附件99.1 | ||||||||||||||
法拉利汽車公司 |
頁面 | |||||
董事會 | 1 | ||||
獨立審計師 | 1 | ||||
某些已定義的術語 | 1 | ||||
引言 | 2 | ||||
前瞻性陳述 | 3 | ||||
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 | 5 | ||||
亮點 | 5 | ||||
經營成果 | 8 | ||||
流動性與資本資源 | 16 | ||||
非公認會計準則財務指標 | 22 | ||||
風險因素 | 27 | ||||
展望 | 28 | ||||
截至2022年9月30日止三個月及九個月的中期簡明綜合財務報表(未經審計) | |||||
中期綜合收益表 | F-1 | ||||
中期綜合全面收益表 | F-2 | ||||
中期綜合財務狀況表 | F-3 | ||||
中期合併現金流量表 | F-4 | ||||
中期合併權益變動表 | F-5 | ||||
中期簡明合併財務報表附註 | F-6 |
這三個月 截至9月30日, | 截至9月30日的9個月, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括每股數據) | |||||||||||||||||||||||
淨收入 | 1,250 | 1,053 | 3,727 | 3,099 | |||||||||||||||||||
息税前利潤 | 299 | 270 | 929 | 810 | |||||||||||||||||||
税前利潤 | 285 | 260 | 897 | 781 | |||||||||||||||||||
淨利潤 | 228 | 207 | 718 | 619 | |||||||||||||||||||
淨利潤可歸因於: | |||||||||||||||||||||||
母公司的所有者 | 226 | 206 | 713 | 617 | |||||||||||||||||||
非控制性權益 | 2 | 1 | 5 | 2 | |||||||||||||||||||
普通股每股基本收益(歐元)(1) | 1.24 | 1.12 | 3.90 | 3.34 | |||||||||||||||||||
稀釋後每股普通股收益(歐元)(1) | 1.23 | 1.11 | 3.88 | 3.33 | |||||||||||||||||||
宣佈的每股普通股股息(歐元)(2)(3) | 1.362 | 0.867 | 1.362 | 0.867 | |||||||||||||||||||
宣佈的每股普通股股息(美元)(2)(3)(4) | 1.48158 | 1.03780 | 1.48158 | 1.03780 | |||||||||||||||||||
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
(百萬歐元,不包括股票數據) | |||||||||||
現金和現金等價物 | 1,363 | 1,344 | |||||||||
融資活動應收賬款 | 1,483 | 1,144 | |||||||||
總資產 | 7,627 | 6,864 | |||||||||
債務 | 2,905 | 2,630 | |||||||||
總股本 | 2,410 | 2,211 | |||||||||
母公司所有者應佔權益 | 2,402 | 2,206 | |||||||||
非控制性權益 | 8 | 5 | |||||||||
股本 | 3 | 3 | |||||||||
已發行和已發行普通股(以千股為單位) | 182,417 | 183,843 |
(汽車數量和汽車總數的百分比) | 截至以下三個月 9月30日, | 截至以下日期的九個月 9月30日, | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | % | 2021 | % | 2022 | % | 2021 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐洲、中東和非洲地區 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
德國 | 304 | 9.5% | 277 | 10.1 | % | 1,068 | 10.8% | 942 | 11.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
英國 | 247 | 7.7% | 247 | 9.0 | % | 725 | 7.3% | 723 | 8.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
意大利 | 152 | 4.8% | 154 | 5.6 | % | 540 | 5.5% | 481 | 5.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
瑞士 | 119 | 3.7% | 124 | 4.5 | % | 399 | 4.0% | 377 | 4.6 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法國 | 121 | 3.8% | 121 | 4.4 | % | 366 | 3.7% | 371 | 4.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中東(2) | 91 | 2.9% | 82 | 3.0 | % | 291 | 2.9% | 254 | 3.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他歐洲、中東和非洲地區(3) | 257 | 8.1% | 303 | 11.0 | % | 1,042 | 10.6% | 956 | 11.6 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
歐洲、中東和非洲地區總數 | 1,291 | 40.5% | 1,308 | 47.6 | % | 4,431 | 44.8% | 4,104 | 50.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美洲(4) | 905 | 28.4% | 706 | 25.7 | % | 2,616 | 26.4% | 2,110 | 25.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
內地中國與香港、臺灣 | 431 | 13.5% | 249 | 9.1 | % | 1,074 | 10.9% | 609 | 7.4 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
亞太地區其他地區(5) | 561 | 17.6% | 487 | 17.6 | % | 1,773 | 17.9% | 1,383 | 16.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | 3,188 | 100.0% | 2,750 | 100.0 | % | 9,894 | 100.0% | 8,206 | 100.0 | % |
截至9月30日的三個月, | 截至9月30日的9個月, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
該期間的平均僱員人數 | 4,659 | 4,567 | 4,636 | 4,562 |
截至9月30日的三個月, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | ||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||
淨收入 | 1,250 | 100.0 | % | 1,053 | 100.0 | % | |||||||||||||||||
銷售成本 | 655 | 52.4 | % | 525 | 49.8 | % | |||||||||||||||||
銷售、一般和行政費用 | 107 | 8.5 | % | 82 | 7.8 | % | |||||||||||||||||
研發成本 | 182 | 14.6 | % | 170 | 16.2 | % | |||||||||||||||||
其他費用/(收入),淨額 | 8 | 0.7 | % | 7 | 0.6 | % | |||||||||||||||||
來自投資的結果 | 1 | 0.1 | % | 1 | 0.1 | % | |||||||||||||||||
息税前利潤 | 299 | 23.9 | % | 270 | 25.7 | % | |||||||||||||||||
財務費用淨額 | 14 | 1.1 | % | 10 | 1.0 | % | |||||||||||||||||
税前利潤 | 285 | 22.8 | % | 260 | 24.7 | % | |||||||||||||||||
所得税費用 | 57 | 4.6 | % | 53 | 5.1 | % | |||||||||||||||||
淨利潤 | 228 | 18.2 | % | 207 | 19.6 | % |
截至9月30日的三個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
汽車及零部件(1) | 1,057 | 84.5 | % | 883 | 83.9 | % | 174 | 19.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||
引擎(2) | 41 | 3.3 | % | 55 | 5.2 | % | (14) | (25.3 | %) | ||||||||||||||||||||||||||
贊助、商業和品牌(3) | 123 | 9.8 | % | 95 | 9.0 | % | 28 | 29.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||
其他(4) | 29 | 2.4 | % | 20 | 1.9 | % | 9 | 45.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入合計 | 1,250 | 100.0 | % | 1,053 | 100.0 | % | 197 | 18.7 | % |
截至9月30日的三個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售成本 | 655 | 52.4 | % | 525 | 49.8 | % | 130 | 25.0 | % |
截至9月30日的三個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和行政費用 | 107 | 8.5 | % | 82 | 7.8 | % | 25 | 29.1 | % |
截至9月30日的三個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期間已支出的研究和開發成本 | 117 | 9.4 | % | 130 | 12.3 | % | (13) | (10.0 | %) | ||||||||||||||||||||||||||
資本化開發成本攤銷 | 65 | 5.2 | % | 40 | 3.9 | % | 25 | 59.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
研發成本 | 182 | 14.6 | % | 170 | 16.2 | % | 12 | 6.7 | % |
截至9月30日的三個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
息税前利潤 | 299 | 23.9 | % | 270 | 25.7 | % | 29 | 10.5 | % |
截至9月30日的三個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||
財務費用淨額 | 14 | 10 | 4 | 35.8 | % |
截至9月30日的三個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||
所得税費用 | 57 | 53 | 4 | 7.3 | % |
截至9月30日的9個月, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | ||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||
淨收入 | 3,727 | 100.0 | % | 3,099 | 100.0 | % | |||||||||||||||||
銷售成本 | 1,922 | 51.6 | % | 1,506 | 48.6 | % | |||||||||||||||||
銷售、一般和行政費用 | 300 | 8.0 | % | 235 | 7.6 | % | |||||||||||||||||
研發成本 | 563 | 15.1 | % | 539 | 17.4 | % | |||||||||||||||||
其他費用/(收入),淨額 | 18 | 0.5 | % | 13 | 0.4 | % | |||||||||||||||||
來自投資的結果 | 5 | 0.1 | % | 4 | 0.2 | % | |||||||||||||||||
息税前利潤 | 929 | 24.9 | % | 810 | 26.2 | % | |||||||||||||||||
財務費用淨額 | 32 | 0.8 | % | 29 | 1.0 | % | |||||||||||||||||
税前利潤 | 897 | 24.1 | % | 781 | 25.2 | % | |||||||||||||||||
所得税費用 | 179 | 4.8 | % | 162 | 5.2 | % | |||||||||||||||||
淨利潤 | 718 | 19.3 | % | 619 | 20.0 | % |
截至9月30日的9個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
汽車及零部件(1) | 3,169 | 85.0 | % | 2,619 | 84.5 | % | 550 | 21.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
引擎(2) | 119 | 3.2 | % | 145 | 4.7 | % | (26) | (17.8 | %) | ||||||||||||||||||||||||||
贊助、商業和品牌(3) | 349 | 9.4 | % | 277 | 8.9 | % | 72 | 26.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
其他(4) | 90 | 2.4 | % | 58 | 1.9 | % | 32 | 54.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入合計 | 3,727 | 100.0 | % | 3,099 | 100.0 | % | 628 | 20.3 | % |
截至9月30日的9個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售成本 | 1,922 | 51.6 | % | 1,506 | 48.6 | % | 416 | 27.7 | % |
截至9月30日的9個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和行政費用 | 300 | 8.0 | % | 235 | 7.6 | % | 65 | 27.6 | % |
截至9月30日的9個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期間已支出的研究和開發成本 | 387 | 10.4 | % | 402 | 13.0 | % | (15) | (3.8 | %) | ||||||||||||||||||||||||||
資本化開發成本攤銷 | 176 | 4.7 | % | 137 | 4.4 | % | 39 | 28.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||
研發成本 | 563 | 15.1 | % | 539 | 17.4 | % | 24 | 4.4 | % |
截至9月30日的9個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 淨收入百分比 | 2021 | 淨收入百分比 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
息税前利潤 | 929 | 24.9% | 810 | 26.2% | 119 | 14.6% |
截至9月30日的9個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||
財務費用淨額 | 32 | 29 | 3 | 7.7 | % |
截至9月30日的9個月, | 增加/(減少) | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 vs. 2021 | |||||||||||||||||||||
(百萬歐元,不包括百分比) | |||||||||||||||||||||||
所得税費用 | 179 | 162 | 17 | 10.4 | % |
截至9月30日的9個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
(百萬歐元) | |||||||||||
期初的現金和現金等價物 | 1,344 | 1,362 | |||||||||
經營活動的現金流 | 972 | 927 | |||||||||
用於投資活動的現金流 | (496) | (504) | |||||||||
用於融資活動的現金流 | (468) | (519) | |||||||||
翻譯交流差異 | 11 | 7 | |||||||||
現金及現金等價物總變動額 | 19 | (89) | |||||||||
期末現金和現金等價物 | 1,363 | 1,273 |
截至9月30日的9個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
(百萬歐元) | |||||||||||
無形資產 | |||||||||||
外部獲得和內部產生的開發成本 | 288 | 264 | |||||||||
專利、特許權和許可證 | 13 | 6 | |||||||||
其他無形資產 | 7 | 10 | |||||||||
截至以下日期的九個月 | 308 | 280 | |||||||||
9月30日, | |||||||||||
(百萬歐元) | 15 | 25 | |||||||||
息税前利潤和調整後息税前利潤 | 50 | 46 | |||||||||
調整後的淨利潤 | 22 | 11 | |||||||||
經調整淨利潤指經若干收入及成本(扣除税項影響後的淨額)調整後的淨利潤,該等收入及成本屬重大、預期不會經常發生,且管理層認為不能反映持續經營活動。我們提供經調整淨利潤是為了顯示在任何調整項目的影響之前基礎業務的表現如何,這些調整項目可能會模糊基礎業績並削弱各期間之間業績的可比性。 | 115 | 154 | |||||||||
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的淨利潤和調整後淨利潤。本報告所列期間並無任何影響經調整淨利潤的調整。 | 202 | 236 | |||||||||
截至9月30日的三個月, | 510 | 516 |
調整後的基本每股普通股收益 | 普通股加權平均數(1)稀釋後每股普通股收益 | ||||||||||
千人 | |||||||||||
調整後稀釋後每股普通股收益 | 1,363 | 1,344 | |||||||||
(1)於截至2022年、2022年及2021年9月30日止三個月及九個月,普通股每股攤薄收益的加權平均數有所增加,以計及根據本集團股權激勵計劃將發行的潛在普通股的理論影響(假設目標獎勵為100%)。 | 1,363 | 1,344 | |||||||||
關於普通股基本收益和稀釋後每股收益的計算,見中期簡明綜合財務報表附註13“每股收益”,該附註包括在本文件的其他部分。 | (1,484) | (1,487) | |||||||||
恆定貨幣信息 | (1,186) | (900) | |||||||||
上述“經營業績”討論包括有關我們在不變貨幣基礎上的淨收入的信息,這不包括我們子公司使用歐元以外的本位幣換算外幣的影響,以及外幣交易影響和外幣對衝的影響。我們使用這些信息來評估基本收入是如何變化的,而不受外幣匯率波動和對衝的影響。我們通過以下方法計算不變貨幣:(I)應用前期平均外幣匯率來換算以歐元以外的當地功能貨幣表示的外國子公司的本期收入;(Ii)將前期平均外幣匯率應用於以適用實體本幣以外的貨幣計算的本期收入;以及(Iii)消除任何外幣對衝的差異(有關所應用外幣匯率的信息,請參閲本中期報告所包含的中期簡明綜合財務報表附註5“其他信息”)。雖然我們不認為這些衡量標準可以替代公認會計原則的衡量標準,但我們確實相信,剔除匯率波動和套期保值影響的收入為投資者提供了更多關於以當地貨幣為基礎的經營業績的有用信息。 | (133) | (154) | |||||||||
風險因素 | (60) | (56) | |||||||||
我們在業務中面臨着各種風險和不確定因素。有關這些風險和不確定性的描述,請參閲集團年報和截至2021年12月31日的20-F表格中的“風險因素”,該表格於2022年2月25日提交給AFM和美國證券交易委員會。所有此類風險因素應與本中期報告一併閲讀。我們沒有意識到或目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能成為影響我們的重要因素。 | (42) | (33) | |||||||||
烏克蘭持續衝突導致的地緣政治緊張局勢不斷升級,世界各國政府和超國家組織對俄羅斯、白俄羅斯以及烏克蘭的頓涅茨克和盧甘斯克地區實施的制裁、限制、禁令和出口管制影響了全球供應鏈,並對原材料、能源和商品價格造成了通脹壓力。如果情況繼續或升級,並實施新的措施或對策,這些不利影響可能會變得更加普遍,並對我們的供應鏈以及原材料、能源和大宗商品的供應和價格產生負面影響。有關這些風險的進一步信息,另見“我們依賴我們的供應商,其中許多是單一來源的供應商;如果這些供應商不能及時提供必要的原材料、系統、零部件和適當質量的部件,我們的運營可能會中斷。”“全球經濟狀況、流行病和宏觀事件可能會對我們產生不利影響。”在截至2021年12月31日的集團年度報告和Form 20-F中的“風險因素”一節中,於2022年2月25日提交給AFM和美國證券交易委員會。 | (2,905) | (2,630) | |||||||||
展望 | (1,542) | (1,286) | |||||||||
2022年的指導基於以下假設: | (1,286) | (989) | |||||||||
·謹慎利用強勁需求 | (256) | (297) |
·一級方程式賽車的收入反映出贊助更多元化但更低,部分被較好的前一年排名所抵消 | ·隨着新車型開始生產,增加折舊和攤銷 | ||||||||||
·由代託納SP3維持的行業自由現金流產生預付款 | |||||||||||
·有紀律的資本支出,以推動長期發展 | 1,483 | 1,144 | |||||||||
·個性化帶來的更大貢獻,以及扣除成本通脹後的外匯順風 | (1,286) | (989) |
修訂後的2022年 | 制導 | ||||||||||
淨收入 | |||||||||||
形容詞;EBITDA(利潤率%) | 1,116 | 1,144 | |||||||||
形容詞;息税前利潤(利潤率%) | 111 | 68 | |||||||||
形容詞;稀釋每股收益(歐元) | 74 | 88 | |||||||||
工業FCF | 21 | 6 | |||||||||
高達0.70 | 9 | 20 | |||||||||
(1)使用2021年12月31日普通股的加權平均稀釋數(184,722,000歐元)計算。 | 32 | 18 | |||||||||
法拉利汽車公司 | 1,363 | 1,344 |
頁面 | 中期綜合收益表 | ||||||||||
中期綜合全面收益表 | |||||||||||
中期綜合財務狀況表 | 1,363 | 1,344 | |||||||||
中期合併現金流量表 | 671 | 676 | |||||||||
中期合併權益變動表 | 2,034 | 2,020 |
截至以下三個月 | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
9月30日, | |||||||||||
截至以下日期的九個月 | 972 | 927 | |||||||||
9月30日, | (496) | (506) | |||||||||
注意事項 | 476 | 421 | |||||||||
(千歐元) | (120) | (81) | |||||||||
淨收入 | 596 | 502 |
息税前利潤 | 財務費用淨額 税前利潤 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
所得税費用 | |||||||||||||||||||||||
淨利潤 | 228 | 207 | 718 | 619 | |||||||||||||||||||
淨利潤可歸因於: | 57 | 53 | 179 | 162 | |||||||||||||||||||
母公司的所有者 | 14 | 10 | 32 | 29 | |||||||||||||||||||
非控制性權益 | 299 | 270 | 929 | 810 | |||||||||||||||||||
普通股基本每股收益(歐元) | 136 | 101 | 375 | 323 | |||||||||||||||||||
稀釋後每股普通股收益(歐元) | 435 | 371 | 1,304 | 1,133 | |||||||||||||||||||
截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月 | (未經審計) 截至9月30日的三個月, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
截至9月30日的9個月, | |||||||||||||||||||||||
注意事項 | 299 | 270 | 929 | 810 | |||||||||||||||||||
對外業務翻譯中的交流分歧 | 相關税收影響 其他綜合(虧損)/收入總額,税後淨額(所有這些都可能在以後的期間重新分類到綜合損益表) | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
綜合收益總額 | |||||||||||||||||||||||
可歸因於以下各項的全面收入總額: | 228 | 207 | 718 | 619 | |||||||||||||||||||
法拉利汽車公司 | 中期綜合財務狀況表 | |||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
2022年9月30日和2021年12月31日 | (未經審計) | 226 | 206 | 713 | 617 | |||||||||||||||||||||
注意事項 | 9月30日, | 226 | 206 | 713 | 617 | |||||||||||||||||||||
12月31日, | (千歐元) | 182,688 | 184,317 | 183,068 | 184,601 | |||||||||||||||||||||
資產 | € | 1.24 | 1.12 | 3.90 | 3.34 | |||||||||||||||||||||
商譽 | 無形資產 | 182,944 | 184,617 | 183,323 | 184,901 | |||||||||||||||||||||
財產、廠房和設備 | € | 1.23 | 1.11 | 3.88 | 3.33 |
遞延税項負債 | 2021A | 債務 其他負債 | 其他財務負債 貿易應付款 當期應納税額 | ||||||||
權益和負債總額 | 4.3 | ∼4.9 | ∼5.0 | ||||||||
附註是中期簡明綜合財務報表的組成部分。 | 1.53 35.9% | 1.70-1.73 >35% | >1.73 ∼35% | ||||||||
法拉利汽車公司 | 1.08 25.2% | 1.15-1.18 >23.5% | >1.18 ∼24% | ||||||||
中期合併現金流量表 | 4.50 | 4.80-4.90(1) | ∼5.00(1) | ||||||||
截至2022年和2021年9月30日的9個月 | 0.64 | >0.65 | (未經審計) |
攤銷和折舊 | |||||
應計準備金 | F-1 | ||||
來自投資的結果 | F-2 | ||||
淨融資成本 | F-3 | ||||
其他非現金費用,淨額 | F-4 | ||||
庫存變動情況 | F-5 | ||||
應收貿易賬款的變動 | F-6 |
已支付的財務成本 已繳納所得税 | 經營活動的現金流量總額 投資活動中使用的現金流: | ||||||||||||||||||||||||||||
對房地產、廠房和設備的投資 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
無形資產投資 | |||||||||||||||||||||||||||||
對合資企業的投資 | 6 | 1,249,814 | 1,053,225 | 3,727,287 | 3,098,893 | ||||||||||||||||||||||||
出售財產、廠房和設備以及無形資產所得收益 | 7 | 655,264 | 524,178 | 1,922,360 | 1,505,733 | ||||||||||||||||||||||||
用於投資活動的現金流量總額 | 8 | 106,292 | 82,340 | 299,739 | 234,934 | ||||||||||||||||||||||||
用於融資活動的現金流 | 9 | 182,294 | 170,843 | 563,434 | 539,466 | ||||||||||||||||||||||||
銀行借款和其他金融機構的淨變化 | 10 | 8,661 | 7,066 | 18,221 | 13,019 | ||||||||||||||||||||||||
租賃負債的償還 | 1,459 | 1,569 | 5,118 | 4,750 | |||||||||||||||||||||||||
證券化收益扣除還款後的淨額 | 298,762 | 270,367 | 928,651 | 810,491 | |||||||||||||||||||||||||
其他債務淨變動 | 11 | 14,268 | 10,504 | 31,700 | 29,446 | ||||||||||||||||||||||||
債券和票據的償還 | 284,494 | 259,863 | 896,951 | 781,045 | |||||||||||||||||||||||||
債券和票據的收益 | 12 | 56,899 | 53,009 | 179,391 | 162,457 | ||||||||||||||||||||||||
支付給母公司所有者的股息 | 227,595 | 206,854 | 717,560 | 618,588 | |||||||||||||||||||||||||
支付給非控股權益的股息 | |||||||||||||||||||||||||||||
股份回購 | 225,767 | 205,778 | 712,752 | 616,512 | |||||||||||||||||||||||||
用於融資活動的現金流量總額 | 1,828 | 1,076 | 4,808 | 2,076 | |||||||||||||||||||||||||
翻譯交流差異 | 13 | 1.24 | 1.12 | 3.90 | 3.34 | ||||||||||||||||||||||||
現金及現金等價物總變動額 | 13 | 1.23 | 1.11 | 3.88 | 3.33 |
(未經審計) | 股本 | ||||||||||||||||||||||||||||
留存收益和其他準備金 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
現金流對衝準備金 | |||||||||||||||||||||||||||||
貨幣折算差異 | 227,595 | 206,854 | 717,560 | 618,588 | |||||||||||||||||||||||||
重新計量確定的福利計劃 | 20 | (24,509) | (18,456) | (18,069) | (57,719) | ||||||||||||||||||||||||
母公司所有者應佔權益 | 20 | 15,410 | 5,009 | 30,422 | 10,158 | ||||||||||||||||||||||||
非控制性權益 | 20 | 7,202 | 5,134 | 6,014 | 16,122 | ||||||||||||||||||||||||
總計 | (1,897) | (8,313) | 18,367 | (31,439) | |||||||||||||||||||||||||
(千歐元) | 225,698 | 198,541 | 735,927 | 587,149 | |||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||
淨利潤 | 223,851 | 197,342 | 730,919 | 584,776 | |||||||||||||||||||||||||
其他綜合(虧損)/收入 | 1,847 | 1,199 | 5,008 | 2,373 |
留存收益和其他準備金 | 現金流對衝準備金 2022 | 貨幣折算差異 2021 | |||||||||||||||
重新計量確定的福利計劃 | |||||||||||||||||
母公司所有者應佔權益 | |||||||||||||||||
非控制性權益 | 785,182 | 785,182 | |||||||||||||||
總計 | 14 | 1,253,571 | 1,138,173 | ||||||||||||||
(千歐元) | 15 | 1,374,958 | 1,353,165 | ||||||||||||||
2021年12月31日 | 16 | 58,768 | 54,509 | ||||||||||||||
淨利潤 | 200,229 | 168,757 | |||||||||||||||
其他綜合(虧損)/收入 | 3,672,708 | 3,499,786 | |||||||||||||||
分紅 | 17 | 647,184 | 540,575 | ||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 18 | 244,070 | 185,000 | ||||||||||||||
股份回購 | 18 | 1,483,002 | 1,143,968 | ||||||||||||||
2022年9月30日 | 18 | 17,937 | 14,306 | ||||||||||||||
附註是中期簡明綜合財務報表的組成部分。 | 18 | 126,253 | 122,224 | ||||||||||||||
中期簡明綜合財務報表附註 | 19 | 72,870 | 13,500 | ||||||||||||||
1.陳述的背景和依據 | 1,362,815 | 1,344,146 | |||||||||||||||
背景 | 3,954,131 | 3,363,719 | |||||||||||||||
法拉利是世界領先的豪華品牌之一。法拉利公司(以下簡稱“法拉利”或“公司”,以及其子公司“集團”)及其子公司的業務重點是設計、製造、生產和銷售高性能豪華跑車。這些汽車在意大利的馬拉內洛和摩德納設計、製造和生產,並通過一個由176家授權經銷商組成的網絡在全球60多個市場銷售,這些經銷商經營着195個銷售點。法拉利品牌被授權給一些奢侈品和生活方式商品的生產商和零售商,法拉利品牌的商品也通過16家法拉利自營商店和14家特許經營商店(包括12家法拉利商店Junior)以及在法拉利的網站上銷售。為促進新車和二手車的銷售,本集團向客户和經銷商提供各種形式的融資,包括通過與某些金融機構的合作和其他協議。法拉利還通過法拉利車隊參加一級方程式世界錦標賽。法拉利車隊的活動是法拉利營銷和促銷活動的核心要素,也是支持法拉利系列車型技術進步的重要創新來源。 | 7,626,839 | 6,863,505 | |||||||||||||||
2.核準中期簡明合併財務報表和遵守國際財務報告準則 | |||||||||||||||||
這些法拉利公司的中期簡明綜合財務報表於2022年11月2日授權發佈,並按照國際會計準則第34號-中期財務報告(IAS 34)編制。中期簡明綜合財務報表應與本集團於截至2021年12月31日止年度及截至該年度止年度的綜合財務報表(“綜合財務報表”)一併閲讀,該等綜合財務報表乃根據國際會計準則委員會(“IASB”)頒佈的國際財務報告準則(“IFRS”)及經歐盟認可的IFRS編制。國際會計準則理事會發布的《國際財務報告準則》與歐洲聯盟認可的《國際財務報告準則》之間的差異不會對這些中期簡明合併財務報表產生實質性影響。國際財務報告準則的名稱還包括國際會計準則(“IAS”)以及國際財務報告解釋委員會(“IFRIC”和“SIC”)的解釋。除“自2022年1月1日起生效的新準則及修訂”一節所述外,所採用的會計政策與2021年12月31日使用的會計政策一致。 | 2,402,172 | 2,205,898 | |||||||||||||||
3.中期簡明合併財務報表的編制基礎 | 8,260 | 5,518 | |||||||||||||||
編制中期簡明綜合財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及或有負債的披露。若該等估計及假設於日後偏離實際情況,並基於管理層於該等中期簡明綜合財務報表日期的最佳判斷,則原始估計及假設將於情況變化期間作出適當修訂。有關本集團採用的較重要估值程序的詳細説明,請參閲綜合財務報表中“估計的使用”一節。 | 20 | 2,410,432 | 2,211,416 | ||||||||||||||
此外,根據國際會計準則第34號,某些估值程序,特別是有關非流動資產減值等較複雜事項的程序,只有在編制年度合併財務報表期間,當所有必要的相關資料均已備妥時,才會全面執行,但如有減值跡象,則須立即作出評估。同樣,確定僱員福利準備金所需的精算估值通常也是在編制年度合併財務報表期間進行的,除非市場出現重大波動,或重大計劃修訂、削減或結算。 | 93,374 | 101,200 | |||||||||||||||
新標準和修正案自2022年1月1日起生效 | 22 | 179,718 | 150,868 | ||||||||||||||
小組通過了以下新標準和修正案,自2022年1月1日起生效。 | 87,020 | 95,973 | |||||||||||||||
2020年5月,國際會計準則理事會發布了對IFRS 3-企業合併的修正,以更新IFRS 3中對財務報告概念框架的引用,而不改變企業合併的會計要求。通過這些修正案不會產生任何影響。 | 23 | 2,904,785 | 2,630,011 | ||||||||||||||
2020年5月,國際會計準則理事會發布了對“國際會計準則”第16號--財產、廠房和設備的修正。修正案禁止公司從財產、廠房和設備的成本中扣除在公司準備將資產用於其預定用途期間出售所生產的物品所收到的金額。相反,公司應該在損益表中確認此類銷售收益和相關成本。通過這些修正案不會產生任何影響。 | 24 | 960,320 | 726,775 | ||||||||||||||
2020年5月,國際會計準則理事會發布了對《國際會計準則第37號--準備金、或有負債和或有資產》的修正案,其中規定了公司在評估合同是否會虧損時包括哪些成本。通過這些修正案不會產生任何影響。 | 19 | 106,897 | 36,520 | ||||||||||||||
2020年5月,國際會計準則理事會發布了《國際財務報告準則2018-2020週期年度改進》。這些改進修訂了四項準則:i)IFRS 1--首次採用國際財務報告準則,有關允許子公司使用母公司報告的金額計量累計換算差額;ii)IFRS 9--金融工具,在對金融負債的取消確認應用‘10%’測試時包括與之相關的費用;iii)IAS 41--農業與計量生物資產公允價值時不計入税收有關;以及iv)IFRS 16-租賃與租賃改進補償的説明性實例有關。通過這些修正案不會產生任何影響。 | 25 | 762,651 | 797,832 | ||||||||||||||
新標準、修正案和解釋尚未生效 | 121,642 | 112,910 | |||||||||||||||
國際會計準則理事會(“IASB”)發佈的將於2023年或以後年度強制適用的準則、修正案和解釋如下: | 7,626,839 | 6,863,505 |
租賃和退役義務。這些修正案於2023年1月1日或之後生效。本集團並不預期採納此等修訂會有任何實質影響。 2021年12月,國際會計準則理事會發布了《IFRS 17-保險合同:IFRS 17的初步應用》和《IFRS 9-比較信息》的修正案,對初次應用IFRS 17時列報的金融資產比較信息提供了過渡選項。這些修正案旨在幫助實體避免金融資產和保險合同負債之間的暫時性會計錯配,從而提高比較信息對財務報表使用者的有用性。這些修正案於2023年1月1日或之後生效。本集團並不預期採納此等修訂會有任何實質影響。 | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
2022年9月,國際會計準則委員會發布了《國際財務報告準則第16號--租賃:回租中的負債》修正案,以改進對銷售和回租交易的要求,其中具體規定了對銷售和回租交易中產生的負債的衡量,以確保賣方和承租人不會確認與其保留的使用權有關的任何損益。這些修正案於2024年1月1日或之後生效。本集團並不預期採納此等修訂會有任何實質影響。 | |||||||||||
合併的範圍 | 1,344,146 | 1,362,406 | |||||||||
本臨時報告所述期間的合併範圍沒有變化。 | |||||||||||
4.金融風險因素 | 896,951 | 781,045 | |||||||||
本集團面臨各種營運財務風險,包括金融市場風險(主要與外幣匯率有關,其次與利率及商品價格有關)、信貸風險及流動資金風險。這個 | 375,219 | 323,258 | |||||||||
中期簡明綜合財務報表並未包括年度綜合財務報表所要求的有關財務風險管理的所有資料和披露。有關本集團財務風險因素及財務風險管理的詳細説明,請參閲截至2021年12月31日及截至本年度的綜合財務報表附註30“財務風險的定性及定量資料”。 | 57,824 | 27,541 | |||||||||
5.其他資料 | (5,118) | (4,750) | |||||||||
用於將其他貨幣兑換成歐元的主要外幣匯率如下: | 31,700 | 29,446 | |||||||||
截至9月30日的9個月的平均值, | 24,338 | 21,015 | |||||||||
9月30日, | (105,813) | (56,877) | |||||||||
截至9月30日的9個月的平均值, | (53,659) | (40,443) | |||||||||
9月30日, | (54,381) | (25,571) | |||||||||
12月31日, | (141,008) | (99,461) | |||||||||
美元 | 153,723 | 49,582 | |||||||||
英鎊/英鎊 | 10,302 | 1,178 | |||||||||
瑞士法郎 | (24,301) | (29,925) | |||||||||
日圓 | (193,661) | (48,942) | |||||||||
中國元 | 972,116 | 927,096 | |||||||||
澳元 | |||||||||||
加元 | (186,928) | (226,769) | |||||||||
新加坡元 | (308,322) | (279,359) | |||||||||
港元 | (1,367) | — | |||||||||
6.淨收入 | 245 | 1,579 | |||||||||
淨收入如下: | (496,372) | (504,549) | |||||||||
截至9月30日的三個月, | |||||||||||
截至9月30日的9個月, | (33,586) | 122,344 | |||||||||
(千歐元) | (11,775) | (13,289) | |||||||||
(千歐元) | 125,390 | 64,287 | |||||||||
收入來自: | 4,075 | (15,243) | |||||||||
汽車和零部件 | — | (500,000) | |||||||||
發動機 | — | 149,495 | |||||||||
贊助、商業和品牌 | (248,488) | (159,745) | |||||||||
其他 | (2,266) | (1,355) | |||||||||
淨收入合計 | (301,202) | (165,153) | |||||||||
其他淨收入主要用於金融服務活動、管理穆傑洛賽馬場和其他與體育有關的活動。 | (467,852) | (518,659) | |||||||||
截至2022年和2021年9月30日的三個月,包括在淨收入中的來自金融服務活動的利息和其他金融收入分別為1843.8萬歐元和1319.1萬歐元,截至2022年和2021年9月30日的九個月分別為4861.8萬歐元和4142.4萬歐元。 | 10,777 | 6,825 | |||||||||
7.銷售成本 | 18,669 | (89,287) | |||||||||
截至2022年和2021年9月30日的三個月的銷售成本分別為655,26.4萬歐元和524,178,000歐元,截至2022年和2021年9月30日的九個月的銷售成本分別為1,922,360,000歐元和1,505,733,000歐元,主要包括與汽車和零部件製造和分銷有關的材料、零部件和勞動力成本,其次是出售給瑪莎拉蒂的發動機和租賃給其他一級方程式車隊的發動機。剩餘成本主要包括折舊、保險和運輸成本,以及保修和產品相關成本,這些成本在裝船時估計和記錄。 | 1,362,815 | 1,273,119 |
研究和開發成本如下: | 截至9月30日的三個月, | 截至以下日期的九個月 | 9月30日, | (千歐元) | 本期間已支出的研究和開發成本 | 資本化開發成本攤銷 | 研發總成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期內的研發成本主要用於一級方程式賽車活動,以及支持我們產品範圍和部件創新的研發活動,特別是與混合動力和電力技術相關的研發活動。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
研發成本是扣除與技術相關的政府激勵措施後確認的淨額。 | 2,573 | 1,739,380 | 24,164 | 28,774 | (9,705) | 1,785,186 | 4,018 | 1,789,204 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10.其他支出/(收入),淨額 | — | 616,512 | — | — | — | 616,512 | 2,076 | 618,588 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他支出/(收入)淨額分別包括其他支出10,908,000歐元和24,374,000歐元,主要涉及間接税、準備金和其他雜項支出,但被截至2022年9月30日的三個月和九個月的其他收入(分別為2,24.7萬歐元和6,153,000歐元)部分抵消,主要涉及租金收入、處置財產、廠房和設備的收益和其他雜項收入。 | — | — | (41,597) | 9,861 | — | (31,736) | 297 | (31,439) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11.財務支出淨額 | — | (160,272) | — | — | — | (160,272) | (1,354) | (161,626) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至9月30日的三個月, | — | 11,156 | — | — | — | 11,156 | — | 11,156 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至以下日期的九個月 | — | (165,153) | — | — | — | (165,153) | — | (165,153) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9月30日, | 2,573 | 2,041,623 | (17,433) | 38,635 | (9,705) | 2,055,693 | 5,037 | 2,060,730 |
(千歐元) | 財政收入 | 與以下內容相關: | 工業活動(A) | 金融服務活動(在淨收入範圍內報告) | 財務費用和衍生金融工具費用及外幣匯率差額 | 與以下內容相關: | 工業活動(B) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
金融服務活動(在銷售成本內列報) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
與工業活動有關的財務費用淨額(A-B) | 2,573 | 2,192,453 | (22,006) | 42,518 | (9,640) | 2,205,898 | 5,518 | 2,211,416 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
財務支出淨額主要涉及債務利息支出和淨匯兑影響,包括 | — | 712,752 | — | — | — | 712,752 | 4,808 | 717,560 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
套期保值淨成本。 | — | — | (12,055) | 30,222 | — | 18,167 | 200 | 18,367 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12.所得税支出 | — | (249,522) | — | — | — | (249,522) | (2,266) | (251,788) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所得税費用如下: | — | 16,079 | — | — | — | 16,079 | — | 16,079 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至9月30日的三個月, | — | (301,202) | — | — | — | (301,202) | — | (301,202) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至以下日期的九個月 | 2,573 | 2,370,560 | (34,061) | 72,740 | (9,640) | 2,402,172 | 8,260 | 2,410,432 |
2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||
14.無形資產 | 2021年12月31日的餘額 | 加法 | 攤銷 | 翻譯差異及其他 | |||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日的餘額 | 1.0638 | 0.9748 | 1.1962 | 1.1579 | 1.1326 | ||||||||||||||||||||||||
(千歐元) | 0.8472 | 0.8830 | 0.8636 | 0.8605 | 0.8403 | ||||||||||||||||||||||||
無形資產 | 1.0118 | 0.9561 | 1.0904 | 1.0830 | 1.0331 | ||||||||||||||||||||||||
增加308,322,000歐元,主要用於新車型和現有車型的外部收購和內部產生的開發成本。 | 135.9679 | 141.0100 | 129.8320 | 129.6700 | 130.3800 | ||||||||||||||||||||||||
15.物業、廠房及設備 | 7.0193 | 6.9368 | 7.7376 | 7.4847 | 7.1947 | ||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日的餘額 | 1.5044 | 1.5076 | 1.5770 | 1.6095 | 1.5615 | ||||||||||||||||||||||||
加法 | 1.3643 | 1.3401 | 1.4968 | 1.4750 | 1.4393 | ||||||||||||||||||||||||
處置 | 1.4631 | 1.4001 | 1.6020 | 1.5760 | 1.5279 | ||||||||||||||||||||||||
折舊 | 8.3326 | 7.6521 | 9.2912 | 9.0184 | 8.8333 |
(千歐元) | 財產、廠房和設備 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
增加的201,98.6萬歐元主要用於預付款和在建資產,以及廠房、機械和設備,主要與汽車生產和發動機裝配線(包括未來幾年推出的車型的生產線)、用於生產汽車的工業工具和個性化計劃有關。 | 截至2022年9月30日,財產、廠房和設備包括57,002萬歐元的使用權資產(截至2021年12月31日的53,758,000歐元)。下表彙總了截至2022年9月30日的9個月使用權資產賬面金額變動情況: | ||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
加法 | 1,056,702 | 883,352 | 3,168,774 | 2,619,066 | |||||||||||||||||||
處置 | 41,157 | 55,124 | 119,202 | 144,999 | |||||||||||||||||||
折舊 | 122,684 | 94,570 | 349,194 | 276,486 | |||||||||||||||||||
翻譯差異及其他 | 29,271 | 20,179 | 90,117 | 58,342 | |||||||||||||||||||
2022年9月30日 | 1,249,814 | 1,053,225 | 3,727,287 | 3,098,893 |
其他證券和金融資產 | 總投資和其他金融資產 使用權益法核算投資 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
採用股權法入賬的投資完全涉及本集團對法拉利金融服務有限公司的投資,法拉利金融服務有限公司是一家在歐洲、中東和非洲地區(主要是英國、德國和瑞士)的某些市場提供零售客户融資的德國實體,其次是FS中國有限公司,這是一家於2021年在中國成立的合資企業,旨在管理當地市場的某些生活方式活動,目前正處於初創階段。 | |||||||||||||||||||||||
期內投資賬面金額變動情況如下: | 116,907 | 129,913 | 386,757 | 402,189 | |||||||||||||||||||
(千歐元) | 65,387 | 40,930 | 176,677 | 137,277 | |||||||||||||||||||
2022年1月1日的餘額 | 182,294 | 170,843 | 563,434 | 539,466 |
17.庫存 | 2022年9月30日 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
(千歐元) | |||||||||||||||||||||||
原料 | |||||||||||||||||||||||
半成品 | |||||||||||||||||||||||
成品 | 26,794 | 8,881 | 71,970 | 27,760 | |||||||||||||||||||
總庫存 | 18,438 | 13,191 | 48,618 | 41,424 | |||||||||||||||||||
在截至2022年和2021年9月30日的9個月中,確認為銷售成本內費用的庫存減記金額分別為12,603,000歐元和9,843,000歐元。 | |||||||||||||||||||||||
18.流動應收款和其他流動資產 | |||||||||||||||||||||||
2022年9月30日 | (41,062) | (19,385) | (103,670) | (57,206) | |||||||||||||||||||
2021年12月31日 | (7,299) | (2,977) | (16,054) | (13,629) | |||||||||||||||||||
(千歐元) | (14,268) | (10,504) | (31,700) | (29,446) |
總計 | 融資活動應收賬款 融資活動應收賬款如下: | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
2022年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | 49,036 | 68,723 | 206,475 | 170,927 | |||||||||||||||||||
(千歐元) | 8,163 | (15,720) | (28,711) | (9,563) | |||||||||||||||||||
客户融資 | (300) | 6 | 1,627 | 1,093 | |||||||||||||||||||
經銷商融資 | 56,899 | 53,009 | 179,391 | 162,457 |
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||
正公允價值 | 負公允價值 | 225,767 | 205,778 | 712,752 | 616,512 | ||||||||||||||||||||||||
正公允價值 | 負公允價值 | 182,688 | 184,317 | 183,068 | 184,601 | ||||||||||||||||||||||||
(千歐元) | € | 1.24 | 1.12 | 3.90 | 3.34 |
利率上限 | 總現金流對衝 | ||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||
其他外幣衍生工具 | 衍生工具資產/(負債) | 225,767 | 205,778 | 712,752 | 616,512 | ||||||||||||||||||||||||
在2022年9月30日和2021年12月31日,幾乎所有外幣衍生品的期限都是12個月或以下。 | 不符合確認為現金流量套期保值要求的外幣衍生品,作為其他外幣衍生品列報。利率上限與某些證券化協議要求的衍生品工具有關。 | 182,944 | 184,617 | 183,323 | 184,901 | ||||||||||||||||||||||||
20.權益 | € | 1.23 | 1.11 | 3.88 | 3.33 |
截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司的繳足股本為2,573千歐元,其中包括193,923,499股普通股和63,349,112股特別投票權股票,面值均為0.01歐元。於2022年9月30日,本公司持有11,506,686股普通股及5,190股特別表決權股份;於2021年12月31日,本公司持有10,080,103股普通股及4,190股特別表決權股份。庫房股份包括根據交易交易日期根據本集團股份回購計劃回購的股份。存庫普通股的增加主要反映本公司通過股份回購計劃回購股份,但部分被本集團股權激勵計劃下分配的股份所抵消。2022年5月20日,公司完成了此前多年股份回購計劃的第六期。2022年6月30日,該公司宣佈打算啟動一項新的多年期股票回購計劃,預計在2026年之前執行約20億歐元,第一批1.5億歐元的股票回購將於2022年7月1日至不遲於2022年11月30日執行。截至2022年9月30日和2021年12月31日,本公司國庫持有本公司已發行股本總額的4.47%和3.92%(1)。 | (1)如只考慮以庫房持有的普通股,或如計算以庫房持有的普通股及特別有表決權股份,則庫房持有的股份佔已發行股本總額的百分比大致相同。 | 下表彙總了截至2022年9月30日的9個月公司已發行普通股和已發行特別投票權股票數量的變化: | 普通股 | 特別表決權股份 | |||||||||||||||||||||||||
總計 | |||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日的餘額 | 1,138,173 | 308,322 | (192,904) | (20) | 1,253,571 |
其他變化(3) | 2022年9月30日的餘額 | (1)包括基於交易交易日期在2022年1月1日至2022年9月30日期間根據股份回購計劃回購的股份,總代價為29010.7萬歐元,包括交易成本。 | (2)2022年3月16日,由於授予某些業績股單位和保留限制股單位獎勵,此前以國庫形式持有的122,125股普通股被分配給股權激勵計劃的參與者。2022年3月16日,該公司從一羣被分配了股份的員工手中購買了56,517股普通股,總代價為10,365,000歐元,以支付個人的應税收入,這是交叉交易中的標準做法(“出售以覆蓋”)。2022年5月25日,6643股以前由國庫持有的普通股被分配給某些員工。2022年5月25日,該公司從一羣被分配了股份的員工手中購買了3185股普通股,總代價為562,000歐元,以支付個人的應税收入,這是交叉交易中的標準做法(“出售以覆蓋”)。有關本集團股權激勵計劃的其他詳情,請參閲附註21“股份薪酬”。 | (3)涉及根據本公司特別投票權股份條款及條件撤銷若干特別投票權股份的註冊。 | 其他綜合(虧損)/收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||
下表列出了其他綜合(虧損)/收入: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至9月30日的三個月, | 1,353,165 | 201,986 | (1,992) | (182,315) | 4,114 | 1,374,958 |
期內產生的現金流量對衝工具虧損 | 將現金流量對衝準備金重新分類為 | 合併損益表 | 現金流套期保值工具虧損 | 在此期間產生的對外業務折算匯兑差異 | 其他全面(虧損)/收入合計(所有這些都可能在以後的期間重新歸類到綜合損益表) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
相關税收影響 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
扣除税後的其他綜合(虧損)/收入合計 | 53,758 | 15,058 | (1,780) | (11,802) | 1,768 | 57,002 |
平衡 | 税收影響 | ||||||||||
網絡 | |||||||||||
平衡 | 48,091 | 42,927 | |||||||||
税前 | 10,677 | 11,582 | |||||||||
平衡 | 58,768 | 54,509 |
(千歐元) | |||||
現金流對衝工具(虧損)/收益 | 42,927 | ||||
翻譯對外業務的匯兑收益 | 5,118 | ||||
其他綜合收益/(虧損)合計 | 46 | ||||
21.基於股份的薪酬 | 48,091 |
2020-2022年股權激勵計劃 | PSU和RSU涵蓋2020至2022年的三年業績和服務期。2020-2022年股權激勵計劃下的PSU獎和RSU獎根據相關績效目標或服務條件的實現程度在2023年授予。 | ||||||||||
股權激勵計劃2021-2023 | |||||||||||
PSU和RSU涵蓋2021年至2023年的三年業績和服務期。2021-2023年股權激勵計劃下的PSU獎和RSU獎根據相關績效目標或服務條件的實現程度在2024年授予。 | 115,032 | 99,382 | |||||||||
股權激勵計劃2022-2024 | 127,939 | 121,201 | |||||||||
根據2022年批准的2022-2024年新股權激勵計劃,公司向執行主席、首席執行官、財務總監成員和本集團其他員工授予了約72,000個2022-2024年股權激勵單位,向財務總監成員和本集團其他員工授予了約26,000個2022-2024年股權激勵單位。PSU和RSU涵蓋2022年至2024年的三年業績和服務期。2022-2024年股權激勵計劃下的PSU獎和RSU獎根據相關績效目標或服務條件的實現程度在2025年授予。 | 404,213 | 319,992 | |||||||||
已發行股票獎勵 | 647,184 | 540,575 |
傑出的RSU獎 | 傑出獎總數 | ||||||||||
2021年12月31日的餘額 | |||||||||||
已批准(1) | 1,483,002 | 1,143,968 | |||||||||
既得利益(2) | 244,070 | 185,000 | |||||||||
被沒收 | 17,937 | 14,306 | |||||||||
2022年9月30日的餘額 | 126,253 | 122,224 | |||||||||
(1)根據《2022-2024年股權激勵計劃》授予。 | 1,871,262 | 1,465,498 |
在截至2022年9月30日的9個月內,公司向某些員工授予13,286股獎勵,每股獎勵代表獲得一股法拉利普通股的權利,其中6,643股股權工具獎勵於授予日立即授予。未償還股票獎勵將於2023年和2024年授予,條件是獲獎者在歸屬時繼續受僱於本公司。獎勵的公允價值相當於185歐元,是根據授予日的股價計算的,並根據未來分配的現值進行了調整,員工在歸屬期間將不會收到這些分配。 | 基於股份的薪酬費用 | ||||||||||
截至2022年、2022年及2021年9月30日止九個月,本公司分別確認12,215,000歐元及10,082,000歐元為以股份為基礎的薪酬開支,以及與根據本集團股權激勵計劃授予的PSU及RSU有關的其他權益儲備增加。截至2022年9月30日,未確認的補償支出為2099.7萬歐元,預計將在2024年之前的剩餘歸屬期間確認。 | |||||||||||
在截至2022年9月30日的9個月內,該集團還確認了386.4萬歐元的基於股份的薪酬支出,作為與某些供應商的商業協議的一部分。 | 1,471,501 | 1,132,979 | |||||||||
22.條文 | 11,501 | 10,989 | |||||||||
規定如下: | 1,483,002 | 1,143,968 |
(千歐元) | 保修和召回活動條款 | ||||||||||
法律程序和爭議 | |||||||||||
其他風險 | 63,648 | 11,565 | |||||||||
撥備總額 | 9,222 | 1,935 | |||||||||
其他風險撥備主要涉及不受法律程序管轄的糾紛和事項,包括與供應商、僱員和其他當事人的合同糾紛,以及環境風險。 | 72,870 | 13,500 |
截至12月31日的結餘, | 附加條文 | ||||||||||||||||||||||
利用率 | 釋放 | 翻譯差異與其他運動 | 截至9月30日的餘額, | ||||||||||||||||||||
(千歐元) | |||||||||||||||||||||||
保修和召回活動條款 | |||||||||||||||||||||||
法律程序和爭議 | 18,204 | (103,889) | 4,437 | (34,973) | |||||||||||||||||||
其他風險 | 286 | (271) | 182 | (1,162) | |||||||||||||||||||
撥備總額 | 42,820 | — | 6,053 | — | |||||||||||||||||||
23.債務 | 61,310 | (104,160) | 10,672 | (36,135) | |||||||||||||||||||
2021年12月31日的餘額 | 2,338 | (2,737) | 893 | (385) | |||||||||||||||||||
借款收益 | 63,648 | (106,897) | 11,565 | (36,520) |
從銀行和其他機構借款 | 金融機構 | 租賃負債 | |||||||||||||||
其他債務 | 183,843,396 | 63,344,922 | 247,188,318 | ||||||||||||||
債務總額 | (1,495,649) | — | (1,495,649) | ||||||||||||||
(*)租賃負債的其他變動主要涉及根據國際財務報告準則第16號確認額外租賃負債的非現金變動。 | 69,066 | — | 69,066 | ||||||||||||||
債券和票據 | — | (1,000) | (1,000) | ||||||||||||||
2023 Bond | 182,416,813 | 63,343,922 | 245,760,735 |
2019年7月31日,公司通過私募向若干美國機構投資者發行了2029年8月到期的1.12%優先票據(“2029年票據”)和2031年8月到期的1.27%優先票據(“2031年票據”),每種票據的本金為1.5億歐元。發行所得款項淨額達298,316,000歐元,按年度計算,到期收益率與債券的票面利率相等。該批債券主要用作一般企業用途,包括為資本開支提供資金。 | 截至2022年9月30日,2029年債券的未償還金額為149,694,000歐元,包括28萬歐元的應計利息(150,052,000歐元,包括2021年12月31日的應計利息700,000歐元)。截至2022年9月30日,2031年債券的未償還金額為149,685,000歐元,包括應計利息318,000歐元(150,111,000歐元,包括截至2021年12月31日的應計利息794,000歐元)。 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
2032年筆記 | |||||||||||||||||||||||
2021年7月29日,該公司通過私募方式向本金為1.5億歐元的某些美國機構投資者發行了2032年1月到期的0.91%優先票據(“2032年票據”)。發行所得款項淨額為149,495,000歐元,按年計算的到期收益率等於債券的名義票面利率。該批債券作一般公司用途。截至2022年9月30日,2032年債券的未償還金額為149,783,000歐元,包括應計利息235,000歐元(150,091,000歐元,包括2021年12月31日的應計利息576,000歐元)。 | (42,275) | (18,712) | (66,604) | (41,312) | |||||||||||||||||||
上述債券和票據對法拉利施加了契約,包括:(I)負質押條款,該條款要求,如果在法拉利同意下,對法拉利資產的任何抵押權益與其他票據或債務證券一起上市,則該等證券應平等和按比例擴大到未償還票據,但某些允許的例外情況除外;(Ii)同等權利條款,根據該條款,這些票據與法拉利所有其他現有和未來的無附屬和無擔保債務具有同等地位和同等地位;(Iii)因未能支付本金或利息或未能履行指定救濟期的票據下的其他債務而發生的違約事件,或在付款違約或債務加速或某些破產事件的情況下發生的違約事件;及。(Iv)通常適用於信用狀況相若的發行人的債務證券的其他條款。違反這些公約可能需要提前償還票據。在2022年9月30日和2021年12月31日,法拉利遵守了票據的契約。 資產擔保融資(證券化) | 17,766 | 256 | 48,535 | (16,407) | |||||||||||||||||||
作為分散資金來源的一種手段,本集團通過資產支持融資或證券化計劃(本文件中資產支持融資和證券化計劃是同義詞)出售其在美國的金融服務活動產生的某些應收賬款,而不轉移通常與相關應收賬款相關的風險。因此,通過證券化計劃出售的應收賬款仍將合併,直到從客户那裏收回為止。在2022年的前9個月,以下循環證券化計劃已經到位: | (24,509) | (18,456) | (18,069) | (57,719) | |||||||||||||||||||
·循環證券化計劃,融資高達7.5億美元,於2020年12月續簽,期限為24個月,並通過將美國零售金融應收賬款作為抵押品,在2021年12月增加到8億美元,2022年5月增加到8.5億美元,2022年8月增加到9.25億美元。債券的年利率相當於實質上覆制倫敦銀行同業拆息的合成基本利率加75個基點的保證金的總和。截至2022年9月30日,該計劃下銷售金融應收賬款的淨收益總額為8.71億美元(2021年12月31日為7.75億美元)。證券化協議要求維持利率上限。 | 15,410 | 5,009 | 30,422 | 10,158 | |||||||||||||||||||
·提供高達2.85億美元資金的循環證券化計劃,該計劃於2021年11月續簽,期限為24個月,以美國的租賃金融應收賬款作為抵押品。債券的年利率相當於SOFR的總和加上65個基點的保證金。截至2022年9月30日,該計劃下銷售金融應收賬款的淨收益總額為2.85億美元(2021年12月31日為2.45億美元)。證券化協議要求維持利率上限。 | (9,099) | (13,447) | 12,353 | (47,561) | |||||||||||||||||||
隨着基礎應收賬款組合的增加,循環證券化計劃的合併總額自成立以來一直在逐步增加。 | 7,202 | 5,134 | 6,014 | 16,122 | |||||||||||||||||||
從證券化計劃下的應收賬款結算中收取的現金在使用方面受到一定的限制,主要用於償還相關資金的本金和利息。截至2022年9月30日,此類現金總額為53,156,000歐元(截至2021年12月31日,為47,742,000歐元)。 | (1,897) | (8,313) | 18,367 | (31,439) |
租賃負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
本集團根據國際財務報告準則第16號租賃確認與使用權資產有關的租賃負債。截至2022年9月30日,租賃負債總額為59,989,000歐元(截至2021年12月31日,為56,210,000歐元)。 其他債務 | 其他債務主要涉及本集團經營和融資活動的其他資金。 | 24.其他負債 對其他負債的分析如下: | 2022年9月30日 2021年12月31日 | (千歐元) | 遞延收入 預付款和保證金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
應計費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付款給人員 | (18,069) | 6,014 | (12,055) | (57,719) | 16,122 | (41,597) | |||||||||||||||||||||||||||||
社保應付款 | 30,422 | — | 30,422 | 10,158 | — | 10,158 | |||||||||||||||||||||||||||||
其他 | 12,353 | 6,014 | 18,367 | (47,561) | 16,122 | (31,439) |
下表顯示了在2022年9月30日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的金融資產和負債的公允價值層次: | 2022年9月30日 | 注意事項 | |||||||||
1級 | 152,172 | 123,661 | 275,833 | ||||||||
2級 | 71,900 | 26,258 | 98,158 | ||||||||
3級 | (68,013) | (54,112) | (122,125) | ||||||||
總計 | (3,046) | (348) | (3,394) | ||||||||
(千歐元) | 153,013 | 95,459 | 248,472 |
3級 | 總計 | ||||||||||
(千歐元) | |||||||||||
投資和其他金融資產-自由媒體股份 | 126,379 | 108,767 | |||||||||
流動金融資產 | 12,243 | 13,701 | |||||||||
總資產 | 41,096 | 28,400 | |||||||||
其他財務負債 | 179,718 | 150,868 |
流動金融資產及其他金融負債的公允價值與衍生金融工具有關,並根據資產負債表日的市場參數,採用廣泛接受的估值方法計量。具體而言,外幣衍生工具(遠期合約、貨幣互換及期權)及利率上限的公允價值乃按資產負債表日的現行外幣匯率及利率(如適用)釐定。 2021 | 現金和現金等價物的面值通常接近公允價值,因為這些工具的到期日較短,主要由往來銀行賬户組成。 | 未按公允價值經常性計量的資產和負債 | 至於以短期應收賬款及應付款項為代表的金融工具,其未來現金流量現值與賬面價值並無重大差異,本集團假設賬面價值為公允價值的合理近似值。特別是,流動應收賬款和其他流動資產以及貿易應付賬款和其他負債的賬面價值接近其公允價值。 | 下表列出了在經常性基礎上未按公允價值計量的最相關類別金融資產和金融負債的賬面金額和公允價值: | 2022年9月30日 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意事項 | 108,767 | 48,698 | (28,775) | (2,917) | 606 | 126,379 | |||||||||||||||||||||||||||||
賬面金額 | 13,701 | 599 | (1,105) | (625) | (327) | 12,243 | |||||||||||||||||||||||||||||
公平 | 28,400 | 12,749 | (1,834) | (680) | 2,461 | 41,096 | |||||||||||||||||||||||||||||
價值 | 150,868 | 62,046 | (31,714) | (4,222) | 2,740 | 179,718 |
金額 | 公平 | 價值 | (千歐元) | 融資活動應收賬款 | 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||
債務 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
總負債 | 1,487,110 | — | — | (2,732) | — | 1,484,378 | |||||||||||||||||||||||||||||
27.關聯方交易 | 900,213 | 182,070 | (56,680) | 1,085 | 159,766 | 1,186,454 | |||||||||||||||||||||||||||||
根據國際會計準則第24號,法拉利的關聯方包括Exor N.V.及連同其附屬公司Exor Group,以及能夠對本集團及其附屬公司實施控制、共同控制或重大影響的所有實體及個人。關聯方還包括Exor Group有能力控制、共同控制或具有重大影響力的公司,包括Stellantis N.V.及其子公司Stellantis Group(前稱菲亞特克萊斯勒汽車公司、FCA或FCA Group,因2021年1月與標緻公司合併而更名為Stellantis)、CNH Industrial N.V.及其子公司,以及法拉利的合資企業和聯營公司。此外,法拉利董事會成員和負有戰略責任的高管及其家人也被視為關聯方。 本集團考慮所涉商品或服務的特點,按各自市場正常的商業條款與關聯方進行交易。本集團與該等關聯方進行的交易主要屬商業性質,尤其涉及: | 154,419 | 8,909 | (42,495) | 472 | 11,397 | 132,702 | |||||||||||||||||||||||||||||
與Stellantis集團公司的交易 | 56,210 | — | (11,775) | 13,432 | 2,122 | 59,989 | |||||||||||||||||||||||||||||
·向瑪莎拉蒂出售發動機(“瑪莎拉蒂”); | 32,059 | 21,491 | (17,416) | — | 5,128 | 41,262 | |||||||||||||||||||||||||||||
·從FCA US LLC購買用於生產瑪莎拉蒂發動機的發動機部件; | 2,630,011 | 212,470 | (128,366) | 12,257 | 178,413 | 2,904,785 |
合計Stellantis集團公司 | Exor集團公司(不包括Stellantis集團) | ||||||||||
其他關聯方 | |||||||||||
與關聯方的交易總額 | 346,474 | 256,206 | |||||||||
組的合計 | 407,152 | 240,696 | |||||||||
(1)成本包括銷售成本、銷售成本、一般和行政成本以及其他費用,淨額。 | 86,520 | 80,787 | |||||||||
源自關聯方交易的非金融資產和負債如下: | 57,686 | 53,712 | |||||||||
2022年9月30日 | 23,676 | 24,660 | |||||||||
2021年12月31日 | 38,812 | 70,714 | |||||||||
貿易 | 960,320 | 726,775 |
其他 | |||||||||||||||||||||||||||||
當前 | 資產 | 其他 | 負債 | (千歐元) | |||||||||||||||||||||||||
Stellantis集團公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
瑪莎拉蒂 | 16 | 9,653 | — | — | 9,653 | ||||||||||||||||||||||||
FCA US LLC | 19 | — | 63,648 | — | 63,648 | ||||||||||||||||||||||||
其他Stellantis集團公司 | 9,653 | 63,648 | — | 73,301 | |||||||||||||||||||||||||
合計Stellantis集團公司 | 19 | — | 106,897 | — | 106,897 | ||||||||||||||||||||||||
Exor集團公司(不包括Stellantis集團) | — | 106,897 | — | 106,897 |
其他關聯方 | |||||||||||||||||||||||||||||
與關聯方的交易總額 | 組的合計 | 截至2022年9月30日,與關聯方的流動金融資產為7306千歐元(2021年12月31日為零),與關聯方的其他金融負債為33萬4千歐元(2021年12月31日為零)。 | 28.實體範圍的披露 | 下表按集團客户的地理位置分析截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月的淨收入,包括外幣對衝交易的影響。個別國家按地域列出的收入不一定與汽車出貨量相關,因為某些國家包括與法拉利參加一級方程式世界錦標賽有關的贊助和商業活動的收入。 | |||||||||||||||||||||||||
截至9月30日的三個月, | |||||||||||||||||||||||||||||
截至以下日期的九個月 | 16 | 10,559 | — | — | 10,559 | ||||||||||||||||||||||||
9月30日, | 19 | — | 11,565 | — | 11,565 | ||||||||||||||||||||||||
(千歐元) | 10,559 | 11,565 | — | 22,124 | |||||||||||||||||||||||||
意大利 | 19 | — | 36,520 | — | 36,520 | ||||||||||||||||||||||||
EMEA其他地區 | — | 36,520 | — | 36,520 |
淨收入合計 | (1)美洲包括美利堅合眾國、加拿大、墨西哥、加勒比和中南美洲。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(2)亞太地區其他地區主要包括日本、澳大利亞、新加坡、印度尼西亞、韓國、泰國、印度和馬來西亞。 | 截至2022年和2021年9月30日止九個月,集團平均員工人數分別為4,636人和4,562人;截至2022年和2021年9月30日止三個月,集團平均員工人數分別為4,659人和4,567人。 | 截至2022年和2021年9月30日的9個月,折舊分別為182,315,000歐元和168,048,000歐元;截至2022和2021年9月30日的3個月,折舊分別為64,597,000歐元和53,652,000歐元。 截至2022年和2021年9月30日的9個月的攤銷金額分別為192,90.4萬歐元和155,210,000歐元,截至2022年和2021年9月30日的3個月的攤銷金額分別為71,418,000歐元和47,223,000歐元。 | 29.後續事件 本集團評估了截至2022年11月2日,也就是授權發佈中期簡明合併財務報表的日期之前的後續事件,確定了以下事項: | 根據2022年6月30日宣佈的新的多年普通股回購計劃的第一批,從2022年10月1日至2022年10月25日,公司購買了215,258股普通股,總代價為4100萬歐元。截至2022年10月25日,公司持有的普通股總數為11,721,944股。 Value | |||||||||||||||||||||||||
(€ thousand) | |||||||||||||||||||||||||||||
Receivables from financing activities | 18 | 1,483,002 | 1,483,002 | 1,143,968 | 1,143,968 | ||||||||||||||||||||||||
Total assets | 1,483,002 | 1,483,002 | 1,143,968 | 1,143,968 | |||||||||||||||||||||||||
Debt | 23 | 2,904,785 | 2,864,025 | 2,630,011 | 2,656,159 | ||||||||||||||||||||||||
Total liabilities | 2,904,785 | 2,864,025 | 2,630,011 | 2,656,159 |
For the nine months ended September 30, | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Net revenues | Costs (1) | Net financial expenses/(income) | Net revenues | Costs (1) | Net financial expenses/(income) | ||||||||||||||||||||||||||||||
(€ thousand) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Stellantis Group companies | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Maserati | 64,109 | 1,660 | — | 93,324 | 2,636 | — | |||||||||||||||||||||||||||||
FCA US LLC | 14 | 10,188 | — | — | 14,300 | — | |||||||||||||||||||||||||||||
Other Stellantis Group companies | 7,525 | 4,240 | 1,608 | 6,898 | 4,485 | 1,459 | |||||||||||||||||||||||||||||
Total Stellantis Group companies | 71,648 | 16,088 | 1,608 | 100,222 | 21,421 | 1,459 | |||||||||||||||||||||||||||||
Exor Group companies (excluding the Stellantis Group) | 57 | 1,072 | — | — | 1,047 | — | |||||||||||||||||||||||||||||
Other related parties | 1,084 | 9,041 | 1 | 655 | 10,530 | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||
Total transactions with related parties | 72,789 | 26,201 | 1,609 | 100,877 | 32,998 | 1,461 | |||||||||||||||||||||||||||||
Total for the Group | 3,727,287 | 2,240,320 | 31,700 | 3,098,893 | 1,753,686 | 29,446 |
At September 30, 2022 | At December 31, 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Trade receivables | Trade payables | Other current assets | Other liabilities | Trade receivables | Trade payables | Other current assets | Other liabilities | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(€ thousand) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Stellantis Group companies | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Maserati | 18,286 | 3,472 | — | 3,298 | 23,267 | 3,994 | — | 6,454 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
FCA US LLC | 10 | 7,274 | — | — | — | 3,275 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Other Stellantis Group companies | 255 | 3,385 | 381 | 1,133 | 470 | 3,075 | 121 | 1,074 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Total Stellantis Group companies | 18,551 | 14,131 | 381 | 4,431 | 23,737 | 10,344 | 121 | 7,528 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Exor Group companies (excluding the Stellantis Group) | 56 | 357 | 73 | 75 | 382 | 1 | 8 | 5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Other related parties | 41 | 3,447 | 1,545 | 683 | 144 | 3,276 | 998 | 1,065 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Total transactions with related parties | 18,648 | 17,935 | 1,999 | 5,189 | 24,263 | 13,621 | 1,127 | 8,598 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Total for the Group | 244,070 | 762,651 | 126,253 | 960,320 | 185,000 | 797,832 | 122,224 | 726,775 |
For the three months ended September 30, | For the nine months ended September 30, | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
(€ thousand) | |||||||||||||||||||||||
Italy | 101,352 | 115,917 | 296,462 | 305,552 | |||||||||||||||||||
Rest of EMEA | 446,640 | 437,679 | 1,480,492 | 1,347,009 | |||||||||||||||||||
of which UK | 129,417 | 98,295 | 379,849 | 301,935 | |||||||||||||||||||
of which Germany | 88,759 | 86,294 | 315,380 | 276,353 | |||||||||||||||||||
Americas (1) | 365,242 | 273,087 | 1,029,078 | 818,525 | |||||||||||||||||||
of which United States of America | 301,171 | 226,220 | 883,650 | 689,896 | |||||||||||||||||||
Mainland China, Hong Kong and Taiwan | 179,911 | 88,858 | 430,600 | 221,497 | |||||||||||||||||||
Rest of APAC (2) | 156,669 | 137,684 | 490,655 | 406,310 | |||||||||||||||||||
Total net revenues | 1,249,814 | 1,053,225 | 3,727,287 | 3,098,893 |