hii-2022093010-Q假象09/30/2022Q32022亨廷頓英格斯工業公司。000150158512/31大型加速文件服務器假象假象39,903,536292,2832,1498467410.010.0115015053.553.439.940.03.543.420.40.40.410.10.11123100015015852022-01-012022-09-3000015015852022-10-28Xbrli:共享0001501585美國-公認會計準則:產品成員2022-07-012022-09-30ISO 4217:美元0001501585美國-公認會計準則:產品成員2021-07-012021-09-300001501585美國-公認會計準則:產品成員2022-01-012022-09-300001501585美國-公認會計準則:產品成員2021-01-012021-09-300001501585美國-GAAP:服務成員2022-07-012022-09-300001501585美國-GAAP:服務成員2021-07-012021-09-300001501585美國-GAAP:服務成員2022-01-012022-09-300001501585美國-GAAP:服務成員2021-01-012021-09-3000015015852022-07-012022-09-3000015015852021-07-012021-09-3000015015852021-01-012021-09-30ISO 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
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表格10-Q
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☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至2022年9月30日的季度
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號001-34910
______________________________________________________________
亨廷頓英格斯工業公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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特拉華州 | | 90-0607005 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
華盛頓大道4101號紐波特新聞, 維吉尼亞23607
(主要執行機構地址和郵政編碼)
(757) 380-2000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
______________________________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 | HII | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | | ☒ | | | 加速文件管理器 | | ☐ |
非加速文件管理器 | | ☐ | | | 較小的報告公司 | | ☐ |
| | | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒
截至2022年10月28日,39,903,536註冊人的普通股已發行。
目錄
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| 第一部分-財務信息 | | 頁面 |
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第1項。 | 財務報表(未經審計) | | |
| 簡明合併經營報表和全面收益表 | | 1 |
| 簡明合併財務狀況表 | | 2 |
| 現金流量表簡明合併報表 | | 3 |
| 簡明綜合權益變動表 | | 4 |
| 簡明合併財務報表附註 | | 5 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | | 17 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 37 |
第四項。 | 控制和程序 | | 37 |
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| 第二部分--其他資料 | | |
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第1項。 | 法律訴訟 | | 38 |
第1A項。 | 風險因素 | | 38 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | | 38 |
第三項。 | 高級證券違約 | | 38 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | | 38 |
第五項。 | 其他信息 | | 38 |
第六項。 | 陳列品 | | 39 |
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簽名 | | | 40 |
亨廷頓英格斯工業公司。
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
簡明綜合業務表和全面收益表(未經審計)
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| | 截至三個月 9月30日 | | 九個月結束 9月30日 |
(單位:百萬,每股除外) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
銷售和服務收入 | | | | | | | | |
產品銷售 | | $ | 1,774 | | | $ | 1,701 | | | $ | 5,327 | | | $ | 5,185 | |
服務收入 | | 852 | | | 637 | | | 2,537 | | | 1,662 | |
銷售和服務收入 | | 2,626 | | | 2,338 | | | 7,864 | | | 6,847 | |
銷售成本和服務收入 | | | | | | | | |
產品銷售成本 | | 1,517 | | | 1,453 | | | 4,511 | | | 4,402 | |
服務成本收入 | | 747 | | | 554 | | | 2,252 | | | 1,450 | |
營業投資收益,淨額 | | 13 | | | 11 | | | 47 | | | 31 | |
其他收入和收益,淨額 | | — | | | 2 | | | — | | | 3 | |
一般和行政費用 | | 244 | | | 226 | | | 688 | | | 636 | |
| | | | | | | | |
營業收入 | | 131 | | | 118 | | | 460 | | | 393 | |
其他收入(費用) | | | | | | | | |
利息支出 | | (27) | | | (24) | | | (79) | | | (63) | |
非經營性退休金 | | 71 | | | 45 | | | 209 | | | 135 | |
其他,淨額 | | (13) | | | 2 | | | (30) | | | 10 | |
所得税前收益 | | 162 | | | 141 | | | 560 | | | 475 | |
聯邦和外國所得税支出(福利) | | 24 | | | (6) | | | 104 | | | 51 | |
淨收益 | | $ | 138 | | | $ | 147 | | | $ | 456 | | | $ | 424 | |
| | | | | | | | |
基本每股收益 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.65 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.52 | |
加權平均已發行普通股 | | 40.1 | | | 40.3 | | | 40.1 | | | 40.3 | |
| | | | | | | | |
稀釋後每股收益 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.65 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.52 | |
加權平均稀釋後流通股 | | 40.1 | | | 40.3 | | | 40.1 | | | 40.3 | |
| | | | | | | | |
宣佈的每股股息 | | $ | 1.18 | | | $ | 1.14 | | | $ | 3.54 | | | $ | 3.42 | |
| | | | | | | | |
以上淨收益 | | $ | 138 | | | $ | 147 | | | $ | 456 | | | $ | 424 | |
其他全面收益(虧損) | | | | | | | | |
未攤銷福利計劃成本變動 | | 12 | | | 43 | | | (61) | | | 102 | |
其他 | | (1) | | | (1) | | | (2) | | | 1 | |
其他綜合所得項目的税收優惠(費用) | | (3) | | | (11) | | | 16 | | | (26) | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | | 8 | | | 31 | | | (47) | | | 77 | |
綜合收益 | | $ | 146 | | | $ | 178 | | | $ | 409 | | | $ | 501 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
亨廷頓英格斯工業公司。
簡明綜合財務狀況表(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
資產 | | | | |
流動資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 117 | | | $ | 627 | |
應收賬款,扣除壞賬準備淨額#美元2截至2022年的100萬美元和9截至2021年,達到100萬 | | 721 | | | 433 | |
合同資產 | | 1,564 | | | 1,310 | |
庫存成本 | | 174 | | | 161 | |
應收所得税 | | 180 | | | 209 | |
| | | | |
預付費用和其他流動資產 | | 61 | | | 50 | |
流動資產總額 | | 2,817 | | | 2,790 | |
不動產、廠房和設備,扣除累計折舊#美元2,283截至2022年的100萬美元和2,149截至2021年,達到100萬 | | 3,136 | | | 3,107 | |
經營性租賃資產 | | 236 | | | 241 | |
商譽 | | 2,618 | | | 2,628 | |
其他無形資產,累計攤銷淨額#美元846截至2022年的100萬美元和741截至2021年,達到100萬 | | 1,054 | | | 1,159 | |
養老金計劃資產 | | 355 | | | 281 | |
| | | | |
雜項其他資產 | | 399 | | | 421 | |
總資產 | | $ | 10,615 | | | $ | 10,627 | |
負債與股東權益 | | | | |
流動負債 | | | | |
應付貿易帳款 | | $ | 539 | | | $ | 603 | |
累算僱員補償 | | 355 | | | 361 | |
長期債務的當期部分 | | 399 | | | — | |
退休後計劃負債的當期部分 | | 137 | | | 137 | |
工傷賠償責任的當期部分 | | 241 | | | 252 | |
合同責任 | | 768 | | | 651 | |
| | | | |
| | | | |
其他流動負債 | | 453 | | | 423 | |
流動負債總額 | | 2,892 | | | 2,427 | |
長期債務 | | 2,605 | | | 3,298 | |
養老金計劃負債 | | 394 | | | 351 | |
其他退休後計劃負債 | | 360 | | | 368 | |
工傷賠償責任 | | 486 | | | 506 | |
長期經營租賃負債 | | 202 | | | 194 | |
遞延税項負債 | | 274 | | | 313 | |
其他長期負債 | | 354 | | | 362 | |
總負債 | | 7,567 | | | 7,819 | |
承付款和或有事項(附註12) | | | | |
股東權益 | | | | |
普通股,面值0.01美元;授權股份1.5億股;53.5百萬股已發行和39.9截至2022年9月30日已發行5,340萬股,截至2021年12月31日已發行4,000萬股 | | 1 | | | 1 | |
額外實收資本 | | 2,014 | | | 1,998 | |
留存收益 | | 4,203 | | | 3,891 | |
庫存股 | | (2,200) | | | (2,159) | |
累計其他綜合損失 | | (970) | | | (923) | |
股東權益總額 | | 3,048 | | | 2,808 | |
總負債和股東權益 | | $ | 10,615 | | | $ | 10,627 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
亨廷頓英格斯工業公司。
簡明合併現金流量表(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月結束 9月30日 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 |
經營活動 | | | | |
淨收益 | | $ | 456 | | | $ | 424 | |
調整至經營活動提供(用於)的現金淨額 | | | | |
折舊 | | 158 | | | 154 | |
購入無形資產的攤銷 | | 105 | | | 48 | |
債務發行成本攤銷 | | 6 | | | 6 | |
壞賬準備 | | (7) | | | — | |
基於股票的薪酬 | | 28 | | | 19 | |
遞延所得税 | | (14) | | | 74 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
有價證券投資的損失(收益) | | 34 | | | (12) | |
| | | | |
更改中 | | | | |
應收賬款 | | (281) | | | 52 | |
合同資產 | | (254) | | | (179) | |
庫存成本 | | (13) | | | (7) | |
預付費用和其他資產 | | (4) | | | (116) | |
應付賬款和應計項目 | | 48 | | | 93 | |
退休人員福利 | | (99) | | | (73) | |
其他非現金交易,淨額 | | 2 | | | 6 | |
經營活動提供的淨現金 | | 165 | | | 489 | |
投資活動 | | | | |
資本支出 | | | | |
資本支出增加額 | | (179) | | | (216) | |
為資本支出撥付收益 | | — | | | 11 | |
收購業務,扣除收到的現金 | | — | | | (1,636) | |
對關聯公司的投資 | | (5) | | | (22) | |
處置業務所得收益 | | — | | | 20 | |
| | | | |
其他投資活動,淨額 | | 6 | | | 1 | |
用於投資活動的現金淨額 | | (178) | | | (1,842) | |
融資活動 | | | | |
發行長期債券所得收益 | | — | | | 1,650 | |
償還長期債務 | | (300) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
發債成本 | | — | | | (22) | |
已支付的股息 | | (142) | | | (138) | |
普通股回購 | | (41) | | | (87) | |
某些基於股份的支付安排的僱員税 | | (14) | | | (7) | |
| | | | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | | (497) | | | 1,396 | |
現金及現金等價物的變動 | | (510) | | | 43 | |
期初現金及現金等價物 | | 627 | | | 512 | |
期末現金和現金等價物 | | $ | 117 | | | $ | 555 | |
補充現金流量披露 | | | | |
繳納所得税的現金(扣除退款) | | $ | 107 | | | $ | 31 | |
支付利息的現金 | | $ | 61 | | | $ | 39 | |
非現金投融資活動 | | | | |
應付賬款中應計資本支出 | | $ | 5 | | | $ | 4 | |
| | | | |
| | | | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
亨廷頓英格斯工業公司。
簡明綜合權益變動表(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月 (百萬美元) | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留存收益(虧損) | | 庫存股 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 股東權益總額 |
截至2021年6月30日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 1,977 | | | $ | 3,718 | | | $ | (2,128) | | | $ | (1,501) | | | $ | 2,067 | |
淨收益 | | — | | | — | | | 147 | | | — | | | — | | | 147 | |
宣佈的股息(每股1.14美元) | | — | | | — | | | (46) | | | — | | | — | | | (46) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | 7 | |
其他綜合收益,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31 | | | 31 | |
| | | | | | | | | | | | |
庫存股活動 | | — | | | — | | | — | | | (17) | | | — | | | (17) | |
截至2021年9月30日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 1,984 | | | $ | 3,819 | | | $ | (2,145) | | | $ | (1,470) | | | $ | 2,189 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 2,002 | | | $ | 4,113 | | | $ | (2,186) | | | $ | (978) | | | $ | 2,952 | |
淨收益 | | — | | | — | | | 138 | | | — | | | — | | | 138 | |
宣佈的股息(每股1.18美元) | | — | | | — | | | (48) | | | — | | | — | | | (48) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | — | | | 12 | |
其他綜合收益,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | 8 | |
| | | | | | | | | | | | |
庫存股活動 | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | — | | | (14) | |
截至2022年9月30日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 2,014 | | | $ | 4,203 | | | $ | (2,200) | | | $ | (970) | | | $ | 3,048 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年和2021年9月30日的9個月 (百萬美元) | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留存收益(虧損) | | 庫存股 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 股東權益總額 |
2020年12月31日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 1,972 | | | $ | 3,533 | | | $ | (2,058) | | | $ | (1,547) | | | $ | 1,901 | |
淨收益 | | — | | | — | | | 424 | | | — | | | — | | | 424 | |
宣佈的股息(每股3.42美元) | | — | | | — | | | (138) | | | — | | | — | | | (138) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | — | | | 12 | |
其他綜合收益,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 77 | | | 77 | |
| | | | | | | | | | | | |
庫存股活動 | | — | | | — | | | — | | | (87) | | | — | | | (87) | |
截至2021年9月30日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 1,984 | | | $ | 3,819 | | | $ | (2,145) | | | $ | (1,470) | | | $ | 2,189 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 1,998 | | | $ | 3,891 | | | $ | (2,159) | | | $ | (923) | | | $ | 2,808 | |
淨收益 | | — | | | — | | | 456 | | | — | | | — | | | 456 | |
宣佈的股息(每股3.54美元) | | — | | | — | | | (142) | | | — | | | — | | | (142) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | 16 | | | (2) | | | — | | | — | | | 14 | |
其他綜合虧損,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (47) | | | (47) | |
| | | | | | | | | | | | |
庫存股活動 | | — | | | — | | | — | | | (41) | | | — | | | (41) | |
截至2022年9月30日的餘額 | | $ | 1 | | | $ | 2,014 | | | $ | 4,203 | | | $ | (2,200) | | | $ | (970) | | | $ | 3,048 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
亨廷頓英格斯工業公司。
簡明合併財務報表附註(未經審計)
1. 業務説明
亨廷頓英格斯工業公司(“HII”或“公司”)是一家全球全方位的國防合作伙伴,建造和交付世界上最強大、最具生存能力的海軍艦艇和技術,以保護美國的海洋、天空、陸地、太空和網絡。HII被組織成三可報告的部門:Ingalls造船(“Ingalls”)、Newport News造船(“Newport News”)和任務技術(以前稱為技術解決方案)。一個多世紀以來,該公司在密西西比州的Ingalls部門和弗吉尼亞州的Newport News部門建造的船舶種類比任何其他美國海軍造船公司都多。任務技術部門提供高價值的工程和技術解決方案,以實現政府和商業服務市場的多域分佈式運營。
HII與美國政府,主要是國防部(“國防部”)開展了大部分業務。作為主承包商、主分包商、團隊成員或合作伙伴,該公司參與了許多高度優先的美國國防項目。通過Ingalls部門,HII是美國海軍兩棲攻擊和遠徵戰艦的建造商,也是美國海岸警衞隊國家安全切割機的唯一建造商,也是建造海軍目前艦隊的僅有的兩家公司之一阿利·伯克(DDG 51)級驅逐艦。通過其Newport News板塊,HII是美國唯一的核動力航空母艦設計商、建造商和加油商,也是目前為美國海軍設計和建造核動力潛艇的僅有的兩家公司之一。任務技術部門提供廣泛的服務和產品,包括指揮、控制、計算機、通信、網絡、情報、監視和偵察(“C5ISR”)系統和操作;人工智能和機器學習在戰場決策中的應用;防禦性和進攻性網絡空間戰略和電子戰;無人自主系統;實況、虛擬和建設性的培訓解決方案;平臺現代化;以及關鍵核操作。
2. 陳述的基礎
合併原則-HII及其附屬公司的未經審計簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則(“公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)頒佈的10-Q表指示編制的。所有公司間交易和餘額在合併中被沖銷。對於與長期生產合同有關的流動資產和負債的分類,公司使用這些合同的期限作為其經營週期,通常長於一年。
這些未經審計的簡明綜合財務報表包括管理層認為為公平列報未經審計的簡明綜合財務狀況、經營業績和現金流量所需的所有正常經常性調整,應與公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的公司經審計綜合財務報表一併閲讀。
季度信息使用日曆慣例進行標記;也就是説,第一季度始終標記為3月31日結束,第二季度標記為6月30日結束,第三季度標記為9月30日結束。管理層的長期做法是使用“財政”日曆確定臨時結賬日期,這要求企業在接近這些季度結束日期的星期五結賬,以使季度結賬對業務流程的潛在破壞性影響正常化。這一做法的影響僅存在於報告年度內的中期。
會計估計-在編制公司未經審計的簡明綜合財務報表時,管理層需要作出估計和判斷,以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有事項的披露,以及報告期內收入和費用的報告金額。估計數是根據最新和最好的現有資料編制的,實際結果可能與這些估計數大不相同。
金融工具的公允價值-除本公司的長期債務外,由於本公司金融工具的短期性質及與有關交易對手相關的低信用風險,按歷史成本記錄的本公司金融工具的賬面價值接近公允價值。
該公司維持多個授予人信託基金,為某些不合格的養老金計劃提供資金。這些信託基金的價值為#美元。196百萬美元和美元220截至2022年9月30日和2021年12月31日分別為600萬歐元,並在未經審計的簡明綜合財務狀況表中列報在雜項其他資產內。這些信託主要包括對有價證券的投資,這些有價證券以公允價值在公允價值等級的第一級內持有。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司長期債務總額(包括本期債務)的估計公允價值為2,768百萬美元和美元3,449分別為100萬美元。該公司長期債務當前部分的估計公允價值為#美元。386截至2022年9月30日。本公司長期債務的公允價值是根據本公司債務工具最近在非活躍市場的交易計算的,這些交易屬於公允價值等級下的第二級。
債務提前還款-截至2022年9月30日,美元3252024年8月19日到期的公司定期貸款中的100萬美元已預付,剩餘餘額為#美元325百萬美元。
3. 會計準則更新
已發佈但在2022年12月31日之後才生效的會計聲明預計不會對公司的綜合財務狀況、經營結果和現金流產生實質性影響。
4. 收購
2021年8月19日,本公司收購了Alion Holding Corp.的全部已發行普通股,Alion Holding Corp.是科技驅動型解決方案提供商Alion科技公司(以下簡稱Alion)的母公司。本公司按照財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編撰(“ASC”)805採用收購會計方法將交易作為企業合併入賬企業合併。買入價是$。1.79億美元,其中包括148在收購中收到了數百萬美元的現金。關於此次收購,該公司最初記錄了#美元。1,024百萬美元的商譽,其中包括Aion的勞動力價值,以及720與客户關係和現有合同積壓相關的無形資產達數百萬美元。商譽歸因於業務協同效應和增長機會,並已分配給公司的任務技術部門。截至2022年9月30日止九個月,本公司錄得商譽減少$10由於更新Aion的税務結轉,以及真實地將估計税款真實地計入已提交的收購前期間的所得税申報單,因此產生了1000萬歐元的收入。收購會計於2022年9月30日完成。此次收購產生的商譽預計都不會在納税時攤銷。
Alion為國防部和情報界客户提供情報、監視和偵察、軍事訓練和模擬、網絡、數據分析和其他基於下一代技術的解決方案等領域的先進工程和研發服務,美國海軍約佔目前年收入的三分之一。
備考財務信息
以下未經審計的綜合備考摘要是通過調整公司的歷史數據編制的,以使收購Alion的交易生效,就好像它發生在2021年1月1日一樣。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | 九個月結束 9月30日 |
| | |
(百萬美元,每股除外) | | 2022 | | 2021年預案 | | 2022 | | 2021年預案 |
銷售和服務收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,532 | | | $ | 7,864 | | | $ | 7,687 | |
淨收益 | | $ | 138 | | | $ | 142 | | | $ | 456 | | | $ | 416 | |
基本每股收益 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.52 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.32 | |
稀釋後每股收益 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.52 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.32 | |
這些未經審計的預計結果包括與收購相關的調整,如所收購無形資產的攤銷和債務融資的利息支出。
未經審核綜合備考財務資料乃根據公認會計原則編制,並不一定顯示收購於指定日期完成時將會出現的經營結果,亦不顯示本公司未來的經營業績。
未經審核的備考業績並未反映收購日期後已發生或可能發生的事件,包括但不限於預期在後續期間實現經營協同效應。這些結果也不適用於公司與收購相關的某些費用,包括但不限於額外的專業費用和員工整合。
5. 股東權益
庫存股--11月2019年,公司董事會批准將公司的股票回購計劃從2.210億至3,000美元3.210億美元,並將該計劃的期限延長至2024年10月31日。根據適用的聯邦證券法,管理層可隨時酌情進行回購。截至2022年9月30日止九個月,本公司回購196,850總成本為$$的股票41百萬美元。截至2021年9月30日止九個月,本公司回購469,436總成本為$$的股票87百萬美元。所購股份的成本在未經審計的簡明綜合財務狀況表中作為庫存股入賬。
分紅-公司支付現金股息,總額為$142百萬美元和美元138百萬美元用於這個分別截至2022年和2021年9月30日的9個月。
累計其他綜合損失-其他全面收益(虧損)是指作為股東權益的一個要素記錄的損益,但不包括在淨收益中。截至2022年9月30日的累計其他全面虧損包括未攤銷福利計劃費用#美元。969百萬美元和其他綜合損失1百萬美元。截至2021年12月31日的累計其他全面虧損包括未攤銷福利計劃費用#美元。923百萬美元。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月按構成部分分列的累計其他全面收益(虧損)變動情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 福利計劃 | | 其他 | | 總計 |
截至2021年6月30日的餘額 | | $ | (1,502) | | | $ | 1 | | | $ | (1,501) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | 14 | | | (1) | | | 13 | |
從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | | | | | | |
攤銷先前服務費用1 | | 2 | | | — | | | 2 | |
精算損失淨額攤銷1 | | 27 | | | — | | | 27 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他綜合所得項目税費 | | (11) | | | — | | | (11) | |
本期淨其他綜合收益(虧損) | | 32 | | | (1) | | | 31 | |
截至2021年9月30日的餘額 | | $ | (1,470) | | | $ | — | | | $ | (1,470) | |
| | | | | | |
截至2022年6月30日的餘額 | | $ | (977) | | | $ | (1) | | | $ | (978) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | 3 | | | (1) | | | 2 | |
從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | | | | | | |
攤銷先前服務費用1 | | 5 | | | — | | | 5 | |
精算損失淨額攤銷1 | | 8 | | | — | | | 8 | |
| | | | | | |
沉降收益1 | | (4) | | | — | | | (4) | |
其他綜合收益(虧損)項目的税(費)利 | | (4) | | | 1 | | | (3) | |
本期其他綜合收益淨額 | | 8 | | | — | | | 8 | |
截至2022年9月30日的餘額 | | $ | (969) | | | $ | (1) | | | $ | (970) | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 福利計劃 | | 其他 | | 總計 |
2020年12月31日的餘額 | | $ | (1,546) | | | $ | (1) | | | $ | (1,547) | |
改敍前的其他全面收入 | | 14 | | | 1 | | | 15 | |
從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | | | | | | |
攤銷先前服務費用1 | | 8 | | | — | | | 8 | |
精算損失淨額攤銷1 | | 80 | | | — | | | 80 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他綜合所得項目税費 | | (26) | | | — | | | (26) | |
本期其他綜合收益淨額 | | 76 | | | 1 | | | 77 | |
截至2021年9月30日的餘額 | | $ | (1,470) | | | $ | — | | | $ | (1,470) | |
| | | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | | $ | (923) | | | $ | — | | | $ | (923) | |
重新分類前的其他全面損失 | | (94) | | | (2) | | | (96) | |
從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | | | | | | |
攤銷先前服務費用1 | | 13 | | | — | | | 13 | |
精算損失淨額攤銷1 | | 24 | | | — | | | 24 | |
| | | | | | |
沉降收益1 | | (4) | | | — | | | (4) | |
其他綜合損失項目的税收優惠 | | 15 | | | 1 | | | 16 | |
本期其他綜合損失淨額 | | (46) | | | (1) | | | (47) | |
截至2022年9月30日的餘額 | | $ | (969) | | | $ | (1) | | | $ | (970) | |
1 這些累積的綜合損失部分計入淨定期收益成本的計算中。見附註13:僱員養卹金和其他退休後福利。截至2022年和2021年9月30日止三個月,與從累計其他全面虧損中重新分類的金額相關的税收優惠為$2百萬美元和美元8分別為100萬美元。截至2022年和2021年9月30日止九個月,與從累積其他全面虧損中重新分類的金額相關的税項優惠為$8百萬美元和美元23分別為100萬美元。
6. 每股收益
普通股基本收益和稀釋後每股收益計算如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | 九個月結束 9月30日 |
(單位:百萬,每股除外) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨收益 | | $ | 138 | | | $ | 147 | | | $ | 456 | | | $ | 424 | |
| | | | | | | | |
加權平均已發行普通股 | | 40.1 | | | 40.3 | | | 40.1 | | | 40.3 | |
股票獎勵的淨攤薄效應 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
稀釋性加權平均已發行普通股 | | 40.1 | | | 40.3 | | | 40.1 | | | 40.3 | |
| | | | | | | | |
每股收益-基本 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.65 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.52 | |
稀釋後每股收益 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.65 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.52 | |
根據庫存股法,本公司已從上述攤薄股份中剔除下列影響0.4百萬股受限業績股票(“RPSR”)截至以下日期的三個月及九個月2022年和2021年9月30日。
7. 收入
收入的分類
公司與客户的合同通常分為四類:固定價格合同、固定價格激勵合同、成本型合同以及時間和材料合同。
•固定價格合同-固定價格合同是指以投標或談判預先確定的價格商定具體工作範圍的合同,通常不受承包商所發生費用的調整。
•固定價格激勵合同-固定價格獎勵合同規定償還承包商的允許成本,但受影響盈利的成本份額限制。一旦達到成本份額限制,固定價格激勵合同實際上就變成了固定價格合同。
•成本型合同-成本類合同規定償還承包者的允許成本,外加代表利潤的費用。成本類合同一般要求承包者盡其合理努力在規定的時間和規定的金額限制內完成工程範圍。
•時間與材料-時間和材料合同規定了所花費的每個直接人工小時的固定小時費率,並規定了允許的材料成本和費用的補償。
下表按分類列出了收入情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的三個月 |
(百萬美元) | | 英戈爾斯 | | 紐波特新聞 | | 任務技術 | | 段間剔除 | | 總計 |
收入類型 | | | | | | | | | | |
產品銷售 | | $ | 577 | | | $ | 1,185 | | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 1,774 | |
服務收入 | | 41 | | | 259 | | | 552 | | | — | | | 852 | |
網段間 | | 5 | | | 1 | | | 31 | | | (37) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 623 | | | $ | 1,445 | | | $ | 595 | | | $ | (37) | | | $ | 2,626 | |
客户類型 | | | | | | | | | | |
聯邦制 | | $ | 618 | | | $ | 1,444 | | | $ | 554 | | | $ | — | | | $ | 2,616 | |
商業廣告 | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | 9 | |
州和地方政府機構 | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
網段間 | | 5 | | | 1 | | | 31 | | | (37) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 623 | | | $ | 1,445 | | | $ | 595 | | | $ | (37) | | | $ | 2,626 | |
合同類型 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 59 | | | $ | — | | | $ | 61 | |
固定價格激勵 | | 577 | | | 723 | | | — | | | — | | | 1,300 | |
成本型 | | 40 | | | 720 | | | 437 | | | — | | | 1,197 | |
時間和材料 | | — | | | — | | | 68 | | | — | | | 68 | |
網段間 | | 5 | | | 1 | | | 31 | | | (37) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 623 | | | $ | 1,445 | | | $ | 595 | | | $ | (37) | | | $ | 2,626 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年9月30日的三個月 |
(百萬美元) | | 英戈爾斯 | | 紐波特新聞 | | 任務技術 | | 段間剔除 | | 總計 |
收入類型 | | | | | | | | | | |
產品銷售 | | $ | 586 | | | $ | 1,088 | | | $ | 27 | | | $ | — | | | $ | 1,701 | |
服務收入 | | 38 | | | 263 | | | 336 | | | — | | | 637 | |
網段間 | | 4 | | | 3 | | | 31 | | | (38) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 628 | | | $ | 1,354 | | | $ | 394 | | | $ | (38) | | | $ | 2,338 | |
客户類型 | | | | | | | | | | |
聯邦制 | | $ | 624 | | | $ | 1,351 | | | $ | 354 | | | $ | — | | | $ | 2,329 | |
商業廣告 | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | 9 | |
| | | | | | | | | | |
網段間 | | 4 | | | 3 | | | 31 | | | (38) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 628 | | | $ | 1,354 | | | $ | 394 | | | $ | (38) | | | $ | 2,338 | |
合同類型 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 5 | | | $ | 15 | | | $ | 52 | | | $ | — | | | $ | 72 | |
固定價格激勵 | | 585 | | | 686 | | | — | | | — | | | 1,271 | |
成本型 | | 34 | | | 650 | | | 261 | | | — | | | 945 | |
時間和材料 | | — | | | — | | | 50 | | | — | | | 50 | |
網段間 | | 4 | | | 3 | | | 31 | | | (38) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 628 | | | $ | 1,354 | | | $ | 394 | | | $ | (38) | | | $ | 2,338 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的9個月 |
(百萬美元) | | 英戈爾斯 | | 紐波特新聞 | | 任務技術 | | 段間剔除 | | 總計 |
收入類型 | | | | | | | | | | |
產品銷售 | | $ | 1,766 | | | $ | 3,496 | | | $ | 65 | | | $ | — | | | $ | 5,327 | |
服務收入 | | 136 | | | 768 | | | 1,633 | | | — | | | 2,537 | |
網段間 | | 10 | | | 4 | | | 87 | | | (101) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 1,912 | | | $ | 4,268 | | | $ | 1,785 | | | $ | (101) | | | $ | 7,864 | |
客户類型 | | | | | | | | | | |
聯邦制 | | $ | 1,902 | | | $ | 4,264 | | | $ | 1,665 | | | $ | — | | | $ | 7,831 | |
商業廣告 | | — | | | — | | | 32 | | | — | | | 32 | |
州和地方政府機構 | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
網段間 | | 10 | | | 4 | | | 87 | | | (101) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 1,912 | | | $ | 4,268 | | | $ | 1,785 | | | $ | (101) | | | $ | 7,864 | |
合同類型 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 7 | | | $ | 12 | | | $ | 192 | | | $ | — | | | $ | 211 | |
固定價格激勵 | | 1,762 | | | 2,180 | | | — | | | — | | | 3,942 | |
成本型 | | 133 | | | 2,072 | | | 1,299 | | | — | | | 3,504 | |
時間和材料 | | — | | | — | | | 207 | | | — | | | 207 | |
網段間 | | 10 | | | 4 | | | 87 | | | (101) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 1,912 | | | $ | 4,268 | | | $ | 1,785 | | | $ | (101) | | | $ | 7,864 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年9月30日的9個月 |
(百萬美元) | | 英戈爾斯 | | 紐波特新聞 | | 任務技術 | | 段間剔除 | | 總計 |
收入類型 | | | | | | | | | | |
產品銷售 | | $ | 1,814 | | | $ | 3,300 | | | $ | 71 | | | $ | — | | | $ | 5,185 | |
服務收入 | | 121 | | | 815 | | | 726 | | | — | | | 1,662 | |
網段間 | | 12 | | | 9 | | | 93 | | | (114) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 1,947 | | | $ | 4,124 | | | $ | 890 | | | $ | (114) | | | $ | 6,847 | |
客户類型 | | | | | | | | | | |
聯邦制 | | $ | 1,935 | | | $ | 4,115 | | | $ | 760 | | | $ | — | | | $ | 6,810 | |
商業廣告 | | — | | | — | | | 37 | | | — | | | 37 | |
| | | | | | | | | | |
網段間 | | 12 | | | 9 | | | 93 | | | (114) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 1,947 | | | $ | 4,124 | | | $ | 890 | | | $ | (114) | | | $ | 6,847 | |
合同類型 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 29 | | | $ | 30 | | | $ | 132 | | | $ | — | | | $ | 191 | |
固定價格激勵 | | 1,790 | | | 2,121 | | | 3 | | | — | | | 3,914 | |
成本型 | | 116 | | | 1,964 | | | 492 | | | — | | | 2,572 | |
時間和材料 | | — | | | — | | | 170 | | | — | | | 170 | |
網段間 | | 12 | | | 9 | | | 93 | | | (114) | | | — | |
銷售和服務收入 | | $ | 1,947 | | | $ | 4,124 | | | $ | 890 | | | $ | (114) | | | $ | 6,847 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | 九個月結束 9月30日 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
主要計劃 | | | | | | | | |
兩棲攻擊艦 | | $ | 325 | | | $ | 326 | | | $ | 1,060 | | | $ | 1,032 | |
水面戰鬥人員和海岸警衞隊的切割機 | | 291 | | | 286 | | | 840 | | | 898 | |
其他 | | 7 | | | 16 | | | 12 | | | 17 | |
總英格爾數 | | 623 | | | 628 | | | 1,912 | | | 1,947 | |
航空母艦 | | 762 | | | 742 | | | 2,318 | | | 2,228 | |
潛艇 | | 519 | | | 490 | | | 1,459 | | | 1,419 | |
其他 | | 164 | | | 122 | | | 491 | | | 477 | |
合計紐波特新聞 | | 1,445 | | | 1,354 | | | 4,268 | | | 4,124 | |
政府和能源服務 | | 595 | | | 394 | | | 1,785 | | | 876 | |
石油和天然氣服務 | | — | | | — | | | — | | | 14 | |
道達爾使命技術 | | 595 | | | 394 | | | 1,785 | | | 890 | |
部門間抵銷 | | (37) | | | (38) | | | (101) | | | (114) | |
銷售和服務收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,338 | | | $ | 7,864 | | | $ | 6,847 | |
截至2022年9月30日,該公司擁有46.7剩餘的履約債務為10億美元。該公司預計將確認大約30到2023年,將剩餘業績債務的%作為收入,額外35到2025年,以及之後的餘額。
累計追趕調整
在截至2022年9月30日的三個月中,淨累積追趕調整增加了營業收入,稀釋後每股收益增加了1美元。27百萬美元和美元0.53,分別為。在截至2021年9月30日的三個月中,淨累積追趕調整增加了營業收入,稀釋後每股收益增加了1美元。21百萬美元和美元0.41,分別為。在截至2022年9月30日的9個月中,淨累積追趕調整增加了營業收入,稀釋後每股收益增加了1美元。140百萬美元和美元2.75,分別為。截至2021年9月30日的9個月,淨累積追趕
調整增加了營業收入,稀釋後每股收益增加了1美元。106百萬美元和美元2.07,分別為。
截至2022年9月30日的三個月的累計追趕調整包括有利的調整#美元。41在公司Newport News部門的一份合同上獲得100萬美元,這使稀釋後每股收益增加了$0.80。在截至2022年9月30日的9個月中,沒有任何個別有利的調整對公司未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益構成重大影響。
截至2022年9月30日的三個月和九個月,沒有任何個別不利調整對公司未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益構成重大影響。
截至2021年9月30日的三個月和九個月,沒有任何個別調整對公司未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益構成重大影響。
合同餘額
公司在每個報告期結束時逐個合同地報告合同淨資產或合同負債頭寸中的合同餘額。該公司的合同淨資產增加了$137從2021年12月31日到2022年9月30日,主要是由於與某些美國海軍合同收入相關的合同資產增加。截至2022年9月30日的三個月和九個月,公司確認的收入為17百萬美元和美元548分別與截至2021年12月31日的合同負債有關。截至2021年9月30日的三個月,公司未確認與2020年12月31日的合同負債相關的收入。截至2021年9月30日的9個月,公司確認的收入為447截至2020年12月31日,與其合同負債相關的百萬美元。
8. 細分市場信息
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的部門業績: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | 九個月結束 9月30日 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
銷售和服務收入 | | | | | | | | |
英戈爾斯 | | $ | 623 | | | $ | 628 | | | $ | 1,912 | | | $ | 1,947 | |
紐波特新聞 | | 1,445 | | | 1,354 | | | 4,268 | | | 4,124 | |
任務技術 | | 595 | | | 394 | | | 1,785 | | | 890 | |
部門間抵銷 | | (37) | | | (38) | | | (101) | | | (114) | |
銷售和服務收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,338 | | | $ | 7,864 | | | $ | 6,847 | |
營業收入 | | | | | | | | |
英戈爾斯 | | $ | 50 | | | $ | 62 | | | $ | 242 | | | $ | 233 | |
紐波特新聞 | | 102 | | | 88 | | | 277 | | | 257 | |
任務技術 | | 14 | | | 13 | | | 48 | | | 33 | |
分部營業收入 | | 166 | | | 163 | | | 567 | | | 523 | |
影響營業收入的非分部因素 | | | | | | | | |
正在運行的FAS/CAS調整 | | (36) | | | (41) | | | (108) | | | (118) | |
非當期國家所得税 | | 1 | | | (4) | | | 1 | | | (12) | |
營業收入 | | $ | 131 | | | $ | 118 | | | $ | 460 | | | $ | 393 | |
正在運行的FAS/CAS調整-營運財務會計準則/財務會計準則調整是指根據公認會計原則(“財務會計準則”)釐定的退休金及其他退休後福利計劃開支的服務成本部分與財務會計準則下的退休金及其他退休後開支之間的差額。
下表按部門介紹了該公司的資產: | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
資產 | | | | |
英戈爾斯 | | $ | 1,716 | | | $ | 1,659 | |
紐波特新聞 | | 4,558 | | | 4,179 | |
任務技術 | | 3,403 | | | 3,553 | |
公司 | | 938 | | | 1,236 | |
總資產 | | $ | 10,615 | | | $ | 10,627 | |
9. 商譽
公司的年度商譽減值測試將於2022年11月30日進行,屆時管理層將測試其三有商譽餘額的報告單位,以確定是否發生了事件或情況發生變化,使本公司報告單位的公允價值低於各自的賬面價值。本公司預期,任務技術部門內政府服務報告單位的公允價值將比賬面價值高出不到10%。本公司預期其其餘報告單位的估計公允價值將超過10截至2022年11月30日的相應賬面價值的百分比。
10. 所得税
該公司的收益主要來自國內,截至2022年和2021年9月30日的三個月,其運營收益的有效所得税税率為14.8%和(4.3)%。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月,本公司營運收益的實際所得税税率為18.6%和10.7%。較高的有效税率三個月和九個月結束2022年9月30日,主要歸因於2021年記錄的前幾個時期的研發税收抵免。
對於每個三個月和九個月結束2022年9月30日和2021年9月30日,公司的有效税率與聯邦法定企業所得税税率不同,這主要是由於之前幾個時期的研究和開發税收抵免造成的。
公司未確認的税收優惠增加了$5百萬美元和美元10百萬美元三個月和九個月結束分別於2022年9月30日。截至2022年9月30日,公司未確認的税收優惠(不包括利息和罰款)的估計金額為負債#美元。91百萬美元。假設這些税收頭寸保持不變,則逆轉#美元。69應計金額中的100萬美元將有利地影響公司在未來時期的有效聯邦所得税税率。
該公司將與未確認的税收優惠相關的利息和罰款確認為所得税費用。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內,上述未確認税收優惠產生的利息使所得税支出增加不到$1百萬美元和美元1分別為100萬美元。
非當期國家所得税包括遞延國家所得税,反映遞延國家税收資產和負債的變化,以及與相關期間未確認的國家税收優惠變化相關的税收支出或收益。這些金額記錄在營業收入中。當期國家所得税費用計入合同成本,並計入銷售成本和服務收入分部營業收入。
11. 調查、索賠和訴訟
該公司涉及多個法院和行政機構的法律訴訟,並定期接受政府審查、詢問和調查。根據FASB ASC 450意外情況,在與調查、索賠和訴訟相關的損失金額可能且可以合理估計的情況下,公司已累計與調查、索賠和訴訟相關的損失。解決此類調查、索賠和訴訟可能產生的實際損失可能高於或低於應計金額。在某些情況下,本公司披露了本公司目前認為重大損失可能性微乎其微的某些事項。
《虛假申報法》投訴-2016年,公司被告知它是一起魁擔美國佛羅裏達州中區地區法院正在審理的虛假索賠法案訴訟涉及該公司從供應商那裏購買據稱不合格的部件,用於與美國政府合同相關的用途。2019年8月,美國司法部(DoJ)拒絕介入這起訴訟,訴訟被揭開。法院於2021年9月駁回了申訴,原告已向美國第11巡迴上訴法院提出上訴。
保險索賠-2020年9月,該公司對32再保險人在佛蒙特州高等法院富蘭克林分部尋求判決,宣佈公司的業務中斷和與新冠肺炎相關的其他損失由公司的財產保險計劃承保。公司還對以下案件提起仲裁程序六其他尋求類似救濟的再保險公司。2021年7月,佛蒙特州法院批准了再保險人要求對訴狀做出判決的動議,這將結束該公司的索賠。該公司向佛蒙特州最高法院提起上訴,佛蒙特州最高法院於2022年9月推翻併發回了下級法院的裁決,允許公司繼續索賠。不能保證這一問題的最終解決。
2021年9月,該公司向特拉華州高等法院提出申訴,尋求對某些保險公司做出裁決,指控其違反合同,違反與公司收購海力德相關的三份陳述和保證保單下的誠信和公平交易默示契約。這些保單為該公司提供保險,使其免受與賣方違反海德魯收購協議中的某些陳述和保證有關的損失。保險單規定的承保限額為$70本公司相信其已因違反收購協議而蒙受至少相等於該數額的損失。不能保證這一問題的最終解決。
美國政府的調查和索賠-美國政府部門和機構有權調查公司的各種交易和運營,調查結果可能導致行政、民事或刑事訴訟,最終結果可能是罰款、罰款、償還或補償性、三倍或其他損害賠償。美國政府法規規定,針對承包商的某些調查結果還可能導致暫停或取消未來美國政府合同的資格,或失去出口特權。由於該公司依賴政府合同,任何停牌或除名都將對該公司產生實質性影響。
與石棉有關的索賠-HII及其前身是一系列長期案件的被告,這些案件已經並將繼續在全國各地的各個司法管轄區提起訴訟,在這些案件中,前僱員和現任僱員以及各種第三方聲稱,在HII房地或與HII相關的場所或在HII建造或維修的船隻上工作時,接觸到含有石棉的材料。在某些情況下,公司的債務可投保部分或全部保險。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月裏,解決案件的成本既不是單獨的,也不是總體的。該公司對與石棉有關的負債的估計受到不確定性的影響,因為負債受到許多本身難以預測的變量的影響。儘管該公司認為當前案件的最終解決不會對其綜合財務狀況、經營結果和現金流產生實質性影響,但它無法預測可能會提出哪些新的或修訂的索賠或訴訟,或者可能披露哪些信息,因此無法保證與石棉相關的訴訟的最終結果。
其他訴訟-自2002年以來,公司及其前身一直在與委內瑞拉玻利瓦爾共和國(“共和國”)就Ingalls的維修、翻新和現代化合同提起訴訟二外國建造的護衞艦。經過雙方之間的仲裁程序,2018年2月,仲裁庭判給該公司約1美元。151100萬美元的索賠,並判給共和國約$22在其反訴中獲得了100萬美元。該公司正尋求在多個司法管轄區執行和執行裁決。不能保證這一問題的最終解決。
本公司是正常業務過程中出現的各種其他索賠、法律程序和調查的一方,包括可能導致涉及本公司的行政、民事或刑事訴訟的美國政府調查。該公司是美國政府的承包商,因此此類訴訟可能包括針對該公司的虛假索賠法案指控。儘管公司認為這些其他索賠、法律程序和調查的解決不會對其綜合財務狀況、經營結果和現金流產生實質性影響,但公司無法預測可能會提出哪些新的或修訂的索賠或訴訟或可能披露哪些信息,因此不能對這些事項的最終結果作出保證。
12. 承付款和或有事項
合同履行或有事項-合同利潤率可能包括客户和公司尚未達成協議的事項的收入估計,例如談判過程中的結算、合同變更、索賠以及對意外合同成本進行公平調整的請求。這些估計是基於管理層對潛在因果事件和情況的最佳評估,並根據合同權利和與客户成功談判的可能性確認到預期恢復的程度。截至2022年9月30日,與衡平法調整索賠和請求有關的確認金額不是單獨或合計的重大數額。
環境問題-當本公司為解決目前或以前擁有或租用的經營設施的環境狀況,或在其已被環境保護局指定為潛在責任方或由另一環境機構以類似方式指定的地點的環境狀況而在未來可能產生該等成本時,完成環境補救的估計成本已累計,而相關成本可由管理層估計。這些應計項目不包括與環境事項有關的任何訴訟費用,也不包括記錄為資產報廢債務的金額。管理層估計,截至2022年9月30日,環境修復未來可能的可估測成本並不重要。儘管管理層無法預測隨着補救進展而獲得的新信息或公司承擔的額外補救義務是否會對估計的應計負債產生重大影響,但管理層認為,未來的補救支出不會對公司的綜合財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響。
財務安排-在正常業務過程中,HII使用商業銀行簽發的信用證支持某些租賃、保單和合同履行義務,以及保險公司發行的保證債券,主要用於支持公司的自我保險工人補償計劃。截至2022年9月30日,該公司擁有14已開立但未開立的信用證和美元360未償還的擔保債券達百萬美元。
美國政府聲稱-美國政府不時向公司傳達美國政府不同意的有關公司先前成本的潛在索賠、不允許的成本和處罰。當提交這些初步調查結果時,公司和美國政府代表進行討論,公司從討論中評估索賠的是非曲直,並評估被質疑的金額。儘管本公司相信上述任何事項的解決都不會對其綜合財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響,但無法預測這些事項的最終結果。
其他事項-1985年,該公司與美國海軍簽訂了一項和解協議,以解決與開具賬單和在合同中分配工人補償自我保險費用等相關糾紛。根據1985年的和解協議,公司尚未收回因中科院和美國公認會計準則(“財務會計準則”)對員工補償成本的不同處理而產生的累計應開單成本。根據1985年的和解協議,這些費用將在未來幾段時間內收回。2020年12月,一名美國海軍合同官員發佈了一份裁定,認為1985年的和解協議不符合CAS,並指示該公司制定和實施不同的流程,對工人補償自我保險的成本進行賬單和分配。該公司已向海軍提交了一份擬議的替代辦法草案,以支付和分配工人賠償自我保險的費用,同時繼續重申其相信,1985年的和解協議仍然對雙方具有約束力。儘管公司認為1985年的和解協議符合CAS,不能單方面終止,但公司正在尋求與合同官員談判解決問題。
2022年8月,海軍合同官員發佈了一份書面裁定,認為Ingalls造船物業管理系統存在重大缺陷,導致2對根據一份合同開具的某些發票扣繳%。當簽約官員確定重大缺陷已得到糾正時,扣留將終止並扣留支付給公司的資金。儘管該公司認為此事的最終解決不會對其綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響,但它不能預測或對此事的最終結果作出保證。
集體談判協議-公司約43,000員工,大約45%的保險覆蓋範圍包括九集體談判協議和一場地穩定協議。該公司相信其與員工的關係令人滿意。
13. 僱員退休金及其他退休後福利
公司為符合條件的員工提供固定收益養老金計劃、其他退休後福利計劃和固定繳費養老金計劃。
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月,公司的固定收益養老金計劃和其他退休後福利計劃的成本如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | 九個月結束 9月30日 |
| | 養老金福利 | | 其他好處 | | 養老金福利 | | 其他好處 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨週期效益成本的構成要素 | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務成本 | | $ | 45 | | | $ | 50 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 135 | | | $ | 149 | | | $ | 7 | | | $ | 7 | |
利息成本 | | 65 | | | 60 | | | 3 | | | 4 | | | 194 | | | 180 | | | 10 | | | 11 | |
計劃資產的預期回報 | | (148) | | | (138) | | | — | | | — | | | (446) | | | (414) | | | — | | | — | |
攤銷先前服務費用(貸方) | | 6 | | | 3 | | | (1) | | | (1) | | | 16 | | | 11 | | | (3) | | | (3) | |
精算淨損失(收益)攤銷 | | 8 | | | 28 | | | — | | | (1) | | | 26 | | | 82 | | | (2) | | | (2) | |
沉降收益 | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | — | | | — | |
定期收益(收益)淨成本 | | $ | (28) | | | $ | 3 | | | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | (79) | | | $ | 8 | | | $ | 12 | | | $ | 13 | |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月裏,該公司為其固定收益養老金計劃和其他退休後福利計劃做出了以下貢獻: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月結束 9月30日 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 |
養老金計劃 | | | | |
| | | | |
可自由支配 | | | | |
合格 | | $ | — | | | $ | 60 | |
不合格 | | 7 | | | 6 | |
其他福利計劃 | | 25 | | | 28 | |
捐款總額 | | $ | 32 | | | $ | 94 | |
截至2022年9月30日,該公司預計2022年不會再向其合格的固定收益養老金計劃提供重大現金捐助。
2022年9月6日,公司購買了年金合同,將32給保險公司的總固定收益養老金債務和相關計劃資產約為500退休人員和受益人。年金合同是使用養卹金總信託的資產購買的,不需要額外的資金捐助。這項交易對每月支付給受影響退休人員和受益人的金額、時間或形式沒有影響。在這筆交易中,公司確認了一筆非現金、非經營性養老金結算收益#美元。4這意味着加速確認計入股東權益內累計其他全面損失的精算損失。
2022年3月,該公司結束了關於其一項集體談判協議的談判,該協議要求對該公司的一項養老金計劃進行修訂。由於修訂,計劃的重新計量增加了養卹金負債和税前累積的其他綜合損失約#美元。97百萬美元。
14. 股票補償計劃
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內,公司頒發了新的股票獎勵如下:
受限業績股權-截至2022年9月30日的9個月,公司授予約0.2百萬股RPSR,加權平均股價為$201.48。這些權利將於2024年12月31日生效。截至2021年9月30日止九個月,本公司授予約0.2百萬股RPSR,加權平均股價為$180.05。這些權利將於2023年12月31日獲得懸崖歸屬。所有RPSR均須在各歸屬期間結束時達致以表現為本的目標,並最終歸屬於0%和200授予日期值的%。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月,約有0.2百萬美元和0.1分別歸屬的股份百萬股,其中少於0.1每期由僱員轉賬至本公司以履行最低扣繳税款責任的款項達百萬元。
下表彙總了截至2022年9月30日公司未償還股票獎勵的狀況: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票大獎 (單位:千) | | 加權平均 贈與日期交易會 價值 | | 加權平均剩餘合同期限 (單位:年) |
股票獎勵總額 | | 509 | | | $ | 188.84 | | | 1.2 |
補償費用
公司記錄了授予公司僱員和非僱員董事會成員的獎勵價值的股票薪酬#美元。12百萬美元和美元7截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為100萬美元。公司記錄了授予公司僱員和非僱員董事會成員的獎勵價值的股票薪酬#美元。28百萬美元和美元19截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
公司記錄了與股票獎勵有關的税收優惠#美元。3百萬美元和美元1截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為100萬美元。公司記錄了與股票獎勵有關的税收優惠#美元。5百萬美元和美元3截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。公司確認了與發行股票相關的税收優惠,以了結少於$的股票獎勵1在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中,每個月都有100萬美元。公司確認了與發行股票相關的税收優惠,以了結股票獎勵#美元。4百萬美元和美元2截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
未確認的補償費用
截至2022年9月30日,該公司擁有32022年和2021年授予的與受限股權相關的未確認補償支出,將在加權平均期間確認1年,以及$372022年、2021年和2020年批准的與RPSR相關的未確認補償費用,將在加權平均期間確認1.3好幾年了。
第二項。 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
概述
我們的業務
亨廷頓英格斯工業公司(“HII”、“我們”、“我們”或“我們的”)是一家全球全方位的國防合作伙伴,建造和交付世界上最強大、最具生存能力的海軍艦艇和技術,以保護美國的海洋、天空、陸地、太空和網絡。一個多世紀以來,我們在密西西比州的Ingalls部門和弗吉尼亞州的Newport News部門建造的船舶種類比任何其他美國海軍造船公司都多。我們的任務技術(以前稱為技術解決方案)部門為政府和商業客户提供一系列服務和產品。HII總部設在弗吉尼亞州紐波特紐斯,在國內和國際上擁有約43,000名員工。
我們與美國政府,主要是國防部(“國防部”)開展了大部分業務。作為主承包商、主分包商、團隊成員或合作伙伴,我們參與了許多高度優先的美國國防項目。Ingalls包括我們的非核電船舶設計、建造、維修和維護業務。Newport News包括我們所有的核電船設計、建造、大修、加油以及維修和維護業務。我們的任務技術部門提供廣泛的服務和產品,包括指揮、控制、計算機、通信、網絡、智能、監視和偵察(“C5ISR”)系統和操作;人工智能和機器學習在戰場決策中的應用;防禦和進攻性網絡空間戰略和電子戰;無人自主系統;實況、虛擬和建設性的培訓解決方案;平臺現代化;以及關鍵的核操作。
以下討論應與本Form 10-Q季度報告中包含的未經審計的簡明綜合財務報表以及我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告一起閲讀。
營商環境
我們繼續看到經濟、我們的行業和我們的公司存在不確定性,客户和供應商面臨挑戰、勞動力短缺、供應鏈挑戰和不斷上升的通脹等影響。
美國政府的合同-未來幾年國防計劃的總體國防開支水平存在長期不確定性,美國政府可自由支配的開支水平很可能繼續面臨巨大壓力。
國會在2022年3月發佈了總裁的2023財年預算請求後,開始審議該請求,聯邦政府的撥款尚未敲定。因此,美國政府目前正在根據一項持續決議(“CR”)運作,該決議為2022年12月16日之前的政府運作提供資金。眾議院撥款委員會今年早些時候投票否決了一項國防撥款措施,參議院撥款委員會公佈了國防撥款措施的文本,但傳統的加價過程仍然不確定。參眾兩院軍事委員會已經就各自2023財年的國防授權法案採取了行動,這兩個法案都廣泛支持我們的造船計劃。眾議院全體議員已經批准了其授權法案,並等待參議院對其版本進行審議,然後兩項法案才能達成最終措施。目前尚不確定2023財政年度政府業務是否需要額外的短期資金,或者年度撥款措施是否將在公約與建議委員會期滿之前敲定。撥款措施必須由國會通過並由總裁製定,我們無法預測2023財年預算過程的結果。
我們參與的某些項目的長期資金可能會減少、推遲或取消。此外,削減開支和/或重新確定國防投資的優先順序可能會對我們的供應商、分包商和員工基礎的生存能力產生不利影響。我們參與的項目下的合同或分包合同可能會因缺乏政府資金或政府資金減少或延遲而被美國政府或主承包商終止或調整。美國海軍採購的艦艇數量的大幅減少或為我們的艦船項目提供資金的重大延誤將對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生實質性影響。
聯邦預算環境仍然是一個重大的長期風險。未來的預算和計劃決策將如何發展,以及預算變化將給國防工業帶來哪些挑戰,存在着相當大的不確定性。我們認為,持續的預算壓力可能會對國防可自由支配支出、國防工業基礎設施(包括HII)以及依賴國防工業基礎設施公司的客户、員工、供應商、分包商、投資者和社區產生嚴重影響。雖然很難確定具體的影響,但我們預計,從長遠來看,預算環境可能會導致授予的合同減少,我們美國政府合同的收入、利潤和現金流也會減少。在這種環境下做出的預算和項目決策很可能會對HII和整個國防工業產生長期影響。
政治和經濟環境--全球地緣政治和經濟環境繼續受到不確定性、緊張局勢加劇和不穩定的影響。地緣政治關係已經並正在繼續變化,美國及其盟友面臨的全球安全環境包括來自國家和非國家行為者(包括全球主要大國)以及恐怖組織的威脅、新出現的核緊張局勢、多樣化的地區安全擔憂和政治不穩定。這些全球威脅持續存在於所有領域,從海底到太空
到網絡,全球國防產品、服務和解決方案的市場是由這些複雜和不斷變化的安全挑戰推動的。我們目前的運營環境存在於更廣泛的政治和社會經濟優先事項的背景下,反映了地緣政治緊張局勢、金融市場波動、通脹、具有挑戰性的勞動力市場和新冠肺炎疫情等因素的持續影響和不確定性。
2022年2月,俄羅斯軍隊入侵烏克蘭。作為迴應,美國等國實施了經貿制裁、出口管制等限制措施。衝突和這些制裁對全球經濟和全球商業造成了幹擾,包括網絡安全風險加劇、供應鏈挑戰、能源成本上升以及現有通脹壓力的加劇。此外,更廣泛地説,與中國的緊張關係以及國際貿易政策的變化,包括對進口商品和材料徵收更高關税,以及重新談判自由貿易協定,可能會影響全球國防產品、服務和解決方案市場。
除了能源、食品和鋁的價格飆升外,不斷上升的通脹還導致各種大宗商品和供應商產品的成本上升。通貨膨脹還導致利率上升,提高了聯邦政府的借貸成本,這可能會影響其他支出優先事項。在一個成本意外上升的時代,在我們的合同中加入緩解機制,如經濟價格調整條款,有助於降低負面價格調整的風險。我們對長期固定價格合同的投標通常包括對勞動力和其他合同成本的假設,這些成本在歷史上足以彌補業績期間的成本增長。然而,如果最近的通脹狀況長期持續,我們的成本假設可能不足以覆蓋潛在的合同成本增長,或者可能影響執行相應合同的資源的可用性。管理層正在與我們的客户密切監測可能的成本影響.
宏觀勞動力市場繼續帶來重大挑戰,這些挑戰繼續影響我們的運營和財務業績。我們正在積極應對勞動力市場的挑戰,包括利用外部租賃勞動力和加班來緩解員工的短期短缺,並實施積極的招聘和留住計劃。勞動力短缺也在影響我們的供應鏈,導致材料的提前期延長和通脹壓力。我們能否長期符合合約要求,以及我們的財政表現,全賴我們能否吸引和留住一支穩定的技術工人隊伍。
2022年的《降低通貨膨脹法案》於2022年第三季度簽署成為法律,其中包括對股票回購徵收替代最低税和1%消費税的條款。我們預計從2023年開始徵收消費税,並繼續評估該法案的其他條款對我們業務的影響。
新冠肺炎大流行-新冠肺炎疫情對全球經濟環境產生了巨大影響,包括勞動力短缺和供應鏈挑戰。新冠肺炎危機最初對美國勞動力市場產生了重大影響,隨之而來的挑戰和不確定性加劇了本已存在的勞動力趨勢。吸引和留住人才以及保持合格勞動力的能力不僅影響到行業主承包商,也影響到供應商。我們的供應商相對於其勞動力所產生的挑戰、以合理的價格獲得必要的組件、材料和其他供應品以及獲得運輸和運輸等支持服務的能力,可能會影響供應商以及時、合規和經濟高效的方式提供商定的商品和服務的能力。我們未來可能會招致更多的成本和性能挑戰,包括由於更高的價格、進度延遲或需要尋找和開發替代供應商。
新冠肺炎疫情已經影響到我們的員工、客户、供應商和社區(統稱為“新冠肺炎事件”)。雖然與新冠肺炎活動相關的成本是美國政府合同允許的,但我們的合同財務估計反映了利潤率影響的不確定性,因為此類成本可能不會導致公平調整,特別是對固定價格和固定價格激勵合同,或者保險可能沒有足夠的覆蓋範圍。我們財產保險的再保險公司沒有承保與新冠肺炎相關的各種損失,我們向佛蒙特州法院提出申訴,要求做出裁決,宣佈我們的財產保險計劃承保我們的業務中斷和其他與新冠肺炎相關的損失。我們亦向其他尋求類似濟助的再保險公司提起仲裁程序。佛蒙特州法院駁回了我們的申訴,我們向佛蒙特州最高法院提出上訴。2022年9月,該法院推翻併發回了下級法院的裁決,允許我們繼續索賠。不能保證這一問題的最終解決。見注11:調查、索賠和訴訟。
關鍵會計政策、估計和判斷
正如我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中所討論的那樣,我們認為與以下事項相關的政策是關鍵的會計政策和估計:
•收入確認;
•購買會計、商譽和無形資產;
•訴訟、承諾和或有事項;
•退休福利計劃;以及
•工人補償。
截至2022年9月30日,自2021年12月31日以來,上述關鍵會計政策、估計和判斷沒有實質性變化。
我們根據當前狀況和我們對新冠肺炎事件未來影響的判斷,納入了已實現和估計的未來影響,涉及合同成本和收入確認、有效所得税税率以及我們報告單位記錄的長期資產、金融工具、無形資產和商譽的公允價值。
合同
我們的大部分收入來自與美國政府就設計、生產和支持活動簽訂的多年合同。由於我們許多多年合同的規模、期限和性質,通過完成對銷售和服務收入和成本的估計是複雜的,受許多變量的影響。銷售和服務收入估計是基於商定的合同價格,並根據我們對合同選項、變更單、與時間表、技術表現和價格調整條款(如通貨膨脹或基於指數的條款)相關的激勵和獎勵條款的假設進行了修改。這些多年期合同的交易價格通常是基於生產產品或服務的估計成本加上利潤。產品和服務成本估計基於談判或估計的合同條款、歷史業績趨勢和其他經濟預測。政府合同通常包括以下成本要素:直接材料成本、人工成本和分包成本,以及某些間接成本,包括允許的一般和行政費用。影響我們成本估計的因素包括通脹趨勢、技術和進度風險、內部和分包商業績趨勢、業務量假設、新冠肺炎中斷和資本成本。
除非合同中另有規定,否則根據FAR和CAS法規,向與美國政府的合同開具賬單的成本被視為可允許和可分配的成本。FAR和CAS規定不允許發生的成本包括某些法律成本、遊説成本、慈善捐款、利息成本、組織成本(包括某些合併和收購成本)以及廣告成本。
合同費-商定的合同費用結構包括:固定費用數額、分別獎勵或懲罰低於或高於目標成本的承包商的費用分攤安排、正數授標費用和負數處罰安排。利潤率可能有很大差異,這取決於商定的合同費用安排、合同完成率、業績目標的實現情況以及最終確定收取費用的權利的業績階段,特別是根據獎勵和授予費合同。
獎勵費-某些合同包含基於成本、進度、質量和技術性能等績效標準的獎勵費用。獎勵費用的確定和賺取是基於客户對我們的績效的評估,而不是這些協商的標準。我們認為獎勵費用是可變的考慮因素,通常使用最可能的金額方法將這些費用包括在交易價格中。獎勵費用限於客户分配並可用於業績的資金範圍,以及收入不太可能出現顯着逆轉的金額。
計劃説明
為方便起見,本季度報告中以Form 10-Q形式討論的某些計劃的簡要説明包含在本節的“計劃詞彙表”中。
綜合經營業績
下表列出了精選的財務亮點: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | | | 九個月結束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
銷售和服務收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,338 | | | $ | 288 | | | 12 | % | | $ | 7,864 | | | $ | 6,847 | | | $ | 1,017 | | | 15 | % |
產品銷售成本和服務收入 | | 2,264 | | | 2,007 | | | 257 | | | 13 | % | | 6,763 | | | 5,852 | | | 911 | | | 16 | % |
營業投資收益,淨額 | | 13 | | | 11 | | | 2 | | | 18 | % | | 47 | | | 31 | | | 16 | | | 52 | % |
其他收入和收益,淨額 | | — | | | 2 | | | (2) | | | (100) | % | | — | | | 3 | | | (3) | | | (100) | % |
一般和行政費用 | | 244 | | | 226 | | | 18 | | | 8 | % | | 688 | | | 636 | | | 52 | | | 8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
營業收入 | | 131 | | | 118 | | | 13 | | | 11 | % | | 460 | | | 393 | | | 67 | | | 17 | % |
其他收入(費用) | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | | (27) | | | (24) | | | (3) | | | (13) | % | | (79) | | | (63) | | | (16) | | | (25) | % |
非經營性退休金 | | 71 | | | 45 | | | 26 | | | 58 | % | | 209 | | | 135 | | | 74 | | | 55 | % |
其他,淨額 | | (13) | | | 2 | | | (15) | | | (750) | % | | (30) | | | 10 | | | (40) | | | (400) | % |
聯邦所得税和外國所得税 | | 24 | | | (6) | | | 30 | | | 500 | % | | 104 | | | 51 | | | 53 | | | 104 | % |
淨收益 | | $ | 138 | | | $ | 147 | | | $ | (9) | | | (6) | % | | $ | 456 | | | $ | 424 | | | $ | 32 | | | 8 | % |
經營業績評估和報告
我們根據個別合同和計劃的業績,使用下文提到的財務衡量標準,並考慮本節提到的關鍵會計政策、估計和判斷,來管理和評估我們的業務業績。我們的長期合同組合很大程度上是靈活定價的。因此,在我們龐大的有效合同組合中,銷售額往往與成本同步波動,營業收入是衡量經營業績的關鍵指標。根據管理我們與美國政府業務的FAR規則,大多數類型的成本都是允許的,我們不像關注總合同成本那樣關注個別成本分組,如銷售成本或一般和行政費用,這是確定合同運營收入的關鍵因素。因此,在評估我們的經營業績時,我們主要考慮銷售和服務收入以及營業收入的變化,包括由於合同財務估計的變化以及根據公認會計原則使用累積追趕會計方法而導致的營業收入重大變化的影響。這種做法與我們合同的長期生命週期是一致的,因為管理層通過側重於淨銷售額和營業利潤來評估每一份合同的投標情況,並以類似的方式監測合同完成情況。因此,我們對業務部門業績的討論集中在淨銷售額和營業利潤上,這與我們管理業務的方法是一致的。
產品銷售和服務收入的銷售成本包括材料成本、人工成本和分包成本,以及間接管理費用的分配。我們在合同層面管理成本的類型和金額,這是我們在合同完成時估算總成本的基礎。我們的分析中描述了由於多個合同中特定成本要素的變化而導致的經營業績的異常波動。
銷售和服務收入
銷售和服務收入構成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | | | 九個月結束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
產品銷售 | | $ | 1,774 | | | $ | 1,701 | | | $ | 73 | | | 4 | % | | $ | 5,327 | | | $ | 5,185 | | | $ | 142 | | | 3 | % |
服務收入 | | 852 | | | 637 | | | 215 | | | 34 | % | | 2,537 | | | 1,662 | | | 875 | | | 53 | % |
銷售和服務收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,338 | | | $ | 288 | | | 12 | % | | $ | 7,864 | | | $ | 6,847 | | | $ | 1,017 | | | 15 | % |
截至2022年9月30日的三個月,產品銷售額比2021年同期增加了7300萬美元,增幅為4%。截至2022年9月30日的9個月,產品銷售額比2021年同期增加了1.42億美元,增幅為3%。在截至2022年9月30日的三個月裏,Ingalls的產品銷售額下降了900萬美元,主要是由於傳説一級國家安全切割機(“NSC”)計劃和兩棲攻擊艦,部分抵消了水面戰鬥員數量的增加。在截至2022年9月30日的9個月裏,Ingalls的產品銷售額下降了4800萬美元,這主要是由於水面戰鬥員和傳説NSC級計劃,部分被兩棲攻擊艦的更大容量所抵消。在截至2022年9月30日的三個月裏,Newport News的產品銷售額增加了9700萬美元,這主要是由於潛艇和航空母艦的銷量增加。在截至2022年9月30日的9個月裏,Newport News的產品銷售額增加了1.96億美元,這主要是由於航空母艦和潛艇銷量增加的結果。在截至2022年9月30日的三個月裏,任務技術公司的產品銷售額減少了1500萬美元,這主要是由於無人系統的銷量下降,但被艦隊維護的銷量增加部分抵消了這一影響。在截至2022年9月30日的9個月裏,任務技術公司的產品銷售額減少了600萬美元,這主要是由於無人系統的銷量下降,但國防和聯邦解決方案(“DFS”)和艦隊維護的銷量增加部分抵消了這一影響。
截至2022年9月30日的三個月,服務收入與2021年同期相比增加了2.15億美元,增幅為34%。截至2022年9月30日的9個月,服務收入與2021年同期相比增加了8.75億美元,增幅為53%。在截至2022年9月30日的三個月裏,Ingalls的服務收入增加了300萬美元,這主要是由於地面戰鬥人員服務數量增加的結果。在截至2022年9月30日的9個月裏,Ingalls的服務收入增加了1500萬美元,這主要是由於兩棲攻擊艦服務的數量增加,但部分被水面戰鬥服務的數量減少所抵消。在截至2022年9月30日的三個月裏,Newport News的服務收入減少了400萬美元,這主要是由於潛艇服務的數量減少,但海軍核支持服務的數量增加部分抵消了這一影響。在截至2022年9月30日的9個月裏,Newport News的服務收入減少了4700萬美元,這主要是由於潛艇和航空母艦服務的數量減少,但海軍核支持服務的數量增加部分抵消了這一影響。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,任務技術公司的服務收入分別增加了2.16億美元和9.07億美元,這主要是由於2021年第三季度收購Aion導致外勤部服務量增加的結果。
銷售成本和服務收入
產品銷售成本、服務成本收入、經營投資收入、淨額以及一般和行政費用如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | | | 九個月結束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
產品銷售成本 | | $ | 1,517 | | | $ | 1,453 | | | $ | 64 | | | 4 | % | | $ | 4,511 | | | $ | 4,402 | | | $ | 109 | | | 2 | % |
佔產品銷售額的百分比 | | 85.5 | % | | 85.4 | % | | | | | | 84.7 | % | | 84.9 | % | | | | |
服務成本收入 | | 747 | | | 554 | | | 193 | | | 35 | % | | 2,252 | | | 1,450 | | | 802 | | | 55 | % |
服務收入的% | | 87.7 | % | | 87.0 | % | | | | | | 88.8 | % | | 87.2 | % | | | | |
營業投資收益,淨額 | | 13 | | | 11 | | | 2 | | | 18 | % | | 47 | | | 31 | | | 16 | | | 52 | % |
其他收入和收益,淨額 | | — | | | 2 | | | (2) | | | (100) | % | | — | | | 3 | | | (3) | | | (100) | % |
一般和行政費用 | | 244 | | | 226 | | | 18 | | | 8 | % | | 688 | | | 636 | | | 52 | | | 8 | % |
銷售和服務收入的% | | 9.3 | % | | 9.7 | % | | | | | | 8.7 | % | | 9.3 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售成本和服務收入 | | $ | 2,495 | | | $ | 2,220 | | | $ | 275 | | | 12 | % | | $ | 7,404 | | | $ | 6,454 | | | $ | 950 | | | 15 | % |
產品銷售成本
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的三個月的產品銷售成本增加了6400萬美元,增幅為4%。與2021年同期相比,截至2022年9月30日的9個月的產品銷售成本增加了1.09億美元,增幅為2%。在截至2022年9月30日的三個月裏,Ingalls的產品銷售成本增加了800萬美元,這主要是由於阿利·伯克(DDG 51)級驅逐艦,通過上述體積減少部分抵消。在截至2022年9月30日的9個月中,Ingalls的產品銷售成本減少了3,000萬美元,這主要是由於上述數量的減少,部分被以下方面的較高風險報廢所抵消哈里斯堡(LPD 30)。在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏,Newport News的產品銷售成本分別增加了7000萬美元和1.46億美元,這主要是上述銷量增加的結果。在上述數量變化的推動下,在截至2022年9月30日的三個月中,任務技術公司的產品銷售成本減少了1100萬美元。任務技術公司的產品銷售成本在截至2022年9月30日的9個月中保持不變。如下所述,在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,與運營FAS/CAS調整相關的產品銷售成本分別減少了300萬美元和700萬美元。
產品銷售成本佔產品銷售的百分比從截至2021年9月30日的三個月的85.4%增加到截至2022年9月30日的三個月的85.5%。這一增長主要是由於維吉尼亞(SSN 774)潛艇計劃,由於收購Aion,2022年購買的無形資產攤銷較高,泰德·史蒂文斯(DDG 128)和德爾伯特·D·布萊克(DDG 119),由合同激勵措施部分抵消哥倫比亞級(SSBN 826)潛艇計劃,在USS上高風險退役波特蘭(LPD 27),以及運行的FAS/CAS調整的有利變化。產品銷售成本佔產品銷售的百分比從截至2021年9月30日的9個月的84.9%下降到截至2022年9月30日的9個月的84.7%。減少的主要原因是合同估計數因設施資本和價格調整條款、合同激勵措施哥倫比亞級(SSBN 826)潛艇計劃,更高風險退役哈里斯堡(LPD 30)和USS勞德代爾堡(LPD 28)交付後,以及運營FAS/CAS調整的有利變化,部分被以下項目的較低風險報廢抵消維吉尼亞級(SSN 774)潛艇計劃,並獲得美國航空母艦合同獎勵傑克·H·盧卡斯 (DDG 125) in 2021.
服務成本收入
截至2022年9月30日的三個月,服務成本收入與2021年同期相比增加了1.93億美元,增幅為35%。截至2022年9月30日的9個月,服務成本收入與2021年同期相比增加了8.02億美元,增幅為55%。在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏,Ingalls的服務成本收入分別增加了600萬美元和1800萬美元,這主要是由於上述數量的增加。Newport News的服務成本收入分別減少了800萬美元和5800萬美元
截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元,主要是由於上述交易量較低所致。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,任務技術公司的服務成本收入分別增加了1.97億美元和8.45億美元,這主要是由於上述數量的增加。如下所述,在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,與運營的FAS/CAS調整相關的服務成本收入分別減少了200萬美元和300萬美元。
服務成本收入佔服務收入的百分比從截至2021年9月30日的三個月的87.0%增加到截至2022年9月30日的三個月的87.7%。這一增長主要是由於收購Aion導致2022年購買的無形資產攤銷較高,以及合同組合的同比差異,但被2021年第三季度收購Alion帶來的外勤部服務業績改善以及運營FAS/CAS調整的有利變化部分抵消。服務成本收入佔服務收入的百分比從截至2021年9月30日的9個月的87.2%增加到截至2022年9月30日的9個月的88.8%。這一增長主要是由於收購Aion導致2022年購買的無形資產攤銷較高,以及合同組合的同比差異,但被2021年第三季度收購Alion帶來的外勤部服務業績改善以及運營FAS/CAS調整的有利變化部分抵消。
營業投資收益,淨額
我們運營投資的活動與持有投資的部門的運營密切相關。因此,我們在營業收入中記錄了與權益法投資收益相關的收入。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的淨運營投資收入分別比2021年同期增加200萬美元和1600萬美元,這主要是因為我們對一家未合併的船舶維修和特種製造合資企業以及我們的核和環境合資企業的投資增加了股權收入。
其他收入和收益,淨額
截至2022年9月30日的三個月,其他收入和收益淨額比2021年同期減少200萬美元,主要是由於2021年第三季度確認的收益,這是有利的索賠解決方案的結果。截至2022年9月30日的9個月,其他收入和收益淨額比上年同期減少300萬美元,主要是由於有利的索賠解決方案和2021年出售我們的石油和天然氣業務所確認的收益。
一般和行政費用
根據行業慣例和規範政府合同成本核算要求的條例,大多數一般和行政費用被認為是政府合同允許和分配的成本。這些費用在系統的基礎上分配給進行中的合同,合同履約因數包括這一費用構成部分作為費用的一個要素。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的一般和行政費用分別比2021年同期增加了1800萬美元和5200萬美元,這主要是由於2021年第三季度收購Aion導致的間接成本增加,以及當前的州所得税支出,但非當前州所得税的有利變化部分抵消了這一增長。
營業收入
我們認為營業收入是評估我們經營業績的重要指標,並與行業慣例一致,我們將營業收入定義為收入減去產生收入的相關成本以及一般和行政費用。
我們通過參考“部門營業收入”對我們的運營進行內部管理,營業收入被定義為營業收入調整前的營業收入和非當期國家所得税,這兩項都不會影響部門業績。分部營業收入不是公認會計準則下的衡量標準。在分析我們的經營業績時,投資者應該使用部門營業收入,而不是作為營業收入或根據公認會計準則提出的任何其他業績衡量標準的替代。這是我們用來
評估我們的核心運營業績。我們認為,分部營業收入反映了另一種看待我們業務各方面的方式,當與我們的GAAP結果一起查看時,可以更全面地瞭解影響我們業務的因素和趨勢。我們相信,這一指標被投資者使用,是衡量我們業績的有用指標。由於不是所有公司都使用相同的計算方法,我們對部門營業收入的列報可能不能與其他公司的類似標題的衡量標準相比較。
下表將營業收入與分段營業收入進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | | | 九個月結束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
營業收入 | | $ | 131 | | | $ | 118 | | | $ | 13 | | | 11 | % | | $ | 460 | | | $ | 393 | | | $ | 67 | | | 17 | % |
正在運行的FAS/CAS調整 | | 36 | | | 41 | | | (5) | | | (12) | % | | 108 | | | 118 | | | (10) | | | (8) | % |
非當期國家所得税 | | (1) | | | 4 | | | (5) | | | (125) | % | | (1) | | | 12 | | | (13) | | | (108) | % |
分部營業收入 | | $ | 166 | | | $ | 163 | | | $ | 3 | | | 2 | % | | $ | 567 | | | $ | 523 | | | $ | 44 | | | 8 | % |
分部營業收入
截至2022年9月30日的三個月,該部門的營業收入為1.66億美元,而2021年同期的部門營業收入為1.63億美元。增加的主要原因是合同激勵哥倫比亞級(SSBN 826)潛艇計劃,由於2021年第三季度收購Aion而改善了DFS服務的性能,更高的股權收入,以及USS上更高的退役風險波特蘭(LPD 27),部分被較低風險退休所抵消維吉尼亞(SSN 774)潛艇計劃,由於收購Aion,2022年購買的無形資產攤銷較高,泰德·史蒂文斯(DDG 128)和德爾伯特·D·布萊克 (DDG 119).
截至2022年9月30日的9個月,該部門的營業收入為5.67億美元,而2021年同期的部門營業收入為5.23億美元。增加的主要原因是合同估計數從設施資本和價格調整條款、合同激勵措施、哥倫比亞級(SSBN 826)潛艇計劃,更高風險退役哈里斯堡(LPD 30)和USS勞德代爾堡(LPD 28),2021年第三季度收購Alion導致外勤部服務業績改善,以及股權收入增加,但因收購Alion導致2022年購買的無形資產攤銷增加,維吉尼亞級(SSN 774)潛艇計劃,並獲得美國航空母艦合同獎勵傑克·H·盧卡斯 (DDG 125) in 2021.
每一部門的活動將在下面的部門經營業績中進行討論。
Fas/CAS調整和運行中的Fas/CAS調整
財務會計準則/財務會計準則調整反映根據公認會計原則(“財務會計準則”)釐定的退休金及其他退休後福利開支與根據美國成本會計準則(“財務會計準則”)計入分部營業收入的該等項目的開支之間的差額。財務和財務分析系統/財務會計系統業務調整不包括定期福利淨成本的下列組成部分:利息成本、計劃資產的預期回報、先前服務費用(貸方)和精算損失(收益)的攤銷以及結算和削減影響。
運作中的財務和財務報表/財務和財務報表調整的組成部分如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | | | 九個月結束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
Fas收益(費用) | | $ | 24 | | | $ | (7) | | | $ | 31 | | | 443 | % | | $ | 67 | | | $ | (21) | | | $ | 88 | | | 419 | % |
CAS成本 | | 11 | | | 11 | | | — | | | — | % | | 34 | | | 38 | | | (4) | | | (11) | % |
Fas/CAS調整 | | 35 | | | 4 | | | 31 | | | 775 | % | | 101 | | | 17 | | | 84 | | | 494 | % |
非經營性退休金 | | (71) | | | (45) | | | (26) | | | (58) | % | | (209) | | | (135) | | | (74) | | | (55) | % |
正在運行的FAS/CAS調整 | | $ | (36) | | | $ | (41) | | | $ | 5 | | | 12 | % | | $ | (108) | | | $ | (118) | | | $ | 10 | | | 8 | % |
在截至2022年和2021年9月30日的三個月裏,運營的FAS/CAS調整分別為淨支出3600萬美元和4100萬美元。財務和財務司/CAS業務調整為淨支出1.08億美元
截至2022年和2021年9月30日的9個月分別為1.18億美元。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,財務會計和財務會計業務調整的有利變化分別為500萬美元和1,000萬美元,主要是由於更快地確認了財務會計準則下的更高利率。
非當期國家所得税
非當期國家所得税包括遞延國家所得税,反映遞延國家税收資產和負債的變化,以及與相關期間國家未確認税收優惠變化相關的税收支出或收益。這些金額記錄在營業收入中。當期國家所得税費用計入合同成本,並計入銷售成本和服務收入分部營業收入。
截至2022年9月30日的三個月,非當期州所得税優惠為100萬美元,而2021年同期的非當期州所得税支出為400萬美元。非當期州所得税的有利變化是由於遞延州所得税支出的減少,這主要歸因於目前不可扣除的所得税支出的增加。截至2022年9月30日的9個月,非當期州所得税優惠為100萬美元,而2021年同期的非當期州所得税支出為1200萬美元。非當期州所得税的有利變化是由於遞延州所得税支出的減少,這主要歸因於目前不可扣除的所得税支出的增加。
利息支出
與2021年同期相比,截至2022年9月30日的三個月和九個月的利息支出分別增加了300萬美元和1600萬美元,主要是由於發行了優先票據和2021年第三季度定期貸款項下的借款。
非經營性退休福利
非營業退休福利包括定期福利淨成本的下列組成部分:利息成本、計劃資產的預期回報、先前服務成本(貸方)和精算損失(收益)的攤銷以及結算和削減影響。在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏,2600萬美元和7400萬美元的非營業退休福利的有利變化主要是由2021年計劃資產回報率上升推動的。
其他,淨額
其他方面,與2021年同期相比,截至2022年9月30日的三個月和九個月的淨支出分別增加了1500萬美元和4000萬美元,這主要是由於投資中已實現和未實現的淨虧損。
聯邦所得税和外國所得税
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月,我們運營收益的有效所得税税率分別為14.8%和(4.3%)。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月,我們的運營收益的有效所得税税率分別為18.6%和10.7%。截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率較高,主要是由於2021年記錄的前幾個時期的研發税收抵免。
對於每個三個月和九個月結束2022年9月30日和2021年9月30日,我們的有效税率與聯邦法定企業所得税税率不同,主要是由於之前幾個時期的研發税收抵免。見附註10:所得税。
分部經營業績
陳述的基礎
我們分為三個可報告的細分市場:英格斯、紐波特新聞和任務技術。
下表列出了各部門的經營結果: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | | | 九個月結束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
銷售和服務收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
英戈爾斯 | | $ | 623 | | | $ | 628 | | | $ | (5) | | | (1) | % | | $ | 1,912 | | | $ | 1,947 | | | $ | (35) | | | (2) | % |
紐波特新聞 | | 1,445 | | | 1,354 | | | 91 | | | 7 | % | | 4,268 | | | 4,124 | | | 144 | | | 3 | % |
任務技術 | | 595 | | | 394 | | | 201 | | | 51 | % | | 1,785 | | | 890 | | | 895 | | | 101 | % |
部門間抵銷 | | (37) | | | (38) | | | 1 | | | 3 | % | | (101) | | | (114) | | | 13 | | | 11 | % |
銷售和服務收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,338 | | | $ | 288 | | | 12 | % | | $ | 7,864 | | | $ | 6,847 | | | $ | 1,017 | | | 15 | % |
營業收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
英戈爾斯 | | $ | 50 | | | $ | 62 | | | $ | (12) | | | (19) | % | | $ | 242 | | | $ | 233 | | | $ | 9 | | | 4 | % |
紐波特新聞 | | 102 | | | 88 | | | 14 | | | 16 | % | | 277 | | | 257 | | | 20 | | | 8 | % |
任務技術 | | 14 | | | 13 | | | 1 | | | 8 | % | | 48 | | | 33 | | | 15 | | | 45 | % |
分部營業收入 | | 166 | | | 163 | | | 3 | | | 2 | % | | 567 | | | 523 | | | 44 | | | 8 | % |
影響營業收入的非分部因素 | | | | | | | | | | | | | | | | |
正在運行的FAS/CAS調整 | | (36) | | | (41) | | | 5 | | | 12 | % | | (108) | | | (118) | | | 10 | | | 8 | % |
非當期國家所得税 | | 1 | | | (4) | | | 5 | | | 125 | % | | 1 | | | (12) | | | 13 | | | 108 | % |
營業收入 | | $ | 131 | | | $ | 118 | | | $ | 13 | | | 11 | % | | $ | 460 | | | $ | 393 | | | $ | 67 | | | 17 | % |
關鍵部分財務措施
銷售和服務收入
期間間收入反映了新合同和正在進行的合同的執行情況。銷售和服務收入的變化通常以數量表示。除非另有説明,否則數量通常是指由於生產活動水平、交貨率或個別合同的服務水平不同而導致的報告收入的增加(或減少)。成交量的變化通常會根據特定合同的利潤率帶來相應的收入變化。
分部營業收入
分部營業收入反映了分部內合同的綜合履約結果。這一措施不包括與合同履行沒有直接聯繫的某些費用,如經營財務和財務分析系統/財務會計系統調整和非現行國家所得税。分部營業收入的變化通常以數量或業績表示,如上所述。業績是指合同利潤率的變化。這些變化通常涉及與修訂完工時估計成本(“EAC”)相關的利潤確認,反映該合同經營業績的改善或惡化。營業收入變動在記錄EAC變動時按迄今累計基礎計入。分部的營業收入也可能受到合同履行、勞動力中斷的影響、颶風等自然災害的影響、與客户的爭議項目的解決、保險收益的追回以及其他獨立事件的影響。在完成長期合同時,任何最初估計的未發生的成本或未充分利用的準備金,如保修準備金,也可能影響合同收益。如該等事項已發生,而其影響屬重大,則須另作描述。
累計調整
對於三個月和九個月結束2022年9月30日和2021年9月30日,有利和不利的累計追趕幅度調整如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | 九個月結束 9月30日 |
| | |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
毛利調整 | | $ | 84 | | | $ | 51 | | | $ | 297 | | | $ | 199 | |
不利調整總額 | | (57) | | | (30) | | | (157) | | | (93) | |
淨調整數 | | $ | 27 | | | $ | 21 | | | $ | 140 | | | $ | 106 | |
在截至2022年9月30日的三個月內,有利的累積追趕幅度調整與哥倫比亞級(SSBN 826)潛艇計劃。在同一時期,不利的累積追趕幅度調整與較低的風險退休有關維吉尼亞級(SSN 774)潛艇計劃。
在截至2022年9月30日的9個月中,有利的累積追趕利潤率調整與C白蘭地級(SSBN 826)潛艇計劃和USS上的高風險退役勞德代爾堡 (LPD 28), 布幹維爾(LHA 8),以及哈里斯堡(LPD 30)。在同一時期,不利的累積追趕幅度調整與美國航空母艦RCOH上較低的風險退役有關喬治·華盛頓(CVN 73).
在截至2021年9月30日的三個月內,沒有任何有利或不利的累積追趕利潤率調整個別顯著。
在截至2021年9月30日的9個月中,有利的累積追趕利潤率調整包括布幹維爾(LHA 8),對USS的合同激勵傑克·H·盧卡斯(DDG 125),以及USS上的風險退休勞德代爾堡(LPD 28)。在同一時期內,沒有任何不利的累積追趕利潤率調整個別顯著。
英戈爾斯 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | | | 九個月結束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
銷售和服務收入 | | $ | 623 | | | $ | 628 | | | $ | (5) | | | (1) | % | | $ | 1,912 | | | $ | 1,947 | | | $ | (35) | | | (2) | % |
分部營業收入 | | 50 | | | 62 | | | (12) | | | (19) | % | | 242 | | | 233 | | | 9 | | | 4 | % |
作為細分市場銷售額的百分比 | | 8.0 | % | | 9.9 | % | | | | | | 12.7 | % | | 12.0 | % | | | | |
銷售和服務收入
在截至2022年9月30日的三個月裏,Ingalls的收入比2021年同期減少了500萬美元,降幅為1%,主要是由於傳説NSC級計劃和兩棲攻擊艦,部分抵消了水面戰鬥員較高的收入。公司的收入傳説由於上的音量較低,NSC類節目減少弗裏德曼(NSC 11)和卡爾霍恩(NSC 10)。兩棲攻擊艦收入下降,原因是美國航空母艦的數量減少勞德代爾堡(LPD 28),部分被LHA 9(未命名)上的更高容量所抵消。水面戰鬥員的收入增加,原因是薩德·科克倫(DDG 135)和特立尼達Telesforo(DDG 139),部分被上的較低音量抵消小弗蘭克·E·彼得森 (DDG 121), 耶利米·丹頓 (DDG 129), and 泰德·史蒂文斯 (DDG 128).
在截至2022年9月30日的9個月中,英格爾的收入比2021年同期減少了3500萬美元,降幅為2%,主要是由於水面戰鬥人員和傳説NSC級計劃,部分被兩棲攻擊艦較高的收入所抵消。水面戰鬥員收入下降,原因是耶利米·丹頓(DDG 129), 小弗蘭克·E·彼得森(DDG 121)和USS傑克·H·盧卡斯(DDG 125),被更高的音量部分抵消薩德·科克倫(DDG 135)。公司的收入傳説由於上的音量較低,NSC類節目減少弗裏德曼(NSC 11)和卡爾霍恩(NSC 10)。兩棲攻擊的收入
由於LHA 9(未命名)上的運量增加,USS上的運量下降部分抵消了這一增長勞德代爾堡(LPD 28)和布幹維爾 (LHA 8).
分部營業收入
截至2022年9月30日的三個月,Ingalls部門的營業收入為5000萬美元,而2021年同期的部門營業收入為6200萬美元。下降主要是由於退休風險較低。泰德·史蒂文斯(DDG 128)和德爾伯特·D·布萊克(DDG 119),部分被USS上風險較高的退役所抵消波特蘭 (LPD 27).
截至2022年9月30日的9個月,Ingalls部門的營業收入為2.42億美元,而2021年同期的部門營業收入為2.33億美元。增加的主要原因是設施、資本和價格調整條款的合同估計數發生了有利的變化,以及哈里斯堡(LPD 30)和USS勞德代爾堡(LPD 28),因收到USS的合同獎勵而部分抵消傑克·H·盧卡斯 (DDG 125) in 2021.
紐波特新聞 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | | | 九個月結束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
銷售和服務收入 | | $ | 1,445 | | | $ | 1,354 | | | $ | 91 | | | 7 | % | | $ | 4,268 | | | $ | 4,124 | | | $ | 144 | | | 3 | % |
分部營業收入 | | 102 | | | 88 | | | 14 | | | 16 | % | | 277 | | | 257 | | | 20 | | | 8 | % |
作為細分市場銷售額的百分比 | | 7.1 | % | | 6.5 | % | | | | | | 6.5 | % | | 6.2 | % | | | | |
銷售和服務收入
截至2022年9月30日的三個月,Newport News的收入比2021年同期增加了9100萬美元,增幅為7%,這主要是由於海軍核支持服務、潛艇和航空母艦收入的增加。海軍核支持服務收入增加的主要原因是潛艇和航母艦隊支持服務的數量增加。潛艇收入增加,原因是哥倫比亞第V類(SSBN 826)潛艇計劃和第V座潛艇維吉尼亞(SSN 774)級潛艇計劃,因潛艇服務和第IV座潛艇數量減少而部分抵消維吉尼亞級(SSN 774)潛艇計劃。航空母艦收入增加主要是因為美國航空母艦RCOH的數量增加約翰·C·斯坦尼斯(CVN 74),被美國航空母艦RCOH上較低的體積部分抵消喬治·華盛頓 (CVN 73).
截至2022年9月30日的9個月,Newport News的收入比2021年同期增加了1.44億美元,增幅為3%,這主要是由於航空母艦、潛艇和海軍核支持服務的收入增加所致。航空母艦收入增加主要是因為美國航空母艦RCOH的數量增加約翰·C·斯坦尼斯(CVN 74),被美國航空母艦RCOH上較低的體積部分抵消喬治·華盛頓(CVN 73).
潛艇收入增加,原因是哥倫比亞第V類(SSBN 826)潛艇計劃和第V座潛艇維吉尼亞(SSN 774)級潛艇計劃,部分抵消了第IV組艇的較低容量維吉尼亞級(SSN 774)潛艇計劃。海軍核支持服務收入增加的主要原因是航母艦隊支持服務數量增加,但部分抵消了設施維護服務數量減少的影響。
分部營業收入
截至2022年9月30日的三個月,Newport News部門的營業收入為1.02億美元,而2021年同期的部門營業收入為8800萬美元。增加的主要原因是合同激勵哥倫比亞級(SSBN 826)潛艇計劃,部分被較低風險退役所抵消維吉尼亞級(SSN 774)潛艇計劃。
截至2022年9月30日的9個月,Newport News部門的營業收入為2.77億美元,而2021年同期的部門營業收入為2.57億美元。增加的主要原因是合同激勵哥倫比亞級(SSBN 826)潛艇計劃以及設施資本和價格調整條款帶來的合同估計的有利變化,部分被維吉尼亞級(SSN 774)潛艇計劃。
任務技術 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日 | | | | 九個月結束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
銷售和服務收入 | | $ | 595 | | | $ | 394 | | | $ | 201 | | | 51 | % | | $ | 1,785 | | | $ | 890 | | | $ | 895 | | | 101 | % |
分部營業收入 | | 14 | | | 13 | | | 1 | | | 8 | % | | 48 | | | 33 | | | 15 | | | 45 | % |
作為細分市場銷售額的百分比 | | 2.4 | % | | 3.3 | % | | | | | | 2.7 | % | | 3.7 | % | | | | |
銷售和服務收入
截至2022年9月30日的三個月,任務技術公司的收入比2021年同期增加了2.01億美元,增幅為51%,這主要是由於2021年第三季度收購Aion導致DFS的業務量增加。
在截至2022年9月30日的9個月中,任務技術公司的收入比2021年同期增加了8.95億美元,增幅為101%,這主要是由於2021年第三季度收購Aion導致DFS的業務量增加。
分部營業收入
截至2022年9月30日的三個月,任務技術部門的營業收入為1400萬美元,而2021年同期的部門營業收入為1300萬美元。這一增長主要是由於2021年第三季度收購Alion導致DFS業績改善,以及股權收入增加,但因收購Alion導致2022年購買的無形資產攤銷增加,部分抵消了這一增長。
截至2022年9月30日的9個月,任務技術部門的營業收入為4800萬美元,而2021年同期的部門營業收入為3300萬美元。這一增長主要是由於2021年第三季度收購Alion導致DFS業績改善,以及股權收入增加,但因收購Alion導致2022年購買的無形資產攤銷增加,部分抵消了這一增長。
積壓
截至2022年9月30日和2021年12月31日的總積壓分別約為467億美元和485億美元。總積壓既包括有資金的訂單(客户根據合同承擔資金義務的公司訂單),也包括無資金的訂單(客户目前沒有合同義務提供資金的公司訂單)。積壓不包括未執行的合同選項和無資金的不確定交貨/不確定數量訂單。對於沒有規定合同價值的合同,積壓只包括客户承諾的金額。
下表按部門列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日的有資金和無資金積壓:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | | | | 總計 | | | | | | 總計 |
(百萬美元) | | 資金支持 | | 無資金支持 | | 積壓 | | 資金支持 | | 無資金支持 | | 積壓 |
英戈爾斯 | | $ | 9,698 | | | $ | 1,028 | | | $ | 10,726 | | | $ | 10,216 | | | $ | 792 | | | $ | 11,008 | |
紐波特新聞 | | 11,914 | | | 18,675 | | | 30,589 | | | 11,121 | | | 21,198 | | | 32,319 | |
任務技術 | | 1,600 | | | 3,746 | | | 5,346 | | | 1,334 | | | 3,789 | | | 5,123 | |
總積壓 | | $ | 23,212 | | | $ | 23,449 | | | $ | 46,661 | | | $ | 22,671 | | | $ | 25,779 | | | $ | 48,450 | |
截至2021年12月31日,總積壓的485億美元中約有18%預計將在2022年轉化為銷售。截至2022年9月30日和2021年12月31日,美國政府訂單基本上構成了所有積壓訂單。
獎項
在截至2022年9月30日的9個月中,新授予的合同價值約為61億美元,其中包括一項建造特立尼達Telesforo (DDG 139).
流動資金和資本資源
我們尋求有效地將經營結果轉換為現金,用於運營我們的業務、實施我們的業務戰略和最大化股東價值。我們使用各種財務措施來協助資本部署決策,包括經營活動提供的淨現金和自由現金流。我們相信這些措施對投資者評估我們的財務表現是有用的。
下表彙總了經營活動提供的現金流的主要組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月結束 9月30日 | | 2022 vs. 2021 | | |
| | | | |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | |
淨收益 | | $ | 456 | | | $ | 424 | | | $ | 32 | | | |
折舊及攤銷 | | 269 | | | 208 | | | 61 | | | |
壞賬準備 | | (7) | | | — | | | (7) | | | |
基於股票的薪酬 | | 28 | | | 19 | | | 9 | | | |
| | | | | | | | |
遞延所得税 | | (14) | | | 74 | | | (88) | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
有價證券投資的損失(收益) | | 34 | | | (12) | | | 46 | | | |
| | | | | | | | |
退休人員福利 | | (99) | | | (73) | | | (26) | | | |
| | | | | | | | |
增加貿易營運資金 | | (502) | | | (151) | | | (351) | | | |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 165 | | | $ | 489 | | | $ | (324) | | | |
從歷史上看,我們一直維持着股權和債務融資相結合的資本結構。我們改變了我們的
利用這兩種手段來優化我們的股本回報和進行收購。我們希望能償還目前的債務
這些債務是通過目前業務水平的內部資金和/或在債務到期日之前在債務市場進行再融資而到期的。
現金流
以下我們討論了影響截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月現金流量的重大運營、投資和融資活動,這些活動是根據我們未經審計的簡明綜合現金流量表分類的。
經營活動
截至2022年9月30日的9個月,經營活動提供的現金為1.65億美元,而2021年同期為4.89億美元。經營現金流的不利變化主要是由於貿易週轉資金的不利變化,以及所得税和利息支付的增加,但部分被退休人員福利計劃繳費減少所抵消。貿易週轉金的變化主要是由應收賬款的收款時間決定的。
我們預計,從運營中產生的現金與我們目前的現金和現金等價物以及現有的信貸安排相結合,將足以償還債務和退休人員福利計劃,履行合同義務,併為資本支出提供資金,至少從2022年10月1日開始的12個月,以及根據我們目前的業務計劃,在這12個月之後。
投資活動
截至2022年9月30日的9個月,投資活動中使用的現金為1.78億美元,而2021年同期投資活動中使用的現金為18.42億美元。投資現金的變化是由2021年收購Aion推動的。2022年,我們預計我們用於維護和維持的資本支出將
約佔年收入的1.0%,我們的可自由支配資本支出約佔年收入的1.5%至2.0%。
融資活動
截至2022年9月30日的9個月中,融資活動中使用的現金為4.97億美元,而2021年同期融資活動中使用的現金為13.96億美元。融資現金的變化主要是由於2021年長期債務產生的16.5億美元收益,3億美元長期債務的償還增加,某些基於股票的支付安排的員工税增加700萬美元,以及現金股息支付增加400萬美元,但被普通股回購減少4600萬美元和債務發行成本減少2200萬美元部分抵消。
自由現金流
自由現金流是指經營活動提供的現金減去資本支出後的有關贈款收益。自由現金流不是公認會計準則下的衡量標準。自由現金流作為一種分析工具有其侷限性,不應與衡量我們業績的淨收益或作為衡量我們流動性的經營活動提供的淨現金的指標分開考慮,或將其作為替代。我們相信,自由現金流對我們的投資者來説是一項重要的流動性指標,因為它提供了對我們當前和期間業績的洞察,以及我們從持續運營中產生現金的能力。我們還使用自由現金流作為評估業務業績的關鍵運營指標,以及評估管理業績和確定激勵性薪酬的關鍵業績指標。自由現金流可能無法與其他公司的類似標題指標相媲美。
下表對經營活動提供的現金淨額與自由現金流進行了核對: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月結束 9月30日 | | 2022 vs. 2021 |
| | |
(百萬美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 165 | | | $ | 489 | | | $ | (324) | |
減少資本支出: | | | | | | |
資本支出增加額 | | (179) | | | (216) | | | 37 | |
為資本支出撥付收益 | | — | | | 11 | | | (11) | |
自由現金流 | | $ | (14) | | | $ | 284 | | | $ | (298) | |
截至2022年9月30日的9個月,自由現金流比2021年同期減少2.98億美元,主要原因是貿易營運資本的不利變化,以及所得税和利息支付的增加,但部分被對退休人員福利計劃的繳費減少和資本支出減少所抵消。
政府管制與監管
根據與承包商業務系統相關的法規,如果美國政府確定一個或多個此類系統存在重大缺陷,則有權減少或扣留合同付款。截至2022年9月30日和2021年9月30日,美國政府根據受這些規定約束的合同扣留的累計付款金額對我們的流動性或現金流並不重要。
表外安排
在正常業務過程中,我們使用商業銀行出具的信用證支持某些租賃、保險單和合同履行義務,以及保險公司發行的保證債券,主要用於支持我們的自我保險工傷補償計劃。截至2022年9月30日,已簽發但未提取的信用證為1,400萬美元,未償還的擔保債券為3.6億美元。截至2022年9月30日,我們沒有其他重大的表外安排。
會計準則更新
有關會計準則更新的信息,見第一部分第1項中的附註3:會計準則更新。
前瞻性陳述和預測
本季度報告中的Form 10-Q和我們向美國證券交易委員會(SEC)提交的其他文件(“美國證券交易委員會”)中的陳述,以及我們不時可能做出的其他陳述,除歷史事實的陳述外,均屬1995年“私人證券訴訟改革法”中定義的“前瞻性陳述”。你通常可以通過“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“繼續”以及類似的詞語或短語或這些詞語或短語的否定來識別前瞻性陳述。這些表述與未來事件或我們未來的財務表現有關,涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些前瞻性表述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。有許多重要因素可能導致我們的實際結果與我們的前瞻性陳述中預期的結果大不相同,這些因素包括但不限於:
•政府和客户優先事項和要求的變化(包括政府預算限制、國防開支的變化以及客户短期和長期計劃的變化);
•我們有能力估計未來的合同成本,包括通貨膨脹導致的成本增加,並有效地履行合同;
•採購程序和政府規章的變化以及我們遵守這些要求的能力;
•我們有能力以負擔得起的生命週期成本提供我們的產品和服務,並在我們的市場中競爭;
•自然災害和環境災難以及政治不穩定;
•我們執行戰略計劃的能力,包括股票回購、股息、資本支出和戰略收購;
•美國和全球不利的經濟狀況;
•衞生流行病、流行病和類似疫情,包括新冠肺炎大流行,以及強制接種疫苗對我們勞動力的影響;
•我們有能力吸引和留住合資格的工作人口;
•影響全球供應的中斷,包括正在進行的新冠肺炎大流行和俄羅斯與烏克蘭之間持續的衝突造成的中斷;
•關於我們的養老金和退休人員醫療保健成本的主要估計和假設的變化;
•安全威脅,包括網絡安全威脅和相關中斷;以及
•本文和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中討論的其他風險因素。
可能存在我們目前無法預測的其他風險和不確定性,或者我們目前預計不會對我們的業務產生重大不利影響,我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述。貴公司不應過分依賴我們可能作出的任何前瞻性陳述。
節目詞彙
以下是對本季度報告10-Q表中討論的一些計劃的簡要説明。 | | | | | | | | |
程序名稱 | | 計劃説明 |
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美國LHA 6級兩棲攻擊艦 | | 設計和建造大型甲板兩棲攻擊艦,作為聯合、跨部門和多國海上探險部隊的組成部分,提供前沿存在和力量投射。這個美國第LHA6類船舶,連同黃蜂LHD 1級船舶,是退役船舶的繼任者塔拉瓦第LHA1類船舶。這個美國LHA6級艦艇優化航空運營和保障能力。2020年,我們交付了USS的黎波里(LHA 7),我們獲得了LHA 9(未具名)的長交貨期材料和建造合同。我們目前正在建造布幹維爾 (LHA 8). |
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阿利·伯克51型(DDG)驅逐艦 | | 建造導彈驅逐艦,用於執行防空、反潛、反面和打擊行動。裝備神盾的神盾阿利·伯克DDG 51級驅逐艦是美國海軍的主要水面戰鬥艦,已經建造了不同的型號,允許在建造過程中實現技術進步。我們交付了USS保羅·伊格納修斯 (DDG 117), USS 德爾伯特·D·布萊克(DDG 119),以及小弗蘭克·E·彼得森(DDG121)分別在2019年、2020年和2021年。我們有建造以下建築的合同阿利·伯克第類(DDG 51)驅逐艦:萊納·H·薩克利夫·希格比 (DDG 123), USS 傑克·H·盧卡斯(DDG 125), 泰德·史蒂文斯 (DDG 128), J埃裏米亞·丹頓 (DDG 129), 喬治·M·尼爾 (DDG 131), 薩姆·納恩 (DDG 133), 薩德·科克倫 (DDG 135), 約翰·F·雷曼 (DDG 137), and Telesforo特立尼達(DDG 139). |
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載波RCOH
| | 對核動力航空母艦進行加油和複雜的大修(“RCOH”),這是其50年生命週期的中點所必需的。美國航空母艦喬治·華盛頓(CVN 73)於2017年8月抵達Newport News開始其RCOH,USS約翰·C·斯坦尼斯(CVN 74)於2021年5月抵達紐波特新聞,開始其RCOH。 |
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哥倫比亞826級(SSBN)潛艇 | | Newport News正在參與設計哥倫比亞作為當前老化的替代品的一流潛艇俄亥俄州核彈道導彈潛艇,於1981年首次投入使用。這個俄亥俄州SSBN級包括14艘核彈道導彈潛艇和4艘核巡航導彈潛艇。這個哥倫比亞記錄在案的班級計劃是建造12艘新的彈道導彈潛艇。美國海軍已經啟動了新型潛艇的設計進程,2017年初,國防部簽署了採購決定備忘錄,批准了哥倫比亞班級計劃的里程碑B,正式授權計劃進入工程和製造開發階段。我們作為Electric Boat的分包商進行設計工作,我們已經與Electric Boat簽訂了一項合作協議,為整個哥倫比亞一類(SSBN 826)潛艇計劃,利用我們的維吉尼亞班級(SSN 774)經驗。我們從Electric Boat獲得了集成產品和工藝開發的合同,提供長時間的材料和先期建造,並建造哥倫比亞級(SSBN 826)潛艇項目的前兩艘船。第一艘哥倫比亞級(SSBN 826)潛艇於2020年開始建造。 |
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國防和聯邦解決方案(“DFS”) | | 開發集成解決方案,實現當今互聯的全域力量。能力包括:指揮、控制、計算機、通信、網絡、智能、監視和偵察(“C5ISR”)系統和操作;人工智能(“AI”)和機器學習在戰場決策中的應用;防禦和進攻網絡空間戰略和電子戰(“EW”);以及實況、虛擬和建設性(“LVC”)解決方案。 |
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艦隊維持 | | 通過對大部分美國海軍艦隊進行維護和現代化改造,從小型艦艇到潛艇、戰鬥人員和航空母艦,我們的系統和維護專家幫助海軍保持高度戒備狀態。通過研究、分析和審查計劃文件,積極支持設計和決策過程,確保有效的系統運行和支持,並提供廣泛的物流產品。 |
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美國航空母艦傑拉爾德·R·福特CVN 78級航空母艦 | | 大橋的設計和施工福特級計劃,這是退役航空母艦的更換計劃企業(CVN 65)和尼米茲級(CVN 68)航空母艦。美國航空母艦傑拉爾德·R·福特(CVN 78),世界上第一艘船福特2017年第二季度交付給美國海軍。2015年6月,我們獲得了一份詳細設計和施工合同約翰·肯尼迪(CVN 79),經過幾年的工程設計、先期施工和採購長期交貨期的部件和材料。此外,我們還獲得了細節設計和施工的獎項企業(CVN 80)和多麗絲·米勒(CVN 81)。這一類別還包括該課程的非經常性工程。預計該課程將帶來更高的作戰能力,改善水兵的生活質量,並降低生命週期成本。 |
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傳説類國家安全切割機 | | 設計和製造美國海岸警衞隊的國家安全切割機(NSC),這是美國海岸警衞隊中最大、技術最先進的切割機。國家安全委員會有能力執行海上國土安全、海上安全、保護自然資源、海上機動性和國防任務。該計劃共11艘船,其中首批9艘已經交付。卡爾霍恩(NSC 10)和弗裏德曼(NSC 11)目前正在建設中。 |
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海軍核支持服務 | | 為美國海軍提供服務和支持,從支持海軍航母和潛艇艦隊到美國海軍訓練設施的維護服務。海軍核支持服務包括通過機動和內部能力為世界各地的現役美國海軍核艦艇進行設計、建造、維護和處置活動。服務包括核反應堆原型的維護服務。 |
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核與環境服務 | | 支持能源部(“能源部”)的國家安全使命,通過其場地的管理和運營,以及安全地清理全國各地的遺留廢物。我們滿足客户最嚴峻的核和環境挑戰,併為不斷增長的商業核電站退役市場做好準備。我們參與了幾家合資企業,包括Newport News Nuclear BWXT Los Alamos,LLC(“N3B”),任務支持和測試服務有限責任公司(“MSTS”)和薩凡納河核解決方案有限責任公司(“SRNS”),我們是三合會國家安全的綜合分包商。N3B在能源部/國家核安全管理局的洛斯阿拉莫斯國家實驗室獲得了洛斯阿拉莫斯遺產清理合同。MSTS獲得了內華達州國家安全站點的站點管理和運營合同。SRNS為能源部在南卡羅來納州艾肯附近的薩凡納河站點提供現場管理和運營。Triad在能源部的洛斯阿拉莫斯國家實驗室提供現場管理和運營。 |
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聖安東尼O級(LPD 17)兩棲運輸船塢船 | | 設計和建造兩棲運輸船塢艦,這是為各種遠徵戰爭任務登上、運輸和登陸部隊的戰艦,也是兩棲戰備羣的二級航空平臺。這個聖安東尼奧LPD 17級是美國海軍21世紀兩棲突擊部隊的最新成員,這些艦艇是美國海軍海基轉型的關鍵要素。2022年,我們交付了USS勞德代爾堡(LPD 28)。我們目前正在建造小理查德·M·麥考爾 (LPD 29), 哈里斯堡(LPD 30),以及匹茲堡 (LPD 31). |
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無人駕駛系統 | | 為國防、海洋研究和商業應用創造先進的無人海上解決方案。無人系統服務於30多個國家和地區的客户,提供無人系統的設計、自主性、製造、測試、操作和支持,包括無人水下航行器和無人水面艦船。 |
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維吉尼亞(SSN 774)級快速攻擊潛艇 | | 建造攻擊型潛艇,作為電動船的總分包商。這個維吉尼亞SSN 774級(SSN 774)是冷戰後的設計,專為在廣泛的作戰任務中脱穎而出,包括反潛和水面艦艇作戰;特種作戰部隊;打擊;情報、監視和偵察;航母和遠徵打擊羣支持;以及水雷戰。 |
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第三項。 關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨着市場風險,主要與利率有關。
利率-我們的浮息金融工具受到利率風險的影響,包括6.5億美元的定期貸款、15億美元的循環信貸安排和10億美元的商業票據計劃。截至2022年9月30日,我們有3.25億美元的定期貸款未償還,我們的循環信貸安排或商業票據計劃下沒有未償還的債務。根據截至2022年9月30日我們定期貸款項下的未償還金額,利率每提高1%,我們債務的利息支出每年將增加約300萬美元。
項目4.控制和程序
披露控制和程序
公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至2022年9月30日公司的披露控制和程序(根據修訂後的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條規定)的有效性。基於這一評估,公司首席執行官和首席財務官得出結論認為,截至2022年9月30日,公司的披露控制和程序有效,以確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息:(I)在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告,(Ii)積累並傳達給管理層,以便他們能夠及時做出關於需要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
截至2022年9月30日,公司完成了將2021年8月19日收購的Aion整合到其財務報告內部控制中。除上述事項外,本報告所涵蓋季度內,本公司財務報告內部控制並無發生重大影響或合理地可能重大影響其財務報告內部控制的變化。
第二部分--其他資料
第1項。 法律訴訟
吾等已於第一部分第1項提供有關涉及未經審核簡明綜合財務報表的法律程序的資料,在此併入作為參考。除了第一部分第1項中披露的事項外,我們還參與了在我們正常業務過程中出現的各種調查、訴訟、索賠和其他法律程序。根據我們掌握的信息,我們目前不認為任何此類其他事項單獨或總體上會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。關於我們在現有和未來的調查、訴訟、索賠和其他法律程序中面臨的風險的進一步信息,請參閲下文第1A項中的“風險因素”。
第1A項。風險因素
除了本Form 10-Q季度報告中列出的其他信息外,請仔細考慮2021年Form 10-K中第I部分第1A項風險因素中討論的因素,這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
根據我們的股票回購計劃,根據適用的聯邦證券法,管理層可隨時酌情進行回購。HII普通股的所有回購都記錄為庫存股。下表彙總了在截至2022年9月30日的季度內,公司或代表公司購買公司普通股的相關信息。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購買的股份總數1 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據該計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(以百萬為單位)2, 3 |
July 1, 2022 to July 31, 2022 | | 30,654 | | | $ | 210.14 | | | 30,654 | | | $ | 1,007.7 | |
2022年8月1日至2022年8月31日 | | 10,794 | | | 232.13 | | | 10,794 | | | 1,005.2 | |
2022年9月1日至2022年9月30日 | | 24,774 | | | 231.14 | | | 24,396 | | | 999.6 | |
總計 | | 66,222 | | | $ | 221.58 | | | 65,844 | | | $ | 999.6 | |
1根據我們的回購計劃,我們在公開市場上總共購買了65,844股普通股,其中378股從員工手中轉移到我們手中,以履行與歸屬受限股權相關的最低預扣税義務。
2 從股票回購計劃開始到2022年9月30日,我們已經以平均價格為每股161.89美元,總計22億美元。
3 2012年10月,我們啟動了股票回購計劃。2019年11月,我們宣佈將股票回購計劃增加到32億美元並將期限延長至2024年10月31日。
第三項。 高級證券違約
沒有。
第四項。 煤礦安全信息披露
沒有。
第五項。 其他信息
沒有。
項目6.展品 | | | | | | | | |
3.1 | | 2011年3月30日提交的Huntington Ingalls Industries,Inc.重述的公司註冊證書(通過參考2011年4月4日提交的公司當前報告的8-K表的附件3.1併入)。 |
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3.2 | | 2014年5月28日亨廷頓英格斯工業公司重新註冊證書的修訂證書(通過參考公司於2014年8月7日提交的Form 10-Q季度報告的附件3.2合併而成)。 |
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3.3 | | 亨廷頓英格斯工業公司2015年5月21日重新註冊證書的修訂證書(通過引用公司於2015年8月6日提交的Form 10-Q季度報告的附件3.3併入)。 |
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3.4 | | 亨廷頓英格斯工業公司重新註冊證書的修訂證書,日期為2021年5月12日(通過引用2021年3月19日提交的委託書的附件B併入)。 |
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3.5 | | 亨廷頓英格斯工業公司的附則重述(通過引用本公司於2021年3月30日提交的8-K表格的當前報告的附件3.1併入)。 |
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31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條對首席執行官的認證。 |
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31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條對首席財務官的證明。 |
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32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
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32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官證書。 |
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101 | | 本公司的下列財務資料以XBRL(可擴展商業報告語言)格式編制:(I)簡明綜合經營及全面收益表,(Ii)簡明綜合財務狀況表,(Iii)簡明現金流量表,(Iv)簡明權益變動表,及(V)簡明綜合財務報表附註。 |
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104 | | 公司季度報告10-Q表的封面,格式為內聯XBRL,包含在附件101中。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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日期: | 2022年11月3日 | 亨廷頓英格斯工業公司 |
| | (註冊人) |
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| | 發信人: | /s/尼古拉斯·舒克 |
| | | 尼古拉斯·舒克 |
| | | 公司副總裁、財務總監兼首席會計官總裁 |
| | | (妥為授權的人員及首席會計主任) |