clr-202209302022年9月30日錯誤2022Q3000073283412/310.010.0125,000,00025,000,0000.010.011,000,000,0001,000,000,000363,022,746364,297,520363,022,746364,297,5204.5020233.8020244.37520285.75020314.9020444.5020233.8020244.37520285.7520314.902044203100007328342022-01-012022-09-300000732834交易所:XNYS2022-01-012022-09-3000007328342022-10-12Xbrli:共享00007328342022-09-30ISO 4217:美元00007328342021-12-31ISO 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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
________________________________________
表格10-Q
________________________________________
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2022年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
For the transition period from to
委託文件編號:001-32886
____________________________________
大陸資源公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
____________________________________
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
俄克拉荷馬州 | | | | | | 73-0767549 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | | | | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | | | | |
| | 百老匯北段20號, | 俄克拉荷馬城 | 俄克拉荷馬州 | 73102 | |
| | (主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) | |
(405) 234-9000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.01美元 | CLR | 紐約證券交易所 |
____________________________________
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是x No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是x No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | | x | | 加速文件管理器 | | ☐ |
非加速文件服務器 | | ☐ | | 規模較小的報告公司 | | ☐ |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
| | | | | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨ |
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No x
363,019,728我們面值0.01美元的普通股於2022年10月12日上市。
目錄表
| | | | | | | | |
| | |
第一部分金融信息 |
第1項。 | 財務報表 | 1 |
| 簡明綜合資產負債表 | 1 |
| 未經審計的簡明合併經營報表 | 2 |
| 未經審計的簡明合併權益報表 | 3 |
| 未經審計的現金流量表簡明合併報表 | 5 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 6 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 23 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
第四項。 | 控制和程序 | 39 |
| |
第二部分:其他信息 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 40 |
第1A項。 | 風險因素 | 40 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 41 |
第三項。 | 高級證券違約 | 41 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 41 |
第五項。 | 其他信息 | 41 |
第六項。 | 陳列品 | 42 |
| 簽名 | 43 |
當我們提到“我們”、“公司”或“大陸”時,我們指的是大陸資源公司及其子公司。
原油和天然氣術語詞彙
本節中定義的術語可在本報告中使用:
“Bbl”一個庫存儲罐桶,液體體積為42加侖,這裏指的是原油、凝析油或天然氣液體。
“Boe”原油當量,根據這兩種商品的平均等效能含量,6000立方英尺天然氣相當於一桶原油。
“Btu”英制熱量單位,表示將一磅水加熱1華氏度所需的能量,可用來描述燃料的能量含量。
“完成”處理已鑽井的油井,然後安裝用於生產原油和/或天然氣的永久設備的過程。
“發達的土地面積”分配給或可分配給生產井或能夠生產的井的英畝數。
“發展得好”在原油或天然氣儲集層的探明區域內鑽到已知可生產的地層深度的井。
“乾井”不以經濟上可生產的數量生產原油和/或天然氣的探井或開發井。
“探井”在未探明地區發現原油或天然氣,在現有油田發現新的儲油層,或在另一個儲集層中發現原油或天然氣的新儲集層,或將已知的儲集層擴展到探明地區以外的井。
“田野”由一個或多個水庫組成的區域,這些水庫都集中在同一地質構造特徵或地層條件上,或與之相關。該字段名稱指的是表面積,雖然它可以同時指地表和地下的生產層。
“隊形”具有不同於鄰近巖石的明顯特徵的一層巖石。
"總英畝" or "總油井“指擁有某一作業權益的全部英畝或油井。
“MBbl”1000桶原油、凝析油或天然氣液體。
“MBoe”一位千桶。
“Mcf”一千立方英尺的天然氣。
“MMBoe”一百萬波。
《MMBtu》百萬英制熱量單位。
《MMcf》100萬立方英尺的天然氣。
“淨英畝” or "淨網井“指在總英畝或總油井中擁有的零碎工作權益的總和。
"原油、天然氣和天然氣液體淨銷售額“代表原油、天然氣和天然氣液體銷售總額減去總運輸費用。此處所列的原油、天然氣和天然氣液體銷售淨額是非公認會計準則的衡量標準。請參閲第一部分,項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--非公認會計準則財務計量對這一措施的討論和計算。
"銷售淨價“代表公司扣除運輸費用後銷售收到的平均井口銷售淨價。銷售淨價是用收入減去運輸費用除以一段時間的銷售量計算出來的。這裏的銷售淨價是非公認會計準則的衡量標準。請參閲第一部分,項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--非公認會計準則財務計量對這一措施的討論和計算。
“NGL”或“NGL”指天然氣液體,即在天然氣加工過程中分離出來的碳氫化合物產品,包括乙烷、丙烷、異丁烷、正丁烷和天然汽油。
“紐約商品交易所”紐約商品交易所。
“玩”在地質學家和地球物理學家確定具有潛在原油和天然氣儲量的地區之後,勘探和生產週期的一部分。
“已探明儲量”通過對地球科學和工程數據的分析,可以合理確定地估計,在提供經營權的合同到期之前,在現有的經濟條件、經營方法和政府法規下,原油和天然氣的數量從某一特定日期起是經濟可行的,除非有證據表明續簽是合理確定的。
“水庫”一種多孔、可滲透的地下地層,含有可開採的原油和/或天然氣的自然聚集,被不滲透的巖石或水屏障所限制,與其他儲集層分開。
“專利權使用費權益”指對原油或天然氣資產產生的資源或收入的一定百分比的所有權。特許權使用費權益所有人不承擔與鑽探和生產原油或天然氣資產相關的勘探、開發或運營費用。
《獨家新聞》指的是俄克拉荷馬州中南部的石油省,這個術語用於描述位於我們運營的俄克拉何馬州阿納達科盆地的財產。我們的鑽探面積覆蓋了俄克拉荷馬州加爾文、格雷迪、斯蒂芬斯、卡特、麥克萊恩和洛夫縣的部分地區,並有可能包含伍德福德組上方和下方各種常規和非常規儲層的碳氫化合物。
“堆疊”指的是更快的趨勢阿納達科加拿大翠鳥,這個術語用於描述位於俄克拉何馬州阿納達科盆地的資源區塊,其特徵是堆疊的地質構造,主要目標是Meramec、Osage和Woodford地層。
“未開發的土地面積”租賃未鑽探或完成的油井面積,使其能夠生產商業數量的原油和/或天然氣。
“單位”將一個儲集層或油田的所有或基本上所有的利益結合在一起,而不是單一的區域,以提供開發和運營,而不考慮單獨的財產利益。此外,統一協議所涵蓋的區域。
“工作利益”授予財產承租人勘探、生產和擁有原油、天然氣或其他礦物的權利。作業權益所有人以現金、罰金或進賬的方式承擔勘探、開發和運營成本。
關於1995年私人證券訴訟改革法中“安全港”條款的警示聲明
這份報告和通過引用納入本報告的信息包括1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。本報告中除有關歷史事實的陳述外,包括但不限於對公司業務的預測或預期,以及與公司未來經營、業績、財務狀況、生產和儲備、時間表、計劃、發展時間、回報率、預算、成本、業務戰略、目標和現金流量有關的陳述或信息,均為前瞻性陳述。“可能”、“可能”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預期”、“項目”、“預算”、“目標”、“計劃”、“繼續”、“潛在”、“指導”、“戰略”以及類似的表述旨在識別前瞻性表述,儘管並不是所有前瞻性表述都包含這樣的識別詞語。
前瞻性陳述可能包括但不限於關於以下方面的陳述:
•中描述的私有化事務注1.業務的組織和性質--最新發展,公司根據交易購買流通股的融資計劃,交易對公司未來運營費用的潛在影響,潛在的訴訟,以及如果交易未能完成對公司股價的影響;
•我們的戰略;
•我們的業務和財務計劃;
•我們未來的業務;
•我們已探明的儲量和相關的開發計劃;
•技術;
•未來商品價格和差價;
•未來原油、天然氣液體、天然氣和燃燒活動的生產時間和數量;
•資本支出的數額、性質和時間;
•預計的收入、費用和經營結果;
•鑽井和完井;
•關閉生產,恢復生產活動;
•競爭;
•原油、天然氣和天然氣液體的銷售;
•向市場運輸原油、天然氣和天然氣液體;
•財產開發、財產收購和處置、戰略投資或聯合開發機會;
•開採和開發我們的物業以及進行其他業務的成本,包括任何通貨膨脹的影響;
•我們的財務狀況、債務借款或償還、股票回購或所得税支付;
•原油和天然氣生產國或影響其他生產國的地緣政治事件和條件;
•信貸市場;
•我們的流動資金和獲得資本的途徑;
•政府政策、法律和法規的影響,以及涉及我們的監管和法律程序以及預定或潛在的監管或法律變化的影響;
•我們未來的經營和財務業績;
•我們未來的商品或其他套期保值安排;
•現有或潛在貸款人、套期保值合同對手方、客户和工作權益所有者履行其對我們的義務或在未來以我們可以接受的條款與我們進行交易的能力和意願。
前瞻性陳述基於公司對未來事件的當前預期和假設,以及關於未來事件結果和時機的現有信息。儘管公司認為這些假設和預期是合理的,但它們本身就受到許多商業、經濟、競爭、監管和其他風險和不確定因素的影響,其中大多數風險和不確定因素很難預測,許多不是公司所能控制的。不能保證這樣的預期是正確的或實現的,也不能保證假設是準確的或不會隨着時間的推移而改變。可能影響業務運營、業績和結果的風險和不確定性以及前瞻性表述包括但不限於下述風險因素和其他警告性表述第II部,第1A項。風險因素在本報告的其他部分,包括我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告、我們不時向美國證券交易委員會提交的註冊聲明以及我們不時發佈的其他公告。
告誡讀者不要過度依賴前瞻性陳述,這些陳述只反映了此類陳述發表之日的情況。此外,新的因素不時出現,我們不可能預測所有這些因素。如果本報告或我們截至2021年12月31日的10-K年度報告中描述的一個或多個風險或不確定因素髮生,或者潛在的假設被證明是不正確的,公司的實際結果和計劃可能與任何前瞻性陳述中所表達的大不相同。所有前瞻性陳述都明確地受到這一警告性聲明的限制。除非上述明文規定或適用法律另有要求,否則公司不承擔公開更正或更新任何前瞻性陳述的義務,無論是由於本報告日期後的新信息、未來事件或情況,還是其他原因。
項目1.財務報表
大陸資源公司及其子公司
簡明綜合資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
以千為單位,但面值和共享數據除外 | | (未經審計) | | |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 1,813,182 | | | $ | 20,868 | |
應收款: | | | | |
原油、天然氣和天然氣液體銷售 | | 1,500,426 | | | 1,122,415 | |
共同權益及其他 | | 429,531 | | | 278,753 | |
信貸損失準備 | | (2,940) | | | (2,814) | |
應收賬款淨額 | | 1,927,017 | | | 1,398,354 | |
衍生資產 | | 14,149 | | | 22,334 | |
盤存 | | 162,375 | | | 105,568 | |
預付費用和其他 | | 47,038 | | | 17,266 | |
流動資產總額 | | 3,963,761 | | | 1,564,390 | |
淨資產和設備,基於成功努力的核算方法 | | 18,249,221 | | | 16,975,465 | |
對未合併關聯公司的投資 | | 152,972 | | | — | |
經營性租賃使用權資產 | | 25,507 | | | 16,370 | |
衍生資產,非流動資產 | | 2,034 | | | 13,188 | |
其他非流動資產 | | 18,281 | | | 21,698 | |
總資產 | | $ | 22,411,776 | | | $ | 18,591,111 | |
負債和權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款貿易 | | $ | 940,902 | | | $ | 582,317 | |
應付收入和特許權使用費 | | 951,029 | | | 627,171 | |
應計負債及其他 | | 380,136 | | | 285,740 | |
所得税負債的當期部分 | | 62,893 | | | — | |
衍生負債 | | 334,450 | | | 899 | |
經營租賃負債的當期部分 | | 4,110 | | | 1,674 | |
長期債務的當期部分 | | 637,739 | | | 2,326 | |
流動負債總額 | | 3,311,259 | | | 1,500,127 | |
長期債務,扣除當期部分 | | 5,663,533 | | | 6,826,566 | |
其他非流動負債: | | | | |
遞延所得税負債,淨額 | | 2,564,973 | | | 2,139,884 | |
資產報廢債務,扣除當期部分 | | 250,596 | | | 215,701 | |
非流動衍生負債 | | 253,250 | | | 318 | |
經營租賃負債,扣除當期部分 | | 20,400 | | | 13,800 | |
其他非流動負債 | | 36,018 | | | 38,390 | |
其他非流動負債總額 | | 3,125,237 | | | 2,408,093 | |
承付款和或有事項(附註9) | | | | |
股本: | | | | |
優先股,面值0.01美元;授權股份25,000,000股;未發行和發行任何股份 | | — | | | — | |
普通股,面值0.01美元;授權發行1,000,000,000股;2022年9月30日發行和發行的363,022,746股;2021年12月31日發行和發行的364,297,520股 | | 3,630 | | | 3,643 | |
額外實收資本 | | 1,058,633 | | | 1,131,602 | |
留存收益 | | 8,872,930 | | | 6,340,211 | |
大陸資源公司應佔股東權益總額 | | 9,935,193 | | | 7,475,456 | |
非控制性權益 | | 376,554 | | | 380,869 | |
總股本 | | 10,311,747 | | | 7,856,325 | |
負債和權益總額 | | $ | 22,411,776 | | | $ | 18,591,111 | |
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併經營報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
以千為單位,每股數據除外 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入: | | | | | | | | |
原油、天然氣和天然氣液體銷售 | | $ | 2,767,262 | | | $ | 1,456,181 | | | $ | 7,870,696 | | | $ | 3,986,628 | |
衍生工具損失,淨額 | | (337,778) | | | (127,110) | | | (1,009,460) | | | (232,795) | |
原油和天然氣服務業務 | | 17,747 | | | 12,341 | | | 52,707 | | | 38,519 | |
總收入 | | 2,447,231 | | | 1,341,412 | | | 6,913,943 | | | 3,792,352 | |
| | | | | | | | |
運營成本和支出: | | | | | | | | |
生產費用 | | 166,322 | | | 103,222 | | | 456,840 | | | 292,791 | |
生產税和從價税 | | 200,593 | | | 102,398 | | | 563,204 | | | 280,667 | |
運輸、採集、加工和壓縮 | | 85,650 | | | 53,969 | | | 236,851 | | | 156,670 | |
勘探費 | | 2,809 | | | 2,534 | | | 20,460 | | | 9,470 | |
原油和天然氣服務業務 | | 10,356 | | | 4,884 | | | 29,361 | | | 15,037 | |
折舊、損耗、攤銷和增值 | | 490,523 | | | 465,357 | | | 1,396,185 | | | 1,446,823 | |
財產減值 | | 12,794 | | | 7,945 | | | 52,868 | | | 30,991 | |
| | | | | | | | |
一般和行政費用 | | 68,687 | | | 58,421 | | | 206,098 | | | 166,822 | |
出售資產及其他資產的淨(得)損 | | (618) | | | (3,029) | | | (773) | | | (3,496) | |
總運營成本和費用 | | 1,037,116 | | | 795,701 | | | 2,961,094 | | | 2,395,775 | |
營業收入 | | 1,410,115 | | | 545,711 | | | 3,952,849 | | | 1,396,577 | |
其他收入(支出): | | | | | | | | |
利息支出 | | (70,717) | | | (59,894) | | | (215,508) | | | (185,796) | |
清償債務所得(損) | | — | | | — | | | (403) | | | (290) | |
其他 | | 4,490 | | | 345 | | | 4,503 | | | 895 | |
| | (66,227) | | | (59,549) | | | (211,408) | | | (185,191) | |
所得税前收入 | | 1,343,888 | | | 486,162 | | | 3,741,441 | | | 1,211,386 | |
所得税撥備 | | (323,390) | | | (115,641) | | | (903,745) | | | (291,116) | |
關聯公司淨虧損中的權益前收益 | | 1,020,498 | | | 370,521 | | | 2,837,696 | | | 920,270 | |
關聯公司淨虧損中的權益 | | (660) | | | — | | | (736) | | | — | |
淨收入 | | 1,019,838 | | | 370,521 | | | 2,836,960 | | | 920,270 | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | | 6,731 | | | 1,193 | | | 17,349 | | | 1,975 | |
大陸資源的淨收入 | | $ | 1,013,107 | | | $ | 369,328 | | | $ | 2,819,611 | | | $ | 918,295 | |
| | | | | | | | |
大陸資源公司每股淨收益: | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 2.83 | | | $ | 1.02 | | | $ | 7.88 | | | $ | 2.54 | |
稀釋 | | $ | 2.80 | | | $ | 1.01 | | | $ | 7.79 | | | $ | 2.52 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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截至2022年9月30日的三個月 |
| | 大陸資源公司股東權益 | | | | |
數以千計,但共享數據除外 | | 股票 傑出的 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | | | 財務處 庫存 | | 保留 收益 | | 大陸資源公司股東權益總額 | | 非控制性 利益 | | 總股本 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日的餘額 | | 363,002,130 | | | $ | 3,630 | | | $ | 1,042,891 | | | | | $ | — | | | $ | 7,961,406 | | | $ | 9,007,927 | | | $ | 377,897 | | | $ | 9,385,824 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 1,013,107 | | | 1,013,107 | | | 6,731 | | | 1,019,838 | |
宣佈的現金股利 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (101,639) | | | (101,639) | | | | | (101,639) | |
應付股息變動 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 56 | | | 56 | | | — | | | 56 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 16,664 | | | | | — | | | — | | | 16,664 | | | — | | | 16,664 | |
限制性股票: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授與 | | 107,134 | | | 1 | | | — | | | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
回購和取消 | | (13,420) | | | — | | | (922) | | | | | — | | | — | | | (922) | | | — | | | (922) | |
被沒收 | | (73,098) | | | (1) | | | — | | | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
非控制性權益的貢獻 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 4,329 | | | 4,329 | |
對非控股權益的分配 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (12,403) | | | (12,403) | |
2022年9月30日的餘額 | | 363,022,746 | | | $ | 3,630 | | | $ | 1,058,633 | | | | | $ | — | | | $ | 8,872,930 | | | $ | 9,935,193 | | | $ | 376,554 | | | $ | 10,311,747 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的9個月 |
| | 大陸資源公司股東權益 | | | | |
數以千計,但共享數據除外 | | 股票 傑出的 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | | | 財務處 庫存 | | 保留 收益 | | 大陸資源公司股東權益總額 | | 非控制性 利益 | | 總股本 |
2021年12月31日的餘額 | | 364,297,520 | | | $ | 3,643 | | | $ | 1,131,602 | | | | | $ | — | | | $ | 6,340,211 | | | $ | 7,475,456 | | | $ | 380,869 | | | $ | 7,856,325 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 2,819,611 | | | 2,819,611 | | | 17,349 | | | 2,836,960 | |
宣佈的現金股利 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (287,036) | | | (287,036) | | | — | | | (287,036) | |
應付股息變動 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 144 | | | 144 | | | — | | | 144 | |
回購普通股 | | — | | | — | | | — | | | | | (99,855) | | | — | | | (99,855) | | | — | | | (99,855) | |
普通股停用 | | (1,842,422) | | | (18) | | | (99,837) | | | | | 99,855 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 60,751 | | | | | — | | | — | | | 60,751 | | | — | | | 60,751 | |
限制性股票: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授與 | | 1,539,017 | | | 15 | | | — | | | | | — | | | — | | | 15 | | | — | | | 15 | |
回購和取消 | | (605,162) | | | (6) | | | (33,883) | | | | | — | | | — | | | (33,889) | | | — | | | (33,889) | |
被沒收 | | (366,207) | | | (4) | | | — | | | | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
非控制性權益的貢獻 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 8,135 | | | 8,135 | |
對非控股權益的分配 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (29,799) | | | (29,799) | |
2022年9月30日的餘額 | | 363,022,746 | | | $ | 3,630 | | | $ | 1,058,633 | | | | | $ | — | | | $ | 8,872,930 | | | $ | 9,935,193 | | | $ | 376,554 | | | $ | 10,311,747 | |
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併權益報表(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的三個月 |
| | 大陸資源公司股東權益 | | | | |
數以千計,但共享數據除外 | | 股票 傑出的 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | | | 財務處 庫存 | | 保留 收益 | | 大陸資源公司股東權益總額 | | 非控制性 利益 | | 總股本 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年6月30日的餘額 | | 367,563,899 | | | $ | 3,676 | | | $ | 1,226,223 | | | | | $ | — | | | $ | 5,356,189 | | | $ | 6,586,088 | | | $ | 369,586 | | | $ | 6,955,674 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 369,328 | | | 369,328 | | | 1,193 | | | 370,521 | |
宣佈的現金股利 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (55,132) | | | (55,132) | | | — | | | (55,132) | |
應付股息變動 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 93 | | | 93 | | | — | | | 93 | |
回購普通股 | | — | | | — | | | — | | | | | (65,256) | | | — | | | (65,256) | | | — | | | (65,256) | |
普通股停用 | | (1,916,069) | | | (19) | | | (65,237) | | | | | 65,256 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 14,506 | | | | | — | | | — | | | 14,506 | | | — | | | 14,506 | |
限制性股票: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授與 | | 47,701 | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
回購和取消 | | (19,003) | | | — | | | (737) | | | | | — | | | — | | | (737) | | | — | | | (737) | |
被沒收 | | (80,128) | | | (1) | | | — | | | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
非控制性權益的貢獻 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 6,788 | | | 6,788 | |
對非控股權益的分配 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (5,390) | | | (5,390) | |
2021年9月30日的餘額 | | 365,596,400 | | | $ | 3,656 | | | $ | 1,174,755 | | | | | $ | — | | | $ | 5,670,478 | | | $ | 6,848,889 | | | $ | 372,177 | | | $ | 7,221,066 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的9個月 |
| | 大陸資源公司股東權益 | | | | |
數以千計,但共享數據除外 | | 股票 傑出的 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | | | 財務處 庫存 | | 保留 收益 | | 大陸資源公司股東權益總額 | | 非控制性 利益 | | 總股本 |
2020年12月31日餘額 | | 365,220,435 | | | $ | 3,652 | | | $ | 1,205,148 | | | | | $ | — | | | $ | 4,847,646 | | | $ | 6,056,446 | | | $ | 366,279 | | | $ | 6,422,725 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 918,295 | | | 918,295 | | | 1,975 | | | 920,270 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宣佈的現金股利 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (95,561) | | | (95,561) | | | — | | | (95,561) | |
應付股息變動 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 98 | | | 98 | | | — | | | 98 | |
回購普通股 | | — | | | — | | | — | | | | | (65,256) | | | — | | | (65,256) | | | — | | | (65,256) | |
普通股停用 | | (1,916,069) | | | (19) | | | (65,237) | | | | | 65,256 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 45,024 | | | | | — | | | — | | | 45,024 | | | — | | | 45,024 | |
限制性股票: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授與 | | 2,900,923 | | | 29 | | | — | | | | | — | | | — | | | 29 | | | — | | | 29 | |
回購和取消 | | (426,255) | | | (4) | | | (10,180) | | | | | — | | | — | | | (10,184) | | | — | | | (10,184) | |
被沒收 | | (182,634) | | | (2) | | | — | | | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
非控制性權益的貢獻 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 21,263 | | | 21,263 | |
對非控股權益的分配 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (17,340) | | | (17,340) | |
2021年9月30日的餘額 | | 365,596,400 | | | $ | 3,656 | | | $ | 1,174,755 | | | | | $ | — | | | $ | 5,670,478 | | | $ | 6,848,889 | | | $ | 372,177 | | | $ | 7,221,066 | |
大陸資源公司及其子公司
未經審計的現金流量表簡明合併報表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
以千計 | | 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流 | | |
淨收入 | | $ | 2,836,960 | | | $ | 920,270 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | | |
折舊、損耗、攤銷和增值 | | 1,395,312 | | | 1,445,129 | |
財產減值 | | 52,868 | | | 30,991 | |
衍生品非現金損失 | | 605,822 | | | 145,194 | |
基於股票的薪酬 | | 60,766 | | | 44,918 | |
遞延所得税準備金 | | 425,089 | | | 291,116 | |
關聯公司淨虧損中的權益 | | 736 | | | — | |
乾井成本 | | 12,107 | | | — | |
出售資產及其他資產的淨(得)損 | | (773) | | | (3,496) | |
債務清償損失(收益) | | 403 | | | 290 | |
其他,淨額 | | 11,544 | | | 7,465 | |
資產和負債變動情況: | | | | |
應收賬款 | | (527,975) | | | (444,748) | |
盤存 | | (56,777) | | | (47,128) | |
其他流動資產 | | (29,298) | | | (1,894) | |
應付賬款貿易 | | 205,759 | | | 96,785 | |
應付收入和特許權使用費 | | 322,029 | | | 183,050 | |
應計負債及其他 | | 88,555 | | | 60,690 | |
當期所得税負債 | | 62,893 | | | — | |
其他非流動資產和負債 | | (2,049) | | | 21 | |
經營活動提供的淨現金 | | 5,463,971 | | | 2,728,653 | |
投資活動產生的現金流 | | | | |
勘探開發 | | (2,060,797) | | | (905,974) | |
購買生產原油和天然氣的性質 | | (432,651) | | | (175,441) | |
購置其他財產和設備 | | (53,372) | | | (46,948) | |
出售資產所得收益 | | 3,163 | | | 4,562 | |
對未合併關聯公司的繳款 | | (153,665) | | | — | |
用於投資活動的現金淨額 | | (2,697,322) | | | (1,123,801) | |
融資活動產生的現金流 | | | | |
信貸工具借款 | | 1,916,000 | | | 1,063,000 | |
償還信貸安排 | | (2,416,000) | | | (1,223,000) | |
| | | | |
優先債券的贖回及購回 | | (31,829) | | | (630,782) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
償還其他債務 | | (1,736) | | | (1,674) | |
發債成本 | | (2,016) | | | — | |
非控制性權益的貢獻 | | 6,720 | | | 19,812 | |
對非控股權益的分配 | | (27,968) | | | (16,535) | |
普通股回購 | | (99,855) | | | (65,256) | |
回購限制性股票以代扣代繳税款 | | (33,889) | | | (10,184) | |
普通股支付的股息 | | (283,762) | | | (94,054) | |
用於融資活動的現金淨額 | | (974,335) | | | (958,673) | |
現金和現金等價物淨變化 | | 1,792,314 | | | 646,179 | |
期初現金及現金等價物 | | 20,868 | | | 47,470 | |
期末現金及現金等價物 | | $ | 1,813,182 | | | $ | 693,649 | |
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注1。企業的組織和性質
業務性質
大陸資源公司(以下簡稱“公司”)成立於1967年,根據俄克拉荷馬州的法律註冊成立。該公司的主要業務是勘探、開發、管理和生產原油、天然氣及相關產品,其資產主要位於美國四個主要盆地--北達科他州和蒙大拿州的巴肯盆地、俄克拉何馬州的阿納達科盆地、德克薩斯州的二疊紀盆地和懷俄明州的波德河盆地。此外,該公司還致力於收購和管理位於其某些關鍵經營區域的永久擁有的礦產。在截至2022年9月30日的9個月中,原油佔50佔公司總產量的%,68其原油、天然氣和天然氣液體收入的30%。
最新發展動態
於2022年10月16日,本公司與本公司創辦人Harold G.Hamm擁有的實體Omega Acquisition,Inc.(“合併子公司”)訂立合併協議及計劃(“合併協議”)。哈姆先生目前擔任公司董事會主席,他和他的某些家族成員及其關聯實體(統稱為“哈姆家族”)擁有約83%的公司普通股流通股。
根據合併協議,合併附屬公司於2022年10月24日開始要約收購本公司任何及所有已發行普通股,但不包括:(I)HAMM家族擁有的普通股股份及(Ii)根據本公司長期激勵計劃發行的未歸屬股本獎勵相關普通股股份(統稱“展期股份”),作價$。74.28每股現金(“要約價”)。該報價定於2022年11月21日紐約市時間晚上11點59分後1分鐘到期。大約有幾個58受要約影響的大陸航空普通股的百萬股,以及大約5.3100萬股非哈姆家族持有的未歸屬股權獎勵。出價包括$0.28以代替公司2022年第三季度的預期股息。因此,在符合合併協議的情況下,本公司將不會在交易簽署和完成之間支付股息。
這一報價受某些條件的制約。如果合併協議的條件得到滿足,則在完成要約後,Merge Sub將與本公司合併並併入本公司(“合併”),本公司繼續作為HAMM家族全資擁有的尚存公司。
在合併生效時:(A)在緊接生效時間之前已發行的每股公司普通股(展期股份和合並協議規定的某些其他除外股份除外)將被註銷,並轉換為獲得現金要約價的權利;(B)HAMM家族成員持有的每股股票將轉換為新發行的公司股票,與該持有人先前持有的現有股票具有相同的權利;及(C)在緊接生效日期前,根據本公司長期激勵計劃頒發的每一項未歸屬限制性股票獎勵將予註銷,並由本公司發出的限制性股票單位獎勵取而代之,該獎勵賦予被取消獎勵的持有人有權在以其他方式結算該限制性股票獎勵的日期獲得本公司股份、旨在提供實質等值的現金獎勵或兩者的任何組合,在每種情況下,連同就該等限制性股票獎勵應計的任何未付股息。
在滿足慣例成交條件的情況下,上述交易預計將於2022年12月31日前完成。交易完成後,該公司的普通股將停止在紐約證券交易所上市,隨後將根據修訂後的1934年《證券交易法》取消註冊。
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注2.列報依據和重大會計政策
陳述的基礎
簡明綜合財務報表包括本公司、其全資子公司以及本公司擁有控股權的實體的賬目。合併後,公司間賬户和交易已註銷。本報告所反映的非控股權益代表第三方對合並子公司淨資產的所有權。歸屬於非控股權益的合併淨收入和權益部分在公司財務報表中單獨列報。
對本公司有能力施加重大影響但不具有控制權的實體的投資,採用權益會計方法入賬。在應用權益法時,投資最初按成本確認,隨後根據公司在收益、虧損、供款和分配中的比例進行調整。看見注13.股權投資討論本公司在2022年進行的一項新的戰略投資,該投資按權益法入賬。
本報告是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)適用於臨時財務信息的規則和規定編制的。由於這是一份使用簡明格式提交的中期申報文件,因此並不包括美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)所要求的所有披露,儘管該公司相信這些披露足以使信息不會產生誤導性。您應閲讀本Form 10-Q季度報告(“Form 10-Q”)和公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告(“Form 10-K”),其中包括公司重要會計政策和其他披露的摘要。
截至2022年9月30日以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間的簡明綜合財務報表未經審計。截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表來自2021年Form 10-K中包含的經審計資產負債表。在編制這些簡明合併財務報表的同時,本公司已向美國證券交易委員會提交了本10-Q表格報告,並對事件或交易進行了評估。
根據美國公認會計原則編制財務報表,要求管理層作出估計和假設,以影響報告期間資產和負債的報告金額、財務報告日期的或有資產和負債的披露和估計以及報告期間的收入和費用報告金額。實際結果可能與這些估計不同。對報告結果影響最大的估計和假設是對公司原油和天然氣儲量的估計,這些估計用於計算已探明的原油和天然氣資產的折舊、損耗、攤銷和減值。管理層認為,根據美國公認會計原則公平列報所需的所有調整(僅包括正常經常性調整)已包括在這些未經審計的簡明合併財務報表中。任何過渡時期的業務成果不一定表明任何其他過渡時期或一整年預期的業務成果。
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
每股收益
每股基本淨收入的計算方法是將公司應佔的淨收入除以當期的加權平均流通股數量。在公司有淨收益的期間,稀釋每股收益反映了非既有限制性股票獎勵的潛在稀釋,這些獎勵是使用庫存股方法計算的。下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的基本和稀釋加權平均流通股以及公司應佔每股淨收益的計算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
以千為單位,每股數據除外 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
可歸因於大陸資源的淨收入(分子)(1) | | $ | 1,013,107 | | | $ | 369,328 | | | $ | 2,819,611 | | | $ | 918,295 | |
加權平均份額(分母): | | | | | | | | |
加權平均股份-基本 | | 357,617 | | | 360,563 | | | 357,786 | | | 360,899 | |
非既得限制性股票 | | 3,904 | | | 3,685 | | | 4,239 | | | 3,580 | |
加權平均股份-稀釋 | | 361,521 | | | 364,248 | | | 362,025 | | | 364,479 | |
大陸資源公司每股淨收益:(1) | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 2.83 | | | $ | 1.02 | | | $ | 7.88 | | | $ | 2.54 | |
稀釋 | | $ | 2.80 | | | $ | 1.01 | | | $ | 7.79 | | | $ | 2.52 | |
(1)2022年期間的結果包括$952022年第三季度確認的税前收入為100萬美元,同時解決了一個法律問題,導致税後淨收入增加#美元72百萬(美元)0.20按基本股份和稀釋股份計算),截至2022年。
信用風險
該公司對信用風險的主要風險敞口是通過與向共同利益所有者出售其生產產品相關的應收款和與賬單相關的應收款。因此,本公司將其應收賬款分類為兩個投資組合,在簡明綜合資產負債表上描述為“應收賬款—原油、天然氣和天然氣液體銷售和應收賬款—共同利益和其他。公司通過考慮多個因素來確定每個投資組合部門的信用損失準備金,主要包括公司的信用損失歷史(根據當前情況進行必要的調整)、帳目逾期的時間長短、金額是否與經營性物業或非經營性物業有關、通過扣除生產收益收回欠款的能力、共同所有人的預付款餘額(如果有)以及一方的支付能力。從歷史上看,該公司的信貸損失一直是微不足道的。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,公司的信貸損失準備金沒有重大註銷、收回或變化。
盤存
庫存包括儲存在管道中或作為管道填充的原油、管道不平衡以及用於公司勘探和開發活動的管材和設備。原油和天然氣庫存主要採用先進先出盤存法,按成本或可變現淨值中較低者進行估值。管狀貨物和設備主要使用適用於特定類別庫存物品的加權平均成本法進行估值。
截至2022年9月30日和2021年12月31日的庫存構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
管狀貨物和設備 | | $ | 36,795 | | | $ | 12,506 | |
原油和天然氣 | | 125,580 | | | 93,062 | |
總計 | | $ | 162,375 | | | $ | 105,568 | |
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注3.物業收購
2022
2022年3月25日,該公司以現金對價$收購了懷俄明州波德河盆地的石油和天然氣資產403百萬美元,相當於一美元450百萬收購價減去根據收購協議進行的慣例成交調整。此次收購被列為ASC主題805項下的資產收購,包括大約172,000淨租地面積和總產量約為18,000在關閉時每天淨桶油當量。該公司確認了大約$15.3百萬美元的資產報廢債務,美元31.3承擔生產和從價納税義務的百萬美元,以及#美元10.1與所收購物業相關的使用權資產和相應的租賃負債。
2022年4月15日,該公司以現金對價$收購了德克薩斯州二疊紀盆地的石油和天然氣資產197.0百萬美元,其中包括一美元202022年3月簽署最終購買協議時支付的百萬託管保證金和#美元177.0在2022年4月成交時支付了100萬美元。這筆收購被列為ASC專題805項下的資產收購,主要包括未開發的租賃面積和非實質性的生產量。
2021
2021年3月,該公司以現金代價#美元收購了懷俄明州波德河盆地的石油和天然氣資產。206.6百萬美元,其中包括一美元21.5在簽署最終購買協議時於2020年12月支付的百萬託管保證金和$185.1在2021年3月成交時支付了100萬美元。此次收購被列為ASC主題805項下的資產收購,包括大約130,000淨英畝和生產型物業,總產量約為7,200在關閉時每天淨桶油當量。該公司確認了大約$4.9百萬美元的資產報廢債務和8.2與所收購物業相關的使用權資產和相應的租賃負債。
注4.補充現金流信息
下表披露了有關支付利息和所得税以及退款的現金的補充現金流信息。還披露了有關影響已確認資產和負債但不會產生現金收入或付款的投資活動的信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
以千計 | | 2022 | | 2021 |
補充現金流信息: | | | | |
支付利息的現金 | | $ | 200,206 | | | $ | 164,874 | |
繳納所得税的現金(1) | | 440,145 | | | 3 | |
收到用於退還所得税的現金 | | 16 | | | 9 | |
非現金投資活動: | | | | |
資產報廢債務增加和修訂,淨額 | | 28,243 | | | 9,818 | |
(1)2022年年初至今的金額是根據對2022年聯邦應納税所得額的估計,估計2022年美國聯邦所得税的季度付款。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司擁有d $393.6百萬 aND$242.9應計資本支出分別計入“財產和設備淨額”,並在簡明綜合資產負債表的“應付帳款交易”中抵銷。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司擁有3.1百萬美元和美元1.7“應收賬款”中包括的非控制權益應計繳款分別為百萬美元–共同權益及其他“抵銷”權益–簡明綜合資產負債表中的“非控股權益”。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司擁有4.3百萬美元和美元2.5對“應付收入和特許權使用費”中包括的非控制性權益的應計分配分別為百萬美元,並在“權益”中抵銷–簡明綜合資產負債表中的“非控股權益”。
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注5.收入
以下是對該公司主要創收安排產生的收入的性質、時間和列報的討論。
運營原油收入-該公司向第三方支付費用,將其運營的大部分原油生產從租賃地點運輸到下游市場中心,屆時公司的客户將獲得產品的所有權和保管權,以換取基於產品交付地特定市場的價格。運營原油收入在控制權移交給客户的月份確認,公司很可能會收取其有權收到的對價。經營物業的原油銷售收益一般在銷售發生的月份後一個月內收到。運營原油收入與運輸費用分開列報,因為公司在將運營產量轉移給客户之前對其進行了控制。與該公司運營的原油生產相關的運輸費用總計為#美元67.8百萬美元和美元45.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和188.4百萬美元和美元129.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
運營的天然氣和天然氣液體收入-該公司根據銷售所在油田的市場價格,在其租賃地點向中游客户銷售其運營的天然氣生產的大部分。根據該等安排,中游客户取得租賃地點包括液化天然氣(“NGL”)的未加工氣流的控制權,而本公司每次銷售的收入乃根據合約議定的定價公式釐定,該等公式包含多個成分,包括所售天然氣的體積及Btu含量、中游客户在二手下游市場出售殘渣氣體及NGL所得收益,以及反映中游客户估計隨時間收回其投資的合約定價調整。這些收入是在中游客户將控制權移交給交貨點客户的月份中應用的定價調整後確認的淨額,公司很可能會收取它有權收到的對價。本公司一般於出售物業後一個月內收到已營運物業的天然氣及天然氣銷售收益。
根據某些安排,本公司可選擇在中游客户的加工廠的後門接收一定數量的加工殘渣氣體及/或NGL實物,以代替為出售本公司經營的生產而進行的金錢結算。當本公司選擇以實物形式接收產品時,它將在加工設施的後門取得加工產品,然後在後門銷售或支付第三方將產品運輸到下游交貨點,然後在那裏以適用於這些下游市場的價格出售給客户。在這種情況下,營業收入在控制權移交給交貨點的客户的當月確認,公司很可能會收取它有權收到的對價。營業銷售收入一般在發生銷售的月份後的一個月內收到。在這些情況下,公司的收入包括中游加工實體根據適用的合同定價公式進行的定價調整,但不包括公司將加工產品運輸到下游客户所產生的運輸費用。與這些安排有關的交通費總額為#美元。17.8百萬美元和美元8.7截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和48.4百萬美元和美元27.5截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
非運營原油、天然氣和天然氣收入-該公司從非經營物業生產的比例份額通常由運營商自行決定是否銷售。就非營運物業而言,本公司從營運商收取淨付款,代表其在銷售收益中的比例份額,並扣除營運商所產生的成本(如有)。該等營業外收入按本公司在生產當月將收到的收益淨額確認,本公司很可能會收取其有權收取的對價。收益一般由公司在生產月份之後的兩到三個月內收到。
衍生工具的收入-看見注6.衍生工具討論公司對其衍生工具的會計處理。
服務運營收入-該公司原油和天然氣服務業務的收入主要包括與水收集、回收和處置活動以及從廢品中回收的原油的處理和銷售有關的收入。與這類活動相關的收入是使用基於市場的費率或與行業指導方針相稱的費率得出的,在提供服務的月份確認,公司有無條件收到付款的權利,並且有可能收取。公司一般在提供服務的月份後一個月內收到付款。
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收入分解
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月按經營區域劃分的公司原油和天然氣收入。天然氣和NGL的銷售是合併的,因為該公司的天然氣銷售合同中的大部分是未加工天然氣的井口銷售。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的三個月 | | 截至2021年9月30日的三個月 |
以千計 | | 原油 | | 天然氣和天然氣 | | 總計 | | 原油 | | 天然氣和天然氣 | | 總計 |
巴肯(1) | | $ | 997,190 | | | $ | 376,693 | | | $ | 1,373,883 | | | $ | 709,642 | | | $ | 151,335 | | | $ | 860,977 | |
阿納達科盆地 | | 258,267 | | | 562,896 | | | 821,163 | | | 227,239 | | | 298,309 | | | 525,548 | |
粉河流域 | | 177,129 | | | 47,892 | | | 225,021 | | | 24,081 | | | 3,705 | | | 27,786 | |
二疊紀盆地 | | 253,863 | | | 41,167 | | | 295,030 | | | — | | | — | | | — | |
所有其他 | | 51,965 | | | 200 | | | 52,165 | | | 41,861 | | | 9 | | | 41,870 | |
原油、天然氣和天然氣液體銷售 | | $ | 1,738,414 | | | $ | 1,028,848 | | | $ | 2,767,262 | | | $ | 1,002,823 | | | $ | 453,358 | | | $ | 1,456,181 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的9個月 | | 截至2021年9月30日的9個月 | | | | | | |
以千計 | | 原油 | | 天然氣和天然氣 | | 總計 | | 原油 | | 天然氣和天然氣 | | 總計 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
巴肯(1) | | $ | 3,031,550 | | | $ | 870,168 | | | $ | 3,901,718 | | | $ | 1,947,883 | | | $ | 337,960 | | | $ | 2,285,843 | | | | | | | |
阿納達科盆地 | | 869,095 | | | 1,435,607 | | | 2,304,702 | | | 632,906 | | | 882,453 | | | 1,515,359 | | | | | | | |
粉河流域 | | 418,687 | | | 94,400 | | | 513,087 | | | 61,714 | | | 7,340 | | | 69,054 | | | | | | | |
二疊紀盆地 | | 852,778 | | | 125,850 | | | 978,628 | | | — | | | — | | | — | | | | | | | |
所有其他 | | 171,632 | | | 929 | | | 172,561 | | | 116,356 | | | 16 | | | 116,372 | | | | | | | |
原油、天然氣和天然氣液體銷售 | | $ | 5,343,742 | | | $ | 2,526,954 | | | $ | 7,870,696 | | | $ | 2,758,859 | | | $ | 1,227,769 | | | $ | 3,986,628 | | | | | | | |
(1)2022年期間巴肯氣田的天然氣和天然氣液化天然氣收入包括 $952022年第三季度確認的收入中有100萬美元與一項法律問題的解決有關,該法律問題幾乎全部與公司在2022年前履行的業績義務有關。
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注6.衍生工具
本公司不時訂立衍生工具合約,以在經濟上對衝與未來產品銷售有關的現金流變動。本公司於資產負債表確認其衍生工具為按公允價值計量的資產或負債。估計的公允價值是基於各種因素,包括商品交換價格、場外報價,以及對於套期、波動率、無風險利率和到期時間。公允價值的計算需要使用期權定價模型。看見附註7.公允價值計量.
截至2022年9月30日,本公司擁有下表所列的未償還衍生品合同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
天然氣衍生品 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 加權平均對衝價格(美元/MMBtu) |
合同期限和類型 | | 對衝的平均成交量 | | 基差互換 | | 掉期 | | 賣出賣權 | | 地板 | | 天花板 |
2022年10月至2023年12月 | | | | | | | | | | | | | |
基差互換-NGPL TXOK | | 75,000 | | MMBtus/天 | | $ | (0.17) | | | | | | | | | |
2022年10月至2022年12月 | | | | | | | | | | | | | |
掉期-Henry Hub | | 160,000 | | MMBtus/天 | | | | $ | 4.48 | | | | | | | |
項圈--亨利·哈勃 | | 360,000 | | MMBtus/天 | | | | | | | | $ | 3.88 | | | $ | 5.45 | |
三向領口--亨利·哈勃 | | 50,000 | | MMBtus/天 | | | | | | $ | 3.00 | | | $ | 4.07 | | | $ | 5.00 | |
掉期-哇哈 | | 45,000 | | MMBtus/天 | | | | $ | 3.41 | | | | | | | |
2023年1月至2023年12月 | | | | | | | | | | | | | |
掉期-Henry Hub | | 308,000 | | MMBtus/天 | | | | $ | 3.49 | | | | | | | |
項圈--亨利·哈勃 | | 139,000 | | MMBtus/天 | | | | | | | | $ | 3.62 | | | $ | 4.95 | |
三向領口--亨利·哈勃 | | 12,500 | | MMBtus/天 | | | | | | $ | 3.00 | | | $ | 4.32 | | | $ | 5.00 | |
掉期-哇哈 | | 40,000 | | MMBtus/天 | | | | $ | 2.69 | | | | | | | |
2024年1月至2024年12月 | | | | | | | | | | | | | |
掉期-Henry Hub | | 310,500 | | MMBtus/天 | | | | $ | 3.26 | | | | | | | |
項圈--亨利·哈勃 | | 50,000 | | MMBtus/天 | | | | | | | | $ | 3.12 | | | $ | 4.09 | |
2025年1月至2025年12月 | | | | | | | | | | | | | |
掉期-Henry Hub | | 37,000 | | MMBtus/天 | | | | $ | 3.39 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
原油衍生品 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
合同期限和類型 | | 對衝的平均成交量 | | 加權平均對衝價差(美元/桶) | | | | | | |
2022年10月至2022年12月 | | | | | | | | | | | |
Nymex Roll掉期 | | 55,500 | | Bbls/天 | | $ | 1.77 | | | | | | | |
2023年1月至2023年12月 | | | | | | | | | | | |
Nymex Roll掉期 | | 12,000 | | Bbls/天 | | $ | 1.07 | | | | | | | |
衍生品損益
下表現金收支反映於適用期間內到期的衍生工具合約的收益或虧損,按合約價格與到期合約的市場結算價格之間的差額計算。該公司的衍生品合約根據商品交易所報告的結算價進行結算,原油衍生品結算基於NYMEX西德克薩斯中質原油(“WTI”)定價,天然氣衍生品結算主要基於NYMEX Henry Hub定價。以下非現金損益指於期末繼續持有的衍生工具的公允價值變動,以及先前確認的非現金損益於
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
期內到期的衍生工具合約。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
以千計 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
衍生工具收到(支付)的現金: | | | | | | | | |
原油固定價格掉期 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (44,462) | |
原油卡箍 | | — | | | — | | | — | | | (9,365) | |
紐約商品交易所原油期貨掉期合約 | | (5,836) | | | (156) | | | (12,908) | | | 966 | |
天然氣基差互換(NGPL TXOK) | | 2,843 | | | — | | | $ | 4,335 | | | $ | — | |
天然氣固定價格掉期(Waha) | | (15,536) | | | — | | | (15,536) | | | — | |
天然氣固定價格掉期(HH) | | (185,463) | | | (31,361) | | | (327,047) | | | (27,411) | |
天然氣環(HH) | | (22,106) | | | (10,563) | | | $ | (36,023) | | | $ | (7,329) | |
天然氣三向接箍(HH) | | — | | | — | | | $ | (16,459) | | | $ | — | |
衍生工具收到(支付)的現金,淨額 | | (226,098) | | | (42,080) | | | (403,638) | | | (87,601) | |
衍生工具的非現金收益(虧損): | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
原油卡箍 | | — | | | — | | | — | | | 227 | |
紐約商品交易所原油期貨掉期合約 | | 19,789 | | | 3,506 | | | 3,630 | | | 180 | |
天然氣基差互換(NGPL TXOK) | | 6,981 | | | — | | | 11,773 | | | — | |
天然氣固定價格掉期(Waha) | | 2,159 | | | — | | | (11,914) | | | — | |
天然氣固定價格掉期(HH) | | (52,118) | | | (33,947) | | | (420,613) | | | (68,503) | |
天然氣環(HH) | | (78,501) | | | (11,411) | | | (168,758) | | | (29,101) | |
天然氣三向接箍(HH) | | (9,990) | | | (43,178) | | | (19,940) | | | (47,997) | |
衍生工具非現金淨收益(虧損) | | (111,680) | | | (85,030) | | | (605,822) | | | (145,194) | |
衍生工具損失,淨額 | | $ | (337,778) | | | $ | (127,110) | | | $ | (1,009,460) | | | $ | (232,795) | |
資產負債表衍生資產和負債的抵銷
公司的衍生合同在簡明的綜合資產負債表中按公允價值記入“衍生資產”、“衍生資產,非流動”、“衍生負債”和“衍生負債,非流動”等標題下。與同一交易對手的衍生資產及負債須受有關淨結算的合約條款所規限,按淨額基準在簡明綜合資產負債表中列報。
下表載列已確認衍生工具資產及負債的總額(如適用)、根據與交易對手的淨額安排抵銷的金額,以及按公允價值於各期間於簡明綜合資產負債表列報的相應淨額。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
以千計 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
商品衍生資產: | | | | |
已確認資產總額 | | $ | 22,176 | | | $ | 42,903 | |
資產負債表上的總金額抵銷 | | (5,993) | | | (7,381) | |
資產負債表上的資產淨額 | | 16,183 | | | 35,522 | |
商品衍生品負債: | | | | |
已確認負債總額 | | (593,693) | | | (8,598) | |
資產負債表上的總金額抵銷 | | 5,993 | | | 7,381 | |
資產負債表上的負債淨額 | | $ | (587,700) | | | $ | (1,217) | |
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
下表將上文披露的淨額與簡明綜合資產負債表中的個別財務報表項目進行了核對。
| | | | | | | | | | | | | | |
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以千計 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
衍生資產 | | $ | 14,149 | | | $ | 22,334 | |
衍生資產,非流動資產 | | 2,034 | | | 13,188 | |
資產負債表上的資產淨額 | | 16,183 | | | 35,522 | |
衍生負債 | | (334,450) | | | (899) | |
非流動衍生負債 | | (253,250) | | | (318) | |
資產負債表上的負債淨額 | | (587,700) | | | (1,217) | |
衍生工具總資產(負債),淨額 | | $ | (571,517) | | | $ | 34,305 | |
注7.公允價值計量
本公司在披露公允價值計量時遵循三級估值等級。估值層次將按公允價值計量的資產和負債分類為三個不同級別之一,具體取決於計量中採用的投入的可觀測性。這三個級別的定義如下:
•第1級:反映截至報告日期活躍市場上相同資產或負債的未經調整的報價的可觀察投入。
•第2級:可觀察到的基於市場的投入或市場數據證實的不可觀察的投入。這些是第一級所包括的活躍市場的報價以外的信息,在報告日期可直接或間接觀察到。
•第三級:未經市場數據證實的不可觀察的投入,可與內部開發的方法一起使用,從而得出管理層對公允價值的最佳估計。
金融工具在層次結構中的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。在公允價值等級中,第一級投入被給予最高優先級,而第三級投入被給予最低優先級。本公司對公允價值計量的特定投入的重要性的評估需要判斷,並可能影響資產和負債在層次結構中的配置。由於第1級投入通常提供最可靠的公允價值證據,因此本公司在可用時使用第1級投入。
按公允價值經常性計量的資產和負債
本公司的衍生工具按公允價值經常性列報。在確定掉期合約的公允價值時,由於無法獲得本公司確切合約的相關可比市場數據,因此採用貼現現金流量法。貼現現金流方法根據遠期大宗商品價格的市場報價和風險調整後的貼現率來估計未來的現金流。掉期合同的公允價值主要使用重要的可觀察到的投入來計算(第2級)。公允價值的計算需要使用行業標準期權定價模型,該模型考慮了各種投入,包括大宗商品的遠期報價、時間價值、波動性因素、標的工具的當前市場和合同價格以及其他相關經濟指標。這些假設在市場上是可以觀察到的,或者可以被活躍的市場或經紀商報價所證實,因此被指定為估值層次中的第二級。本公司就其每一衍生工具持倉計算的公允價值與交易對手估值進行比較,以確定其合理性。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允價值經常性核算的定價水平對衍生工具的估值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 2022年9月30日的公允價值計量使用: | | |
以千計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
衍生資產(負債): | | | | | | | | |
天然氣固定價格掉期(Waha) | | $ | — | | | $ | (11,914) | | | $ | — | | | $ | (11,914) | |
天然氣固定價格掉期(HH) | | — | | | (393,005) | | | — | | | (393,005) | |
天然氣基差互換(NGPL TXOK) | | — | | | 11,596 | | | — | | | 11,596 | |
天然氣環(HH) | | — | | | (164,773) | | | — | | | (164,773) | |
天然氣三向接箍(HH) | | — | | | (18,008) | | | — | | | (18,008) | |
紐約商品交易所原油期貨掉期合約 | | — | | | 4,587 | | | — | | | 4,587 | |
總計 | | $ | — | | | $ | (571,517) | | | $ | — | | | $ | (571,517) | |
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| | | | | | | | |
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| | 2021年12月31日的公允價值計量使用: | | |
以千計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
衍生資產(負債): | | | | | | | | |
天然氣固定價格掉期(HH) | | $ | — | | | $ | 27,608 | | | $ | — | | | $ | 27,608 | |
天然氣基差互換(NGPL TXOK) | | — | | | (177) | | | — | | | $ | (177) | |
天然氣環(HH) | | — | | | 3,986 | | | — | | | $ | 3,986 | |
天然氣三向接箍(HH) | | — | | | 1,931 | | | — | | | $ | 1,931 | |
紐約商品交易所原油期貨掉期合約 | | — | | | 957 | | | — | | | $ | 957 | |
總計 | | $ | — | | | $ | 34,305 | | | $ | — | | | $ | 34,305 | |
| | | | | | | | |
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按公允價值非經常性基礎計量的資產
某些資產在簡明綜合財務報表中按公允價值按非經常性基礎報告。以下方法和假設用於估計這些資產的公允價值。
資產減值-已探明的原油和天然氣屬性每季度逐個油田進行減值審查。預計與油田相關的未來現金流將與油田的賬面金額進行比較,以確定賬面金額是否可收回。若該油田的賬面金額超過其估計未貼現的未來現金流量,則該油田的賬面金額將減少至其估計公允價值。風險調整後的可能及可能的儲備在釐定估計的未來現金流量淨值及公允價值時,如該等儲備存在且在經濟上是可收回的,則可予考慮。由於無法獲得相關可比市場數據,故採用貼現現金流量法確定已探明物業的公允價值。在確定貼現的未來現金流量時使用的重要的不可觀察的投入(第三級)包括根據差額調整的未來商品價格、基於下降曲線分析的預測產量、估計的未來運營和開發成本、財產所有權權益以及10%貼現率。於2022年9月30日,本公司的商品價格假設以截至2026年年底的遠期NYMEX條帶價格為基礎,然後上調至3此後每年的百分比。運營成本假設是基於當前成本上升到3從2023年開始以每年%的速度增長。
對公司公允價值評估的不可觀察的投入會根據一系列因素進行審查和修訂,這些因素包括儲集層性能、新鑽井、大宗商品價格、成本變化、技術進步、新的地質或地球物理數據或其他經濟因素。已探明物業的公允價值計量須經本公司管理層若干成員審核及批准。
截至2022年9月30日止九個月,本公司確定一項新興業務物業的賬面價值不能從未來現金流中收回,因此減值金額為$11.8100萬美元,所有這些都在2022年第一季度確認。截至2021年9月30日止三個月及九個月,估計未來現金流量淨額被確定為高於成本基礎,因此本公司於2021年期間已探明的原油及天然氣資產並未錄得減值。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間,某些未探明的原油和天然氣資產出現減值,反映出根據鑽井計劃、成功鑽井的經驗和平均持有期,公司預計在租約有效期內不會轉移到已探明物業的未開發租賃成本的經常性攤銷。
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
下表列出了已探明和未探明財產在指定期間的非現金減值。已證實和未經證實的財產減值在未經審核的簡明綜合經營報表的“財產減值”項下記錄。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
以千計 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
已證實的財產減值 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11,821 | | | $ | — | |
未經證實的財產減值 | | 12,794 | | | 7,945 | | | 41,047 | | | 30,991 | |
總計 | | $ | 12,794 | | | $ | 7,945 | | | $ | 52,868 | | | $ | 30,991 | |
未按公允價值記錄的金融工具
下表列出了簡明綜合財務報表中未按公允價值記錄的金融工具的估計公允價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
以千計 | | 攜帶 金額 | | 估計公允價值 | | 攜帶 金額 | | 估計公允價值 |
債務: | | |
信貸安排 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 500,000 | | | $ | 500,000 | |
應付票據 | | 20,627 | | | 18,800 | | | 22,356 | | | 22,000 | |
優先債券將於2023年到期,息率4.5% | | 635,351 | | | 632,900 | | | 648,078 | | | 670,200 | |
優先債券將於2024年到期,息率3.8% | | 891,110 | | | 866,100 | | | 908,061 | | | 950,000 | |
優先債券2026年到期,息率2.268 | | 793,698 | | | 681,600 | | | 792,621 | | | 795,200 | |
優先債券2028年到期,息率4.375 | | 992,772 | | | 894,900 | | | 991,880 | | | 1,082,100 | |
5.75%優先債券將於2031年到期 | | 1,483,453 | | | 1,351,800 | | | 1,482,319 | | | 1,769,600 | |
2.875釐優先債券,2032年到期 | | 792,057 | | | 583,000 | | | 791,521 | | | 780,500 | |
優先債券將於2044年到期,息率4.9% | | 692,204 | | | 505,200 | | | 692,056 | | | 781,500 | |
債務總額 | | $ | 6,301,272 | | | $ | 5,534,300 | | | $ | 6,828,892 | | | $ | 7,351,100 | |
信貸工具借款的公允價值按本公司可供類似條款及期限的銀行貸款的借款利率計算約為賬面價值,並在公允價值分級中被歸類為第二級。
應付票據的公允價值乃根據應付票據的利率及付款條款及假設貼現率,採用貼現現金流量法釐定。應付票據的公允價值受到貼現率假設的重大影響,該假設由本公司得出,無法觀察到。因此,應付票據的公允價值在公允價值層次結構中被歸類為第三級。
本公司優先票據的公允價值是基於報價的市場價格,因此在公允價值等級中被歸類為第一級。
所有類別現金及現金等價物、貿易應收賬款及貿易應付賬款的賬面價值均被視為代表其各自的公允價值,因該等票據的到期日較短。
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注8.債務
該公司的債務,扣除未攤銷貼現、保費和債務發行成本共計#美元48.6百萬美元和美元54.2分別於2022年9月30日和2021年12月31日的百萬美元,包括以下內容。
| | | | | | | | | | | | | | |
以千計 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
信貸安排 | | $ | — | | | $ | 500,000 | |
應付票據 | | 20,627 | | | 22,356 | |
優先債券2023年到期,息率4.5%(1) | | 635,351 | | | 648,078 | |
優先債券將於2024年到期,息率3.8% | | 891,110 | | | 908,061 | |
優先債券2026年到期,息率2.268 | | 793,698 | | | 792,621 | |
優先債券2028年到期,息率4.375 | | 992,772 | | | 991,880 | |
5.75%優先債券將於2031年到期 | | 1,483,453 | | | 1,482,319 | |
2.875釐優先債券,2032年到期 | | 792,057 | | | 791,521 | |
優先債券將於2044年到期,息率4.9% | | 692,204 | | | 692,056 | |
債務總額 | | $ | 6,301,272 | | | $ | 6,828,892 | |
減去:長期債務的當期部分(1) | | 637,739 | | | 2,326 | |
長期債務,扣除當期部分 | | $ | 5,663,533 | | | $ | 6,826,566 | |
(1)公司的2023年債券,面值為$636.0這些債券將於2022年9月30日到期,將於2023年4月15日到期,因此作為流動負債與本公司應付票據的當前部分一起計入截至2022年9月30日的簡明綜合資產負債表中的流動負債“長期債務的當前部分”。
信貸安排
2022年8月24日,公司修改了信貸安排,將總承諾額增加2.55億美元,從20億美元增加到20億美元2.255並以SOFR取代LIBOR作為基準參考利率,而所有其他條款、條件和契諾基本保持不變。本公司的信貸安排將於2026年10月到期,為無抵押貸款,且無借款基礎要求,須重新釐定。
該公司擁有不是截至2022年9月30日,其信貸安排的未償還借款。
信貸工具借款(如有)按基於市場的利率加上基於借款條款和分配給本公司優先、無擔保、長期債務的信用評級的保證金計息。本公司根據目前分配的信用評級產生承諾費0.20每日平均未使用借款金額的年利率。
信貸安排包含某些限制性契約,包括要求公司維持綜合淨債務與總資本的比率不高於0.65到1.00。這一比率代表淨債務(計算為債務總面值加上未償還信用證減去現金和現金等價物)除以淨債務加上股東權益總額之和,在導致股東權益總額減少的情況下,扣除任何税收影響後產生的任何非現金減值費用的金額。本公司於2022年9月30日遵守信貸安排契諾。
高級附註
下表彙總了與本公司截至2022年9月30日的未償還優先票據債務相關的面值、到期日、半年付息日期和可選贖回期。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年筆記 | | 2024年筆記 | | 2026年筆記 | | 2028年筆記 | | 2031年票據 | | 2032年筆記 | | 2044年筆記 |
面值(以千為單位) | | $636,000 | | $893,126 | | $800,000 | | $1,000,000 | | $1,500,000 | | $800,000 | | $700,000 |
到期日 | | April 15, 2023 | | June 1, 2024 | | 2026年11月15日 | | 2028年1月15日 | | 2031年1月15日 | | April 1, 2032 | | June 1, 2044 |
付息日期 | | 4月15日,10月15日 | | 6月1日,12月1日 | | 5月15日,11月15日 | | 1月15日,7月15日 | | Jan 15, 7月15日 | | 4月1日10月1日 | | 6月1日,12月1日 |
全額贖回期限(1) | | Jan 15, 2023 | | Mar 1, 2024 | | Nov 15, 2023 | | Oct 15, 2027 | | Jul 15, 2030 | | 2032年1月1日 | | Dec 1, 2043 |
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(1)在指定日期之前的任何時間,本公司可選擇贖回適用系列的全部或部分優先票據,贖回金額為各優先票據契據所指定的“完整”贖回金額,另加贖回日期前的任何應計及未付利息。在指定日期或之後,公司可以贖回全部或部分優先票據,贖回金額相當於正在贖回的優先票據本金的100%,外加到贖回日為止的任何應計未付利息。
本公司的優先票據不受任何強制性贖回或償債基金要求的約束。
管理本公司優先票據的契約包括限制本公司創造擔保某些債務的留置權、進行某些售後回租交易或合併、合併或轉移某些資產的能力。這些公約有一些重要的例外情況和限制條件。截至2022年9月30日,公司遵守了這些公約。
優先票據是大陸資源公司的債務。此外,該公司的某些全資子公司(Banner Pipeline Company,L.L.C.,CLR Asset Holdings,LLC,The Minory Resources Company,SCS1 Holdings LLC,Continental Innovation LLC,Jagge Peak Energy LLC,和Parsley Sode Water LLC)以聯合和數個基礎為優先票據提供全面和無條件的擔保。擔保人集團的財務信息與本公司的綜合財務報表沒有實質性差異。本公司的其他附屬公司,其資產、權益和應佔本公司的經營業績並不重大,不為優先票據提供擔保。
高級票據的作廢
2022
在2022年第二季度,公司在公開市場交易中回購了部分2023年債券和2024年債券,包括#13.6發行2023年債券的百萬面值,總成本價為$13.9百萬美元和美元17.9發行2024年紙幣的百萬面值,總成本價為$18.3在每一種情況下,包括回購日的應計利息和未付利息。公司確認清償債務的税前虧損共計#美元。0.4與回購相關的100,000,000美元,其中包括按比例註銷遞延融資成本和與回購票據相關的未攤銷債務折扣。這些損失反映在未經審計的簡明綜合業務報表的“清償債務的收益(損失)”標題中。
2021
2021年1月,公司贖回美元400.02022年未償還票據本金百萬元,其後贖回餘下的$230.82021年4月發行的2022年債券本金為100萬美元。公司確認清償債務的税前虧損共計#美元。0.3與贖回相關的百萬美元,其中包括按比例註銷遞延融資成本和與贖回票據相關的未攤銷債務溢價。
應付票據
2020年6月,本公司借款總額為#美元。26.0百萬兩歲以下兒童10-由公司的公司辦公樓及其在俄克拉荷馬州俄克拉何馬城停車設施的權益擔保的為期一年的攤銷定期貸款。貸款將於2030年5月到期,固定利率為3.50年利率至2025年6月9日,屆時利率將重新設定並固定至到期日。本金和利息按月支付,直至到期日,因此,#美元2.4在截至2022年9月30日的與貸款相關的簡明綜合資產負債表中,100萬美元作為流動負債包括在“長期債務的當前部分”的標題中。
注9.承付款和或有事項
運輸、收集和處理承諾-該公司已簽訂運輸、收集和加工承諾,以保證原油和天然氣管道及天然氣加工設施的能力。其中某些承諾的條款各不相同,最長可達2031年,要求公司按單位支付運輸、收集或加工費,無論使用的運力大小如何。根據《安排》,截至2022年9月30日的未來承諾約為#美元。1.13億美元,其中72預計2022年剩餘時間將產生100萬美元,2822023年,百萬美元2622024年,百萬美元1642025年為100萬美元,1392026年為100萬美元,以及214之後的百萬美元。這些未來成本的一部分將由其他利益所有者承擔。根據上述合同,本公司不承諾在未來交付固定和可確定數量的原油或天然氣。這些承諾不符合ASC主題842項下的租賃條件,也不在公司的資產負債表中確認。
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
戰略投資– See 注13.股權投資用於討論與公司在2022年第一季度宣佈的戰略投資相關的未來支出承諾。
訴訟
2017年12月,本公司向俄克拉荷馬州加菲爾德縣法院提起訴訟,起訴Kinder Morgan,Inc.的子公司Hland Partners Holdings,LLC(以下簡稱Hland)。本公司指控違反合同和欺詐。雙方於2018年6月達成和解協議,根據該協議,大陸航空同意釋放其索賠,以換取Hland在2020年11月1日之前建設某些基礎設施項目。在截止日期過後,大陸航空提交了一份修改後的請願書,聲稱最初的索賠和其他違約索賠。2022年9月14日,雙方達成保密和解協議,包括無條件釋放和駁回有偏見的訴訟。
2022年3月,汽油消費者原告在美國加州北區地區法院提起訴訟,將該公司列為被告,指控從2020年3月開始,該公司和其他被點名的被告與俄羅斯、歐佩克和其他國家合謀通過減少石油和汽油的供應來提高石油和汽油的價格。原告正在尋求未指明的損害賠償和禁令救濟。2022年7月1日,該公司與其他被點名的被告一起提出了駁回訴訟的動議。該公司打算對此案進行有力的辯護。
本公司還參與各種其他法律程序,包括但不限於商業糾紛、特許權使用費和地面擁有者的索賠、財產損失索賠、人身傷害索賠、監管合規事項、與税務機關的糾紛和其他事項。雖然這些法律問題的結果不能確切地預測,但該公司預計它們不會對其財務狀況、經營結果或現金流產生重大不利影響。截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司已確認“其他非流動負債”內的負債為#美元。10.1百萬 及$7.9對於不同的事項,分別為100萬美元,其中沒有一項被認為是個別重大的。
與私有化交易有關的訴訟
交易,如哈姆家族擬議的私有化交易注1.業務的組織和性質--最新發展經常招致小股東的訴訟和要求。2022年8月25日,Walter·道格特代表自己和本公司所有其他類似情況的公眾股東(“道格特”),向俄克拉何馬州俄克拉何馬縣地方法院提起集體訴訟,指控作為公司控股股東的哈羅德·G·哈姆違反了與上述私有化交易有關的受託責任。除其他事項外,Doggett尋求:(I)禁止完成擬議的交易,或如果擬議的交易完成,則禁止金錢損害賠償;(Ii)補償提起訴訟的費用和支出,包括合理的律師費和專家費;以及(Iii)其他公平救濟。哈姆打算在這起訴訟中積極為自己辯護。
2022年8月11日,公司股票的實益擁有人彭布羅克派恩斯消防員和警官養老基金(“彭布羅克”)向公司遞交了一封信(“請求”),要求檢查公司的某些賬簿和記錄,以調查公司董事會、高級管理人員和哈姆先生在擬議的私有化交易中可能違反受託責任的行為。2022年8月18日,該公司做出了迴應。2022年10月20日,彭布羅克更新了請求,公司於2022年10月27日做出迴應。
2022年10月26日,Shiva Stein(“Stein”)向美國紐約南區地區法院提起訴訟,指控公司Harold G.Hamm、William B.Berry、Tim Taylor、John T.McNabb II、Lon McCain、Mark E.Monroe和Shelly Lambertz(統稱為“公司當事人”)違反了1934年證券交易法第14(E)、14(D)和20(A)條,與擬議的私有化交易有關。Stein尋求(其中包括):(I)禁止完成擬議交易的禁令,除非披露據稱在徵求聲明中遺漏的重大信息;(Ii)解除合併協議和與之相關的金錢損害;(Iii)與公司各方被指控的不當行為有關的損害賠償的賬目;以及(Iv)提起訴訟的費用和支出,包括合理的律師和專家費用和開支。本公司雙方當事人擬積極為訴訟辯護。
環境風險-由於原油和天然氣業務的性質,該公司可能面臨環境風險。本公司不瞭解任何重大環境問題或索賠。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
注10.基於股票的薪酬
本公司已根據修訂後的大陸資源股份有限公司2013年長期激勵計劃(“2013年計劃”)和2022年長期激勵計劃(“2022年計劃”)向員工和董事授予限制性股票。公司的相關補償支出列在未經審計的簡明綜合業務報表的“一般和行政費用”標題下,為#美元。16.7百萬美元和美元14.3截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和60.8百萬美元和美元44.9截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
2022年5月,公司通過了2022年計劃,並預留了最多15,818,785可根據本計劃發行的普通股。2022年計劃取代了本公司的2013年計劃,成為用於授予長期激勵獎勵的工具,2013年計劃將不再授予其他獎勵。然而,在通過《2022年計劃》之前根據《2013年計劃》授予的限制性股票獎勵將按照其條款繼續有效。除有限的例外情況外,2022年計劃允許重新發行以前發行的股票,如果這些股票隨後被沒收或扣留,以滿足預扣税款。截至2022年9月30日,公司擁有15,657,882根據2022年計劃,可用於對員工和董事進行長期激勵的普通股。
限制性股票是以接受者的名義授予的,構成限制期內用於所有公司目的的本公司普通股的已發行和流通股,除2013年計劃、2022計劃或與特定授予相關的協議另有規定外,包括投票和收取股息的權利,但須予以沒收。限制性股票授予通常在以下範圍內授予1至3好幾年了。
截至2022年9月30日的九個月非既有限制性股票流通股變動摘要如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 數量 非既得利益 股票 | | 加權平均 授予日期 公允價值 |
截至2021年12月31日已發行的非既有限制性股票 | | 5,894,508 | | | $ | 28.38 | |
授與 | | 1,539,017 | | | 56.11 | |
既得 | | (1,678,380) | | | 36.67 | |
被沒收 | | (366,207) | | | 27.49 | |
截至2022年9月30日已發行的非既有限制性股票 | | 5,388,938 | | | $ | 33.77 | |
授予日限制性股票的公允價值代表授予日公司普通股的收盤價。限制性股票授出的補償開支於授出日按公允價值釐定,並於歸屬期間確認為僱員及董事所提供的服務。在確定要確認的基於股票的補償費用金額時,公司估計預計將發生的沒收數量。沒有與公司限制性股票相關的歸屬後限制。截至2022年9月30日止九個月內歸屬的限制性股票於歸屬日期的公允價值約為$94百萬美元。截至2022年9月30日,大約有95與非既得限制性股票相關的未經確認的補償費用為100萬美元。這筆費用預計將在加權平均期間內確認1.3好幾年了。
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注11.股東權益
股份回購
2019年5月,董事會批准啟動一項股份回購計劃,以收購至多$1從2019年6月開始,公司普通股的價值為10億美元。2022年2月8日,董事會批准將該計劃的規模從1.010億至3,000美元1.510億美元,包括截至2022年2月8日的累計回購金額。
2022
在截至2022年3月31日的三個月內,公司回購和退役約1.84100萬股普通股,總成本為$99.9百萬美元。在2022年3月31日之後,沒有進行額外的股票回購。該公司已累計回購和退役約18.81百萬股,總成本為$540.9自2019年6月股票回購計劃開始以來,該公司的股票回購計劃已達100萬美元。
2021
於截至2021年9月30日止三個月及九個月內,本公司回購及退役約1.9100萬股普通股,總成本為$65.3百萬美元。
股息支付
2022
2022年2月9日,公司宣佈季度現金股息為$0.23每股已發行普通股,總額為1美元。82.5並於2022年3月4日支付給截至2022年2月22日登記在冊的股東。
2022年4月27日,公司宣佈季度現金股息為$0.28每股已發行普通股,總額為1美元。100.1並於2022年5月23日支付給截至2022年5月9日登記在冊的股東。
2022年7月27日,公司宣佈季度現金股息為$0.28每股已發行普通股,總額為1美元。100.1並於2022年8月22日支付給截至2022年8月8日登記在冊的股東。
2021
2021年4月27日,公司宣佈季度現金股息為$0.11每股已發行普通股,總額為1美元。40.0並於2021年5月24日支付給截至2021年5月10日登記在冊的股東。
2021年7月30日,公司宣佈季度現金股息為$0.15每股已發行普通股,總額為1美元。54.1並於2021年8月20日支付給截至2021年8月10日登記在冊的股東。
注12.所得税
在本報告所述期間,該公司的所得税準備金和相應的實際税率如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
除税率外,以千計 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
現行税額撥備 | | $ | 139,831 | | | $ | — | | | $ | 478,656 | | | $ | — | |
遞延税項準備 | | 183,559 | | | 115,641 | | | 425,089 | | | 291,116 | |
所得税撥備 | | 323,390 | | | 115,641 | | | 903,745 | | | 291,116 | |
實際税率 | | 24.1 | % | | 23.8 | % | | 24.2 | % | | 24.0 | % |
本公司根據實際税率法計算其季度所得税撥備,其基礎是將預期的年度有效税率應用於年初至今的税前收入,但離散項目除外。離散項目的所得税在特定交易發生的期間計算和記錄。
本公司的有效税率與美國聯邦法定税率不同,原因是州所得税、股權補償、估值免税額的變化以及下表所反映的其他税目的影響。
大陸資源公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
除税率外,以千計 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
所得税前收入 | | $ | 1,343,888 | | | $ | 486,162 | | | $ | 3,741,441 | | | $ | 1,211,386 | |
美國聯邦法定税率 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
基於美國聯邦法定税率的預期所得税撥備 | | 282,216 | | | 102,094 | | | 785,703 | | | 254,391 | |
影響實際税率的項目: | | | | | | | | |
扣除聯邦福利後的州和地方所得税 | | 47,097 | | | 17,109 | | | 131,200 | | | 43,559 | |
股權補償 | | (282) | | | (11) | | | (4,659) | | | 6,126 | |
其他,淨額 | | (5,641) | | | (2,086) | | | (8,499) | | | (7,006) | |
更改估值免税額 | | — | | | (1,465) | | | — | | | (5,954) | |
所得税撥備 | | $ | 323,390 | | | $ | 115,641 | | | $ | 903,745 | | | $ | 291,116 | |
實際税率 | | 24.1 | % | | 23.8 | % | | 24.2 | % | | 24.0 | % |
注13.股權投資
2022年3月,該公司開始投資Summit Carbon Solutions(“Summit”)的一家附屬公司,以開發碳捕獲和封存基礎設施。Summit成立於2020年,目標是使生物燃料和農業行業脱碳,並尋求通過戰略基礎設施連接工業設施,在美國中西部安全、永久地捕獲、運輸和儲存二氧化碳(“CO2”),從而降低温室氣體排放。
該公司已承諾總共投資#美元。250在2022年和2023年期間,與Summit公司合作,為Summit的捕獲、運輸和封存基礎設施的開發和建設提供部分資金,同時利用公司的運營和地質專業知識,促進二氧化碳的地下儲存。Summit計劃主要從愛荷華州、內布拉斯加州、明尼蘇達州、北達科他州和南達科他州的乙醇工廠和其他工業來源捕獲二氧化碳,並通過管道將二氧化碳聚集並運輸到北達科他州,在那裏它將被隔離在地下地質構造中。該項目預計將於2024年投入運營。
在截至2022年9月30日的九個月內,該公司貢獻了約$151百萬美元,250對Summit的百萬承諾,包括在未經審計的簡明綜合資產負債表的“對未合併關聯公司的投資”項下。頂峯正在進行的股權募集完成後,公司預計將舉行約22在Summit Carbon Solutions的母公司Summit Carbon Holdings的股權中擁有%的權益。本公司於頂峯的投資按權益會計法核算。在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏,該公司的投資收益/虧損份額並不重要。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下討論和分析應與本報告其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註以及我們截至2021年12月31日的10-K表格中的歷史綜合財務報表和附註一起閲讀。
以下討論和分析包括前瞻性陳述,應與中描述的風險因素一起閲讀第II部,第1A項。風險因素包括在本報告和截至2022年6月30日的Form 10-Q以及截至2021年12月31日的Form 10-K中,以及關於1995年私人證券訴訟改革法中“安全港”條款的警示聲明關於可能導致我們的實際結果與我們的前瞻性陳述大不相同的風險和不確定性的信息,請參閲本報告開頭部分。
概述
我們是一家獨立的原油和天然氣公司,從事原油、天然氣和相關產品的勘探、開發、管理和生產,其資產主要位於美國四個主要盆地-北達科他州和蒙大拿州的巴肯盆地、俄克拉何馬州的阿納達科盆地、德克薩斯州的二疊紀盆地和懷俄明州的波德河盆地。此外,我們還致力於收購和管理位於我們某些關鍵經營區域的永久擁有的礦產。我們的大部分營業收入和現金流來自原油、天然氣和天然氣液體的銷售,並預計這種情況將在未來繼續下去。我們的普通股目前在紐約證券交易所以“CLR”的代碼交易,我們的公司互聯網網站是www.clr.com。.
最近的發展
於2022年10月16日,本公司與本公司創辦人Harold G.Hamm擁有的實體Omega Acquisition,Inc.(“合併子公司”)訂立合併協議及計劃(“合併協議”)。根據合併協議,Merge Sub於2022年10月24日開始要約收購本公司任何及所有已發行普通股,但不包括:(I)HAMM家族擁有的普通股股份及(Ii)根據本公司長期激勵計劃發行的未歸屬股本獎勵相關普通股股份,每股現金74.28美元。大陸航空大約有5800萬股普通股需要接受收購要約。在滿足慣例成交條件的情況下,交易預計將在2022年12月31日之前完成。看見未經審計的簡明合併財務報表附註--附註1.組織和業務性質--最新發展和流動性與資本資源--最新動態有關更多信息,請參閲以下內容。
2022年第三季度亮點
2022年第三季度的財務和運營要點摘要如下。
•2022年第三季度產生了22.2億美元的運營現金流,使今年迄今的運營現金流達到54.6億美元。
•第三季度退出時有大約40億美元的流動性,相當於18.1億美元的現金和22.5億美元的未提取信貸安排的借款能力。
•2022年第三季度的平均日產量為414,441桶,比2022年第二季度增長4%,比2021年第三季度增長25%。
財務和運營指標
與2021年的水平相比,2022年大宗商品價格大幅上漲,原因是原油和天然氣供需基本面不斷重新平衡,加上俄羅斯和烏克蘭之間爆發軍事衝突導致全球碳氫化合物市場中斷。與2021年同期相比,大宗商品價格的上漲有助於改善截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的經營業績和現金流。此外,與2021年相比,我們過去一年在二疊紀盆地和鮑德河盆地的物業收購推動了2022年的產量、收入和現金流的增長。大宗商品價格仍然波動和不可預測,我們在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的經營業績可能不能預示未來的結果。鑑於圍繞俄羅斯/烏克蘭衝突的不確定性和大宗商品價格的持續波動,我們無法預測衝突或其他因素將在多大程度上影響公司未來的業績.
下表包含所列期間的財務和經營指標。平均淨銷售價格不包括衍生品交易的任何影響。單位費用是用銷售量來計算的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
日均產量: | | | | | | | | |
原油(Bbl/天) | | 200,464 | | | 157,153 | | | 197,869 | | | 158,609 | |
天然氣(立方米/天)(1) | | 1,283,865 | | | 1,045,521 | | | 1,190,516 | | | 1,004,954 | |
原油當量(Boe/天) | | 414,441 | | | 331,407 | | | 396,288 | | | 326,102 | |
平均銷售淨價(2): | | | | | | | | |
原油(美元/桶) | | $ | 89.46 | | | $ | 66.48 | | | $ | 95.51 | | | $ | 60.79 | |
天然氣(美元/立方米)(1)(3) | | $ | 8.56 | | | $ | 4.62 | | | $ | 7.63 | | | $ | 4.38 | |
原油當量(美元/boe) | | $ | 69.91 | | | $ | 46.07 | | | $ | 70.59 | | | $ | 43.04 | |
原油淨銷售價格相對於紐約商品交易所的折扣(美元/桶) | | $ | (2.16) | | | $ | (4.09) | | | $ | (2.63) | | | $ | (4.13) | |
天然氣淨銷售價格對紐約商品交易所的溢價(美元/mcf)(1)(3) | | $ | 0.37 | | | $ | 0.62 | | | $ | 0.74 | | | $ | 1.17 | |
生產費用(美元/BOE) | | $ | 4.34 | | | $ | 3.39 | | | $ | 4.22 | | | $ | 3.29 | |
生產税和從價税(佔原油和天然氣銷售淨額的百分比) | | 7.5 | % | | 7.3 | % | | 7.4 | % | | 7.3 | % |
折舊、損耗、攤銷和增值(美元/boe) | | $ | 12.79 | | | $ | 15.29 | | | $ | 12.91 | | | $ | 16.26 | |
一般和行政費用總額(美元/BOE) | | $ | 1.79 | | | $ | 1.92 | | | $ | 1.91 | | | $ | 1.87 | |
(1)在整個管理層討論和分析過程中提出的天然氣產量、銷售量和淨銷售價格反映了天然氣和天然氣液體的綜合價值。
(2)見下一部分,標題為非公認會計準則財務指標用於討論和計算淨銷售價格,這是非公認會計準則的衡量標準。
(3)2022年期間的金額包括確認2022年第三季度9500萬美元的天然氣收入,同時解決一項法律問題,這使我們2022年第三季度和今年迄今的天然氣淨銷售價格分別提高了每立方米0.80美元和0.29美元。
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月
經營成果
下表列出了所列期間的選定財務和業務信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, |
以千計 | | 2022 | | 2021 |
原油、天然氣和天然氣液體銷售 | | $ | 2,767,262 | | | $ | 1,456,181 | |
衍生工具損失,淨額 | | (337,778) | | | (127,110) | |
原油和天然氣服務業務 | | 17,747 | | | 12,341 | |
總收入 | | 2,447,231 | | | 1,341,412 | |
營運成本及開支 | | (1,037,116) | | | (795,701) | |
其他費用,淨額 | | (66,227) | | | (59,549) | |
所得税前收入 | | 1,343,888 | | | 486,162 | |
所得税撥備 | | (323,390) | | | (115,641) | |
關聯公司淨虧損中的權益前收益 | | 1,020,498 | | | 370,521 | |
關聯公司淨虧損中的權益 | | (660) | | | — | |
淨收入 | | 1,019,838 | | | 370,521 | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | | 6,731 | | | 1,193 | |
大陸資源的淨收入 | | $ | 1,013,107 | | | $ | 369,328 | |
生產量: | | | | |
原油(MBbl) | | 18,443 | | | 14,458 | |
天然氣(MMCF) | | 118,116 | | | 96,188 | |
原油當量(MBOe) | | 38,129 | | | 30,489 | |
銷售量: | | | | |
原油(MBbl) | | 18,674 | | | 14,404 | |
天然氣(MMCF) | | 118,116 | | | 96,188 | |
原油當量(MBOe) | | 38,360 | | | 30,435 | |
生產
下表彙總了第三季度按主要經營區域劃分的BOE日均產量的變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
英國央行日產量 | | 3Q 2022 | | 3Q 2021 | | 更改百分比 | |
巴肯 | | 175,383 | | | 167,604 | | | 5 | % | |
阿納達科盆地 | | 162,829 | | | 152,522 | | | 7 | % | |
粉河流域 | | 31,234 | | | 4,937 | | | 533 | % | |
二疊紀盆地 | | 38,948 | | | — | | | — | % | |
所有其他 | | 6,047 | | | 6,344 | | | (5 | %) | |
總計 | | 414,441 | | | 331,407 | | | 25 | % | |
下表總結了我們第三季度按產品劃分的產量變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 卷 增加 | | 卷 百分比 增加 |
| | 2022 | | 2021 | | |
| | 卷 | | 百分比 | | 卷 | | 百分比 | |
原油(MBbl) | | 18,443 | | | 48 | % | | 14,458 | | | 47 | % | | 3,985 | | | 28 | % |
天然氣(MMCF) | | 118,116 | | | 52 | % | | 96,188 | | | 53 | % | | 21,928 | | | 23 | % |
總計(MBOE) | | 38,129 | | | 100 | % | | 30,489 | | | 100 | % | | 7,640 | | | 25 | % |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
2022年第三季度原油產量增長28%,主要是由於我們在過去一年中收購了二疊紀盆地和鮑德河盆地的房地產,導致我們2022年第三季度的產量分別比2021年第三季度增加了2,721 MBbls和1,481MBbls。T這些增長被Anadarko盆地原油產量下降475 MBbls(或15%)部分抵消,這是由於過去一年資本分配從石油加權項目轉向天然氣加權項目以及完井時間的變化。
2022年第三季度天然氣產量增長23%,部分原因是之前描述的過去一年的房地產收購。與2021年第三季度相比,在二疊紀盆地收購的物業和新完成的油井使我們2022年第三季度的產量增加了5,175 MMcf,而在波德河盆地收購的資產和新完成的油井使我們的產量增加了5,629 MMcf。此外,由於過去一年新油井的完成,阿納達科盆地的天然氣產量比2021年第三季度增加了8,538 MMcf,或13%,巴肯天然氣產量增加了2,566 MMcf,或8%。
收入
以下所示的原油、天然氣和天然氣液體淨銷售額及相關淨銷售額均為非公認會計準則衡量標準。見下一節,標題為非公認會計準則財務指標以討論和計算這些措施。
原油、天然氣和天然氣液體的淨銷售額。2022年第三季度淨銷售額總計26.8億美元,比2021年第三季度14億美元的淨銷售額增長91%,原因是淨銷售額和銷售額大幅增長,如下所述。
與2021年第三季度相比,2022年第三季度的總銷售額增加了7925 MB,增幅為26%,這主要是由於我們過去一年的房地產收購增加了新的油井。2022年第三季度,我們的原油銷售量比2021年第三季度增長了30%,天然氣銷售量增長了23%。
2022年第三季度,我們的原油淨銷售價格平均為每桶89.46美元,而2021年第三季度為每桶66.48美元,這是由於之前描述的市場價格上漲以及價差的改善。NYMEX西德克薩斯中質原油日曆月價格與我們已實現的原油淨銷售價格之間的差額在2022年第三季度改善至平均每桶2.16美元,而2021年第三季度為每桶4.09美元,反映出我們整個資產的強勁價格實現。
我們的天然氣淨銷售價格在2022年第三季度平均為每立方米8.56美元,而2021年第三季度為每立方米4.62美元,這主要是由於之前描述的市場價格上漲。我們的淨銷售價格與NYMEX Henry Hub歷月天然氣價格之間的差額,2022年第三季度的溢價為每立方米0.37美元,而2021年第三季度的溢價為每立方米0.62美元。溢價下降是由於價格波動、我們銷售市場收到的價格與NYMEX結算價格之間的基差擴大,以及Henry Hub價格與NGL價格上漲相比有顯著改善,導致本期間我們全部天然氣供應的價格變現相對於基準價格的上漲不那麼顯著。
衍生品。2022年第三季度大宗商品價格上漲對我們衍生品的公允價值產生了重大不利影響,導致當期收入調整總額為3.378億美元,現金虧損2.261億美元,未結清非現金虧損1.117億美元,而2021年第三季度收入調整總額為1.271億美元。
營運成本及開支
生產費用。與2021年第三季度的1.032億美元相比,2022年第三季度的生產費用增加了6,310萬美元或61%,達到1.663億美元,這是由於鑽探活動和物業收購的生產井數量增加,服務和材料的成本上漲,以及有利的大宗商品價格環境推動的旨在提高生產物業產量的修井相關活動增加所致。2022年第三季度,每個BOE的平均生產費用為4.34美元,而2021年第三季度為3.39美元,這一增長反映了修井相關活動的增加、成本通脹,以及過去一年在二疊紀和鮑德河盆地收購的石油加權產量的增加,與阿納達科盆地的天然氣加權資產相比,這兩個盆地的單位運營成本通常更高。
生產税和從價税。由於上述銷售額的增長,2022年第三季度的生產和從價税增加了9820萬美元,增幅為96%,達到2.06億美元,而2021年第三季度的從價税為1.024億美元。2022年第三季度,我們的生產税佔淨銷售額的百分比平均為7.5%,與2021年第三季度的7.3%持平。
折舊、損耗、攤銷和增值。與2021年第三季度的4.654億美元相比,2022年第三季度的DD&A總額增加了2510萬美元,增幅為5%,與2021年第三季度的4.654億美元相比,主要是由於之前描述的總銷售額增長了26%,這在很大程度上被我們每個BOE的DD&A費率的下降所抵消,如下所述。下表顯示了上述期間以銷售額為單位的我們的DD&A組成部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, |
$/Boe | | 2022 | | 2021 |
原油和天然氣 | | $ | 12.51 | | | $ | 14.98 | |
其他設備 | | 0.20 | | | 0.22 | |
資產報廢債務增加 | | 0.08 | | | 0.09 | |
折舊、損耗、攤銷和增值 | | $ | 12.79 | | | $ | 15.29 | |
估計已探明儲量是我們計算DD&A費用的關鍵組成部分。探明儲量按照《美國證券交易委員會》規則的要求,以前十二個月的月初大宗商品價格的未加權算術平均值確定。在所有其他因素保持不變的情況下,如果由於大宗商品價格下跌或其他原因而向下修正已探明儲量,我們記錄DD&A費用的比率將增加。相反,如果已探明儲量向上修正,我們記錄DD&A費用的比率就會下降。
過去一年,由於月初大宗商品價格和其他因素的大幅上漲,我們的已探明儲量被向上修正,再加上資本效率的提高和強勁的油井產能,導致我們在2022年第三季度的原油和天然氣資產的DD&A比率比2021年第三季度有所下降,並幫助抵消了2022年因銷售量增加而確認的額外DD&A。
財產減值。與2021年第三季度的790萬美元相比,2022年第三季度的物業減值總額增加了480萬美元,達到1280萬美元,反映出過去一年物業收購導致的未探明物業餘額增加,導致未開發租賃成本的攤銷增加。2022年和2021年第三季度沒有確認已證實的財產減值。
一般和行政費用。與2021年第三季度的5840萬美元相比,2022年第三季度的併購總支出增加了1030萬美元,增幅為18%,達到6870萬美元。併購總費用包括2022年第三季度和2021年第三季度股權薪酬的非現金費用分別為1,670萬美元和1,430萬美元。
與2021年第三季度相比,2022年第三季度除股權薪酬外的G&A支出總計5200萬美元,比2021年第三季度的4410萬美元增加了790萬美元,這主要是由於我們的業務增長以及工資成本和員工福利的增加,部分抵消了因鑽探、完井和生產活動增加而從共同利益所有者那裏獲得的更高的管理費用回收。此外,2022年第三季度的G&A支出包括700萬美元(每BOE 0.18美元)的支出,主要包括我們董事會特別委員會聘請的法律和財務顧問的費用和開支,該委員會成立的目的是審查和評估Hamm家族私有化交易的條款和條件,並確定其可行性。我們預計將產生額外的交易相關費用,其中一些是或有費用,在私有化交易完成時支付,目前預計私有化交易將於2022年12月31日之前完成。
下表顯示了所列期間以銷售額為單位的G&A費用的構成。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, |
$/Boe | | 2022 | | 2021 |
一般和行政費用 | | $ | 1.36 | | | $ | 1.45 | |
非現金股權薪酬 | | 0.43 | | | 0.47 | |
一般和行政費用總額 | | $ | 1.79 | | | $ | 1.92 | |
如中所討論的未經審計的簡明合併財務報表附註--附註1.組織和業務性質--最新發展自合併生效之日起,根據本公司長期激勵計劃發出的每一項在生效時間前尚未完成的未歸屬限制性股票獎勵將被註銷,並由本公司頒發的限制性股票單位獎勵取而代之,該獎勵使被取消獎勵的持有人有權在該限制性股票獎勵本應結算之日獲得公司股份、旨在提供實質等值的現金獎勵或兩者的任意組合。一旦發生此類事件,公司計劃根據美國公認會計原則重新計量在修改後的獎勵中確認的累計補償支出,我們估計這將導致確認總計約1.6億美元的額外非現金股權補償支出,反映獎勵價值從最初的授予日期到隨後的修改日期的增加。
利息支出。由於我們的加權平均未償債務餘額從2021年第三季度的48億美元增加到2022年第三季度的63億美元,2022年第三季度的利息支出增加了1080萬美元,增幅為18%,而2021年第三季度的利息支出為5990萬美元。這一增長是由2021年第四季度為我們2021年12月收購二疊紀盆地物業的一部分提供資金而產生的債務推動的。
所得税。2022年第三季度和2021年第三季度,我們按聯邦和州合併税率計提所得税,税率為税前收入的24.5%。我們在2022年第三季度和2021年第三季度分別記錄了3.234億美元的所得税撥備和1.156億美元的所得税撥備,在考慮了法定税率、永久應税差異、股權補償的税收影響、估值免税額變化等項目後,實際税率分別為24.1%和23.8%。看見未經審計的簡明合併財務報表附註--附註12.所得税關於構成我們的有效税率的項目的來源和税收影響的摘要。
截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月
經營成果
下表列出了所列期間的選定財務和業務信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
以千計 | | 2022 | | 2021 |
原油、天然氣和天然氣液體銷售 | | $ | 7,870,696 | | | $ | 3,986,628 | |
衍生工具損失,淨額 | | (1,009,460) | | | (232,795) | |
原油和天然氣服務業務 | | 52,707 | | | 38,519 | |
總收入 | | 6,913,943 | | | 3,792,352 | |
營運成本及開支 | | (2,961,094) | | | (2,395,775) | |
其他費用,淨額 | | (211,408) | | | (185,191) | |
所得税前收入 | | 3,741,441 | | | 1,211,386 | |
所得税撥備 | | (903,745) | | | (291,116) | |
關聯公司淨虧損中的權益前收益 | | 2,837,696 | | | 920,270 | |
關聯公司淨虧損中的權益 | | (736) | | | — | |
淨收入 | | 2,836,960 | | | 920,270 | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | | 17,349 | | | 1,975 | |
大陸資源的淨收入 | | $ | 2,819,611 | | | $ | 918,295 | |
生產量: | | | | |
原油(MBbl) | | 54,018 | | | 43,300 | |
天然氣(MMCF) | | 325,011 | | | 274,352 | |
原油當量(MBOe) | | 108,187 | | | 89,026 | |
銷售量: | | | | |
原油(MBbl) | | 53,979 | | | 43,257 | |
天然氣(MMCF) | | 325,011 | | | 274,352 | |
原油當量(MBOe) | | 108,147 | | | 88,982 | |
生產
下表彙總了今年迄今按主要經營區域劃分的BOE日均產量的變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
英國央行日產量 | | YTD 9/30/2022 | | YTD 9/30/2021 | | 更改百分比 | |
巴肯 | | 169,889 | | | 167,632 | | | 1 | % | |
阿納達科盆地 | | 155,861 | | | 147,626 | | | 6 | % | |
粉河流域 | | 23,438 | | | 4,477 | | | 424 | % | |
二疊紀盆地 | | 40,903 | | | — | | | — | | |
所有其他 | | 6,197 | | | 6,367 | | | (3 | %) | |
總計 | | 396,288 | | | 326,102 | | | 22 | % | |
下表彙總了今年迄今按產品分類的產量變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 卷 增加 | | 卷 百分比 增加 |
| | 2022 | | 2021 | | |
| | 卷 | | 百分比 | | 卷 | | 百分比 | |
原油(MBbl) | | 54,018 | | | 50 | % | | 43,300 | | | 49 | % | | 10,718 | | | 25 | % |
天然氣(MMCF) | | 325,011 | | | 50 | % | | 274,352 | | | 51 | % | | 50,659 | | | 18 | % |
總計(MBOE) | | 108,187 | | | 100 | % | | 89,026 | | | 100 | % | | 19,161 | | | 22 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
2022年至今的原油產量較2021年增長25%,主要是由於我們在過去一年收購了二疊紀盆地和波德河盆地的物業,導致2022年至今的產量分別比2021年增加了8,594MBbls和3,253MBbls。阿納達科盆地原油產量減少了1105MBblb,即11%,部分抵消了這些增長由於過去一年資本配置從以石油為主的項目轉向以天然氣為主的項目,以及完井時間。
2022年至今天然氣產量較2021年增長18%,部分原因是之前描述的過去一年的房地產收購。與2021年相比,在二疊紀盆地收購的資產和新完成的油井使我們今年迄今的產量增加了15,433 MMcf,而在波德河盆地收購的資產和新完成的油井使我們的產量增加了11,541 MMcf。此外,阿納達科盆地的天然氣產量比2021年增加了20,116 MMcf,或11%,這是由於去年完成了新的油井。
收入
以下所示的原油、天然氣和天然氣液體淨銷售額及相關淨銷售額均為非公認會計準則衡量標準。見下一節,標題為非公認會計準則財務指標以討論和計算這些措施。
原油、天然氣和天然氣液體的淨銷售額。2022年至今的淨銷售額總計76.3億美元,較2021年同期38.3億美元的淨銷售額增長99%,原因是淨銷售額和銷售額大幅增長,如下所述。
與2021年相比,2022年迄今的總銷售量增加了19,165 MB,或22%,主要是由於我們過去一年的物業收購增加了新的油井。今年截至2022年,我們的原油銷售量比2021年增長了25%,天然氣銷售量增長了18%。
2022年至今,我們的原油淨銷售價格平均為每桶95.51美元,而2021年至今為每桶60.79美元,這是由於前面所述的市場價格上漲以及價差的改善。NYMEX WTI日曆月價格與我們的已實現原油淨銷售價格之間的差額在2022年改善至平均每桶2.63美元,而今年迄今為每桶4.13美元,反映出我們整個資產的強勁價格實現。
由於之前描述的市場價格上漲,2022年至今,我們的天然氣淨銷售價格平均為每立方米7.63美元,而2021年至今為每立方米4.38美元。我們的淨銷售價格與NYMEX Henry Hub歷月天然氣價格之間的差額,2022年至今的溢價為每立方米0.74美元,而2021年至今的溢價為每立方米1.17美元。保費下降是由於價格波動,兩個價格之間的基差擴大。
由於我們銷售市場的天然氣價格和NYMEX結算價格的上漲,以及Henry Hub價格相對於NGL價格上漲的顯著改善,導致本期間我們全部天然氣供應的價格相對於基準價格的上漲不那麼顯著。
衍生品。在截至2022年9月30日的9個月中,大宗商品價格的顯著改善對我們衍生品的公允價值產生了重大不利影響,導致該期間的負收入調整總額為10.1億美元,即4.036億美元的現金虧損和6.058億美元的未結清非現金虧損,而2021年同期的負收入調整總額為2.328億美元。
原油和天然氣服務業務。我們的原油和天然氣服務業務主要包括與水收集、回收和處置活動相關的收入,這些收入受到我們的生產量以及我們鑽井和完井項目的時間和範圍的影響。與此類活動相關的收入從2021年迄今的3850萬美元增加到2022年迄今的5270萬美元,增幅為37%,這主要是由於與2021年期間相比,鑽井、完井和生產活動增加導致水處理增加,這也導致本期間與服務相關的運營費用增加。
營運成本及開支
生產費用。2022年至2022年的生產開支增加1.64億美元或56%至4.568億美元,較年初至2021年的2.928億美元增加,原因是鑽探活動及物業收購的生產井數目增加、服務及材料成本上升,以及有利的大宗商品價格環境帶動旨在提高生產物業產量的修井活動增加。2022年到目前為止,每個BOE的平均生產費用為4.22美元,而2021年到目前為止,每個BOE的生產費用為3.29美元,這一增長反映了與修井相關的活動增加,成本上漲,以及過去一年在二疊紀和鮑德河盆地收購的石油加權產量的增加,與阿納達科盆地的天然氣加權資產相比,這兩個盆地的單位運營成本通常更高。
生產税和從價税。由於上述銷售額的增長,2022年至2022年的生產和從價税增加了2.825億美元,增幅為101%,達到5.632億美元,而2021年的從價税為2.807億美元。2022年至今,我們的生產税佔淨銷售額的百分比平均為7.4%,與2021年至今的7.3%一致。
勘探費。勘探費用主要包括已發生的勘探地質和地球物理成本以及乾井成本,與2021年的950萬美元相比,2022年至2022年的勘探費用增加了110萬美元至2050萬美元。今年至2022年期間包括與一口未成功的探井相關的1,210萬美元的乾井成本,而在2021年期間沒有發生可比的乾井成本。
折舊、損耗、攤銷和增值。與2021年同期的14.5億美元相比,2022年至2022年的DD&A總額減少了5060萬美元,降幅為3%,與2021年同期的14.5億美元相比,這是由於我們之前描述的2022年每BOE DD&A比率的下降,基本上被我們總銷售量22%的增長所抵消。下表顯示了上述期間以銷售額為單位的我們的DD&A組成部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
$/Boe | | 2022 | | 2021 |
原油和天然氣 | | $ | 12.62 | | | $ | 15.95 | |
其他設備 | | 0.20 | | | 0.22 | |
資產報廢債務增加 | | 0.09 | | | 0.09 | |
折舊、損耗、攤銷和增值 | | $ | 12.91 | | | $ | 16.26 | |
財產減值。與2021年迄今的3100萬美元相比,2022年至2022年期間的財產減值總額增加了2190萬美元至5290萬美元,部分原因是2022年第一季度確認的已證實財產減值1180萬美元,這是一項新興業務中的一項財產在上一年期間未確認已證實財產減值。此外,2022年至今的未探明物業減值較2021年增加1,010萬美元,反映未開發租賃成本的攤銷增加,這是由於過去一年收購物業所致的未探明物業餘額增加所致。
一般和行政費用。2022年到目前為止,併購總支出增加了3930萬美元,增幅為24%,達到2.061億美元,而今年到目前為止的支出為1.668億美元。G&A總支出包括2022年和2021年期間股權薪酬的非現金費用分別為6,080萬美元和4,490萬美元。這一增長主要是由於在限制性股票獎勵中確認的大約1,000萬美元的增量支出,隨着某些管理人員從公司退休,這些獎勵的歸屬條款在2022年第一季度進行了修改和加速。
今年截至2022年,除股權薪酬外的G&A支出總額為1.453億美元,比2021年同期的1.219億美元增加了2340萬美元,主要是由於我們的業務增長以及工資成本和員工福利的增加,部分抵消了因鑽探、完井和生產活動與前一時期相比增加而從共同利益所有者那裏獲得的更高的間接費用回收。此外,2022年到目前為止的G&A費用包括之前描述的700萬美元(每桶0.06美元)的費用,以及與哈姆家族私有化交易有關的費用。
下表顯示了所列期間以銷售額為單位的G&A費用的構成。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
$/Boe | | 2022 | | 2021 |
一般和行政費用 | | $ | 1.35 | | | $ | 1.37 | |
非現金股權薪酬 | | 0.56 | | | 0.50 | |
一般和行政費用總額 | | $ | 1.91 | | | $ | 1.87 | |
利息支出。由於我們的加權平均未償債務餘額從2021年迄今的51億美元增加到2022年迄今的66億美元,2022年迄今的利息支出增加了2970萬美元,或16%,達到2.155億美元,而2021年同期的利息支出為1.858億美元。這一增長是由2021年第四季度為我們2021年12月收購二疊紀盆地物業的一部分提供資金而產生的債務推動的。
所得税。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月裏,我們為所得税規定的聯邦和州合併税率為税前收入的24.5%。在計入法定税率、永久性應課税差額、股權補償的税務影響、估值免税額變動及其他項目後,我們於2022年及2021年的所得税撥備分別錄得9.037億元及2.911億元的所得税撥備,實際税率分別為24.2%及24.0%。看見未經審計的簡明合併財務報表附註--附註12.所得税關於構成我們的有效税率的項目的來源和税收影響的摘要。
流動性與資本資源
從歷史上看,我們的主要流動資金來源是經營活動產生的現金流、我們的信貸安排提供的融資以及發行債務證券。此外,資產處置和聯合開發安排提供了現金流來源,用於減少債務和提高流動資金。我們致力於以負責任的方式運營,以保持財務靈活性、流動性和我們資產負債表的實力。
截至2022年10月31日,我們沒有未償還借款,我們的信貸安排下有22.5億美元的借款可用。我們的信貸安排是無擔保的,沒有需要重新確定的借款基礎,要到2026年10月才會到期。
最新發展動態
如前所述,哈姆家族於2022年10月24日開始要約收購大陸航空所有已發行普通股,現金除外:(I)漢姆家族擁有的股份和(Ii)根據大陸航空長期激勵計劃發行的未歸屬股權獎勵相關股份,收購價為每股74.28美元。收購要約定於2022年11月21日紐約市時間晚上11點59分後1分鐘到期。
在要約收購中,大陸航空大約有5800萬股普通股,不是由哈姆家族持有的。購買非哈姆家族持有的流通股預計將由大陸航空通過多種資金來源提供資金,包括使用手頭現金、利用信貸貸款借款能力以及與交易完成相關的預期定期貸款貸款。
根據我們計劃的資本支出、我們預測的現金流和預計的債務水平,包括公司為上述私有化交易提供資金而產生的額外債務,我們預計將繼續遵守我們的信貸安排和優先票據契約下的契約。此外,根據目前的市場跡象,我們預計到2022年9月30日,我們將履行對第三方的合同現金承諾,包括隨後在標題下描述的現金承諾未來資本需求,認識到即使我們的業務計劃假設發生變化,我們也可能被要求履行這些承諾。我們根據實際和預計的現金流密切監控我們的資本支出,並有能力在需要時減少支出或處置資產,以保持流動性和財務靈活性,為我們的運營提供資金。
現金流
經營活動的現金流
2022年至2022年,經營活動提供的淨現金增加27.4億美元,或100%,達到54.6億美元,而2021年至2021年的淨現金為27.3億美元,原因是原油、天然氣和天然氣收入增加了38.8億美元,這是由於上文所述的大宗商品價格和本季度銷售量的增長。這一增長被到期商品衍生品的已實現現金虧損增加3.16億美元、美國聯邦所得税的現金支付增加4.4億美元、與收入增加相關的生產和從價税增加2.83億美元以及某些其他現金運營費用的增加部分抵消,這主要是由於我們公司在過去一年的銷售量和增長。增加的現金運營費用包括生產費用增加1.64億美元,運輸、收集、加工和壓縮費用增加8000萬美元。
投資活動產生的現金流
與2021年的11.2億美元相比,2022年用於投資活動的淨現金增加了15.7億美元,達到27億美元,反映出我們計劃增加預算支出,以及今年迄今房地產收購的規模增加。2022年全年可歸因於我們的非收購資本支出預算在26億至27億美元之間,而2021年全年的非收購資本支出為15.4億美元。我們今年截至2022年的投資現金流包括支付4.03億美元收購鮑德河盆地的物業,以及支付1.97億美元收購二疊紀盆地的物業,如注3.物業購置以及為Summit Carbon Solutions一家附屬公司的新戰略投資支付的1.51億美元注13.股權投資在……裏面未經審計的簡明合併財務報表附註.
融資活動產生的現金流
2022年到目前為止,融資活動中使用的現金淨額總計9.74億美元,主要包括我們信貸安排的5億美元淨償還,普通股支付的2.84億美元現金股息,用於回購我們普通股股票的1億美元現金,以及用於回購優先票據的3200萬美元現金。
2021年到目前為止,融資活動中使用的現金淨額總計9.59億美元,主要包括用於贖回優先票據的6.31億美元現金,我們信貸安排的淨償還1.6億美元,普通股支付的9400萬美元現金股息,以及用於回購我們普通股股票的6500萬美元現金。
未來的資金來源
雖然我們不能提供任何保證,但我們相信,運營現金流、我們的現金餘額、我們信貸安排和預期未來定期貸款安排下的可用資金應足以滿足我們的正常運營需求、我們在Hamm家族私有化交易下的義務、償債義務、預算資本支出、至少未來12個月的所得税現金支付,並滿足我們在12個月後對第三方的合同現金承諾。
根據目前的市場跡象,我們的預算資本支出計劃預計將來自運營現金流。運營現金流相對於預算支出的任何不足之處,預計都將由我們信貸安排下的借款提供資金。如果現金流受到大宗商品價格下跌的實質性影響,我們有能力減少資本支出,或者在需要為我們的運營和商業計劃提供資金時利用我們的信貸安排。
我們可以選擇通過銀行或資本市場獲得額外的融資或資本,為我們的業務提供資金,或為可能出現的商業機會或發展提供資金。例如,如前所述,我們計劃執行一項新的定期貸款安排,為哈姆家族私有化交易的一部分提供資金。此外,如果交易條件令人滿意,我們可能會出售資產或進入戰略聯合開發機會,以獲得資金。然而,不能保證會發生這樣的交易。
信貸安排
我們有一項無擔保信貸安排,將於2026年10月到期,貸款人承諾的總額為22.55億美元。這些承諾來自一個由13家銀行和金融機構組成的財團。我們相信,當前辛迪加的每個成員都有能力為其承諾提供資金。截至2022年10月31日,我們的信貸安排沒有未償還的借款。如前所述,我們計劃利用信貸工具借款能力,為哈姆家族私有化交易的一部分提供資金。
我們的信貸安排下的承諾不依賴於借款基數的計算,但須根據大宗商品價格和已探明儲量的變化定期重新確定。此外,對我們的信用評級的降級或其他負面評級行動不會導致我們目前的信貸安排承諾減少,也不會引發安全要求或契約的改變。然而,在某些情況下,下調我們的信用評級將引發我們的信貸安排利率和未使用的借款支付的承諾費增加。
我們的信貸安排包含限制性契約,這些契約可能會限制我們產生額外債務、產生留置權、從事出售和回租交易,或合併、合併或出售我們所有或幾乎所有資產的能力。我們的信貸安排還包含一項要求,即我們保持綜合淨債務與總資本的比率不超過0.65至1.00。看見未經審計的簡明合併財務報表附註--附註8.債務以討論如何根據我們的信用協議計算這一比率。
我們在2022年9月30日遵守了我們的信貸安排契約,並預計將保持這種遵守。截至2022年9月30日,我們的合併淨債務與總資本的比率為0.28。我們不認為信貸安排契約合理地可能限制我們在需要時承擔額外債務融資的能力,以支持我們的業務。此外,我們的信貸安排契約預計不會限制我們產生為哈姆家族私有化交易提供資金所需的債務的能力。
未來資本需求
我們未來的現金需求彙總如下。根據目前的市場跡象,我們預計將於2022年9月30日履行對第三方的合同現金承諾,認識到即使我們的業務計劃假設發生變化,我們也可能被要求履行此類承諾。
高級筆記
我們的債務包括截至2022年9月30日的未償還優先票據債務,總額為63億美元,不包括支付利息的債務。我們的優先票據不受任何強制性贖回或償債基金要求的約束。計劃中最早到期的優先票據是我們於2023年4月到期的6.36億美元2023年票據,這在截至2022年9月30日的簡明綜合資產負債表的“長期債務的當前部分”標題中反映為流動負債。我們預計能夠產生或獲得足夠的資金,以在到期日之前完全贖回我們的2023年債券。有關優先債券的面值、到期日、每半年付息日期、可選擇的贖回期及契約限制的進一步資料,請參閲注8.債務在……裏面未經審計的簡明合併財務報表附註.
我們在2022年9月30日遵守了我們的高級票據契約,並預計將保持這種遵守。我們認為,優先票據契約不會對我們在需要時進行額外債務融資的能力造成實質性限制,以支持我們的業務。此外,我們的高級票據契約預計不會限制我們產生為哈姆家族私有化交易提供資金所需的債務的能力。
對分配給我們的優先無擔保債務的信用評級的降級或其他負面評級行動不會觸發額外的優先票據契約。
運輸、收集和處理承諾
我們已經簽訂了運輸、收集和加工承諾,以保證原油和天然氣管道以及天然氣加工設施的能力,這些設施要求我們支付每單位費用,無論使用多少能力。截至2022年9月30日,《安排》下的未來承諾額約為11.3億美元. 看見附註9.承付款和或有事項在……裏面未經審計的簡明合併財務報表附註以獲取更多信息。
資本支出
我們2022年的資本支出預算預計為26億至27億美元。收購和投資的成本,如中所述注3.物業購置和注13.股權投資在……裏面未經審計的簡明合併財務報表附註,沒有編入預算,但礦物購置的計劃支出水平除外。
在截至2022年9月30日的9個月裏,我們在我們的資本計劃中投資了19.9億美元,不包括7.054億美元的未編入預算的收購,不包括弗蘭科-內華達公司的790萬美元的礦產收購,以及與2021年12月31日相比增加的資本支出應計項目相關的1.507億美元的資本成本。我們2022年迄今的資本支出分配如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | |
以百萬計 | 1Q 2022 | 2Q 2022 | 3Q 2022 | YTD 2022 |
勘探開發鑽探 | $ | 426.2 | | $ | 504.7 | | $ | 686.0 | | $ | 1,616.9 | |
土地成本 | 24.3 | | 31.2 | | 30.6 | | 86.1 | |
大陸航空的礦產收購交易 | 0.5 | | 0.4 | | 1.0 | | 1.9 | |
資本設施、修井、水利基礎設施和其他公司資產 | 72.3 | | 110.9 | | 97.4 | | 280.6 | |
地震 | 0.6 | | 1.3 | | 0.9 | | 2.8 | |
可歸因於大陸航空的資本支出,不包括預算外的收購 | 523.9 | | 648.5 | | 815.9 | | 1,988.3 | |
| | | | |
未列入預算的收購 | 443.1 | | 219.2 | | 43.1 | | 705.4 | |
大陸航空的資本支出總額 | $ | 967.0 | | $ | 867.7 | | $ | 859.0 | | $ | 2,693.7 | |
弗蘭科-內華達公司的礦產收購 | 1.9 | | 1.8 | | 4.2 | | 7.9 | |
資本支出總額 | $ | 968.9 | | $ | 869.5 | | $ | 863.2 | | $ | 2,701.6 | |
我們的鑽井和完井活動以及我們資本支出的實際金額和時間可能與我們的預算存在實質性差異,原因包括但不限於可用現金流、未編入預算的收購、實際鑽井和完井結果、運營流程改進、鑽井和完井平臺及其他服務和設備的可用性、成本通脹、運輸可用性、收集和加工能力、大宗商品價格變化以及監管、技術和競爭方面的發展。我們根據實際和預計的現金流密切監測我們的資本支出,如果大宗商品價格從當前水平大幅變化,我們可能會調整我們的支出。當我們有能力以有吸引力的條件提高我們在戰略業務中的地位時,我們預計將繼續作為物業買家參與。
戰略投資
看見注13.股權投資在……裏面未經審計的簡明合併財務報表附註用於討論與公司與Summit Carbon Solutions從2022年第一季度開始進行的戰略投資相關的未來支出承諾。
支付現金繳納所得税
在截至2022年9月30日的9個月裏,我們根據對2022年聯邦應納税所得額的估計,每季度支付了總計4.4億美元的美國聯邦所得税。估計未來應課税收入涉及重大判斷,因為我們需要對未來大宗商品價格、預計產量、開發活動、資本支出、盈利能力和一般經濟狀況做出假設,所有這些都可能在未來獲得更好的信息時進行重大修訂。如果大宗商品價格保持在當前水平,我們預計至少在2023年年底之前將繼續產生可觀的應税收入,這將導致我們在2023年繼續按季度估計納税,這可能與2022年迄今的納税金額大致相同。由於在預測應納税所得額時所使用的許多因素存在顯著的不確定性,我們不能確切地預測未來所得税的繳納額。
優先票據贖回和回購
最近一段時間,我們贖回或回購了一部分未償還的優先票據。我們可能會不時地在公開市場交易、私下協商交易或其他交易中進行額外的優先票據贖回或回購,以換取現金。任何此類贖回或回購的時間和金額將取決於當時的市場狀況、我們的流動性和未來獲得資本的前景,以及其他因素。任何此類交易所涉及的金額,無論是單獨的還是合計的,都可能是重大的。我們6.36億美元的2023年債券將於2023年4月到期。我們預計能夠產生或獲得足夠的資金,以在到期日之前完全贖回我們的2023年債券。
衍生工具
截至2022年9月30日,我們衍生工具的公允價值為淨負債5.715億美元。看見附註6.未經審計簡明合併財務報表附註中的衍生工具以進一步討論我們的套期保值活動,包括截至2022年9月30日生效的衍生品合約摘要。我們衍生品的估計公允價值對市場價格波動高度敏感,因此會在不同時期受到重大波動的影響。看見項目3.關於市場風險的定量和定性披露有關大宗商品價格的假設變化將如何影響我們截至2022年9月30日的衍生品的公允價值的信息。
達科他州接入管道
針對2020年7月美國地區法院決定讓美國陸軍工程兵團(“兵團”)向達科他州管道(DAPL)授予地役權,併發布命令要求該兵團對該管道進行環境影響聲明,該兵團目前正在進行法院下令的環境審查,以確定DAPL是否對Standing Rock Sioux保護區的飲用水供應構成威脅。DAPL目前仍在運營。DAPL的所有者於2021年9月對地區法院的裁決向美國最高法院提出上訴,但上訴於2022年2月22日被駁回。軍團在2022年年中暫停了環境影響聲明的執行,但此後恢復了聲明的工作,並在其網站上宣佈,環境影響聲明草案預計將於2023年春季發佈。一旦審查完成,軍團將確定DAPL是安全運營還是必須關閉。我們無法確定此事的結果或未來對DAPL的影響。
我們利用DAPL將我們巴肯原油生產的一部分運輸到美國墨西哥灣沿岸的最終市場。我們在這條管道上的運輸承諾總計為每天30,000桶,這將持續到2026年2月,屆時承諾將減少到2028年7月的每天26,450桶。
如果DAPL的運輸能力受到限制或無法使用,我們有能力利用其他第三方管道或鐵路設施將我們生產的巴肯原油運往市場,儘管這種替代方案可能成本更高。對DAPL外賣能力的限制可能會對巴肯生產的桶的價格產生影響,並導致未來相對於WTI基準價格的更大差異,而基準價格的數量尚不確定。
立法和監管的發展
美國的原油和天然氣行業受到聯邦、州和地方各級的各種監管。總裁·拜登為了追求他的監管議程,已經發布了,並可能繼續發佈行政命令,導致對國內原油和天然氣行業提出更嚴格、成本更高的要求,並有可能修訂現有法律法規或採用可能對石油和天然氣行業產生不利影響的新立法。這些變化如果生效,可能會對我們的運營業績和現金流產生實質性的不利影響。看見第一部分,第1項.業務--原油和天然氣行業管理在截至2021年12月31日的年度10-K表格中,討論監管機構已經頒佈或正在考慮的可能在我們運營領域影響我們的重要法律和法規。
《降低通貨膨脹法案》
2022年8月,總裁·拜登簽署了2022年《降低通貨膨脹法案》(簡稱《愛爾蘭共和軍》),其中提供了各種新的税收規定、激勵措施和税收抵免,旨在通過以下方式遏制通脹降低處方藥成本s、醫療保健成本和能源成本。除其他事項外,愛爾蘭共和軍引入:(I)對截至2021年12月31日的任何連續三年期間的平均年度調整財務報表收入超過10億美元的公司徵收15%的公司替代最低税,(Ii)對2022年12月31日之後上市的美國公司進行的100萬美元以上的股票回購徵收1%的消費税,(Iii)從2024年1月1日起對報告排放量超過適用門檻的特定類型的石油和天然氣生產設施徵收甲烷排放税。以及(Iv)對《國税法》第45Q條進行各種更新,以激勵碳封存項目的發展,例如我們之前描述的對Summit Carbon Solutions正在開發的項目的投資,包括增加第45Q條税收抵免的價值,通過延長項目建設截止日期來擴大獲得第45Q條税收抵免的資格,以及允許納税人選擇直接支付第45Q條税收抵免。
我們正在評估新立法,目前無法估計其對我們業務的未來影響。基於目前的預期,我們預計我們在2020年、2021年和2022年等三年期間的年均調整後財務報表收入將超過愛爾蘭共和軍的10億美元門檻,因此,我們預計2023年納税年度將適用15%的替代最低税制。由於在預測財務報表收入和應税收入時使用的許多因素存在重大不確定性,包括與未來大宗商品價格、生產、資本支出、盈利能力和一般經濟狀況有關的因素,我們無法準確預測最低税額將對我們未來的經營業績和現金流產生什麼影響(如果有的話)。
美國證券交易委員會關於氣候相關披露的規則建議
2022年3月,美國證券交易委員會提出了規則修正案,將為註冊者創造一系列與氣候相關的新的披露義務。擬議的規則將要求登記人在登記聲明和年度報告中列入某些與氣候有關的信息,包括:(1)與氣候有關的風險及其對登記人的業務、戰略和前景的實際或可能的實質性影響;(2)登記人對與氣候有關的風險和相關風險的治理
這些信息包括:(1)關於管理程序的信息;(3)關於登記人温室氣體排放量的信息,對於加速和大額加速申報者和某些排放而言,這是必須保證的;(4)某些與氣候有關的財務報表指標和已審計財務報表附註中的相關披露;以及(5)與氣候有關的具體目標、目標和過渡計劃的信息。擬議的規則尚未最終敲定,可能會受到挑戰和訴訟。因此,擬議規則對我們業務的最終範圍和影響仍不確定。如果新規則最終敲定,給我們施加了額外的報告義務,我們可能會面臨更高的成本。
通貨膨脹率
近年來,某些鑽井和完井成本以及油田服務、設備和材料的成本下降,原因是服務提供商降低了成本,以應對原油價格處於歷史低位導致的需求下降。然而,通脹壓力在2021年捲土重來,並在過去一年大宗商品價格大幅上漲、勞動力短缺等因素的共同作用下繼續持續到2022年。此外,供應鏈中斷導致某些材料和設備短缺,導致材料和勞動力成本增加。我們的預算支出包括對成本通脹影響的估計,儘管存在通脹壓力,但我們預計在當前大宗商品價格水平上將繼續產生大量自由現金流。
關鍵會計政策和估算
與我們在2021年Form 10-K中披露的那些相比,我們的關鍵會計政策和估計沒有變化。
非公認會計準則財務指標
原油、天然氣和天然氣液體淨銷售量和淨銷售價
與我們經營的物業生產相關的收入和運輸費用單獨報告,如中所述未經審計的簡明合併財務報表附註--附註5.收入。對於非運營物業,我們從運營商那裏獲得淨付款,用於支付我們在銷售收益中的份額,這是扣除運營商發生的成本(如果有)的淨額。這類非營業收入按收到的收益淨額確認。因此,我們經營性物業的收入和運輸費用的單獨列報不同於非經營性物業的淨列報。這影響了某些經營指標的可比性,如每單位銷售價格,當這些指標是根據美國公認會計原則編制的,使用一些收入的毛列報和其他收入的淨列報。
為了提供與管理層評估公司經營業績的方式一致的指標,並實現運營收入和非運營收入之間的可比性,我們在#年列報了原油、天然氣和天然氣液體銷售扣除運輸費用後的淨額。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析,我們將其稱為“原油、天然氣和天然氣液體淨銷售額”,這是一個非公認會計準則的衡量標準。使用淨銷售額計算的平均銷售價格被稱為“淨銷售價格”,這是一種非公認會計準則的衡量標準,其計算方法是收入減去運輸費用除以銷售量。管理層認為,公佈扣除運輸費用後的收入和銷售價格是有用的,因為它使營業收入和非營業收入之間的列報差異正常化,並允許在全公司範圍內將實現淨價格與NYMEX基準價格進行有用的比較。
下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的原油、天然氣和天然氣液體銷售額(GAAP)與原油、天然氣和天然氣液體淨銷售額以及相關淨銷售額(非GAAP)之間的對賬。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的三個月 | | 截至2021年9月30日的三個月 | |
以千計 | | 原油 | | 天然氣和天然氣 | | 總計 | | 原油 | | 天然氣和天然氣 | | 總計 | |
原油、天然氣和天然氣銷售(GAAP) | | $ | 1,738,414 | | | $ | 1,028,848 | | | $ | 2,767,262 | | | $ | 1,002,823 | | | $ | 453,358 | | | $ | 1,456,181 | | |
減去:交通費 | | (67,818) | | | (17,832) | | | (85,650) | | | (45,241) | | | (8,728) | | | (53,969) | | |
原油、天然氣和天然氣淨銷售額(非GAAP) | | $ | 1,670,596 | | | $ | 1,011,016 | | | $ | 2,681,612 | | | $ | 957,582 | | | $ | 444,630 | | | $ | 1,402,212 | | |
銷售量(MBbl/MMcf/MBoe) | | 18,674 | | | 118,116 | | | 38,360 | | | 14,404 | | | 96,188 | | | 30,435 | | |
淨銷售價格(非公認會計原則) | | $ | 89.46 | | | $ | 8.56 | | | $ | 69.91 | | | $ | 66.48 | | | $ | 4.62 | | | $ | 46.07 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的9個月 | | 截至2021年9月30日的9個月 | |
以千計 | | 原油 | | 天然氣和天然氣 | | 總計 | | 原油 | | 天然氣和天然氣 | | 總計 | |
原油、天然氣和天然氣銷售(GAAP) | | $ | 5,343,742 | | | $ | 2,526,954 | | | $ | 7,870,696 | | | $ | 2,758,859 | | | $ | 1,227,769 | | | $ | 3,986,628 | | |
減去:交通費 | | (188,418) | | | (48,433) | | | (236,851) | | | (129,218) | | | (27,452) | | | (156,670) | | |
原油、天然氣和天然氣淨銷售額(非GAAP) | | $ | 5,155,324 | | | $ | 2,478,521 | | | $ | 7,633,845 | | | $ | 2,629,641 | | | $ | 1,200,317 | | | $ | 3,829,958 | | |
銷售量(MBbl/MMcf/MBoe) | | 53,979 | | | 325,011 | | | 108,147 | | | 43,257 | | | 274,352 | | | 88,982 | | |
淨銷售價格(非公認會計原則) | | $ | 95.51 | | | $ | 7.63 | | | $ | 70.59 | | | $ | 60.79 | | | $ | 4.38 | | | $ | 43.04 | | |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
將軍。我們面臨着各種市場風險,包括大宗商品價格風險、信用風險和利率風險。我們尋求通過風險管理計劃來解決這些風險,其中可能包括使用衍生品工具。
商品價格風險。我們的主要市場風險敞口是我們從原油、天然氣和天然氣液體銷售中獲得的價格。已實現價格主要受當時全球原油價格以及適用於我們的天然氣和天然氣液體生產的現貨市場價格的推動。大宗商品價格幾年來一直波動且不可預測,我們預計這種波動將在未來持續下去。我們收到的生產價格取決於許多我們無法控制的因素,包括銷售點的產品價格與適用的指數價格之間的差異。根據我們截至2022年9月30日的9個月的平均日產量,剔除現有衍生品工具的影響,2022年9月30日原油價格每變動10.00美元,我們的年收入將增加或減少約7.22億美元,2022年9月30日天然氣價格每變動1.00美元,我們的年收入將增加或減少4.35億美元。
為了降低商品價格市場波動帶來的價格風險,作為風險管理計劃的一部分,我們可能會不時地對我們預期產量的一部分進行經濟對衝。此外,我們可以利用基差合約來對衝衍生品合約指數價格與實物定價點之間的差價。減少我們對價格波動的敞口有助於確保資金用於我們的資本計劃和一般企業用途。我們選擇對衝產量的數量和價格,在一定程度上是基於我們對當前和未來市場狀況的看法。如果某些時期的價格環境被認為是不利的,我們可能會選擇不對未來的生產進行對衝。此外,我們可以選擇在現有衍生品合約到期之前結清現有的衍生品頭寸。雖然對衝如果被利用,可以限制不利價格波動的下行風險,但它也限制了價格上漲帶來的未來收入。
截至2022年9月30日,我們衍生工具的公允價值為淨負債5.715億美元,其中包括與我們的天然氣衍生品相關的5.761億美元淨負債和與我們的原油衍生品相關的460萬美元淨資產。下表顯示了用於計算衍生品公允價值的基礎遠期價格假設+/-10%的變化將如何影響截至2022年9月30日的公允價值估計。
| | | | | | | | | | | |
| | | 假設公允價值 |
以千計 | | 遠期價格變動 | 資產(負債) |
原油 | | -10% | $5,368 |
原油 | | +10% | $3,806 |
天然氣 | | -10% | ($402,572) |
天然氣 | | +10% | ($752,420) |
由於上述價格敏感性,我們衍生產品的公允價值發生變化,將導致我們的總收入發生相應變化。
信用風險。我們監控由於交易對手不履行合同義務而造成的損失風險。我們對信用風險的主要敞口是通過出售我們的產品,我們將產品銷售給能源營銷公司、原油精煉公司和天然氣收集和加工公司(截至2022年9月30日,應收賬款為15億美元),以及我們的聯合權益和其他應收賬款(截至2022年9月30日,為4.3億美元)。
我們主要通過審查信用評級、財務報表和付款歷史來監控我們在大宗商品銷售中對交易對手的敞口。我們根據對每一交易對手信用的評估來延長信用期限。我們一般沒有要求我們的交易對手提供抵押品來擔保欠我們的商品銷售應收賬款。從歷史上看,我們在大宗商品銷售應收賬款上的信貸損失一直是微不足道的。
共同利息應收賬款產生於向在我們經營的油井中擁有部分權益的個人和實體付款。這些個人和實體主要根據他們在我們希望鑽探的單位所包括的租約中的所有權參與我們的油井。在選擇誰參與我們的油井方面,我們所能做的很少。為了最大限度地減少這種信用風險,我們通常要求在合同或州法律允許的情況下提前支付鑽探費用。對於這種預付款,負債被記錄下來,隨後隨着相關工作的進行而減少。截至2022年9月30日,這一負債為1700萬美元,在開具賬單時將用於抵消未來的資本成本。通過這種方式,我們降低了信用風險。我們可能有權對共同所有人在油井中的權益設定留置權,將生產收益淨額與所欠金額相抵銷,以確保付款,或者在必要時取消利息的抵押品贖回權。從歷史上看,我們在聯合應收利息上的信貸損失一直是微不足道的。
利率風險。我們對利率變化的風險主要與我們的信貸安排下不時發生的未償還的可變利率借款有關。這類借款的利息以市場利率為基礎,外加基於借款條款的保證金和分配給我們的優先、無擔保、長期債務的信用評級。我們所有的其他長期債務都是固定利率的,不會因為市場利率的變化而面臨現金流損失的風險。
截至2022年10月31日,我們的信貸安排沒有未償還的借款。如前所述,我們計劃利用信貸工具的借款能力,並簽訂一項新的定期貸款工具,為哈姆家族的部分私有化交易提供資金。預計這類借款將按SOFR基準參考利率加上基於適用借款條款的保證金和分配給我們的優先、無擔保、長期債務的信用評級的浮動利率計息。
我們通過監測市場利率變化的影響和我們的債務組合中浮動利率與固定利率債務的比例來管理我們的利率敞口。我們可能會利用利率衍生品來改變利率敞口,試圖減少與現有債務問題相關的利率支出。利率衍生品可能僅用於修改利率敞口,而不是用於修改債務組合的整體槓桿。我們目前沒有利率衍生品。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
截至本報告所述期間結束時,在包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下,對公司的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(E)條所界定的)的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,公司的披露控制和程序自2022年9月30日起有效,以確保根據交易所法案提交和提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並且根據交易所法案必須披露的信息被累積並傳達給公司管理層,包括其首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化(該術語在《外匯法案》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)。
對控制和程序的固有限制
一個控制系統,無論構思和運作得有多好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標得以實現。由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險,即由於條件的變化,控制可能變得不充分,或者對政策或程序的遵守程度可能惡化。因此,即使是一個有效的內部控制制度,也只能合理地保證內部控制制度的目標得以實現。
第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟
看見附註9.承諾和或有事項--訴訟在……裏面未經審計的簡明合併財務報表附註用於討論在加利福尼亞州北區提交的案件和在俄克拉荷馬州法院提交的案件,其通過引用結合於此。
第1A項。風險因素
除了本10-Q表格中列出的信息外,您還應仔細考慮中討論的風險因素第II部,第1A項。風險因素在我們截至2022年6月30日的季度10-Q表中第I部,第1A項。風險因素在我們的2021年Form 10-K中,這可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。本10-Q表格、截至2022年6月30日的10-Q表格和2021年10-K表格中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。
與截至2022年6月30日的10-Q表格和2021年10-K表格中披露的風險因素相比,我們對風險因素的實質性變化的討論如下。
歐米茄收購公司對公司普通股(展期股票除外)的收購可能不會在預期的時間框架內完成,或者根本不會完成;如果交易完成,公司的槓桿率預計會增加,其流動性預計會減少;如果交易沒有在預期的時間框架內完成,或者根本沒有完成,我們普通股的市場價格可能會大幅下降。
2022年10月17日,本公司宣佈,它與本公司創始人哈羅德·G·哈姆擁有的實體Merge Sub達成了一項最終協議,根據該協議,Merge Sub同意通過全現金收購要約收購本公司所有已發行普通股(展期股票除外),隨後按照其中規定的條款和條件與本公司進行第二步合併。與Merge Sub交易的完成受本公司無法控制的成交條件的制約,不能保證交易將完成。交易的完成可能需要公司花費大量的時間和資源,交易可能會給我們的董事會、管理層、員工、客户和業務合作伙伴帶來不確定性或分散他們的注意力。此外,還對該公司、其董事會成員和哈姆先生提起了訴訟。這樣的訴訟可能會導致進一步的重大分心、成本和交易完成的不確定性。此外,我們預計通過多種資金來源為交易提供資金,包括使用手頭現金、利用信貸貸款借款能力以及預期與交易完成相關的定期貸款貸款。因此,我們的槓桿率預計會增加,而我們的流動性預計會因為這筆交易而減少。我們普通股的市場價格可能反映了關於交易是否會發生的各種假設,或者我們未來方向的不確定因素,我們股票的市場價格可能會因為對交易的假設或看法的變化而發生重大變化。未能在預期時間範圍內完成交易,或者根本沒有完成交易, 可能導致我們普通股的市場價格大幅下跌。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
(a)近期出售未註冊證券-不適用。
(b)收益的使用--不適用。
(c)發行人和關聯購買者購買股票證券-下表提供了截至2022年9月30日的三個月內購買我們普通股的信息。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(1) | | 根據計劃或計劃可能購買的股票的最高美元價值(以百萬為單位)(1) |
July 1, 2022 to July 31, 2022: | | | | | | | | |
用於代扣代繳的回購(2) | | 1,129 | | | $ | 63.76 | | | — | | | — | |
2022年8月1日至2022年8月31日: | | | | | | | | |
用於代扣代繳的回購(2) | | 7,569 | | | $ | 68.03 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
2022年9月1日至2022年9月30日: | | | | | | | | |
用於代扣代繳的回購(2) | | 4,722 | | | $ | 70.89 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
本季度合計 | | 13,420 | | | $ | 68.68 | | | — | | | |
(1)2019年5月,董事會批准啟動股份回購計劃,從2019年6月開始以管理層認為合適的時間和水平收購至多10億美元的普通股。該計劃於2019年6月3日宣佈,目前尚未確定到期日。2022年2月8日,董事會批准將股票回購計劃的規模增加到15億美元。截至2022年9月30日,自該計劃開始以來,我們已累計回購了5.409億美元的普通股。
(2)金額為員工交出的股份,以支付與根據本公司2013年長期激勵計劃授予的限制性股票歸屬相關的税務責任。我們向適用的税務機關支付了相關税款。每股支付的價格是我們普通股在限制措施失效之日的收盤價。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
項目6.展品
根據S-K規則第601項要求提交的證物如下。
| | | | | | | | |
3.1 | | 經2015年6月15日和2020年5月21日提交的修訂後的第三次修訂和重新發布的大陸資源公司註冊證書的一致性版本,作為截至2020年6月30日的公司Form 10-Q(委員會文件第001-32886號)的附件3.1提交,並通過引用併入本文。 |
| | |
3.2 | | 第三次修訂和重新修訂大陸資源公司的章程作為公司截至2017年12月31日的10-K表格的附件3.2(委員會文件第001-32886號)於2018年2月21日提交,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.1 | | 作為借款人的大陸資源公司與其子公司Banner Pipeline Company L.L.C.、CLR Asset Holdings,LLC、礦產資源公司、Continental Innovation LLC、SCS1 Holdings LLC、Jagge Peak Energy LLC和Parsley Sode Water LLC作為擔保人,三菱UFG銀行有限公司(作為三菱UFG Union Bank,N.A.的繼承者)作為行政代理、貸款方和開證行,作為行政代理、貸款人和開證行提交的、作為擔保人的MUFG Bank,Ltd.(作為三菱UFG Union Bank的繼承者)於10月24日提交的(委員會文件第005-82887號)附表的附件(D)(162022,並以引用的方式併入本文。 |
| | |
10.2* | | 大陸資源公司與其每一位董事和高管之間的賠償協議格式。 |
| | |
31.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編第7241條)第302條對公司首席執行官的認證。 |
| | |
31.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編第7241條)第302條對公司首席財務官的認證。 |
| | |
32** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條(美國聯邦法典第18編第1350條)對公司首席執行官和首席財務官的認證。 |
| | |
101.INS* | | 內聯XBRL實例文檔-內聯XBRL實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
| | |
101.SCH* | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
| | |
101.CAL* | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| | |
101.DEF* | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| | |
101.LAB* | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| | |
101.PRE* | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| | |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
*隨函存檔
**隨信提供
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 大陸資源公司 |
| | | | |
日期: | 2022年11月2日 | 發信人: | | /s/John D.Hart |
| | | | 約翰·D·哈特 |
| | | | 戰略規劃首席財務官兼執行副總裁總裁 (正式授權人員兼首席財務官) |