附件99.1
Sovos Brands報告2022年第三季度財務業績
有機淨銷售額增長16.9%,調整後EBITDA增長14.5%
受強勁的美元和整個RAO特許經營權的單位消費增長推動
將全年淨銷售額範圍提高到8.40-8.5億美元,並重申調整後的EBITDA指導
環球新聞社,科羅拉多州路易斯維爾,2022年11月2日-美國規模增長最快的食品公司之一索沃斯品牌公司(以下簡稱索沃斯品牌或公司)(納斯達克股票代碼:SOVO)今天公佈了截至2022年9月24日的第三季度財務業績。
重點:
● | 淨銷售額為2.089億美元,比上年同期增長16.9%,這主要是由於我們的核心類別持續強勁,以及強勁的定價增長推動的 |
● | 道達爾·拉奧的特許經營權繼續保持着10億美元的年淨銷售額 |
o | 醬油美元和單位消費量分別增長24.3%和14.7%,推動美元份額上升100個基點,至14.1%;增長受到家庭滲透率同比增長160個基點,至11.8%的支撐1 |
o | Rao的醬油以外的專營權-冷凍、湯和意大利麪-增長了45.5%的美元消費,所有類別的強勁的兩位數銷量增長 |
● | Rao‘s、Noosa和Michael Angelo的淨銷售額增長率分別為33.7%、2.4%和-3.7%;Noosa和Michael Angelo的業績分別受到單一客户促銷活動重疊的影響,該公司在本季度沒有重複這一情況 |
● | 淨收益為150萬美元,或每股稀釋後收益0.01美元;調整後的淨收益2為1,430萬美元,或稀釋後每股0.14美元 |
● | 調整後的EBITDA2為2950萬美元,比上年同期增加370萬美元或14.5%;調整後的EBITDA利潤率214.1%,比22年第二季度提高110個基點,同比下降30個基點,這是因為兩位數的低通脹、推動長期增長的投資和上市公司成本的影響抵消了定價、生產率和組合帶來的好處 |
● | 將2022年全年淨銷售額指引提高至8.40-8.5億美元;將調整後的EBITDA區間維持在1.16-1.22億美元,指引位於較低端 |
索沃斯品牌首席執行官兼首席執行官託德·拉赫曼、總裁表示:“我為我們團隊持續強勁的執行力感到自豪,因為索沃斯品牌在本季度再次實現了兩位數的營收增長。我們的增長仍然是由整個Rao的特許經營權引領的,那裏的消費趨勢保持強勁。進入第四季度,我們再次上調全年淨銷售額指引,以反映年初至今16.3%的有機增長以及對我們增長軌跡的信心,特別是考慮到Rao持續強勁的美元和單位消費增長以及我們面前的巨大機遇。雖然營收增長仍然是我們的首要任務,但我們將堅定不移地專注於隨着時間的推移提高我們的利潤率。
| 13周結束 | | 39周結束 | ||||||||||||||
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 變化 | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 變化 | ||||||
淨銷售額(百萬美元) | $ | 208.9 | | $ | 178.7 | | 16.9 | % | | $ | 616.3 | | $ | 529.9 | | 16.3 | % |
淨收益(虧損)(百萬美元) | $ | 1.5 | | $ | (4.6) | | — | % | | $ | (24.8) | | $ | 5.8 | | — | % |
調整後淨收益2 | $ | 14.3 | | $ | 7.1 | | 100.2 | % | | $ | 40.8 | | $ | 41.3 | | (1.2) | % |
稀釋每股收益 | $ | 0.01 | | $ | (0.06) | | — | % | | $ | (0.25) | | $ | 0.08 | | — | % |
調整後稀釋每股收益2 | $ | 0.14 | | $ | 0.10 | | 40.0 | % | | $ | 0.40 | | $ | 0.56 | | (28.6) | % |
調整後的EBITDA2(百萬美元) | $ | 29.5 | | $ | 25.8 | | 14.5 | % | | $ | 82.8 | | $ | 88.7 | | (6.6) | % |
調整後EBITDA利潤率2(%) | | 14.1 | % | | 14.4 | % | (30) | Bps | | | 13.4 | % | | 16.7 | % | (330) | Bps |
2022年第三季度業績
淨銷售額為2.089億美元,比上年同期增加3020萬美元,增幅16.9%。淨銷售額的有機增長是由14.4%的價格和2.5%的銷量推動的。這包括去年同期Noosa和Michael Angelo品牌的兩個關鍵促銷活動重疊的影響,這兩個活動總共對公司本季度的總銷量增長產生了8個百分點的逆風。在品牌層面,增長的主要驅動力是Rao的特許經營權,所有類別都實現了兩位數的增長。
毛利為6,180萬美元,較上年同期增加1,200萬美元,增幅為24.0%。毛利率為29.6%,上年同期為27.9%。調整後的毛利26230萬美元,比上年同期增加1220萬美元或24.2%。調整後的毛利率2為29.8%,較上年同期上升170個基點。與去年同期相比的改善是由於強勁的定價、更高的生產率節約、組合以及去年同期較高的航運和港口擁堵成本的好處,但部分被通脹上升所抵消。
總運營支出為5120萬美元,比上年同期增加1270萬美元,增幅為33.2%。調整後的營業費用為3580萬美元,比上年同期增加了870萬美元,增幅為32.3%。這一增長主要是由對我們的人才、品牌和能力以及上市公司成本的投資推動的。具體地説,成長型投資(營銷加研發)比去年同期增長了近20%。
淨利息支出為670萬美元,而去年同期為1250萬美元。
淨收益為150萬美元,或每股稀釋後收益0.01美元,而去年同期淨虧損460萬美元,或每股稀釋後收益0.06美元。不包括非經常性項目的税後成本,詳見下文《非公認會計準則財務措施的對賬》,調整後淨收入21,430萬美元,較上年同期增長100.2%。調整後稀釋後每股收益2為每股0.14美元,而去年同期為每股0.10美元。
調整後的EBITDA22950萬美元,比上年同期增加370萬美元或14.5%。調整後EBITDA利潤率2為14.1%,而去年同期為14.4%。
2
資產負債表和現金流亮點
截至2022年9月24日,即第三季度末,現金和現金等價物為8190萬美元,總債務為4.822億美元,導致淨債務與持續12個月的調整後EBITDA比率為3.7倍。該公司繼續預計其槓桿率在年底將低於3.5倍。
在截至2022年9月24日的39周內,來自經營活動的現金為2680萬美元,而去年同期為1830萬美元。這一增長主要是由營運資本的改善推動的。今年迄今的資本支出為1090萬美元,而去年同期為510萬美元。
2022財年展望
該公司正在提高淨銷售額指引,並維持其調整後的EBITDA區間,指引位於較低端,包括53研發每週,詳情如下:
| | |
淨銷售額 | | 8.40-8.5億美元 |
調整後的EBITDA | | 1.16-1.22億美元 |
由於對某些項目的預測和提供可靠估計的固有困難,索沃斯品牌無法在沒有合理努力的情況下提供其預測的調整後EBITDA和預測的淨收入之間的對賬。這些項目可能不在公司的控制範圍之內,在不同時期有很大差異,可能會對未來的財務業績產生重大影響。有關使用非GAAP措施的更多信息,請參閲本新聞稿中非GAAP財務信息部分以及公司的公開申報文件。
腳註:
(1)來源:市場表現是指IRI MULO報告的截至2022年9月25日的13週期間的美元銷售額和單位增長率。家庭滲透率是指IRI All Outlet報告的截至2022年10月2日的52週期間與截至2021年10月3日的52週期間的數據。
(2)調整後的毛利、調整後的毛利、調整後的營業費用、調整後的營業收入、EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收入和調整後的稀釋每股收益均為非GAAP計量。請注意,對於截至2022年9月24日的13周和39週期間,以及一年前的可比時期,我們已經提供了調整後的毛利潤、調整後的運營費用、調整後的運營收入和調整後的淨收入。此格式展示了Sovos Brands管理層查看損益表的方式,並將以前提供的信息彙總到一個更符合行業慣例的佈局中。有關其他信息,包括調整後的結果與根據公認會計原則提出的最直接可比指標的對賬,請參閲
3
本新聞稿的非GAAP財務信息和非GAAP財務衡量的對賬部分。
收益電話會議詳細信息
Sovos Brands管理團隊將於下午4:30主持電話會議和網絡直播。美國東部時間今天討論結果。網上直播將在該公司網站的投資者關係欄目中播出,網址為ir.sovosbrands.com。網絡直播將被存檔並可供重播。如果您計劃在網絡直播期間提問,請登錄https://register.vevent.com/register/BIdceb2aeddd8b41599b0f36cce70d5305.
關於索沃斯品牌公司
Sovos Brands,Inc.是一家消費者包裝食品公司,專注於收購和打造顛覆性的增長品牌,為當今的消費者帶來適合他們生活方式的美味食品。該公司提供的產品包括各種意大利麪醬、幹意大利麪、湯、冷凍主菜、酸奶、煎餅和華夫餅混合物、其他烘焙混合物和冷凍華夫餅,所有這些產品都以其品牌名稱在美國銷售Rao‘s,Michael Angelo’s,Noosa,以及樺木彎曲機。Sovos Brands的所有產品都以真實性為核心,為消費者提供獨一無二的真實、美味和難忘的美食體驗。該公司總部設在科羅拉多州的路易斯維爾。欲瞭解更多有關Sovos Brands及其產品的信息,請訪問www.sovosbrands.com。
聯繫人
投資者:
Joshua Levine
郵箱:ir@sovosbrands.com
媒體:
勞倫·阿姆斯特朗
郵箱:media@sovosbrands.com
非GAAP財務信息
除了根據美國公認會計原則(“GAAP”)確定的公司業績外,公司認為本新聞稿中提出的和/或在相關電話會議上討論的下列非GAAP指標有助於評估其經營業績:EBITDA、調整後的EBITDA、EBITDA利潤率、調整後的EBITDA利潤率、調整後的毛利、調整後的營業費用、調整後的營業收入、調整後的所得税支出、調整後的有效税率、調整後的淨收入以及調整後淨收入中的稀釋後每股收益。我們將EBITDA定義為扣除淨利息費用、所得税(費用)收益、折舊和攤銷前的淨收益(虧損)。我們將調整後EBITDA定義為經非現金權益補償成本、非經常性成本、外幣合同損失、供應鏈優化成本、商譽減值、交易和整合成本以及IPO準備成本調整後的EBITDA。EBITDA利潤率通過計算EBITDA佔淨銷售額的百分比來確定。調整後的EBITDA利潤是通過計算調整後的EBITDA佔淨銷售額的百分比來確定的。調整後的毛利潤、調整後的營業費用、調整後的營業收入、調整後的所得税費用、調整後的有效税率和調整後的淨收入由毛利潤、營業費用總額、
4
營業收入(虧損)、已報告所得税(支出)收益、已報告有效税率和扣除非現金股權補償成本、非經常性成本、外幣合同損失、供應鏈優化成本、商譽減值、交易和整合成本、首次公開募股準備成本、收購攤銷和税務相關調整前的淨收益(虧損),這些都是我們在評估持續經營業績時沒有考慮的因素,如下進一步討論。調整後淨收益的攤薄每股收益是通過調整後淨收益除以已發行加權平均攤薄股份來確定的。非GAAP財務指標包括在本新聞稿中,因為它們是管理層用來評估我們的經營業績的關鍵指標。管理層認為,非GAAP財務指標有助於突出業績趨勢,因為非GAAP財務指標排除了非經常性和非常項目以及非現金支出,我們認為這些項目不能反映持續的經營業績。我們對非公認會計準則財務指標的表述不應被解讀為我們未來的業績不會受到這些項目的影響。通過提供這些非GAAP財務指標,管理層相信我們正在加強投資者對我們的業務和我們的經營結果的瞭解,並幫助投資者評估我們執行戰略計劃的情況。
EBITDA、調整後的EBITDA、EBITDA利潤率、調整後的EBITDA利潤率、調整後的毛利、調整後的營業費用、調整後的營業收入、調整後的所得税支出、調整後的有效税率、調整後的淨收入以及調整後淨收入的稀釋後每股收益均未在GAAP中定義。我們使用的術語EBITDA、調整後的EBITDA、EBITDA利潤率、調整後的EBITDA利潤率、調整後的毛利、調整後的營業費用、調整後的營業收入、調整後的所得税費用、調整後的有效税率、調整後的淨收入以及調整後淨收益中的稀釋後每股收益可能無法與同業其他公司的同類指標相比,也不是根據公認會計準則計算的業績衡量標準。我們列報的非GAAP財務指標旨在作為對我們業績的補充指標,這些指標不是GAAP要求的,也不是根據GAAP列報的。非GAAP財務指標不應被視為營業收入(虧損)、淨收益(虧損)、每股收益(虧損)、淨銷售額或根據GAAP衍生的任何其他業績指標的替代指標,或作為運營現金流或流動性的指標。
前瞻性陳述
本新聞稿和提及本新聞稿的財報電話會議包含符合1995年《私人證券訴訟改革法》“安全港”條款的前瞻性陳述,包括但不限於有關Sovos Brands的市場機會、預期增長和未來財務業績的陳述,包括管理層對截至2022年12月31日的財政年度及更長期的展望。這些前瞻性陳述基於Sovos Brands目前的假設、預期和信念,會受到重大風險、不確定性、假設和環境變化的影響,這些風險、不確定性、假設和環境變化可能會導致Sovos Brands的實際結果、業績或成就與任何前瞻性聲明中明示或暗示的內容大不相同。
上述風險和不確定因素包括區域、國家或全球政治、經濟、商業、競爭、市場和監管條件,以及下列情況:通貨膨脹,包括我們易受原材料、包裝和燃料以及勞動力、製造、分銷和其他成本的減少和上漲的影響,以及我們無法通過節約成本的舉措或定價來抵消不斷增加的成本;我們所依賴的主要零售商、批發商、分銷商和大宗商人的行動的不利後果,包括如果他們更優先地
5
其他品牌或產品採取措施維持或提高利潤率,其中包括提高我們產品的現貨價格或向我們收取附加費,或者如果他們表現不佳或宣佈破產;供應中斷,包括成本增加和對分銷和消費的潛在不利影響;地緣政治緊張局勢,包括與烏克蘭有關的;我們對第三方分銷商和第三方共同包裝商的依賴,包括我們絕大多數的饒氏自制醬油產品;包裝食品行業和我們產品類別的競爭;零售環境中的整合可能允許我們的客户要求更低的定價、更多的促銷計劃、更多的扣除額和津貼;我們無法準確預測定價彈性以及由此對銷量增長和/或分銷收益的影響;新冠肺炎流行病及其相關影響;我們無法維持我們的員工隊伍;我們無法確定、完成或整合新收購或實現收購的預期好處;我們無法有效管理我們的增長;我們無法成功推出新產品或最近推出的產品未能達到預期或保持現貨;我們無法擴大家庭滲透率併成功營銷我們的產品;我們一個或多個品牌的聲譽受到侵蝕;我們易受惡劣天氣條件、自然災害和其他自然事件(如羊羣、羊羣和作物疾病)對我們的製造設施、聯合包裝商或原材料供應商的影響;我們或第三方聯合包裝商或原材料供應商未能遵守食品安全、環境或其他法律或法規,或新的法律或法規;未能保護我們的商標或商標及其他權利;貨幣匯率的波動可能會對我們的經營業績和現金流產生不利影響;我們有效管理利率風險的能力,包括使用對衝和其他策略或金融產品;用於評估我們的商譽或無形資產的假設的變化,或者我們的商譽或無形資產的減值;我們根據第一份留置權協議的負債水平,截至2022年9月24日為4.808億美元。, 我們有義務遵守我們第一份留置權協議下的契約;我們大股東的利益可能與公共股東的利益不同。
這些風險和不確定性在Sovos Brands提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的文件中得到了更全面的描述,包括在其截至2021年12月25日的財年10-K表格年度報告中題為“風險因素”的章節,以及Sovos Brands可能不時提交給美國證券交易委員會的其他文件和報告。此外,索沃斯品牌在競爭激烈、變化迅速的環境中運營。新的風險時有出現。管理層不可能預測所有風險,Sovos Brands也無法評估所有因素對其業務的影響,或任何因素或因素組合可能導致實際結果與Sovos Brands可能做出的任何前瞻性聲明中包含的結果大不相同的程度。鑑於這些風險、不確定性和假設,Sovos Brands不能保證前瞻性陳述中反映的未來結果、活動水平、業績、成就或事件和情況會發生。前瞻性陳述僅代表管理層截至本新聞稿發佈之日的信念和假設。除非法律要求,否則Sovos Brands不承擔任何更新前瞻性陳述的義務。
6
索沃斯品牌公司
簡明合併業務報表
(金額以千為單位,不包括每股和每股數據)
(未經審計)
| | 13周結束 | | 39周結束 | ||||||||
|
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | ||||
淨銷售額 | | $ | 208,907 | | $ | 178,733 | | $ | 616,273 | | $ | 529,942 |
銷售成本 | |
| 147,090 | |
| 128,878 | |
| 445,525 | |
| 368,642 |
毛利 | |
| 61,817 | |
| 49,855 | |
| 170,748 | |
| 161,300 |
運營費用: | | | | | | | | | | | | |
銷售、一般和行政 | |
| 43,965 | |
| 31,189 | |
| 117,329 | |
| 91,367 |
折舊及攤銷 | |
| 7,209 | |
| 7,236 | |
| 21,612 | |
| 21,631 |
商譽減值 | | | — | | | — | | | 42,052 | | | — |
債務清償損失 | | | — | | | — | | | — | | | 9,717 |
總運營費用 | |
| 51,174 | |
| 38,425 | |
| 180,993 | |
| 122,715 |
營業收入(虧損) | | | 10,643 | | | 11,430 | | | (10,245) | | | 38,585 |
利息支出,淨額 | |
| 6,679 | |
| 12,547 | |
| 18,414 | |
| 24,613 |
所得税前收入(虧損) | |
| 3,964 | |
| (1,117) | |
| (28,659) | |
| 13,972 |
所得税(費用)福利 | |
| (2,500) | |
| (3,497) | |
| 3,895 | |
| (8,213) |
淨收益(虧損) | | $ | 1,464 | | $ | (4,614) | | $ | (24,764) | | $ | 5,759 |
每股收益(虧損): | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
基本信息 | | $ | 0.01 | | $ | (0.06) | | $ | (0.25) | | $ | 0.08 |
稀釋 | | $ | 0.01 | | $ | (0.06) | | $ | (0.25) | | $ | 0.08 |
加權平均流通股: | |
| | |
| | |
| | |
| |
基本信息 | |
| 100,913,121 | |
| 74,058,447 | |
| 100,901,161 | |
| 74,058,447 |
稀釋 | |
| 101,613,928 | |
| 74,058,447 | |
| 100,901,161 | |
| 74,058,453 |
7
索沃斯品牌公司
簡明合併資產負債表
(金額以千為單位,面值和股票數據除外)
(未經審計)
|
| 2022年9月24日 |
| 2021年12月25日 | ||
資產 |
| |
|
| |
|
流動資產: |
| |
|
| |
|
現金和現金等價物 | | $ | 81,926 | | $ | 66,154 |
應收賬款淨額 | |
| 83,964 | |
| 70,729 |
盤存 | |
| 84,086 | |
| 51,615 |
預付費用和其他流動資產 | |
| 5,865 | |
| 6,685 |
流動資產總額 | |
| 255,841 | |
| 195,183 |
財產和設備,淨額 | |
| 65,132 | |
| 62,671 |
經營性租賃使用權資產 | | | 13,932 | | | 15,672 |
商譽 | |
| 395,399 | |
| 437,451 |
無形資產,淨額 | |
| 444,225 | |
| 464,655 |
其他長期資產 | |
| 3,978 | |
| 2,299 |
總資產 | | $ | 1,178,507 | | $ | 1,177,931 |
| | | | | | |
負債和股東權益 | |
|
| |
|
|
流動負債: | |
|
| |
|
|
應付帳款 | | $ | 52,203 | | $ | 37,254 |
應計費用 | |
| 60,373 | |
| 51,757 |
長期債務的當期部分 | |
| 98 | |
| 98 |
長期租賃負債的流動部分 | | | 3,298 | | | 3,216 |
流動負債總額 | |
| 115,972 | |
| 92,325 |
長期債務,扣除債務發行成本 | |
| 482,114 | |
| 481,420 |
遞延所得税 | |
| 65,736 | |
| 76,976 |
長期經營租賃負債 | | | 14,912 | | | 17,302 |
其他長期負債 | |
| 459 | |
| 421 |
總負債 | |
| 679,193 | |
| 668,444 |
| | | | | | |
股東權益: | |
|
| |
|
|
優先股 | | | — | | | — |
普通股 | |
| 101 | |
| 101 |
追加實收資本 | |
| 572,466 | |
| 559,226 |
累計赤字 | |
| (74,604) | |
| (49,840) |
累計其他綜合收益 | | | 1,351 | | | — |
股東權益總額 | |
| 499,314 | |
| 509,487 |
總負債和股東權益 | | $ | 1,178,507 | | $ | 1,177,931 |
8
索沃斯品牌公司
簡明合併現金流量表
(金額以千為單位)
(未經審計)
| | 39周結束 | ||||
|
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | ||
經營活動 |
| |
|
| |
|
淨收益(虧損) | | $ | (24,764) | | $ | 5,759 |
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額: | |
| | |
|
|
折舊及攤銷 | |
| 29,184 | |
| 28,302 |
基於股權的薪酬費用 | |
| 13,240 | |
| 2,084 |
外幣合約損失 | | | 3,255 | | | — |
遞延所得税 | |
| (11,674) | |
| 6,516 |
債務發行成本攤銷 | |
| 949 | |
| 1,566 |
非現金經營租賃費用 | |
| 1,818 | |
| 1,683 |
超額和陳舊庫存準備金 | |
| 2,350 | | | — |
財產和設備處置損失 | | | — | |
| 54 |
商譽減值 | | | 42,052 | | | — |
債務清償損失 | |
| — | | | 9,717 |
其他 | |
| — | |
| 229 |
經營性資產和負債變動情況: | |
| | |
|
|
應收賬款淨額 | |
| (13,234) | |
| (18,931) |
盤存 | |
| (34,823) | |
| (13,642) |
預付費用和其他流動資產 | |
| 215 | |
| (6,588) |
其他長期資產 | |
| 372 | |
| 396 |
應付帳款 | |
| 14,674 | |
| 2,582 |
應計費用 | | | 5,504 | |
| 649 |
其他長期負債 | | | 38 | |
| 12 |
經營租賃負債 | | | (2,386) | | | (2,083) |
經營活動提供的淨現金 | |
| 26,770 | |
| 18,305 |
投資活動 | | |
| |
|
|
購置財產和設備 | | | (10,939) | |
| (5,111) |
用於投資活動的現金淨額 | |
| (10,939) | |
| (5,111) |
融資活動 | |
|
| |
|
|
債務發行成本的支付 | |
| — | |
| (3,046) |
長期債務收益 | |
| — | |
| 769,136 |
償還長期債務 | |
| — | |
| (374,146) |
償還資本租賃債務 | |
| (59) | |
| (49) |
股東應收票據收益 | | | — | |
| 6,000 |
或有賺取已支付的對價 | |
| — | |
| (5,000) |
已支付的股息 | | | — | |
| (400,000) |
用於融資活動的現金淨額 | |
| (59) | |
| (7,105) |
現金及現金等價物淨增加情況 | | | 15,772 | |
| 6,089 |
期初現金及現金等價物 | |
| 66,154 | |
| 37,026 |
期末現金及現金等價物 | | $ | 81,926 | | $ | 43,115 |
9
索沃斯品牌公司
非公認會計準則財務計量的對賬
(以千為單位的美元金額)
(未經審計)
| | 13周結束 | | | 39周結束 |
| ||||||||
(單位:千) |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| ||||
淨收益(虧損) | | $ | 1,464 | | $ | (4,614) | | | $ | (24,764) | | $ | 5,759 | |
利息 | | | 6,679 | | | 12,547 | | |
| 18,414 | |
| 24,613 | |
所得税(費用)福利 | | | (2,500) | | | (3,497) | | |
| 3,895 | |
| (8,213) | |
折舊及攤銷 | | | 9,804 | | | 9,494 | | |
| 29,184 | |
| 28,302 | |
EBITDA | | | 20,447 | | | 20,924 | | |
| 18,939 | |
| 66,887 | |
非現金股權薪酬(1) | | | 4,606 | | | 979 | | |
| 13,240 | |
| 2,084 | |
非經常性成本(2) | | | 1,211 | | | 287 | | |
| 3,611 | |
| 10,529 | |
外幣合約損失(3) | | | 2,758 | | | — | | | | 3,255 | | | — | |
供應鏈優化(4) | | | 497 | | | — | | |
| 1,291 | |
| — | |
商譽減值(5) | | | — | | | — | | |
| 42,052 | |
| — | |
交易和整合成本(6) | | | — | | | 468 | | |
| 59 | |
| 3,978 | |
首次公開募股準備情況(7) | | | — | | | 3,117 | | |
| 384 | |
| 5,176 | |
調整後的EBITDA | | $ | 29,519 | | $ | 25,775 | | | $ | 82,831 | | $ | 88,654 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
EBITDA利潤率 | | | 9.8 | % | | 11.7 | % | | | 3.1 | % | | 12.6 | % |
調整後EBITDA利潤率 | | | 14.1 | % | | 14.4 | % | | | 13.4 | % | | 16.7 | % |
(1) 包括與授予高級管理人員、董事和僱員的基於股權的薪酬有關的非現金股權薪酬支出。 (2) 包括與債務清償損失相關的成本、與組織優化相關的專業費用、我們二次發售的資本市場活動成本以及與整合收購相關的ERP轉換成本。 (3) 包括外幣合同的未實現虧損。 (4) 包括與包裝優化相關的減記,以及將聯合包裝生產從國際供應商轉移到國內供應商的戰略舉措。 (5) 包括商譽減值費用。 (6) 包括與Birch Bders收購相關的交易成本和某些整合成本,以及與未完成的潛在收購相關的成本和與大型未完成交易相關的大量一次性成本。 (7) 包括與準備IPO相關的成本,以及與構建組織基礎設施以支持上市公司環境相關的其他專業費用。 |
10
索沃斯品牌公司
非公認會計準則財務計量的對賬
(金額以千為單位)
(未經審計)
| | | | 13周結束 | | | | ||||||||||||
(以千為單位,不包括每股和每股數據) | | 2022年9月24日 | | ||||||||||||||||
|
| 毛利 |
| 運營費用 |
| 營業收入 |
| 利息支出,淨額 |
| 所得税(費用) |
| 淨收入 |
| ||||||
如報告所示(GAAP) | | $ | 61,817 | | $ | 51,174 | | $ | 10,643 | | $ | 6,679 | | $ | (2,500) | | $ | 1,464 | |
調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非現金股權薪酬(1) | |
| — | |
| (4,606) | | | 4,606 | |
| — | | | — | |
| 4,606 | |
非經常性成本(2) | |
| — | |
| (1,211) | | | 1,211 | |
| — | | | — | |
| 1,211 | |
外幣合約損失(3) | | | — | | | (2,758) | | | 2,758 | | | — | | | — | | | 2,758 | |
供應鏈優化(4) | |
| 497 | |
| — | | | 497 | |
| — | | | — | |
| 497 | |
收購攤銷(8) | | | — | | | (6,810) | | | 6,810 | | | — | | | — | | | 6,810 | |
調整的税收效應(9) | |
| — | |
| — | | | — | |
| — | | | (3,021) | |
| (3,021) | |
一次性税收(費用)福利項目(10) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26) | | | (26) | |
調整後的 | | $ | 62,314 | | $ | 35,789 | | $ | 26,525 | | $ | 6,679 | | $ | (5,547) | | $ | 14,299 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
調整後(佔淨銷售額的百分比) | | | 29.8 | % | | 17.1 | % | | 12.7 | % |
| 3.2 | % | | (2.7) | % |
| 6.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀釋 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.01 | |
調整後的稀釋 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.14 | |
加權平均流通股: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
攤薄後的淨收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | 101,613,927 | | |
調整後淨收益攤薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 101,613,927 | |
11
索沃斯品牌公司
非公認會計準則財務計量的對賬
(金額以千為單位)
(未經審計)
| | | | 13周結束 | | | | ||||||||||||
(以千為單位,不包括每股和每股數據) | | 2021年9月25日 | | ||||||||||||||||
|
| 毛利 |
| 運營費用 |
| 營業收入 |
| 利息支出,淨額 |
| 所得税(費用) |
| 淨收益(虧損) |
| ||||||
如報告所示(GAAP) | | $ | 49,855 | | $ | 38,425 | | $ | 11,430 | | $ | 12,547 | | $ | (3,497) | | $ | (4,614) | |
調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非現金股權薪酬(1) | | | — | |
| (979) | | | 979 | |
| — | | | — | |
| 979 | |
非經常性成本(2) | |
| — | |
| (287) | | | 287 | |
| — | | | — | |
| 287 | |
交易和整合成本(6) | |
| 298 | |
| (170) | | | 468 | |
| — | | | — | |
| 468 | |
首次公開募股準備情況(7) | |
| — | |
| (3,117) | | | 3,117 | |
| — | | | — | |
| 3,117 | |
收購攤銷(8) | | | — | | | (6,811) | | | 6,811 | | | — | | | — | | | 6,811 | |
調整的税收效應(9) | |
| — | |
| — | | | — | |
| — | | | 2,488 | |
| 2,488 | |
一次性税收(費用)福利項目(10) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,394) | | | (2,394) | |
調整後的 | | $ | 50,153 | | $ | 27,061 | | $ | 23,092 | | $ | 12,547 | | $ | (3,403) | | $ | 7,142 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
調整後(佔淨銷售額的百分比) | | | 28.1 | % | | 15.1 | % | | 12.9 | % |
| 7.0 | % | | (1.9) | % |
| 4.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每股收益(虧損): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀釋 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (0.06) | |
調整後的稀釋 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.10 | |
加權平均流通股: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按淨虧損攤薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 74,058,447 | | |
調整後淨收益攤薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 74,058,508 | |
12
索沃斯品牌公司
非公認會計準則財務計量的對賬
(金額以千為單位)
(未經審計)
| | | | 39周結束 | | | | ||||||||||||
(以千為單位,不包括每股和每股數據) | | 2022年9月24日 | | ||||||||||||||||
|
| 毛利 |
| 運營費用 |
| 營業收入(虧損) |
| 利息支出,淨額 |
| 所得税(費用)福利 |
| 淨收益(虧損) |
| ||||||
如報告所示(GAAP) | | $ | 170,748 | | $ | 180,993 | | $ | (10,245) | | $ | 18,414 | | $ | 3,895 | | $ | (24,764) | |
調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非現金股權薪酬(1) | | | — | |
| (13,240) | | | 13,240 | |
| — | | | — | |
| 13,240 | |
非經常性成本(2) | |
| — | |
| (3,611) | | | 3,611 | |
| — | | | — | |
| 3,611 | |
外幣合約損失(3) | |
| — | | | (3,255) | | | 3,255 | | | — | | | — | | | 3,255 | |
供應鏈優化(4) | |
| 1,291 | |
| — | | | 1,291 | |
| — | | | — | |
| 1,291 | |
商譽減值(5) | | | — | | | (42,052) | | | 42,052 | | | — | | | — | | | 42,052 | |
交易和整合成本(6) | |
| — | |
| (59) | | | 59 | |
| — | | | — | |
| 59 | |
首次公開募股準備情況(7) | |
| — | |
| (384) | | | 384 | |
| — | | | — | |
| 384 | |
收購攤銷(8) | | | — | | | (20,429) | | | 20,429 | | | — | | | — | | | 20,429 | |
調整的税收效應(9) | |
| — | |
| — | | | — | |
| — | | | (8,472) | |
| (8,472) | |
一次性税收(費用)福利項目(10) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,302) | | | (10,302) | |
調整後的 | | $ | 172,039 | | $ | 97,963 | | $ | 74,076 | | $ | 18,414 | | $ | (14,879) | | $ | 40,783 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
調整後(佔淨銷售額的百分比) | | | 27.9 | % | | 15.9 | % | | 12.0 | % |
| 3.0 | % | | (2.4) | % |
| 6.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每股收益(虧損): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀釋 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (0.25) | |
調整後的稀釋 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.40 | |
加權平均流通股: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按淨虧損攤薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 100,901,161 | | |
調整後淨收益攤薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 101,226,086 | |
13
索沃斯品牌公司
非公認會計準則財務計量的對賬
(金額以千為單位)
(未經審計)
| | | | 39周結束 | | | | ||||||||||||
(以千為單位,不包括每股和每股數據) | | 2021年9月25日 | | ||||||||||||||||
|
| 毛利 |
| 運營費用 |
| 營業收入 |
| 利息支出,淨額 |
| 所得税(費用) |
| 淨收入 |
| ||||||
如報告所示(GAAP) | | $ | 161,300 | | $ | 122,715 | | $ | 38,585 | | $ | 24,613 | | $ | (8,213) | | $ | 5,759 | |
調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非現金股權薪酬(1) | | | — | |
| (2,084) | | | 2,084 | |
| — | | | — | |
| 2,084 | |
非經常性成本(2) | |
| — | |
| (10,529) | | | 10,529 | |
| — | | | — | |
| 10,529 | |
交易和整合成本(6) | |
| 298 | |
| (3,680) | | | 3,978 | |
| — | | | — | |
| 3,978 | |
首次公開募股準備情況(7) | |
| — | |
| (5,176) | | | 5,176 | |
| — | | | — | |
| 5,176 | |
收購攤銷(8) | | | — | | | (20,430) | | | 20,430 | | | — | | | — | | | 20,430 | |
調整的税收效應(9) | |
| — | |
| — | | | — | |
| — | | | (4,615) | |
| (4,615) | |
一次性税收(費用)福利項目(10) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,074) | | | (2,074) | |
調整後的 | | $ | 161,598 | | $ | 80,816 | | $ | 80,782 | | $ | 24,613 | | $ | (14,902) | | $ | 41,267 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
調整後(佔淨銷售額的百分比) | | | 30.5 | % | | 15.2 | % | | 15.2 | % |
| 4.6 | % | | (2.8) | % |
| 7.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀釋 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.08 | |
調整後的稀釋 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.56 | |
加權平均流通股: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
攤薄後的淨收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | 74,058,453 | | |
調整後淨收益攤薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 74,058,453 | |
(1) | 包括與授予高級管理人員、董事和僱員的基於股權的薪酬有關的非現金股權薪酬支出。 |
(2) | 包括與債務清償損失相關的成本、與組織優化相關的專業費用、我們二次發售的資本市場活動成本以及與整合收購相關的ERP轉換成本。 |
(3) | 包括外幣合同的未實現虧損。 |
(4) | 包括與包裝優化相關的減記,以及將聯合包裝生產從國際供應商轉移到國內供應商的戰略舉措。 |
(5) | 包括商譽減值費用。 |
(6) | 包括與Birch Bders收購相關的交易成本和某些整合成本,以及與未完成的潛在收購相關的成本和與大型未完成交易相關的大量一次性成本。 |
(7) | 包括與準備IPO相關的成本,以及與構建組織基礎設施以支持上市公司環境相關的其他專業費用。 |
(8) | 與收購的商品名稱和客户名單相關的攤銷成本。 |
(9) | 税務影響按本公司調整後的年度有效税率計算。 |
(10) | 指扣除商譽減值的税務影響、扣除因遞延比率變動而與無形資產有關的遞延税項,以及扣除不可扣除的交易成本的税務影響。 |
14
索沃斯品牌公司
非公認會計準則財務計量的對賬
(以千為單位的美元金額)
(未經審計)
| | 13周結束 | | 39周結束 | | ||||||||
(單位:千) | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 2022年9月24日 |
| 2021年9月25日 | | ||||
申報所得税(費用)福利 | | $ | (2,500) | | $ | (3,497) | | $ | 3,895 | | $ | (8,213) | |
非現金股權薪酬(1) | | | (393) | | | — | | | (1,095) | | | — | |
非經常性成本(2) | | | 42 | | | 2,324 | | | (399) | | | (191) | |
外幣合約損失(3) | | | (613) | | | — | | | (807) | | | — | |
供應鏈優化(4) | | | (197) | | | — | | | (319) | | | — | |
商譽減值(5) | | | — | | | — | | | (10,276) | | | — | |
交易和整合成本(6) | | | (1) | | | (116) | | | (15) | | | (978) | |
首次公開募股準備情況(7) | | | (1) | | | (50) | | | (448) | | | (558) | |
收購攤銷(8) | | | (1,884) | | | (2,064) | | | (5,415) | | | (4,962) | |
調整後的所得税費用 | | $ | (5,547) | | $ | (3,403) | | $ | (14,879) | | $ | (14,902) | |
| | | | | | | | | | | | | |
申報的有效税率 | | | 63.1 | % | | (313.1) | % | | 13.6 | % | | 58.8 | % |
非現金股權薪酬(1) | | | (4.9) | | | — | | | 0.7 | | | — | |
非經常性成本(2) | | | 0.5 | | | 8,520.7 | | | 0.3 | | | (0.9) | |
外幣合約損失(3) | | | (7.6) | | | — | | | 0.5 | | | — | |
供應鏈優化(4) | | | (2.4) | | | — | | | 0.2 | | | — | |
商譽減值(5) | | | — | | | — | | | 6.7 | | | — | |
交易和整合成本(6) | | | — | | | (422.6) | | | — | | | (4.7) | |
首次公開募股準備情況(7) | | | — | | | (182.2) | | | 0.3 | | | (2.7) | |
收購攤銷(8) | | | (23.3) | | | (7,570.6) | | | 3.5 | | | (23.9) | |
調整後的實際税率 | | | 25.4 | % | | 32.2 | % | | 25.8 | % | | 26.6 | % |
(1) | 税務影響調整與授予高級管理人員、董事和僱員的基於股權的薪酬有關的非現金股權薪酬支出。 |
(2) | 税收影響調整與債務清償損失相關的成本、與組織優化相關的專業費用、我們二次發售的資本市場活動成本以及與整合收購相關的ERP轉換成本。 |
(3) | 外幣合同未實現損失的税後調整。 |
(4) | 税收效應調整與包裝優化相關的減記,以及將聯合包裝生產從國際供應商轉移到國內供應商的戰略舉措。 |
(5) | 税收效應商譽減值調整。 |
(6) | 税務影響與Birch Bders收購相關的交易成本和某些整合成本的調整,以及與未完成的潛在收購相關的成本和與大型未完成交易相關的大量一次性成本的調整。 |
(7) | 税收效應調整與IPO準備相關的成本,以及與構建組織基礎設施以支持上市公司環境相關的其他專業費用。 |
(8) | 税務影響與收購的商品名稱和客户名單相關的攤銷成本的調整。 |
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