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附件99.1

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KYNDRYL報告2023年第二季度業績

紐約，2022年11月2日-全球最大的IT基礎設施服務提供商Kyndryl Holdings，Inc.(NYSE：KD)今天發佈了截至2022年9月30日的季度財務業績，這是其2023財年的第二季度。

我們繼續執行我們的三項關鍵計劃-聯盟、高級交付和客户-這三項計劃正在推動我們實現盈利增長。我們正在利用我們的超大規模合作伙伴關係來滿足更多客户的需求，通過提高技能和自動化來增強我們的服務交付，並以不符合標準的利潤率解決我們業務的各個要素，“Kyndryl董事長兼首席執行官Martin Schroeter説。

為了體現我們對創新的承諾，我們最近推出了Kyndryl Bridge、Kyndryl Vavity和Kyndryl Consulting。每一項新的創新都加強了我們的關鍵任務服務，並反映了我們作為一家獨立公司是如何為客户創造更多價值的。下面提供了有關這些創新的其他信息。

截至2022年9月30日的第二財季業績

第二季度，Kyndryl的收入為42億美元，同比下降9%，按不變貨幣計算增長1%。與上一年的預計收入相比，收入下降了8%，但按不變貨幣計算增長了2%。該公司報告本季度税前虧損2.19億美元，淨虧損2.81億美元，或每股稀釋後虧損1.24美元，而去年同期淨虧損6.9億美元。調整後的税前虧損為1.02億美元，而上一年同期預計調整後的税前收入為6300萬美元。匯率變動對調整後的税前收入產生了6900萬美元的同比負面影響。調整後的EBITDA為4.28億美元，而上一年同期預計調整後的EBITDA為7.16億美元，這主要是由於1.07億美元的不利匯率變動、較高的投入成本以及非折舊和未攤銷項目的成本組合發生變化所致。在截至9月30日的6個月中，來自運營的現金流為4.91億美元，調整後的自由現金流為1.84億美元。

我們紮實的執行和增強的客户參與度在9月份的季度推動了強勁的收入結果。剔除匯率逆風和能源成本上漲等外部因素，我們調整後的收益與6月份的季度收益一致，“Kyndryl首席財務官David·威什納表示。“我們有信心制定了正確的戰略，

我們正在實現我們的中期目標，包括2025年的營收增長和有意義的利潤率擴大。“

最新發展動態

此外，與2021年相比，本季度與所有簽約相關的預計利潤率大幅上升，反映出該公司強調贏得盈利業務，以及作為一家獨立公司拒絕低利潤率和無利潤率業務的戰略意願。

展望

Kyndryl正在更新其從2022年4月1日到2023年3月31日的財年展望，以反映更高的不變貨幣收入增長、匯率影響和更高的能源成本。此外，為了幫助確定匯率變動和能源成本對公司業績的影響，Kyndryl提供了(I)基於今年迄今匯率的展望和(Ii)以不變貨幣表示的展望。

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2023財年，基於截至2022年10月的年初至今匯率

根據年初至今可能繼續波動的匯率，該公司預計：

過去一年貨幣匯率的變化正在影響公司的收入、以美元計價的費用轉換為其他貨幣以及公司國際收益的換算。根據截至2022年10月的匯率，匯率變動對2023財年的收入造成了約17億美元或930個基點的負面影響，調整後的EBITDA約為4.5億美元或130個基點，調整後的税前收入與2021年日曆年的預計結果相比減少了約3億美元或近200個基點。

2023財年，以不變貨幣計算

按不變貨幣計算(將2021年平均匯率應用於2023財年的收入、成本和支出)，該公司預計：

該公司的不變貨幣收入增長預期比該公司在5月和8月提供的預期增加了3個百分點。該公司的不變貨幣利潤率預測比之前的預測下降了0.5個百分點，這完全是由於能源成本增加了約7000萬美元。

截至2021年12月31日的一年，預計收入為187億美元，預計收入為185億美元，税前虧損19億美元，淨虧損23億美元，調整後的EBITDA為20億美元，預計調整後的EBITDA為27億美元，預計調整後的税前收入為1.34億美元。截至2022年3月31日的過去12個月的收入為183億美元，同期(LTMpf 2022年3月)的預計收入為182億美元。

管理層在管理業務時，越來越強調合同的年度毛利率，而不是簽約收入的總和。因此，Kyndryl將撤回其先前關於簽約的指導，並不再打算提供關於總簽約的指導。該公司計劃繼續報告每個季度的簽約總數。

收益電話會議和網絡廣播

截至2022年9月30日的第二財季，Kyndryl的財報電話會議定於上午8：30開始。美國東部時間2022年11月3日。您可以通過訪問Kyndryl公司投資者關係網站上的https://investors.kyndryl.com/events-and-presentations/events/或撥打8002259448(來自美國)收看網絡直播。或203-518-9708(來自所有其他地點)，並提供會議ID KDQ223。在2022年11月3日的電話會議前不久，該網站將提供幻燈片演示文稿。活動結束後，重播將在https://investors.kyndryl.com/events-and-presentations/events/進行為期12個月的網絡直播，並通過撥打8008395493(來自美國)進行為期兩天的電話重播。或402-220-2552(所有其他地點)。

關於Kyndryl

Kyndryl(紐約證券交易所代碼：KD)是世界上最大的IT基礎設施服務提供商，為60多個國家和地區的數千家企業客户提供服務。該公司設計、建造、管理複雜的關鍵任務信息系統，並使之現代化，這些信息系統是全世界每天都要依賴的。欲瞭解更多信息，請訪問www.kyndryl.com。

前瞻性聲明和警告性聲明

本新聞稿包含“1995年私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。除歷史事實陳述外，本新聞稿中包含的所有陳述，包括有關公司計劃、目標、目標、信念、業務戰略、未來事件、商業狀況、經營結果、財務狀況、商業前景和商業趨勢的陳述，以及其他非歷史陳述，包括但不限於本新聞稿“展望”部分提供的信息，均為前瞻性陳述。此類前瞻性陳述經常包含“將”、“預期”、“預測”、“項目”、“考慮”、“計劃”、“預測”、“估計”、“預期”、“打算”、“目標”、“可能”、“應該”、“將會”、“可能”、“尋求”、“目標”等類似的詞語或表述，或其否定或其他變體。前瞻性陳述基於公司目前對未來業務和財務表現的假設和信念。

由於風險和不確定性，公司的實際業務、財務狀況或經營結果可能與前瞻性陳述中暗示的大不相同，這些風險和不確定性包括：與公司剝離國際商用機器公司有關的風險；未能吸引新客户、留住現有客户或向客户銷售更多服務的風險；技術發展和公司對這些發展的反應；未能實現增長和生產率目標；競爭；與關鍵供應商關係的影響；無法吸引和留住關鍵人員和其他熟練員工；當地法律、經濟、政治、健康和其他條件的影響，包括新冠肺炎疫情；經濟環境和客户支出預算的下滑；公司聲譽的損害；無法準確估計服務成本和完成合同的時間表；服務交付問題；公司成功管理收購、聯盟和處置的能力，包括整合挑戰、未能實現目標、承擔債務和更高的債務水平；我們與政府客户業務的影響；公司知識產權未能阻止競爭性產品和公司未能獲得必要的許可證；與網絡安全和數據隱私有關的風險；税務和環境問題的不利影響；法律訴訟和調查風險；市場流動性狀況和客户信用風險的變化對應收賬款的影響；

公司的養老金計劃；外幣波動的影響；以及與公司普通股和證券市場相關的風險。

其他風險和不確定因素包括公司在截至2021年12月31日的財政年度的10-K表格年度報告中“風險因素”部分所描述的風險和不確定因素，這些風險和不確定因素可能會在公司向證券交易委員會提交的定期報告中不時更新。本新聞稿中的任何前瞻性陳述僅説明發表之日。除法律另有規定外，公司不承擔更新或修改任何前瞻性陳述的義務。

在本新聞稿中，由於使用了四捨五入的數字，某些金額可能不會相加；顯示的百分比是根據基礎金額計算的。正如之前宣佈的那樣，Kyndryl將財年結束日期從12月31日改為3月31日，從2022年4月1日開始到2023年3月31日結束的財年生效。

非公認會計準則財務指標
為了向投資者提供有關其業績的更多信息，該公司提供了一些不是根據公認會計原則(GAAP)計算的指標，如不變貨幣業績、調整後的EBITDA、調整後的税前收入、調整後的自由現金流量、預計調整後的EBITDA和預計調整後的税前收入。此類非GAAP指標旨在補充GAAP指標，而不是取代它們。該公司的非GAAP指標可能無法與其他公司使用的類似名稱的指標相比較。本版本表中包括非GAAP指標的定義以及歷史期間非GAAP指標與GAAP指標的對賬。

預測的金額是基於最近的貨幣匯率。本新聞稿不包括前瞻性非公認會計準則財務信息的對賬，因為如果沒有不合理的努力，目前無法獲得此類對賬的各個組成部分。出於同樣的原因，我們無法處理無法獲得的信息的可能意義，因為這些信息可能對未來的結果具有重大意義。

備考財務信息

本新聞稿還包括某些形式上的財務信息。預計調整假設該公司從IBM和相關交易中剝離出來的交易發生在2020年1月1日。備考財務資料未經審計，僅作説明之用，並不一定顯示有關交易於所示日期完成時可能出現的經營業績或財務狀況，亦不顯示未來的經營業績。提交的預計財務信息包括不會包括在提交給證券交易委員會的登記報表中的預計財務報表中的調整，該登記報表包含根據1933年證券法下的S-X條例編制的預計信息。

投資者聯繫方式：洛裏·查特曼
郵箱：lori.chaitman@kyndryl.com

媒體聯繫方式：埃德·巴爾比尼
郵箱：edward.barbini@kyndryl.com

表1

KYNDRYL控股公司

合併損益表

(單位：百萬，每股除外)

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¹ 包括截至2022年和2021年9月30日的三個月的關聯方收入分別為82美元和144美元，以及分別包括截至2022年和2021年9月30日的六個月的關聯方收入287美元和291美元。

²包括截至2022年和2021年9月30日的三個月的關聯方服務成本分別為421美元和966美元，以及截至2022年和2021年9月30日的六個月的關聯方服務成本分別為1,382美元和1,872美元。

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表2

細分結果

和選定的資產負債表信息

(百萬美元)

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表3

KYNDRYL控股公司

合併現金流量表

(百萬美元)

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表4

非GAAP指標定義和對賬

(百萬美元，簽約除外)

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我們根據公認會計準則報告我們的財務結果。我們還提出了某些非公認會計準則的財務指標，以向投資者提供有用的補充信息。我們提供這些非公認會計準則財務衡量標準是因為我們相信，它提高了對管理層決策及其對運營業績的影響的可見性，使我們能夠更好地與同行公司進行比較，並使我們能夠提供對未來業務的長期戰略視角。

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不變貨幣信息比較不同時期的結果，就像匯率在一段時期內保持不變一樣。我們將不變貨幣收入定義為不包括匯率變動影響的總收入，並使用它來確定不變貨幣收入同比增長。不變貨幣收入是通過使用相應的前期匯率換算本期收入來計算的。

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調整後的税前收入被定義為税前收入，不包括交易相關成本、養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、基於股票的薪酬、無形資產攤銷、勞動力再平衡費用、減值費用、重大訴訟費用以及高通脹國家的外匯影響。調整後的税前利潤的計算方法是將調整後的税前收入除以收入。

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預計調整後的税前收入是根據我們以前母公司的超額成本分配、支持獨立和增長的增量成本、與IBM分離後商業定價協議相關的其他調整、傳達給Kyndryl的IBM業務部分以及與分離相關交易的持續影響而進一步調整的税前收入。預計調整後的税前利潤率是通過將如上定義的預計調整後的税前收入除以預計收入來計算的。

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管理層使用調整後的税前收入、預計調整後的税前收入、調整後的税前利潤率和預計的税前利潤率來評估我們的業績。管理層在公開提供我們的業務展望時也會使用這些指標。我們相信，調整後的税前收入、預計調整後的税前收入、調整後的税前利潤率和預計調整後的税前利潤率對於投資者評估我們的經營業績是有幫助的補充指標，因為它們可以被投資者用來衡量公司的經營業績，而不考慮計算此類指標時排除的項目，這些項目可能因公司而異。調整後的税前收入、預計調整後的税前收入、調整後的税前利潤率和調整後的税前利潤率消除了與核心業務業績無關的費用的影響。這些衡量標準是不符合美國公認會計原則的財務衡量標準，不應被視為淨收益(虧損)或根據美國公認會計原則衍生的其他財務業績或流動性衡量標準的替代指標。

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調整後的EBITDA被定義為淨收益(虧損)，不包括淨利息支出、所得税、折舊和攤銷(不包括使用權資產的折舊和資本化合同成本的攤銷)、交易相關成本、養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、基於股票的薪酬、勞動力再平衡費用、減損費用、重大訴訟成本以及高通脹國家的外匯影響。

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預計調整後的EBITDA是調整後的EBITDA，進一步根據我們前母公司的超額成本分配、支持獨立和增長的增量成本、與IBM分離後商業定價協議相關的其他調整、傳達給Kyndryl的IBM業務部分以及與分離相關交易的持續影響而進行調整。

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調整後的EBITDA利潤率是通過將調整後的EBITDA除以收入計算得出的。預計調整後的EBITDA利潤率是通過將預計調整後的EBITDA除以預計收入計算得出的，如上文所定義。

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管理層使用調整後的EBITDA、預計調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和預計調整後的EBITDA利潤率來評估我們的業績。管理層在公開提供我們的業務展望時也會使用這些指標。我們相信，這是一項有用的補充措施，可以幫助投資者評估我們的經營業績，因為它們排除了某些項目，這些項目的期間波動不一定與我們業務運營的變化相對應。調整後的EBITDA、預計調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和預計調整後的EBITDA利潤率是不符合美國公認會計原則的財務指標，不應被視為淨收益(虧損)或根據美國公認會計原則得出的其他財務業績或流動性指標的替代指標。

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調整後的自由現金流被定義為經營活動的現金流(GAAP)，扣除與交易相關的付款和勞動力重新平衡付款減去淨資本支出後的現金流量。管理層使用調整後的自由現金流

作為評估其經營結果、計劃戰略投資以及評估我們產生和償還債務的能力和需求的一種措施。我們相信，調整後的自由現金流是一項有用的補充財務措施，有助於投資者評估我們追求商業機會和投資以及償還債務的能力。調整後的自由現金流是一種未被美國公認會計準則認可的財務指標，不應被視為根據美國公認會計準則獲得的運營現金流或流動性的替代。

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Kyndryl將簽約定義為對客户根據合同承諾的價值的初步估計。我們根據各種考慮因素來計算這一數字，包括協議的類型和期限，以及是否存在終止費用或清盤費用。合同延期和範圍的擴大僅在增量新價值的範圍內被視為簽署。由於各種因素，簽約量可能會隨着時間的推移而變化，包括但不限於簽署少量較大規模外包合同的時間。根據服務和解決方案的類型、客户決策和其他因素，簽約轉化為收入的方式可能有所不同，這些因素可能包括但不限於宏觀經濟環境或外部事件。形式上的簽署反映了IBM業務中傳達給Kyndryl的那部分以及與分離相關的交易的持續影響。管理層使用簽約作為一種工具來監控業務的表現，包括業務吸引新客户和向我們現有客户羣銷售更多範圍的能力。

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¹調整代表IBM業務中傳達給Kyndryl的部分以及與分離相關的交易的持續影響。

與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的收入下降了9%，按不變貨幣計算增長了1%，與上年同期相比下降了8%，按不變貨幣計算增長了2%。

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¹其他調整包括養卹金服務費用和多僱主計劃費用以外的養卹金費用、重大訴訟費用以及高通脹國家的外匯影響。

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¹預計和其他調整包括養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、重大訴訟成本、無形資產攤銷、高通脹國家的外匯影響、與IBM的分居後商業定價安排、轉給Kyndryl的IBM業務部分以及與分居相關交易的持續影響。

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²與去年同期相比，截至2022年9月30日的6個月的簽約量下降了18%，按不變貨幣計算下降了11%，與去年同期相比下降了22%，按不變貨幣計算下降了15%。