目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (税務局僱主 |
(主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
“ |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否已經以電子方式提交了根據S-T規則405要求提交的每個交互數據文件(§232.405)在過去12個月內(或在要求登記人提交此類檔案的較短期間內)。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | ☒ | |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | |
新興成長型公司 | |
如果新興成長型公司用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2022年10月27日，註冊人擁有
目錄表
Solaris油田基礎設施公司
目錄
頁面 | ||
關於前瞻性陳述的警告性聲明 | 1 | |
第一部分:財務信息 | 3 | |
第1項。 | 財務報表(未經審計) | 3 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 16 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 21 |
第四項。 | 控制和程序 | 222 |
第二部分：其他信息 | 233 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 233 |
第1A項。 | 風險因素 | 233 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 233 |
第三項。 | 高級證券違約 | 233 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 233 |
第五項。 | 其他信息 | 233 |
第六項。 | 陳列品 | 244 |
簽名 | 255 | |
i
目錄表
關於前瞻性陳述的警告性聲明
這份Form 10-Q季度報告(“季度報告”)包括“前瞻性陳述”，其含義符合經修訂的1933年證券法第27A條(“證券法”)和經修訂的1934年證券交易法第21E條(“交易法”)。具有預測性的、依賴於或提及未來事件或條件的、或包括“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“估計”以及其他預測或指示未來事件和趨勢的表述，以及與歷史事項無關的表述，屬於前瞻性表述。我們的前瞻性陳述包括有關我們的業務戰略、我們的行業、我們未來的盈利能力、預期的資本支出以及這些支出對我們業績的影響、管理層變動、當前和潛在的未來長期合同以及我們未來的業務和財務業績的聲明。此外，我們的前瞻性陳述涉及與2019年冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行和全球石油市場持續波動造成的特殊市場環境和影響相關的各種風險和不確定性，以及這些事件對我們的業務、運營、收益和業績的預期影響。
前瞻性陳述可以包括前瞻性陳述所依據的假設或基礎的陳述。我們相信，我們真誠地選擇了這些假設或基礎，而且這些假設或基礎是合理的。告誡您不要過度依賴任何前瞻性陳述。您還應瞭解，不可能預測或確定所有此類因素，也不應將以下列表視為所有潛在風險和不確定性的完整陳述。可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述預期的結果大不相同的因素包括：
| ● | 石油和天然氣行業的國內資本支出水平和進入資本市場的機會，以及石油生產國，包括石油輸出國組織成員國和俄羅斯未來行動的不確定性； |
| ● | 全球經濟的發展和不確定性及其對原油和天然氣供求的影響或石油和天然氣價格的波動，從而對我們提供的服務和我們提供的商業機會的需求； |
| ● | 地緣政治風險，包括烏克蘭戰爭，可能影響石油和天然氣市場的穩定和持續復甦； |
| ● | 現有或潛在客户之間的整合可能會影響對我們產品和服務的需求； |
| ● | 通貨膨脹風險和供應鏈制約，包括市場價格以及材料和勞動力供應的變化； |
| ● | 運輸行業的重大變化或運輸成本的波動，或服務於我們業務的運輸的可用性或可靠性； |
| ● | 大量或多個客户違約，包括實際或潛在破產造成的違約； |
| ● | 完井技術的技術進步以及我們擴大產品和服務供應的能力； |
| ● | 本行業的競爭環境； |
| ● | 不能充分保護我們的知識產權； |
| ● | 我們的客户、競爭對手和第三方運營商採取的行動； |
| ● | 資金可獲得性和成本的變化； |
| ● | 我們成功實施業務戰略的能力； |
1
目錄表
| ● | 我們的税務地位的變化； |
| ● | 現有和未來的法律、法規、政府規章、會計準則和報表(或其解釋)對我們和我們的客户的影響； |
| ● | 以石油和天然氣行業使用的系統和基礎設施為目標的網絡攻擊； |
| ● | 未來訴訟的影響； |
| ● | 信貸市場； |
| ● | 企業收購； |
| ● | 可能擾亂我們製造業務的自然或人為災難和其他外部事件； |
| ● | 對我們未來經營業績的不確定性；以及 |
| ● | 本季度報告中包含的非歷史性的計劃、目標、預期和意圖。 |
所有前瞻性陳述僅在本季度報告發布之日發表。您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。雖然前瞻性聲明反映出我們在做出前瞻性聲明時的誠意，但前瞻性聲明會涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，包括在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告、本季度報告以及其他提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的文件中“風險因素”項下描述的因素，這些因素可能會導致我們的實際結果、表現或成就與此類前瞻性聲明明示或暗示的預期未來結果、表現或成就存在實質性差異。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件、情況變化或其他原因，除非法律要求。
2
目錄表
第1部分：財務信息
項目1：財務報表
Solaris油田基礎設施公司
簡明合併資產負債表
(單位為千，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
| 9月30日， | 十二月三十一日， | ||||
2022 | 2021 | |||||
資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元 |
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應收賬款關聯方 | | | ||||
預付費用和其他流動資產 |
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盤存 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備、淨值 |
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非流動庫存 | | | ||||
經營性租賃使用權資產 | | | ||||
商譽 |
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無形資產，淨額 |
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遞延税項資產 | | | ||||
其他資產 |
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總資產 | $ | | $ | | ||
負債與股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 | $ | | $ | | ||
應計負債 |
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與應收税金協議相關的應付款當期部分 | | | ||||
經營租賃負債的當期部分 | | | ||||
融資租賃負債的當期部分 |
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其他流動負債 | | | ||||
流動負債總額 |
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經營租賃負債，減去流動負債 | | | ||||
信貸協議 | | — | ||||
融資租賃負債，減去流動負債 |
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與應收税金協議相關的應付款 | | | ||||
其他長期負債 | | | ||||
總負債 |
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承付款和或有事項(附註8) |
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股東權益： |
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優先股，$ | ||||||
A類普通股，$ | | | ||||
B類普通股，$ | ||||||
額外實收資本 | | | ||||
留存收益 |
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Solaris應佔股東權益總額 |
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非控制性權益 | | | ||||
股東權益總額 | | | ||||
總負債和股東權益 | $ | | $ | | ||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄表
Solaris油田基礎設施公司
簡明合併業務報表
(單位為千，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||
9月30日， | 9月30日， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
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收入 |
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與收入相關的各方 | | | | | ||||||||
總收入 | | | | | ||||||||
運營成本和支出： |
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服務成本(不包括折舊) | | | | | ||||||||
折舊及攤銷 |
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物業税或有事項 | — | — | | — | ||||||||
銷售、一般和行政 |
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其他營業(收入)費用 | | ( | ( | ( | ||||||||
總運營成本和費用 |
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營業收入(虧損) |
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| ( | ||||
利息支出，淨額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
其他費用合計 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
所得税費用前收益(虧損) |
| |
| |
| |
| ( | ||||
所得税費用 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
淨收益(虧損) | | | | ( | ||||||||
減去：與非控股權益相關的淨(收入)損失 | ( | ( | ( | | ||||||||
可歸因於Solaris的淨收益(虧損) | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
A類普通股每股收益(虧損)--基本 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
稀釋後A類普通股每股收益(虧損) | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
基本加權平均A類普通股已發行股票 | | | | | ||||||||
已發行A類普通股的攤薄加權平均股份 | | | | | ||||||||
]
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄表
Solaris油田基礎設施公司
簡明合併股東權益變動表
(單位：千)
(未經審計)
截至2022年9月30日的9個月 | |||||||||||||||||||||||||||
A類 | B類 | 其他內容 | 非- | 總計 | |||||||||||||||||||||||
普通股 | 普通股 | 已繳費 | 保留 | 庫存股 | 控管 | 股東的 | |||||||||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 收益 |
| 股票 |
| 金額 |
| 利息 |
| 權益 | ||||||||
2022年1月1日的餘額 | | $ | | | $ | — | $ | | $ | | — | $ | — | $ | | $ | | ||||||||||
與限制性股票歸屬有關的遞延税項資產和應付款項的淨影響 | — | — | — | — | | — | — | — | — | | |||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | — | — | | — | — | — | | | |||||||||||||||||
限制性股票的歸屬 | | | — | — | | — | — | — | ( | — | |||||||||||||||||
從RSU歸屬中扣繳税款的註銷股份 | ( | ( | — | — | ( | ( | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
Solaris LLC分銷支付給Solaris LLC單位持有人(Solaris Inc.除外)在…$ | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
已支付的股息($ | — | — | — | — | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
淨收入 | — | — | — | — | — | | — | — | | | |||||||||||||||||
2022年3月31日的餘額 | | | | — | | | — | — | | | |||||||||||||||||
用Solaris LLC單位和B類普通股換取A類普通股 | | | ( | — | | — | — | — | ( | — | |||||||||||||||||
Solaris LLC單位和B類普通股交換A類普通股和歸屬限制性股票所產生的與應收税款協議有關的遞延税項資產和應付款的淨影響 | — | — | — | — | ( | — | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | — | — | | — | — | — | | | |||||||||||||||||
限制性股票的歸屬 | | — | — | — | | — | — | — | ( | — | |||||||||||||||||
從RSU歸屬中扣繳税款的註銷股份 | ( | — | — | — | ( | ( | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
Solaris LLC分銷支付給Solaris LLC單位持有人(Solaris Inc.除外)在…$ | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
已支付的股息($ | — | — | — | — | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
淨收入 | — | — | — | — | — | | — | — | | | |||||||||||||||||
2022年6月30日的餘額 | | $ | | | $ | — | $ | | $ | | — | $ | — | $ | | $ | | ||||||||||
與限制性股票歸屬有關的遞延税項資產和應付款項的淨影響 | — | — | — | — | ( | — | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | — | — | | — | — | — | | | |||||||||||||||||
限制性股票的歸屬 | | | — | — | | — | — | — | ( | — | |||||||||||||||||
從RSU歸屬中扣繳税款的註銷股份 | ( | — | — | — | ( | ( | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
Solaris LLC分銷支付給Solaris LLC單位持有人(Solaris Inc.除外)在…$ | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
已支付的股息($ | — | — | — | — | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
淨收入 | — | — | — | — | — | | — | — | | | |||||||||||||||||
2022年9月30日的餘額 | | $ | | | $ | — | $ | | $ | | — | $ | — | $ | | $ | | ||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
目錄表
Solaris油田基礎設施公司
簡明合併股東權益變動表
(單位：千)
(未經審計)
截至2021年9月30日的9個月 | |||||||||||||||||||||||||||
A類 | B類 | 其他內容 | 非- | 總計 | |||||||||||||||||||||||
普通股 | 普通股 | 已繳費 | 保留 | 庫存股 | 控管 | 股東的 | |||||||||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 收益 |
| 股票 |
| 金額 |
| 利息 |
| 權益 | ||||||||
2021年1月1日的餘額 | | $ | | | $ | — | $ | | $ | | — | $ | — | $ | | $ | | ||||||||||
用Solaris LLC單位和B類普通股換取A類普通股 | | | ( | — | | — | — | — | ( | — | |||||||||||||||||
Solaris LLC單位和B類普通股交換A類普通股和歸屬限制性股票所產生的與應收税款協議有關的遞延税項資產和應付款的淨影響 | — | — | — | — | ( | — | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
股票期權行權 | | — | — | — | | — | — | — | ( | | |||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | — | — | | — | — | — | | | |||||||||||||||||
限制性股票的歸屬 | | | — | — | | — | — | — | ( | — | |||||||||||||||||
從RSU歸屬中扣繳税款的註銷股份 | ( | ( | — | — | ( | ( | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
Solaris LLC分銷支付給Solaris LLC單位持有人(Solaris Inc.除外)在…$ | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
已支付的股息($ | — | — | — | — | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | ( | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
2021年3月31日的餘額 | | | | — | | | — | — | | | |||||||||||||||||
Solaris LLC單位和B類普通股股份交換A類普通股所產生的與應收税金協議有關的遞延税項資產和應付款的淨影響 | — | — | — | — | ( | — | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | — | — | | — | — | — | | | |||||||||||||||||
限制性股票的歸屬 | | — | — | — | | — | — | — | ( | — | |||||||||||||||||
從RSU歸屬中扣繳税款的註銷股份 | ( | — | — | — | ( | ( | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
Solaris LLC分銷支付給Solaris LLC單位持有人(Solaris Inc.除外)在…$ | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
已支付的股息($ | — | — | — | — | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | ( | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
2021年6月30日的餘額 | | | | — | | | — | — | | | |||||||||||||||||
Solaris LLC單位和B類普通股股份交換A類普通股所產生的與應收税金協議有關的遞延税項資產和應付款的淨影響 | — | — | — | — | ( | — | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | — | — | | — | — | — | | | |||||||||||||||||
限制性股票的歸屬 | | | — | — | | — | — | — | ( | — | |||||||||||||||||
從RSU歸屬中扣繳税款的註銷股份 | ( | — | — | — | ( | ( | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
Solaris LLC分銷支付給Solaris LLC單位持有人(Solaris Inc.除外)在…$ | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
已支付的股息($ | — | — | — | — | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
淨收入 | — | — | — | — | — | | — | — | | | |||||||||||||||||
2021年9月30日的餘額 | | $ | | | $ | — | $ | | $ | | — | $ | — | $ | | $ | | ||||||||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄表
Solaris油田基礎設施公司
簡明合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
在截至的9個月中 | ||||||
9月30日， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
經營活動的現金流： |
|
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淨收益(虧損) |
| $ | |
| $ | ( |
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
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折舊及攤銷 |
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資產處置損失 |
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信貸損失準備 | ( | | ||||
基於股票的薪酬 |
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債務發行成本攤銷 |
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遞延所得税支出(福利) | | ( | ||||
根據應收税金協議與當事人相關的應付款變更 | ( | — | ||||
其他 | ( | ( | ||||
經營性資產和負債變動情況： |
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|
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應收賬款 |
|
| ( |
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| ( |
應收賬款關聯方 | | ( | ||||
預付費用和其他資產 |
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| |
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| ( |
盤存 |
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| ( |
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| ( |
應付帳款 |
|
| |
|
| |
應計負債 |
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| |
|
| |
物業税或有事項 | | — | ||||
經營活動提供的淨現金 |
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投資活動產生的現金流： |
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對房地產、廠房和設備的投資 |
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| ( |
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從保險收益中收到的現金 | | | ||||
處置資產所得收益 | | | ||||
用於投資活動的現金淨額 |
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| ( |
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融資活動的現金流： |
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向Solaris LLC單位持有人(Solaris Inc.除外)支付的分配和股息和A類普通股股東 | ( | ( | ||||
信貸協議項下的借款 | | — | ||||
償還信貸協議 | ( | — | ||||
融資租賃項下的付款 |
| ( |
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保險費融資項下的支付 |
| ( |
| ( | ||
行使股票期權所得收益 | — | | ||||
與債務發行成本相關的付款 | ( | — | ||||
從RSU歸屬和註銷中扣繳税款的股份的付款 | ( | ( | ||||
用於融資活動的現金淨額 |
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| ( |
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現金淨減少 |
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| ( |
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期初現金 |
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期末現金 |
| $ | |
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非現金活動 |
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運營： | ||||||
員工留任積分 | $ | — | $ | | ||
投資： |
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不動產、廠房和設備的資本化折舊 |
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資本化股票薪酬 | | | ||||
期末已發生但未支付的財產和設備增加 | | | ||||
從庫存轉來的財產、廠房和設備的增加 | | | ||||
通過融資租賃增加固定資產 | | — | ||||
融資： | ||||||
保險費融資 | | | ||||
支付的現金： |
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利息 |
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所得税 | | | ||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
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目錄表
Solaris油田基礎設施公司
簡明合併財務報表附註(百萬美元，股票數據除外)
1.業務組織機構和業務背景
業務説明
我們設計和製造專業設備，結合現場技術人員支持、最後一英里物流服務和我們的軟件解決方案，使我們能夠提供服務，幫助石油和天然氣運營商及其供應商提高效率，減少油井開發完成階段的運營足跡和成本。我們的設備和服務部署在美國活躍的石油和天然氣盆地。
2.主要會計政策摘要
列報和合並的基礎
Solaris油田基礎設施公司(單獨或與其子公司一起，因為上下文需要“Solaris Inc.”。或“公司”)是Solaris油田基礎設施有限責任公司(“Solaris LLC”)的管理成員，負責與Solaris LLC業務有關的所有運營、管理和行政決策。Solaris Inc.合併了Solaris LLC及其子公司的財務業績，並報告了與Solaris LLC中不屬於Solaris Inc.的部分單位(“Solaris LLC Units”)有關的非控股權益，這將減少Solaris Inc.A類普通股持有者的淨收入。
隨附的本公司中期未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則及規定編制。這些財務報表反映了公允列報所需的所有正常經常性調整。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定表明全年或任何中期的預期結果。
未經審計的中期簡明合併財務報表不包括GAAP要求的年度財務報表所需的所有信息或註釋，應與Solaris Inc.截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告及其註釋一起閲讀。
所有重要的公司間交易和餘額在合併時都已註銷。
預算的使用
根據公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債額以及或有負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告額。實際結果可能與這些估計不同。
最重要的估計涉及基於股票的補償、長期資產的使用年限和殘值、與商譽和長期資產減值有關的未來現金流量、存貨的可變現淨值、所得税、應收税協議負債、應收賬款的可收回性和信貸損失準備估計，以及租賃付款和使用權資產現值的確定。
收入確認
該公司根據ASC主題606確認收入，即與客户簽訂合同的收入(“ASC主題606”)。在ASC主題606下，收入確認基於控制權的轉移或客户的
8
目錄表
能夠從我們的服務和產品中獲益，其金額反映了這些服務和產品的預期對價。
我們的大多數合同包含多項履約義務，例如包含設備、最後一英里物流服務和勞務服務組合的工單。我們根據相對獨立銷售價格或該等價格的估計，將交易價格分配給合同中確定的每項履約義務，並在將每項單獨產品或服務的控制權轉移給客户以履行相應履約義務時確認相關收入。我們使用基於消耗或花費的資源相對於預期消耗或花費的總資源的輸入法來衡量進展。我們評估客户的支付能力和意願，這是基於各種因素，包括歷史支付經驗和財務狀況，我們通常按周或按月向客户收費。與客户的合同通常是30至60天的付款條款。
收入的分類
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的合同收入，按合同中包含的創收活動分類：
截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||
9月30日， | 9月30日， | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
井場服務 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
轉運及其他 | | | | | ||||||||
總收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
近期發佈的會計準則
2020年3月，財務會計準則委員會發布了會計準則更新(ASU)第2020-04號，參考利率改革，為受倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡影響的公司提供臨時可選指導。指導意見為應用GAAP提供了某些權宜之計和例外，以減輕合同、套期保值關係和以LIBOR為基準利率的其他交易被修改時潛在的會計負擔。本指導意見自發布之日起生效，截止日期為2022年12月31日。公司目前正在評估LIBOR過渡和這一ASU對公司財務報表和任何使用LIBOR的協議(包括應收税款協議)的影響，但目前預計不會對我們的財務報表產生實質性影響。
3.物業、廠房及設備
財產、廠房和設備按成本列報。我們製造或建造我們的大部分系統。在這些資產的製造過程中，它們被反映為正在處理的系統，直到完成。對現有系統的修改，
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目錄表
包括為增加功能、提高效率或延長估計使用壽命而進行升級和增強的支出。不動產、廠房和設備由以下部分組成：
| 9月30日， |
| 十二月三十一日， | |||
| 2022 |
| 2021 | |||
系統和相關設備 | $ | | $ | | ||
正在進行的系統 | |
| | |||
計算機硬件和軟件 |
| |
| | ||
機器和設備 |
| |
| | ||
車輛 |
| |
| | ||
建築物 |
| |
| | ||
土地 |
| |
| | ||
傢俱和固定裝置 | |
| | |||
財產、廠房和設備，毛額 | $ | | $ | | ||
減去：累計折舊 |
| ( |
| ( | ||
財產、廠房和設備、淨值 | $ | | $ | | ||
4.債務
2022年2月24日，Solaris LLC簽署了經修訂和重新簽署的信貸協議(“信貸協議”)的第一修正案(“2022年修正案”)，該協議最初於2019年4月26日由Solaris LLC作為借款人、貸款人和富國銀行全國協會(Wells Fargo Bank，National Association)的行政代理人簽署。2022年修正案將信貸協議的到期日延長至2025年4月26日，並修改了適用的利率和償還要求。
信貸協議由最初的$
我們在貸款項下的債務一般由Solaris LLC及其子公司幾乎所有資產的質押擔保，該等債務由Solaris LLC的國內子公司擔保，而非實質性子公司(定義見信貸協議)。我們有權在任何時候提前償還貸款，而不會受到懲罰。
信貸協議下的借款，根據《2022年修正案》，按定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)或替代基準利率加適用保證金計息，替代基準利率貸款每季度或適用於SOFR貸款的利息期的最後一個營業日支付利息。適用的保證金範圍為
信貸協議要求吾等維持(I)綜合EBITDA與利息開支的比率不低於
根據2022年修正案，信貸協議還要求我們在總合並現金餘額超過#美元的情況下提前償還任何未償還的借款。
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目錄表
截至2022年9月30日，我們遵守了信貸協議下的所有契約。
債務期限如下：
截至9月30日的12個月內， | 金額 | ||
2023 | $ | — | |
2024 |
| — | |
2025 |
| | |
此後 |
| — | |
總計 | $ | | |
5.權益
分紅
Solaris LLC付費分發總計$
基於股票的薪酬
公司針對員工、董事和顧問的長期激勵計劃(LTIP)規定授予以下所有或任何類型的股權獎勵：(I)符合美國聯邦所得税法資格的激勵性股票期權；(Ii)不符合激勵股票期權資格的股票期權；(Iii)股票增值權；(Iv)限制性股票獎勵；(V)限制性股票單位；(Vi)獎金股票；(Vii)業績獎勵；(Viii)股息等價物；(Ix)其他基於股票的獎勵；(十)現金獎勵；及(十一)替代獎勵。
根據長期投資協議的條款進行調整後，
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的限制性股票相關活動：
限制性股票獎 | ||||
| 2022 |
| 2021 | |
在1月1日未歸屬， |
| | | |
獲獎 |
| | | |
既得 |
| ( | ( | |
被沒收 |
| ( | ( | |
在3月31日未歸屬， | | | ||
獲獎 | | | ||
既得 | ( | ( | ||
被沒收 | ( | ( | ||
在6月30日未歸屬， | | | ||
獲獎 | | | ||
既得 | ( | ( | ||
被沒收 | — | ( | ||
在9月30日未歸屬， | | | ||
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目錄表
無授權者的
每股收益(虧損)
A類普通股每股基本收益(虧損)的計算方法是將Solaris公司應佔淨收益(虧損)除以同期已發行A類普通股的加權平均股數。每股攤薄收益(虧損)是根據所有潛在的攤薄股份計算的。
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月每股收益(虧損)的計算方法：
截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||
每股基本淨收益(虧損)： | 2022 | 2021 | 2022 |
| 2021 | |||||||
分子 | ||||||||||||
可歸因於Solaris的淨收益(虧損) | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
減去：參與證券應佔收入(1) | ( | ( | ( | ( | ||||||||
普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
分母 | ||||||||||||
用於計算每股基本淨收益(虧損)的不受限制的已發行普通股的加權平均數 | | | | | ||||||||
攤薄加權平均A類流通股，用於計算每股攤薄淨收益(虧損) | | | | | ||||||||
A類普通股每股收益(虧損)--基本 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
稀釋後A類普通股每股收益(虧損) | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||
| (1) | 公司的普通股限制性股票是參與證券。 |
在計算每股攤薄收益(虧損)時，不包括以下數量的加權平均潛在攤薄股份，因為計入此類潛在攤薄股份的影響在轉換時是反攤薄的：
截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的9個月， | |||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 |
| 2021 | |||||||
B類普通股 | | | | | ||||||||
限制性股票獎勵 | | | | | ||||||||
股票期權 | | | | | ||||||||
總計 | | | | | ||||||||
6.所得税
所得税
Solaris Inc.是一家公司，因此要繳納美國聯邦、州和地方所得税。Solaris LLC因美國聯邦所得税的目的被視為合夥企業，因此不為其應税收入繳納美國聯邦所得税。相反，Solaris LLC單位持有人，包括Solaris Inc.，應為其各自份額的Solaris LLC單位持有人報告的應納税所得額繳納美國聯邦所得税。
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目錄表
美國聯邦所得税申報單。Solaris LLC有責任為美國聯邦所得税目的而不承認其合夥企業地位的州繳納所得税。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月裏，我們確認了美國聯邦和州所得税的綜合支出為$
本公司的遞延税項狀況反映了用於財務報告的資產和負債的賬面價值與用於所得税報告的金額之間的臨時差異所產生的税收淨影響。公司遞延税金狀況的最大組成部分與公司對Solaris LLC的投資和淨營業虧損結轉有關。公司為公司在Solaris LLC的投資的賬面價值和納税基礎之間的差額記錄了遞延税項資產和額外的實收資本。這一差異源於A類普通股的股票發行、Solaris LLC單位(連同相應數量的B類普通股)與A類普通股股票的交換，以及A類普通股和相應Solaris LLC單位的發行，這些都與基於股票的補償有關。
基於我們的累計收益歷史和預測的未來應税收入來源，我們相信我們將能夠在未來實現我們的遞延税項資產。隨着公司未來重新評估這一狀況，不包括非經常性費用的累計收益歷史的變化或預測的應税收入的變化可能會改變這一預期，並可能導致估值撥備增加和實際税率增加。
1986年的《國税法》第382條包含了一些規定，這些規定限制了一家公司利用其淨營業虧損、税收抵免結轉和某些內在虧損的能力，這些虧損是在公司所有權變更後數年內確認的。“所有權變更”通常被定義為在三年的滾動期間內，直接或間接擁有公司5%或以上股票的股東對公司股票50%以上的所有權發生的任何變化，或因公司新發行股票而發生的任何變化。如果發生所有權變更，第382條一般對所有權變更前淨營業虧損結轉的使用施加年度限制，以抵消所有權變更後賺取的應納税所得額。我們不認為第382條與歷史所有權變更有關的年度限制會影響我們利用淨運營虧損的能力；然而，如果我們經歷未來的所有權變更，我們使用淨運營虧損的能力可能會受到影響。
與應收税金協議相關的應付款
截至2022年9月30日，我們在應收税金協議下的負債為$
7.濃度
在截至2022年9月30日的三個月裏，一個客户佔了
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目錄表
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內，沒有任何供應商佔公司總採購量的10%以上。截至2022年9月30日，一家供應商佔了
8.承付款和或有事項
税務事宜
我們要繳納許多不以收入為基礎的州税和地方税。由於其中許多税項須由税務機關進行評估和審計，評估或審計可能會導致應繳的額外税款。當我們確定我們可能已經產生了負債，並且我們可以合理地估計負債的金額時，我們就應計額外的税款。2022年6月16日，訴訟編號CV20-09-372，名為Solaris油田現場服務訴布朗縣評估區，提交給德克薩斯州布朗縣第35地區法院。35歲的這是布朗縣地區法院就取消我們的設備獲得某些財產税豁免的資格做出了有利於布朗縣評估區的裁決。雖然我們打算對這一裁決提出積極上訴，但我們已經承認了$
訴訟及索償
在正常業務過程中，公司面臨各種索賠、法律訴訟、合同談判和糾紛。本公司在可合理估計的年度計提虧損準備。管理層認為，目前並無該等未清事項會對隨附的簡明綜合財務報表產生重大影響。
與客户合同有關的或有付款，見附註9“關聯方交易”。
9.關聯方交易
本公司確認與Solaris LLC和Solaris Energy Management，LLC之間於2017年5月17日修訂和重述的行政服務協議相關的交易產生的某些成本，Solaris Energy Management，LLC是首席執行官兼董事會主席William A.Zartler擁有的公司。這些服務包括支付的辦公空間租金、旅行服務、人事、諮詢和行政費用。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，Solaris LLC支付了$
本公司已與本公司的關聯方Solaris Energy Management，LLC簽署了一份租賃協議的保證，該協議涉及為本公司的公司總部租用辦公空間。根據與Solaris Energy Management，LLC的租賃協議的擔保，未來的總擔保為$
截至2022年9月30日，由THRC Management，LLC管理的實體THRC Holdings，LP(統稱為THRC)持有代表
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目錄表
Solaris是特定THRC附屬公司的專用井場砂存儲提供商(“服務”)。Solaris為服務提供基於數量的定價，可能需要支付高達$
10.後續活動
本公司於2022年10月31日訂立租賃協議，租用位於得克薩斯州休斯敦的辦公空間，租賃期為
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目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
提到“我們”、“我們”、“我們的”、“Solaris Inc.”。或“公司”是指Solaris油田基礎設施公司(根據上下文，單獨或與其子公司一起)。以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析應結合所附的財務報表和相關説明閲讀。以下討論包含反映我們的計劃、估計、信念和預期業績的“前瞻性陳述”。由於各種風險和不確定性因素，包括本季度報告中其他部分的“關於前瞻性聲明的警示聲明”中描述的風險和不確定性，以及本季度報告和截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中所描述的“風險因素”，以及在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的後續文件中更新的那些風險和不確定性，我們的實際結果可能與這些前瞻性聲明中討論的結果有實質性差異。鑑於這些風險、不確定性和假設，所討論的前瞻性事件可能不會發生。除非法律另有要求，否則我們不承擔更新任何這些前瞻性陳述的義務。
概述
我們設計和製造專業設備，結合現場技術人員支持、最後一英里物流服務和我們的軟件解決方案，使我們能夠提供服務，幫助石油和天然氣運營商及其供應商提高效率，減少油井開發完成階段的運營足跡和成本。我們目前的大部分收入來自提供與我們的移動支撐劑和流體管理系統以及我們的最後一英里物流管理服務相關的設備和服務。我們還從與我們的移動支撐劑和流體管理系統協同工作的新技術和產品中獲得收入，包括我們專有的頂部灌裝設備和AutoBlend™集成電動攪拌機。我們的設備和服務部署在美國活躍的石油和天然氣盆地。
最近的趨勢和展望
2022年第三季度，石油和天然氣供需動態依然緊張。最近全球市場的波動是由持續的控制通脹的貨幣政策、持續的地緣政治因素以及潛在的全球經濟放緩的不確定性導致的，導致WTI油價從2022年7月的每桶110美元以上跌至2022年9月的每桶80美元。雖然大宗商品價格保持在健康水平，以支持北美鑽井和完井活動的增長，但這一增長繼續受到許多運營商的資本紀律、供應鏈緊張和通脹上升的影響。
截至2022年9月底，貝克休斯陸地鑽機數量自年初以來增加了31%，達到749台，相比之下，自2021年第四季度以來，我們充分利用的系統增加了49%。總體而言，對我們產品的需求主要受石油和天然氣井鑽探和完井活動水平的影響。雖然我們充分利用的系統與美國陸地鑽機計數活動在較長時期內高度相關，但鑽井和完井活動之間的時間差異可能會導致一到兩個季度或更長時間的滯後。最近，我們充分利用的系統數量的增長超過了鑽機數量的趨勢，這主要是由於新技術引領的新客户和現有客户的增長。
有利的供需動態和強勁的大宗商品環境的可持續性將取決於多種因素，包括供應鏈中斷、潛在的監管變化、圍繞潛在經濟放緩的不確定性以及地緣政治中斷的潛在影響。我們一些E&P和石油服務客户之間的整合，再加上上市能源公司的財務紀律，減少了整個行業的資本支出。此外，整合可以推動採購戰略的變化，這在歷史上為公司帶來了市場份額的增加和損失。我們預計，整合和財務紀律可能仍將是能源行業未來的重要主題。
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目錄表
經營成果
截至2022年9月30日的三個月和九個月與截至2021年9月30日的三個月和九個月
截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||||
9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 | |||||||
(單位：千) | (單位：千) | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
收入 |
| 92,325 |
| 49,377 |
| 42,948 |
| 235,951 |
| 113,240 |
| 122,711 | ||||||
運營成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
服務成本(不包括折舊) | 64,171 | 38,460 | 25,711 | 163,079 | 82,816 | 80,263 | ||||||||||||
折舊及攤銷 |
| 7,716 |
| 6,842 |
| 874 |
| 21,777 |
| 20,288 |
| 1,489 | ||||||
物業税或有事項 | — | — | — | 3,072 | — | 3,072 | ||||||||||||
銷售、一般和行政 |
| 5,929 |
| 4,760 |
| 1,169 |
| 17,202 |
| 14,326 |
| 2,876 | ||||||
其他營業(收入)費用 | 524 |
| (2,690) |
| 3,214 | (899) | (2,074) | 1,175 | ||||||||||
總運營成本和費用 |
| 78,340 |
| 47,372 |
| 30,968 |
| 204,231 |
| 115,356 |
| 88,875 | ||||||
營業收入(虧損) |
| 13,985 |
| 2,005 |
| 11,980 |
| 31,720 |
| (2,116) |
| 33,836 | ||||||
利息支出，淨額 |
| (141) |
| (66) |
| (75) |
| (308) |
| (170) |
| (138) | ||||||
其他費用合計 |
| (141) |
| (66) |
| (75) |
| (308) |
| (170) |
| (138) | ||||||
所得税費用前收益(虧損) |
| 13,844 |
| 1,939 |
| 11,905 |
| 31,412 |
| (2,286) |
| 33,698 | ||||||
所得税費用 |
| (2,332) |
| (507) |
| (1,825) |
| (5,889) |
| (77) |
| (5,812) | ||||||
淨收益(虧損) | 11,512 | 1,432 | 10,080 | 25,523 | (2,363) | 27,886 | ||||||||||||
減去：與非控股權益相關的淨(收入)損失 | (4,106) | (558) | (3,548) | (9,162) | 857 | (10,019) | ||||||||||||
可歸因於Solaris的淨收益(虧損) | $ | 7,406 | $ | 874 | $ | 6,532 | $ | 16,361 | $ | (1,506) | $ | 17,867 | ||||||
收入
在截至2022年9月30日的三個月中，收入增長了4290萬美元，增幅為87%，達到9230萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的收入為4940萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，收入增長了1.227億美元，增幅為108%，達到2.36億美元，而截至2021年9月30日的9個月的收入為1.132億美元。收入的增長主要與活動驅動的對我們產品和服務的需求增加有關。在充分利用的基礎上，移動支撐劑系統分別從截至2021年9月30日的三個月和九個月的59個和55個系統增加到截至2022年9月30日的三個月和九個月的94個和84個系統，以應對行業活動水平的增加和新產品的推出。
服務成本
截至2022年9月30日的三個月，不包括折舊和攤銷費用的服務成本增加了2570萬美元，增幅為67%，達到6420萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為3850萬美元。截至2022年9月30日的9個月，不包括折舊和攤銷費用的服務成本增加了8030萬美元，增幅為97%，而截至2021年9月30日的9個月的服務成本為8280萬美元。增加的主要原因是運營成本增加，以支持對我們的產品和服務的需求因活動而增加。截至2022年9月30日的三個月和九個月，不包括折舊和攤銷的服務成本佔收入的百分比分別為70%和69%，截至2021年9月30日的三個月和九個月的服務成本分別為78%和73%。
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目錄表
物業税或有事項
我們要繳納許多不以收入為基礎的州税和地方税。由於其中許多税項須由税務機關進行評估和審計，評估或審計可能會導致應繳的額外税款。當我們確定我們可能已經產生了負債，並且我們可以合理地估計負債的金額時，我們就應計額外的税款。2022年6月16日，訴訟編號CV20-09-372，名為Solaris油田現場服務訴布朗縣評估區，提交給德克薩斯州布朗縣第35地區法院。布朗縣第35地區法院就取消我們的設備獲得某些財產税豁免的資格做出了有利於布朗縣評估區的裁決。雖然我們打算對這一裁決提出積極上訴，但在截至2022年9月30日的9個月中，我們已經確認了3.1美元的應計負債和銷售成本。在截至2022年9月30日的三個月內，沒有確認其他或有事項。如果這起針對我們的訴訟最終全部或部分得到解決，這一問題的解決可能會對我們的綜合運營結果或現金流產生重大影響。
銷售、一般和行政費用
截至2022年9月30日的三個月，銷售、一般和行政費用增加了120萬美元，增幅為25%，達到590萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為480萬美元。截至2022年9月30日的9個月，銷售、一般和行政費用增加了290萬美元，增幅為20%，達到1720萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為1430萬美元。銷售、一般和行政費用的增加主要是由於員工和專業人員費用的增加。
其他營業(收入)費用
截至2022年9月30日的三個月，其他運營(收入)支出增加了320萬美元，增幅為119%，達到50萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的收入為270萬美元。截至2022年9月30日的9個月，其他運營(收入)支出減少了120萬美元，或57%，降至90萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的收入為210萬美元。截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他營業(收入)支出主要涉及TRA負債的變化、信貸損失、保險索賠和其他和解的收益、資產處置損失以及與評估潛在收購相關的成本。截至2021年9月30日的三個月和九個月的其他運營費用主要涉及員工留任積分、信貸損失、保險索賠收益、交易成本和資產處置損失。
所得税撥備
在截至2022年9月30日的三個月中，我們確認了美國聯邦和州政府合計的所得税支出230萬美元，比我們在截至2021年9月30日的三個月確認的50萬美元的所得税支出增加了180萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，我們確認了美國聯邦和州政府合計的所得税支出590萬美元，比我們在截至2021年9月30日的9個月確認的10萬美元所得税支出增加了580萬美元。這一變化歸因於營業收益。截至2022年和2021年9月30日的三個月，美國聯邦和州的有效合併所得税税率分別為16.8%和26.2%。截至2022年和2021年9月30日的9個月，美國聯邦和州的有效合併所得税率分別為18.7%和3.4%。實際税率與法定税率不同，主要是因為Solaris LLC出於美國聯邦所得税的目的，將其視為合夥企業。
非公認會計準則財務指標的比較
EBITDA和調整後的EBITDA
我們認為EBITDA和調整後的EBITDA是衡量業績的重要指標。我們將EBITDA定義為淨收益，加上(I)折舊和攤銷費用，(Ii)利息費用和(Iii)所得税費用，包括特許經營税。我們將經調整的EBITDA定義為EBITDA加上(I)基於股票的薪酬支出和(Ii)某些非現金項目以及任何非常、非常或非經常性收益、虧損或支出。
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目錄表
EBITDA和調整後EBITDA不應被孤立地考慮，也不應作為根據美國公認會計準則(“GAAP”)報告的運營結果和財務狀況分析的替代品。淨收入是公認會計準則的衡量標準，與EBITDA和調整後的EBITDA最直接可比。EBITDA和調整後的EBITDA不應被視為根據公認會計準則列報的淨收入的替代方案。由於EBITDA和調整後的EBITDA可能被我們行業內的其他公司定義不同，我們對EBITDA和調整後的EBITDA的定義可能無法與其他公司的類似名稱衡量標準相比較，從而降低了它們的實用性。
下表列出了每個所列期間的淨收入與EBITDA和調整後EBITDA的對賬。
截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||||
9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 |
| 2022 |
| 2021 |
| 變化 | |||||||
(單位：千) | (單位：千) | |||||||||||||||||
淨收益(虧損) |
| $ | 11,512 |
| $ | 1,432 |
| $ | 10,080 |
| $ | 25,523 |
| $ | (2,363) |
| $ | 27,886 |
折舊及攤銷 |
| 7,716 |
| 6,842 |
| 874 |
| 21,777 |
| 20,288 |
| 1,489 | ||||||
利息支出，淨額 |
| 141 |
| 66 |
| 75 |
| 308 |
| 170 |
| 138 | ||||||
所得税(1) |
| 2,332 |
| 507 |
| 1,825 |
| 5,889 |
| 77 |
| 5,812 | ||||||
EBITDA | $ | 21,701 | $ | 8,847 | $ | 12,854 | $ | 53,497 | $ | 18,172 | $ | 35,325 | ||||||
物業税或有事項(2) | — | — | — | 3,072 | — | 3,072 | ||||||||||||
基於股票的薪酬費用(3) |
| 1,553 |
| 1,355 |
| 198 |
| 4,665 |
| 3,907 |
| 758 | ||||||
員工留任積分(4) |
| — |
| (2,992) |
| 2,992 |
| — |
| (2,992) |
| 2,992 | ||||||
與應收税金協議相關的應付款變動(5) | — | — | — | (654) | — | (654) | ||||||||||||
信貸損失和信貸損失調整 | (32) | 30 | (62) | (420) | 630 | (1,050) | ||||||||||||
其他(6) | 712 | 422 | 290 | 578 | 563 | 15 | ||||||||||||
調整後的EBITDA | $ | 23,934 | $ | 7,662 | $ | 16,272 | $ | 60,738 | $ | 20,280 | $ | 40,458 | ||||||
| (1) | 美國聯邦和州所得税。 |
| (2) | 財產税或有事項是指與德克薩斯州地區法院與前期財產税相關的不利裁決相關的準備金。這項裁決目前正在上訴中。 |
| (3) | 表示與限制性股票獎勵相關的基於股票的薪酬支出。 |
| (4) | 作為2021年綜合撥款法案的一部分，扣除行政費用後的員工留任積分。 |
| (5) | 因州税率變化而減少的負債。 |
| (6) | 其他包括處置資產的損失、保險索賠和其他和解的收益，以及與評估潛在收購有關的成本。 |
截至2022年9月30日的三個月和九個月與截至2021年9月30日的三個月和九個月：EBITDA和調整後的EBITDA
截至2022年9月30日的三個月，EBITDA增加了1290萬美元，達到2170萬美元，而截至2021年9月30日的三個月，EBITDA為880萬美元。截至2022年9月30日的三個月，調整後的EBITDA增加了1630萬美元，達到2390萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為770萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，EBITDA增加了3530萬美元，達到5350萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的EBITDA為1820萬美元。截至2022年9月30日的9個月，調整後的EBITDA增加了4,050萬美元，達到6,070萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為2,030萬美元。EBITDA和調整後EBITDA的變化主要是由於收入和支出的變化，如上所述。
19
目錄表
流動性與資本資源
概述
到目前為止，我們的主要流動性來源是運營現金流、我們信貸協議下的借款和股票發行收益。我們資本的主要用途一直是為持續運營提供資金，支持有機增長的資本支出，包括我們的機隊開發和相關維護以及機隊升級，在公開市場回購A類普通股，以及支付股息。雖然不能給予保證，但取決於市場狀況和其他因素，我們也可能有能力在需要時發行額外的股票和債券。
截至2022年9月30日，現金和現金等價物總計1040萬美元。根據我們的信貸協議，我們有600萬美元的未償還借款，並有4400萬美元的可用借款能力。我們相信，我們手頭的現金、運營現金流和我們信貸協議下的可用借款將提供足夠的流動性來滿足我們未來的現金需求，包括未來12個月及以後的資本支出、營運資本投資和股息。
現金流
下表彙總了所示期間的現金流：
九個月結束 | |||||||||
9月30日， | |||||||||
2022 | 2021 | 變化 | |||||||
(單位：千) | |||||||||
經營活動提供的淨現金 |
| $ | 43,912 |
| $ | 11,697 | $ | 32,215 | |
用於投資活動的現金淨額 | (57,797) | (13,625) | (44,172) | ||||||
用於融資活動的現金淨額 | (12,179) | (15,607) | 3,428 | ||||||
現金淨變動額 | $ | (26,064) | $ | (17,535) | $ | (8,529) | |||
現金流的重要來源和用途
經營活動。截至2022年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金為4390萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金為1170萬美元。營運現金流增加3,220萬美元，主要是因為營運盈利能力增加。
投資活動。截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為5780萬美元，而截至2021年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金為1360萬美元。投資活動增加4420萬美元，主要是由於與加強我們的機隊和新技術有關的資本支出。
融資活動。在截至2022年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金淨額為1220萬美元，主要涉及1470萬美元的季度股息、110萬美元的融資租賃支付和110萬美元的與股票薪酬歸屬有關的付款，但被信貸協議下600萬美元的淨借款所抵消。在截至2021年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金淨額為1560萬美元，主要與1440萬美元的季度股息和70萬美元的與股票薪酬歸屬有關的支付有關。
資金來源
高級擔保信貸安排
請參閲註釋4。在我們截至2022年9月30日的簡明合併財務報表中列出“債務”，以討論我們的優先擔保信貸安排。
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目錄表
現金的未來來源和用途
我們的重大現金承諾主要包括我們的信貸協議、應收税金協議、物業和設備的融資和運營租賃以及作為正常運營一部分的購買債務。截至2022年9月30日，我們沒有重大的表外安排，除了下文披露的供應協議下的購買承諾。
截至2022年9月30日，我們預計將在未來12個月內就我們的信貸協議支付約20萬美元的承諾費，這是根據貸款人承諾的未使用部分計算的，適用的承諾費率為0.375%。截至2022年9月30日，如果我們在信貸協議下的借款保持在600萬美元，我們預計將在未來12個月內支付約30萬美元的利息，這是根據截至2022年9月30日的未償還借款的加權平均利率約5.61%計算的。
截至2022年9月30日，我們有大約1880萬美元的購買義務在未來12個月內支付。
關鍵會計政策和估算
在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，我們的關鍵會計政策和估計與公司截至2021年12月31日的年度報告中第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--關鍵會計政策和估計”中列出的金額相比沒有實質性變化，以獲得更多信息。
近期會計公告
最近採用的會計準則
沒有。
近期發佈的會計準則
請參閲註釋2。《重要會計政策摘要--最近發佈的會計準則》是我們在本季度報告中包含的精簡綜合財務報表，以討論最近發佈的會計準則。
根據JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)，我們符合“新興成長型公司”的定義，根據JOBS法案第107(B)條，允許我們有一個更長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，然而，我們選擇退出這種豁免(這次選舉是不可撤銷的)。
表外安排
我們沒有重大的表外安排。因此，除供應協議項下的購買承諾外，吾等並不會因參與該等融資安排而可能出現的任何融資、流動資金、市場或信貸風險承擔重大風險。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
關於市場風險的定量和定性披露，見第二部分，第7A項。在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中，我們將“關於市場風險的定量和定性披露”。自2021年12月31日以來，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
21
目錄表
信用風險
我們的大部分應收賬款都有60天或更短的付款期限。截至2022年9月30日，一個客户佔我們應收賬款總額的23%。截至2021年12月31日，兩家客户合計佔我們應收賬款總額的42%。我們通過進行信用評估和監控客户的支付模式來緩解相關的信用風險。請參閲第I部分，第1A項。有關客户信用風險的更多信息，請參閲截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中的“風險因素”。
第四項。控制和程序
披露控制和程序
根據《交易法》第13a-15和15d-15條規則，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，評估了截至2022年9月30日我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的設計和運作的有效性。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息已經積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於需要披露的決定，並在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。根據對我們截至2022年9月30日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日期，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內，我們的財務報告內部控制系統(如《交易法》下的規則13a-15(F)和規則15d-15(F)所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄表
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
由於我們業務的性質，我們可能會不時地捲入常規訴訟或與我們的業務活動相關的糾紛或索賠。本公司管理層認為，並無任何針對本公司的訴訟、糾紛或索償懸而未決，若裁決不利，將會對本公司的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。
2022年6月16日，原因編號CV20-09-372，樣式為Solaris油田現場服務訴布朗縣評估區，被提交給德克薩斯州布朗縣第35地區法院。布朗縣第35地區法院就我們的設備被取消某些財產税豁免資格的問題做出了有利於布朗縣評估區的裁決。雖然我們打算對這一裁決提出積極上訴，但在截至2022年9月30日的9個月中，我們已經確認了3.1美元的應計負債和銷售成本。在截至2022年9月30日的三個月內，沒有確認其他或有事項。如果這起針對我們的訴訟最終全部或部分得到解決，這一問題的解決可能會對我們的綜合運營結果或現金流產生重大影響。
第1A項。風險因素
可能對我們的業務、財務狀況、經營業績或流動性以及我們A類普通股的交易價格產生重大不利影響的因素在第一部分第1A項下描述。我們向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含了“風險因素”。截至本文件提交之日，本公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”所披露的風險因素並無重大更新。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
股權證券的未登記銷售
沒有。
發行人購買股票證券
在本季度，我們回購了下表所示的A類普通股，以履行授予我們某些員工的限制性股票歸屬時的預扣税義務：
總人數 | 平均價格 | ||||||
股票 | 付費單位 | ||||||
期間 | 購得 | 分享 | |||||
7月1日-7月31日 | 215 | $ | 10.05 | ||||
8月1日-8月31日 | 8,689 | 10.38 | |||||
9月1日-9月30日 | — | — | |||||
總計 | 8,904 | $ | 10.37 | ||||
第三項。高級證券違約
沒有。
第四項。煤礦安全信息披露
沒有。
第五項。其他信息
沒有。
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目錄表
第六項。陳列品
證物編號： | 描述 | |
|---|---|---|
3.1 | 修訂和重新發布的Solaris油田基礎設施公司註冊證書(通過參考註冊人於2017年5月23日提交給委員會的8-K表格的附件3.1(文件編號001-38090)合併而成)。 | |
3.2 | 修訂和重新修訂Solaris油田基礎設施公司的章程(通過引用註冊人於2017年5月23日提交給委員會的8-K表格(文件編號001-38090)附件3.2併入)。 | |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行官證書。 | |
31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務官證書。 | |
32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18篇第1350節對首席執行官的認證。 | |
32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18篇第1350節對首席財務官的認證。 | |
101.INS* | 內聯XBRL實例文檔。 | |
101.SCH* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | |
101.CAL* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
101.DEF* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
101.LAB* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
101.PRE* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
104* | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件101中) |
*現送交存檔。
**隨函提供。根據美國證券交易委員會發布的第33-8212號文件，本認證將被視為“隨附”本10-Q表格季度報告，而不是就交易法第18節的目的作為此類報告的一部分“存檔”，或以其他方式受交易法第18節的責任約束，並且本認證將不被視為通過引用而納入證券法下的任何申報文件，除非註冊人通過引用明確將其納入其中。
24
目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Solaris油田基礎設施公司 | ||
2022年11月1日 | 發信人： | /s/威廉·A·扎特勒 |
威廉·A·扎特勒 | ||
董事長兼首席執行官 | ||
(首席行政主任) | ||
2022年11月1日 | 發信人： | /s/Kyle S.Ramachandran |
凱爾·S·拉馬錢德蘭 | ||
總裁和首席財務官 | ||
(首席財務官) | ||
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