產、廠房和設備所得收益 | — | | | 1,143 | |
出售南非CTrack的收益,扣除剝離的現金 | — | | | 31,526 | |
增加資本化的軟件開發成本 | (9,242) | | | (20,589) | |
投資活動提供的現金淨額(用於) | (10,445) | | | 7,665 | |
融資活動的現金流: | | | |
銀行淨(還款)借款和透支貸款 | (458) | | | 315 | |
融資租賃義務項下的本金支付 | (62) | | | (3,138) | |
扣除發行成本後的公開發行收益 | — | | | 29,370 | |
融資資產的本金支付 | (1,567) | | | — | |
循環信貸安排借款 | 9,000 | | | — | |
循環信貸安排的償還 | (4,500) | | | — | |
支付循環信貸安排的債務發行成本 | (1,126) | | | — | |
行使股票期權和員工股票購買計劃的收益,扣除對既有限制性股票單位支付的税款 | 196 | | | 2,432 | |
融資活動提供的現金淨額 | 1,483 | | | 28,979 | |
匯率對現金的影響 | 1,916 | | | (293) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 | (31,749) | | | 21,594 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 49,812 | | | 40,015 | |
現金、現金等價物和受限現金,期末 | $ | 18,063 | | | $ | 61,609 | |
現金流量信息的補充披露: | | | |
年內支付的現金: | | | |
利息 | $ | 2,675 | | | $ | 2,782 | |
所得税 | $ | 96 | | | $ | 378 | |
| | | |
非現金活動的補充披露: | | | |
將庫存轉移到租賃資產 | $ | 297 | | | $ | 4,394 | |
通過應付帳款或應計負債籌措資金的資本支出 | $ | 4,402 | | | $ | 2,643 | |
用經營性租賃負債換取的使用權資產 | $ | 342 | | | $ | 544 | |
E系列優先股換普通股 | $ | — | | | $ | 11,982 | |
發行普通股以換取E系列優先股 | $ | — | | | $ | 13,086 | |
E系列優先股交換普通股時的視為股息 | $ | — | | | $ | 1,104 | |
2025年票據轉換,包括為支付全部利息而發行的股份 | $ | — | | | $ | 5,383 | |
見簡明合併財務報表附註。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
1. 陳述的基礎
本文中包含的簡明綜合財務報表是由Inseego Corp.(“公司”)根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的中期財務信息規則編制的。因此,簡明綜合財務報表反映所有正常的經常性調整,管理層認為這些調整對於公平列報中期業績是必要的,可能不包括美國普遍接受的會計原則(“GAAP”)所要求的所有披露。截至2022年9月30日以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的信息未經審計,而截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表來自公司截至該日的經審計的綜合財務報表。本簡明綜合財務報表及其附註應與本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度報告(下稱“Form 10-K”)中的經審計財務報表及其附註一併閲讀。
對上一期間的某些數額進行了重新分類,以符合本期列報。這些重新分類不影響總收入、成本和支出、淨虧損、資產、負債或股東赤字。
編制這些簡明合併財務報表時使用的會計政策與表格10-K中所述的相同。所列各臨時期間的業務成果不一定代表任何其他中期或全年的預期結果。
合併原則
簡明綜合財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
細分市場信息
管理層已確定該公司已一可報告的部分。首席執行官同時也是首席運營決策者,並不單獨管理公司的任何部分,資源分配和業績評估完全基於公司的綜合運營和財務業績。
預算的使用
按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設。這些估計和假設影響資產、負債、收入和支出的報告金額以及或有負債的披露。實際結果可能與這些估計值大不相同。估計數在每個期間進行評估並更新,以反映當前的信息。重大估計包括收入確認、資本化軟件成本、信貸損失準備、超額和過時庫存準備、無形資產和長期資產的估值、商譽估值、衍生品估值、與訴訟有關的應計項目、所得税和基於股份的薪酬支出。
風險和不確定性
2020年3月,世界衞生組織宣佈新型冠狀病毒(新冠肺炎)引起全球大流行,導致在接下來的幾個月裏全球製造業和商業關閉。新冠肺炎疫情對公司運營和財務業績的影響程度將取決於未來的事態發展,包括疫情的持續時間、嚴重程度和傳播範圍,新的令人擔憂的變種的出現,以及聯邦、州、地方和外國政府為控制疫情而採取的行動。所有這些都是不確定和無法預測的。
此外,全球半導體供應短缺正在對整個科技行業造成廣泛的影響。雖然短缺沒有對公司的運營和財務業績產生實質性影響,但它可能會對我們的客户以及我們的測試和生產時間表所需的材料供應產生負面影響。我們的供應商、合同製造商和客户都在採取行動減少半導體短缺的影響;然而,如果半導體短缺持續下去,對我們的運營和財務業績的影響可能是實質性的。
影響全球供應鏈的通脹壓力可能會增加當前和未來幾年的淨收入成本。持續的通脹挑戰可能會對我們未來的收入、毛利率和財務業績產生不利影響。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
出售CTrack南非公司
2021年7月30日,公司完成了出售其在非洲、巴基斯坦和中東(統稱為CTrack南非)的業務,並確認了税前收益1美元5.3百萬美元。從出售中獲得的現金收益總額為$。31.5百萬美元,扣除剝離的現金淨額$5.0百萬美元。
流動性
截至2022年9月30日,該公司可用無限制現金和現金等價物總計為美元18.1百萬美元和美元14.6在其擔保資產支持的循環信貸安排下,有數百萬的超額可獲得性。見注4,債務,瞭解有關這一新信貸安排的更多信息。
該公司有運營和淨虧損的歷史,以及運營和投資活動中現金的總體使用情況。公司管理層相信,其手頭的現金和現金等價物,加上預期的運營現金流、其有擔保的資產擔保循環信貸安排的可獲得性,以及持續成本削減努力的預期節省,將足以滿足自本報告提交之日起的未來12個月的現金流需求。該公司實現更有利可圖的業務並繼續產生正現金流的能力取決於實現足以支持其不斷變化的成本結構的收入水平和組合。如果發生的事件或情況導致公司未能達到預期的運營計劃,或如果公司因持續的訴訟而有義務支付不可預見的支出,則公司可能被要求籌集資本、減少計劃的研發活動、產生額外的重組費用或減少其他運營費用和資本支出,這可能對其實現預期業務目標的能力產生不利影響。
公司的流動資金也可能因業務運作的重大中斷而受損,如上文標題下所述的業務中斷風險和不確定性,或者,未能履行其合同承諾,或未能從新產品或現有產品中獲得收入。此外,不能保證任何必要或期望的重組或融資將以對公司有利的條款或根本不存在。
現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物包括原始到期日為3個月或更短的高流動性投資。該公司的現金和現金等價物通常存放在世界各地的大型金融機構,以減少信用風險的風險。現金、現金等價物和限制性現金按市價記錄,市價與成本相近。與該公司以外幣計價的活期存款相關的損益在綜合經營報表中記為其他收入淨額的組成部分。截至2021年12月31日託管的限制性現金在2022年第三季度釋放,截至2022年9月30日,我們的資產負債表上不再有任何限制性現金。
最近採用的會計公告
2020年8月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2020-06,具有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有股權的合同(分主題815-40)--實體自有股權的可轉換票據和合同的會計。ASU通過取消當前GAAP所要求的主要分離模型,簡化了可轉換工具的會計處理。因此,更多的可轉換債務工具將作為單一負債工具報告,不會單獨核算嵌入的轉換功能。ASU取消了股權合同有資格獲得衍生品範圍例外所需的某些結算條件,這將允許更多股權合同有資格獲得資格。ASU還簡化了某些領域的稀釋後每股淨收益的計算。該指導意見適用於2021年12月15日後開始的年度和中期。該公司在2022財年第一季度採用了ASU,對簡明合併財務報表沒有影響。
2021年5月,FASB發佈了ASU 2021-04,每股收益(主題260)、債務修改和清償(分主題470-50)、補償--股票補償(主題718)、衍生工具和對衝--實體自身權益合同(分主題815-40)。ASU處理髮行人對獨立股權分類書面贖回期權的某些修改或交換的會計處理。ASU在2021年12月15日之後開始的年度和過渡期內有效。該公司在2022財年第一季度採用了ASU,對簡明合併財務報表沒有影響。
近期尚未採用的會計公告
2022年9月,FASB發佈了ASU 2022-04號,負債-供應商財務計劃(子主題405-50)。ASU要求披露未完成的供應商融資計劃的關鍵條款,並前滾相關義務。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
ASU不影響供應商財務計劃義務的確認、計量或財務報表列報。ASU在2022年12月15日之後的年度和中期有效,但前滾要求除外,該要求在2023年12月15日之後的年度期間有效。該公司目前正在評估這一ASU對其合併財務報表的影響。
2. 財務報表明細
盤存
庫存包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
成品 | $ | 35,644 | | | $ | 33,112 | |
原材料和部件 | 6,762 | | | 4,290 | |
總庫存 | $ | 42,406 | | | $ | 37,402 | |
預付費用和其他
預付費用和其他費用包括以下內容(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
|
應收返利 | $ | 4,015 | | | $ | 6,398 | |
合同製造商的應收賬款 | 3,239 | | | 2,626 | |
軟件許可證 | 1,062 | | | 1,261 | |
保險 | 218 | | | 1,269 | |
存款 | 870 | | | 1,023 | |
融資資產 | 295 | | | 323 | |
其他 | 1,203 | | | 724 | |
| $ | 10,902 | | | $ | 13,624 | |
應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
版税 | $ | 1,970 | | | $ | 2,243 | |
工資單及相關費用 | 10,106 | | | 9,326 | |
保證義務 | 458 | | | 473 | |
專業費用 | 586 | | | 502 | |
| | | |
應計利息 | 2,410 | | | 877 | |
| | | |
| | | |
客户合同責任 | 8,554 | | | 3,832 | |
經營租賃負債 | 1,662 | | | 1,769 | |
應計合同製造負債 | 1,599 | | | 927 | |
| | | |
增值税應付款 | 424 | | | 642 | |
其他 | 3,707 | | | 5,662 | |
應計費用和其他流動負債總額 | $ | 31,476 | | | $ | 26,253 | |
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
3. 資產負債的公允價值計量
公允價值被定義為退出價格,代表在市場參與者之間有序交易中出售資產所收到的金額或轉移負債所支付的金額。公允價值是一種以市場為基礎的計量,是基於市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設而確定的。根據估值中使用的信息,每項公允價值計量都被歸類為以下級別之一:
1級:可觀察到的投入,如活躍市場的報價。
第2級:除活躍市場報價外,可直接或間接觀察到的投入。
第3級:第三級證券的公允市場價值可能對不可觀察到的投入和主觀假設的使用高度敏感。一般來説,重大不可觀察投入的變化可能會導致公允價值計量大幅降低或增加。
下表彙總了該公司截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的金融工具(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 總公允價值 | | 3級 | | 1級 | | 總公允價值 | | 3級 | | 1級 |
資產 | | | | | | | | | | | |
現金等價物 | | | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 126 | | | $ | — | | | $ | 126 | |
總資產 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 126 | | | $ | — | | | $ | 126 | |
負債 | | | | | | | | | | | |
2025年筆記 | | | | | | | | | | | |
利息補償--全額支付 | $ | 24 | | | $ | 24 | | | $ | — | | | $ | 926 | | | $ | 926 | | | $ | — | |
總負債 | $ | 24 | | | $ | 24 | | | $ | — | | | $ | 926 | | | $ | 926 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
利息全額支付衍生負債的公允價值是使用蒙特卡羅模型確定的,其關鍵假設如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 | | | | |
波動率 | 50 | % | | 50 | % | | | | |
股票價格 | $2.07每股 | | $5.83每股 | | | | |
信用利差 | 30.78 | % | | 15.93 | % | | | | |
術語 | 2.59年份 | | 3.34年份 | | | | |
股息率 | — | % | | — | % | | | | |
無風險利率 | 4.24 | % | | 1.02 | % | | | | |
不是截至2022年9月30日止三個月,已確認與利息支付衍生工具負債有關的未實現收益,而1.6截至2021年9月30日的三個月,未實現收益為100萬美元。該公司還確認了$0.9百萬美元和美元3.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的未實現收益分別為100萬美元。利息整筆付款衍生工具的未實現收益和虧損計入簡明綜合經營報表上的其他收入(費用)淨額。
本公司按季度檢討其按公允價值計量的金融工具的公允價值層次分類。估值投入的可觀測性的變化可能會導致公允價值層次中某些證券的水平重新分類。截至2022年9月30日或2021年9月30日的9個月內,公允價值計量類別之間沒有資產或負債轉移。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
其他金融工具
本公司其他金融資產及負債的賬面價值因屬短期性質而接近其公允價值,但於2025年到期的3.25%可轉換優先票據(“2025年票據”)除外。2025年債券按攤銷成本列賬,並根據嵌入衍生工具的公允價值變動進行調整。由於缺乏資料以計算2025年票據的公允價值,因此釐定2025年票據的公允價值並不可行。截至2022年9月30日和2021年12月31日,2025年債券的賬面金額為$158.1百萬美元和美元157.9分別為100萬美元。請參閲註釋4。債務有關2025年債券的更多信息。
4. 債務
資產擔保循環信貸安排
於2022年8月5日,本公司與Siena Lending Group LLC(“貸款人”)、特拉華州Inseego Wireless,Inc.(“Inseego Wireless”)及俄勒岡州有限責任公司Inseego North America LLC(“借款人”)及本公司(連同借款人“貸款方”)訂立貸款及擔保協議(“信貸協議”)。信貸協議建立了一項有擔保資產擔保的循環信貸安排,最高限額為$50百萬循環信貸安排(“信貸安排”),最低支取金額為#美元4.5於簽署信貸協議時,本公司將支付1,000,000,000歐元。該信貸安排將於2024年12月31日到期。信貸機制下的可獲得性按每月借款基數確定,借款基數由符合條件的應收賬款的百分比和借款人的符合條件的庫存組成。超過借款基數的未償還款項必須立即償還。借款人在信貸協議項下的責任由本公司擔保。貸款方在信貸協議項下的責任以每一貸款方所有財產的持續擔保權益為抵押,但須受某些除外抵押品(定義見信貸協議)的規限。
信貸安排下的借貸形式可為基本利率(“基本利率”)貸款或有抵押隔夜融資利率(“SOFR”)貸款。SOFR貸款的年利率將等於SOFR(在信貸協議中定義為期限SOFR參考利率,期限為當日一個月的參考利率)加適用保證金(定義於信貸協議中),期限SOFR下限為1%。基本利率貸款的年利率將等於適用的保證金加上(A)年利率,即通常在《華爾街日報》的貨幣利率部分公佈的被確定為“最優惠利率”的年利率,(B)聯邦基金利率(定義見信貸協議)加0.5%及(C)3.50年利率。
適用的保證金取決於上個月的平均未償還金額。如果上個月的平均未償還金額少於1,500萬美元,適用的保證金將為2.50基本利率貸款及3.50SOFR貸款的%。如果上個月的平均未償還金額在1,500萬美元至2,500萬美元之間,適用的保證金將為3.00基本利率貸款及4.00SOFR貸款的%。如果上個月的平均未償還金額超過2,500萬美元,適用的保證金為4.5基本利率貸款及5.50SOFR貸款的%。
信貸協議載有一項財務契約,根據該契約,貸款各方不得允許綜合流動資金(定義見信貸協議)少於#美元。10任何時候都有百萬美元。信貸協議還包含某些習慣契約,其中包括但不限於對債務、留置權、根本改變、限制性付款、資產出售和投資的限制,以及對各種其他付款的限制。截至2022年9月30日,該公司遵守了所有信貸協議契約。
在簽署信貸協議時,公司支付了#美元1.1百萬美元的債務發行成本,將在整個協議期限內攤銷為利息支出。截至2022年9月30日,該公司共借入美元9.0百萬美元,並償還了總計$4.5在信貸安排下的100萬美元。截至2022年9月30日,信貸安排的未償還借款為#美元4.5百萬美元,借款基數為$19.1百萬美元。本公司的政策是將未償還借款歸類為長期借款,只要該等借款預計不會超過資產負債表日後12個月的借款基數,在這種情況下,任何超出的借款將被歸類為短期借款。
2025年筆記
2020年5月12日,本公司完成了註冊公開募股,募集資金為100.02025年發行的債券本金總額為百萬元80.4在2020年5月與登記發行同時完成的私人談判交換協議中,本金金額為2025年債券。
在截至2021年9月30日的9個月內,2025年債券的某些持有人總共兑換了約$5.02025年發行的債券本金金額為百萬美元428,669公司普通股的股份,
INSEEGO公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
包括32,221為支付全部利息而發行的普通股。在這方面,公司記錄了#美元的損失。0.4債務轉換,在簡明綜合經營報表中為淨額。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,美元161.92025年發行的債券本金總額為百萬元80.4其中100萬美元由關聯方持有,以及0.4應付關連人士的應計利息百萬元計入簡明綜合資產負債表的應計開支及其他流動負債內。假設在2025年5月1日之前沒有回購或轉換2025年債券,全部本金餘額為$161.9100萬美元將於2025年5月1日到期。2025年發行的債券為本公司的優先無抵押債務,年利率為3.25%,每半年支付一次,每年5月1日和11月1日拖欠。
2025年紙幣包括以下內容(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 | | |
本金 | $ | 161,898 | | | $ | 161,898 | | | |
附加:嵌入衍生工具的公允價值 | 24 | | | 926 | | | |
減去:未攤銷債務貼現 | (2,140) | | | (2,761) | | | |
減去:未攤銷發行成本 | (1,703) | | | (2,197) | | | |
賬面淨額 | $ | 158,079 | | | $ | 157,866 | | | |
2025年債券負債部分的實際利率為4.13%和4.12分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的4.18%和4.15%用於截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月。下表列出了利息費用記錄總額與2025年紙幣相關的NIZED(千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
合同利息支出 | $ | 1,315 | | | $ | 1,315 | | | $ | 3,946 | | | $ | 3,899 | | | | | |
債務貼現攤銷 | 207 | | | 207 | | | 621 | | | 622 | | | | | |
債務發行成本攤銷 | 165 | | | 165 | | | 494 | | | 495 | | | | | |
利息支出總額 | $ | 1,687 | | | $ | 1,687 | | | $ | 5,061 | | | $ | 5,016 | | | | | |
5. 基於股份的薪酬
於截至2022年9月30日止九個月內,本公司根據2018年度綜合激勵薪酬計劃(前稱修訂及重訂的2009年度綜合激勵薪酬計劃(“2018計劃”)及2015年度激勵薪酬計劃(“2015計劃”)頒發獎勵。董事會的薪酬委員會負責管理這些計劃。根據2018年計劃,最多8,897,084普通股股票可在行使股票期權時以限制性股票的形式發行,或在結算限制性股票單位(“RSU”)或其他獎勵時發行,包括具有替代歸屬時間表的獎勵,如基於業績的標準。
截至三個月和九個月ED 2022年9月30日和2021年9月30日下表列出了簡明合併業務報表上每個職能項目內基於份額的薪酬支出總額(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | | | 九個月結束 9月30日, |
| 2022 | | | | | 2021 | | | | 2022 | | 2021 |
收入成本 | $ | 199 | | | | | | $ | 416 | | | | | $ | 1,873 | | | $ | 2,228 | |
研發 | 513 | | | | | | 604 | | | | | 5,011 | | | 4,366 | |
銷售和市場營銷 | 489 | | | | | | 614 | | | | | 3,086 | | | 3,161 | |
一般和行政 | 1,205 | | | | | | 1,428 | | | | | 5,922 | | | 4,712 | |
| | | | | | | | | | | | |
總計 | $ | 2,406 | | | | | | $ | 3,062 | | | | | $ | 15,892 | | | $ | 14,467 | |
INSEEGO公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
股票期權
董事會薪酬委員會決定授予股票期權的資格、授予時間表和行使價格。本公司一般採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來估計其股票期權的公允價值。對於受基於市場的歸屬條件約束的績效股票獎勵,公允價值使用蒙特卡洛模擬模型確定。股票期權的期限一般為十年並在一件三-至四年制句號。
下表彙總了公司活躍的股票期權截至2022年9月30日的9個月的城市:
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
未償還-2021年12月31日 | 8,085,793 | | | | | | | |
授與 | 1,422,500 | | | | | | | |
已鍛鍊 | (264,343) | | | | | | | |
取消 | (831,400) | | | | | | | |
未償還-2022年9月30日 | 8,412,550 | | | | | | | |
| | | | | | | |
可行使-2022年9月30日 | 5,391,541 | | | | | | | |
截至2022年9月30日,未確認賠償總額N與股票期權相關的費用為$8.9百萬,預計將在加權平均期間內確認2.76年份.
限售股單位
根據2018年計劃和2015年計劃,公司可以發行RSU,在滿足歸屬條件後,允許接受者獲得普通股。此類獎勵的發行減少了2018年計劃和2015年計劃下可用於股票激勵獎勵的普通股。本公司按公允價值計量與授予RSU相關的補償成本,公允價值通常為授予日公司股票的收盤價。RSU通常歸屬於三-至四年制句號。
下表總結了公司的RSU活動截至2022年9月30日的9個月:
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非既得利益-2021年12月31日 | 1,247,723 | |
授與 | 2,516,362 | |
既得 | (2,051,578) | |
被沒收 | (220,883) | |
非既得利益-2022年9月30日 | 1,491,624 | |
截至2022年9月30日,未確認的補償費用總額與給RSU的是$5.0百萬,預計將在加權平均期間內確認2.71年份.
6. 每股收益
基本每股收益(“EPS”)不包括攤薄,計算方法為普通股股東應佔淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益反映瞭如果證券或其他發行普通股的合同被行使或使用庫存股方法轉換為普通股時可能發生的稀釋。潛在攤薄證券(主要包括以IF轉換法計算的2025年票據及以庫存股方法計算的認股權證、股票期權及RSU)於虧損期間及當適用的行權價格大於期間結束日的市價時,不計入攤薄每股收益計算,因為其影響將是反攤薄的。
INSEEGO公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
基本每股收益和稀釋後每股收益的計算如下(單位為千,不包括每股和每股數據):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
普通股股東應佔淨虧損 | $ | (16,434) | | | $ | (9,033) | | | $ | (55,371) | | | $ | (41,001) | | | |
加權平均已發行普通股 | 107,747,468 | | | 103,430,083 | | | 106,977,201 | | | 102,586,121 | | | |
每股基本和攤薄淨虧損 | $ | (0.15) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.52) | | | $ | (0.40) | | | |
以下是未計入股東應佔稀釋後每股淨虧損的已發行反稀釋潛在普通股的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, | | |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
2025年筆記 | 14,341 | | | 14,341 | | | 14,341 | | | 14,341 | | | |
認股權證 | — | | | 2,500 | | | — | | | 2,500 | | | |
非限制性股票期權 | 8,557 | | | 8,169 | | | 8,787 | | | 8,169 | | | |
限制性股票單位 | 1,438 | | | 487 | | | 1,441 | | | 487 | | | |
員工購股計劃 | 984 | | | 250 | | | 984 | | | 250 | | | |
總計 | 25,320 | | | 25,747 | | | 25,553 | | | 25,747 | | | |
| | | | | | | | | |
7. 私募和公開發行
2019年3月,本公司發行認股權證購買2,500,000向某些認可投資者出售普通股(“2019認股權證”)。每份2019年認股權證的初始行權價為1美元7.00每股,受股票拆分、反向股票拆分、股票分紅和類似交易的調整,並於2019年9月28日開始可行使。本公司確定認股權證不需要進行負債會計,並將認股權證歸類為股權。2022年6月30日,認股權證到期,未予行使。
於2021年1月,本公司與Cancord Genuity LLC(“代理商”)訂立股權分派協議,根據該協議,本公司可不時透過代理商或向代理商提供及出售最高達$40.0百萬股普通股(“自動櫃員機發行”)。2021年1月,該公司出售了1,516,073普通股,平均價格為$20.11每股,淨收益為$29.4根據ATM發售,在扣除承銷商費用和折扣以及其他發售費用後,為100萬美元。
8. 地理信息和風險集中度
地理信息
下表詳細説明瞭該公司基於發貨目的地的地理區域的淨收入(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, | | 九個月結束 9月30日, |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
美國和加拿大 | | | | | $ | 53,924 | | | $ | 56,614 | | | $ | 159,393 | | | $ | 150,822 | |
歐洲 | | | | | 6,954 | | | 5,828 | | | 20,176 | | | 17,425 | |
南非(a) | | | | | — | | | 2,435 | | | — | | | 17,333 | |
澳大利亞(b) | | | | | 7,543 | | | 982 | | | 9,966 | | | 2,883 | |
其他 | | | | | 746 | | | 358 | | | 2,873 | | | 1,044 | |
總計 | | | | | $ | 69,167 | | | $ | 66,217 | | | $ | 192,408 | | | $ | 189,507 | |
(a)2021年7月,該公司出售了其在南非的CTrack業務。
(b)將澳大利亞和歐洲與其他地區分開列示的前一年期間。
INSEEGO公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
信用風險的集中度
為截至2022年9月30日的三個月,兩個客户佔了33.9%和29.3%淨收入的比例分別為。在過去的三個月裏D 2021年9月30日,兩位客户佔了40.4%和32.5分別佔淨收入的1%。
為這個九截至2022年9月30日的幾個月,有兩個客户為50.8%和44.4分別佔淨收入的%。在截至2021年9月30日的9個月中,有兩個客户44.3%和23.5分別佔淨收入的1%。
截至2022年9月30日,三個客户帳户泰德為33.5%, 15.3%和13.3應收賬款的百分比,分別為淨額。截至2021年12月31日,有兩家客户61.7%和12.6應收賬款的百分比,分別為淨額。
9. 承付款和或有事項
不可取消的購買義務
該公司通常與其合同製造商作出承諾,要求在資產負債表日期後的三到四個季度內購買未來的商品或服務。這種承諾是不可取消的(“不可取消的購買義務”)。截至2022年9月30日,根據這些不可取消的購買義務,未來的付款約為$104.7百萬美元。截至2021年12月31日,根據這些不可取消的購買義務,未來的付款約為$165.8百萬美元。
賠償
在正常業務過程中,本公司定期簽訂協議,要求本公司賠償和保護其客户,其中包括聲稱本公司的產品侵犯了第三方專利或其他知識產權的索賠。本公司在此等彌償條款下的最大風險無法估計,但本公司並不認為個別或集體有任何事項會對其經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
10. 租契
使用權資產和租賃負債的構成如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表分類 | | 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 | | |
經營性使用權資產,淨額 | 使用權資產,淨額 | | $ | 6,902 | | | $ | 7,839 | | | |
| | | | | | | |
流動經營租賃負債 | 應計費用和其他流動負債 | | $ | 1,662 | | | $ | 1,769 | | | |
非流動經營租賃負債 | 其他長期負債 | | 6,056 | | | 7,112 | | | |
經營租賃負債總額 | | | $ | 7,718 | | | $ | 8,881 | | | |
| | | | | | | |
加權平均剩餘租賃年限(年) | | | 4.4 | | 5.3 | | |
加權平均貼現率 | | | 9.0 | % | | 9.1 | % | | |
租賃費的構成如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
| | | | | | | | | |
包含在運營成本和費用中的運營租賃成本 | $ | 589 | | | $ | 200 | | | $ | 1,789 | | | $ | 1,000 | | | |
INSEEGO公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
與租賃有關的補充現金流量信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | |
| | | | | |
與經營租賃相關的經營現金流 | $ | 1,857 | | | $ | 1,858 | | | |
以租賃負債換取的經營性使用權資產 | $ | 342 | | | $ | 544 | | | |
F截至2022年9月30日,運營租賃下的未來最低付款如下(以千為單位):
| | | | | |
2022年(剩餘部分) | $ | 783 | |
2023 | 2,146 | |
2024 | 1,959 | |
2025 | 1,684 | |
2026 | 1,687 | |
2027 | 1,125 | |
此後 | — | |
最低經營租賃支付總額 | $ | 9,384 | |
減去:代表利息的數額 | (1,666) | |
最低經營租賃付款淨額現值 | 7,718 | |
減:當前部分 | (1,662) | |
經營租賃債務的長期部分 | $ | 6,056 | |
11. 所得税
該公司的所得税撥備(福利)為#美元。42千元(4截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為千美元和(0.6)百萬元及$0.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。所有期間的所得税主要包括該公司某些國際實體的外國所得税和其美國實體的最低州税。該公司的所得税支出與基於法定税率的預期支出不同,這主要是由於其所有美國實體和幾家外國子公司的全額估值津貼。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的所得税(福利)準備金主要是由公司海外子公司的外幣虧損和收益推動的。
2021年3月11日,國會通過,總裁簽署成為法律,2021年美國救援計劃法案(簡稱ARP),其中包括某些營業税條款。該公司預計ARP不會對本公司截至2022年12月31日的年度的有效税率或所得税支出產生實質性影響。
2022年8月16日,國會通過了《2022年降低通貨膨脹法案》(以下簡稱《愛爾蘭共和軍》),總裁將其簽署為法律,其中包括了某些營業税條款。該公司預計,個人退休帳户不會對公司截至2022年12月31日的年度的有效税率或所得税支出產生實質性影響。
Item 2. 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
前瞻性陳述
本報告包含符合1933年證券法(“證券法”)第27A節和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節含義的前瞻性陳述。你不應該過分依賴這些陳述。這些前瞻性陳述包括反映我們高級管理層對我們目前對Inseego和我們行業的期望、假設、估計和預測的觀點的陳述。這些前瞻性陳述僅代表截至本報告日期的情況。我們不承諾公開更新或修改本文中包含的任何前瞻性陳述,以反映我們對此的預期的任何變化,或任何此類陳述所基於的事件、條件或情況的任何變化。包含“可能”、“可能”、“應該”、“將會”、“估計”、“預期”、“相信”、“預期”、“初步”、“打算”、“計劃”、“項目”、“展望”、“將會”以及類似詞彙和短語的陳述屬於前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及涉及風險和不確定因素的事項,這些風險和不確定性可能導致實際結果與截至本報告之日這些前瞻性陳述中預期的結果大相徑庭。我們認為,這些因素包括與以下方面有關的因素:
•我們在無線寬帶數據接入產品、無線調制解調器產品以及資產管理、監控、遠程信息處理、車輛跟蹤和車隊管理產品市場上的競爭能力;
•我們有能力成功地開發和推出新產品和服務;
•我們滿足不斷髮展的5G新無線電(“5G NR”)產品和技術的價格和性能標準的能力;
•我們擴大客户覆蓋範圍/降低客户集中度的能力;
•我們在北美以外發展物聯網(IoT)和移動產品組合的能力;
•我們在北美地區發展CTrack/資產跟蹤解決方案的能力;
•我們收入的很大一部分依賴於少數客户;
•我們對債務進行預定付款或再融資的能力,包括我們的可轉換票據義務;
•我們有能力推出和銷售符合當前和不斷髮展的行業標準和政府法規的新產品;
•我們發展和維護戰略關係以拓展新市場的能力;
•我們有能力妥善管理我們的業務增長,以避免對我們的管理和運營造成重大壓力,並對我們的業務造成幹擾;
•我們依賴第三方生產我們的產品;
•我們的合同製造商有能力確保必要的供應來製造我們的設備;
•成本增加、供應中斷或產品的半導體或其他關鍵部件短缺;
•我們減輕關税或其他政府制裁的影響的能力;
•我們有能力準確預測客户的需求,並訂購足夠數量的產品並及時交付;
•我們對解決方案中使用的一些產品和設備的獨家來源供應商的依賴;
•不確定的全球經濟狀況,如通貨膨脹,對我們產品的需求以及我們未來的收入、毛利率和財務業績的持續影響;
•地緣政治不穩定對我們業務的影響;
•全球突發公共衞生事件的出現,例如2019年新型冠狀病毒新冠肺炎的爆發,可能會延長我們供應鏈的提前期,並延長與客户的銷售週期;
•新冠肺炎的直接和間接影響,包括政府減少疾病傳播的努力,對我們的員工、客户和供應鏈以及經濟和金融市場的影響;
•我們在滿足客户上市時間要求的同時,具有成本競爭力的能力;
•我們有能力滿足工業物聯網(“IIoT”)市場中無線寬帶數據接入客户的產品性能需求;
•對車隊、車輛和資產管理軟件即服務(SaaS)遠程信息處理解決方案的需求;
•我們對無線電信運營商提供可接受的無線服務的依賴;
•任何未決或未來訴訟的結果,包括知識產權訴訟;
•我們的解決方案中包含的針對知識產權的侵權索賠;
•我們繼續有能力授權必要的第三方技術來開發和銷售我們的解決方案;
•引入可能包含錯誤或缺陷的新產品;
•在境外開展業務,包括俄羅斯-烏克蘭危機等國際衝突和外匯風險;
•全球5G無線網絡鋪設和客户採用的速度;
•我們有能力集中投資於研究和開發;以及
•我們有能力僱傭、留住和管理更多的合格人員來維持和擴大我們的業務。
上述因素不應被解釋為詳盡無遺,應與本報告以及我們向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或提交的其他報告中包含的其他警示聲明一起閲讀,包括“第1A項”中的信息。風險因素“載於截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第I部分(下稱”10-K表格“)。如果與這些或其他風險或不確定性相關的一個或多個事件成為現實,或者如果我們的基本假設被證明是錯誤的,實際結果可能與我們預期的大不相同。如本報告在表格10-Q中使用的,除文意另有所指外,術語“我們”、“公司”和“Inseego”指的是Inseego公司、特拉華州的一家公司及其全資子公司。
商標
“Inseego”、“Inseego Subscribe”、“Inseego Manage”、“Inseego Secure”、“Inseego Vision”、Inseego標識、“MiFi”、“MiFi智能移動熱點”、“Wavemaker”、“Clarity”和“Skyus”是Inseego及其子公司的商標或註冊商標。本報告中使用的其他商標、商號或服務標誌均為其各自所有者的財產。
下列資料應與本報告第一部分第1項所載的簡明綜合財務報表及附註,以及我們的表格10-K所載的年度綜合財務報表及附註,以及管理層對截至2021年12月31日止年度的財務狀況及經營成果的討論及分析一併閲讀。
業務概述
Inseego Corp.是為全球財富500強企業、服務提供商、中小型企業、政府和消費者設計和開發固定和移動無線解決方案(先進的4G和5G NR)、IIoT和雲解決方案的領先企業。我們的產品組合由固定和移動設備到雲解決方案組成,可提供極具吸引力的、智能、可靠、安全的端到端物聯網服務和深度商業智能。Inseego在美國設計和開發的產品和解決方案為任務關鍵型應用提供“零計劃外停機”授權,例如我們的5G固定無線接入(“FWA”)網關解決方案、4G和5G移動寬帶、IIoT應用(如軟件定義廣域網(“SD-WAN”)故障轉移管理、資產跟蹤和車隊管理服務)。我們的解決方案由我們在移動和FWA技術方面的關鍵無線創新提供支持,包括採用5G NR標準的一系列產品,以及專門構建的SaaS雲平臺。
我們一直站在世界保持聯繫和訪問信息、保護信息並從中獲取情報的方式的前沿。30多年來,Inseego一直在推動技術進步和推動行業變革,憑藉着包括5G在內的多種無線技術的首個市場創新,以及針對IIoT解決方案的強大且不斷增長的硬件和軟件創新組合。正是這種成熟的專業知識、對質量的承諾、對創新的執着和對執行的不懈關注,使我們成為全球服務提供商、分銷商、增值經銷商、系統集成商和企業的首選全球合作伙伴。
我們的收入來源
我們為全球移動通信和IIoT市場提供智能無線4G和5G硬件產品。我們的硬件產品面向多個垂直市場,包括專用LTE/5G網絡、FirstNet、SD-廣域網、遠程信息處理、遠程監控和監視以及固定無線接入和移動寬帶設備。我們的產品範圍廣泛,主要包括智能4G和5G固定無線路由器和網關、移動熱點、用於IIoT應用的無線網關和路由器、千兆位速度4G LTE熱點和USB調制解調器、集成遠程信息處理和移動跟蹤硬件設備,這些設備得到旨在使客户能夠輕鬆分析數據洞察和遠程配置/管理硬件的應用軟件和雲服務的支持。我們的產品目前運行在大多數主要的全球蜂窩無線網絡上。我們以MiFi品牌銷售的移動熱點已銷售給數百萬最終用户,並通過互聯網和企業網絡為用户提供安全和方便的高速訪問公司、公共和個人信息。我們的無線獨立和USB調制解調器和網關使我們能夠滿足快速增長和滲透不足的物聯網細分市場。我們的遠程信息處理和移動資產跟蹤硬件設備收集和控制關鍵車輛數據和駕駛員行為,並可以可靠地將這些信息傳輸到雲,所有這些都由我們的服務支持平臺管理。
我們的MiFi客户羣由無線運營商組成,我們向他們提供智能固定和移動無線設備。這些無線運營商包括美國的Verizon Wireless、T-Mobile和U.S.Ccell,加拿大的Rogers和Telus,澳大利亞的Telstra,瑞士的Swisscom,以及其他垂直市場和地區的其他國際無線運營商、分銷商和各種公司。
我們通過我們的直銷隊伍、增值經銷商和分銷商銷售用於IIoT的無線路由器、集成遠程信息處理和移動跟蹤硬件設備。我們IIoT產品的客户羣包括不同行業的運輸公司、工業企業、製造商、應用服務提供商、系統集成商和分銷商,包括車隊和車輛運輸、航空地面服務管理、能源和工業自動化、安保和安全、醫療監測和政府。集成的遠程信息處理和資產跟蹤設備也以我們的CTrack品牌銷售,並作為我們的集成SaaS解決方案的一部分提供。
我們在多個移動和IIoT垂直市場銷售SaaS、軟件和服務解決方案,包括車隊管理、車輛遠程信息處理、被盜車輛追回、資產跟蹤、監控、業務連接和訂閲管理。我們的SaaS交付平臺包括我們的遠程信息處理以及資產跟蹤和管理平臺,這些平臺提供車隊、車輛、航空、資產和其他遠程信息處理應用。我們的SaaS平臺與設備無關,提供了一種標準化、可擴展的方式來訂購、連接和管理遠程資產並改進業務運營。這些平臺非常靈活,既支持本地服務器部署,也支持基於雲的部署,是在多個行業交付廣泛物聯網服務的基礎。
我們將產品和服務的銷售收入分為兩個不同的類別,特別是物聯網和移動解決方案以及企業SaaS解決方案。物聯網和移動解決方案以及企業SaaS解決方案的收入均包括各自解決方案所需的任何硬件和軟件。
我們的SaaS交付平臺包括我們的CTrack平臺,這些平臺提供車隊、車輛、航空、資產和其他遠程信息處理應用。自2021年7月30日完成CTrack南非業務的出售以來,我們SaaS收入的某些部分不再產生,但Inseego繼續在世界其他地區提供遠程信息處理解決方案,包括北美、歐洲和澳大利亞。
可能影響未來經營業績的因素
淨收入。我們認為,我們未來的淨收入可能受到多個因素的影響,包括:
•經濟環境和相關的市場狀況,如通貨膨脹;
•來自其他車隊和車輛遠程信息處理解決方案以及包含無線數據訪問或設備管理功能的新興設備供應商的競爭加劇;
•我們的產品被新的垂直市場接受;
•航空地面垂直增長;
•新產品更新率;
•部署5G基礎設施設備;
•採用5G終端產品;
•5G技術領域的競爭;
•我們的合同製造商有能力確保必要的半導體和其他關鍵部件的供應,以製造我們的設備;
•產品定價;
•新冠肺炎疫情對我們業務的影響;以及
•技術的變化。
我們的收入還在很大程度上依賴於我們硬件產品所使用的材料和部件的可用性。
我們在其他產品和服務方面進行了大量投資,包括SaaS和其他服務產品、工業物聯網硬件和服務,以及其他針對新興5G市場的移動和固定無線設備。我們繼續與運營商和其他無線行業領先者,如Verizon Wireless、T-Mobile和Qualcomm發展和保持戰略關係。通過戰略關係,我們能夠利用我們渠道合作伙伴的資源,包括他們獲得分銷資源、增加的銷售機會和市場機會,來保持市場滲透率。
截至2022年9月30日的三個月和九個月,我們5G產品的需求環境與我們的預期一致。然而,隨着新冠肺炎大流行需求的緩解,我們最近經歷了物聯網和移動解決方案中LTE千兆熱點的銷售下降。宏觀經濟環境仍然不確定,上一年對我們產品的需求可能無法長期持續。我們將繼續監測新冠肺炎疫情對我們的業務以及我們的客户和供應商業務的影響。
淨收入成本。淨收入成本包括與我們的合同製造商、分銷、履行和維修服務、SaaS服務的交付、保修成本、無形資產攤銷、特許權使用費、運營管理費用、與取消採購訂單相關的成本以及與外部服務相關的成本。淨收入成本還包括與庫存調整有關的成本,以及對過剩和陳舊庫存以及廢棄產品線的任何減記。庫存調整主要受產品需求的影響,而需求受上述因素的影響。影響全球供應鏈的通脹壓力可能會增加當前和未來幾年的淨收入成本。
運營成本和支出。我們的運營成本包括三個主要類別:研發、銷售和營銷,以及一般和行政成本。
研發是我們生產創新、尖端產品的能力的核心。這些費用主要包括設計和測試我們高度複雜的產品的工程師和技術人員,以及採購測試和認證服務。
銷售和營銷費用主要由我們的銷售隊伍和產品營銷專業人員組成。為了保持強大的銷售關係,我們提供聯合營銷、展會支持和產品培訓。我們還從事於
各種各樣的營銷活動,如意識和潛在客户開發計劃以及產品營銷。其他營銷舉措包括公共關係、研討會和與合作伙伴的聯合品牌推廣。
一般和行政費用主要包括公司職能,如會計、人力資源、法律、行政支助和專業費用。這一類別還包括作為一家上市公司運營所需的費用,包括遵守經修訂的2002年薩班斯-奧克斯利法案、美國證券交易委員會備案文件、股票交易費和投資者關係費用。雖然一般和行政費用與收入水平沒有直接關係,但某些費用,如法律費用和壞賬撥備,可能會導致未來一般和行政費用的大幅波動,進而可能影響淨收入水平。
作為我們業務戰略的一部分,我們可能會審查我們認為對我們的業務發展有利或互補的收購或剝離機會。鑑於我們目前的現金狀況和最近的虧損,我們進行的任何額外收購都可能涉及發行股票或動用我們的循環信貸安排,以提供收購的購買對價。如果我們進行任何額外的收購,我們可能會在收購過程中以及隨後被收購的任何業務、產品、技術或人員的同化過程中產生大量支出。
關鍵會計政策和估算
在我們的合併財務報表的附註中,以及在我們的10-K報表中包括的“第7項.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中,我們已經披露了我們認為對決定我們的經營結果和財務狀況具有重要意義的會計政策。自我們提交10-K表格以來,我們認為這些保單沒有發生重大變化。我們在編制未經審計的簡明合併財務報表時使用的會計原則在所有重要方面都符合美國公認的會計原則。
經營成果
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
淨收入。截至2022年9月30日的三個月的淨收入為6920萬美元,而2021年同期為6620萬美元。
下表按我們的兩個產品類別彙總了淨收入(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日, | | 變化 |
產品類別 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
物聯網和移動解決方案 | | $ | 62,633 | | | $ | 56,975 | | | $ | 5,658 | | | 9.9 | % |
企業SaaS解決方案 | | 6,534 | | | 9,242 | | | (2,708) | | | (29.3) | % |
總計 | | $ | 69,167 | | | $ | 66,217 | | | $ | 2,950 | | | 4.5 | % |
物聯網和移動解決方案。與2021年同期相比,物聯網和移動解決方案淨收入增加了570萬美元,這主要是由於我們與MiFi業務相關的第二代5G熱點的銷售額增加,以及我們的企業FWA和訂閲業務的增長,但這部分被我們4G產品收入的下降所抵消。
企業SaaS解決方案。 與2021年同期相比,企業SaaS解決方案淨收入減少270萬美元,主要是由於CTrack南非資產剝離導致銷售額下降,以及來自世界其他地區的企業SaaS解決方案收入減少。
淨收入成本。截至2022年9月30日的三個月,淨收入成本為5120萬美元,佔淨收入的74.0%,而2021年同期為4730萬美元,佔淨收入的71.4%。
下表按我們的兩個產品類別彙總了淨收入成本(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日, | | 變化 |
產品類別 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
物聯網和移動解決方案 | | $ | 48,209 | | | $ | 43,595 | | | $ | 4,614 | | | 10.6 | % |
企業SaaS解決方案 | | 3,002 | | | 3,679 | | | (677) | | | (18.4) | % |
| | | | | | | |
總計 | | $ | 51,211 | | | $ | 47,274 | | | $ | 3,937 | | | 8.3 | % |
物聯網和移動解決方案。與2021年同期相比,物聯網和移動解決方案的淨收入成本增加了460萬美元,這主要是由於我們的第二代5G熱點的銷售和生產成本增加。
企業SaaS解決方案。年內減少了70萬元 企業SaaS解決方案 年同期淨收入成本2021這主要是由於CTrack南非資產剝離導致的成本下降。
毛利。截至2022年9月30日的三個月的毛利為1,800萬美元,毛利率為26.0%,而2021年同期為1,890萬美元,毛利率為28.6%。毛利潤下降主要是由於較低利潤率的5G產品收入、供應鏈成本上升以及CTrack南非資產剝離導致利潤率下降的更高組合。
下表彙總了運營成本和支出(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 變化 |
營運成本及開支 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
研發 | | $ | 15,417 | | | $ | 12,626 | | | $ | 2,791 | | | 22.1 | % |
銷售和市場營銷 | | 8,295 | | | 9,172 | | | (877) | | | (9.6) | % |
一般和行政 | | 5,720 | | | 6,599 | | | (879) | | | (13.3) | % |
購入無形資產攤銷 | | 433 | | | 519 | | | (86) | | | (16.6) | % |
| | | | | | | | |
總計 | | $ | 29,865 | | | $ | 28,916 | | | $ | 949 | | | 3.3 | % |
研究和開發費用。截至2022年9月30日的三個月,研發費用為1540萬美元,佔淨收入的22.3%,而2021年同期為1,260萬美元,佔淨收入的19.1%。費用增加主要是由於本期內推出主要5G產品所產生的額外認證成本,最近推出的項目攤銷費用增加,以及由於本期內新項目減少而導致可資本化成本淨減少。
銷售和營銷費用。截至2022年9月30日的三個月,銷售和營銷費用為830萬美元,佔淨收入的12.0%,而2021年同期為920萬美元,佔淨收入的13.9%。費用減少的主要原因是佣金成本和其他與銷售人員相關的成本降低,這是因為與上年同期相比,銷售總人數減少。
一般和行政費用。截至2022年9月30日的三個月,一般和行政費用為570萬美元,佔淨收入的8.3%,而2021年同期為660萬美元,佔淨收入的10.0%。費用減少的主要原因是CTrack南非資產剝離的成本降低,但被其他一般和行政費用的增加部分抵消。
下表彙總了其他(費用)收入(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 變化 |
其他(費用)收入 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
出售CTrack南非公司的收益 | | $ | — | | | $ | 5,262 | | | $ | (5,262) | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | |
利息支出,淨額 | | $ | (2,034) | | | $ | (1,655) | | | $ | (379) | | | 22.9 | % |
其他(費用)收入,淨額 | | (1,758) | | | (828) | | | (930) | | | 112.3 | % |
總計 | | $ | (3,792) | | | $ | 2,779 | | | $ | (6,571) | | | (236.5) | % |
出售CTrack南非公司的收益。在截至2021年9月30日的三個月中,我們記錄了與出售CTrack南非公司相關的530萬美元的收益。2022年同期則沒有這樣的增長。
利息支出,淨額。與2021年同期相比,支出增加了40萬美元,這主要是由於公司新的循環信貸安排增加了利息支出。
其他(費用)收入,淨額。與2021年同期相比,支出增加了90萬美元,主要是因為外匯匯兑損失增加。
下表彙總了所得税撥備(福利)和E系列優先股股息(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 變化 |
| | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
所得税撥備(福利) | | $ | 42 | | | $ | (4) | | | $ | 46 | | | (1150.0)% |
| | | | | | | | |
E系列優先股股息 | | (691) | | | (1,843) | | | 1,152 | | | (62.5) | % |
E系列優先股股息。在截至2022年和2021年9月30日的三個月內,我們記錄的固定利率累積永久優先股E系列每股面值0.001美元的股息分別為70萬美元和180萬美元(“E系列優先股”)。減少的主要原因是經常性優先股股息減少,因為原來的35,000股優先股中的10,000股於2021年9月被取消,導致截至2022年9月30日期間的應計優先股股息較低。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
淨收入。截至2022年9月30日的9個月,淨收入為1.924億美元,而2021年同期為1.895億美元
下表按我們的兩個產品類別彙總了淨收入(以千為單位): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 變化 |
產品類別 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
物聯網和移動解決方案 | | $ | 172,129 | | | $ | 151,770 | | | $ | 20,359 | | | 13.4 | % |
企業SaaS解決方案 | | 20,279 | | | 37,737 | | | (17,458) | | | (46.3) | % |
總計 | | $ | 192,408 | | | $ | 189,507 | | | $ | 2,901 | | | 1.5 | % |
物聯網和移動解決方案。與2021年同期相比,物聯網和移動解決方案的淨收入增加了2,040萬美元,這主要是由於我們的第二代5G熱點的銷售額增加,我們的企業FWA業務表現強勁,以及我們的Inseego訂户業務的訂户增長增加,但我們的4G產品收入的下降部分抵消了這一增長。
企業SaaS解決方案。企業SaaS解決方案淨收入減少1,750萬美元與2021年同期相比,主要是由於CTrack南非資產剝離導致銷售額下降,以及世界其他地區企業SaaS解決方案收入下降。
淨收入成本。截至2022年9月30日的9個月,淨收入成本為1.413億美元,佔淨收入的73.4%,而截至2021年9月30日的9個月,淨收入成本為1.317億美元,佔淨收入的69.5%。
下表按我們的兩個產品類別彙總了淨收入成本(以千為單位): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 變化 |
產品類別 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
物聯網和移動解決方案 | | $ | 131,805 | | | $ | 116,777 | | | $ | 15,028 | | | 12.9 | % |
企業SaaS解決方案 | | 9,505 | | | 14,965 | | | (5,460) | | | (36.5) | % |
總計 | | $ | 141,310 | | | $ | 131,742 | | | $ | 9,568 | | | 7.3 | % |
物聯網和移動解決方案。 與2021年同期相比,物聯網和移動解決方案的淨收入成本增加了1,500萬美元,這主要是由於我們第二代5G熱點的銷售增加,以及運費成本的增加,但這部分被我們4G產品銷售下降導致的成本下降所抵消。
企業SaaS解決方案。企業級SaaS解決方案價值減少550萬美元 2021年同期淨收入的成本主要是由於可歸因於CTrack南非資產剝離。
毛利。首九個月的毛利告一段落2022年9月30日為5,110萬美元,毛利率為26.6%,而2011年為5,780萬美元,毛利率為30.5%2021年同期。毛利率下降主要是由於較低利潤率的5G產品收入、較高的供應鏈成本(即運費成本)以及CTrack南非資產剝離導致的利潤率下降。
下表彙總了運營成本和支出(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 變化 |
營運成本及開支 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
研發 | | $ | 47,597 | | | $ | 38,954 | | | $ | 8,643 | | | 22.2 | % |
銷售和市場營銷 | | 25,789 | | | 29,997 | | | (4,208) | | | (14.0) | % |
一般和行政 | | 20,101 | | | 22,657 | | | (2,556) | | | (11.3) | % |
購入無形資產攤銷 | | 1,319 | | | 1,649 | | | (330) | | | (20.0) | % |
資本化軟件的減值 | | — | | | 1,197 | | | (1,197) | | | (100.0) | % |
總計 | | $ | 94,806 | | | $ | 94,454 | | | $ | 352 | | | 0.4 | % |
研究和開發費用。截至2022年9月30日的9個月,研發費用為4760萬美元,佔淨收入的24.7%,而2021年同期為3900萬美元,佔淨收入的20.6%。費用增加的主要原因是,由於本期間開展的新項目減少,可資本化成本淨減少,最近啟動的項目攤銷費用增加,以及其他費用增加,包括與認證和啟動有關的費用5G產品計劃和基於份額的補償。
銷售和營銷費用。九家公司的銷售和營銷費用截至2022年9月30日的月份為2580萬美元,佔淨收入的13.4%2021年同期為3,000萬美元,佔淨收入的15.8%。支出減少主要是由於CTrack南非資產剝離導致的工資成本降低,以及由於裁員導致佣金和其他銷售人員相關費用的減少,但與5G產品營銷相關的成本增加部分抵消了這一影響。
一般和行政費用。截至2022年9月30日的9個月,一般和行政費用為2010萬美元,佔淨收入的10.4%,而2021年同期為2270萬美元,佔淨收入的12.0%。費用減少的主要原因是可歸因於CTrack南非資產剝離的工資費用以及其他一般和行政費用的減少,部分被基於股份的薪酬費用的增加所抵消。
購入無形資產攤銷.在截至2022年和2021年9月30日的九個月中,購買的無形資產的攤銷分別為130萬美元和160萬美元。費用減少主要是由於某些已購入的無形資產在上一年完全攤銷。
資本化軟件的減值.在截至2021年9月30日的9個月中,我們在資本化軟件開發成本上錄得120萬美元的虧損。在截至2022年9月30日的9個月裏,沒有這樣的費用。
下表彙總了其他(費用)收入(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 變化 |
其他(費用)收入 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
出售CTrack南非公司的收益 | | $ | — | | | $ | 5,262 | | | $ | (5,262) | | | 100.0 | % |
債務轉換和清償損失,淨額 | | (450) | | | (432) | | | (18) | | | 4.2 | % |
利息支出,淨額 | | (6,621) | | | (5,178) | | | (1,443) | | | 27.9 | % |
其他(費用)收入,淨額 | | (3,145) | | | 291 | | | (3,436) | | | (1180.8) | % |
總計 | | $ | (10,216) | | | $ | (57) | | | $ | (10,159) | | | 17822.8 | % |
出售CTrack南非公司的收益。在截至2021年9月30日的9個月中,我們記錄了與出售CTrack南非公司相關的530萬美元的收益。2022年同期則沒有這樣的增長。
利息支出,淨額。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中,淨利息支出分別為660萬美元和520萬美元。這一增長主要是由於本年度期間記錄的前幾年與債務清償相關的某些調整,以及本公司新的循環信貸安排帶來的增量支出。
其他(費用)收入,淨額。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中,其他收入(費用)淨額分別為310萬美元的支出和30萬美元的收入。費用增加主要是由於外匯交易損失增加,但部分被我們的利息整體衍生工具負債的公允價值調整的未實現收益所抵消。
下表彙總了所得税(福利)撥備、可歸因於非控股權益的淨收入和E系列優先股股息(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 變化 |
| | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
所得税(福利)撥備 | | $ | (582) | | | $ | 445 | | | $ | (1,027) | | | (230.8) | % |
可歸因於非控股權益的淨收入 | | — | | | (214) | | | 214 | | | (100.0) | % |
E系列優先股股息 | | (2,029) | | | (3,596) | | | 1,567 | | | (43.6) | % |
所得税(福利)條款。在截至2022年和2021年9月30日的9個月中,公司的所得税(福利)撥備分別為60萬美元和40萬美元。2022年的税收優惠和2021年的税收支出在很大程度上分別是由我們海外子公司的外幣損失和收益推動的。
可歸因於非控股權益的淨收入。在截至2022年9月30日的9個月中,由於出售非控股權益作為CTrack南非資產剝離的一部分,沒有可歸因於非控股權益的淨收入。
E系列優先股股息。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中,我們的E系列優先股分別錄得200萬美元和360萬美元的股息。減少的主要原因是經常性優先股股息減少,因為原來的35,000股優先股中的10,000股於2021年9月被取消,導致截至2022年9月30日期間的應計優先股股息較低。
流動性與資本資源
我們的主要流動資金來源是我們現有的現金和現金等價物以及我們新的循環信貸安排下的可用性。截至2022年9月30日,我們的循環信貸安排下可用無限制現金和現金等價物總計1810萬美元和超額可用1460萬美元。
我們有運營和淨虧損的歷史,以及運營和投資活動的現金總體使用情況。我們的管理層相信,我們的現金和現金等價物,加上預期的運營現金流、我們擔保資產支持的循環信貸安排下的可用性以及持續成本削減努力的預期節省,將足以滿足自本報告提交之日起未來12個月的現金流需求。如果發生的事件或情況導致我們未能達到預期的運營計劃,或者如果我們因持續的訴訟而有義務支付不可預見的支出,我們可能會被要求籌集資本、減少計劃的研發活動、產生額外的重組費用或減少其他運營費用,這可能會對我們實現預期業務目標的能力產生不利影響。
如果我們的業務運營出現任何中斷,未能履行我們的合同承諾,或未能從新產品或現有產品中產生收入,我們的流動性可能會受到影響。歸根結底,我們實現盈利和產生正現金流的能力取決於實現足以支持我們不斷變化的成本結構和不斷增長的營運資本需求的收入水平。如果發生的事件或情況導致我們未能達到預期的運營計劃,我們可能會被要求籌集額外資本、減少計劃的研發活動、產生額外的重組費用或減少其他運營費用和資本支出,這可能會對我們實現預期業務目標的能力產生不利影響。不能保證任何必要或期望的重組或融資將以對我們有利的條款提供,或者根本不能。如果通過發行股權證券籌集更多資金,公司股東的所有權權益可能會被稀釋,發行的證券可能擁有優先於公司普通股持有人的權利。如果通過發行債務證券籌集更多資金,我們的業務可能會受到額外的限制。此外,我們不確定新冠肺炎疫情將在多大程度上影響我們的業務、運營和財務業績。
循環信貸安排
於2022年8月5日,本公司與Siena Lending Group LLC(“貸款人”)、特拉華州Inseego Wireless,Inc.(“Inseego Wireless”)及俄勒岡州有限責任公司Inseego North America LLC(“借款人”)及本公司(連同借款人“貸款方”)訂立貸款及擔保協議(“信貸協議”)。《信貸協議》
建立一項有抵押資產支持的循環信貸安排,包括最高5,000萬美元的循環信貸安排(“信貸安排”),在簽署信貸協議時最少提取450萬美元。該信貸安排將於2024年12月31日到期。信貸安排下的可獲得性由借款基數(定義見信貸協議)每月確定,借款基數由符合條件的應收賬款的百分比和借款人的符合條件的庫存組成。超過借款基數的未償還款項必須立即償還。借款人在信貸協議項下的責任由本公司擔保。貸款方在信貸協議項下的責任以每一貸款方所有財產的持續擔保權益為抵押,但須受某些除外抵押品(定義見信貸協議)的規限。
信貸安排下的借貸形式可為基本利率(“基本利率”)貸款或有抵押隔夜融資利率(“SOFR”)貸款。SOFR貸款的年利率將等於SOFR期限(在信貸協議中定義為SOFR期限參考利率,期限為當日一個月)加適用保證金(定義於信貸協議中),SOFR期限下限為1%。基本利率貸款的年利率將等於適用的保證金加上(A)年利率,即通常在《華爾街日報》貨幣利率部分公佈的“最優惠利率”,(B)聯邦基金利率(根據信貸協議的定義)加0.5%和(C)3.50%的年利率中最大者。
適用的保證金取決於上個月的平均未償還金額。如果上個月的平均未償還金額少於1,500萬美元,基本利率貸款的適用保證金將為2.50%,SOFR貸款的適用保證金將為3.50%。如果上個月的平均未償還金額在1,500萬美元至2,500萬美元之間,基本利率貸款的適用保證金為3.00%,SOFR貸款的適用保證金為4.00%。如果上個月的平均未償還金額超過2,500萬美元,基本利率貸款的適用保證金為4.5%,SOFR貸款的適用保證金為5.50%。
信貸協議載有一項財務契約,根據該契約,貸款各方不得容許綜合流動資金(定義見信貸協議)在任何時候少於1,000萬美元。信貸協議還包含某些習慣契約,其中包括但不限於對債務、留置權、根本改變、限制性付款、資產出售和投資的限制,以及對各種其他付款的限制。截至2022年9月30日,該公司遵守了所有信貸協議契約。
在簽署信貸協議時,公司支付了110萬美元的債務發行成本。截至2022年9月30日,該公司根據信貸安排借入了總計900萬美元,償還了總計450萬美元。截至2022年9月30日,信貸安排的未償還借款為450萬美元,借款基數為1910萬美元。
2025年筆記
2020年5月12日,本公司完成了本金總額為1.00億美元的2025年債券的註冊公開發行,並在2020年5月與註冊發行同時結束的私人協商的交換協議中發行了本金8040萬美元的2025年債券。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,2025年債券的本金餘額為1.619億美元。假設在2025年5月1日之前沒有回購或轉換2025年債券,則全部本金餘額1.619億美元將於2025年5月1日到期。2025年債券為本公司的優先無抵押債務,年息率為3.25%,每半年支付一次,分別於每年5月1日和11月1日支付一次。
合同義務和承諾
該公司通常與其合同製造商作出承諾,要求在資產負債表日期後的三到四個季度內購買未來的商品或服務。這種承諾被認為是不可取消的購買義務。截至2022年9月30日和2021年12月31日,這些不可取消購買義務下的未來付款分別約為1.047億美元和1.658億美元。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間,我們的其他合同義務沒有實質性變化。
歷史現金流
下表彙總了所示期間未經審計的簡明合併現金流量表(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
用於經營活動的現金淨額 | $ | (24,703) | | | $ | (14,757) | |
投資活動提供的現金淨額(用於) | (10,445) | | | 7,665 | |
融資活動提供的現金淨額 | 1,483 | | | 28,979 | |
匯率對現金的影響 | 1,916 | | | (293) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 | (31,749) | | | 21,594 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 49,812 | | | 40,015 | |
現金、現金等價物和受限現金,期末 | $ | 18,063 | | | $ | 61,609 | |
經營活動。截至2022年9月30日的9個月,用於經營活動的淨現金為2470萬美元,而2021年同期用於經營活動的淨現金為1480萬美元。
在截至2022年9月30日的9個月中,經營活動中使用的現金淨額主要包括在此期間發生的5330萬美元的淨虧損,用於營運資本的現金淨額1240萬美元,經衍生工具公允價值調整後的90萬美元的非現金收益進行調整,部分被非現金費用抵消,包括2090萬美元的折舊和攤銷,1590萬美元的基於股票的薪酬支出,以及250萬美元的債務貼現和債務發行成本的攤銷。
2021年同期在經營活動中使用的現金淨額主要包括淨虧損3720萬美元、用於營運資本的現金淨額830萬美元,經衍生工具公允價值調整後的340萬美元非現金收益進行調整,但被非現金費用部分抵消,非現金費用包括1910萬美元的折舊和攤銷以及1450萬美元的基於股票的薪酬支出。
投資活動。截至2022年9月30日的9個月內,用於投資活動的現金淨額為1040萬美元,而2021年同期投資活動提供的現金淨額為770萬美元。
在截至2022年9月30日的九個月內,用於投資活動的現金淨額主要包括920萬美元與支持我們的5G產品和服務的軟件開發相關的灰燼外流以及120萬美元購置物業、廠房和設備。
2021年同期投資活動提供的現金淨額主要包括與出售CTrack南非公司相關的3,150萬美元現金流入,部分被與支持我們的5G產品和服務的軟件開發有關的現金流出2,060萬美元以及430萬美元的房地產、廠房和設備購買所抵消。
融資活動。在截至2022年9月30日的9個月中,融資活動提供的淨現金為150萬美元,c相比之下,2021年同期融資活動提供的現金淨額為2900萬美元。
在截至2022年9月30日的9個月內,融資活動提供的現金淨額主要包括與我們新的循環信貸安排有關的340萬美元現金流入(包括450萬美元的淨借款,減去110萬美元的債務發行成本),部分被本金160萬美元對融資資產的支付。
2021年同期融資活動提供的現金淨額主要包括出售約150萬股普通股所收到的2,940萬美元淨收益,以及通過我們的員工股票購買計劃行使股票期權和購買股票所獲得的240萬美元收益,部分被融資租賃義務項下310萬美元的本金支付所抵消。
Item 3. 關於市場風險的定量和定性披露。
本公司在正常業務過程中面臨市場風險。由於外幣匯率的變化,我們的收入、收益、現金流、應收賬款和應付款項都會受到波動的影響。正在進行的新冠肺炎大流行增加了全球金融市場的波動性,這可能會增加我們的外匯兑換風險。
利率風險
2025年票據和嵌入衍生品
截至2022年9月30日和2021年12月31日,我們在2025年債券下的固定利率借款總額為1.619億美元。我們以攤銷成本記錄我們所有的固定利率借款,因此,利率的任何變化不會影響我們在綜合財務報表中為這些優先票據報告的賬面價值。
2025年債券包括一種嵌入衍生品,分別於2022年9月30日和2021年12月31日計入公允價值,分別為20萬美元和90萬美元。衍生產品估值的公允價值投入包括股息率、期限、波動率、股價和無風險利率。因此,當股價、波動性和無風險利率在每個報告期發生變化時,我們可能會在衍生品上產生收益和損失。關於我們的2025年票據和嵌入衍生品的更多細節包括在項目I Part 1 Note 3中。資產負債的公允價值計量和注4。債務在本季度報告表格10-Q中。
循環信貸安排
我們面臨與我們循環信貸安排的利率波動相關的利率風險。截至2022年9月30日,假設我們的循環信貸安排完全用於1910萬美元的借款基數,利率每提高1%,年化利息支出將產生20萬美元的變化。
貨幣風險
外幣交易風險
我們的經營業績和現金流會因外幣匯率的變化而波動。我們的大部分收入是以美元計價的,因此,我們的收入不會直接受到外匯風險的影響。然而,由於我們在國外有業務,主要是在歐洲,美元走強可能會使我們的產品和服務在外國更昂貴,從而減少需求。美元走弱可能會產生相反的效果。這種對貨幣的經濟敞口在離子很難測量或預測,因為我們的銷售額還受到許多其他因素的影響。
截至2022年9月30日的三個月和九個月,以外幣計價的銷售額約為佔總收入的22.0%和17.2%我們的費用通常是以我們業務所在的貨幣計價的,主要是在美國,其次是E大頭肌。因此,我們的經營業績和現金流會因外幣匯率的變化而波動,並可能在未來因外匯匯率的變化而受到不利影響。這些外國功能貨幣包括英鎊、歐元和澳元(統稱為“外國功能銅Rrentions“)。截至2022年9月30日的三個月和九個月,國外功能可能發生10%的變化貨幣匯率將增加或減少我們的收入約為分別相當於150萬美元和330萬美元。根據外幣匯率變動的時間和數額的變化,未來的實際損益可能與上文討論的假設損益有很大不同。
外幣兑換風險
外幣的波動會影響我們在每個報告期內和截至報告期結束時將我們為海外子公司報告的總資產、負債、收益和現金流量折算為美元時的金額。特別是,美元走強通常會減少我們報告的以外幣計價的現金、現金等價物、有價證券、總收入和總支出的金額,這些現金、現金等價物、有價證券、總收入和總支出是我們在每個報告期和每個報告期結束時換算成美元並在我們的合併財務報表中報告的。
Item 4. 控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
本公司維持根據交易法頒佈的第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的披露控制程序和程序,旨在確保本公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並積累這些信息並將其傳達給公司管理層,包括其主要高管和主要財務官,以便及時就所需披露做出決定。
根據《交易法》頒佈的第13a-15(B)條的要求,公司在公司管理層,包括公司主要執行人員和主要財務官的監督和參與下,對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估
截至2022年9月30日,也就是本報告所涉期間結束時。基於上述,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2022年9月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內,根據交易所法案頒佈的第13a-15(F)和15d-15(F)規則所界定的公司財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
第1項。 法律訴訟。
本公司不時參與在正常業務過程中出現的各種法律程序。吾等目前並無參與任何訴訟,而訴訟結果如對吾等不利,可合理預期個別或整體將對吾等的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
第1A項。 風險因素。
我們的風險因素與“第1A項”中披露的風險因素沒有實質性變化。風險因素“表格10-K、表格10-Q以及我們已提交給美國證券交易委員會的其他報告。這類報告中討論的任何風險,以及我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性,都可能對我們的運營結果、財務狀況或前景產生重大和不利的影響。
第二項。 未登記的股權證券的銷售和收益的使用。
沒有。
第三項。 高級證券違約。
沒有。
第四項。 煤礦安全信息披露。
不適用。
Item 5. 其他信息。
沒有。
Item 6. 展品。
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證物編號: | | 描述 | |
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3.1 | | 修訂和重新發布的公司註冊證書(通過參考2016年11月9日提交的公司當前報告8-K表的附件3.1併入)。 | |
3.2 | | 修訂和重新修訂章程(通過參考2016年11月9日提交的公司當前報告8-K表的附件3.2併入)。 | |
3.3 | | 2019年8月8日提交給特拉華州州務卿的E系列固定利率累積永久優先股指定證書(通過引用2019年8月13日提交的公司當前報告8-K表的附件3.1併入)。 | |
3.4 | | E系列固定利率累積永久優先股指定證書修正案證書(通過引用本公司2020年3月10日提交的8-K表格當前報告的附件3.1併入)。 | |
10.1 | | 修訂的Inseego Corp.2018綜合激勵薪酬計劃(通過引用附件10.1併入註冊人於2022年8月9日提交的當前8-K表報告(文件編號001-38358)中)。 | |
10.2 | | 修訂和重新修訂Inseego Corp.2000員工股票購買計劃(通過引用附件10.2併入註冊人於2022年8月9日提交的8-K表格當前報告(文件編號001-38358)中)。 | |
10.3 | | 貸款和擔保協議,日期為2022年8月5日,由Siena Lending Group LLC(作為貸款人)、Inseego Wireless,Inc.和Inseego North America LLC(作為借款人)和Inseego Corp.(作為擔保人)達成。 | |
31.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的首席執行官證書。 | |
31.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的首席財務官證書。 | |
32.1# | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 | |
32.2# | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。 | |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 | |
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* | | 現提交本局。 | |
# | | 隨信提供 | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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日期:2022年11月3日 | | Inseego公司 |
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| | 發信人: | | /s/Ashish Sharma |
| | | | 阿希什·夏爾馬 |
| | | | 首席執行官
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| | 發信人: | | 羅伯特·G·巴比耶裏 |
| | | | 羅伯特·G·巴比耶裏 |
| | | | 首席財務官
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