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visionMembers美國公認會計準則：運營部門成員消耗臭氧層物質：外部成員2020-12-272021-09-250000800240ODP：VeyerDivision成員美國公認會計準則：運營部門成員消耗臭氧層物質：外部成員2020-12-272021-09-250000800240ODP：VarisDivisionMembers美國公認會計準則：運營部門成員消耗臭氧層物質：外部成員2020-12-272021-09-250000800240消耗臭氧層物質：外部成員2020-12-272021-09-250000800240ODPBusinessSolutionsDivisionMembers美國公認會計準則：運營部門成員Odp：國際成員2020-12-272021-09-250000800240ODP：OfficeDepotDivisionMembers美國公認會計準則：運營部門成員Odp：國際成員2020-12-272021-09-250000800240ODP：VeyerDivision成員美國公認會計準則：運營部門成員Odp：國際成員2020-12-272021-09-250000800240US-GAAP：部門間消除成員Odp：國際成員2020-12-272021-09-250000800240ODPBusinessSolutionsDivisionMembers美國公認會計準則：運營部門成員2020-12-272021-09-250000800240ODP：OfficeDepotDivisionMembers美國公認會計準則：運營部門成員2020-12-272021-09-250000800240ODP：VeyerDivision成員美國公認會計準則：運營部門成員2020-12-272021-09-250000800240ODP：VarisDivisionMembers美國公認會計準則：運營部門成員2020-12-272021-09-250000800240US-GAAP：部門間消除成員2020-12-272021-09-250000800240消耗臭氧層物質：產品供應品成員2022-06-262022-09-240000800240消耗臭氧層物質：產品供應品成員2021-06-272021-09-250000800240消耗臭氧層物質：產品供應品成員2021-12-262022-09-240000800240消耗臭氧層物質：產品供應品成員2020-12-272021-09-250000800240ODP：產品和技術成員2022-06-262022-09-240000800240ODP：產品和技術成員2021-06-272021-09-250000800240ODP：產品和技術成員2021-12-262022-09-240000800240ODP：產品和技術成員2020-12-272021-09-250000800240產品：傢俱和其他成員2022-06-262022-09-240000800240產品：傢俱和其他成員2021-06-272021-09-250000800240產品：傢俱和其他成員2021-12-262022-09-240000800240產品：傢俱和其他成員2020-12-272021-09-250000800240Odp：複印和打印成員2022-06-262022-09-240000800240Odp：複印和打印成員2021-06-272021-09-250000800240Odp：複印和打印成員2021-12-262022-09-240000800240Odp：複印和打印成員2020-12-272021-09-250000800240ODPBusinessSolutionsDivisionMembers美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-240000800240ODP：OfficeDepotDivisionMembers美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-240000800240ODP：VeyerDivision成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-240000800240ODP：VarisDivisionMembers美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-240000800240美國-公認會計準則：公司和其他成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-240000800240ODP：業務解決方案部門成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-12-250000800240ODP：零售事業部成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-12-250000800240US-GAAP：部門間消除成員2021-12-250000800240美國公認會計準則：運營部門成員2021-12-250000800240ODP：業務解決方案部門成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-12-262022-09-240000800240ODP：零售事業部成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-12-262022-09-240000800240美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-24Xbrli：純0000800240消耗臭氧層物質：計算機成員2021-12-262022-09-240000800240ODP值：非保留選項和共享成員2022-06-262022-09-240000800240ODP值：非保留選項和共享成員SRT：最大成員數2021-12-262022-09-240000800240ODP值：非保留選項和共享成員SRT：最大成員數2021-06-272021-09-250000800240ODP值：非保留選項和共享成員SRT：最大成員數2020-12-272021-09-250000800240消耗臭氧層物質：第三個信用協議成員ODP：AssetBasedRevolvingCreditFacilityMember2020-04-170000800240消耗臭氧層物質：第三個信用協議成員Odp:AssetBasedFirstInLastOutTermLoanFacilityMember2020-04-170000800240消耗臭氧層物質：第三個信用協議成員2020-04-170000800240消耗臭氧層物質：第三個信用協議成員2020-04-162020-04-170000800240消耗臭氧層物質：第三個信用協議成員ODP：AssetBasedRevolvingCreditFacilityMemberSRT：最小成員數2021-12-262022-03-260000800240消耗臭氧層物質：第三個信用協議成員ODP：AssetBasedRevolvingCreditFacilityMemberSRT：最大成員數2021-12-262022-03-260000800240消耗臭氧層物質：第三個信用協議成員Odp:AssetBasedFirstInLastOutTermLoanFacilityMember2021-12-262022-03-260000800240消耗臭氧層物質：第三個信用協議成員2022-09-240000800240消耗臭氧層物質：第三個信用協議成員Odp:AssetBasedFirstInLastOutTermLoanFacilityMember2022-09-240000800240消耗臭氧層物質：第三個信用協議成員US-GAAP：備用信函OfCreditMembers2022-09-240000800240Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-250000800240Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-250000800240Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-262022-09-240000800240Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-262022-09-240000800240Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-262022-09-240000800240Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-240000800240Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-2400008002402021-12-310000800240Odp：AcceleratedShareRepurcheeAgreement成員2021-12-262022-09-240000800240ODP：荷蘭拍賣投標報價成員SRT：最大成員數2022-07-310000800240ODP：荷蘭拍賣投標報價成員SRT：最大成員數美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-310000800240ODP：荷蘭拍賣投標報價成員美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-310000800240ODP：荷蘭拍賣投標報價成員2022-07-012022-07-310000800240ODP：荷蘭拍賣投標報價成員美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-012022-10-310000800240Odp：AcceleratedShareRepurcheeAgreement成員2021-11-162021-11-1600008002402021-11-162021-11-160000800240ODP：荷蘭拍賣投標報價成員SRT：最大成員數2022-07-012022-07-310000800240ODP：荷蘭拍賣投標報價成員SRT：最小成員數2022-07-012022-07-310000800240ODP：荷蘭拍賣投標報價成員2021-12-262022-09-240000800240ODP：荷蘭拍賣投標報價成員2022-06-262022-09-240000800240美國公認會計準則：次要事件成員2022-10-012022-10-260000800240ODP：荷蘭拍賣投標報價成員2022-09-240000800240SRT：北美成員2022-06-262022-09-240000800240SRT：北美成員2021-06-272021-09-250000800240SRT：北美成員2021-12-262022-09-240000800240SRT：北美成員2020-12-272021-09-250000800240SRT：北美成員2022-09-240000800240國家：GB2022-06-262022-09-240000800240國家：GB2021-06-272021-09-250000800240國家：GB2021-12-262022-09-240000800240國家：GB2020-12-272021-09-250000800240國家：GB2022-09-240000800240美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員ODP：零售店成員2022-06-262022-09-240000800240Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-09-240000800240Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-240000800240Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-250000800240Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-250000800240Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-240000800240Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-240000800240Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-250000800240Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-250000800240ODP值：收入債券成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員2022-09-240000800240ODP值：收入債券成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員2022-09-240000800240ODP值：收入債券成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員2021-12-250000800240ODP值：收入債券成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員2021-12-250000800240消耗臭氧層物質：五分零債務百分比成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員2022-09-240000800240消耗臭氧層物質：五分零債務百分比成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員2022-09-240000800240消耗臭氧層物質：五分零債務百分比成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員2021-12-250000800240消耗臭氧層物質：五分零債務百分比成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員2021-12-250000800240Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-262022-09-240000800240Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-262022-09-240000800240Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2020-12-272021-12-250000800240Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2020-12-272021-12-250000800240Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員ODP值：收入債券成員2022-06-262022-09-240000800240Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員ODP值：收入債券成員2022-06-262022-09-240000800240Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員ODP值：收入債券成員2020-12-272021-12-250000800240Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員ODP值：收入債券成員2020-12-272021-12-250000800240Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員消耗臭氧層物質：五分零債務百分比成員2022-06-262022-09-240000800240Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員消耗臭氧層物質：五分零債務百分比成員2022-06-262022-09-240000800240Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員消耗臭氧層物質：五分零債務百分比成員2020-12-272021-12-250000800240Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：長期債務成員消耗臭氧層物質：五分零債務百分比成員2020-12-272021-12-250000800240SRT：最小成員數2021-12-262022-09-240000800240SRT：最大成員數2021-12-262022-09-240000800240Odp：SecuritiesPurche協議成員ODP：CompucomDivisionMembers2021-12-250000800240Odp：SecuritiesPurche協議成員ODP：CompucomDivisionMembers2020-12-272021-12-250000800240SRT：最小成員數Odp：SecuritiesPurche協議成員ODP：CompucomDivisionMembers2020-12-272021-12-250000800240SRT：最大成員數Odp：SecuritiesPurche協議成員ODP：CompucomDivisionMembers2020-12-272021-12-250000800240Odp：SecuritiesPurche協議成員ODP：CompucomDivisionMembers2022-09-240000800240Odp：SecuritiesPurche協議成員ODP：CompucomDivisionMembers2021-09-262021-12-250000800240Odp：SecuritiesPurche協議成員ODP：CompucomDivisionMembers2021-12-262022-09-240000800240Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2021-06-272021-09-250000800240Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2020-12-272021-09-250000800240Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2021-12-262022-09-240000800240ODP：CompucomDivisionMembersUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2021-12-25

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

表格10-Q

(標記一)

☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末2022年9月24日

或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期                   至                   

佣金文件編號1-10948

ODP型公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

 

 

 

特拉華州

85-1457062

(法團或組織的州或其他司法管轄區)

(税務局僱主身分證號碼)

 

 

 

6600北軍道, 博卡拉頓, 佛羅裏達州

33496

(主要行政辦公室地址)

(郵政編碼)

(561) 438-4800

(註冊人的電話號碼，包括區號)

 

(前姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題

 

交易

符號

 

註冊的每個交易所的名稱

普通股，每股面值0.01美元

 

ODP值

 

“納斯達克”股票市場

(納斯達克全球精選市場)

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義：

大型加速文件服務器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件服務器

☐

規模較小的報告公司

☐

新興成長型公司

☐

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

註冊人普通股的流通股數量，截至最後實際可行日期：截至2022年10月26日，有45,810,663該公司普通股的流通股，面值為0.01美元。


1

 

 

目錄

 

本季度報告採用Form 10-Q格式的順序和表示方式與傳統的美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)Form 10-Q格式不同。我們認為，我們的格式更好地呈現了本文件的相關部分，並增強了可讀性。有關傳統美國證券交易委員會Form 10-Q格式的交叉引用索引，請參閲其他信息中的“Form 10-Q交叉引用索引”。

 

財務報表

 

頁面

簡明合併業務報表(未經審計)

 

3

簡明綜合全面收益表(未經審計)

 

4

簡明綜合資產負債表(未經審計)

 

5

簡明合併現金流量表(未經審計)

 

6

股東權益簡明合併報表(未經審計)

 

7

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

9

管理層討論與分析(MD&A)

 

 

概述

 

24

按事業部劃分的經營業績

 

28

流動性與資本資源

 

33

新會計準則

 

36

關鍵會計政策

 

36

其他信息

 

 

關於市場風險的定量和定性披露

 

37

控制和程序

 

37

法律訴訟

 

37

風險因素

 

37

未登記的股權證券銷售和收益的使用

 

38

陳列品

 

39

表格10-Q對照索引

 

40

簽名

 

41

 

2

 

 

ODP型公司

簡明合併業務報表

(單位：百萬，每股除外)

(未經審計)

 

 

 

13周結束

 

 

39周結束

 

 

 

9月24日，

 

 

9月25日，

 

 

9月24日，

 

 

9月25日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

銷售額

 

$

2,172

 

 

$

2,179

 

 

$

6,385

 

 

$

6,423

 

貨物成本和入住費

 

 

1,686

 

 

 

1,675

 

 

 

4,983

 

 

 

4,992

 

毛利

 

 

486

 

 

 

504

 

 

 

1,402

 

 

 

1,431

 

銷售、一般和行政費用

 

 

391

 

 

 

382

 

 

 

1,164

 

 

 

1,173

 

資產減值

 

 

3

 

 

 

5

 

 

 

8

 

 

 

18

 

合併、重組和其他營業費用，淨額

 

 

8

 

 

 

13

 

 

 

42

 

 

 

37

 

營業收入

 

 

84

 

 

 

104

 

 

 

188

 

 

 

203

 

其他收入(支出)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息收入

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

—

 

利息支出

 

 

(1

)

 

 

(7

)

 

 

(10

)

 

 

(20

)

其他收入，淨額

 

 

5

 

 

 

3

 

 

 

9

 

 

 

19

 

未計收入前的持續經營收入

賦税

 

 

89

 

 

 

100

 

 

 

190

 

 

 

202

 

所得税費用

 

 

22

 

 

 

27

 

 

 

48

 

 

 

47

 

持續經營淨收益

 

 

67

 

 

 

73

 

 

 

142

 

 

 

155

 

非連續性業務，扣除税金後的淨額

 

 

—

 

 

 

28

 

 

 

7

 

 

 

(89

)

淨收入

 

$

67

 

 

$

101

 

 

$

149

 

 

$

66

 

每股基本收益(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續運營

 

$

1.39

 

 

$

1.38

 

 

$

2.92

 

 

$

2.89

 

停產經營

 

 

(0.01

)

 

 

0.54

 

 

 

0.14

 

 

 

(1.65

)

每股基本淨收益

 

$

1.38

 

 

$

1.92

 

 

$

3.06

 

 

$

1.24

 

稀釋後每股收益(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續運營

 

$

1.36

 

 

$

1.33

 

 

$

2.84

 

 

$

2.79

 

停產經營

 

 

(0.01

)

 

 

0.52

 

 

 

0.13

 

 

 

(1.60

)

稀釋後每股淨收益

 

$

1.35

 

 

$

1.85

 

 

$

2.97

 

 

$

1.19

 

 

閲讀本報告時，應結合本報告中的簡明綜合財務報表附註和2022年2月23日提交的《ODP10-K表格年度報告》(“2021年10-K表格”)中的綜合財務報表附註。

3

 

ODP型公司

簡明綜合全面收益表

(單位：百萬)

(未經審計)

 

 

 

13周結束

 

 

39周結束

 

 

 

9月24日，

2022

 

 

9月25日，

2021

 

 

9月24日，

2022

 

 

9月25日，

2021

 

淨收入

 

$

67

 

 

$

101

 

 

$

149

 

 

$

66

 

其他綜合收益(虧損)，税後淨額，如適用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

(19

)

 

 

(8

)

 

 

(31

)

 

 

1

 

外幣換算調整的重新分類

在處置業務時變現

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6

 

 

 

—

 

其他

 

 

(3

)

 

 

—

 

 

 

(5

)

 

 

1

 

扣除税後的其他全面收益(虧損)總額，其中

適用

 

 

(22

)

 

 

(8

)

 

 

(30

)

 

 

2

 

綜合收益

 

$

45

 

 

$

93

 

 

$

119

 

 

$

68

 

 

閲讀本報告時應結合本報告中的簡明合併財務報表附註和2021年Form 10-K合併財務報表附註。

4

 

ODP型公司

簡明合併資產負債表

(百萬，不包括每股和每股金額)

 

 

 

9月24日，

 

 

12月25日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

473

 

 

$

514

 

應收賬款淨額

 

 

591

 

 

 

495

 

盤存

 

 

890

 

 

 

859

 

預付費用和其他流動資產

 

 

47

 

 

 

52

 

持有待售流動資產

 

 

107

 

 

 

469

 

流動資產總額

 

 

2,108

 

 

 

2,389

 

財產和設備，淨額

 

 

355

 

 

 

477

 

經營性租賃使用權資產

 

 

889

 

 

 

936

 

商譽

 

 

464

 

 

 

464

 

其他無形資產，淨額

 

 

47

 

 

 

54

 

遞延所得税

 

 

185

 

 

 

219

 

其他資產

 

 

370

 

 

 

326

 

總資產

 

$

4,418

 

 

$

4,865

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

應付貿易帳款

 

$

853

 

 

$

950

 

應計費用和其他流動負債

 

 

1,015

 

 

 

994

 

應付所得税

 

 

9

 

 

 

11

 

短期借款和長期債務的當期期限

 

 

16

 

 

 

20

 

持有待售流動負債

 

 

—

 

 

 

290

 

流動負債總額

 

 

1,893

 

 

 

2,265

 

遞延所得税和其他長期負債

 

 

124

 

 

 

159

 

養卹金和退休後債務淨額

 

 

20

 

 

 

22

 

長期債務，扣除本期債務

 

 

175

 

 

 

228

 

經營租賃負債

 

 

707

 

 

 

753

 

總負債

 

 

2,919

 

 

 

3,427

 

承付款和或有事項

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股-授權80,000,000$的股票0.01面值；已發行股份-

   65,632,777在2022年9月24日及64,704,9792021年12月25日；

流通股-46,736,821在2022年9月24日及48,455,951在…

2021年12月25日

 

 

1

 

 

 

1

 

額外實收資本

 

 

2,733

 

 

 

2,692

 

累計其他綜合損失

 

 

(36

)

 

 

(6

)

累計赤字

 

 

(468

)

 

 

(617

)

庫存股，按成本價-18,895,956股票於2022年9月24日及16,249,028

股票於2021年12月25日

 

 

(731

)

 

 

(632

)

股東權益總額

 

 

1,499

 

 

 

1,438

 

總負債和股東權益

 

$

4,418

 

 

$

4,865

 

 

閲讀本報告時應結合本報告中的簡明合併財務報表附註和2021年Form 10-K合併財務報表附註。

5

 

ODP型公司

簡明合併現金流量表

(單位：百萬)

(未經審計)

 

 

 

39周結束

 

 

 

9月24日，

 

 

9月25日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

149

 

 

$

66

 

非持續經營所得(虧損)，税後淨額

 

 

7

 

 

 

(89

)

持續經營淨收益

 

 

142

 

 

 

155

 

將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

100

 

 

 

110

 

應收賬款和存貨損失的費用

 

 

15

 

 

 

17

 

資產減值

 

 

8

 

 

 

18

 

資產處置收益，淨額

 

 

(4

)

 

 

(3

)

基於股份支付的補償費用

 

 

31

 

 

 

26

 

遞延所得税和遞延税項資產估值免税額

 

 

33

 

 

 

5

 

週轉資金和其他經營活動的變化

 

 

(246

)

 

 

(72

)

持續經營的經營活動提供的現金淨額

 

 

79

 

 

 

256

 

用於非連續性業務的經營活動的現金淨額

 

 

—

 

 

 

(10

)

經營活動提供的淨現金

 

 

79

 

 

 

246

 

投資活動產生的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(68

)

 

 

(47

)

收購的業務，扣除收購的現金

 

 

—

 

 

 

(29

)

處置資產所得收益

 

 

6

 

 

 

4

 

公司擁有的人壽保險保單的結算

 

 

3

 

 

 

21

 

用於持續經營的投資活動的現金淨額

 

 

(59

)

 

 

(51

)

非持續經營的投資活動提供(用於)的現金淨額

 

 

74

 

 

 

(3

)

投資活動提供(用於)的現金淨額

 

 

15

 

 

 

(54

)

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

長期和短期借款的淨付款

 

 

(16

)

 

 

(20

)

債務清償

 

 

(43

)

 

 

—

 

為納税而購買的股票，扣除基於員工股票交易的收益

 

 

(19

)

 

 

(25

)

用於國庫的普通股回購

 

 

(69

)

 

 

(122

)

其他融資活動

 

 

(4

)

 

 

(1

)

用於持續業務籌資活動的現金淨額

 

 

(151

)

 

 

(168

)

匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

 

(6

)

 

 

—

 

現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)

 

 

(63

)

 

 

24

 

期初現金及現金等價物

 

 

537

 

 

 

729

 

期末現金、現金等價物和限制性現金--持續經營

 

$

474

 

 

$

753

 

關於非現金投融資活動的補充資料

 

 

 

 

 

 

 

 

以新的融資租賃負債換取的使用權資產

 

$

2

 

 

$

3

 

以新的經營租賃負債換取的使用權資產

 

 

171

 

 

 

69

 

為換取普通股發行而獲得的業務

 

 

—

 

 

 

35

 

通過處置停產業務獲得的其他應收賬款

 

 

30

 

 

 

—

 

因處置停產業務而獲得的應收本票

 

 

55

 

 

 

—

 

從處置停產業務中獲得的應收收益

 

 

9

 

 

 

—

 

將新增實收資本轉入庫存股，用於最終結算

加速股份回購協議

 

 

29

 

 

 

—

 

 

閲讀本報告時應結合本報告中的簡明合併財務報表附註和2021年Form 10-K合併財務報表附註。

6

 

ODP型公司

簡明合併股東權益報表

(百萬，不包括每股和每股金額)

(未經審計)

 

 

 

截至2022年9月24日的39周

 

 

 

普普通通

庫存

股票

 

 

普普通通

庫存

金額

 

 

其他內容

已繳費

資本

 

 

累計

其他

全面

損失

 

 

累計

赤字

 

 

財務處

庫存

 

 

總計

權益

 

2021年12月25日的餘額

 

 

64,704,979

 

 

$

1

 

 

$

2,692

 

 

$

(6

)

 

$

(617

)

 

$

(632

)

 

$

1,438

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

55

 

 

 

—

 

 

 

55

 

其他綜合收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

激勵股票的行使和釋放

(包括所得税優惠和

扣繳)

 

 

652,606

 

 

 

—

 

 

 

(14

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(14

)

長期激勵攤銷

股票贈與

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9

 

其他

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

(1

)

2022年3月26日的餘額

 

 

65,357,585

 

 

$

1

 

 

$

2,687

 

 

$

(1

)

 

$

(562

)

 

$

(633

)

 

$

1,492

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

27

 

 

 

—

 

 

 

27

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(13

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(13

)

激勵股票的行使和釋放

(包括所得税優惠和

扣繳)

 

 

142,993

 

 

 

—

 

 

 

(3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3

)

長期激勵攤銷

股票贈與

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10

 

最終結算的加速

股份回購協議

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

29

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(29

)

 

 

—

 

2022年6月25日的餘額

 

 

65,500,578

 

 

$

1

 

 

$

2,723

 

 

$

(14

)

 

$

(535

)

 

$

(662

)

 

$

1,513

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

67

 

 

 

—

 

 

 

67

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(22

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(22

)

激勵股票的行使和釋放

(包括所得税優惠和

扣繳)

 

 

132,199

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

長期激勵攤銷

股票贈與

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12

 

普通股回購

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(69

)

 

 

(69

)

2022年9月24日的餘額

 

 

65,632,777

 

 

$

1

 

 

$

2,733

 

 

$

(36

)

 

$

(468

)

 

$

(731

)

 

$

1,499

 

 

閲讀本報告時應結合本報告中的簡明合併財務報表附註和2021年Form 10-K合併財務報表附註。


7

 

 

ODP型公司

簡明合併股東權益報表

(百萬，不包括每股和每股金額)

(未經審計)-(續)

 

 

 

截至2021年9月25日的39周

 

 

 

普普通通

庫存

股票

 

 

普普通通

庫存

金額

 

 

其他內容

已繳費

資本

 

 

累計

其他

全面

損失

 

 

累計

赤字

 

 

財務處

庫存

 

 

總計

權益

 

2020年12月26日餘額

 

 

62,551,255

 

 

$

1

 

 

$

2,675

 

 

$

(32

)

 

$

(409

)

 

$

(355

)

 

$

1,880

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

53

 

 

 

—

 

 

 

53

 

其他綜合收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

激勵股票的行使和釋放

(包括所得税優惠和

扣繳)

 

 

1,225,876

 

 

 

—

 

 

 

(23

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(23

)

長期激勵攤銷

股票贈與

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10

 

與發行普通股有關的

BuyerQuest收購

 

 

827,498

 

 

 

—

 

 

 

35

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

35

 

2021年3月27日的餘額

 

 

64,604,629

 

 

$

1

 

 

$

2,697

 

 

$

(27

)

 

$

(356

)

 

$

(355

)

 

$

1,960

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(88

)

 

 

—

 

 

 

(88

)

其他綜合收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

激勵股票的行使和釋放

(包括所得税優惠和

扣繳)

 

 

18,767

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

長期激勵攤銷

股票贈與

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10

 

普通股回購

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(46

)

 

 

(46

)

2021年6月26日的餘額

 

 

64,623,396

 

 

$

1

 

 

$

2,707

 

 

$

(22

)

 

$

(444

)

 

$

(401

)

 

$

1,841

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

101

 

 

 

—

 

 

 

101

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(8

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(8

)

激勵股票的行使和釋放

(包括所得税優惠和

扣繳)

 

 

75,944

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

長期激勵攤銷

股票贈與

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6

 

普通股回購

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(76

)

 

 

(76

)

2021年9月25日的餘額

 

 

64,699,340

 

 

$

1

 

 

$

2,711

 

 

$

(30

)

 

$

(343

)

 

$

(477

)

 

$

1,862

 

 

閲讀本報告時應結合本報告中的簡明合併財務報表附註和2021年Form 10-K合併財務報表附註。

8

 

 

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

附註1.主要會計政策摘要

陳述的基礎

這個消耗臭氧層物質公司(包括其合併子公司，“消耗臭氧層物質”或“公司”) 是一家領先的產品、服務和技術解決方案提供商，通過集成的企業對企業(B2B)分銷平臺和全方位的渠道存在，其中包括供應鏈和分銷運營、專門的銷售專業人員、B2B數字採購解決方案、在線存在以及Office Depot和OfficeMax零售店網絡。通過其運營公司Office Depot，LLC，ODPBusiness Solutions，LLC，Veyer，LLC和Varis，LLC，ODPCorporation使每一家企業、專業人士和消費者每天都能實現更大的成就。

在2022年第三季度之前，該公司二可報告部門(或“部門”)，即其業務解決方案部門和零售部門。於2022年第三季度，本公司將其業務重新調整為名為Office Depot的消費者業務，以及三個不同的B2B業務和數字細分市場，即ODP Business Solutions、Veyer和Varis。因此，公司重新評估了其可報告的部門，並確定截至2022年9月24日，公司擁有四事業部：ODP業務解決方案事業部、辦公用品事業部、Veyer事業部和Varis事業部。有關更多信息，請參閲註釋3。

該公司的CompuCom部門於2021年12月31日通過單一處置小組出售。該公司已將CompuCom部門的財務結果重新歸類為在所列所有時期的簡明綜合營業報表中扣除税金後的非持續業務。本公司亦將相關資產及負債重新分類為待售資產及負債。薄片s a2021年12月25日的現金流量表，並在所有期間的簡明現金流量表中列報了公司非持續業務的現金流量。有關更多信息，請參閲注11。

截至2022年9月24日的簡明綜合財務報表以及截至2022年9月24日的13周和39週期間(分別稱為“2022年第三季度”和“2022年迄今”)和2021年9月25日(也分別稱為“2021年第三季度”和“2021年迄今”)未經審計。然而，管理層認為，這些簡明綜合財務報表反映了所有必要的正常經常性調整，以公平地列報公司的財務狀況、經營業績和列報期間的現金流量。2021年的業務收購自收購之日起前瞻性地包括在內，因此影響了本報告中10-Q表格所列期間公司財務報表的可比性。

本公司是根據美國證券交易委員會的規則和規定編制本報告所載的簡明合併財務報表。一些信息和附註披露通常會包括在按照美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制的全面年度財務報表中，但根據這些“美國證券交易委員會”規則和規定，這些信息和附註披露已被精簡或遺漏。在編制這些簡明綜合財務報表時，管理層需要作出估計和假設，以影響財務報表和附註中報告的金額。為了更好地瞭解公司及其簡明綜合財務報表，公司建議將這些簡明綜合財務報表與已審計財務報表一起閲讀，這些財務報表包含在公司2021年Form 10-K中。這些中期業績不一定代表全年應有的業績。

將所有運營企業保持在共同所有制下

2021年5月，公司董事會一致通過了一項計劃，尋求將公司拆分為兩家獨立的上市公司，代表其B2B和消費者業務，計劃通過剝離其消費者業務來實現。2022年1月14日，該公司宣佈，其董事會決定推遲先前宣佈的上市公司分離，以評估出售公司消費者業務的可能性，並且除了之前收到的USR母公司收購公司消費者業務的提案外，還收到了另一家第三方的非約束性提案。

2022年6月21日，公司董事會在其財務和法律顧問的協助下，完成了對公司收到的收購其消費者業務的兩項提案的審查，並一致認為，當時不剝離消費者業務符合公司及其股東的最佳利益。此外，由於目前的市場狀況，公司董事會還決定不恢復公司當時計劃的消費者業務剝離，而是將所有業務保持在共同所有權下。

9

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

如上所述，iN與本公司宣佈將其所有業務維持在共同所有權下有關， 2022年第三季度,《公司》重新對齊邊它的運營進入它的消費者業務名為Office Depot，以及三個不同的B2B業務和數字細分市場它們是ODPBusiness Solutions、Veyer和Varis。

現金管理

現金管理程序一般採用零餘額賬户，規定每天結算有關的付款和現金集中賬户。尚未向零餘額付款賬户呈交的金額#美元。52022年9月24日的百萬美元在應付貿易賬款和應計費用及其他流動負債中列報，以及12021年12月25日的100萬美元在持有待售流動負債中列報。

截至2022年9月24日和2021年12月25日，美國境外持有的現金和現金等價物為#美元103百萬美元和美元108分別為100萬美元。在2021年12月25日，有$17持有在美國境外的現金和現金等價物，包括在待售流動資產中。

受限現金主要包括銀行中的現金，這些現金承諾根據管理英國養老金計劃的協議為英國養老金義務提供資金。限制性現金按成本計價，接近公允價值。受限現金是$12022年9月24日為100萬人。曾經有過不是2021年12月25日的限制現金。

收入和合同餘額

該公司幾乎所有的收入都來自與客户簽訂的銷售產品和服務的合同。請參閲附註3，瞭解按可報告部門和產品類別劃分的收入信息。合同餘額主要包括應收賬款、與遞延合同收購成本有關的資產、與根據合同履行合同之前收到的付款有關的負債以及與未兑換禮品卡和忠誠度計劃有關的負債。下表提供了與客户簽訂的合同中的應收款、合同資產和合同負債的信息：

 

 

 

9月24日，

 

 

12月25日，

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

應收貿易賬款淨額

 

 

445

 

 

 

353

 

短期合同資產

 

 

10

 

 

 

16

 

長期合同資產

 

 

3

 

 

 

8

 

短期合同負債

 

 

40

 

 

 

52

 

長期合同負債

 

 

—

 

 

 

2

 

 

該公司確認的收入為#美元23百萬美元和美元23分別在2022年和2021年年初列入短期合同負債餘額的2022年和2021年分別為100萬美元。

 

10

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

 

附註2.合併、重組和其他活動

該公司已採取行動優化其資產基礎並提高運營效率。這些行動包括收購盈利業務、關閉表現不佳的零售店和非戰略性分銷設施、整合功能性活動、消除多餘頭寸以及處置非戰略性業務和資產。與這些活動直接相關的支出和確認的任何收入計入合併、重組和其他運營支出，在簡明綜合經營報表中單獨列明，以便除向客户銷售和提供服務所產生的支出外確定這些活動。這些費用不計入事業部營業收入的確定。下表彙總了合併、重組和其他營業費用的主要組成部分，淨額。

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

合併和交易相關費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

交易與整合

 

$

(7

)

 

$

(1

)

 

 

(7

)

 

 

—

 

合併和交易相關費用總額

 

 

(7

)

 

 

(1

)

 

 

(7

)

 

 

—

 

重組費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遣散費

 

 

(1

)

 

 

(1

)

 

 

(2

)

 

 

(2

)

專業費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

設施關閉、合同終止和其他費用，淨額

 

 

2

 

 

 

5

 

 

 

4

 

 

 

14

 

重組費用總額(淨額)

 

 

1

 

 

 

4

 

 

 

2

 

 

 

13

 

其他運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業費用

 

 

14

 

 

 

10

 

 

 

47

 

 

 

24

 

其他運營費用合計

 

 

14

 

 

 

10

 

 

 

47

 

 

 

24

 

合併、重組和其他營業費用合計，淨額

 

$

8

 

 

$

13

 

 

$

42

 

 

$

37

 

 

合併和交易相關費用

在2022年第三季度，公司確認了美元7與收購BuyerQuest Holdings，Inc.的收益調整相關的收入。2022年至今，該公司不是不會產生任何額外的交易和整合費用。在第三季度和今年迄今的2021年，該公司做到了不是不會產生任何交易和整合費用。這一美元1百萬收入代表溢價調整對前幾個時期收購的影響。

重組費用

最大限度地提高B2B重組計劃

2020年5月，公司董事會批准了一項重組計劃，以調整公司的運營重點，以支持其“企業對企業”解決方案和IT服務業務部門，並改善成本(“最大化B2B重組計劃”)。最大限度地實施B2B重組計劃預計將在2023年底基本完成。最大化B2B重組計劃旨在通過優化公司的零售足跡、消除直接支持零售業務的成本以及實施全公司低成本業務模式的額外措施來節省成本，然後投資於加快公司B2B平臺的增長。該計劃比該公司過去實施的重組計劃範圍更廣，包括關閉和/或整合零售店和分銷設施，以及減少最多13,100在2023年底之前提供員工職位。該公司正在評估零售商店和分銷設施關閉和/或整合的數量和時間。然而，人們普遍認為，關閉將接近商店的租賃終止日期。公司倒閉了10和28分別為第三季度和2022年迄今的零售店，1112021年的零售店，以及70零售店和二根據最大限度的B2B重組計劃，在2020年建立分銷設施。預計2022年將關閉更多的零售店。與最大化B2B重組計劃相關的總重組成本預計將高達#美元111百萬美元，包括：

 

(a)

遣散費約為$49百萬；

 

(b)

設施關閉成本約為5美元34100萬，主要與零售店有關；以及

 

(c)

促進執行最大化B2B重組計劃的其他費用，包括合同終止費用，約為#美元28百萬美元。

11

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

總成本高達美元111以上百萬美元的總成本低於本公司在重組計劃開始時對總成本的估計，主要是由於根據本公司對影響預期門店關閉的經濟因素的最新評估，預期的零售門店和分銷設施關閉數量減少。由於對一般市場狀況的評估和公司業務戰略的變化，未來預期總成本的估計和此類成本的時間可能會進一步波動。此外，員工職位的減少也可能受到零售店關閉減少和公司業務戰略變化的影響。這一美元111預計到2023年，總成本中的100萬將作為現金支出發生，資金主要來自手頭現金和業務現金。該公司產生了$97自2020年B2B重組計劃啟動以來至2022年第三季度，實施最大化B2B重組計劃的重組費用為100萬美元，其中58100萬美元是現金支出。

在第三季度和年初至2022年，該公司產生了2百萬美元和美元4分別用於設施關閉和與最大化B2B重組計劃相關的其他成本。該公司還逆轉了$1百萬美元和美元2由於估計的變化，第三季度和2022年年初至今的員工遣散費累計為100萬美元。該公司有$2百萬美元和美元5與最大化B2B重組計劃相關的第三季度和2022年年初至今的現金支出分別為100萬美元。

在2021年第三季度，該公司產生了4與最大化B2B重組計劃有關的重組費用淨額為百萬美元，其中包括#5設施關閉、合同終止和其他費用百萬美元，由#美元部分抵消1由於估計數的變化，僱員遣散費應計費用沖銷了100萬美元。年初至2021年，公司產生了$13與最大化B2B重組計劃相關的重組費用為100萬美元，其中包括1百萬美元的第三方專業費用，美元15設施關閉、合同終止和其他費用百萬美元，由#美元部分抵消2因估計數變化而沖銷僱員遣散費應計款項100萬美元1出售零售店資產獲得100萬美元的收益。在這些金額中，#美元2百萬美元和美元17100萬美元分別是第三季度和2021年迄今的現金支出。

其他運營費用

其他營運開支是指與經營公司核心業務有關的成本所增加的成本，這些開支列於簡明綜合營運報表的銷售、一般及行政開支內。

如上文附註1所述，本公司一直在評估分拆其消費者業務的事宜，首先是通過分拆，然後是通過潛在的出售。2022年6月21日，公司董事會在其財務和法律顧問的協助下，完成了對公司收到的收購其消費者業務的兩份提案的審查，並一致認為，目前不剝離消費者業務符合公司及其股東的最佳利益。此外，由於目前的市場狀況，公司董事會還決定此時不恢復公司先前計劃的消費者業務分離，而是將所有業務保持在共同所有權下。該公司產生了$332022年迄今與離職活動有關的第三方專業費用為100萬美元，全部發生在2022年上半年。該公司擁有已產生的$9百萬美元和美元20第三季度和2021年迄今與離職活動有關的第三方專業費用分別為100萬美元，與分離活動有關.

同樣如上文附註1所述，於2022年第三季度，本公司重新調整其業務，以四部門，這也代表了其新的可報告部門。該公司產生了$142022年第三季度與重新調整有關的第三方專業費用為100萬美元。截至2022年9月24日，本公司繼續進行與重新調整相關的某些活動，預計重新調整將於2022年基本完成。2022年第三季度發生的費用是完成以前作為上文討論的分離進程的一部分而啟動並用於實現重新調整的活動的往績成本。該公司預計未來不會對其業務進行重新調整。因此，公司已將與重新調整相關的成本作為其他運營費用列報，因為它們是增量運營費用，不屬於支持其運營的核心成本的一部分。

第三季度和2021年年初至今的其他運營費用也包括1百萬美元和美元42021年上半年收到的與USR Parent，Inc.的提案評估有關的第三方專業費用分別為100萬美元。

12

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

合併,重組以及其他應計項目

下表列出了2022年迄今合併、重組和其他應計項目的活動。某些合併、重組和其他費用不在表中，因為它們是作為已發生或非現金支付的，例如加速折舊和資產處置損益。

 

 

 

截止日期的餘額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截止日期的餘額

 

 

 

12月25日，

 

 

收費(積分)

 

 

現金

 

 

9月24日，

 

(單位：百萬)

 

2021

 

 

已招致

 

 

付款

 

 

2022

 

離職福利：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

最大限度地提高B2B重組計劃

 

 

19

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

17

 

租賃和合同債務、設施應計項目

關閉和其他成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

最大限度地提高B2B重組計劃

 

 

6

 

 

 

5

 

 

 

(5

)

 

 

6

 

全面業務回顧

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

先前計劃的消費者業務分離和重組

 

 

2

 

 

 

44

 

 

 

(37

)

 

 

9

 

總計

 

$

28

 

 

$

47

 

 

$

(42

)

 

$

33

 

 

這些負債的短期和長期部分分別計入應計費用和其他流動負債以及遞延所得税和其他長期負債，分別計入簡明綜合資產負債表。

注3.細分市場信息

在2022年第三季度，該公司將其業務重新調整為其名為Office Depot的消費者業務，以及三個不同的B2B業務和數字細分市場，即ODP Business Solutions、Veyer和Varis。重新調整聯盟的決定是由該公司如何看待其產品和產品以及為客户服務的決定推動的。公司客户的工作和互動方式發生了變化，企業需要更廣泛的產品和服務，以及更現代化的數字環境來運營，消費者需要全渠道零售體驗。此外，可靠的供應鏈運營在滿足這些需求方面變得越來越重要。根據這些因素，公司對其業務進行了全面的戰略審查，並確定以這種方式完成業務重組使公司能夠更好地專注於客户，從而更好地滿足客户對產品、服務和全渠道選擇的更廣泛需求。該公司還確定，重新調整將在內部對產品和服務結果、客户體驗、資本分配和尋求戰略機會提供更大的責任。

 

這一調整導致公司的可報告部門發生了變化。此外，公司管理層還改變了分析這些業務的方式，導致計入了某些公司成本，主要是與工資相關的成本，這些成本以前被排除在部門盈利衡量標準之外。本公司對部門間銷售和轉移進行會計處理，就好像銷售或轉移是給第三方的一樣。其可報告部門的變化不影響公司當前的綜合財務報表。已對包括中期在內的上期數額進行了重新編制，以符合當前列報方式。這些變化對以前報告的簡明綜合資產負債表、營業報表、全面收益表、股東權益表或現金流量表沒有影響。

 

A2022年9月24日，公司擁有四可報告的細分市場：

ODP業務解決方案事業部-公司領先的B2B解決方案提供商，服務於中小型和企業級公司。這一部門包括該公司以前的業務解決方案部門的合同銷售渠道，在美國、波多黎各、美屬維爾京羣島和加拿大開展業務。這一細分市場還包括我們的聯邦實體，這些實體是本公司收購的十幾家地區性辦公用品分銷業務，作為其轉型的一部分，目的是將其覆蓋範圍和分銷網絡擴大到以前服務不足的地理區域，並繼續以自己的品牌運營。ODP業解決方案事業部向客户銷售全國品牌以及公司的自有品牌、辦公用品和鄰近產品和服務，客户通過專門的銷售隊伍、目錄、電話銷售和通過公司互聯網網站的電子方式提供服務。

13

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

辦公室倉庫事業部–該公司是零售消費者和小型企業產品和服務的領先提供商，通過一個全面集成的全渠道平臺進行分銷，約1,000Office Depot和OfficeMax在美國、波多黎各和美屬維爾京羣島的零售點，以及電子商務業務(www.office edepot.com)。辦公用品事業部銷售辦公用品、技術產品和解決方案、商業機器和相關用品、清潔、休息室和設施產品、個人防護設備和辦公傢俱，並提供複印、打印、數碼成像、郵寄、船運和技術支持服務。此外，公司的區域印刷生產中心還為零售和商業客户的印刷需求提供了便利.

維耶分部-公司的供應鏈、分銷、採購和全球採購業務。Veyer專注於B2B和消費者商業服務交付，在分銷、履行、運輸、全球採購和採購方面擁有核心競爭力。Veyer的客户包括我們的辦公用品事業部和ODP業務解決方案事業部，以及第三方客户。Veyer還包括該公司在亞洲的全球採購業務。

瓦里斯分部-該公司的科技驅動的B2B間接採購市場，為買家和供應商提供了更好的方式，通過該平臺的消費者式購買體驗、先進的支出管理工具、供應商網絡和技術能力進行交易。為配合本部門的發展，本公司於2021年收購了BuyerQuest Holdings，Inc.(“BuyerQuest”)，這是一家軟件即服務的電子採購平臺公司。BuyerQuest的經營業績包括在Varis部門。華力士事業部目前服務於企業業務，併為中小型企業提供服務。它的重點是滿足日益增長的以B2B為中心的數字商務平臺的需求，該平臺是現代的、可信的，並提供企業運營所需的採購控制和可見性。

該公司於2021年12月31日通過一個單獨的出售小組出售了其CompuCom部門，該出售小組在所有報告的期間均作為非連續性業務列報。有關更多信息，請參閲注11。

部門營業收入是根據內部報告的業績衡量確定的，以管理業務和進行資源分配。這項措施向各司收取被認為與其業務直接或密切相關的費用，並分配支助費用。若干營運開支及信貸並未分配予各部門，包括資產減值及合併、重組及其他營運開支，以及保留於公司層面的開支及信貸，包括若干管理成本及遺留退休金及環境事宜。其他公司可能會或多或少地將這些項目計入他們的部門，結果可能無法與其他實體使用的類似標題的衡量標準相比較。

以下是每個部門的銷售和營業收入(虧損)彙總，並與合併總額進行了核對：

 

(單位：百萬)

 

ODP業務解決方案司

 

 

辦公室倉庫事業部

 

 

Veyer事業部

 

 

瓦里斯事業部

 

 

淘汰

 

 

總計

 

2022年第三季度

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售(外部)

 

$

1,030

 

 

$

1,133

 

 

$

7

 

 

$

2

 

 

$

-

 

 

$

2,172

 

銷售(內部)

 

 

5

 

 

 

10

 

 

 

1,477

 

 

 

-

 

 

 

(1,492

)

 

$

-

 

總銷售額

 

$

1,035

 

 

$

1,143

 

 

$

1,484

 

 

$

2

 

 

$

(1,492

)

 

$

2,172

 

部門營業收入(虧損)

 

$

48

 

 

$

83

 

 

$

9

 

 

$

(17

)

 

$

-

 

 

$

123

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

年初至今2022年

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售(外部)

 

$

3,004

 

 

$

3,358

 

 

$

18

 

 

$

5

 

 

$

-

 

 

$

6,385

 

銷售(內部)

 

 

15

 

 

 

25

 

 

 

4,415

 

 

 

-

 

 

 

(4,455

)

 

 

-

 

總銷售額

 

$

3,019

 

 

$

3,383

 

 

$

4,433

 

 

$

5

 

 

$

(4,455

)

 

$

6,385

 

部門營業收入(虧損)

 

$

103

 

 

$

228

 

 

$

25

 

 

$

(48

)

 

$

-

 

 

$

308

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年第三季度

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售(外部)

 

$

940

 

 

$

1,229

 

 

$

8

 

 

$

2

 

 

$

-

 

 

$

2,179

 

銷售(內部)

 

 

7

 

 

 

10

 

 

 

1,520

 

 

 

-

 

 

 

(1,537

)

 

 

-

 

總銷售額

 

$

947

 

 

$

1,239

 

 

$

1,528

 

 

$

2

 

 

$

(1,537

)

 

$

2,179

 

部門營業收入(虧損)

 

$

34

 

 

$

108

 

 

$

7

 

 

$

(10

)

 

$

-

 

 

$

139

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

年初至今2021年

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售(外部)

 

$

2,697

 

 

$

3,699

 

 

$

24

 

 

$

3

 

 

$

-

 

 

$

6,423

 

銷售(內部)

 

 

19

 

 

 

26

 

 

 

4,493

 

 

 

-

 

 

 

(4,538

)

 

 

-

 

總銷售額

 

$

2,716

 

 

$

3,725

 

 

$

4,517

 

 

$

3

 

 

$

(4,538

)

 

$

6,423

 

部門營業收入(虧損)

 

$

55

 

 

$

266

 

 

$

22

 

 

$

(21

)

 

$

-

 

 

$

322

 

 

14

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

 

本司營業收入計量與所得税前持續業務綜合收入的對賬如下：

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

分部營業收入合計

$

123

 

 

$

139

 

 

$

308

 

 

$

322

 

加/(減)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資產減值

 

(3

)

 

 

(5

)

 

 

(8

)

 

 

(18

)

合併、重組和其他營業費用，淨額

 

(8

)

 

 

(13

)

 

 

(42

)

 

 

(37

)

未分配費用

 

(28

)

 

 

(17

)

 

 

(70

)

 

 

(64

)

利息收入

 

1

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

—

 

利息支出

 

(1

)

 

 

(7

)

 

 

(10

)

 

 

(20

)

其他收入，淨額

 

5

 

 

 

3

 

 

 

9

 

 

 

19

 

所得税前持續經營所得

$

89

 

 

$

100

 

 

$

190

 

 

$

202

 

 

下表提供了按主要類別分列的銷售額信息：

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

主要銷售類別

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

供應品

 

$

1,080

 

 

$

1,023

 

 

$

3,106

 

 

$

2,879

 

技術

 

 

597

 

 

 

658

 

 

 

1,871

 

 

 

2,118

 

傢俱和其他

 

 

336

 

 

 

341

 

 

 

948

 

 

 

987

 

複印和打印

 

 

159

 

 

 

157

 

 

 

460

 

 

 

439

 

總計

 

$

2,172

 

 

$

2,179

 

 

$

6,385

 

 

$

6,423

 

 

下表提供了按各司分列的總資產的信息，並與合併總數進行了核對：

 

(單位：百萬)

 

截至2022年9月24日的餘額

 

ODP業務解決方案司

 

$

784

 

辦公室倉庫事業部

 

 

1,700

 

Veyer事業部

 

 

1,104

 

瓦里斯事業部

 

 

112

 

公司和其他

 

 

718

 

總計

 

$

4,418

 

 

商譽和無限期無形資產自財政年度12月1日起每年進行減值測試，或更頻繁地在事件或環境變化表明可能發生減值時進行減值測試。上述可報告分部的變化也導致公司在2022年第三季度的報告單位發生變化，其中每個可報告分部也代表一個報告單位。商譽按其相對公允價值分配給新的報告單位。本公司在緊接變更前對其遺留報告單位進行了商譽減值的定性評估，並確定遺留報告單位各自的公允價值很可能大於其各自的賬面價值。本公司還在變更後立即對其當前報告單位進行了商譽減值量化評估，並確定所有報告單位的公允價值都超過了其賬面價值。按部門劃分的商譽變動情況如下：

(單位：百萬)

 

截至2021年12月25日的餘額

 

 

分配到新細分市場

 

 

截至2022年9月24日的餘額

 

 

業務解決方案事業部

 

$

318

 

 

$

(318

)

 

$

—

 

 

零售部

 

 

78

 

 

 

(78

)

 

 

—

 

 

其他

 

 

68

 

 

 

(68

)

 

 

—

 

 

ODP業務解決方案司

 

 

—

 

 

 

142

 

 

 

142

 

 

辦公室倉庫事業部

 

 

—

 

 

 

219

 

 

 

219

 

 

Veyer事業部

 

 

—

 

 

 

35

 

 

 

35

 

 

瓦里斯事業部

 

 

—

 

 

 

68

 

 

 

68

 

 

總計

 

$

464

 

 

$

—

 

 

$

464

 

 

15

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

 

 

注4.所得税

2022年至2021年期間，儘管跨司法管轄區的收入和虧損比例仍然適用，但由於國際業務有限和經營業績改善，影響公司有效税率的因素已變得不那麼重要。該公司的有效税率為25% 2022年第三季度和年初至今，以及27%和232021年第三季度和今年迄今的增長率分別為4%和6%。就第三季度和年初至2022年而言，公司的有效税率主要受到與年初至今基於股票的薪酬獎勵相關的税收優惠的確認以及不確定税收狀況的逆轉的影響。再加上美國和非美國司法管轄區的州税和損益構成的影響，導致公司的有效税率與法定税率不同。21%。截至2021年，本公司的有效税率主要受年初至今與股票薪酬獎勵相關的税收優惠的確認，以及由於與美國國税局就先前的税收狀況達成協議而確認的税收優惠的影響。這些因素，再加上美國和非美國司法管轄區的州税收以及收入和虧損的組合，導致該公司的有效税率與法定税率21%有所不同。税前收入預測的變化和不同司法管轄區的收入組合可能會影響未來幾個季度的有效税率。

該公司繼續對某些美國聯邦抵免和州税收屬性享有美國估值津貼，這與需要某些類型的收入或需要在某些司法管轄區賺取收入才能實現的遞延税項資產有關。公司未來將繼續評估其遞延税項資產在美國和其他外國司法管轄區的變現能力。税前收入預測的變化可能會影響未來期間的這一評價。出售CompuCom導致公司確認了大約#美元的資本損失210百萬美元，生效税收。這一資本損失的一部分，約為$20100萬美元，可以在幾個司法管轄區帶回。這些結轉索賠的税收優惠反映在2021年12月25日的停產業務所得税支出中。本公司已確定，超額資本損失的收益很可能為#美元。190目前還不會實現百萬美元。考慮到這一風險，本公司已在2022年第一季度為未結轉的超額資本損失提供了全額估值準備金。

該公司在各州和外國司法管轄區提交美國聯邦所得税申報單和其他所得税申報單。除極少數例外，本公司在2021年和2014年前分別不再接受美國聯邦、州和地方所得税審查。被收購的OfficeMax美國合併集團不再接受美國聯邦所得税審查，除極少數例外，2013年前幾年不再接受美國州和地方所得税審查。一般而言，本公司於二零一三年及以後在其國際税務管轄區須接受例行檢查。

預計有#美元。1數百萬個税收職位將在未來12個月內得到解決。此外，本公司預期税務機關有合理可能提出或解決新的問題，可能需要更改未確認的税務優惠餘額；然而，無法合理地估計該等更改。

16

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

注5.每股收益

下表是普通股每股收益(虧損)的計算方法--基本收益和稀釋後收益：

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬，每股除外)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

每股基本收益(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續經營淨收益

 

$

67

 

 

$

73

 

 

$

142

 

 

$

155

 

非持續經營所得(虧損)，税後淨額

 

 

—

 

 

 

28

 

 

 

7

 

 

 

(89

)

淨收入

 

$

67

 

 

$

101

 

 

$

149

 

 

$

66

 

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均流通股

 

 

48

 

 

 

53

 

 

 

49

 

 

 

54

 

每股基本收益(虧損)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續運營

 

$

1.39

 

 

$

1.38

 

 

$

2.92

 

 

$

2.89

 

停產經營

 

 

(0.01

)

 

 

0.54

 

 

 

0.14

 

 

 

(1.65

)

每股基本淨收益

 

$

1.38

 

 

$

1.92

 

 

$

3.06

 

 

$

1.24

 

稀釋後每股收益(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續經營淨收益

 

$

67

 

 

$

73

 

 

$

142

 

 

$

155

 

非持續經營所得(虧損)，税後淨額

 

 

—

 

 

 

28

 

 

 

7

 

 

 

(89

)

淨收入

 

$

67

 

 

$

101

 

 

$

149

 

 

$

66

 

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均流通股

 

 

48

 

 

 

53

 

 

 

49

 

 

 

54

 

稀釋性證券的影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期權和限制性股票

 

 

1

 

 

 

2

 

 

 

1

 

 

 

2

 

稀釋加權平均流通股

 

 

49

 

 

 

55

 

 

 

50

 

 

 

56

 

每股攤薄收益(虧損)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續運營

 

$

1.36

 

 

$

1.33

 

 

$

2.84

 

 

$

2.79

 

停產經營

 

 

(0.01

)

 

 

0.52

 

 

 

0.13

 

 

 

(1.60

)

稀釋後每股淨收益

 

$

1.35

 

 

$

1.85

 

 

$

2.97

 

 

$

1.19

 

 

股票期權和相當於已發行普通股額外股份的非既得股的獎勵1第三季度為100萬，2022年到目前為止不到100萬，不到12021年第三季度和今年迄今都有100萬股，但它們沒有包括在計算稀釋後的加權平均流通股中，因為它們的影響將是反稀釋的。

注6.債務

於2020年4月17日，本公司訂立第三份經修訂及重新簽署的信貸協議(“經第三次修訂的信貸協議”)，該協議規定1.2億美元的基於資產的循環信貸安排和100以資產為基礎的先入後出定期貸款安排(“FILO定期貸款安排”)，本金總額最高可達$1.3十億美元(“新設施”)。新設施將於April 17, 2025。第三次修訂信貸協議取代了本公司當時將於2021年5月到期的經修訂及重述的現有信貸協議。於2022年第一季度，本公司以資產為基礎的循環信貸安排減少了#200百萬至美元1.010億美元和報廢43根據第三次修訂信貸協議，未償還的FILO定期貸款安排貸款為百萬美元。

根據經第三次修訂信貸協議的規定，於任何給定時間可借入的可用金額以若干未償還應收賬款、信用卡應收賬款、存貨、公司擁有的人壽保險保單的現金價值及本公司若干特定房地產的百分比為基礎。截至2022年9月24日，公司擁有不是未償還的循環貸款。該公司有$57未償還的FILO定期貸款工具貸款，百萬美元47百萬未償還備用信用證，和美元9342022年9月24日，第三次修訂信貸協議下的可用信貸百萬美元。截至2022年9月24日，公司遵守了所有適用的公約。

17

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

附註7.股東權益

在適用的情況下，已累計的其他綜合虧損活動的税後淨額見下表：

 

 

 

外國

 

 

 

更改中

 

 

 

 

 

 

 

貨幣

 

 

 

延期

 

 

 

 

 

 

 

翻譯

 

 

 

養老金和

 

 

 

 

 

(單位：百萬)

 

調整

 

 

 

其他

 

 

總計

 

2021年12月25日的餘額

 

$

(27

)

 

 

 

$

21

 

 

$

(6

)

改敍前的其他全面損失活動

 

 

(31

)

 

 

 

 

(5

)

 

 

(36

)

外幣換算調整的重新分類

在處置業務時變現

 

 

6

 

 

 

 

 

—

 

 

 

6

 

2022年9月24日的餘額

 

$

(52

)

 

 

 

$

16

 

 

$

(36

)

 

庫存股

董事會審查了公司現有的與出售CompuCom相關的資本分配計劃，並於2021年12月31日批准了額外的$200根據當時的股票回購計劃進行股份回購，總授權金額為$650百萬美元。此股票回購計劃已於June 30, 2022，並於2022年7月，董事會批准了一項新的股票回購計劃，金額最高可達美元600百萬美元，可通過June 30, 2024。2022年10月，董事會批准了一項新的股票回購計劃，金額最高可達美元1億美元，可通過2025年12月31日以取代現有的$6002022年11月3日生效的百萬股票回購計劃。新的授權可以隨時暫停或終止。股票回購的確切時間將取決於市場狀況和其他因素，並將通過可用現金餘額籌集資金。

2021年11月16日，作為2022年6月30日到期的股票回購計劃的一部分，公司簽訂了加速股份回購協議(ASR)，回購公司普通股股份，以換取預付款$150百萬美元。ASR回購期限一直持續到2022年5月25日，公司收到0.7作為2022年第二季度ASR的最終結算，其普通股為100萬股。公司回購3.6總計100萬股普通股，平均每股價格為$41.46在ASR下。2022年7月，作為新的美元的一部分600百萬股票回購計劃，董事會批准了一項荷蘭拍賣投標要約，回購至多美元300基於需求的價值百萬股的普通股。在某些限制和法律要求的限制下，公司可以回購最多額外的2收購要約中流通股的百分比。通過此次要約收購，公司股東有機會以1美元以下的價格出售部分或全部股份。31.50至$36.00在符合要約收購文件中規定的條件的情況下，每股。收購要約於#年開始July 18, 2022過期日期為2022年8月12日。公司回購14根據要約收購的千股股份，價格為$1百萬美元。公司回購2100萬股增發普通股，成本為$69根據新的回購計劃，2022年第三季度將有100萬美元。因此，該公司回購了 32022年迄今的100萬股，包括ASR的最終和解，費用為#美元98百萬美元。截至2022年9月24日，美元530根據當前的股票回購計劃，仍有100萬可用於股票回購。自2022年第三季度末至2022年10月26日，本公司回購1百萬股其普通股，成本為$34百萬.

在2022年9月24日，有19國庫持有的百萬股普通股。公司第三次修訂的信貸協議允許有限制的付款，如普通股回購，但如果公司沒有達到所需的最低流動資金或固定費用覆蓋率要求。有關的其他信息，請參閲註釋6公司對契約的遵守情況。

普通股股息

到2022年為止，該公司沒有宣佈任何現金股息。該公司預計在可預見的將來不會宣佈現金紅利。公司第三次修訂的信貸協議允許有限制的支付，如股息，但如果公司不符合所要求的最低流動資金或固定費用覆蓋比率要求，則可能受到限制。有關本公司遵守公約的其他資料，請參閲附註6。

18

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

注8.員工福利計劃

養老金和其他退休後福利計劃-北美

公司北美退休金計劃的定期退休金淨額構成如下：

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

服務成本

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

利息成本

 

 

5

 

 

 

5

 

 

 

16

 

 

 

15

 

計劃資產的預期回報

 

 

(6

)

 

 

(7

)

 

 

(19

)

 

 

(22

)

定期養老金淨額

 

$

(1

)

 

$

(2

)

 

$

(3

)

 

$

(7

)

 

北美合格養老金計劃處於淨資產頭寸，並於2022年9月24日和2021年12月25日計入簡明綜合資產負債表中的其他資產。北美不合格養老金計劃處於淨負債狀態，包括在2022年9月24日和2021年12月25日的簡明綜合資產負債表中的養老金和退休後債務。2022年年初至今，美元2向北美養老金計劃提供了數百萬的現金捐款。公司預計將提供以下額外的現金捐助：大約$12022年剩餘時間，向北美養老金計劃提供100萬美元。

養老金計劃-英國

公司在英國(“英國”)的退休金計劃的定期退休金淨額構成如下：

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

服務成本

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

利息成本

 

 

1

 

 

 

1

 

 

 

3

 

 

 

3

 

計劃資產的預期回報

 

 

(1

)

 

 

(1

)

 

 

(5

)

 

 

(4

)

定期養老金淨額

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

(2

)

 

$

(1

)

 

截至2022年9月24日和2021年12月25日，英國養老金計劃處於淨資產頭寸，並計入簡明綜合資產負債表中的其他資產。2022年至今，現金捐款為#美元1英國的養老金計劃中有100萬英鎊。該公司是不是在2022年剩餘時間內，不需要向英國養老金計劃提供任何額外的現金。

北美及英國退休金計劃及其他退休後福利計劃(“該等計劃”)的定期退休金淨額於公司層面入賬。這些計劃的服務費用反映在銷售、一般和行政費用中，定期養卹金淨額的其他部分反映在簡明綜合業務報表中的其他收入淨額中。

附註9.公允價值計量

本公司將公允價值計量為在當前市場條件下，在計量日期市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格。在制定其公允價值估計時，該公司使用以下層次結構：

 

1級：

 

相同資產或負債在活躍市場上的報價。

 

 

 

第2級：

 

可觀察到的基於市場的投入或得到市場數據證實的不可觀察的投入。

 

 

 

第3級：

 

未經市場數據證實的不可觀察的重大投入。一般而言，這些公允價值計量是基於模型的估值技術，例如使用公司自己的估計和假設或市場參與者預期使用的估計和假設的貼現現金流或期權定價模型。

經常性公允價值計量

根據公認會計原則，某些資產和負債需要按公允價值按經常性原則入賬。本公司按公允價值經常性調整的資產和負債為符合現金等價物資格的貨幣市場基金和衍生金融工具，訂立這些工具可能是為了減輕與外幣匯率、燃料和其他商品價格及利率變化有關的風險。《公司》做到了不是在第三季度和2022年到目前為止，我沒有衍生品金融工具。

19

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

非經常性公允價值計量

除按公允價值按經常性基礎記錄的資產和負債外，本公司還按照公認會計準則的要求按公允價值按非經常性基礎記錄某些資產和負債。一般而言，由於減值費用的影響，資產在非經常性基礎上按公允價值入賬。於第三季度及年初至2022年，本公司確認資產減值費用為$3百萬美元和美元8百萬美元，主要涉及與公司零售店地點相關的經營租賃使用權(“ROU”)資產的減值。於第三季度及年初至2021年，本公司確認的資產減值費用為5百萬美元和美元18分別為100萬美元。在第三季度和2021年年初至今的資產減值費用中，4百萬美元和美元15100萬美元與與公司零售店地點相關的ROU資產減值有關，其餘與固定資產減值有關。以下各節討論的所有減值費用均在簡明綜合經營報表的資產減值中列報。

本公司定期審查零售商店資產的各個商店層面的減值指標，因為這是可識別現金流的最低水平。當出現減值指標時，進行可恢復性分析，考慮零售店剩餘壽命內的估計未貼現現金流，並使用零售運營以及會計和財務人員的意見。這些投入包括管理層對零售店水平銷售額的最佳估計、毛利率、直接費用、在合理確定將被行使時對未來租約續約選擇權的行使，以及由此產生的現金流，其中自然包括對當前舉措將如何影響未來業績的判斷。這個對零售店的可恢復性分析中使用的假設進行了更新，以考慮本季度零售店的經營業績和作為公司重組計劃一部分的未來零售店關閉的正式計劃，包括零售店關閉的可能性。雖然人們普遍認為，關閉將接近商店的租賃終止日期，但商店業績或其他條件的變化可能會導致所用假設的未來變化。這些假設反映了預測期內銷售額的下降，以及與最近實際結果一致的毛利率和運營成本假設，並考慮了未來計劃。 公司還分析了新冠肺炎疫情對門店資產可回收性的影響。由於所售產品的性質，大多數地方司法管轄區認為零售店是必不可少的，因此，自新冠肺炎爆發以來，這些零售店中的絕大多數都保持營業和運營，並採取了適當的安全措施，包括路邊提貨選項。自2020年第一季度末以來，該公司每天將零售點的工作時間減少一到兩個小時，這一做法在其大部分零售點仍然有效。該公司的可恢復性評估包括評估這些發展的影響。

如果零售商店的未貼現現金流不能支持其資產的賬面價值，如有必要，該資產將減值並減記為估計公允價值。零售店鋪資產的公允價值乃採用貼現現金流量分析釐定，該分析採用經市場數據(例如獨立房地產估值意見)證實的第二級不可觀察投入。具體地説，該分析使用了基於可比地點的市場數據的對每個零售店地點潛在租金的假設。這些在2022年第三季度減值計算中使用的估計現金流以加權平均貼現率8%.

該公司將繼續評估改善業績和降低運營成本的舉措。新冠肺炎大流行、供應鏈和宏觀經濟狀況對未來運營結果的影響存在不確定性，包括可恢復性分析中使用的預測期。如果前瞻性銷售和經營假設未能實現並隨後減少，可能會產生額外的減值費用。然而，在2022年第三季度末，確認的減值反映了公司對未來業績的最佳估計。

除零售門店資產外，本公司亦定期評估是否有與其其他受新冠肺炎疫情負面影響的長期資產相關的減值指標。截至2022年9月24日，公司沒有為這些長期資產確定任何減值指標，因此，沒有相關的減值費用。

該公司位於博卡拉頓的公司總部符合2022年第三季度被歸類為持有出售的標準。該資產按賬面價值或估計公允價值減去分類後出售至持有待售的成本兩者中較低者計量，即#美元。104百萬美元，並沒有導致任何估值準備金被記錄。因此，該公司在截至2022年9月24日的簡明綜合資產負債表中將其位於博卡拉頓的公司總部列入待售流動資產中。該公司已與第三方買家達成原則協議，出售這一設施。銷售交易預計將在2022年第四季度完成，這取決於各種條件，包括公司打算從新業主手中租回大樓的部分辦公空間。

其他公允價值披露

現金及現金等價物、應收賬款、應付貿易賬款及應計開支及其他流動負債的公允價值因屬短期性質而接近其賬面值。

20

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

下表列出了資產負債表日期的金融工具信息。

 

 

 

9月24日，

 

 

12月25日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

攜帶

 

 

公平

 

 

攜帶

 

 

公平

 

(單位：百萬)

 

金額

 

 

價值

 

 

金額

 

 

價值

 

金融資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司所有的人壽保險

 

 

138

 

 

 

138

 

 

 

137

 

 

 

137

 

財務負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三次修訂信用證項下的新融資貸款

協議，到期2025

 

 

57

 

 

 

57

 

 

 

100

 

 

 

100

 

收入債券，定期以不同的金額到期

穿過2029

 

 

75

 

 

 

76

 

 

 

75

 

 

 

76

 

美國及外國電力公司5%債券，

到期2030

 

 

15

 

 

 

14

 

 

 

15

 

 

 

16

 

 

使用以下方法和假設估計每類金融工具的公允價值：

 

•

公司所有的人壽保險：與2013年的OfficeMax合併有關，該公司收購了公司擁有的某些前僱員的人壽保險單。公司擁有的壽險保單的公允價值是使用可確定的現金退回淨值得出的，即現金退還價值減去任何未償還貸款(第2級衡量標準)。從公司擁有的壽險保單上獲得的死亡撫卹金，在賠付時是免税的，通常會超過其現金退還價值。

 

•

長期債務：長期債務(於計量日期並無交易)按計量日期附近的市場報價(如有)進行估值，或採用基於最新可見交易的利率對每種工具的未來現金流進行折現，或採用目前向本公司提供的類似類似債務工具的利率(第2級計量)進行估值。由於利率隨市場利率變化，第三修訂信貸協議項下新融資貸款的賬面值接近公允價值。有關第三次修訂信貸協議的其他資料，請參閲附註6。

附註10.承付款和或有事項

法律事務

本公司涉及在正常業務過程中引起的訴訟。雖然不時有人聲稱索償需要一大筆款項(包括不時聲稱可作為集體訴訟維持的訴訟)，但本公司並不認為與該等事項有關的或有負債(包括下文討論的事項)，不論個別或整體，會對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

在正常業務過程中，對政府客户的銷售和與政府客户的交易可能會受到與公司合作的政府當局和監管機構的訴訟、調查、審計和審查。其中許多訴訟、調查、審計和審查都是在不對公司產生實質性影響的情況下解決的。雖然這些事項的索賠有時可能會提出大量需求，但本公司不認為與這些事項相關的或有負債，無論是個別或整體，都不會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

除上述事項外，OfficeMax在2004年出售某些紙製品和林產品資產之前的若干訴訟、索賠和訴訟中被列為被告，OfficeMax同意保留對這些資產的責任。此外，作為此次出售的一部分，OfficeMax同意保留對所有懸而未決的、受到威脅的和未來的訴訟的責任，這些訴訟指控在出售結束之前紙張和森林產品資產的運營造成與石棉有關的傷害。該公司已為未決訴訟程序的損失撥備。此外，截至2022年9月24日，本公司已對危險物質或其他污染物所在或可能所在的某些地點的環境責任進行了撥備。對於這些負債，公司合理可能損失的估計範圍約為#美元。15百萬至美元25百萬美元。該公司定期監測其對這些負債的估計風險敞口。隨着更多信息的瞭解，這些估計可能會發生變化，然而，公司不認為這些OfficeMax保留的程序中的任何一項對公司的財務狀況、運營結果或現金流都沒有重大影響。

 

21

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

 

注11.停產業務

公司於2021年12月31日通過單一處置小組出售了前CompuCom部門。這筆交易是結構化的，並計入了股權出售。相關證券購買協議(“SPA”)規定對價由現金購買價格等於#美元組成。125百萬美元(取決於慣例調整，包括現金、債務和週轉資金)，一張數額為#美元的有息本票55100萬美元，以及規定最高支付#美元的持有費(“賺取”)準備金125在某些情況下是一百萬美元。本票應計利息為六年利率，按季度以現金或實物支付，2027年6月30日全額到期。根據獲利條款，如果購買者從CompuCom業務獲得股息或銷售收益，相當於(I)其在CompuCom業務的初始資本投資的三(3)倍加(Ii)15在以後的資本投資中，公司將有權50截至及直至本公司收到的任何後續股息或出售所得款項的百分比125百萬美元。本公司亦同意向買方提供若干過渡期服務，為期三至三年12個月在完成交易後，根據另一項協議。SPA包含公司和購買者的慣例保證。

CompuCom於2021年12月25日被列報為持有待售，從分類到持有待售的損失以其賬面價值或估計公允價值減去出售成本中較低者計量，並計入截至2021年12月25日持有待售流動資產的估值津貼。CompuCom的估計公允價值是基於SPA的條款，總額為#美元。190100萬美元，其中包括$126經現金、債務和營運資金調整後的現金收購價，百萬美元55百萬美元的本票，和$9百萬美元用於賺取收入。在現金購買價格中，$30百萬美元與現金、債務和營運資本的調整有關，是截至2022年9月24日的流動應收賬款。本票和收益是截至2022年9月24日的非流動應收賬款。根據ASC 815，收益撥備被確認為衍生工具，其公允價值是通過蒙特卡洛模擬確定的。因此，從分類到持有待售的損失為#美元。1702021年第四季度。於年初至2022年期間，本公司因出售資產而進一步虧損#美元。1與出售CompuCom相關的第三方專業費用為100萬美元。此外，在年初至2022年期間，公司收到了#美元。72021年發生的惡意軟件事件的保險收益為100萬美元，反映在處置停產業務的收益中。

前CompuCom部門發生的合併和重組費用，以前作為公司費用列報，計入所有列報期間的非持續業務的計量和列報。

下表是對業務簡明合併報表中所列税後非連續性業務主要組成部分的對賬。

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

所得税前非連續性業務的主要組成部分：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售額

 

$

—

 

 

$

201

 

 

$

—

 

 

$

610

 

貨物成本和入住費：

 

 

—

 

 

 

161

 

 

 

—

 

 

 

491

 

毛利

 

 

—

 

 

 

40

 

 

 

—

 

 

 

119

 

銷售、一般和行政費用

 

 

—

 

 

 

29

 

 

 

—

 

 

 

117

 

資產減值

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

114

 

合併、重組和其他營業費用，淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2

)

營業收入(虧損)

 

 

—

 

 

 

11

 

 

 

—

 

 

 

(110

)

其他收入(支出)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入，淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1

)

所得税前非連續性業務主要組成部分的收入(虧損)

 

 

—

 

 

 

11

 

 

 

—

 

 

 

(111

)

處置停產業務的收益(虧損)

 

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

6

 

 

 

(1

)

所得税前非持續經營的收益(虧損)

 

 

—

 

 

 

10

 

 

 

6

 

 

 

(112

)

所得税優惠

 

 

—

 

 

 

(18

)

 

 

(1

)

 

 

(23

)

非連續性業務，扣除税金後的淨額

 

$

—

 

 

$

28

 

 

$

7

 

 

$

(89

)

22

 

ODP型公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)-(續)

 

 

下表顯示了截至2021年12月25日在簡明綜合資產負債表中列報的歸類為持有待售的出售集團的主要資產和負債類別。公司於2021年12月31日完成了對CompuCom的出售，因此，截至2022年9月24日，非持續經營中不包括任何資產或負債。

 

 

 

12月25日，

 

(單位：百萬)

 

2021

 

包括在非連續性業務中的主要資產類別：

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

23

 

應收賬款淨額

 

 

221

 

盤存

 

 

20

 

預付費用和其他流動資產

 

 

15

 

財產和設備，淨額

 

 

25

 

經營性租賃使用權資產

 

 

66

 

其他無形資產，淨額

 

 

255

 

其他資產

 

 

14

 

減去：估值免税額

 

 

(170

)

歸類為持有待售的處置集團的總資產

 

$

469

 

非連續性業務中包括的主要負債類別：

 

 

 

 

應付貿易帳款

 

$

83

 

應計費用和其他流動負債

 

 

86

 

遞延所得税和其他長期負債

 

 

75

 

經營租賃負債

 

 

46

 

歸類為持有待售的處置集團的總負債

 

$

290

 

 

 

 

23

 

 

 

管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析

《1995年私人證券訴訟改革法》下的安全港聲明

本文件包括以下討論和分析，包含符合修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節和修訂後的1933年證券法第27A節的“前瞻性陳述”。所有非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述。但不限於，當我們在本Form 10-Q季度報告中使用“相信”、“估計”、“計劃”、“預期”、“打算”、“預期”、“繼續”、“可能”、“計劃”、“可能”、“應該”、“可能”、“將會”以及類似的表述時，我們就是在識別前瞻性陳述(該術語在1995年的“私人證券訴訟改革法案”中定義)。這些陳述出現在本討論和分析的多個地方，包括有關本公司、其董事或高級管理人員對以下事項的意圖、信念或當前預期的陳述：影響本公司財務狀況或經營結果的趨勢；本公司實現其戰略計劃的能力；新冠肺炎大流行對我們的業務、流動性、供應商、消費者、客户和員工的潛在影響；我們供應鏈的中斷或效率低下；我們將所有業務保持在共同所有下的戰略轉變；我們有能力緩解或管理新冠肺炎帶來的幹擾、俄羅斯-烏克蘭衝突帶來的不確定性(包括其對美國經濟的影響)、對消費者支出和就業以及對我們產品和服務的需求產生重大影響的全球和美國經濟狀況的變化, 以及訴訟和調查等意外情況的結果。提醒讀者，任何前瞻性陳述都不是對未來業績的保證，存在風險和不確定性。有關這些可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的風險、不確定因素和其他重要因素的更多信息，請參見本文“風險因素”一節中的“風險因素”，這些信息補充了我們在2022年2月23日提交的10-K表年報(“2021年10-K表年報”)和2021年10-K表年報(“2021年10-K表年報”)中有關“風險因素”的討論。

管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)旨在為讀者提供信息，幫助他們更好地瞭解和評估我們的財務狀況和經營結果。我們建議將本MD&A與我們的簡明綜合財務報表、本季度報告10-Q表的“財務報表”部分以及我們的2021年10-K表中包含的報表附註一起閲讀。

概述

該公司

我們是為中小型企業提供商業服務和用品、產品和數字工作場所技術解決方案的領先供應商。我們通過我們的直接和間接子公司運營，並保持着一個完全整合的企業對企業(B2B)分銷平臺，擁有數千名專門的銷售和技術服務專業人員、在線業務和1,009家零售店。通過我們的旗艦品牌Office Depot®、OfficeMax®和Grand&Toy®以及其他品牌，我們為客户提供他們專注於啟動、發展和運營業務所需的工具和資源。

2021年5月，我們的董事會一致批准了一項計劃，將公司拆分為兩家獨立的上市公司，代表我們的B2B和消費者業務，計劃通過剝離我們的消費者業務來實現這一目標。2022年1月14日，我們宣佈，我們的董事會決定推遲之前宣佈的上市公司分離，以評估我們消費者業務的潛在出售，除了之前從USR Parent，Inc.收到的收購我們消費者業務的提案外，我們還收到了另一家第三方的非約束性提案。2022年6月21日，我們的董事會在其財務和法律顧問的協助下，完成了對公司收到的收購我們消費者業務的兩項提案的審查，並一致認為，目前不剝離我們的消費者業務符合公司及其股東的最佳利益。此外，由於目前的市場狀況，我們的董事會也決定目前不恢復我們之前計劃的消費者業務的分離，而是將我們的所有業務保持在共同所有的狀態。

我們一直在進行戰略業務轉型，將公司轉變為一個綜合的B2B分銷平臺，目標是擴大我們的產品供應，為我們的客户提供增值服務，並奪取更大的市場份額。利用我們之前完成的控股公司重組所提供的靈活性，我們已經重新調整了我們在控股公司結構下的業務，將我們的消費者業務命名為Office Depot，以及三個不同的B2B業務和數字部門，即ODP Business Solutions、Veyer和Varis。重新調整聯盟的決定是由我們如何看待我們的產品和產品以及為客户服務的決定推動的。我們的客户工作和互動的方式發生了變化，企業需要更廣泛的產品和服務，以及更現代化的數字環境來運營，消費者需要全渠道的零售體驗。此外，可靠的供應鏈運營在滿足這些需求方面變得越來越重要。我們根據這些因素對我們的運營進行了全面的戰略審查，並確定以這種方式完成我們的運營重新調整使我們能夠更好地專注於我們的客户，從而更好地滿足客户對產品、服務和全渠道選擇的更廣泛需求。我們還確定，重新調整將在內部對產品和服務結果、客户體驗、資本分配和尋求戰略機會提供更大的責任。我們還相信，我們的B2B和消費者業務在我們的控股公司結構下集體運營將提高股東價值，並從規模中獲益。在完成這次重新調整後，我們還重新評估了我們的

24

 

 

可報告的細分市場基於業務管理方式，包括有關資源的決策分配以及評估細分市場的性能.

截至2022年9月24日，我們的業務被組織為四個可報告的部門(或“部門”)，如下所述。此前，我們有兩個可報告的部門，即業務解決方案部門和零售部門。2021年12月31日，我們通過一個單一的處置小組出售了我們的CompuCom部門。因此，該業務作為非連續性業務列報。

ODP業務解決方案事業部-我們領先的B2B解決方案提供商，服務於中小型和企業級公司。該部門包括我們之前業務解決方案部門的合同銷售渠道，並在美國、波多黎各、美屬維爾京羣島和加拿大開展業務。該業務解決方案事業部向客户銷售全國品牌以及我們的自有品牌辦公用品和鄰接產品和服務，客户通過專門的銷售隊伍、目錄、電話銷售和通過我們的互聯網網站以電子方式提供服務。這一細分市場還包括我們的聯邦實體，這些實體是我們收購的十幾家地區性辦公用品分銷業務，作為我們轉型的一部分，目的是將我們的覆蓋範圍和分銷網絡擴大到以前服務不足的地理區域，這些地區繼續以自己的品牌運營。收購這些業務使我們能夠以一種有效和增值的方式擴大我們的分銷範圍，瞄準新的商業客户，並擴大我們的產品，使其超越傳統的辦公用品。

辦公用品事業部-我們領先的零售消費者和小型企業產品和服務提供商通過一個由美國、波多黎各和美屬維爾京羣島約1,000個Office Depot和OfficeMax零售點組成的完全集成的全方位渠道平臺以及電子商務業務(www.office edepot.com)進行分銷。我們的辦公用品事業部銷售辦公用品、技術產品和解決方案、商業機器和相關用品、清潔、休息室和設施產品、個人防護設備和辦公傢俱，並提供複印、打印、數碼成像、郵寄、運輸和技術支持服務等商業服務。此外，我們的區域印刷生產中心還為零售和商業客户的印刷需求提供了便利。

維耶分部-我們的供應鏈、分銷、採購和全球採購業務擁有30多年的經驗和成熟的領導力，現已更名為新品牌。Veyer專注於B2B和消費者商業服務交付，在分銷、履行、運輸、全球採購和採購方面擁有核心競爭力。Veyer的客户包括我們的辦公用品事業部和ODP業務解決方案事業部，以及第三方客户。Veyer還包括該公司在亞洲的全球採購業務。

瓦里斯分部-我們的科技驅動的B2B間接採購市場，通過平臺的消費者式購買體驗、先進的支出管理工具、供應商網絡和技術能力，為買家和供應商提供了更好的交易方式。為配合該部門的發展，我們於2021年收購了BuyerQuest Holdings，Inc.(“BuyerQuest”)，這是一家軟件即服務電子採購平臺公司。BuyerQuest的經營結果包含在我們的Varis部門中。華力士事業部目前服務於企業業務，併為中小型企業提供服務。它的重點是滿足日益增長的以B2B為中心的數字商務平臺的需求，該平臺是現代的、可信的，並提供企業運營所需的採購控制和可見性。

性情

代表我們以前的CompuCom部門的CompuCom的出售於2021年12月31日完成。這筆交易是結構化的，並計入了股權出售。相關證券購買協議(“SPA”)規定代價包括相當於1.25億美元的現金購買價格(須按慣例作出調整，包括現金、債務及營運資金)、一張金額為5,500萬美元的有息承付票，以及規定在若干情況下最高可支付1.25億美元的持有費(“賺取”)撥備。這張期票的利息為年息6%，按季度以現金或實物支付，2027年6月30日全額到期。根據盈利條款，如果買方從CompuCom業務獲得的股息或銷售收益相當於(I)其在CompuCom業務的初始資本投資的三(3)倍，加上(Ii)後續資本投資的每年15%，本公司將有權獲得任何後續股息或銷售收益的50%，直至本公司收到總計1.25億美元。本公司亦同意在成交後根據另一份協議向買方提供為期三至十二個月的若干過渡期服務。SPA包含公司和購買者的慣例保證。

出售CompuCom代表着一個戰略轉變，對我們的運營和財務業績產生了重大影響。因此，所有列報期間的經營業績和現金流都被歸類為非持續經營。請參閲注11。簡明合併財務報表附註中的“非持續經營”，以瞭解更多信息。

25

 

 

新冠肺炎更新

有關新冠肺炎對我們業務影響的討論，請參閲管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中的第7項“新冠肺炎最新情況”、截至2021年12月25日的財政年度Form 10-K年度報告中1A項風險因素中的某些風險因素以及事業部在經營業績中提供的以下信息。

最近的全球事件

我們正在密切關注由於俄羅斯-烏克蘭衝突及其地區和全球影響而發生的事件。我們在烏克蘭或俄羅斯沒有業務，我們的供應鏈也沒有受到影響。雖然我們確實有一些供應商的總部設在烏克蘭，但我們沒有經歷過衝突的影響。目前尚不清楚這種快速變化的局勢帶來的其他影響，如果情況升級到超出當前範圍，更廣泛的經濟影響可能會使我們的業務遭受重大不利後果。

持續經營和流動資金的綜合結果

以下總結了影響我們在截至2022年9月24日的13周和39週期間(分別稱為2022年第三季度和2022年迄今)和2021年9月25日(也分別稱為2021年第三季度和2021年迄今)的運營業績的更重要因素。前一年的金額已進行重新計算，以符合我們當前可報告分部的列報方式。此外，公司管理層還改變了分析這些業務的方式，導致計入了某些公司成本，主要是與工資相關的成本，這些成本以前被排除在部門盈利衡量標準之外。 我們可報告部門的變化不影響我們的綜合財務報表。這些變化對以前報告的簡明綜合資產負債表、營業報表、全面收益表、股東權益表或現金流量表也沒有影響。

與去年同期相比，我們2022年第三季度的合併銷售額相對持平。與去年同期相比，我們的ODP業務解決方案部門的銷售額增加了9000萬美元，增幅為10%。我們的業務解決方案部門的銷售額增長主要是以下幾個類別紙張、傢俱、休息室、學校和辦公室用品、複印和打印服務以及個人防護設備和清潔用品。在我們的與去年同期相比，Office Depot部門減少了9600萬美元，降幅為8%，主要是由於計劃中的門店關閉和需求下降。我們的辦公用品倉庫事業部對某些產品類別的需求較低，而這些產品類別在上一年可比季度的銷售額較高，原因是我們的客户需要幫助應對他們因新冠肺炎疫情而面臨的挑戰，例如促進持續的遠程工作和虛擬學習環境，以及我們電子商務平臺的銷售額下降。我們的Veyer部門和Varis部門對合並銷售的貢獻並不大。

2022年到目前為止，我們的綜合銷售額為3800萬美元，比去年同期下降了1%。與去年同期相比，我們的ODP業務解決方案部門的銷售額增加了3.07億美元，增幅為11%。我們的業務解決方案部門的銷售額增長主要是以下幾個類別紙張、傢俱、休息室、學校和辦公室用品、複印和打印服務以及個人防護設備和清潔用品。在我們的與前一年同期相比，Office Depot部門減少了3.41億美元，降幅為9%，主要是由於計劃中的門店關閉和需求下降。 由於我們的客户需要幫助應對新冠肺炎疫情帶來的挑戰，例如促進持續的遠程工作和虛擬學習環境，以及我們電子商務平臺的銷售額下降，我們的辦公倉庫事業部在某些產品類別上的需求較低，這些產品類別在上一年同期的銷售額較高。我們的Veyer事業部和Varis事業部對合並銷售額的變化貢獻不大。

 

銷售(外部)

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021¹

 

 

變化

 

 

2022¹

 

 

2021¹

 

 

變化

 

ODP業務解決方案司

 

$

1,030

 

 

$

940

 

 

 

10

%

 

$

3,004

 

 

$

2,697

 

 

 

11

%

辦公室倉庫事業部

 

 

1,133

 

 

 

1,229

 

 

 

(8

)%

 

 

3,358

 

 

 

3,699

 

 

 

(9

)%

Veyer事業部

 

 

7

 

 

 

8

 

 

 

(13

)%

 

 

18

 

 

 

24

 

 

 

(25

)%

瓦里斯事業部

 

 

2

 

 

 

2

 

 

 

0

%

 

 

5

 

 

 

3

 

 

 

67

%

總計

 

$

2,172

 

 

$

2,179

 

 

 

(0

)%

 

$

6,385

 

 

$

6,423

 

 

 

(1

)%

(1)

重鑄以符合當前的演示文稿。

 

影響公司總體業績和流動性的其他重要因素

 

•

與2021年同期相比，2022年第三季度的毛利潤總額下降了1800萬美元，降幅為4%。由於銷售額增加，我們的ODP業務解決方案部門的毛利潤增加了2,400萬美元，但被我們的Office Depot部門毛利潤減少了4,200萬美元所抵消。我們的Veyer和Varis部門也為毛利潤貢獻了100萬美元。與2021年同期相比，2022年至今的毛利潤總額下降了2900萬美元，降幅為2%。由於銷售額增加，我們的ODP業務解決方案部門的毛利潤增加了6,300萬美元，但這被我們的Office Depot部門毛利潤的9,400萬美元的下降所抵消。我們的Veyer和Varis部門

26

 

 

 

還為毛利潤貢獻了200萬美元。這一數字的下降辦公用品店這兩個部門的毛利第三季和年初至今2022年是由於銷售下降的影響，以及更高的供應鏈和佔用成本。2022年到目前為止，SE的不利影響是 部分偏移量提高了產品利潤率。 我們的供應鏈和入住率成本受到通脹壓力的影響。

 

•

今年第三季度和2022年迄今的總毛利率均為22%。2022年第三季度的毛利率下降了1%，2022年迄今的毛利率與去年同期的毛利率持平。雖然我們從中國的供應商那裏購買的存貨產生了與貿易關税相關的增量成本，但我們維耶部門的某些行動，包括改變我們的承包模式、替代採購策略和選擇性提價轉嫁努力，減輕了此類貿易關税對我們業務結果的影響。

 

•

與2021年同期相比，2022年第三季度的總銷售、一般和行政費用增加了900萬美元，主要是由於我們的ODP型業務解決方案事業部、Varis事業部的工資和激勵措施以及公司成本的增加。這些增加被我們辦公室倉庫司減少的1,700萬美元部分抵消。與2021年同期相比，2022年迄今的總銷售、一般和行政費用減少了900萬美元，這主要是由於我們的辦公倉庫部門減少了5600萬美元，但與我們的ODP型業務解決方案部門、Varis部門的工資和激勵措施以及公司成本相關的增加部分抵消了這一下降。我們辦公室倉庫部門的減少是由於商店關閉和某些戰略舉措，包括最大化B2B重組計劃，旨在通過優化我們的零售足跡來節省成本，並在我們的零售足跡減少時消除支持我們辦公室倉庫部門的相應成本。銷售、一般和行政費用佔總銷售額的百分比在2022年第三季度增加了約50個基點，與去年同期持平。

 

•

我們在第三季度和年初至2022年分別記錄了300萬美元和800萬美元的資產減值費用，主要與我們零售店地點相關的經營租賃ROU資產減值相關。請參閲注9。簡明合併財務報表附註中的“公允價值計量”，以獲取更多信息。

 

•

我們記錄了800萬美元和4200萬美元的合併、重組和其他運營費用，第三季度和2022年迄今的淨額。2022年第三季度的支出主要涉及與我們業務重組相關的第三方專業費用和100萬美元的重組活動支出，但與BuyerQuest盈利調整相關的700萬美元收入部分抵消了這一支出。2022年迄今的支出主要涉及與之前計劃的消費者業務分離和業務重組相關的成本，這些成本主要是第三方專業費用。今年到2022年為止，這些費用還包括與重組活動相關的200萬美元。這些費用由上文討論的獲利調整收入部分抵銷。我們在第三季度和2022年迄今沒有記錄任何交易和整合成本。請參閲注2。“合併、重組和其他活動”在簡明合併財務報表附註中提供更多信息。

 

•

2022年第三季度和年初至今，該公司的有效税率主要受到與年初至今的股票薪酬獎勵相關的税收優惠的確認以及不確定税收狀況的逆轉的影響。再加上州税收的影響以及美國和非美國司法管轄區的收入和損失的組合，導致我們的有效税率為25%對於2022年第三季度和今年迄今，與21%的法定税率不同。我們上一期的有效税率主要受確認與股票薪酬獎勵相關的税收優惠，並確認因與美國國税局達成的協議而獲得的税收優惠、州税收以及美國和非美國司法管轄區的收入和虧損組合。請參閲附註4。簡明綜合財務報表附註中的“所得税”，以瞭解更多信息。

 

•

2022年第三季度，持續運營的稀釋後每股收益為1.36美元，而2021年第三季度為1.33美元。2022年至今，持續運營的稀釋後每股收益為2.84美元，而2021年至今為2.79美元。

 

•

2022年第三季度，非持續運營的稀釋每股虧損為0.01美元，而2021年第三季度的稀釋後每股收益為0.52美元。2022年至今，非持續運營的稀釋後每股收益為0.13美元，而2021年至今的稀釋後每股虧損為1.60美元。

 

•

2022年第三季度稀釋後每股淨收益為1.35美元，而2021年第三季度為1.85美元。2022年至今，稀釋後每股淨收益為2.97美元，而2021年至今為1.19美元。

27

 

 

 

•

我們的董事會審查了與出售CompuCom相關的現有資本分配計劃，並於2021年12月31日批准根據然後現有股票回購計劃，總授權金額為6.5億美元。該股票回購計劃於2022年6月30日到期，2022年7月，我們的董事會批准了一項新的高達6億美元的股票回購計劃，可在6月前實施30, 2024. 2022年10月，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃，金額最高可達美元1 b億萬，一直持續到12月31日，2025取代現有的6億美元股票回購計劃，自2022年11月3日起生效. 在……上面2021年11月16日，作為股票回購計劃的一部分已經過期了 on June 30, 2022, 《公司》簽訂了一項加速股份回購協議(“ASR”)，回購公司普通股股份，以換取1.5億美元的預付款。這個ASR回購期限然穿過5月25日, 2022，我們收到了0.7作為2022年第二季度ASR的最終結算，我們的普通股為100萬股。我們請注意購得3.6總計100萬股我們的普通股，平均每股價格為$41.46在ASR下. 我們 請注意購買d 2百萬 其他內容的股份我們的公司的普通股第三季2022年，這導致了 3 百萬回購股份 年初至今 2022 包括ASR的最終解決方案. 在之後2022年第三季度末到2022年10月26日，我們購買了背1 百萬我們普通股的價格為$34百萬. 

 

•

於2022年9月24日，根據經第三次修訂信貸協議(定義見附註6)，我們擁有4.73億美元現金及現金等價物及9.34億美元可用信貸。簡明綜合財務報表附註中的“債務”)，總流動資金約為14億美元。2022年至今，持續業務的業務活動提供的現金為7900萬美元，而上年同期業務活動提供的現金為2.56億美元。有關現金流的更多信息，請參閲“流動性和資本資源”一節。

按部門劃分的經營業績

在我們審查分部業績之後，討論了額外的收入和支出項目，包括材料費用和抵免以及利息和所得税的變化。

ODP業務解決方案事業部

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021¹

 

 

2022¹

 

 

2021¹

 

銷售(外部)

 

$

1,030

 

 

$

940

 

 

$

3,004

 

 

$

2,697

 

銷售(內部)

 

$

5

 

 

$

7

 

 

$

15

 

 

$

19

 

總銷售額變動百分比

 

 

9

%

 

 

 

 

 

 

11

%

 

 

 

 

事業部營業收入

 

$

48

 

 

$

34

 

 

$

103

 

 

$

55

 

佔總銷售額的百分比

 

 

5

%

 

 

4

%

 

 

3

%

 

 

2

%

 

(1)

重鑄以符合當前的演示文稿。

銷售額與2021年同期相比，2022年第三季度我們的業務解決方案部門的收入增長了9%。在2022年第三季度，我們的ODP業務解決方案事業部在我們的大多數產品類別中經歷了更高的需求。需求增加是因為我們的企業對企業客户，包括教育部門的客户，由於新冠肺炎疫情的影響，繼續從業務中斷中恢復過來。需求的增加導致我們大部分產品的銷售額增加了1億美元，包括紙張、傢俱、休息室、學校和辦公用品、複印和打印服務以及個人防護設備和清潔用品。除了更高的需求外，通脹舉措還導致了有利的定價，這也促進了銷售額的增長。這些增長被墨水和碳粉銷售額下降1200萬美元部分抵消，這主要是由於供應方面的挑戰。銷售額包括2022年第三季度和2021年第三季度分別為500萬美元和700萬美元的內部銷售額，這些銷售額與ODP業務解決方案司客户在Office Depot Department零售店地點進行的交易有關。

銷售額與2021年同期相比，2022年至今，我們的ODP業務解決方案部門增長了11%。2022年到目前為止，我們的ODP型業務解決方案事業部在我們的大多數產品類別上都經歷了更高的需求。需求增加是因為我們的企業對企業客户，包括教育部門的客户，由於新冠肺炎疫情的影響，繼續從業務中斷中恢復過來。需求的增加導致我們大部分產品的銷售額增加了3.2億美元，包括紙張、傢俱、休息室、學校和辦公用品、複印和打印服務以及個人防護設備和清潔用品，其中6900萬美元貢獻了這一增長。增長的驅動因素與上述2022年第三季度的情況一致。這些增長被墨水和碳粉銷售額下降1700萬美元部分抵消，這主要是由於供應方面的挑戰。銷售額包括2022年迄今和2021年迄今分別為1500萬美元和1900萬美元的內部銷售額，這與ODP業解決方案司客户在Office Depot Department零售店地點進行的交易有關。

我們的業務解決方案部門的銷售在短期內可能會受到許多因素的影響，其中包括美國經濟疲軟以及失業率和通脹上升，這些因素對支出、對我們產品和服務的需求以及

28

 

 

供應的可用性。具體地説，我們在一些較大的產品類別中遇到了供應限制，如墨水和科技產品，我們可能會繼續面臨延遲或難以採購這些產品。

2022年新冠肺炎疫情導致的工作環境變化對臭氧消耗潛能值商業解決方案司第三季度和2022年迄今的業績產生了重大影響。長期或永久性地轉向混合或持續的遠程工作安排，以及宏觀經濟復甦的實質和速度，也可能對業務解決方案司未來的成果產生實質性影響。

2022年第三季度，我們的業務解決方案事業部營業收入為4,800萬美元，較2021年第三季度的3,400萬美元增長41%，這主要是由於更高的銷售額和更高的毛利潤所帶來的流動影響。營業收入佔銷售額的百分比增加了大約100個基點。儘管由於新冠肺炎和通貨膨脹的影響，我們經歷了更高的產品和進口運輸成本，但這被銷售價格的調整所抵消。我們的銷售、一般和行政費用佔銷售額的百分比與上一年同期持平。

我們的ODP型業務解決方案事業部2022年迄今的營業收入為1.03億美元，較2021年的5500萬美元增長87%，這主要是由於更高的銷售額和更高的毛利潤所帶來的影響。營業收入佔銷售額的百分比增加了大約140個基點。儘管由於新冠肺炎和通貨膨脹的影響，我們的產品和進口運輸成本上升，但這被銷售價格和進口運輸成本的調整所抵消。降低銷售、一般和管理費用佔銷售額的百分比。我們銷售、一般和管理費用的改善歸功於我們最大化B2B重組計劃的成本節約舉措，該計劃降低了工資、廣告和其他運營費用的成本。

辦公室倉庫事業部

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021¹

 

 

2022¹

 

 

2021¹

 

銷售(外部)

 

$

1,133

 

 

$

1,229

 

 

$

3,358

 

 

$

3,699

 

銷售(內部)

 

$

10

 

 

$

10

 

 

$

25

 

 

$

26

 

總銷售額變動百分比

 

 

(8

)%

 

 

 

 

 

 

(9

)%

 

 

 

 

事業部營業收入

 

$

83

 

 

$

108

 

 

$

228

 

 

$

266

 

佔總銷售額的百分比

 

 

7

%

 

 

9

%

 

 

7

%

 

 

7

%

 

(1)

重鑄以符合當前的演示文稿。

 

銷售額與2021年同期相比，我們的辦公倉庫事業部在2022年第三季度和年初至今分別下降了8%和9%。AS自2021年初以來，疫苗接種率有所上升，新冠肺炎大流行的影響開始消退，我們的更多客户正在過渡到現場工作和麪對面學習。由於這一復甦，我們在第三季度和2022年年初至今的複印和印刷服務銷售額分別增加了200萬美元和1400萬美元。這被第三季度和2022年迄今產品銷售交易減少所抵消，這是計劃中的門店關閉和需求下降的結果。具體地説，與2021年同期相比，技術產品、傢俱、辦公用品、清潔用品和個人防護用品在第三季度和2022年迄今的銷售額有所下降。這些類別在前一年經歷了更高的需求，這是由於我們的客户需要幫助應對他們因新冠肺炎疫情而面臨的挑戰，包括促進持續的遠程工作和虛擬學習環境。

 

自2020年第一季度末以來，我們每天將零售點的工作時間減少一到兩個小時，這一點在我們的大多數零售點仍然有效。我們認為，我們的辦公用品部門的銷售額在2022年第四季度可能會繼續受到不利影響，甚至更長時間。我們的銷售在短期內可能會受到許多因素的影響，其中包括美國經濟疲軟和失業率上升，這些因素對消費者支出、對我們產品和服務的需求以及供應的可用性產生了實質性影響。具體地説，我們在一些較大的產品類別中遇到了供應限制，如墨水和科技產品，我們可能會繼續面臨延遲或難以採購這些產品。

 

銷售額包括2022年第三季度和年初至今分別為1000萬美元和2500萬美元的內部銷售額，這些銷售額涉及向ODP型企業解決方案司提供的印刷服務，以及提供在線購買、商店提貨的內部服務費(“BOPIS”) 與業務解決方案事業部客户的交易。內部銷售額與前幾個季度持平。

 

通過我們的電子商務平臺產生的銷售額包括通過倉庫完成的在線銷售、BOPIS交易、從商店發貨的在線訂單以及通過零售店庫存完成的當天送貨訂單。這些銷售額分別佔辦公用品事業部第三季度和2022年年初至今總銷售額的28%和30%，而同期分別佔總銷售額的27%和28%。

29

 

 

我們正在重新評估我們可比門店指標的定義鑑於……The Re-我們的電子商務平臺與該部門下的零售店保持一致。我們預計將在2023財年恢復提供我們的可比門店指標。

我們的辦公室倉庫部門在2022年第三季度的營業收入為8300萬美元，與2021年第三季度的1.08億美元相比下降了23%。此外，與2021年同期相比，2022年第三季度的營業收入佔銷售額的百分比下降了2%。營業收入減少主要是由於銷售額下降以及毛利率下降造成的流轉影響。毛利率下降的原因是供應鏈和佔用成本上升，而這些成本受到新冠肺炎、通貨膨脹和續租租金成本上升的影響。銷售、一般和行政成本佔銷售額的百分比與上一年同期持平。我們的辦公室倉庫事業部2022年迄今的營業收入為2.28億美元，與2021年迄今的2.66億美元相比下降了14%。減少的主要原因是銷售額下降以及供應鏈和佔用成本上升的流動影響，這抵消了產品利潤率的改善。銷售、一般和行政成本佔銷售額的百分比與上一年同期持平。

截至2022年9月24日，我們的Office Depot部門在美國、波多黎各和美屬維爾京羣島經營着1,009家零售店，而2021年第三季度末為1,084家。作為重組計劃的一部分，與關閉門店相關的費用在資產減值和合並、重組及其他運營費用中適當報告，在簡明綜合經營報表中淨額。此外，作為我們對自有零售店和配送中心資產以及經營租賃ROU資產的定期可恢復性評估的一部分，我們在簡明綜合經營報表的資產減值項中確認減值費用。這些費用反映在公司報告中，不包括在部門營業收入的確定中。有關迄今發生的費用的其他信息，請參閲下面的“公司”部分。

維耶爾事業部

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021¹

 

 

2022¹

 

 

2021¹

 

銷售(外部)

 

$

7

 

 

$

8

 

 

$

18

 

 

$

24

 

銷售(內部)

 

$

1,477

 

 

$

1,520

 

 

$

4,415

 

 

$

4,493

 

總銷售額變動百分比

 

 

(3

)%

 

 

 

 

 

 

(2

)%

 

 

 

 

事業部營業收入

 

$

9

 

 

$

7

 

 

$

25

 

 

$

22

 

佔總銷售額的百分比

 

 

1

%

 

 

0

%

 

 

1

%

 

 

0

%

 

(1)

重鑄以符合當前的演示文稿。

內部銷售代表向我們的辦公倉庫事業部和ODP業務解決方案事業部提供的產品和供應鏈服務的銷售，這些服務然後通過這些部門銷售給第三方客户。產品的內部銷售的價格包括我們從第三方供應商採購的產品成本的服務費，扣除供應商收入的影響，以及某些其他調整。服務的內部銷售代表供應鏈和物流支持服務，包括倉儲、運輸和搬運、退貨和其他服務。這些服務的內部銷售也提供給辦公室倉庫司和業務解決方案司，服務費高於成本。內部銷售在合併後被取消。

2022年第三季度和2021年第三季度，分別有7.52億美元和8.21億美元的內部銷售額賣給了Office Depot司，7.26億美元和6.99億美元的內部銷售額分別賣給了ODP業務解決方案司。對辦公用品事業部的內部銷售減少與我們的零售商店和電子商務平臺的客户需求下降有關，這一點將在上面的辦公用品事業部部分進一步討論。業務解決方案事業部內部銷售額的增長與我們的業務客户需求的增加有關，我們將在上文的業務解決方案事業部一節中對此進行討論。2022年和2021年到目前為止，分別有22億美元和25億美元的內部銷售額賣給了辦公室倉庫司，22億美元和20億美元賣給了臭氧消耗潛能值商業解決方案司。今年迄今內部銷售額變化的驅動因素與上文所述的一致。

對外銷售代表向第三方提供的供應鏈服務，以及我們亞洲採購業務向第三方提供的產品銷售。2022年第三季度和2022年年初至今的外部銷售額減少是由我們的亞洲採購業務的產品銷售額下降，該業務在上一年同期的銷售額較高，這是由於我們的客户需要幫助應對由於新冠肺炎疫情而帶來的供應鏈挑戰。

我們的Veyer部門在2022年第三季度的運營收入為900萬美元，而2021年第三季度為700萬美元，2022年迄今為2500萬美元，2021年迄今為2200萬美元。這兩個時期的增長都與我們的運費收取活動產生了更大的有利影響，以及辦公用品庫部和ODP業務解決方案部之間的銷售組合有關。我們Veyer部門未來的業績取決於運輸和物流行業的市場狀況，包括勞動力和燃料成本的波動，以及將任何成本增加轉嫁給客户的能力。

30

 

 

Varis事業部

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021¹

 

 

2022¹

 

 

2021¹

 

銷售(外部)

 

$

2

 

 

$

2

 

 

$

5

 

 

$

3

 

銷售(內部)

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

總銷售額變動百分比

 

 

0

%

 

 

 

 

 

 

67

%

 

 

 

 

事業部營業收入

 

$

(17

)

 

$

(10

)

 

$

(48

)

 

$

(21

)

佔總銷售額的百分比

 

 

(850

)%

 

 

(500

)%

 

 

(960

)%

 

 

(700

)%

 

(1)重鑄以符合當前的呈現方式。

 

銷售額我們Varis部門的利潤在2022年第三季度持平，與前一年同期相比增加了200萬美元，增幅為67%。年初至今的銷售額增長是由2021年第一季度收購BuyerQuest以及購買會計調整對前期銷售額的影響推動的，年初至今的銷售額總計為100萬美元。我們的Varis部門還在2021年和2022年初在該平臺上獲得了新客户，這對銷售額的增長做出了貢獻。

 

事業部經營虧損2022年第三季度的運營虧損為1,700萬美元，而2021年第三季度的運營虧損為1,000萬美元，增長了70%，這是由於對擴大和擴大技術平臺以及升級產品所需資源的投資。這些費用主要涉及工資、第三方專業人員費用和內部開發軟件的攤銷。2022年到目前為止，部門運營虧損為4800萬美元，而2021年同期的運營虧損為2100萬美元，增長了129%，這同樣是由擴大和擴大業務規模的投資推動的。我們預計在不久的將來，我們將繼續產生成本，並投資於發展我們的Varis部門。

公司

在我們的簡明綜合經營報表中，作為公司活動包括的項目是資產減值和合並、重組和其他運營費用，淨額。這些活動是在公司一級管理的，因此不包括在為管理報告或對外披露而確定的司收入中。除了這些費用和積分外，某些銷售、一般和行政費用不會分配給各部門，而是在公司層面進行管理。這些費用在下文“未分配費用”一節中述及。

資產減值

我們在第三季度和2022年迄今分別確認了300萬美元和800萬美元的資產減值費用，主要與與我們零售店地點相關的運營租賃ROU資產的減值有關。我們在第三季度和2021年迄今分別確認了500萬美元和1800萬美元的資產減值費用。在第三季度和2021年年初至今的資產減值費用中，分別有400萬美元和1500萬美元與與我們零售店地點相關的經營租賃ROU資產減值有關，其餘與固定資產減值有關。

我們定期檢討零售店鋪資產在個別店鋪層面的減值指標，因為這是可識別現金流的最低水平。當出現減值指標時，進行可恢復性分析，考慮零售店剩餘壽命內的估計未貼現現金流，並使用零售運營以及會計和財務人員的投入。這些投入包括我們對零售店水平銷售額的最佳估計、毛利率、直接費用、在合理確定將被行使時對未來租賃續約選擇權的行使，以及由此產生的現金流，根據其性質，這些現金流包括對當前計劃將如何影響未來業績的判斷。在第三季度和2022年迄今，對零售店的可恢復性分析中使用的假設進行了更新，以考慮本季度零售店的運營結果和作為我們重組計劃的一部分的未來零售店關閉的正式計劃，包括零售店層面的關閉可能性。雖然通常預計關閉將接近商店的租賃終止日期，但商店業績或其他條件的變化可能會導致未來使用的假設發生變化。此外，所使用的假設反映了預測期內銷售額的下降，以及與最近實際結果一致並考慮未來計劃的毛利率和運營成本假設。如果零售店的未貼現現金流不能支持其資產的賬面價值，該資產將減值並減記為估計公允價值。我們在2022年第三季度的零售店資產回收分析還包括了新冠肺炎疫情對我們零售店運營的影響，這一點在“寫字樓倉庫事業部”一節中有描述。如上所述，新冠肺炎疫情對我們2022年第四季度及以後運營業績的影響存在不確定性，如果被認為無法恢復，這可能導致未來門店資產的減值。

 

我們從財政年度12月的第一天起每年測試我們的商譽和無限期無形資產的減值，或者更頻繁地在事件或環境變化表明可能發生減值時進行減值測試。上述可報告部門的重新調整也導致我們的報告單位在2022年第三季度發生變化，其中每個報告單位

分部也代表一個報告單位。我們使用新報告單位的相對公允價值將商譽分配給它們。我們在這一變動之前和之後立即對我們的遺留和當前報告單位進行了減值評估。無減損

31

 

 

作為這一評估的結果被記錄下來。請參閲注3。“細分市場信息“在簡明合併財務報表附註中信息。 我們將繼續每年在報告單位層面評估商譽的可回收性，並在事件或情況變化表明可能存在潛在減值時評估商譽的可回收性。如果我們報告單位的經營業績在未來惡化，可能會導致一個或多個報告單位的公允價值低於其賬面價值，從而導致在……裏面商譽減值費用。此外，雖然我們目前處於強大的流動性和資本狀況，但顯著惡化可能會對我們未來的流動性和資本產生重大影響。

合併、重組和其他營業費用，淨額

我們已採取行動優化我們的資產基礎並提高運營效率。這些行動包括收購盈利業務、關閉表現不佳的零售店和非戰略性分銷設施、整合功能性活動、消除多餘頭寸以及處置非戰略性業務和資產。在我們的董事會於2022年6月21日決定將消費者業務保留在共同所有權之前，我們還通過潛在的出售來分離我們的消費者業務，從而產生了與我們的行動相關的成本。此外，我們還產生了與完成將業務重新調整為四個部門相關的成本，這也代表了我們新的可報告部門。與這些活動直接相關的支出和確認的任何收入計入合併、重組和其他運營支出，在簡明綜合經營報表中單獨列明，以便除向客户銷售和提供服務所產生的支出外確定這些活動。這些費用不計入事業部營業收入的確定。合併、重組和其他運營費用，2022年第三季度和今年迄今的淨額分別為800萬美元和4200萬美元，而第三季度和2021年迄今的淨額分別為1300萬美元和3700萬美元。請參閲注2。簡明綜合財務報表附註中的“合併、重組和其他活動”，用於對這些公司費用進行額外分析。

未分配費用

我們將被認為與部門活動直接或密切相關的職能支持費用分配給我們的部門。這些已分配費用計入該司營業收入的計量。其他公司可能會或多或少地向他們的部門收取功能支持費用，因此，我們的結果可能無法與其他公司使用的類似標題的衡量標準相比較。未分配費用主要包括用於公司總部的大樓和不直接支持各部門的人員，包括某些行政、財務、法律、審計和類似職能。2022年第三季度和今年迄今的未分配支出分別為2800萬美元和7000萬美元，而第三季度和2021年迄今的未分配支出分別為1700萬美元和6400萬美元。與上年同期相比，2022年第三季度的增長主要是由於公司工資和獎勵費用增加以及第三方專業人員費用增加。2022年年初至今與上年同期相比有所增加，主要原因是第三方專業人員費用增加。

其他收入和支出

 

 

 

第三季度

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

利息收入

 

$

1

 

 

$

—

 

 

$

3

 

 

$

—

 

利息支出

 

 

(1

)

 

 

(7

)

 

 

(10

)

 

 

(20

)

其他收入，淨額

 

 

5

 

 

 

3

 

 

 

9

 

 

 

19

 

於2020年4月，吾等訂立第三份經修訂信貸協議，規定本金總額高達13億美元的基於資產的循環信貸安排及基於資產的FILO定期貸款安排將於2025年4月到期。我們在第三季度和2022年迄今分別錄得100萬美元和200萬美元的利息支出，在第三季度和2021年迄今分別錄得100萬美元和300萬美元的利息支出，與第三次修訂的信貸協議相關。我們還記錄了與我們的融資租賃義務和收入債券有關的所有期間的利息支出。第三季度和2022年迄今的利息支出還包括與逆轉不確定税收頭寸相關的300萬美元收入。

其他收入，淨額包括與凍結的OfficeMax退休金和其他福利計劃有關的退休金抵免，以及我們因出售歐洲業務而保留的與英國退休金計劃有關的退休金抵免。我們還記錄了700萬美元的其他收入，與2021年到目前為止我們前歐洲業務的某些負債的釋放有關。

32

 

 

所得税

在2022年和2021年期間，雖然仍然適用，但由於國際業務有限和經營業績改善，跨司法管轄區的收入和虧損組合已不再是影響我們有效税率的因素。2022年第三季度和年初至今的有效税率均為25%，2021年第三季度和年初至今的有效税率分別為27%和23%。在本季度迄今和2022年年初，公司的有效税率主要受到與年初至今的基於股票的薪酬獎勵相關的税收優惠的確認以及不確定税收狀況的逆轉的影響。再加上州税收的影響以及美國和非美國司法管轄區的收入和損失的組合，導致我們的有效税率與21%的法定税率不同。年初至2021年，我們的有效比率主要受年初至今與股票薪酬獎勵相關的税務優惠的確認，以及由於與美國國税局就先前的税務狀況達成協議而確認的税務優惠的影響。這些因素，加上州税收的影響以及美國和非美國司法管轄區的收入和損失的組合，導致我們的有效税率與21%的法定税率不同。税前收入預測的變化和不同司法管轄區的收入組合可能會影響未來幾個季度的有效税率。

我們繼續為某些美國聯邦抵免和州税收屬性提供美國估值津貼，這與需要某些類型的收入或在某些司法管轄區賺取收入才能實現的遞延税項資產有關。未來，我們將繼續評估我們的遞延税項資產在美國和其他外國司法管轄區的變現能力。税前收入預測的變化可能會影響未來期間的這一評價。出售CompuCom導致我們確認了約2.1億美元的資本損失(含税)。這部分資本損失約為2000萬美元，可在幾個司法管轄區結轉。這些結轉索賠的税收優惠反映在2021年12月25日的停產業務所得税支出中。我們已經確定，目前更有可能無法實現1.9億美元超額資本損失的好處。考慮到這一風險，我們已為未結轉的超額資本損失提供了全額估值準備金。

我們在各州和外國司法管轄區提交美國聯邦所得税申報單和其他所得税申報單。除了極少數例外，我們在2021年和2014年之前的幾年內不再接受美國聯邦、州和地方所得税審查。被收購的OfficeMax美國合併集團不再接受美國聯邦所得税審查，除極少數例外，2013年前幾年不再接受美國州和地方所得税審查。一般來説，我們在2013年及以後的國際税務管轄區須接受例行檢查。

預計將在未來12個月內解決100萬美元的税務問題。此外，我們預計税務機關可能會提出或解決新的問題，可能需要改變未確認的税務優惠餘額；然而，目前無法合理地估計此類變化。

停產運營

請參閲注11。簡明合併財務報表附註中的“非持續經營”，以瞭解作為非持續經營會計的CompuCom部門的信息。

流動資金和資本資源

流動性

於二零二二年九月二十四日及二零二一年十二月二十五日，吾等分別擁有4.73億美元及5.14億美元現金及現金等價物，以及根據經第三次修訂信貸協議分別擁有9.34億美元及8.77億美元可用信貸，於兩個期間結束時總流動資金約為14億美元。儘管全球經濟狀況疲軟，以及與新冠肺炎疫情影響相關的不確定性，但我們目前相信，由於我們強大的財務狀況，包括我們手頭的現金和現金等價物、第三次修訂信貸協議下的資金可用性以及未來一年運營產生的現金流，我們將能夠為我們的營運資本、資本支出、債務償還、普通股回購、股息(如果有的話)、合併整合和重組費用、與先前計劃剝離我們的消費業務相關的成本提供資金。以及與我們的戰略增長計劃相一致的未來收購，至少在本季度報告10-Q表日起的未來12個月內。有時，我們可能會提前償還未償債務和/或重組或再融資債務。隨着新冠肺炎疫情對全球和國家經濟以及我們業務的影響不斷演變，我們將繼續評估我們的流動性需求。

融資

2020年4月17日，如附註6所披露。在“債務”方面，我們訂立了第三份經修訂及重新簽署的信貸協議，該協議提供12億美元基於資產的循環信貸安排及1億美元基於資產的FILO定期貸款安排，本金總額最高可達13億美元(“新安排”)。新設施將於2025年4月到期。第三次修訂和重述的信貸協議取代了我們當時修訂和重述的信貸協議，該協議將於2021年5月到期。於2022年第一季度，我們將我們的基於資產的循環信貸安排減少了2億美元至10億美元，並根據第三次修訂信貸協議註銷了4,300萬美元的未償還Filo定期貸款安排貸款。

33

 

 

那裏 是不是未償還循環貸款. 我們有$57未償還的FILO定期貸款工具貸款及$47 磨機未清償備用信用證根據年末第三次修訂的信貸協議2022年第三季度，而我們是在……裏面遵守使用所有適用的公約在2022年9月24日.

戰略轉型

除了在此披露的收購外，我們已經評估，並預計將繼續評估與我們的戰略轉型相關的業務和資產的可能收購和處置。此類交易可能是實質性的，可能涉及現金、我們的證券或產生額外的債務。

資本支出

我們預計2022年的資本支出約為1億美元，其中包括支持我們業務優先事項的投資。這些支出將通過手頭可用現金和業務現金流提供資金。

資本返還計劃-股份回購和股息

我們的董事會審查了與出售CompuCom相關的現有資本分配計劃，並於2021年12月31日，根據當時的股票回購計劃，批准了額外的2億美元用於股票回購，總授權金額為6.5億美元。該股票回購計劃於2022年6月30日到期，2022年7月，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃，金額高達6億美元，有效期至2024年6月30日。2022年10月，我們的董事會批准了一項新的10億美元的股票回購計劃，可持續到2025年12月31日，以取代2022年11月3日生效的現有6億美元的股票回購計劃。新的授權可以隨時暫停或終止。股票回購的確切時間將取決於市場狀況和其他因素，並將通過可用現金餘額籌集資金。

2021年11月16日，作為2022年6月30日到期的股票回購計劃的一部分，公司簽訂了加速股份回購協議(ASR)，回購公司普通股股份，以換取1.5億美元的預付款。ASR回購期限一直持續到2022年5月25日，我們收到了70萬股普通股，作為ASR在2022年第二季度的最終結算。根據ASR，我們總共回購了360萬股普通股，每股平均價格為41.46美元。2022年7月，作為新的6億美元股票回購計劃的一部分，該公司達成了一項荷蘭拍賣投標要約，將回購至多6億美元的股票。3億基於需求的普通股價值。在某些限制和法律要求的限制下，該公司可以在要約收購中回購最多2%的流通股。通過此次要約收購，公司股東有機會以1美元以下的價格出售部分或全部股份。31.50至$36.在符合要約收購文件規定的條件下，每股00歐元。收購要約於2022年7月18日開始，2022年8月12日到期。根據收購要約，我們以100萬美元的價格回購了14,000股股票。我們在2022年第三季度額外回購了200萬股普通股，成本為6900萬美元。因此，我們在2022年迄今回購了300萬美元，包括ASR的最終和解，成本為9800萬美元。截至2022年9月24日，仍有5.3億美元可用於根據當前的股票回購計劃。從2022年第三季度末到2022年10月26日，我們回購了100萬美元我們普通股的股份，代價是3400萬美元.

股票回購授權允許我們通過公開市場回購、私下談判交易、10B5-1交易計劃、加速股票回購交易和/或其他衍生品交易的組合，不時回購股票。股票回購的確切數量和時間將取決於市場狀況和其他因素，並將通過可用現金餘額提供資金。我們第三次修訂的信貸協議允許有限制的付款，如普通股回購，但如果我們不滿足所需的最低流動性或固定費用覆蓋比率要求，可能會受到限制。 股票回購計劃下的授權金額不包括費用、佣金或其他費用。

到2022年為止，我們沒有宣佈任何現金股息。我們預計在可預見的未來不會宣佈現金股息。我們第三次修訂的信貸協議允許有限制的支付，如股息，但如果我們不滿足所需的最低流動資金或固定費用覆蓋比率要求，可能會受到限制。

我們將繼續適當地評估我們的資本返還計劃。有關未來股票回購和分紅的決定由我們的董事會自行決定，並取決於許多因素，包括一般的商業和經濟狀況，包括新冠肺炎對此類條件的影響，以及本次討論和分析中討論的其他因素，以及我們2021年10-K表格中其他關鍵信息中的“風險因素”。

34

 

 

現金流

持續運營

來自持續業務的業務、投資和融資活動提供(用於)的現金摘要如下：

 

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

持續經營的經營活動

 

$

79

 

 

$

256

 

持續經營的投資活動

 

 

(59

)

 

 

(51

)

為持續業務活動提供資金

 

 

(151

)

 

 

(168

)

 

持續經營所產生的經營活動

2022年至今，持續經營業務活動提供的現金為7,900萬美元，而2021年同期業務活動提供的現金為2.56億美元。經營活動現金流的減少主要是由於營運資本的現金流出增加了1.74億美元，經非現金費用調整後的淨收入減少了3100萬美元，但對本期債務多使用了2800萬美元的遞延税項資產，這略微抵消了這一減少。營運資金受到許多因素的影響，包括期末銷售、貨物流動、信貸條件、促銷時機、供應商生產計劃、新產品推出和營運資本管理。今年到2022年，營運資本使用量增加的主要驅動因素是我們的庫存現金流出增加了1.04億美元，我們的貿易應付款和其他負債的變化導致現金流出增加了4200萬美元，應收賬款的變化導致現金流入減少了2500萬美元。庫存的變化主要歸因於採購量。我們應付賬款和其他負債的變化反映了付款的時機。我們應收賬款的變化是由於新冠肺炎疫情對我們ODP型業務解決方案部門上一年的銷售造成的影響，以及我們觀察到的2022年年初至今的復甦。

有關現金管理的會計政策，請參閲附註1。簡明合併財務報表附註中的“重要會計政策摘要”。

投資活動

2022年至今，用於持續運營投資活動的現金為5900萬美元，而2021年至今為5100萬美元。2022年到目前為止的現金流出是由6800萬美元的資本支出推動的，這些資本支出與我們服務平臺、分銷網絡和電子商務能力的改善有關。這些資金外流被600萬美元的資產出售收益和300萬美元的我們公司擁有的人壽保險的現金收益部分抵消。2021年到目前為止的現金流出是由2900萬美元的業務收購推動的，扣除收購的現金淨額，以及與我們服務平臺、分銷網絡和電子商務能力改善相關的4700萬美元資本支出。這些流出部分被我們公司擁有的人壽保險2100萬美元的現金收益和400萬美元的資產出售收益所抵消。

融資活動

2022年至今，用於持續運營融資活動的現金為1.51億美元，而2021年至今為1.68億美元。2022年迄今的現金流出主要包括與我們的債務相關的長期和短期借款活動的淨支付1600萬美元，根據第三次修訂的信貸協議支付我們的FILO定期貸款安排貸款4300萬美元，回購普通股(包括佣金)6900萬美元，以及為員工基於股份的交易減去收益後用於納税的1900萬美元的股票購買。2021年迄今使用的現金主要包括與我們的債務有關的長期和短期借款活動的淨付款2000萬美元，包括佣金在內的普通股回購1.22億美元，以及用於員工股票交易的減去收益後用於納税的2500萬美元股票購買。.

停產運營

非連續性業務的經營和投資活動提供(用於)的現金摘要如下：

 

 

 

年初至今

 

(單位：百萬)

 

2022

 

 

2021

 

非持續經營的經營活動

 

$

—

 

 

$

(10

)

非持續經營的投資活動

 

 

74

 

 

 

(3

)

 

2022年至今，沒有與非連續性業務的經營活動有關的現金流。用於非連續性業務的業務活動的現金為#美元。102021年到目前為止，有100萬人。在比較期間，非持續業務的運營現金流的變化主要是由於我們的CompuCom部門於2021年12月31日出售。

來自非持續業務的投資活動的現金流為#美元。742022年到目前為止，投資活動使用的現金為100萬美元，而非連續性業務用於投資活動的現金為#32021年到目前為止，有100萬人。在比較期間，非持續業務的投資現金流的變化反映了2021年12月31日出售我們的CompuCom部門獲得的收益，扣除出售的現金和銷售成本。此外，今年到目前為止，2022年還包括與2021年惡意軟件事件相關的700萬美元保險收益。

35

 

 

新會計準則

有關新的適用會計準則的説明，請參閲附註1。本季度報告10-Q表簡明綜合財務報表附註中的“重要會計政策摘要”。

關鍵會計政策

我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。編制這些報表需要管理層作出判斷和估計。一些會計政策對這些財務報表中報告的金額有重大影響。重要會計政策的摘要和被認為是關鍵的會計政策的説明可以在我們的2021年Form 10-K中綜合財務報表附註1和管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析的關鍵會計政策和估計部分找到。除本季度報告10-Q表簡明綜合財務報表附註1“重要會計政策摘要”中所述的我們的會計政策更新外，自2021年12月25日以來，我們的關鍵會計政策沒有重大變化。

 

36

 

 

 

其他信息

關於市場風險的定量和定性披露

於2022年9月24日，於我們的2021年10-K表格中管理層對財務狀況及經營結果的討論及分析中“市場敏感風險及倉位”一節所披露的利率、外匯及商品風險資料並無重大變動。

控制和程序

披露控制和程序

我們維持披露控制和程序，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們的報告中需要披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於需要披露的決定。我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現其目標提供合理的保證，而管理層在評估可能的控制和程序時，必須運用其判斷。在每個報告期內，我們都會進行一次評價，我們的首席執行官和主要財務官，或執行類似職能的人，根據《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規定，我們的披露控制和程序的設計和運作是否有效。

根據管理層的評價，我們的首席執行官和首席財務官結論是，截至2022年9月24日，我們的披露控制和程序是有效的，可以提供合理的保證，即我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且該等信息被積累並傳達給管理層，包括首席執行官和主要財務官，或酌情履行類似職能的人，以便及時做出關於所需披露的決定。

財務報告內部控制的變化

在截至2022年9月24日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

儘管由於新冠肺炎疫情，我們的大多數員工都在遠程工作，但我們的財務報告內部控制沒有受到任何實質性影響。我們不斷監測和評估新冠肺炎的內部控制情況，以最大限度地減少對其設計和運營有效性的影響。

有關我們的法律程序的説明，請參閲附註10。本季報10-Q表格簡明綜合財務報表附註中的“承擔及或有事項”。

風險因素

除了本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們2021年Form 10-K中其他關鍵信息中“風險因素”中討論的因素。

37

 

 

未登記的股權銷售Y有價證券和收益的使用

2022年第三季度，我們以6900萬美元的價格回購了200萬股普通股。在…2022年9月24日，根據當前的股票回購，仍有5.3億美元可用於額外的回購。自2022年第三季度末至2022年10月26日，我們已回購100萬我們普通股的股份，代價是$34 m幾百萬美元。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

近似值

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總人數

 

 

以下股票的價值：

 

 

 

總計

 

 

 

 

 

 

購買的股份作為

 

 

可能還會是

 

 

 

數

 

 

 

 

 

 

公開的一部分

 

 

在以下條件下購買

 

 

 

的股份

 

 

平均值

 

 

已宣佈的計劃或

 

 

回購

 

 

 

購得

 

 

支付的價格

 

 

計劃

 

 

節目

 

期間

 

(單位：千)

 

 

每股

 

 

(單位：千)

 

 

(單位：百萬) (1)

 

June 26, 2022 — July 23, 2022

 

 

-

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

600

 

July 24, 2022 — August 20, 2022

 

 

14

 

 

$

36.00

 

 

 

14

 

 

$

599

 

August 21, 2022 — September 24, 2022

 

 

1,886

 

 

$

36.62

 

 

 

1,886

 

 

$

530

 

總計

 

 

1,900

 

 

$

36.62

 

 

 

1,900

 

 

 

 

 

 

(1)2021年5月，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃，金額高達3億美元，回購期限至2022年6月30日。O2021年11月16日，我們簽訂了加速股份回購協議(“ASR”)，回購我們普通股的股份，以換取1.5億美元的預付款，並將授權增加到4.5億美元。我們的董事會審查了與出售CompuCom相關的現有資本分配計劃，並於2021年12月31日批准了根據當時的現有股票回購計劃額外回購2億美元的股票，總授權金額為6.5億美元。ASR回購期限一直持續到2022年5月25日，以及我們作為2022年第二季度ASR的最終結算，收到了70萬股我們的普通股。根據ASR，我們總共回購了360萬股普通股，每股平均價格為41.46美元。我們在2022年第三季度額外回購了200萬股普通股。因此，我們在今年迄今回購了300萬股票2022年，包括ASR的最終解決。 2022年7月，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃，金額高達6億美元，有效期至2024年6月30日，取代了我們目前6.5億美元的股票回購計劃，該計劃於2022年6月30日到期。2022年10月，我們的董事會批准了一項新的10億美元的股票回購計劃，可持續到2025年12月31日，以取代2022年11月3日生效的現有6億美元的股票回購計劃。 授權可以隨時暫停或終止。股票回購授權允許我們通過公開市場回購、私下談判交易、10B5-1交易計劃、加速股票回購交易和/或其他衍生品交易的組合，不時回購股票。股票回購的確切數量和時間將取決於市場狀況和其他因素，並將通過我們基於資產的循環信貸安排下借入的資金和手頭現金相結合的方式籌集資金。我們第三次修訂的信貸協議允許有限制的付款，如普通股回購，但如果我們不滿足所需的最低流動性或固定費用覆蓋比率要求，可能會受到限制。股票回購計劃下的授權金額不包括費用、佣金或其他費用。

到2022年為止，我們沒有宣佈任何現金股息。我們預計在可預見的未來不會宣佈現金股息。。我們第三次修訂的信貸協議允許有限制的支付，如股息，但如果我們不滿足所需的最低流動資金或固定費用覆蓋比率要求，可能會受到限制。

 

38

 

 

 

展品

 

 

 

  31.1

 

證券交易委員會規則第13a-14(A)或15d-14(A)條規定的主要行政人員的證明

 

 

 

  31.2

 

證券交易委員會規則第13a-14(A)或15d-14(A)條規定的首席財務官證書

 

 

 

  32

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證

 

 

 

101.INS

 

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

 

 

 

101.SCH

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔

 

 

 

101.CAL

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

 

 

 

101.DEF

 

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

 

 

 

101.LAB

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

 

 

 

101.PRE

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

 

 

 

104

 

本季度報告10-Q表的封面已採用內聯XBRL格式，幷包含在附件101中。

 

 

39

 

 

 

表格10-Q對照索引

 

項目

 

頁面

第一部分-財務信息

 

 

項目1.財務報表

 

 

簡明合併業務報表(未經審計)

 

3

簡明綜合全面收益表(未經審計)

 

4

簡明綜合資產負債表(未經審計)

 

5

簡明合併現金流量表(未經審計)

 

6

股東權益簡明合併報表(未經審計)

 

7

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

9

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

 

24

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

 

37

項目4.控制和程序

 

37

第II部分--其他資料

 

 

項目1.法律訴訟

 

37

第1A項。風險因素

 

37

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

 

38

項目3.高級證券違約

 

不適用

項目4.礦山安全信息披露

 

不適用

項目5.其他信息

 

不適用

項目6.展品

 

39

簽名

 

41

 

40

 

 

 

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 

 

 

 

 

ODP型公司

 

 

 

 

 

 

(註冊人)

 

 

 

 

 

 

 

日期：2022年11月2日

 

 

 

發信人：

 

/s/Gerry P.Smith

 

 

 

 

 

 

格里·P·史密斯

 

 

 

 

 

 

首席執行官

 

 

 

 

 

 

(首席行政主任)

 

 

 

 

 

 

 

日期：2022年11月2日

 

 

 

發信人：

 

/s/D.Anthony Scaglione

 

 

 

 

 

 

D.安東尼·斯卡利昂

 

 

 

 

 

 

常務副祕書長總裁和

 

 

 

 

 

 

首席財務官

 

 

 

 

 

 

(首席財務官和首席會計官)

 

 

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