第三季度 | 九個月 | |||||||||||||||||||||||||
(千美元,每股信息除外) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
總收入 | $ | 363,478 | $ | 286,605 | $ | 1,028,224 | $ | 880,980 | ||||||||||||||||||
普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | 14,223 | $ | 2,008 | $ | (9,145) | $ | 38,558 | ||||||||||||||||||
稀釋後每股收益 | $ | 0.38 | $ | 0.06 | $ | (0.26) | $ | 1.11 | ||||||||||||||||||
每股普通股支付的現金股息 | $ | 0.04 | $ | 0.04 | $ | 0.12 | $ | 0.12 | ||||||||||||||||||
平均股本回報率 | 15.4 | % | 3.3 | % | (0.7) | % | 14.8 | % | ||||||||||||||||||
非公認會計準則:(1) | ||||||||||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 19,395 | $ | 20,730 | $ | 48,833 | $ | 47,010 | ||||||||||||||||||
調整後的平均股本回報率 | 14.8 | % | 20.5 | % | 14.2 | % | 16.2 | % | ||||||||||||||||||
每股賬面價值 | $ | 10.68 | $ | 11.37 | $ | 10.68 | $ | 11.37 |
第三季度 | 九個月 | |||||||||||||||||||||||||
(千美元) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
毛保費和保費等價物 | $ | 761,446 | $ | 588,063 | $ | 1,956,998 | $ | 1,618,076 | ||||||||||||||||||
收入 | $ | 327,028 | $ | 246,706 | $ | 903,388 | $ | 721,524 | ||||||||||||||||||
税前收入 | $ | 15,304 | $ | 13,337 | $ | 39,057 | $ | 49,569 | ||||||||||||||||||
平均股本回報率 | 14.4 | % | 13.7 | % | 12.1 | % | 17.3 | % | ||||||||||||||||||
綜合比率 | 91.5 | % | 89.6 | % | 91.0 | % | 91.0 | % | ||||||||||||||||||
非公認會計準則:(1) | ||||||||||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 19,831 | $ | 19,533 | $ | 59,893 | $ | 46,400 | ||||||||||||||||||
調整後的平均股本回報率 | 24.8 | % | 26.8 | % | 25.8 | % | 20.9 | % |
第三季度 | 九個月 | |||||||||||||||||||||||||
(千美元) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 36,450 | $ | 39,899 | $ | 124,836 | $ | 159,456 | ||||||||||||||||||
税前收入 | $ | 18,136 | $ | 1,567 | $ | 23,817 | $ | 38,033 | ||||||||||||||||||
平均股本回報率 | 40.3 | % | 6.8 | % | 17.0 | % | 24.9 | % | ||||||||||||||||||
非公認會計準則:(1) | ||||||||||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 4,879 | $ | 9,483 | $ | 9,756 | $ | 23,638 | ||||||||||||||||||
調整後的平均股本回報率 | 13.8 | % | 20.2 | % | 8.5 | % | 18.2 | % |
自.起 | |||||||||||
9月30日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | ||||||||||
資產: | |||||||||||
投資: | |||||||||||
可供出售的證券,按公允價值扣除信貸損失準備後的淨額 | $ | 584,081 | $ | 577,448 | |||||||
按公允價值發放的貸款 | 70,784 | 105,583 | |||||||||
股權證券 | 85,103 | 138,483 | |||||||||
其他投資 | 76,535 | 168,656 | |||||||||
總投資 | 816,503 | 990,170 | |||||||||
現金和現金等價物 | 503,488 | 175,718 | |||||||||
受限現金 | 10,344 | 19,368 | |||||||||
應收票據和應收賬款淨額 | 481,985 | 454,369 | |||||||||
再保險應收賬款 | 1,194,327 | 880,836 | |||||||||
遞延收購成本 | 485,199 | 379,373 | |||||||||
商譽 | 185,944 | 179,103 | |||||||||
無形資產,淨額 | 120,340 | 122,758 | |||||||||
其他資產 | 162,118 | 146,844 | |||||||||
持有待售資產 | 33,836 | 250,608 | |||||||||
總資產 | $ | 3,994,084 | $ | 3,599,147 | |||||||
負債與股東權益 | |||||||||||
負債: | |||||||||||
債務,淨額 | $ | 266,255 | $ | 393,349 | |||||||
未賺取的保費 | 1,349,357 | 1,123,952 | |||||||||
保單責任和未付索賠 | 512,924 | 331,703 | |||||||||
遞延收入 | 628,876 | 534,863 | |||||||||
應付再保險 | 317,199 | 265,569 | |||||||||
其他負債和應計費用 | 399,899 | 306,536 | |||||||||
為出售而持有的負債 | — | 242,994 | |||||||||
總負債 | $ | 3,474,510 | $ | 3,198,966 | |||||||
股東權益: | |||||||||||
優先股:面值0.001美元,授權股份1億股,未發行或已發行 | $ | — | $ | — | |||||||
普通股:面值0.001美元,授權股份200,000,000股,已發行和已發行股份分別為36,247,257股和34,124,153股 | 36 | 34 | |||||||||
額外實收資本 | 380,196 | 317,459 | |||||||||
累計其他綜合收益(虧損),税後淨額 | (47,670) | (2,685) | |||||||||
留存收益 | 54,717 | 68,146 | |||||||||
Tiptree Inc.股東權益總額 | 387,279 | 382,954 | |||||||||
非控股權益: | |||||||||||
Fortiga優先權益 | 77,679 | — | |||||||||
共同利益 | 54,616 | 17,227 | |||||||||
非控股權益總額 | 132,295 | 17,227 | |||||||||
股東權益總額 | 519,574 | 400,181 | |||||||||
總負債和股東權益 | $ | 3,994,084 | $ | 3,599,147 |
截至三個月 9月30日, | 九個月結束 9月30日, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
收入: | |||||||||||||||||||||||
賺取保費,淨額 | $ | 237,877 | $ | 175,026 | $ | 662,234 | $ | 498,903 | |||||||||||||||
服務費和行政費 | 83,423 | 69,664 | 232,883 | 191,414 | |||||||||||||||||||
割讓佣金 | 4,023 | 2,722 | 9,886 | 8,827 | |||||||||||||||||||
淨投資收益 | 3,632 | 3,330 | 10,164 | 9,331 | |||||||||||||||||||
已實現和未實現淨收益(虧損) | 17,159 | 14,805 | 50,050 | 120,268 | |||||||||||||||||||
其他收入 | 17,364 | 21,058 | 63,007 | 52,237 | |||||||||||||||||||
總收入 | 363,478 | 286,605 | 1,028,224 | 880,980 | |||||||||||||||||||
費用: | |||||||||||||||||||||||
保單和合同福利 | 121,242 | 80,831 | 330,353 | 237,198 | |||||||||||||||||||
佣金費用 | 137,559 | 104,392 | 382,435 | 292,580 | |||||||||||||||||||
僱員補償及福利 | 38,210 | 48,643 | 142,927 | 147,260 | |||||||||||||||||||
利息支出 | 5,503 | 8,657 | 24,837 | 26,890 | |||||||||||||||||||
折舊及攤銷 | 5,549 | 6,119 | 17,714 | 18,261 | |||||||||||||||||||
其他費用 | 30,290 | 34,379 | 100,978 | 104,340 | |||||||||||||||||||
總費用 | 338,353 | 283,021 | 999,244 | 826,529 | |||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | 25,125 | 3,584 | 28,980 | 54,451 | |||||||||||||||||||
減去:所得税撥備(福利) | 5,068 | 237 | 31,537 | 11,416 | |||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | 20,057 | 3,347 | (2,557) | 43,035 | |||||||||||||||||||
減去:可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | 5,834 | 1,339 | 6,588 | 4,477 | |||||||||||||||||||
普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | 14,223 | $ | 2,008 | $ | (9,145) | $ | 38,558 | |||||||||||||||
每股普通股淨收益(虧損): | |||||||||||||||||||||||
基本每股收益 | $ | 0.39 | $ | 0.06 | $ | (0.26) | $ | 1.15 | |||||||||||||||
稀釋後每股收益 | $ | 0.38 | $ | 0.06 | $ | (0.26) | $ | 1.11 | |||||||||||||||
普通股加權平均數: | |||||||||||||||||||||||
基本信息 | 36,304,385 | 33,558,106 | 35,261,659 | 32,963,451 | |||||||||||||||||||
稀釋 | 36,783,248 | 34,132,182 | 35,261,659 | 35,025,211 | |||||||||||||||||||
宣佈的每股普通股股息 | $ | 0.04 | $ | 0.04 | $ | 0.12 | $ | 0.12 |
截至2022年9月30日的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||
Tiptree資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
(千美元) | 保險 | 抵押貸款 | 其他 | 公司 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | $ | 15,304 | $ | (940) | $ | 19,077 | $ | (8,316) | $ | 25,125 | |||||||||||||||||||
減去:所得税(福利)支出 | (3,765) | 92 | (3,963) | 2,568 | (5,068) | ||||||||||||||||||||||||
減去:已實現和未實現淨收益(虧損) | 6,382 | (82) | (12,694) | — | (6,394) | ||||||||||||||||||||||||
加上:無形資產攤銷(1) | 4,115 | — | — | — | 4,115 | ||||||||||||||||||||||||
另外:基於股票的薪酬支出 | 33 | — | 75 | 1,588 | 1,696 | ||||||||||||||||||||||||
另外:非經常性費用 | 89 | — | 53 | — | 142 | ||||||||||||||||||||||||
加:非現金公允價值調整 | — | — | (130) | — | (130) | ||||||||||||||||||||||||
減去:調整税(2) | (2,327) | 153 | 3,238 | (1,155) | (91) | ||||||||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 19,831 | $ | (777) | $ | 5,656 | $ | (5,315) | $ | 19,395 | |||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 19,831 | $ | (777) | $ | 5,656 | $ | (5,315) | $ | 19,395 | |||||||||||||||||||
平均股東權益 | $ | 319,703 | $ | 57,133 | $ | 84,445 | $ | 61,178 | $ | 522,459 | |||||||||||||||||||
調整後的平均股本回報率 | 24.8 | % | (5.4) | % | 26.8 | % | NM% | 14.8 | % | ||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||
Tiptree資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
(千美元) | 保險 | 抵押貸款 | 其他 | 公司 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | $ | 13,337 | $ | 6,267 | $ | (4,700) | $ | (11,320) | $ | 3,584 | |||||||||||||||||||
減去:所得税(福利)支出 | (3,394) | 14 | 1,591 | 1,552 | (237) | ||||||||||||||||||||||||
減去:已實現和未實現淨收益(虧損) | 7,428 | (1,055) | 10,396 | — | 16,769 | ||||||||||||||||||||||||
加上:無形資產攤銷(1) | 3,830 | — | — | — | 3,830 | ||||||||||||||||||||||||
另外:基於股票的薪酬支出 | 475 | — | 197 | 832 | 1,504 | ||||||||||||||||||||||||
另外:非經常性費用 | (28) | — | 448 | — | 420 | ||||||||||||||||||||||||
加:非現金公允價值調整 | — | — | (815) | — | (815) | ||||||||||||||||||||||||
減去:調整税(2) | (2,115) | (1,265) | (1,595) | 650 | (4,325) | ||||||||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 19,533 | $ | 3,961 | $ | 5,522 | $ | (8,286) | $ | 20,730 | |||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 19,533 | $ | 3,961 | $ | 5,522 | $ | (8,286) | $ | 20,730 | |||||||||||||||||||
平均股東權益 | $ | 291,281 | $ | 68,925 | $ | 118,729 | $ | (75,340) | $ | 403,595 | |||||||||||||||||||
調整後的平均股本回報率 | 26.8 | % | 23.0 | % | 18.6 | % | NM% | 20.5 | % | ||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的9個月 | |||||||||||||||||||||||||||||
Tiptree資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
(千美元) | 保險 | 抵押貸款 | 其他 | 公司 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | $ | 39,057 | $ | 3,350 | $ | 20,468 | $ | (33,895) | $ | 28,980 | |||||||||||||||||||
減去:所得税(福利)支出 | (11,099) | (874) | (3,469) | (16,095) | (31,537) | ||||||||||||||||||||||||
減去:已實現和未實現淨收益(虧損) | 23,151 | (7,976) | (8,293) | — | 6,882 | ||||||||||||||||||||||||
加上:無形資產攤銷(1) | 12,146 | — | — | — | 12,146 | ||||||||||||||||||||||||
另外:基於股票的薪酬支出 | 2,376 | — | 98 | 5,437 | 7,911 | ||||||||||||||||||||||||
另外:非經常性費用 | 1,561 | — | (869) | 2,108 | 2,800 | ||||||||||||||||||||||||
加:非現金公允價值調整 | — | — | 3,554 | — | 3,554 | ||||||||||||||||||||||||
減去:調整税(2) | (7,299) | 1,984 | 1,783 | 21,629 | 18,097 | ||||||||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 59,893 | $ | (3,516) | $ | 13,272 | $ | (20,816) | $ | 48,833 | |||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 59,893 | $ | (3,516) | $ | 13,272 | $ | (20,816) | $ | 48,833 | |||||||||||||||||||
平均股東權益 | $ | 309,042 | $ | 58,558 | $ | 94,169 | $ | (1,891) | $ | 459,878 | |||||||||||||||||||
調整後的平均股本回報率 | 25.8 | % | (8.0) | % | 18.8 | % | NM% | 14.2 | % | ||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的9個月 | |||||||||||||||||||||||||||||
Tiptree資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
(千美元) | 保險 | 抵押貸款 | 其他 | 公司 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | $ | 49,569 | $ | 25,119 | $ | 12,914 | $ | (33,151) | $ | 54,451 | |||||||||||||||||||
減去:所得税(福利)支出 | (11,157) | (4,448) | (1,350) | 5,539 | (11,416) | ||||||||||||||||||||||||
減去:已實現和未實現淨收益(虧損) | (5,004) | (5,075) | (3,512) | — | (13,591) | ||||||||||||||||||||||||
加上:無形資產攤銷(1) | 11,499 | — | — | — | 11,499 | ||||||||||||||||||||||||
另外:基於股票的薪酬支出 | 1,347 | 331 | 209 | 1,831 | 3,718 | ||||||||||||||||||||||||
另外:非經常性費用 | 2,076 | — | 729 | 2,171 | 4,976 | ||||||||||||||||||||||||
加:非現金公允價值調整 | — | — | (2,167) | — | (2,167) | ||||||||||||||||||||||||
減去:調整税(2) | (1,930) | (442) | 1,330 | 582 | (460) | ||||||||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 46,400 | $ | 15,485 | $ | 8,153 | $ | (23,028) | $ | 47,010 | |||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 46,400 | $ | 15,485 | $ | 8,153 | $ | (23,028) | $ | 47,010 | |||||||||||||||||||
平均股東權益 | $ | 296,125 | $ | 62,093 | $ | 110,818 | $ | (81,196) | $ | 387,840 | |||||||||||||||||||
調整後的平均股本回報率 | 20.9 | % | 33.3 | % | 9.8 | % | NM% | 16.2 | % |
備註 | |||||
(1) | 具體與購置款採購會計相關。見本公司截至2022年9月30日的10-Q報表中的附註(9)商譽和無形資產淨值。 | ||||
(2) | 調整税是指適用於非公認會計原則調整總額的税收,包括非經常性或離散税收影響的調整。截至2022年9月30日的三個月和九個月,調整中分別增加了與WP交易的遞延税費相關的140萬美元和2410萬美元。 |
(千美元,每股信息除外) | 截至9月30日, | ||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
股東權益總額 | $ | 519,574 | $ | 402,142 | |||||||
減去:非控股權益 | 132,295 | 16,930 | |||||||||
扣除非控股權益後的股東權益總額 | $ | 387,279 | $ | 385,212 | |||||||
已發行普通股總數 | 36,247 | 33,889 | |||||||||
每股賬面價值 | $ | 10.68 | $ | 11.37 |