附錄 99.1
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1521332/000152133222000053/aptivlogoa15.jpg

Aptiv 公佈2022年第三季度財務業績
運營執行力推動強勁增長和利潤擴張

都柏林——專注於讓出行更安全、更環保、更互聯的全球科技公司Aptiv PLC（紐約證券交易所代碼：APTV）今天公佈了2022年第三季度美國公認會計準則攤薄後每股收益為1.05美元。不包括特殊項目，第三季度攤薄後每股收益總額為1.28美元。

第三季度財務亮點包括：
•美國公認會計準則收入為46億美元，增長26％
◦經匯率和大宗商品波動調整後，收入增長了33％；比市場增長了9％，而AWM1為24％
•美國公認會計準則淨收入為2.86億美元，攤薄後每股收益為1.05美元
◦不包括特殊項目，攤薄後每股收益為1.28美元
•美國公認會計準則營業收入利潤率為 10.2%
◦調整後的營業收入利潤率為11.4％，調整後的營業收入為5.25億美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤為6.73億美元
•通過運營產生了4.37億美元的現金

年初至今的財務亮點包括：
•美國公認會計準則收入為128億美元，增長12％
◦經匯率和大宗商品波動調整後，收入增長了15％；在AWM1為5％的基礎上，收入比市場增長了10％
•美國公認會計準則淨收入為2.98億美元，攤薄後每股收益為1.10美元
◦不包括特殊項目，攤薄後每股收益為2.14美元
•美國公認會計準則營業收入利潤率為 6.4%
◦調整後的營業收入利潤率為8.3％，調整後的營業收入為10.62億美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤為15.16億美元
•通過運營產生了3.3億美元的現金

“第三季度強勁的業績證明瞭儘管宏觀經濟壓力持續存在，但我們仍有能力表現良好。在本季度，我們的基礎汽車產量繼續保持強勁增長，年初至今的預訂量創歷史新高。” 董事長兼首席執行官凱文·克拉克説。“我們將繼續專注於鞏固我們的業務基礎，我們相信這將進一步改善我們在2023年的業績。”
1代表按公司產生收入的地理區域（“AWM”）進行加權後的全球汽車產量。
1

2022 年第三季度業績
在截至2022年9月30日的三個月中，公司公佈的美國公認會計準則收入為46億美元，比上年同期增長26％。經匯率和大宗商品變動調整後，第三季度收入增長了33％。這反映了亞洲增長了36％，其中中國增長了42％，北美增長了31％，歐洲增長了29％，南美是我們最小的地區增長了53％。
該公司公佈的2022年第三季度美國公認會計準則淨收入為2.86億美元，攤薄每股收益為1.05美元，而去年同期為8600萬美元，攤薄每股收益為0.32美元。第三季度調整後淨收益（定義見下文的非公認會計準則財務指標）總額為3.64億美元，攤薄每股收益為1.28美元，而去年同期為1.4億美元，攤薄每股收益為0.49美元。
第三季度調整後營業收入（定義見下文的非公認會計準則財務指標）為5.25億美元，而去年同期為2.56億美元。調整後的營業收入利潤率為11.4％，而去年同期為7.0％，這反映了全球汽車產量的增加以及材料成本回收的有利影響。折舊和攤銷費用總額為1.9億美元，而去年同期為1.93億美元。
第三季度的利息支出總額為5800萬美元，而去年同期為3,600萬美元，這反映了我們在預計收購Wind River Systems, Inc. 後於2022年第一季度發行25億美元債務的影響。
2022年第三季度的税收支出為5900萬美元，有效税率約為14％。2021年第三季度的税收支出為2500萬美元，有效税率約為14％。
該公司在第三季度從經營活動中產生的淨現金流為4.37億美元，而去年同期為400萬美元。

2022 年迄今為止的業績
在截至2022年9月30日的九個月中，公司公佈的美國公認會計準則收入為128億美元，比上年同期增長12％。經匯率和大宗商品變動調整後，同期收入增長了15％。這反映了北美增長了19％，亞洲增長了16％，其中包括中國增長19％，歐洲增長8％，南美是我們最小的區域，36％。
2022年年初至今，該公司公佈的美國公認會計準則淨收入為2.98億美元，攤薄每股收益為1.10美元，而去年同期為5.12億美元，攤薄每股收益為1.89美元。年初至今調整後淨收益總額為6.06億美元，攤薄每股收益為2.14美元，而去年同期為6.75億美元，攤薄每股收益為2.38美元。
該公司報告稱，截至2022年9月30日的九個月中，調整後的營業收入為10.62億美元，而去年同期為10.68億美元。截至2022年9月30日的九個月中，調整後的營業收入利潤率為8.3％，而去年同期為9.3％，這反映了中國第二季度 COVID-19 疫情封鎖的不利影響、全球通貨膨脹壓力和全球半導體短缺的持續不利影響，部分被全球汽車產量的增加和材料成本回收的有利影響所抵消。折舊和攤銷費用總額為5.74億美元，而去年同期為5.83億美元。

2

截至2022年9月30日的九個月中，利息支出總額為1.57億美元，而去年同期為1.14億美元，這反映了我們在預計收購Wind River Systems, Inc. 後於2022年第一季度發行25億美元債務的影響。
截至2022年9月30日的九個月中，税收支出為9,600萬美元，有效税率約為15％，這受到收益的地理分佈的影響，某些未確認税收優惠的司法管轄區的虧損增加，包括烏克蘭和俄羅斯衝突產生的費用的影響。去年同期的税收支出為1.01億美元，有效税率為12％。
在截至2022年9月30日的九個月中，公司從經營活動中產生的淨現金流為3.3億美元，而去年同期為5.53億美元。截至2022年9月30日，該公司的現金及現金等價物為49億美元，可用流動資金總額為73億美元。
所附補充附表分別提供了調整後收入增長、調整後淨收益、調整後每股淨收益、調整後營業收入、調整後息税折舊攤銷前利潤和融資前現金流與最直接的可比財務指標的對賬情況，分別根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）計算和列報。

2022 年全年展望
公司2022年全年財務指引如下：
（以百萬計，每股金額除外）
2022 年全年
淨銷售額$17,000 - $17,300
調整後 EBITDA$2,160 - $2,310
調整後的息税折舊攤銷前利潤率12.7% - 13.4%
調整後的營業收入$1,525 - $1,675
調整後的營業收入利潤率9.0% - 9.7%
調整後的每股淨收益 (1)$3.05 - $3.55
運營產生的現金流$1,350
資本支出$800
調整後的有效税率~13%
(1) 公司2022年全年財務指引包括Aptiv因Motional自動駕駛合資企業業績而確認的攤薄後每股約1.05美元的預期股權損失。

電話會議和網絡直播
公司將於今天上午8點（美國東部時間）舉行電話會議，討論這些業績，可撥打+1.800.239.9838（美國）或+1.323.701.0225（國際）或通過ir.aptiv.com的網絡直播。會議 ID 號是 7786988。準備好的講話將附有幻燈片演示文稿，並已發佈在公司網站的投資者關係部分。電話會議結束兩小時後將提供重播。

非公認會計準則財務信息的使用
本新聞稿包含有關Aptiv財務業績的信息，這些信息未按照公認會計原則公佈。具體而言，調整後的收入增長、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨額

3

收入、調整後的每股淨收入和融資前現金流均為非公認會計準則財務指標。調整後的收入增長表示報告的淨銷售額相對於同期的同比變化，不包括貨幣兑換、大宗商品變動、收購、剝離和其他交易對淨銷售額的影響。調整後的營業收入是指扣除利息支出、其他收入（支出）、淨收入、所得税（支出）收益、股權收入（虧損）、扣除税款、攤銷、重組、其他收購和投資組合項目成本、資產減值、與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他費用以及業務剝離和其他交易的收益（虧損）前的淨收入。其他收購和投資組合項目成本包括整合收購的業務以及計劃和執行產品組合轉型行動（包括業務和產品收購和剝離）所產生的成本。調整後的營業收入利潤率定義為調整後的營業收入佔淨銷售額的百分比。調整後的息税折舊攤銷前利潤為折舊和攤銷前的淨收入（包括資產減值）、利息支出、所得税（支出）收益、其他收入（支出）、淨額、股權收入（虧損）、扣除税款、重組和其他特殊項目。
調整後淨收益是指攤銷、重組和其他特殊項目之前歸屬於Aptiv的淨收益，包括由此產生的税收影響。調整後每股淨收益等於調整後淨收益除以該期間調整後的攤薄已發行股票的加權平均數。調整後的已發行攤薄股票的加權平均數假設採用如果轉換後的股票攤薄法，前提是尚未應用於公認會計原則計算攤薄後已發行股票的加權平均數。融資前現金流代表（用於）經營活動提供的現金加上（用於）投資活動提供的現金，經業務收購和其他交易的收購價格、重大技術投資的成本以及剝離已終止業務和其他重要業務的淨收益進行調整。
自2022年1月1日起，公司現在將無形資產的攤銷費用排除在調整後的營業收入、調整後的淨收入和調整後的每股淨收入的計算中。本新聞稿中報告的當前和歷史時期的財務業績都是根據這一新定義編制的。上面介紹的 Outlook 信息也是根據這個新定義計算得出的。根據這個新定義，本新聞稿中提出的前瞻性非公認會計準則指標與第17和18頁最接近的GAAP財務指標進行了核對。
管理層認為，本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標對管理層和投資者分析公司的財務狀況、經營業績和流動性都很有用。管理層特別認為，調整後的收入增長、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、調整後的每股淨收益和融資前現金流是評估公司持續財務業績的有用指標，與相應的公認會計原則指標協調後，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期之間的可比性。管理層還將這些非公認會計準則財務指標用於內部規劃和預測目的。
此類非公認會計準則財務指標與本新聞稿末尾所附補充附表中最直接可比的GAAP財務指標進行了對賬。不應孤立考慮非公認會計準則指標，也不應將其作為我們根據公認會計原則編制的報告的業績的替代品，而且根據計算，非公認會計準則指標可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。


4

關於 Aptiv
Aptiv 是一家全球科技公司，致力於開發更安全、更環保、更互聯的解決方案，實現更可持續的出行未來。訪問 aptiv.com。

前瞻性陳述
本新聞稿以及Aptiv PLC（“公司”）發表的其他聲明包含前瞻性陳述，這些陳述在發表時反映了公司對時事、某些投資和收購以及財務業績（包括擬議收購Wind River Systems, Inc.的潛在影響）的當前看法。此類前瞻性陳述受與公司運營和業務環境有關的許多風險、不確定性和因素的影響，這些陳述可能會導致公司的實際業績從物質上講與未來的任何結果不同。所有涉及未來運營、財務或業務業績或公司戰略或預期的陳述均為前瞻性陳述。可能導致實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素包括但不限於以下因素：全球和區域經濟狀況，包括影響信貸市場的條件；COVID-19 疫情帶來的不確定性以及預測其未來走向及其對全球經濟和公司未來運營的影響；烏克蘭和俄羅斯衝突造成的不確定性及其對歐洲和全球經濟以及我們在每個國家的業務的影響；利率和外幣匯率的波動；全球汽車銷售和生產的週期性；公司產品不可或缺的原材料和其他零部件的供應可能中斷和競爭環境的變化，包括當前的半導體供應短缺；公司維持對其運營至關重要的合同的能力；有利的自由貿易法律和法規（例如美國-墨西哥-加拿大協定）的潛在變化；公司的能力整合並實現近期交易的預期收益；公司吸引、激勵和/或留住關鍵高管的能力；公司在罷工、任何加入工會的員工或其主要客户的部分停工或放慢腳步期間避免或繼續運營的能力；以及公司吸引和留住客户的能力。在公司向美國證券交易委員會提交的文件中，在 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 標題下討論了其他因素。新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測這些事件或它們對公司的影響。應該記住，普通股的價格及其任何收入既可以下跌，也可以上漲。除非法律要求，否則公司不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件和/或其他原因。
# # #

5

APTIV PLC
合併運營報表
（未經審計）
 
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 2022202120222021
 （以百萬計，每股金額除外）
淨銷售額$4,614 $3,654 $12,849 $11,484 
運營費用：
銷售成本3,821 3,138 11,027 9,639 
銷售、一般和管理275 263 835 784 
攤銷37 37 112 111 
重組11 1 52 21 
運營費用總額4,144 3,439 12,026 10,555 
營業收入470 215 823 929 
利息支出(58)(36)(157)(114)
其他收入（支出），淨額20 1 (44)2 
所得税和股權損失前的收入432 180 622 817 
所得税支出(59)(25)(96)(101)
股權虧損前的收益373 155 526 716 
股權虧損，扣除税款(67)(51)(202)(146)
淨收入306 104 324 570 
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）5 3 (21)11 
歸屬於Aptiv的淨收益301 101 345 559 
強制性可轉換優先股分紅(15)(15)(47)(47)
歸屬於普通股股東的淨收益$286 $86 $298 $512 
攤薄後的每股淨收益：
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益$1.05 $0.32 $1.10 $1.89 
攤薄後已發行股票的加權平均數271.10 271.20 271.10 271.14 


6

APTIV PLC
簡明的合併資產負債表
9月30日
2022		十二月三十一日
2021
（未經審計）
 （單位：百萬）
資產
流動資產：
現金和現金等價物$4,850 $3,139 
限制性現金4 — 
應收賬款，淨額3,366 2,784 
庫存2,306 2,014 
其他流動資產457 499 
流動資產總額10,983 8,436 
長期資產：
財產，淨額3,157 3,294 
經營租賃使用權資產406 383 
對關聯公司的投資1,772 1,797 
無形資產，淨額806 964 
善意2,274 2,511 
其他長期資產573 622 
長期資產總額8,988 9,571 
總資產$19,971 $18,007 
負債和股東權益
流動負債：
短期債務$16 $8 
應付賬款2,775 2,953 
應計負債1,338 1,246 
流動負債總額4,129 4,207 
長期負債：
長期債務6,336 4,059 
養老金福利義務399 440 
長期經營租賃負債325 304 
其他長期負債401 436 
長期負債總額7,461 5,239 
負債總額11,590 9,446 
承付款和意外開支
Aptiv 股東權益總額8,195 8,347 
非控股權益186 214 
股東權益總額8,381 8,561 
負債和股東權益總額$19,971 $18,007 


7

APTIV PLC
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
截至9月30日的九個月
 20222021
 （單位：百萬）
來自經營活動的現金流：
淨收入$324 $570 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷574 583 
重組費用，扣除已支付的現金2 (42)
遞延所得税(6)(5)
權益法投資的虧損，扣除收到的股息205 152 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控54 — 
其他，淨額97 119 
運營資產和負債的變化：
應收賬款，淨額(582)99 
庫存(301)(819)
應付賬款(107)(37)
其他，淨額85 (49)
養老金繳款(15)(18)
經營活動提供的淨現金330 553 
來自投資活動的現金流：
資本支出(666)(430)
出售財產的收益3 4 
業務收購和其他交易的成本，扣除獲得的現金(220)(45)
出售科技投資的收益3 14 
技術投資成本(42)(2)
衍生品的結算9 (11)
用於投資活動的淨現金(913)(470)
來自融資活動的現金流：
其他短期和長期債務的減少，淨額(5)(30)
發行優先票據的收益，扣除發行成本2,472 — 
與修改債務協議相關的費用— (6)
合併關聯公司向少數股東支付的股息(8)— 
強制性可轉換優先股現金分紅的分配(47)(47)
為員工的限制性股票獎勵預扣和繳納的税款(36)(45)
由（用於）融資活動提供的淨現金2,376 (128)
匯率波動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(54)(15)
現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少）1,739 (60)
期初的現金、現金等價物和限制性現金3,139 2,853 
期末現金、現金等價物和限制性現金$4,878 $2,793 
現金、現金等價物以及歸類為待售資產的限制性現金和現金的對賬
9月30日
20222021
（單位：百萬）
現金、現金等價物和限制性現金$4,854 $2,793 
歸類為待售資產的現金24 — 
現金、現金等價物和限制性現金總額$4,878 $2,793 

8

APTIV PLC
腳註
（未經審計）

1。分段摘要
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
20222021%20222021%
（單位：百萬）（單位：百萬）
淨銷售額
信號和電源解決方案$3,424 $2,705 27%$9,569 $8,573 12%
高級安全和用户體驗1,199 959 25%3,307 2,940 12%
抵消及其他 (a)(9)(10)(27)(29)
淨銷售額$4,614 $3,654 $12,849 $11,484 
調整後的營業收入
信號和電源解決方案$444 $234 90%$995 $953 4%
高級安全和用户體驗81 22 268%67 115 (42)%
調整後的營業收入$525 $256 $1,062 $1,068 
(a)
抵銷和其他包括取消分部間交易。

2。攤薄後已發行股票的加權平均數
下表説明瞭在計算截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月中歸屬於普通股股東的基本和攤薄後每股淨收益時使用的加權平均已發行股份：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2022202120222021
 （以百萬計，每股金額除外）
已發行普通股的加權平均值，基本270.93 270.51 270.88 270.44 
與限制性股票單位相關的攤薄股份0.17 0.69 0.22 0.70 
加權平均已發行普通股，包括攤薄股票271.10 271.20 271.10 271.14 
歸屬於普通股股東的每股淨收益：
基本$1.06 $0.32 $1.10 $1.89 
稀釋$1.05 $0.32 $1.10 $1.89 


9

APTIV PLC
非公認會計準則指標的調節
（未經審計）

在本新聞稿中，公司提供了有關某些非公認會計準則財務指標的信息，包括 “調整後的收入增長”、“調整後的營業收入”、“調整後的息税折舊攤銷前利潤”、“調整後淨收益”、“調整後每股淨收益” 和 “融資前現金流”。在以下附表中，此類非公認會計準則財務指標與最接近的GAAP財務指標進行了調節。

自2022年1月1日起，公司現在將無形資產的攤銷費用排除在調整後的營業收入、調整後的淨收入和調整後的每股淨收入的計算中。本新聞稿中報告的當前和歷史期間的財務業績均根據這一新定義編制，並在下表中按此進行對賬。

調整後的收入增長：調整後的收入增長是作為衡量公司財務業績的補充指標提出的，管理層認為這有助於投資者評估公司的持續財務業績，如果與相應的美國公認會計原則指標保持一致，則通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期之間的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的收入增長來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後的收入增長定義為報告的淨銷售額相對於同期的同比變化，不包括貨幣兑換、大宗商品變動、收購、資產剝離和其他交易對淨銷售的影響。並非所有公司都使用相同的調整後收入增長計算方法，因此該演示文稿可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
報告的淨銷售額變化百分比26 %
減去：外幣兑換和大宗商品(7)%
調整後的收入增長33 %
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
報告的淨銷售額變化百分比12 %
減去：外幣兑換和大宗商品(3)%
調整後的收入增長15 %


10

調整後的營業收入：調整後的營業收入是作為衡量公司財務業績的補充指標列報的，管理層認為這有助於投資者評估公司的持續財務業績，如果與相應的美國公認會計原則指標保持一致，則通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期之間的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的營業收入來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。管理層還利用調整後的營業收入作為衡量分部收入或虧損的關鍵績效指標，並用於規劃和預測的目的，為我們的細分市場分配資源，因為管理層還認為該指標最能反映我們運營部門的運營盈利能力或虧損。調整後的營業收入定義為扣除利息支出、其他收入（支出）、淨收入、所得税（支出）收益、權益收益（虧損）、扣除税款、攤銷、重組和其他特殊項目前的淨收益。並非所有公司都使用相同的調整後營業收入計算方法，因此該列報方式可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。營業收入利潤率代表營業收入佔淨銷售額的百分比，調整後的營業收入利潤率代表調整後營業收入佔淨銷售額的百分比。

合併調整後營業收入
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2022202120222021
（百萬美元）
$利潤$利潤$利潤$利潤
歸屬於Aptiv的淨收益$301 $101 $345 $559 
利息支出58 36 157 114 
其他（收入）支出，淨額(20)(1)44 (2)
所得税支出59 25 96 101 
股權虧損，扣除税款67 51 202 146 
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）5 3 (21)11 
營業收入$470 10.2 %$215 5.9 %$823 6.4 %$929 8.1 %
攤銷37 37 112 111 
重組11 1 52 21 
其他收購和投資組合項目成本2 3 13 7 
資產減值5 — 8 — 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控— — 54 — 
調整後的營業收入$525 11.4 %$256 7.0 %$1,062 8.3 %$1,068 9.3 %

11

分部調整後的營業收入
（單位：百萬）
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月信號和電源解決方案高級安全和用户體驗總計
營業收入$403 $67 $470 
攤銷35 2 37 
重組1 10 11 
其他收購和投資組合項目成本— 2 2 
資產減值5 — 5 
調整後的營業收入$444 $81 $525 
折舊和攤銷 (a)$147 $43 $190 
截至2021年9月30日的三個月信號和電源解決方案高級安全和用户體驗總計
營業收入$200 $15 $215 
攤銷35 2 37 
重組(4)5 1 
其他收購和投資組合項目成本3 — 3 
調整後的營業收入$234 $22 $256 
折舊和攤銷 (a)$149 $44 $193 
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月信號和電源解決方案高級安全和用户體驗總計
營業收入$796 $27 $823 
攤銷107 5 112 
重組23 29 52 
其他收購和投資組合項目成本7 6 13 
資產減值8 — 8 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控54 — 54 
調整後的營業收入$995 $67 $1,062 
折舊和攤銷 (a)$441 $133 $574 
截至2021年9月30日的九個月信號和電源解決方案高級安全和用户體驗總計
營業收入$837 $92 $929 
攤銷106 5 111 
重組5 16 21 
其他收購和投資組合項目成本5 2 7 
調整後的營業收入$953 $115 $1,068 
折舊和攤銷 (a)$451 $132 $583 
(a)
包括資產減值。

12

調整後的息税折舊攤銷前利潤：調整後的息税折舊攤銷前利潤是作為衡量公司財務業績的補充指標列報的，管理層認為這有助於投資者評估公司的持續財務業績，與相應的美國公認會計原則指標相協調，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期之間的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為折舊和攤銷前的淨收益（包括資產減值）、利息支出、所得税（支出）收益、其他收入（支出）、淨額、權益收益（虧損）、扣除税款、重組和其他特殊項目。並非所有公司都使用相同的調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方法，因此該列報可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。

截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2022202120222021
（單位：百萬）
歸屬於Aptiv的淨收益$301 $101 $345 $559 
利息支出
58 36 157 114 
所得税支出59 25 96 101 
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）5 3 (21)11 
折舊和攤銷
190 193 574 583 
税前利潤$613 $358 $1,151 $1,368 
其他（收入）支出，淨額(20)(1)44 (2)
股權虧損，扣除税款67 51 202 146 
重組
11 1 52 21 
其他收購和投資組合項目成本
2 3 13 7 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控— — 54 — 
調整後 EBITDA$673 $412 $1,516 $1,540 


13

調整後淨收益和調整後每股淨收益：調整後淨收益和調整後每股淨收益是非公認會計準則指標，是作為公司財務業績的補充衡量標準列報的，管理層認為這有助於投資者評估公司的持續財務業績，經與相應的美國公認會計準則指標核對後，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績的某些項目，提高了各期之間的可比性可能會掩蓋潛在的業務業績和趨勢。管理層在其財務決策過程中利用調整後的淨收益和調整後的每股淨收益來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後淨收益定義為攤銷、重組和其他特殊項目之前歸屬於Aptiv的淨收益，包括其税收影響。調整後每股淨收益定義為該期間調整後淨收益除以調整後的已發行攤薄股票的加權平均數，如下表所示。並非所有公司都使用相同的調整後淨收益和調整後每股淨收益的計算方法，因此該列報方式可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2022202120222021
（以百萬計，每股金額除外）
歸屬於普通股股東的淨收益$286 $86 $298 $512 
強制性可轉換優先股分紅15 15 47 47 
歸屬於Aptiv的淨收益301 101 345 559 
調整項目：
攤銷37 37 112 111 
重組
11 1 52 21 
其他收購和投資組合項目成本
2 3 13 7 
資產減值5 — 8 — 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控 (a)— — 29 — 
債務修改成本— — — 1 
與收購和其他交易相關的成本6 — 8 — 
公開交易股票證券公允價值變動造成的虧損（收益）6 1 55 (8)
調整項目對税收的影響 (b)(4)(3)(16)(16)
歸屬於Aptiv的調整後淨收益$364 $140 $606 $675 
調整後攤薄後已發行股票的加權平均數 (c)283.47 283.57 283.47 283.51 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益$1.05 $0.32 $1.10 $1.89 
調整後的每股淨收益$1.28 $0.49 $2.14 $2.38 
(a)調整中扣除歸屬於我們持有多數股權的俄羅斯子公司的非控股權益的費用部分。
(b)代表對攤銷、重組和其他特殊項目進行調整對所得税的影響，方法是使用發生費用所在司法管轄區的適當税率來計算這些項目的所得税影響。
(c)
2020年6月，公司發行了總額為11.5億美元的5.50％強制性可轉換優先股（“MCPS”），在扣除費用和承銷商的3,500萬美元折扣後，獲得了11.15億美元的收益。MCPS的股息按每股100美元的清算優先權累積支付，年利率為5.50％。除非提前轉換，否則每股MCPS將在2023年6月15日自動轉換為Aptiv普通股的1.0754至1.3173股，但須進行進一步的反稀釋調整。為了計算調整後的每股淨收益，公司排除了預期的MCPS現金分紅，並假設採用 “如果轉換” 的股票攤薄法（在下表中，採用 “如果轉換” 方法計算股票攤薄的增量普通股被稱為 “加權平均MCPS轉換股份”）。下文計算的調整後攤薄後已發行股票的加權平均數假設在MCPS發行後的所有時期，在加權平均已發行基礎上對所有1150萬股MCP進行轉換和標的普通股的發行。我們認為，使用 “假設轉換” 方法可以讓投資者進一步瞭解MCPS在不遲於2023年6月15日轉換為普通股後的潛在影響。

14

調整後的加權平均攤薄後已發行股票數量：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2022202120222021
 （單位：百萬）
攤薄後已發行股票的加權平均數271.10 271.20 271.10 271.14 
加權平均值 MCPS 轉換後的股份12.37 12.37 12.37 12.37 
調整後的攤薄後已發行股票的加權平均數
283.47 283.57 283.47 283.51 




15

融資前的現金流：融資前的現金流是作為衡量公司流動性的補充指標提出的，符合管理層為制定內部運營決策、評估其流動性和確定適當的資本配置策略而提供財務信息的依據和方式。管理層認為，這項措施有助於投資者瞭解公司的核心運營活動如何產生和使用現金。融資前現金流定義為（用於）經營活動提供的現金加上投資活動提供的（用於）投資活動提供的現金，經業務收購和其他交易的收購價格、重大技術投資的成本以及剝離已終止業務和其他重要業務的淨收益進行調整。並非所有公司都使用相同的融資前現金流計算方法，因此此演示文稿可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。融資前現金流的計算不反映用於償還債務、支付股息或回購股票的現金，因此不一定反映可用於投資或其他自由裁量用途的資金。

截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2022202120222021
（單位：百萬）
來自經營活動的現金流：
淨收入$306 $104 $324 $570 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷190 193 574 583 
重組費用，扣除已支付的現金(8)(14)2 (42)
營運資金(238)(439)(990)(757)
養老金繳款(6)(6)(15)(18)
其他，淨額193 166 435 217 
經營活動提供的淨現金437 4 330 553 
來自投資活動的現金流：
資本支出(212)(169)(666)(430)
業務收購和其他交易的成本，扣除獲得的現金— — (220)(45)
出售科技投資的收益— 14 3 14 
技術投資成本
(1)(1)(42)(2)
衍生品的結算5 (2)9 (11)
其他，淨額— 2 3 4 
用於投資活動的淨現金
(208)(156)(913)(470)
調整項目：
調整業務收購和其他交易的成本，扣除獲得的現金— — 220 45 
對重大技術投資成本的調整— — 40 — 
融資前的現金流$229 $(152)$(323)$128 


16

財務指導：公司財務指導中提供的前瞻性非公認會計準則財務指標與最具可比性的前瞻性GAAP指標的對賬情況如下：
預計全年
2022 (1)
（百萬美元）
調整後的營業收入$保證金 (2)
歸屬於Aptiv的淨收益$630 
利息支出212 
其他費用，淨額52 
所得税支出135 
股權虧損，扣除税款269 
歸屬於非控股權益的淨虧損(18)
營業收入$1,280 7.5 %
攤銷148 
重組102 
其他收購和投資組合項目成本13 
資產減值3 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控54 
調整後的營業收入$1,600 9.3 %
調整後 EBITDA
歸屬於Aptiv的淨收益$630 
利息支出212 
所得税支出135 
歸屬於非控股權益的淨虧損(18)
折舊和攤銷786 
税前利潤$1,745 10.2 %
其他費用，淨額52 
股權虧損，扣除税款269 
重組102 
其他收購和投資組合項目成本13 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控54 
調整後 EBITDA$2,235 13.0 %
(1)
在公司財務指導區間的估計中點編制。
(2)分別代表營業收入、調整後營業收入、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤佔估計淨銷售額的百分比。

17

預計全年
2022 (1)
調整後的每股淨收益（美元和以百萬美元為單位的股票，每股金額除外）
歸屬於普通股股東的淨收益$567 
強制性可轉換優先股分紅63 
歸屬於Aptiv的淨收益630 
調整項目：
攤銷148 
重組102 
其他收購和投資組合項目成本13 
資產減值3 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控29 
與收購和其他交易相關的成本2 
公開交易的股票證券公允價值變動造成的損失49 
調整項目的税收影響(40)
歸屬於Aptiv的調整後淨收益$936 
調整後的攤薄後已發行股票的加權平均數283.58 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益$2.09 
調整後的每股淨收益$3.30 
(1)
在公司財務指導區間的估計中點編制。



投資者聯繫人：
傑西卡·庫拉科斯
+1.917.994.2735
jessica.kourakos@aptiv.com


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