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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☒    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期
佣金文件編號001-39310               
ZoomInfo科技公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州
87-3037521
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
識別號碼)
百老匯大街805號, 900號套房
温哥華, 華盛頓
98660
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
(800) 914-1220
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題
交易代碼
註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元Zi納斯達克股市有限責任公司
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器
☐
規模較小的報告公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

截至2022年10月21日，有403,657,009註冊人已發行普通股的股份。




ZoomInfo科技公司
Form 10-Q季度報告
截至2022年9月30日的季度報告

目錄
頁面
詞彙表
II
警示 關於前瞻性陳述的聲明
四.
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
1
               簡明綜合資產負債表
2
               合併業務報表
3
               綜合全面收益表(損益表)
4
               合併權益變動表(虧損)
5
               合併現金流量表
9
               合併財務報表附註
11
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
52
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
76
項目4.控制和程序
77
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
78
第1A項。風險因素
78
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
78
項目3.高級證券違約
78
項目4.礦山安全信息披露
78
項目5.其他信息
79
項目6.展品
80
簽名
81
i
目錄表
詞彙表
在本季度報告中使用的Form 10-Q(此“表格10-Q“)，除非另有説明或上下文另有説明，以下確定的術語具有以下規定的含義。在本10-Q表格中提及“ZoomInfo技術公司”。除非上下文另有説明，否則請參考ZoomInfo技術公司，而不是其任何子公司。在本10-Q表格中，凡提及“ZoomInfo”、“公司”、“我們”、“我們”及“我們”時，除文意另有所指外，指(1)在重組交易完成前，指ZoomInfo及其合併子公司；及(2)在重組交易完成後，指ZoomInfo及其合併子公司。
•“2021 Form 10-K指ZoomInfo於2022年2月24日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年報。
•“AOCI”指累計其他綜合收益(虧損)在我們的簡明綜合資產負債表上。
•“攔截者公司指的是我們IPO前的OpCo單位持有人中的某些人，他們作為公司在美國聯邦所得税中應納税。
•“攔截者合併指本表格10-Q第I部分第1項所載未經審計綜合財務報表附註1“重組交易”項下所述的合併。
•“凱雷“指與凱雷集團有關的投資基金。
•“P類單位指ZoomInfo的P類單位(包括但不限於任何間接持有的P類單位)。
•“普通股期權“是指根據2020年綜合激勵計劃第7條授予的獎勵。
•“連續的P類單位持有人“指在完成重組交易及首次公開招股後繼續持有P類單位的若干首次公開招股前業主。
•“永久會員“指在重組交易和首次公開招股後繼續持有HoldCo Units或OpCo Units的IPO前所有者。
•“顧客“是指與我們簽約使用我們的服務，並在衡量時保持對我們平臺的一項或多項活躍付費訂閲的公司。付費訂閲通常包括客户的一些員工或其他附屬人員的訪問權限。
•“匯兑應收税金協議“指與若干首次公開招股前OpCo單位持有人訂立的應收税款協議。
•“創建者指的是我們的首席執行官亨利·舒克和柯克·布朗。
•“Holdco單位“指ZoomInfo控股有限公司的單位類別。
•“HSKB” and “HSKB I是指恆生基金有限公司，是一傢俬人持股的有限責任公司，成立於2016年2月9日，目的是向已經並將繼續為ZoomInfo運營公司提供服務的某些人士發行股權。
•“HSKB II指於2020年5月28日成立的私人持股有限責任公司HSKB Funds II，LLC，其目的是於首次公開招股時對HSKB I進行重組，並向已為並將繼續為ZoomInfo提供服務的若干人士發行股權。
•“首次公開募股(IPO)指ZoomInfo科技公司A類普通股的首次公開募股。
•“LTIP單位指的是一類合夥單位，旨在符合聯邦所得税的目的，在ZoomInfo運營公司中被視為“利潤權益”，在某些條件的約束下，包括歸屬，持有人可以轉換為運營公司的單位。
•“OPCO單位“指ZoomInfo的單位類別，不包括P類單位。
•“收購前ZZ“是指Zoom Information Inc.
•“首次公開募股前的攔截器持有者指的是IPO前的所有者，他們在IPO之前通過BLocker公司持有我們的權益。
•“首次公開募股前持有的單位持有人“指在IPO前持有HoldCo單位的上市前所有者。
•“首次公開募股前的OpCo單位持有人“指在IPO前持有OpCo單位的IPO前所有者。
•“IPO前的所有者“統稱為ZoomInfo的發起人、創辦人、管理層和其他股權持有人，他們在緊接重組交易前是該公司的所有者。
II
目錄表
•“重組應收税金協議“指與首次公開招股前BLOCKER持有人訂立的應收税款協議。
•“重組交易指本表格10-Q第I部分第1項所載未經審計綜合財務報表附註1“重組交易”項下所述的交易。
•“限制性股票“指我們的普通股，受根據2020年綜合激勵計劃第8節授予的某些特定限制(其中可能包括但不限於要求接受者繼續受僱或在特定時間內提供連續服務)的限制。
•“限售股單位” or “RSU“是指無資金和無擔保的承諾，交付我們普通股、現金、其他證券或其他財產的股份，但受某些限制(其中可能包括但不限於，要求接受者在規定的一段時間內繼續受僱或提供連續服務)，根據2020年綜合激勵計劃第8條給予。
•“美國證券交易委員會指的是美國證券交易委員會。
•“證券法“指的是經修訂的1933年證券法。
•“贊助商“統稱為TA Associates、Carlyle和與22C Capital LLC及其前身相關的投資基金。
•“TA Associates“指與TA Associates有關的投資基金。
•“應收税金協議” or “TRA“統稱為交換應收税金協議和重組應收税金協議。
•“ZoomInfo控股有限公司指的是ZoomInfo中間控股有限公司，一家特拉華州的有限責任公司，也是ZoomInfo科技公司的直接子公司。
•“ZoomInfo運營公司指ZoomInfo控股有限公司(前身為發現組織控股有限公司)，是特拉華州的一家有限責任公司，也是ZoomInfo控股公司的直接子公司和ZoomInfo科技公司的間接子公司。
三、
目錄表
關於前瞻性陳述的警告性聲明
我們不時就我們的預期、信念、計劃、目標、目標、戰略、未來事件或業績以及潛在的假設和其他非歷史事實的陳述發表聲明。這些陳述是1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。實際結果可能與這些陳述明示或暗示的結果大不相同。您通常可以通過“預期”、“相信”、“可以”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“打算”、“可能”、“可能”、“目標”、“展望”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“預測”、“尋求”、“應該”等詞彙來識別我們的前瞻性陳述。“目標”、“趨勢”、“將”、“將會”或這些詞的否定版本或其他類似的詞。
我們的前瞻性陳述是以管理層的信念和假設為基礎的，這些信念和假設是基於管理層在作出前瞻性陳述時掌握的信息而作出的。我們提醒您，對未來事件的假設、信念、預期、意圖和預測可能並經常與實際結果大相徑庭。因此，我們不能向您保證實際結果不會與我們的前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。
以下是可能導致實際結果與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的結果不同的一些因素，包括本季度報告中包含的10-Q表格中的前瞻性陳述：
•持續的新冠肺炎疫情，包括全球經濟的不確定性和採取的應對措施，可能會對我們的業務和未來的運營業績產生實質性影響；
•資金雄厚的大型公司可能會改變現有的商業模式，以提高與我們的競爭力；
•我們可能無法提供或調整我們的平臺，以適應與數據隱私相關的法律法規或公眾看法的變化，或此類法律執行的變化，這可能會影響我們有效地收集、處理、更新和/或提供我們目前提供的部分或全部信息的能力，或影響我們的客户和用户使用我們的部分或全部產品和服務的能力；
•我們可能會遇到來自公司的競爭，這些公司通過以更低的成本提供更多量身定製的產品或平臺來更有效地迎合我們的客户；
•不利的總體經濟和市場狀況可能會減少銷售和營銷方面的支出，這可能會損害我們的收入、經營業績和現金流；
•銷售和營銷訂閲平臺需求的下降可能會對我們的業務產生負面影響；
•如果我們不能改進我們的技術，跟上數據收集、組織和清理的新流程，與之競爭的產品和服務可能會超過我們；
•我們可能無法提供一個高度準確、可靠和全面的平臺，這可能會導致對我們產品和服務的需求減少；
•我們依賴我們無法控制的第三方系統與我們的系統集成，我們可能無法繼續支持集成；
•我們可能無法吸引新客户和擴大現有訂閲，這可能會損害我們的收入增長和盈利能力；
•減少對我們繳費網絡的參與或增加選擇退出的比率可能導致我們平臺的深度、廣度和準確性的惡化；
•搜索引擎算法和動態的變化可能會對我們網站的流量產生負面影響；
•我們可能無法保護和維護我們的知識產權；
四.
目錄表
•網絡攻擊和安全漏洞可能對我們的聲譽、業務和財務狀況造成嚴重損害；
•第三方可能以非法或違反我們價值觀的方式使用我們的產品和服務；
•我們可能無法成功地將收購的業務、服務、數據庫和技術整合到我們的運營中，這可能會對我們的業務產生不利影響；
•如果我們的客户服務質量動搖，我們可能無法成功地銷售我們的產品或留住我們的客户；
•我們的負債可能會對我們的財務狀況、我們籌集額外資本為我們的運營提供資金的能力、我們的業務運營能力、我們對經濟或行業變化的反應能力以及我們根據未償債務履行義務的能力產生不利影響，並可能使我們的現金流從運營中分流用於償還債務；
•我們股東協議的各方擁有特殊的權利和利益，將來可能與我們或您的利益發生衝突；以及
•在我們的2021年Form 10-K第一部分第1A項“風險因素”下描述的其他因素，以及在我們不時提交給美國證券交易委員會的其他報告中。
這些因素不應被解釋為詳盡無遺，應與本10-Q表格和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中包含的其他警示聲明一起閲讀。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者我們的任何假設被證明是不正確的，我們的實際結果可能與我們的前瞻性陳述中預測的結果在重大方面有所不同。可能導致我們實際結果不同的因素或事件可能會不時出現，我們不可能預測所有這些因素或事件。我們的前瞻性陳述不反映我們可能進行的任何未來收購、合併、處置、合資企業、投資或其他戰略交易的潛在影響。
您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。每一前瞻性陳述僅在特定陳述的日期發表，我們沒有義務根據新信息、未來發展或其他情況更新或修改任何前瞻性陳述，除非法律要求。
網站信息披露
公司打算利用其網站作為材料公司信息的分發渠道。有關公司的財務和其他重要信息經常發佈在公司網站https://ir.zoominfo.com.上，並可通過該網站訪問此外，當您註冊您的電子郵件地址時，您可能會自動收到電子郵件警報和其他有關公司的信息，方法是訪問我們的投資者關係頁面https://ir.zoominfo.com.上的“電子郵件警報”部分我們網站上的信息不包含在本表格10-Q中，也不包含在本表格中。
v
目錄表

第一部分-財務信息
項目1.財務報表

財務報表索引
ZoomInfo及其子公司未經審計的合併財務報表
簡明綜合資產負債表
2
合併業務報表
3
綜合全面收益表(損益表)
4
合併權益變動表(虧損)
5
合併現金流量表
9
合併財務報表附註
11

1
目錄表


ZoomInfo科技公司
簡明綜合資產負債表
(單位：百萬，共享數據除外)
9月30日，十二月三十一日，
20222021
(未經審計)(*)
資產
流動資產：
現金和現金等價物$406.3 $308.3 
短期投資32.4 18.4 
應收賬款淨額164.9 187.0 
預付費用和其他流動資產53.5 27.1 
應收所得税6.1 4.9 
流動資產總額663.2 545.7 
受限現金，非流動現金6.1 5.8 
財產和設備，淨額50.2 41.7 
經營性租賃使用權資產淨額65.4 59.8 
無形資產，淨額413.5 431.0 
商譽1,696.3 1,575.1 
遞延税項資產4,050.5 4,116.0 
遞延成本和其他資產，扣除當期部分114.0 77.8 
總資產$7,059.2 $6,852.9 
負債和永久股權
流動負債：
應付帳款$22.0 $15.9 
應計費用和其他流動負債89.5 103.3 
未賺取收入，本期部分379.7 361.5 
應付所得税9.1 8.4 
應收税金協議負債的本期部分7.2 10.4 
經營租賃負債的當期部分10.5 8.1 
流動負債總額518.0 507.6 
未賺取收入，扣除當期部分1.5 2.7 
應收税金協議負債，扣除當期部分3,034.8 3,046.0 
經營租賃負債，扣除當期部分69.6 61.5 
長期債務，扣除當期部分1,235.0 1,232.9 
遞延税項負債1.7 1.5 
其他長期負債2.3 2.8 
總負債4,862.9 4,855.0 
承付款和或有事項(附註11)
永久股權：
A類普通股，面值$0.01
4.0 4.0 
額外實收資本1,997.7 1,871.6 
累計其他綜合收益(虧損)41.8 9.5 
留存收益152.8 112.8 
總股本2,196.3 1,997.9 
總負債和永久權益$7,059.2 $6,852.9 
________________
(*) 截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表是從該日經審計的綜合財務報表中衍生出來的，但不包括公認會計原則要求的所有信息和腳註。


2
目錄表


ZoomInfo科技公司
合併業務報表
(未經審計，以百萬美元計，每股金額除外)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
收入$287.6 $197.6 $796.4 $524.9 
服務成本：
服務成本(1)
35.9 27.2 103.4 72.1 
已獲得技術的攤銷12.3 10.7 35.8 24.2 
毛利239.4 159.7 657.2 428.6 
運營費用：
銷售和市場營銷(1)
96.4 65.3 275.7 164.0 
研發(1)
54.2 34.4 149.3 78.8 
一般和行政(1)
31.2 23.4 88.2 64.1 
其他已獲得無形資產的攤銷
5.6 5.4 16.5 15.0 
重組和與交易有關的費用
0.2 11.0 3.8 17.6 
總運營費用
187.6 139.5 533.5 339.5 
營業收入(虧損)
51.8 20.2 123.7 89.1 
利息支出，淨額
11.6 13.9 35.1 30.5 
債務變更和清償損失
— 1.8 — 7.7 
其他(收入)費用，淨額
(9.8)(0.1)(7.0)(0.2)
所得税前收入(虧損)
50.0 4.6 95.6 51.1 
所得税支出(福利)
32.1 45.5 55.6 101.4 
淨收益(虧損)$17.9 $(40.9)$40.0 $(50.3)
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)— (0.3)— (22.2)
ZoomInfo技術公司的淨收益(虧損)$17.9 $(40.6)$40.0 $(28.1)
A類和C類普通股每股淨收益(虧損)：
基本信息
$0.04 $(0.15)$0.10 $(0.13)
稀釋
$0.04 $(0.15)$0.10 $(0.13)
________________
(1)金額包括基於股權的薪酬費用，如下所示：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
服務成本
$5.1 $2.8 $14.7 $9.5 
銷售和市場營銷
19.2 9.5 55.7 25.1 
研發
17.0 7.4 47.9 13.2 
一般和行政
6.8 4.8 19.3 11.9 
基於股權的薪酬支出總額
$48.1 $24.5 $137.6 $59.7 


3
目錄表


ZoomInfo科技公司
綜合全面收益表(損益表)
(單位：百萬；未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
淨收益(虧損)$17.9 $(40.9)$40.0 $(50.3)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
現金流量套期保值未實現收益(虧損)17.0 1.5 44.7 8.6 
現金流量套期保值結算已實現(收益)損失(2.3)1.5 (0.9)4.5 
與非指定利率互換有關的遞延損失攤銷0.1 0.1 0.2 0.2 
其他税前綜合收益(虧損)14.8 3.1 44.0 13.3 
税收效應(3.9)(0.8)(11.7)(2.1)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額10.9 2.3 32.3 11.2 
綜合收益(虧損)28.8 (38.6)72.3 (39.1)
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)— (0.4)— (16.9)
ZoomInfo技術公司的全面收益(虧損)$28.8 $(38.2)$72.3 $(22.2)





4
目錄表



ZoomInfo科技公司
合併權益變動表(虧損)
(單位：百萬，共享數據除外)
ZoomInfo新普通股
股票金額額外實收資本留存收益AOCI總股本
平衡，2021年12月31日403,315,989$4.0 $1,871.6 $112.8 $9.5 $1,997.9 
在歸屬RSU時發行A類普通股187,659 — — — — —
與淨股份結算和其他有關的被扣留的股份(80,067)— (4.4)— — (4.4)
股票期權的行使14,790 — 0.3 — — 0.3
沒收/取消(43,210)— — — — —
淨收益(虧損)— — — 6.2 — 6.2
其他綜合收益— — — — 16.9 16.9
基於股權的薪酬— — 42.5 — — 42.5
2022年3月31日的餘額403,395,161$4.0 $1,910.0 $119.0 $26.4 $2,059.4 
在歸屬RSU時發行A類普通股233,923— — — — — 
與淨股份結算和其他有關的被扣留的股份(75,351)— (3.2)— — (3.2)
股票期權的行使13,714— 0.3 — — 0.3 
沒收/取消(111,789)— — — — — 
淨收益(虧損)—— — 15.9 — 15.9 
其他綜合收益—— — — 4.5 4.5 
基於股權的薪酬—— 47.0 — — 47.0 
2022年6月30日的餘額403,455,658$4.0 $1,954.1 $134.9 $30.9 $2,123.9 


5
目錄表


ZoomInfo科技公司
合併權益變動表(虧損)
(單位：百萬，共享數據除外)(續)
ZoomInfo新普通股
股票金額額外實收資本留存收益AOCI總股本
2022年6月30日的餘額403,455,658$4.0 $1,954.1 $134.9 $30.9 $2,123.9 
在歸屬RSU時發行A類普通股399,979— — — — — 
與淨股份結算和其他有關的被扣留的股份(114,629)— (5.1)— — (5.1)
股票期權的行使27,715— 0.6 — — 0.6 
沒收/取消(111,395)— — — — — 
淨收益(虧損)—— — 17.9 — 17.9 
其他綜合收益—— — — 10.9 10.9 
基於股權的薪酬—— 48.1 — — 48.1 
2022年9月30日的餘額403,657,328$4.0 $1,997.7 $152.8 $41.8 $2,196.3 


6
目錄表


ZoomInfo科技公司
合併權益變動表(虧損)
(單位：百萬，共享數據除外)
老ZoomInfoZoomInfo新普通股
A類股A類金額B類股份B類金額C類股份C類金額股票金額額外實收資本留存收益AOCI非控制性權益總股本
平衡，2020年12月31日87,697,381 $0.9 216,652,704 $2.2 86,123,230 $0.9 —$— $505.2 $(4.0)$(2.4)$436.8 $939.6 
有限責任公司單位交換的影響14,500,582 0.1 (9,776,683)(0.1)(3,869,894)(0.1)— — 37.2 — — (20.1)17.0
在歸屬RSU時發行A類普通股20,439 — — — — — — — — — — — —
與淨股份結算和其他有關的被扣留的股份(30,936)— — — — — — — (1.6)— — — (1.6)
股票期權的行使24,758 — — — — — — — 0.5 — — — 0.5
沒收/取消— — (7,852)— — — — — — — — — —
淨收益(虧損)— — — — — — — — — 3.2 — (37.1)(33.9)
其他綜合收益— — — — — — — — — — 4.0 6.2 10.2
已繳税款和應計税款分配— — — — — — — — — — — (3.0)(3.0)
基於股權的薪酬— — — — — — — — 8.3 — — 9.8 18.1
2021年3月31日的餘額102,212,224$1.0 206,868,169$2.1 82,253,336$0.8 —$— $549.6 $(0.8)$1.6 $392.6 $946.9 
有限責任公司單位交換的影響19,514,9300.2 (15,259,859)(0.2)(4,040,025)— —— 45.1 — 0.1 (31.1)14.1 
在歸屬RSU時發行A類普通股123,729— —— —— —— — — — — — 
與淨股份結算和其他有關的被扣留的股份(14,333)— —— —— —— (0.6)— — — (0.6)
股票期權的行使11,056— —— —— —— 0.2 — — — 0.2 
沒收/取消—— (32,424)— —— —— — — — — — 
淨收益(虧損)—— —— —— —— — 9.3 — 15.2 24.5 
其他綜合收益—— —— —— —— — — (0.5)(0.8)(1.3)
已繳税款和應計税款分配—— —— —— —— — — — (9.2)(9.2)
基於股權的薪酬—— —— —— —— 8.4 — — 8.7 17.1 
2021年6月30日的餘額121,847,606$1.2 191,575,886$1.9 78,213,311$0.8 —$— $602.7 $8.5 $1.2 $375.4 $991.7 


7
目錄表


ZoomInfo科技公司
合併權益變動表(虧損)
(單位：百萬，共享數據除外)(續)
老ZoomInfoZoomInfo新普通股
A類股A類金額B類股份B類金額C類股份C類金額股票金額額外實收資本留存收益AOCI非控制性權益總股本
2021年6月30日的餘額121,847,606$1.2 191,575,886$1.9 78,213,311$0.8 —$— $602.7 $8.5 $1.2 $375.4 $991.7 
有限責任公司單位交換的影響252,796,9192.5 (168,693,583)(1.7)(78,213,311)(0.8)—— 1,222.5 — 0.7 (362.7)860.5 
重組交易的效力—— —— —— —— (27.8)— — 27.8 — 
在歸屬RSU時發行A類普通股147,368— —— —— —— — — — — — 
與淨股份結算和其他有關的被扣留的股份(68,803)— —— —— —— (4.3)— — — (4.3)
股票期權的行使28,705— —— —— —— 0.6 — — — 0.6 
沒收/取消—— (3,281)— —— —— — — — — — 
登記發售費用—— —— —— —— (1.6)— — — (1.6)
淨收益(虧損)—— —— —— —— — (40.6)— (0.3)(40.9)
其他綜合收益—— —— —— —— — — 2.4 (0.1)2.3 
已繳税款和應計税款分配—— —— —— —— — — — 1.9 1.9 
基於股權的薪酬—— —— —— —— 16.8 — — 7.7 24.5 
2021年9月30日的餘額374,751,795$3.7 22,879,022$0.2 —$— —$— $1,808.9 $(32.1)$4.3 $49.7 $1,834.7 


8
目錄表


ZoomInfo科技公司
合併現金流量表
(單位：百萬；未經審計)
截至9月30日的9個月，
20222021
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)$40.0 $(50.3)
將淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷65.2 49.6 
債務折價攤銷和發行成本2.2 1.8 
遞延佣金成本攤銷47.4 29.3 
資產減值— 2.7 
債務變更和清償損失— 7.7 
遞延對價估值調整— 0.2 
基於股權的薪酬費用137.6 59.7 
遞延所得税47.5 84.5 
應收税金協議重算(9.5)(0.3)
壞賬準備1.8 3.1 
經營性資產和負債的變動，扣除收購：
應收賬款22.6 7.2 
預付費用和其他流動資產(6.3)(5.7)
遞延成本和其他資產，扣除當期部分(55.5)(33.5)
應收所得税(1.2)(1.6)
應付帳款6.1 11.8 
應計費用和其他負債(11.2)6.9 
未賺取收入10.2 55.0 
經營活動提供(用於)的現金淨額296.9 228.1 
投資活動產生的現金流：
購買短期投資(40.7)(119.8)
短期投資到期日26.6 52.0 
出售短期投資所得收益— 61.7 
購置財產和設備及其他資產(22.5)(15.8)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金(143.7)(717.5)
投資活動提供(用於)的現金淨額(180.3)(739.4)
融資活動的現金流：
遞延對價付款(1.1)(9.4)
債務收益— 1,071.8 
償還債務— (581.4)
支付債務發行和修改費用(0.4)(11.4)
行使股票期權所得收益1.2 1.4 
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款(12.7)(7.2)
支付股票發行成本(0.3)(1.0)
應收税金協議付款(5.0)— 
税收分配— (19.9)
融資活動提供(用於)的現金淨額(18.3)442.9 
現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少)98.3 (68.4)
期初現金、現金等價物和限制性現金314.1 271.0 
期末現金、現金等價物和限制性現金$412.4 $202.6 
期末現金、現金等價物和限制性現金：
現金和現金等價物406.3 196.8 
受限現金，非流動現金6.1 5.8 
現金總額、現金等價物和受限現金$412.4 $202.6 


9
目錄表


ZoomInfo科技公司
合併現金流量表
(單位：百萬；未經審計)(續)
截至9月30日的9個月，
20222021
現金流量信息的補充披露
現金支付的利息$44.0 $26.3 
繳納税款的現金$8.7 $15.6 
非現金投資和融資活動的補充披露：
收購企業的遞延可變對價$1.1 $— 
應付賬款和應計費用及其他流動負債中包括的財產和設備$0.8 $3.0 
應收業務合併對價預估(見附註4)
$— $33.9 


10
目錄表


ZoomInfo科技公司
未經審計合併財務報表附註(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，不包括股份/單位數據和每股/單位金額)
注1
組織機構和背景
12
注2
主要會計政策的列報依據和摘要
14
注3
與客户簽訂合同的收入
23
注4
企業合併
25
注5
現金、現金等價物和短期投資
29
注6
財產和設備
30
注7
商譽和已獲得的無形資產
31
注8
融資安排
32
注9
衍生工具和套期保值活動
34
注10
公允價值
36
注11
承付款和或有事項
38
注12
非控股權益
39
注13
每股收益
39
附註14
租契
42
注15
基於股權的薪酬
44
附註16
應收税金協議
51
附註17
所得税
51


11
目錄表
注1--組織和背景
業務
ZoomInfo技術公司通過其運營子公司為銷售和營銷團隊提供進入市場的情報和參與平臺。該公司基於雲的平臺為工作流工具提供了有關組織和專業人員的集成、準確和全面的信息，以幫助用户識別目標客户和決策者、獲得持續更新的預測線索和公司評分、監控目標公司的購買信號和其他屬性、製作消息、通過自動化銷售工具參與，並跟蹤整個交易週期的進展。除另有説明或文意另有所指外，凡提及“我們”、“ZoomInfo”及“本公司”時，指(1)在重組交易完成前，指ZoomInfo及其合併的子公司，(2)在重組交易完成後及控股公司重組完成之前，指ZoomInfo中間產品公司(前稱ZoomInfo技術公司)。及其合併後的子公司；(3)控股公司重組完成後，轉讓給ZoomInfo科技公司(前身為ZoomInfo新公司)及其合併後的子公司。
組織
ZoomInfo技術有限公司成立於2019年11月14日，沒有作為特拉華州公司的運營資產或業務，目的是促進首次公開募股(“首次公開募股”)和其他相關交易，以便開展ZoomInfo控股有限公司(“ZoomInfo”)(前身為發現組織控股有限公司)的業務，該公司是特拉華州的一家有限責任公司。重組交易完成後(如下所述)，ZoomInfo控股有限公司成為ZoomInfo中間控股有限公司(“ZoomInfo控股”)的直接子公司，ZoomInfo控股有限公司是特拉華州的一家有限責任公司，也是ZoomInfo科技公司的間接子公司。控股公司重組完成後，ZoomInfo控股有限公司成為ZoomInfo科技有限公司和ZoomInfo中間控股有限公司的直接子公司。
公司總部設在華盛頓州温哥華，我們在美國、以色列、加拿大、英國和印度都設有辦事處。
首次公開募股
2020年6月8日，ZoomInfo科技公司完成了首次公開募股，其中51,175,000A類普通股股份(包括因全面行使承銷商購買額外股份的選擇權而發行的股份)，公開發行價為$21.00每股收益淨額為$1,019.6百萬美元，扣除承銷商的折扣(但不包括其他發行費用和報銷)。ZoomInfo科技有限公司將首次公開募股所得資金全部用於：(I)購買48,528,783ZoomInfo控股公司新發行的持有公司單位，價格約為美元966.9百萬美元(ZoomInfo反過來又用來從ZoomInfo購買相同數量的新發行的OpCo單位)；2,370,948來自某些IPO前OpCo單位持有人的OPCO單位，價格約為$47.2百萬元；及。(Iii)基金元5.5與BLocker合併相關的向某些首次公開募股前BLocker持有人支付的合併對價百萬美元。


12
目錄表
注1--組織和背景(續)
重組交易
在首次公開募股方面，公司完成了以下交易(“重組交易”)：
•ZoomInfo實施了四比一的反向單位拆分；
•ZoomInfo公司就我們的某些首次公開募股前的阻止持有人通過其持有ZoomInfo運營公司權益的每家阻止公司成立了一個新的合併子公司，每個合併子公司以反向子公司合併的方式與各自的塊公司合併，以及尚存的實體與ZoomInfo技術公司合併(該等合併稱為“塊合併”)，其中，塊合併導致上市前的塊持有人獲得以下組合：(I)ZoomInfo技術公司的C類普通股股份和(Ii)該上市前塊持有人股權減少的現金金額。以我國A類普通股首次公開發行時的發行價計算；
•某些首次公開發售前擁有人收購ZoomInfo控股有限公司的權益，是因為一個代表該等首次公開發售前擁有人持有ZoomInfo單位的實體合併為ZoomInfo控股公司(“ZoomInfo控股公司出資”)，以及贖回一些營運公司單位，據此，該等ZoomInfo單位持有人獲得持有股份；及
•ZoomInfo及ZoomInfo控股各自的有限責任公司協議經修訂及重述，其中包括修改其資本結構，將首次公開發售前的股份持有人、持續的P類單位持有人及首次公開發售前的股份持有人所持有的權益重新分類，從而分別產生ZoomInfo股份有限公司的股份單位、ZoomInfo股份有限公司的P類單位及ZoomInfo控股公司的股份單位(該等重新分類，稱為“重新分類”)。
我們將此次重新分類以及百視達合併和ZoomInfo控股有限公司的出資稱為“重組交易”。重組交易完成後，ZoomInfo科技有限公司成為控股公司，其唯一重大資產是ZoomInfo控股有限公司的控股權，ZoomInfo控股公司成為控股公司，其唯一重大資產是ZoomInfo運營公司的控股權。ZoomInfo技術公司將通過ZoomInfo控股有限公司運營和控制ZoomInfo運營公司的所有業務和事務，並鞏固其財務業績，並通過ZoomInfo運營公司及其子公司開展我們的業務。因此，ZoomInfo科技有限公司合併ZoomInfo控股有限公司的財務業績，從而合併ZoomInfo運營公司的財務業績，並在其合併財務報表中報告首次公開募股前控股公司單位和首次公開募股前運營公司單位的非控股權益。
關於重組交易和首次公開募股，ZoomInfo科技有限公司二應收税金協議。有關更多信息，請參閲附註16-應收税金協議。
公司結構簡化交易
於2021年8月，本公司完成了一系列重組交易以簡化其公司架構，包括ZoomInfo控股有限公司向ZoomInfo控股有限公司分派RKSI收購公司的普通股股份，RKSI與ZoomInfo控股公司合併並加入ZoomInfo控股公司與ZoomInfo控股公司合併，以及ZoomInfo控股公司與本公司合併並加入本公司與本公司合併。在HoldCo合併完成前，根據HoldCo的有限責任公司協議的條款，HoldCo單位(本公司除外)的所有持有人將其持有的本公司單位和配對B類普通股股份交換為本公司A類普通股股份。


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目錄表
注1--組織和背景(續)
UP-C公司結構與多級表決權結構的消除
2021年9月，董事會一致通過精簡公司的公司結構和治理，取消了公司的傘式合夥企業--C公司(UP-C)和多級投票結構。2021年10月，本公司實施了此次重組，據此(I)ZoomInfo科技有限公司(前身為ZoomInfo新股份有限公司)的子公司。(Ii)其後，新ZoomInfo的另一間附屬公司與ZoomInfo控股有限公司(“ZoomInfo營運公司”)合併，令ZoomInfo營運公司成為新ZoomInfo的附屬公司(合併交易於(I)及(Ii)，“控股公司重組”中所述的合併交易)。由於控股公司重組，新ZoomInfo根據1934年證券交易法(經修訂)(“交易法”)下的第12G-3(A)條成為舊ZoomInfo的繼任發行人和申報公司，並取代前身註冊人成為在納斯達克全球精選市場(“納斯達克”)交易的上市公司，股票代碼為“ZI”。
控股公司重組完成後，新ZoomInfo唯一剩餘發行和流通的普通股類別為A類普通股，B類普通股全部註銷，C類普通股全部轉換為A類普通股。2022年5月，在公司股東批准後，公司進一步修訂和重述了修訂和重新聲明的公司註冊證書，取消了多類普通股，並將公司的A類普通股更名為“普通股”。
附註2--主要會計政策的列報依據和摘要
陳述的基礎
隨附的未經審核綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務信息的規則及規定編制。腳註披露中的某些信息通常包括在根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中，但根據這些規則和規定已被濃縮或遺漏。本報告中包含的財務報表應與公司截至2021年12月31日的年度經審計的財務報表一併閲讀。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的運營結果不一定表明截至2022年12月31日的整個會計年度或任何未來時期可能預期的運營結果。
隨附的未經審計的綜合財務報表包含公允的截至2022年9月30日的財務狀況表所需的所有調整，截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績，以及截至2022年和2021年9月30日的九個月的現金流量。截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表來自公司經審計的綜合資產負債表，但不包含該年度財務報表中的所有腳註披露。因此，通常包括在根據美國公認會計原則編制的年度財務報表中的某些腳註披露已被精簡或省略。
自2022年5月23日起，公司的A類普通股更名為“普通股”。本文件中所有提及2022年5月23日以後的A類普通股，以及在上下文需要的情況下，本文件中提及2022年5月23日之前的A類普通股的所有內容均已更新，以進行重新命名。


14
目錄表
附註2--主要會計政策的列報依據和摘要(續)
預算的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表時，我們需要作出某些估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響截至合併財務報表日期的已報告資產和負債額、或有資產和負債以及報告期內已報告的收入和支出金額。我們根據我們認為合理的有關未來事件的歷史和預期結果、趨勢和其他假設來作出這些估計，並持續評估我們的估計。由於需要估計和判斷，實際結果可能與我們的估計不同，這種差異可能會對我們的綜合財務狀況和運營結果產生重大影響。
合併原則
合併後的財務報表包括ZoomInfo及其子公司的賬目。所有重大的公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
收入確認
該公司的收入主要來自訂閲服務。我們的訂閲服務包括SaaS應用程序和對我們數據庫的相關訪問。訂閲合同通常基於訪問我們應用程序的用户數量、他們可以訪問的功能級別以及客户與其系統集成的數據量。我們的訂閲合同通常期限為一至三年並且是不可取消的。我們通常在交付之前每年、每半年或每季度為服務收費。
本公司通過下列步驟對與客户的收入合同進行會計處理：
(1)確定與客户的合同；
(2)確定合同中的履約義務；
(3)確定交易價格；
(4)分配交易價格；以及
(5)在公司履行業績義務時或在履行義務時確認收入。
從我們向客户提供服務之日起，我們根據每個期間的日曆天數，在合同期限內按費率確認訂閲合同的收入。未賺取的收入來自預先向客户開出的收入金額或在履行業績義務之前從客户那裏收到的現金。確定交易價格通常涉及判斷和估計，這可能會對報告的時間和收入金額產生重大影響。有時，公司可以根據增加的服務或其他情況調整合同下的賬單，這些情況被計入可變對價。該公司根據歷史經驗估計這些金額，並對確認的收入進行調整。


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目錄表
附註2--主要會計政策的列報依據和摘要(續)
現金、現金等價物和短期投資
現金等價物包括在購買之日剩餘到期日為三個月或更短的高流動性可交易債務證券。我們將我們對有價證券的投資歸類為“可供出售”。我們根據報價的市場價格或其他現成的市場信息，以公允價值計提這些投資。扣除税項的未實現損益計入累計其他全面收益，在我們的簡明綜合資產負債表中作為股東權益的單獨組成部分反映。損益是使用特定的識別方法確定的，並在我們的綜合經營報表上實現時確認。如果我們確定公允價值發生了非暫時性的下降，那麼與信貸損失相關的下降金額將在收入中確認。
公允價值計量
本公司根據預期退出價格按公允價值計量資產和負債，預期退出價格代表出售資產將收到的金額或為在市場參與者之間有序交易中轉移負債而支付的金額。因此，公允價值可能基於市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設。有關公允價值計量的權威指引為按經常性或非經常性基礎計量公允價值建立了一致的框架，從而為估值技術中使用的投入分配了一個層次。以下是衡量公允價值的投入的層級：
1級-反映相同資產或負債在活躍市場的未調整報價的可觀察投入
2級-在市場上可直接或間接觀察到的其他投入
3級-很少或沒有市場活動支持的不可觀察到的投入，包括公司在確定公允價值時自己的假設
用於評估金融資產和負債的投入或方法不一定表明與投資有關的風險。
信用風險和重要客户的集中度
可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、短期投資和應收賬款。該公司在主要金融機構持有的現金經常超過聯邦存款保險公司(“FDIC”)的保險限額。本公司通過將現金存款集中在高質量的金融機構，並定期評估持有此類存款的主要金融機構的信用質量，來管理與現金集中有關的信用風險。現金的賬面價值接近公允價值。我們的投資組合由加權平均期限少於12個月的高評級證券組成，符合我們尋求保本和保持高度流動性的投資政策。從歷史上看，該公司從未因這種現金集中而經歷過任何虧損。該公司沒有任何與其客户相關的表外信貸敞口。由於客户基礎龐大、多樣化，信用風險相對於應收賬款和收入的集中度有限。我們不需要客户提供抵押品。我們根據應收賬款的預期可收回性來計提信用損失準備金。該公司對其客户進行持續的信用評估，並保留可能的損失準備金，當這些損失實現時，一直在管理層的預期範圍內。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月中，沒有任何單一客户佔我們收入的10%或更多，或截至2022年9月30日和2021年12月31日的應收賬款佔比超過10%。截至2022年9月30日和2021年12月31日，位於美國境外的長期資產並不重要。


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目錄表
附註2--主要會計政策的列報依據和摘要(續)
應收賬款和合同資產
應收賬款由收入發票組成，扣除信用損失準備後不計息。我們根據合同付款條款將應收賬款視為逾期。管理層對信貸損失準備充分性的評估考慮了歷史收取經驗、客户付款情況的變化、應收賬款餘額的老化以及當前的經濟狀況，所有這些都可能影響客户的支付能力。賬户結餘在所有收款手段用盡，追回的可能性被認為微乎其微之後，從津貼中註銷。本公司對客户沒有重大壞賬經驗，因此，截至2022年9月30日和2021年12月31日，信貸損失撥備並不重要。
對受約束的可變對價的評估是以估計為基礎的，實際考慮可能與當前的估計有所不同。隨着對這些估計的調整變得必要，它們將在它們被知道的時期的收益中報告。變動對價的變動被記錄為淨收入的一個組成部分。
合同資產代表一種合同權利，即未來的對價。合同資產是在合同開單時間表與收入確認時間不同時生成的。
財產和設備，淨額
財產和設備按累計折舊和攤銷後的成本列報。所有維修和維護費用均在發生時計入費用。折舊及攤銷成本按直線法按資產的估計使用年限或租賃權改善的剩餘租賃期中較短者列支。在應用程序開發階段產生的合格內部使用軟件成本，主要包括內部產品開發成本、外部服務和購買的軟件許可成本，在資產的預計使用壽命內資本化和攤銷。估計可用壽命範圍為三年至十年.
遞延佣金
我們的銷售人員賺取的某些銷售佣金被認為是與客户簽訂合同的增量成本和可收回成本。初始合同的這些銷售佣金被資本化幷包括在遞延成本和其他資產，扣除當期部分在我們的簡明綜合資產負債表上。遞延銷售佣金在我們已確定的客户關係的估計受益期內以直線方式攤銷。一和三年分別用於續訂和新客户。我們通過考慮客户合同、我們的技術和其他因素來確定受益期。攤銷費用包括在銷售和市場營銷我們的綜合經營報表的費用。
2022年9月30日應付的佣金為$28.9百萬美元，其中美元的當前部分26.7百萬美元包括在應計費用和其他流動負債在我們的簡明綜合資產負債表上，以及美元的長期部分2.2百萬美元包括在其他長期負債在我們的簡明綜合資產負債表上。2021年12月31日應付的佣金為$34.1百萬美元，其中美元的當前部分31.4百萬美元包括在應計費用和其他流動負債在我們的簡明綜合資產負債表上，以及美元的長期部分2.7百萬美元包括在其他長期負債在我們的簡明綜合資產負債表上。
某些佣金沒有資本化，因為它們不代表獲得合同的增量成本。此類佣金在發生時計入費用。


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目錄表
附註2--主要會計政策的列報依據和摘要(續)
廣告和促銷費用
本公司的廣告費用為已發生的費用。廣告費：1美元6.6百萬美元和美元21.7截至2022年9月30日的三個月和九個月，共記錄了100萬人。廣告費：1美元7.1百萬美元和美元15.7截至2021年9月30日的三個月和九個月，共記錄了100萬人。廣告費用包括在銷售和市場營銷關於我們的綜合經營報表。
研究與開發
研發費用主要包括員工的薪酬支出，包括員工福利、某些IT計劃費用、設施和相關管理費用。我們繼續將研發工作的重點放在開發新產品、增加新功能和服務、整合已獲得的技術和增加功能上。為內部使用而開發或獲得的軟件支出在一年內資本化和攤銷四年制以直線為基礎的句號。
重組和與交易有關的費用
該公司將重組和交易相關費用定義為與重組、收購或出售活動直接相關的成本。此類成本包括員工遣散費和解僱福利、合同終止費和罰款，以及其他離職或處置成本。一般而言，當有員工遣散費及相關成本的實質性計劃時，本公司會記錄與員工相關的非自願離職和處置成本，這些成本是可能和可估測的。對於管理層關鍵成員的一次性離職福利(即沒有實質性計劃)，在僱員有權領取此類福利時記錄費用，並可合理估計金額。與交易相關的獎金和相關員工留任成本在相關服務期內確認。合同解約費和罰金以及其他退出和處置費用一般在發生時入賬。
企業合併
我們根據收購的有形資產、承擔的負債和收購的無形資產的估計公允價值來分配購買對價。收購價格是在考慮任何與業務合併分開的交易後，根據轉讓的資產、承擔的負債和已發行股權的公允價值確定的。作為企業合併的一部分而發行的股權的公允價值是根據授予日期公司的股票價格確定的。購買對價的公允價值超過可確認資產和負債的公允價值的部分計入商譽。這種估值要求管理層作出重大估計和假設，特別是關於無形資產和或有負債。對某些無形資產進行估值時的重大估計包括但不限於來自收購客户基礎的未來預期現金流、收購技術和收購商品名稱、使用年限、特許權使用費和折扣率。
該等估計本質上是不確定的，可能會因在收購的估計期(可能自收購日期起計最多一年)內取得額外資料而作出修訂。在計量期內，我們可能會對收購的有形資產和無形資產以及承擔的負債的公允價值進行調整，並與商譽進行相應的抵銷。在計量期結束或收購資產或承擔負債的公允價值最終確定後(以先發生者為準)，任何後續調整均計入收益。
此外，與業務合併有關的不確定税務狀況及與税務相關的估值免税額於收購日期作初步估計。我們會根據收購日期存在的事實和情況重新評估這些項目，對我們初步估計的任何修訂都將計入商譽，前提是時間在測算期內。在計量期過後，不確定税務狀況和與税務相關的估值免税額的變化將計入收益。


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目錄表
附註2--主要會計政策的列報依據和摘要(續)
商譽和已獲得的無形資產
商譽是指在企業合併中支付的購買對價超過收購資產的公允價值減去承擔的負債的部分。商譽不會攤銷，並至少每年或當事件和情況顯示報告單位的公允價值可能低於其賬面價值時進行減值測試。該公司擁有一報告單位。
我們首先評估定性因素，以評估報告單位的公允價值是否更有可能低於賬面價值，或者選擇繞過此類評估。如果確定報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值，或我們選擇繞過定性評估，我們將通過確定報告單位的公允價值進行定量測試。如果報告單位的賬面價值超過公允價值，則就差額確認減值損失。
收購的技術、客户名單、商號或品牌組合以及其他無形資產與以前的收購有關(請參閲附註7-商譽和收購的無形資產)。收購的無形資產在我們預期實現與無形資產相關的經濟價值的估計期間內按直線攤銷。攤銷期限從2幾年前15好幾年了。為更新或延長無形資產或長期資產的使用壽命而產生的任何成本都要進行資本化審查。
無限期無形資產主要包括從收購前Zi獲得的品牌組合，並代表為合法註冊短語和平面設計而支付的成本，這些短語和平面設計識別和區分公司銷售的產品。品牌組合不攤銷，而是在第四季度按年度考慮潛在減值，或者更常見的情況是在觸發事件發生時，當情況表明商標的賬面價值大於其公允價值時。本公司首先評估定性因素，以確定無限期無形資產的公允價值是否更有可能低於賬面價值，以此作為確定是否需要進一步減值測試的基礎。不是在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，記錄了與已獲得商譽或無限期活着無形資產有關的減值費用。
長期資產減值準備
當事件或情況顯示某項資產的賬面價值可能無法收回時，如物業及設備及收購的無形資產等長期資產，均會就減值進行審核。將持有和使用的資產的可回收性是通過將一項資產的賬面價值與該資產或一組資產預期產生的未貼現未來現金流量進行比較來衡量的。如果資產的賬面金額超過估計的未來現金流量，則在資產的賬面金額超過資產的估計未來現金流量的金額中確認減值費用。於截至2021年12月31日止年度內，我們錄得減值費用為$1.5100萬美元，以減少我們現有沃爾瑟姆使用權資產的賬面價值和1.2將相關租賃改進的賬面價值減少至各自的公允價值。
租契
我們在合同開始時確定一項安排是否為或包含租約。對於這些安排，主要是與我們的數據中心安排相關的安排，需要評估該安排是否涉及物理上不同的已識別資產，或者我們是否有權使用物理上不同的已識別資產的幾乎所有容量。在涉及已確定資產的安排中，還需要評估我們是否有權指示使用該資產。


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目錄表
附註2--主要會計政策的列報依據和摘要(續)
我們沒有任何融資租賃。經營租賃記錄在我們的簡明綜合資產負債表中。使用權資產及租賃負債於租賃開始日按租賃期內固定最低剩餘租賃付款現值計量，按租賃開始日的貼現率釐定。由於我們租賃中隱含的利率不容易確定，我們使用遞增借款利率作為每份租賃的貼現率，這接近於我們可以在類似條款和付款的抵押品基礎上、在類似經濟環境下借款的利率。一些租約包括在規定的租約到期之前延長租約或終止租約的選項。延長租約的可選期限，包括不行使終止選擇權，在合理確定將行使選擇權(或在終止選擇權的情況下不行使選擇權)時，包括在租賃期內。經營租賃費用在租賃期內以直線法確認。我們將租賃和非租賃部分，主要是設施租賃的公共區域維護和相關税收，作為一個單獨的租賃部分進行會計處理。短期租賃被定義為原始租賃期限小於或等於一年的租賃，不包括在我們的使用權資產和負債中。
未賺取收入
未賺取收入包括客户付款和預付賬單，然後才從我們的訂閲服務確認收入。預計在未來12個月內確認的未賺取收入記為未賺取收入，本期部分剩餘的部分包含在未賺取收入，扣除當期部分在我們的簡明綜合資產負債表上。
發債成本
發行長期債務所產生的成本在相關債務的期限內遞延並攤銷為利息支出，對定期債務採用實際利息法，對循環債務採用直線法。債務發行成本一般在我們的簡明綜合資產負債表中列報，直接從未償還借款的賬面金額中扣除，與債務貼現保持一致。然而，本公司將與其第一留置權循環信貸安排相關的債務發行成本歸類為遞延成本和其他資產，扣除當期部分在我們的簡明綜合資產負債表上，無論公司在我們的第一留置權循環信貸安排上是否有任何未償還的借款。在進行再融資或修訂時，本公司將根據ASC 470-50-40-10對修改後的債務工具進行評估。當經修訂債務工具項下的現金流量現值較原始債務工具條款下剩餘現金流量的現值變動超過10%時，本公司將修訂列為債務清償，並將所有以前資本化的債務發行成本列支並計入債務變更和清償損失。如果現金流現值的變動低於10%，任何以前資本化的債務發行成本都將在新債務工具期限內攤銷為利息支出。該公司對所有銀團融資安排在貸款人特定的層面上進行債務修改評估。
應收税金協議
關於我們的首次公開募股，我們進入了二與某些非控股權益所有者(“TRA持有人”)簽訂的應收税金協議(“TRA”)。TRA一般規定由公司向以下TRA持有人支付費用85公司在某些情況下實際實現或被視為實現的美國聯邦、州和地方所得税或特許經營税中現金淨節省的%。公司將保留剩餘股份的權益15這些淨現金節省的%。
根據《TRA》應支付的金額，在可能發生負債且金額可估測的情況下，通過計入收入而應計。與業務往來有關的負債按預期付款日期分為流動或非流動，並列於我們的簡明綜合資產負債表的標題下。應收税金協議負債的本期部分和應收税金協議負債，扣除當期部分，分別進行了分析。對TRA負債計量的後續變化在我們的綜合經營報表中確認為其他(收入)費用，淨額。有關TRA負債的進一步細節，請參閲附註16--應收税金協議。


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目錄表
附註2--主要會計政策的列報依據和摘要(續)
所得税
ZoomInfo及其直接子公司ZoomInfo中級公司因其在ZoomInfo控股有限公司的持股比例而需繳納美國聯邦和州所得税。ZoomInfo控股有限公司是一家有限責任公司，為了繳納美國聯邦所得税，被視為合夥企業，並提交了美國合夥企業收入申報單。因此，ZoomInfo控股的成員要根據他們在美國聯邦和州所得税中所佔的份額徵税。在截至2021年12月31日的三個月裏，ZoomInfo控股有限公司持有的ZoomInfo Midco LLC選擇將其歸類為美國聯邦和州所得税公司。ZoomInfo Midco LLC擁有我們的主要運營實體ZoomInfo科技有限公司等實體。因此，根據我們的税務選擇，由於我們的運營，ZoomInfo Midco LLC現在需要繳納美國聯邦和州所得税。有關所得税的其他信息，請參閲附註17-所得税。
遞延税項採用資產負債法入賬，税項資產及負債根據財務報表與資產及負債的税基之間的差額，採用預期差額將撥回的年度的現行税率釐定。我們定期評估為未來變現不確定的遞延税項資產設立的估值免税額。在評估遞延税項資產的變現能力時，我們會考慮正面及負面的證據，包括遞延税項資產及負債的預定沖銷、預計未來應課税收入、税務籌劃策略及近期業務的結果。如果根據現有證據的權重，遞延税項資產更有可能無法變現，則計入估值撥備。
基於股權的薪酬費用
公司定期向員工和非員工發放激勵獎勵，獎勵期限通常為四年。激勵獎勵可以是各種股權獎勵的形式，如限制性股票和限制性股票單位，以及普通股期權。從歷史上看，本公司還在本公司的一家傳統子公司合夥企業中授予獎勵，此類獎勵通常以利潤利息的形式發放。利潤利益是指超過參與門檻的實體價值增加所產生的利益。在首次公開招股之前，參與門檻是基於OpCo Units經理董事會在授予日或前後確定的估值。在首次公開招股後，參與門檻是參考我們A類普通股從上一個交易日的收盤價確定的。利潤利益持有者只有在超過參與門檻的情況下才有權參與利潤分配。先前授予的利潤權益已轉換為與控股公司重組有關的限制性股票獎勵(請參閲附註1-組織及背景)。
激勵獎勵的薪酬支出以激勵單位的估計公允價值計量，並計入員工提供服務以換取獎勵的授權期內的薪酬支出。基於業績的限制性股票單位的補償費用按該單位的估計公允價值計量，並在可能滿足業績條件的服務期間內採用加速歸屬法確認。
公司採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來確定股票期權和利潤利息的公允價值，因為利潤利息在經濟上與期權有一定的相似之處。布萊克-斯科爾斯期權定價模型包括各種假設，包括激勵單位的預期期限、預期波動率和預期無風險利率。這些假設反映了該公司的最佳估計，但它們涉及基於市場情況的內在不確定性，這些市場條件一般不是該公司所能控制的。因此，如果使用其他假設，薪酬成本可能會受到實質性影響。
與公司員工股票購買計劃相關的薪酬支出按照布萊克-斯科爾斯期權定價模型的估計公允價值計量，採用截至發售期間開始時的估計獎勵數量。


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目錄表
附註2--主要會計政策的列報依據和摘要(續)
本公司以授予日公允價值為基礎衡量董事的員工、非員工和董事會股權薪酬。以股權為基礎的薪酬支出在獎勵的必要服務期內確認。對於有業績條件的股權獎勵，公司根據其對業績條件將達到的概率的評估來確認補償費用。
公司在我們的綜合經營報表上對基於權益的補償費用進行分類的方式與對獲獎者的工資和相關成本進行分類或對獲獎者的服務付款進行分類的方式相同。
近期會計公告
近期尚未採用的會計公告
2020年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2020-04，其中提供了可選的權宜之計和例外，用於將美國GAAP應用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或其他參考利率(如果滿足某些標準，預計將因參考利率改革而停止)的合同、套期保值關係和其他交易。該標準適用於取代受參考費率改革影響的參考費率的合同修改，以及與替代參考費率有關的其他合同條款的同時修改。此外，該準則提供了ASC 815衍生工具和套期保值中與參考匯率改革導致的套期保值關係關鍵條款變化相關的某些指導的例外情況，併為被排除在對衝有效性評估之外的組成部分受到參考匯率改革影響的公允價值、現金流和淨投資對衝關係提供了可選的權宜之計。該標準自2020年3月12日起至2022年12月31日止對我們有效，我們可選擇自包括2020年3月12日或之後的過渡期開始至可發佈財務報表之日起的任何日期應用該標準的規定。一旦被選中，該標準的規定必須前瞻性地適用於除衍生品以外的所有類似的合格合同修改，這些修改可能適用於套期保值關係層面。2021年1月，FASB發佈了ASU 2021-01，參考匯率改革(主題848)：範圍, 提供補充指導意見，並進一步澄清經修訂的指導意見的範圍。如果未來當選，這些標準將適用於我們現有的可變利率融資和被指定為對衝的衍生品。本公司繼續評估該指引的影響，並可能在市場出現更多變化時適用其他選擇。


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目錄表
附註2--主要會計政策的列報依據和摘要(續)
最近採用的會計公告
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08，企業合併(主題805)：從與客户的合同中獲得的合同資產和合同負債的會計，其中要求根據ASC 606，與客户的合同收入確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債，就像收購方發起了合同一樣。這一更新旨在改進與企業合併中客户的收購收入合同的會計處理，涉及收購合同負債的確認，以及付款條件及其對收購方確認的後續收入的影響。修正案還提供了在應用該指南時的某些實際便利。ASU 2021-08在2022年12月15日之後的中期和年度期間有效，並允許提前採用。該公司已選擇提前採用這一標準，自2022年1月1日起生效。採納這一指導方針並未對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生實質性影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，所得税(主題740)：簡化所得税的會計處理。ASU 2019-12中的修訂引入了以下新的指導：(1)提供了當合併納税申報單的成員不繳納所得税時不分配綜合所得税的政策選擇；以及(2)提供了評估商譽計税基礎的增加是否與確認賬面商譽的業務合併或單獨交易有關的指導。ASU 2019-12年度的修正案對以下現行指引進行了修改：(1)如果持續經營出現虧損和持續經營以外的收益，則進行期間內分配；(2)確定在外國實體的投資者轉換到權益會計方法或從權益會計方法轉換後，遞延税收負債何時確認；(3)對過渡期税法變化和年初至今的虧損進行會計處理；以及(4)確定如何將所得税指導應用於部分基於收入的特許經營税。ASU 2019-12對公共業務實體的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期，從2020年12月15日之後開始，允許提前採用。在2021年第三季度，該公司清算了INSENT，在收購之外建立了一個單獨的税基。根據ASU 2019-12，本公司在此遞增計税基礎上記錄了遞延税項資產。截至2021年12月31日確認的額外遞延税項資產為#美元6.3由於採用了這一標準，造成了100萬美元的損失。
附註3--與客户簽訂合同的收入
收入包括以下服務產品：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位：百萬)2022202120222021
訂閲$284.4 $195.4 $788.8 $518.6 
基於使用情況2.4 2.2 6.5 6.3 
其他0.8 — 1.1 — 
總收入$287.6 $197.6 $796.4 $524.9 
入市商業智能工具是訂用服務，允許客户訪問我們的SaaS工具以支持銷售和營銷流程，其中包括數據、分析和洞察，以提供有關組織和專業人員的準確和全面的情報。我們的客户使用我們的平臺識別目標客户和決策者，獲取持續更新的預測線索和公司評分，監控目標公司的購買信號和其他屬性，制定信息，通過自動化銷售工具參與，並跟蹤整個交易週期的進展。
基於使用的收入主要包括電子郵件驗證和意向驅動的受眾和目標服務，這些服務根據客户的使用情況按單位向客户收費。我們經常觀察到，客户將我們基於使用情況的服務集成到他們的內部工作流程中，並持續使用我們的服務。我們在客户使用服務的時間點確認基於使用情況的收入，從而履行我們的績效義務。


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目錄表
附註3--與客户簽訂合同的收入(續)
其他收入主要包括執行和專業服務費。我們在提供服務時確認其他收入。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月確認的總收入中，60.9百萬美元和美元325.9截至2021年12月31日，100萬美元計入未賺取收入餘額。在截至2021年9月30日的三個月和九個月確認的總收入中，37.8百萬美元和美元205.5截至2020年12月31日，100萬美元計入未賺取收入餘額。前幾個期間已履行(或部分履行)的履約所確認的收入不是實質性的。
根據我們的客户和合作夥伴提供的地址確定的來自美國以外的客户和合作夥伴的收入約佔13%和11分別佔我們截至2022年和2021年9月30日的三個月總收入的3%。根據我們的客户和合作夥伴提供的地址確定的來自美國以外的客户和合作夥伴的收入約佔12%和11分別佔我們截至2022年和2021年9月30日的九個月總收入的1%。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月裏，以美元以外的貨幣計價的合約並不重要。
合同資產和未賺取收入
該公司的標準賬單條款通常要求在每年、每半年或每季度開始付款。訂閲收入通常在合同期限內按比例確認，從我們向客户提供服務開始。基於使用情況的收入在我們的客户使用服務期間確認。確認的收入金額反映了公司預期有權從這些服務中獲得的對價。
當一份合同上確認的收入超過該合同迄今的賬單時，該公司將記錄該合同資產。未賺取的收入來自收到的現金或在履行業績義務後確認的收入之前預付給客户的金額。未賺取收入餘額受幾個因素的影響，包括季節性、續訂的複合影響、發票持續時間、發票計時、美元大小和本季度內的新業務計時。未賺取收入餘額不代表年度或多年、不可取消的訂閲協議的合同總價值。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，該公司的合同資產為4.7百萬美元和美元3.7分別記為流動資產的百萬美元預付費用和其他流動資產在我們的簡明綜合資產負債表上。截至2022年9月30日和2021年12月31日，該公司的未賺取收入為美元381.2百萬美元和美元364.2分別為100萬美元。
ASC 606要求將交易價格分配給合同的剩餘履約義務。分配給剩餘履約債務的交易價格是指尚未確認的合同收入，其中包括未賺取的收入和將在未來期間確認為收入的未開賬單金額。分配給剩餘履約義務的交易價格受到幾個因素的影響，包括季節性、續簽的時間和不同的合同條款。分配給剩餘履約義務的收入是尚未確認的合同收入，其中包括未應得收入和積壓。該公司的積壓是指超過當前賬單週期的分期付款賬單。公司的大部分非當期剩餘履約債務將在下一年確認13至45月份。
其餘的履約義務包括以下內容：
(單位：百萬)
在以下方面得到認可一年
非電流總計
截至2022年9月30日$756.9 $221.9 $978.8 


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目錄表
附註4-業務合併
2022年收購
於2022年4月，本公司收購了可比公司(“可比”)的所有未償還股權，並收購了DogpatAdvisors，LLC(“Dogpaty”)(統稱為“2022家被收購公司”)的幾乎所有資產和某些指定負債，總收購代價為$150.6百萬美元現金和美元10.0百萬美元的應收可轉換票據。作為收購的一部分，該公司發行了448,740總授權日的限制性股票單位公允價值為$26.8100萬美元，並可能被要求發行額外的股權獎勵，最高可達$3.7根據某些收入門檻的實現和被收購員工的繼續就業，將產生100萬美元的收入。此次收購為ZoomInfo提供了獨特的專有數據，通過豐富招聘人員的搜索選擇，併為招聘人員提供獲取數以百萬計的優質候選人和僱主品牌解決方案的途徑，進一步將Talentos打造成一流的人才平臺。我們收購了DogpateAdvisors，成立了ZoomInfo實驗室，這是一個新的上市思維領導團隊，為我們的企業客户推動上市數據分析、產品增強和戰略。Dogpatch是一家上市諮詢公司，在擴大收入團隊和建立現代銷售和營銷體系方面擁有專業知識。2022家被收購公司交易的購買會計尚未敲定。
自收購之日起，本公司已將2022家被收購公司的財務業績納入合併財務報表。由於2022年被收購公司併入ZoomInfo的運營，本公司無法實際確定2022年被收購公司對合並淨利潤的貢獻。與每筆收購相關的交易成本並不重要。
收購日期轉讓的總對價的公允價值由以下部分組成(單位：百萬)：
收購日的初步公允價值測算期調整收購日調整後公允價值
現金$150.5 $0.1 $150.6 
應收票據的折算10.0 — 10.0 
購買總對價$160.5 $0.1 $160.6 

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目錄表
附註4-業務合併(續)
下表彙總了截至2022年被收購公司收購之日的被收購資產和承擔的負債的公允價值合計(單位：百萬)：
收購日的初步公允價值測算期調整收購日調整後公允價值
現金和現金等價物$14.8 $— $14.8 
應收賬款2.3 — 2.3 
預付費用和其他資產0.3 — 0.3 
無形資產34.8 — 34.8 
應付帳款和其他負債(0.9)(0.4)(1.3)
未賺取收入(6.8)— (6.8)
遞延税項負債(6.5)— (6.5)
收購的可確認淨資產總額38.0 (0.4)37.6 
商譽122.5 0.5 123.0 
總對價160.5 0.1 160.6 
獲得的現金(14.8)— (14.8)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金$145.7 $0.1 $145.8 
2022年為2021項收購支付的現金(收到的退款)(見“2021項收購”)$(2.1)
2022年收購支付的現金總額$143.7 
購買對價超過所購入的有形和無形資產淨值的公允價值的部分計入商譽。分配給收購的有形和可確認無形資產以及承擔的負債的公允價值是基於管理層的估計和假設。在可比收購中收購的資產和承擔的負債的公允價值可能會隨着收到關於收購日營運資金餘額和可識別無形資產價值的額外信息而發生變化。
下表列出了購置的可辨認無形資產的組成部分和截至購置之日的估計使用壽命(百萬)：
收購日的初步公允價值測算期調整收購日調整後公允價值加權平均使用壽命
現有技術$27.6 $— $27.6 5.8年份
客户關係3.4 — 3.4 9.0年份
商品名稱/商標3.8 — 3.8 8.0年份
$34.8 $— $34.8 
已開發技術代表收購的技術投資組合的公允價值。商譽主要歸因於將技術與公司的技術和集合的勞動力相結合時擴大的市場機會。在截至2022年9月30日的9個月內獲得的所有商譽預計都可以在美國所得税中扣除。
與收購相關的預計信息尚未公佈，因為這對公司的財務業績沒有實質性影響。


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目錄表
附註4-業務合併(續)
2021年收購
在截至2021年12月31日的12個月內，本公司完成了以下收購(統稱為“2021家被收購公司”)，這些收購已被列為ASC主題805項下的業務合併。
•2021年6月，本公司以總收購對價$收購了Insen，Inc.(“Insen.”)的全部未償還股權。34.0百萬美元，其中包括$32.9百萬美元現金和估計延期購買對價#美元1.1百萬美元。此交易記錄的採購會計已完成。作為收購的一部分，該公司發行了36,118RSU，總授予日公允價值為#美元2.4百萬美元，並同意支付$2.0對被收購員工的獎勵薪酬為100萬美元，但須在合併後期間確認，但須繼續受僱。
•2021年7月，公司收購了AffectLayer，Inc.(d/b/a Chorus.ai)(“Chorus.ai”)的幾乎所有淨資產。在購買時，公司保留了一部分轉移的現金，以清償賣方因出售Chorus.ai淨資產而產生的估計納税義務。此後，賣方完成了對其納税義務的最終確定，因此向公司退還了約#美元。33.9百萬現金，於2021年第四季度收到，以前包括在預付費用和其他流動資產平衡。在對這筆退款進行調整後，Chorus.ai資產的購買對價為$547.4百萬現金。購買總對價包括$31.8百萬美元歸因於Chorus.ai發行的某些未歸屬期權，這些期權是在考慮到ZoomInfo收購而加速的。此交易記錄的採購會計已完成。作為收購的一部分，該公司發行了572,921取代以前在Chorus.ai中未歸屬股權的RSU，或在總授予日作為增量激勵授予發行的RSU，公允價值為$30.3百萬美元，並同意支付$6.0在合併期結束後，將在合併後期間確認對已獲得僱員的百萬美元補償，但須繼續受僱。
•2021年9月，本公司以總收購代價$收購了林鉛股份有限公司(“林鉛”)的幾乎全部淨資產。116.0百萬美元，其中包括$114.9百萬美元現金和估計延期購買對價#美元1.1百萬美元。此交易記錄的採購會計已完成。作為收購的一部分，該公司發行了42,854更換RSU，總授予日公允價值為#美元2.8百萬，並同意支付$3.7對被收購員工的獎勵薪酬為100萬美元，但須在合併後期間確認，但須繼續受僱。
自收購之日起，本公司已將2021家被收購公司的財務業績計入合併財務報表。在截至2021年12月31日的12個月中，被收購的2021家公司貢獻了13.2百萬美元轉化為收入。由於2021年被收購公司併入ZoomInfo的運營，本公司無法實際確定2021年被收購公司對合並淨利潤的貢獻。與每筆收購相關的交易成本並不重要。
收購日期轉讓的總對價的公允價值由以下部分組成(單位：百萬)：
收購日的初步公允價值測算期調整收購日調整後公允價值
現金$697.7 $(2.5)$695.2 
延期購買對價2.2 — 2.2 
購買總對價$699.9 $(2.5)$697.4 


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目錄表
附註4-業務合併(續)
下表彙總了截至2021年被收購公司收購日期，經2021年第四季度和2022年第一季度調整後的收購資產和承擔負債的公允價值合計(單位：百萬)：
收購日的初步公允價值測算期調整收購日調整後公允價值
現金和現金等價物$13.9 $— $13.9 
應收賬款4.3 (0.1)4.2 
預付費用和其他資產2.8 (0.1)2.7 
無形資產120.7 0.2 120.9 
應付帳款和其他負債(4.1)(0.5)(4.6)
未賺取收入(10.2)— (10.2)
遞延税項負債(2.7)— (2.7)
收購的可確認淨資產總額124.7 (0.5)124.2 
商譽575.2 (2.0)573.2 
總對價699.9 (2.5)697.4 
Chorus.ai收購的現金退款33.9 (33.9)— 
遞延對價(2.2)— (2.2)
週轉資金結餘調整應計項目(0.5)0.6 0.1 
税收負債調整的應計項目— 0.4 0.4 
獲得的現金(13.9)— (13.9)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金$717.2 $(35.4)$681.8 
2021年為收購支付(收到)的現金$683.9 
2022年為收購支付(收到)的現金$(2.1)
購買對價超過所購入的有形和無形資產淨值的公允價值的部分計入商譽。分配給收購的有形和可確認無形資產以及承擔的負債的公允價值是基於管理層的估計和假設。
下表列出了購置的可辨認無形資產的組成部分和截至購置之日的估計使用壽命(百萬)：
收購日的初步公允價值測算期調整收購日調整後公允價值加權平均使用壽命
品牌組合$1.1 $— $1.1 2.0年份
發達的技術107.5 0.2 107.7 6.1年份
客户關係12.1 — 12.1 7.7年份
無形資產總額$120.7 $0.2 $120.9 
已開發技術代表收購的技術投資組合的公允價值。商譽主要歸因於將技術與公司的技術和集合的勞動力相結合時擴大的市場機會。在截至2021年12月31日的12個月內獲得的所有商譽預計都可以在美國所得税中扣除。


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目錄表
附註4-業務合併(續)
2021年收購的未經審計的形式財務信息
下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度未經審計的備考結果。未經審計的備考財務信息結合了2021年被收購公司和ZoomInfo的運營結果，似乎每一筆收購都已於2020年1月1日完成。備考資料僅供參考，並不能説明如果在此時進行收購將會取得的業務成果。下表未經審核的備考結果主要包括可識別無形資產攤銷的調整、收購中假設的遞延收入估值(“遞延收入減記”)、利息支出、交易總支出和交易成功獎金#美元。12.6百萬美元，基於股權的薪酬，以及調整的相關税收影響：
截至十二月三十一日止的年度：
(單位：百萬)20212020
收入$764.0 $490.6 
淨收益(虧損)$84.9 $(78.8)
附註5--現金、現金等價物和短期投資
截至2022年9月30日，現金、現金等價物和短期投資包括以下內容：
(單位：百萬)攤銷成本未實現收益未實現虧損估計公允價值
流動資產：
現金$112.8 $— $— $112.8 
現金等價物
公司債務證券151.5 — — 151.5 
貨幣市場共同基金142.0 — — 142.0 
現金等價物合計293.5 — — 293.5 
現金和現金等價物合計406.3 — — 406.3 
短期投資：
公司債務證券25.7 — — 25.7 
由美國政府擔保的證券5.0 — — 5.0 
其他政府證券1.7 — — 1.7 
短期投資總額32.4 — — 32.4 
現金、現金等價物和短期投資總額$438.7 $— $— $438.7 


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目錄表
附註5--現金、現金等價物和短期投資(續)
截至2021年12月31日，現金、現金等價物和短期投資包括以下內容：
(單位：百萬)攤銷成本未實現收益未實現虧損估計公允價值
流動資產：
現金$276.5 $— $— $276.5 
現金等價物
公司債務證券15.7 — — 15.7 
貨幣市場共同基金16.1 — — 16.1 
現金等價物合計31.8 — — 31.8 
現金和現金等價物合計308.3 — — 308.3 
短期投資：
公司債務證券18.4 — — 18.4 
短期投資總額18.4 — — 18.4 
現金、現金等價物和短期投資總額$326.7 $— $— $326.7 
有關我們金融工具的公允價值的進一步信息，請參閲附註10-公允價值。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們可供出售證券的未實現虧損總額並不重要。
下表彙總了根據截至2022年9月30日和2021年12月31日的聲明有效到期日歸類為短期投資的證券的成本和估計公允價值：
2022年9月30日
2021年12月31日
(單位：百萬)攤銷成本估計公允價值攤銷成本估計公允價值
在一年內到期$32.4 $32.4 $18.4 $18.4 
總計$32.4 $32.4 $18.4 $18.4 
附註6--財產和設備
該公司的固定資產包括以下內容(單位：百萬)：
9月30日，十二月三十一日，
20222021
計算機設備$12.7 $12.5 
傢俱和固定裝置3.7 3.6 
租賃權改進9.6 8.6 
內部使用開發的軟件58.7 40.8 
在建工程3.0 5.9 
財產和設備，毛額87.7 71.4 
減去：累計折舊(37.5)(29.7)
財產和設備，淨額$50.2 $41.7 
在截至2021年12月31日的財政年度內，與我們的Waltham辦公室搬遷有關，我們記錄了1美元的減值費用2.7百萬美元，其中包括$1.5與經營租賃使用權資產有關的百萬美元，以及#美元1.2100,000,000英鎊與租賃改進有關。我們還記錄了傢俱和固定裝置加速折舊#美元。2.1百萬美元。這些指控在以下時間內得到確認重組和與交易有關的費用關於我們的綜合經營報表。


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目錄表
附註6--財產和設備(續)
折舊費用為$4.8百萬美元和美元2.9截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為100萬美元。折舊費用為$12.9百萬美元和美元10.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
附註7--商譽和已獲得的無形資產
截至2022年9月30日，無形資產包括以下內容：
(單位：百萬)總賬面金額累計攤銷網絡加權平均攤銷期限(年)
應攤銷的無形資產：
客户關係$287.6 $(87.0)$200.6 14.4
獲得的技術330.8 (157.0)173.8 6.3
品牌組合11.5 (5.4)6.1 7.5
應攤銷的無形資產淨值$629.9 $(249.4)$380.5 
不受攤銷影響的無形資產
收購前的Zi品牌組合$33.0 $— $33.0 
商譽$1,696.3 $— $1,696.3 
攤銷費用為$17.9百萬美元和美元16.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為100萬美元。攤銷費用為$52.3百萬美元和美元39.2截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
以下概述了該公司商譽的變化(單位：百萬)：
2021年12月31日的餘額$1,575.1 
2021年收購後的調整(1.8)
2022年收購的商譽123.0 
2022年9月30日的餘額$1,696.3 
根據公司減值評估的結果，公司確實不是I don‘在截至2022年9月30日或2021年9月30日的9個月內，我不會確認商譽的任何減值。


31
目錄表
附註8--融資安排
截至2022年9月30日和2021年12月31日，該公司借款的賬面價值如下(單位：百萬)：
截至的賬面價值
儀表簽發日期到期日選擇利率2022年9月30日2021年12月31日
第一留置權定期貸款2019年2月1日2026年2月1日
Libor+3.00%
$595.1 $594.1 
第一位留置權改革者2019年2月1日2025年11月2日
Libor+2.00%
— — 
高級附註2021年2月2日2029年2月1日3.875%639.9 638.8 
債務總賬面價值$1,235.0 $1,232.9 
較小電流部分— — 
長期債務總額$1,235.0 $1,232.9 
第一留置權定期貸款
於2021年2月，我們用發行優先債券所得款項淨額，連同手頭現金，預付$356.4本公司根據首份留置權信貸協議(“債務預付”)未償還的首筆留置權定期貸款本金總額為百萬元。在債務預付款之後，$400.0根據我們的第一份留置權信貸協議，未償還的第一留置權定期貸款本金總額為100萬美元。於二零二一年二月，吾等對我們的第一份留置權信貸協議(“第二修正案”)作出修訂，據此，本公司完成了其第一項留置權定期貸款安排的重新定價，將利率由LIBOR加3.75倫敦銀行同業拆息加年利率3.00年利率。該公司確認了$7.7截至2021年12月31日的12個月內債務變更和清償損失在我們的綜合經營報表上，主要包括與債務預付款相關的未攤銷發行成本的註銷。
2021年7月，我們對現有的第一份留置權信貸協議進行了修訂，規定額外產生$200.0根據我們現有的第一留置權信貸協議，額外的定期貸款本金總額為百萬美元。
第一筆留置權期限債務的利率是可變的，因此公司可以選擇使用基本利率或LIBOR加適用利率。適用的費率為2.00基本利率貸款的%或3.00基於LIBOR的貸款的%。第一留置權債務的實際利率為5.83%和3.41分別截至2022年9月30日和2021年12月31日。
第一留置權循環信貸安排
根據於2021年2月訂立的第一份留置權信貸協議第二修正案，本公司將總承擔額增至$250.0根據我們的第一個留置權循環信貸安排。第二修正案還規定將我們的第一個留置權循環信貸安排的到期日延長至2025年11月。
第一筆留置權循環債務的利率是可變的，因此公司可以選擇使用基本利率或LIBOR加適用利率。適用的保證金為1.00%至1.25基本利率貸款的%或2.00%至2.25基於LIBOR的貸款的%，取決於公司的槓桿率。


32
目錄表
附註8-融資安排(續)
2021年7月，該公司提取了$225.0在循環信貸安排下的100萬美元，然後還清了未償還的美元225.0循環信貸安排餘額，包括信貸協議修正案所得款項和優先票據所得款項。實際利率為4.4截至還款日的%。與循環信貸安排的這些分錄有關的非實質性債務發行成本。這些債務發行成本在安排的預期壽命內攤銷為利息支出。未攤銷債務發行成本包括在遞延成本和其他資產，扣除當期部分截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的簡明綜合資產負債表上的資產並不重要。
首份留置權信貸協議
第一份留置權信貸協議以本公司幾乎所有生產性資產為抵押。第一份留置權信貸協議包含多個契約，除某些例外情況外，這些契約限制本公司除其他事項外的以下能力：
•招致額外的債務；
•設立或產生留置權；
•進行某些根本性的改變，包括合併或合併；
•出售或者轉讓資產；
•對子公司的股本支付股息和分紅；
•進行收購、投資、貸款或墊款；
•與關聯公司進行某些交易；以及
•訂立負質押條款和限制附屬分配的條款。
如果公司提取的金額超過$87.5，循環信貸貸款須遵守一項新的財務契約，根據該契約，綜合第一留置權淨槓桿率不得超過5.00到1.00。信貸協議還包含某些慣常的平權契約和違約事件，包括控制權的變更。如果發生違約事件，信貸協議下的貸款人將有權採取各種行動，包括加快信貸協議規定的到期金額，以及允許有擔保債權人採取的所有行動。
高級附註
2021年2月，ZoomInfo技術有限公司(以下簡稱發行人)的間接子公司ZoomInfo科技有限責任公司和ZoomInfo金融公司發行了美元350.0本金總額為百萬元3.875根據修訂後的1933年證券法第144A條，2029年2月到期的高級債券將於2029年2月到期。高級債券的利息由2021年8月1日起每半年派息一次。發行人可於2024年2月1日前的任何時間贖回全部或部分債券，贖回價格相等於截至2024年2月1日的贖回價格現值(定義如下)，另加截至2024年2月1日的未應計及未付利息。此外，由2024年2月1日起，發行人可贖回全部或部分債券，贖回價格相當於101.938本金贖回金額的%。贖回價格降至100.969%和100.000分別於2025年2月1日和2026年2月1日贖回本金的百分比。此外，在2024年2月1日之前的任何時間，發行人最多可以贖回40從若干股票發行所得款項中提取債券的百分比，贖回價格相等於103.875優先債券本金的%，另加應計及未付利息。


33
目錄表
附註8-融資安排(續)
2021年7月，ZoomInfo技術有限公司和ZoomInfo金融公司，ZoomInfo技術公司的間接子公司，發行並出售了美元300.0百萬美元的額外本金總額3.8752029年到期的優先債券百分比。該批債券的發行契據與發行人現有的美元相同。350.0本金總額為百萬美元3.8752029年到期的優先債券(“現有債券”)，於2021年2月發行，與現有債券屬同一系列的一部分。
附註9--衍生工具和對衝活動
我們面臨利率變化的風險，主要與我們第一筆留置權定期貸款的利率變化有關。因此，我們可能會不時使用利率掉期或其他金融工具來管理我們對利率變動的風險敞口。我們持有衍生品的主要目標是降低與利率變化相關的現金流的波動性。我們不會出於投機或交易目的而進行衍生品交易。
我們在簡明綜合資產負債表上確認衍生工具和套期保值活動為資產或負債，並按公允價值計量。套期會計一般規定在套期工具上確認損益的時間與現金流對衝中被套期保值的預期交易的收益影響相匹配。對於被指定為現金流量對衝的衍生品，衍生品有效部分的估計公允價值變動在累計其他綜合收益(虧損)在我們的簡明綜合資產負債表上。要接受套期保值會計處理，所有套期保值關係在套期保值開始時都已正式記錄在案，套期保值必須非常有效地抵消被套期保值交易未來現金流的變化。在取消指定套期保值會計後，衍生工具合約已取消指定部分的估值調整所產生的損益，記錄於利息支出，淨額關於我們的綜合經營報表。由於預測的交易不太可能不發生，因此累計其他綜合收益(虧損)自取消指定之日起，將根據我們最初的預測發佈。
2021年第一季度，同時預付#美元356.4第一留置權信貸協議下未償還的第一筆留置權定期貸款本金總額，我們完全取消指定利率上限合同，並部分取消指定$100.0其中一份遠期利率掉期合約的名義金額為百萬美元。在2021年第三季度，公司重新指定了$100.0部分取消指定的遠期開始利率掉期合約和重新指定的美元的可用名義100.0利率上限合同的可用名義金額為百萬美元，與產生增量美元有關200.0第一留置權信貸協議下的百萬可變利率債務。
在2022年第二季度，二名義金額為#美元的利率互換合同350.0一百萬美元到期。名義金額為#美元的利率互換500.0百萬美元於2022年4月生效。
2022年第三季度，該公司的銷售額為400.0未被指定為會計對衝的利率上限合同名義金額的100萬美元。我們確認了一美元的收益。3.0100萬美元，由#美元的取消確認部分抵消2.5百萬美元的衍生品資產，產生於利息支出，淨額關於我們的綜合經營報表。
截至2022年9月30日，該公司擁有以下未償還利率衍生品，這些衍生品被指定為利率風險的現金流對衝(以百萬美元為單位)：
利率衍生品
(2級)		儀器數量名義合計本金利率上限/掉期利率到期日
利率上限合約一$100.0 3.500 %April 30, 2024
利率互換合約二$500.0 0.370 %2026年1月30日


34
目錄表
附註9--衍生工具和對衝活動(續)
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日衍生品的公允價值和在我們的簡明綜合資產負債表上的列報(單位：百萬)：
衍生工具的公允價值
儀表2022年9月30日2021年12月31日
衍生資產衍生負債衍生資產衍生負債
指定為對衝工具的衍生工具
利率上限合約(1)
$— $— $— $0.1 
利率上限合約(2)
0.8 — — — 
利率上限合約(3)
0.6 — — — 
利率互換合約(1)
— — — 2.4 
利率互換合約(2)
19.2 — — — 
利率互換合約(3)
37.2 — — — 
遠期利率掉期合約(2)
— — 0.7 — 
遠期利率掉期合約(3)
— — 15.2 — 
指定派生公允價值總額57.8 — 15.9 2.5 
未被指定為對衝工具的衍生工具
利率上限合約(1)
— — — 0.3 
利率上限合約(3)
— — 0.1 — 
未指定衍生工具公允價值總額— — 0.1 0.3 
總衍生公允價值$57.8 $— $16.0 $2.8 
________________
(1)包括在應計費用和其他流動負債在我們的簡明綜合資產負債表上。
(2)包括在預付費用和其他流動資產在我們的簡明綜合資產負債表上。
(3)包括在遞延成本和其他資產，扣除當期部分在我們的簡明綜合資產負債表上。
任何衍生工具的公允價值變動於年錄得所得税淨額。累計其他綜合收益(虧損)在我們的簡明綜合資產負債表上，這些協議被指定為有效對衝。在被套期保值項目影響收益的期間，例如支付本公司浮動利率債務的利息時，我們將利率互換現金流對衝的相關損益和上限上的任何收入重新歸類為利息支出，淨額以及當期以現金結算的綜合現金流量表上的營運現金流量。衍生工具公允價值變動所產生的所得税影響於衍生工具結算時記入我們的綜合經營報表。在接下來的12個月裏，我們預計將大約19.9100萬美元轉化為AOCI的利息收入。
請參閲本公司綜合全面收益(虧損)表，以瞭解從AOCI重新分類為與本公司指定為各報告期現金流量對衝工具的衍生工具有關的收益。


35
目錄表
附註10--公允價值
該公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、短期投資、預付費用和其他流動資產、應收賬款和應付賬款、應計費用和長期債務。現金及現金等價物、預付費用及其他流動資產、應收賬款、應付賬款及應計費用的賬面價值接近公允價值，主要是由於到期日較短。我們將我們的貨幣市場共同基金歸類為公允價值等級中的第一級。我們將我們的公司債務證券、由美國政府擔保的證券和其他政府證券歸類為公允價值等級中的第二級。截至2022年9月30日，我們的第一期限留置權債務和優先票據的公允價值為$591.0百萬美元和美元526.52,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，
本公司已選擇採用收益法對利率衍生工具進行估值，在計量日期使用可觀察到的二級市場預期和標準估值技術將未來金額轉換為反映當前市場對該等未來金額的預期的單一現值(貼現)。衍生工具估值的第2級資料限於活躍市場中類似資產或負債的報價(特別是期貨合約)，以及資產或負債的可觀察到的報價以外的資料(特別是LIBOR現金和掉期利率、期權隱含波動率、上限和下限、基差掉期調整、隔夜指數掉期(“OIS”)短期利率和OIS掉期利率(如適用)，以及通常報價區間的信用風險)。中端市場定價被用作大多數公允價值計量的實際權宜之計。關鍵輸入，包括極短期期貨利率和超過衍生品到期日的掉期利率的現金利率被插入，以按每種衍生品指定的重置提供現貨匯率(重置利率然後在必要時通過基差掉期進一步調整)。衍生品按倫敦銀行同業拆息利率折現至計量日期的現值，除非它們已完全抵押。完全抵押衍生品按OIS利率(短期OIS利率和長期OIS掉期利率)折現至計量日期的現值。
投入品是從獨立的第三方衍生品定價數據提供商SuperDerial收集的，截至該期間最後一天收盤。利率互換的估值也考慮到了我們自己以及我們的交易對手在合同下的違約風險。
我們根據市場估值方法估計按公允價值在非經常性基礎上記錄的其他長期資產的價值。我們主要使用最近涉及類似或可比資產的市場交易產生的價格和其他相關信息，以及我們在資產剝離、收購和房地產交易方面的歷史經驗。此外，當市場估值方法不可用時，我們可能會使用成本估值方法對長期資產進行估值。在這種方法下，我們確定更換一項資產的服務能力的成本，並根據實物和經濟過時情況進行調整。當可用時，我們使用來自獨立估值專家(如房地產估價師和經紀人)的估值信息來證實我們對公允價值的估計。房地產估價師和經紀人的估值通常使用一種或多種估值方法，包括市場法、收益法和重置成本法。由於這些估值包含不可觀察到的投入，我們將長期資產公允價值的計量歸類為第三級。


36
目錄表
附註10--公允價值(續)
我們的金融資產和(負債)的公允價值(以百萬為單位)是使用以下投入確定的：
2022年9月30日的公允價值1級2級3級
以循環為基礎衡量：
資產：
現金等價物：
公司債務證券$— $151.5 $— 
貨幣市場共同基金$142.0 $— $— 
短期投資：
公司債務證券$— $25.7 $— 
由美國政府擔保的證券$— $5.0 $— 
其他政府證券$— $1.7 $— 
預付費用和其他流動資產：
利率上限合約$— $0.8 $— 
利率互換合約$— $19.2 $— 
遞延成本和其他資產，扣除當期部分
利率上限合約$— $0.6 $— 
利率互換合約$— $37.2 $— 
2021年12月31日的公允價值1級2級3級
以循環為基礎衡量：
資產：
現金等價物：
公司債務證券$— $15.7 $— 
貨幣市場共同基金$16.1 $— $— 
短期投資：
公司債務證券$— $18.4 $— 
預付費用和其他流動資產：
遠期利率掉期合約$— $0.7 $— 
遞延成本和其他資產，扣除當期部分
利率上限合約$— $0.1 $— 
遠期利率掉期合約$— $15.2 $— 
負債：
衍生工具合約：
利率上限合約$— $(0.4)$— 
利率互換合約$— $(2.4)$— 
在非經常性基礎上衡量：
與租賃相關的減值資產$— $— $14.2 
在截至2022年9月30日的九個月內，公允價值計量水平之間沒有轉移。


37
目錄表
附註10--公允價值(續)
有關我們金融工具公允價值的進一步信息，請參閲附註5-現金、現金等價物和短期投資。有關衍生工具公允價值的進一步資料，請參閲附註9-衍生工具及對衝活動。有關我們Waltham運營租賃減值的進一步信息，請參閲我們的2021 Form 10-K表的附註15-租賃，“最近的租賃活動”。
附註11--承付款和或有事項
不可註銷的購買債務
截至2022年9月30日，我們有期限為12個月或更長時間的額外未償還不可撤銷購買債務為美元58.0在截至2021年12月31日的10-K年度經審計的財務報表中披露的相應金額，主要與第三方雲託管和軟件即服務安排有關。關於與融資有關的債務的信息，請參閲附註8--融資安排。有關與租賃有關的債務的信息，請參閲附註14--租賃。
銷售税和使用税
本公司已對本公司已建立NEXUS的州的銷售和使用税風險進行了評估。根據這項評估，該公司記錄了所欠税款和相關罰款及利息的負債#美元。3.3百萬美元和美元3.1分別為2022年9月30日和2021年12月31日。這一責任包括在應計費用和其他流動負債在我們的簡明綜合資產負債表上。
或有分紅付款
與收購Dogpatch有關，該公司可能被要求發放最高達#美元的股權獎勵。3.7百萬美元。有關更多信息，請參閲附註4-業務組合。
與延期收購相關的付款
關於收購Insen，該公司預計將額外支付#美元。3.02022年12月為100萬美元，其中1.1百萬代表遞延對價。有關更多信息，請參閲附註4-業務組合。
法律事務
我們受到各種法律程序、索賠和政府檢查、審計或在我們正常業務過程中出現的調查的影響。這些問題存在固有的不確定性，其中一些是管理層無法控制的，使得最終結果難以預測。此外，隨着新的事件和情況的出現以及事項的繼續發展，管理層對這些事項的看法和估計在未來可能會發生變化。根據公司截至本文件提交之日已知的信息，無法提供與這些事項(包括但不限於以下所述事項)可能發生的任何損失或損失範圍的估計金額。
2021年4月15日，美國伊利諾伊州北區(東區)地區法院對ZoomInfo科技有限公司提起集體訴訟，指控ZoomInfo在面向公眾的網頁中使用伊利諾伊州居民的名字違反了伊利諾伊州公開權法案，並要求獲得法定、補償性和懲罰性損害賠償、費用和律師費。該公司打算對這起訴訟進行有力的抗辯。


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目錄表
附註11--承付款和或有事項(續)
2021年9月30日，美國華盛頓州西區地區法院對ZoomInfo科技公司提起集體訴訟，指控ZoomInfo在面向公眾的網頁中使用加州居民的名字違反了加州關於公開權和挪用公款的法規和普通法，並尋求補償性和懲罰性賠償、恢復原狀、禁令救濟、聲明救濟、費用和律師費。該公司打算對這起訴訟進行有力的抗辯。
附註12--非控股權益
ZoomInfo科技有限公司運營和控制着我們的所有業務和事務，並通過ZoomInfo及其子公司整合財務結果，這些子公司管理着我們的業務。因此，ZoomInfo技術公司合併ZoomInfo運營公司的財務業績，並根據持續成員持有的持有公司單位和運營公司單位在合併財務報表中報告合併子公司的非控股權益。ZoomInfo在合併後子公司的所有權權益變動計入股權交易。因此，繼續會員贖回或直接交換持有單位或OpCo單位導致所有權改變，並減少或增加記錄為非控制性權益和增加或減少額外實收資本在我們的簡明綜合資產負債表上。在2021年第三季度，在HoldCo合併為ZoomInfo科技公司之後，繼續會員持有的所有剩餘持有的股份被轉換為ZoomInfo技術公司的股份。在2021年第四季度，由繼續會員持有的所有剩餘的運營公司單位被轉換為A類股，與ZoomInfo運營公司合併為ZoomInfo Technologies，Inc的新成立的子公司有關。
截至2022年9月30日，ZoomInfo技術公司持有的股份所有權為100%於合併附屬公司。
OpCo單位的持有者可能需要就他們在ZoomInfo OpCo任何應納税所得額中的比例繳納美國聯邦、州和地方所得税。ZoomInfo的淨利潤和淨虧損一般會按照其持有人各自有限責任公司權益的百分比按比例分配給其股東。經修訂及重述的ZoomInfo有限責任公司協議規定向持有OpCo單位及P類單位的持有人作出現金分配(“税項分配”)。在截至2021年9月30日的九個月內，公司支付了$19.9對非控股權益的税收分配為100萬美元。
注13-每股收益
對於我們有多個股票類別參與收益的時期，我們使用兩個類別的方法來計算每股收益。A類和C類普通股的每股基本收益是通過將ZoomInfo技術公司的淨收入除以該期間A類和C類普通股的加權平均流通股數量計算得出的。A類和C類普通股的稀釋後每股收益的計算方法是：ZoomInfo技術公司的淨收入除以A類普通股和C類普通股的加權平均流通股數量，ZoomInfo技術公司的淨收入經A類普通股的所有潛在稀釋工具的假設交換調整後，除以已發行的A類和C類普通股的加權平均股數，經調整以使潛在稀釋因素生效。截至2021年第四季度，由於附註1-組織和背景中討論的控股公司重組，唯一剩餘的已發行和未發行普通股類別是A類普通股，因此，兩類普通股方法不適用於隨後的期間。如前所述，2022年5月，在公司股東批准後，公司進一步修訂和重述了修訂和重新發布的公司註冊證書，取消了多類普通股，並將公司的A類普通股更名為“普通股”。


39
目錄表
注13-每股收益(續)
以下是G表列出了用於計算基本收益和稀釋收益(LOS)的分子和分母(以百萬為單位)的對賬在截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月內，A類和C類普通股(視情況而定)的每股收益。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
分子：
淨收益(虧損)$17.9 $(40.9)$40.0 $(50.3)
新增：可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損— 0.3 — 22.2 
ZoomInfo技術公司的淨收益(虧損)$17.9 $(40.6)$40.0 $(28.1)
下表列出了A類和C類(如適用)普通股的每股基本和稀釋後淨收益的計算方法(以百萬股為單位，不包括每股和每股金額)：
截至2022年9月30日的三個月截至2022年9月30日的9個月
普通股普通股
普通股股東每股基本淨收益(虧損)
分子：
ZoomInfo技術公司應佔淨收益(虧損)的分配$17.9 $40.0 
分母：
已發行普通股加權平均股數401,961,947 401,093,021 
普通股股東每股基本淨收益(虧損)$0.04 $0.10 
普通股股東每股攤薄淨收益(虧損)
分子：
未分配收益的分配$17.9 $40.0 
分母：
基本計算中使用的份額數401,961,947 401,093,021 
新增：可交換為普通股的稀釋性證券的加權平均效應：
限制性股票獎1,208,236 1,932,054 
普通股期權的行使178,332 207,917 
員工購股計劃
122,794 44,189 
用於計算每股攤薄淨收益(虧損)的普通股加權平均流通股403,471,309 403,277,181 
普通股股東每股攤薄淨收益(虧損)$0.04 $0.10 


40
目錄表
注13-每股收益(續)

截至2021年9月30日的三個月截至2021年9月30日的9個月
A類C類A類C類
普通股股東每股基本淨收益(虧損)
分子：
ZoomInfo技術公司應佔淨收益(虧損)的分配$(33.2)$(7.4)$(18.6)$(9.5)
分母：
A類和C類普通股已發行加權平均股數215,012,710 48,273,078 139,840,047 71,058,293 
普通股股東每股基本淨收益(虧損)$(0.15)$(0.15)$(0.13)$(0.13)
普通股股東每股攤薄淨收益(虧損)
分子：
用於基本計算的未分配收益$(33.2)$(7.4)$(18.6)$(9.5)
轉換潛在攤薄工具後普通股股東應佔收益增加(0.1)— — — 
因將C類股轉換為A類股而產生的未分配收益的重新分配(7.4)— (9.5)— 
未分配收益的分配$(40.7)$(7.4)$(28.1)$(9.5)
分母：
基本計算中使用的份額數215,012,710 48,273,078 139,840,047 71,058,293 
新增：A類普通股可交換稀釋性證券的加權平均效應：
HSKB II 1類單位121,059 — — — 
HSKB II幻影單元592,801 — — — 
將C類普通股轉換為A類已發行普通股48,273,078 — 71,058,293 — 
用於計算稀釋後每股淨收益(虧損)的A類和C類已發行普通股的加權平均股份263,999,648 48,273,078 210,898,340 71,058,293 
普通股股東每股攤薄淨收益(虧損)$(0.15)$(0.15)$(0.13)$(0.13)
該公司B類普通股的股票不參與ZoomInfo技術公司的收益或虧損，因此不是參與證券。因此，在兩類法下，B類普通股的基本每股收益和稀釋後每股收益沒有單獨列報。公司A類普通股的股票更名為“普通股”，自2022年5月23日起生效。


41
目錄表
注13-每股收益(續)
下列加權平均潛在攤薄證券根據庫存股方法評估潛在攤薄效應，並因其反攤薄效應而被排除在本報告所述期間的攤薄每股淨虧損之外：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
OPCO單位— 122,610,642 — 170,523,418 
P類單位— 9,047,255 — 10,241,645 
HSKB I類1單元— 4,801,519 — 6,653,534 
HSKB II 1類單位— — — 301,339 
HSKB II幻影單元— — — 1,082,296 
Holdco單位— 700,241 — 1,184,900 
限制性股票獎— 582,263 — 194,088 
限售股單位9,415,559 454,718 7,471,569 324,043 
LTIP單位— 101,666 — 41,181 
A類普通股期權的行使— 308,593 — 294,179 
總反稀釋證券9,415,559 138,606,897 7,471,569 190,840,623 
附註14-租契
該公司根據不同到期日的不可撤銷協議為公司辦公室簽訂了運營租約。我們的租約並無重大租金上升、假期、優惠、重大剩餘價值保證、重大限制性契諾或或有租金條款。我們的租賃既包括租賃(例如，包括租金、税費和保險費的固定付款)，也包括非租賃組成部分(例如，公共區域或其他維護成本)，它們被視為單一租賃組成部分。此外，我們選擇了切實可行的權宜之計，將原始租期為一年或更短的短期租賃排除在我們的使用權資產和租賃負債以及與通過第842專題有關的一攬子實際權宜之計之外。
本公司轉租二辦公室。轉租合同的剩餘租賃期限少於九年。分租收入，記為租金支出的減少額，並分配到相應的財務報表項目中營業收入(虧損)對於截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，我們的綜合運營報表上的數據並不重要。
以下是截至2022年9月30日和2021年12月31日在我們的簡明綜合資產負債表上記錄的與經營租賃相關的額外細節：
9月30日，十二月三十一日，
20222021
(單位：百萬)
資產
經營性租賃使用權資產淨額$65.4 $59.8 
負債
經營租賃負債的當期部分$10.5 $8.1 
經營租賃負債，扣除當期部分$69.6 $61.5 
房租費用是$2.8百萬美元和美元2.9截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為100萬美元。房租費用是$9.6百萬美元和美元8.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。


42
目錄表
附註14-租約(續)
與租約有關的其他資料如下：
(單位：百萬)截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
補充現金流信息2022202120222021
為計入經營租賃負債的金額支付的現金$3.3 $2.3 $9.6 $7.3 
收到用於租户獎勵報銷的現金$5.0 $— $5.0 $— 
取得使用權資產所產生的租賃負債
從收購中獲得$— $0.2 $— $0.2 
來自新的和現有的租賃協議和修改$7.6 $— $11.3 $37.5 
自.起
2022年9月30日2021年12月31日
加權平均剩餘租賃年限(年)11.79.6
加權平均貼現率5.4 %4.4 %
下表將不可撤銷租賃項下未貼現的未來最低租賃付款與截至2022年9月30日確認的租賃負債總額進行了核對(以百萬為單位)：
截至十二月三十一日止的年度：經營租約
2022年(不包括截至2022年9月30日的9個月)
$4.8 
202313.1 
202411.5 
202510.7 
20268.1 
此後59.8 
未來最低租賃付款總額108.0 
折扣的影響較小27.9 
租賃總負債$80.1 
截至2022年9月30日
經營租賃負債的當期部分$10.5 
經營租賃負債，扣除當期部分69.6 
租賃總負債$80.1 
上表不包括已簽署但尚未開始的租賃的任何具有法律約束力的最低租賃付款。
截至2022年9月30日的三個月和九個月，與短期租賃和可變租賃成本相關的費用並不重要。與短期租賃有關的支出合理地反映了我們的短期租賃承諾。


43
目錄表
附註14-租約(續)
最近的租賃活動
2022年第三季度，本公司簽署了馬薩諸塞州沃爾瑟姆轉租寫字樓的轉租終止協議。根據終止協議，轉租人向該公司支付了一筆金額為#美元的終止租約罰金。2.5百萬美元。此外，這一終止導致先前資本化的初始直接費用減值#美元。1.4百萬美元，並確認收益$1.1作為租金費用的減少額，並分配到適當的財務報表行項目中以達到營業收入(虧損)關於我們的綜合經營報表。本公司簽署了一項協議，在2022年9月開始的剩餘租期內將Waltham辦公空間轉租給新租户。分租收入將被記錄為租金費用的減少，並分配到適當的財務報表行項目以達到營業收入(虧損)關於我們的綜合經營報表。
該公司在沃爾瑟姆轉租辦公空間的總租約規定，可以選擇延長額外的五年我們之前並不能合理地確定要行使這些權力。關於上文詳述的分租活動，本公司重新評估了我們在Waltham的轉租寫字樓的租期，並確定本公司有合理把握行使該選擇權。7月份，該公司錄得1美元5.1經營租賃使用權資產增加100萬美元5.1租賃負債增加百萬元。
截至2022年9月30日止九個月內，本公司簽署了一份七年制租賃以色列拉阿納納的辦公空間，第一階段的租金預計最早將於2023年7月開始支付，其他階段的租金預計將在2023年8月至2024年1月開始支付。在執行租約時，該公司預付了#美元的租金。1.7百萬美元。該租約包含二可選擇延長以獲得額外的三和五年截至2022年9月30日，該公司不能合理確定是否對其行使。租賃須繳納固定費率租金，並增加增值税和以色列消費者物價指數未來的某些漲幅。租約規定了#美元。13.8百萬美元用於改善租户狀況。該公司確定它是所有租户改進的會計所有者。由於本租賃預計於未來開始，截至2022年9月30日，本公司未記錄經營租賃使用權資產或租賃負債。
所有已籤立和尚未開始的租約下的未貼現租金預計為#美元。340.9100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000港元並未包括在上述不可撤銷租賃項下未貼現未來最低租賃付款的表格披露中。
附註15--基於股權的薪酬
2020年綜合激勵計劃--2020年5月27日，公司董事會(以下簡稱《董事會》)通過了《ZoomInfo科技股份有限公司2020年綜合激勵計劃》(簡稱《綜合計劃》)。綜合計劃就普通股和OpCo單位的股票可能授予以下獎勵：(I)根據美國聯邦所得税法符合條件的激勵性股票期權；(Ii)非限制性股票期權或任何其他形式的股票期權；(Iii)股票增值權；(Iv)限制性股票；(V)限制性股票單位；(Vi)OpCo單位；以及(Vii)由董事會薪酬委員會或任何適當授權的小組委員會確定的其他基於股權和現金的激勵獎勵。
根據綜合計劃下的獎勵可發行的普通股的最高總數不得超過18,650,000股份(包括根據計劃已發行並已轉換為基於普通股的獎勵的OpCo單位或其他證券)(“計劃股份儲備”)。綜合計劃還包含一項條款，從2021年1月1日起，每年的第一天，將在計劃股票儲備中增加普通股的數量，等於(I)(X)之間的正差值5(Y)前一年最後一日的計劃股份儲備；及(Ii)董事會可能釐定的較低普通股股份數目。
該公司目前的股權薪酬獎勵如下：限制性股票單位、普通股期權和限制性股票。此外，公司從授予員工的獎勵中確認基於股權的薪酬支出，如下文HSKB激勵單位中進一步描述的那樣。


44
目錄表
附註15--基於股權的薪酬(續)
除非另有説明，否則下文所述的基於股權的薪酬獎勵受基於時間的服務要求的約束。於2020年6月前發出的補助金，服務歸屬條件一般已屆滿。四年使用50%歸屬於兩年在授予之日的週年紀念日，其餘部分在此後每月歸屬。對於2020年5月後授予現有員工的獎勵，服務歸屬條件一般為四年使用25%歸屬於一年頒獎日期週年紀念日及6.25此後每季度進行%歸屬。對於2022年第三季度發行的基於業績的限制性股票單位，服務歸屬條件為一年和明確的公司業績目標。某些額外贈款具有董事會補償委員會批准的其他歸屬期限。
限售股單位
在所述期間，限制性股票單位的活動情況如下：
截至2022年9月30日的9個月截至2021年9月30日的9個月
限售股單位加權平均授予日期公允價值限售股單位
期初未歸屬4,853,795 $56.74 985,398 
授與6,516,786 $46.81 2,719,862 
授予-以績效為基礎147,445 $33.89 — 
既得(821,561)$51.95 (291,536)
被沒收(1,280,906)$56.31 (199,968)
期末未歸屬9,415,559 $49.99 3,213,756 
限制性股票
於截至2021年12月31日止年度，本公司發行限制性股票，以換取本公司員工直接擁有的所有未歸屬持股單位、P類單位及LTIP單位(見附註1-組織及背景)。交換的限制性股票仍須遵守與原單位相同的服務歸屬要求。在滿足原就業服務條件後，將解除限制，限制性股票將轉換為非限制性普通股。
在所述期間，限制性股票活動如下：
截至2022年9月30日的9個月截至2021年9月30日的9個月
限制性股票加權平均授予日期公允價值限制性股票
期初未歸屬3,525,373 $9.21 — 
已更換持有量單位— $— 872,371 
更換的P類設備— $— 947,515 
既得(2,005,106)$4.60 (385,120)
被沒收(266,394)$5.72 (926)
期末未歸屬1,253,873 $17.32 1,433,840 


45
目錄表
附註15--基於股權的薪酬(續)
普通股期權
在所述期間內，期權活動如下：
截至2022年9月30日的9個月截至2021年9月30日的9個月
選項加權平均行權價選項
期初未清償債務417,085 $21.00 552,440 
已鍛鍊(56,219)$21.00 (64,519)
過期(7,935)$21.00 — 
被沒收(20,485)$21.00 (20,191)
期末未清償債務332,446 $21.00 467,730 
期權的最大合同期限為十年。截至2022年9月30日，未償還期權和可行使期權的總內在價值和加權平均剩餘合同條款如下。
2022年9月30日
合計內在價值(單位：百萬)
未完成的單位選項$6.9 
可行使的單位期權$5.2 
加權平均剩餘合同期限(年)
未完成的單位選項7.6年份
可行使的單位期權7.6年份
所有未償還期權都是在2020年IPO時發行的。到目前為止，還沒有發佈任何額外的選項。首次公開募股時授予的普通股期權的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型確定的。我們根據一組上市可比公司的波動率估計了未來股價的波動率，回顧期間與預期期限一致。這些單位的估計壽命是基於私募股權所有者的預期持有期。無風險利率是根據授予時具有相同估計壽命的美國政府證券的利率計算的。


46
目錄表
附註15--基於股權的薪酬(續)
Holdco單位
在截至2021年12月31日的年度內，ZoomInfo放棄對未歸屬持有公司單位的交換限制，條件是這些持有人接受我們的普通股股份，條件是符合與相應交換的持有公司單位相同的歸屬條款。隨後，所有未歸屬的HoldCo單位以及由公司員工直接持有的相同數量的B類普通股自願交換為限制性股票。
在所述期間，Holdco股的活動如下：
截至2022年9月30日的9個月截至2021年9月30日的9個月
Holdco單位加權平均授予日期公允價值Holdco單位
期初未歸屬— $— 1,214,105 
換取限制性股票— $— (872,371)
既得— $— (298,177)
被沒收— $— (43,557)
期末未歸屬— $— — 
P類單位
於截至2021年12月31日止年度內，根據董事會批准，本公司準許僱員行使未歸屬P類單位的兑換權。隨後，由於控股公司重組，本公司對未歸屬的P類單位行使了交換權(參見附註1-組織和背景)。接受者收到的限制性股票價值等於相應P類單位的隱含“價差價值”，這是根據A類普通股在交易時的公開交易價格超出該P類單位的單位參與門檻計算得出的。收到的限制性股票股份須遵守與相應的交換未歸屬P類單位相同的歸屬條款。
在所述期間，P類單位的活動情況如下：
截至2022年9月30日的9個月截至2021年9月30日的9個月
P類單位加權平均參與閾值P類單位
期初未歸屬— $— 8,796,642 
換取限制性股票— $— (1,133,142)
既得— $— (4,506,931)
被沒收— $— (94,621)
期末未歸屬— $— 3,061,948 


47
目錄表
附註15--基於股權的薪酬(續)
LTIP單位
於截至2021年12月31日止年度，本公司因控股公司重組而行使未歸屬LTIP單位的交換權(見附註1-組織及背景)。
LTIP股在所述期間的活動如下：
截至2022年9月30日的9個月截至2021年9月30日的9個月
LTIP單位加權平均參與閾值LTIP單位
期初未歸屬— $— 47,620 
授與— $— 247,045 
期末未歸屬— $— 294,665 
OPCO單位
確實有不是由於控股公司重組，未歸屬的OPCO單位和所有歸屬的OPCO單位已轉換為我們的普通股股份(請參閲附註1-組織和背景)。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，沒有OpCo股的活動。
員工購股計劃
2020年6月3日，董事會通過了ZoomInfo 2020年員工購股計劃，允許符合條件的員工通過最高可扣除的工資，以折扣價格購買公司普通股15他們的合格補償的%和美國國税局每日曆年允許的限額。董事會薪酬委員會管理ESPP，包括髮售期間的頻率及持續時間、合資格僱員在發售期間可購買的最大股份數目，以及在ESPP所載若干限制的情況下，每股收購價。目前，根據ESPP，一名合資格員工可以購買的最大股票數量為1,500每個招股期間的股份，並有二六個月服務期從每個財年的第二季度和第四季度開始。根據ESPP，每股普通股的收購價目前等於90每股普通股在招股期間的第一個交易日或購買日(以較低者為準)的公平市價的百分比。
根據特別提款權計劃可發行的普通股的最大總股數不超過7,500,000股份(“ESPP計劃股份儲備”)。ESPP計劃還包含一項條款，從2021年1月1日開始，每年的第一天，ESPP計劃儲備中將增加普通股數量，等於(I)(X)之間的正差值1(Y)上一會計年度最後一日的ESPP計劃股份儲備，及(Ii)董事會可能釐定的較低普通股股份數目。


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目錄表
附註15--基於股權的薪酬(續)
ESPP收購的公允價值是利用布萊克-斯科爾斯期權定價模型在以下假設範圍和單位公允價值下確定的：
截至2022年9月30日的9個月
波動率71.9%
預期期限0.5年份
無風險利率2.2%
預期股息—%
單位公允價值$9.56
收購的預期期限基於6個月的發行期。我們根據公司的歷史波動率估計未來的股價波動率，回溯期與ESPP購買的預期期限相稱。無風險利率是指剩餘期限等於預期期限的美國國債零息債券的隱含收益率。
該公司扣留了$2.3百萬美元和美元2.9在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，通過包括在應計費用和其他流動負債在我們的簡明綜合資產負債表上。不是普通股股份是根據ESPP在截至2022年9月30日的三個月和九個月內購買的。該公司確認了$0.8百萬美元和美元0.9截至2022年9月30日的三個月和九個月，與ESPP相關的股權薪酬支出為100萬美元。
HSKB獎勵單位
本公司創始人將ZoomInfo運營公司的會員單位貢獻給由本公司現任首席執行官(“HSKB經理”)控制的上層實體HSKB Funds，LLC。就重組交易而言，HSKB重組為HSKB I及HSKB II(統稱“HSKB”)，HSKB I擁有OpCo單位，HSKB II擁有HoldCo單位。
於截至2021年12月31日止年度，HSKB II根據HoldCo的有限責任公司協議的條款，將其持有的本公司B類普通股單位及配對股份交換為本公司A類普通股股份。其後，HSKB I以其持有的OpCo單位及配對的本公司B類普通股換取本公司A類普通股。
HSKB已向公司員工發放有限責任公司單位(“HSKB贈款”)，形式為第一類單位和第二類單位。這樣的單位可以更換為一歸屬時的普通股份額。根據ASC 718對經濟利益持有人給予公司員工的獎勵的計量和確認準則，HSKB獎勵被記錄為公司的補償支出。
HSKB還分配了$31.3百萬美元將以現金支付三年2019年至2021年，如果HSKB補助金的持有人在付款日仍受僱於本公司。這一資金池在2020年3月31日進一步擴大，當時HSKB額外分配了$5.3要支付的金額超過100萬三年自2020年3月31日起，授予在2018年3月凱雷投資後獲得贈款的HSKB贈款持有人，但持有人須繼續受僱於本公司。在截至2022年9月30日的9個月內，HSKB支付了$1.7從分配的資金中獲得百萬美元，並擁有1.1到2023年，還有100萬需要支付。


49
目錄表
附註15--基於股權的薪酬(續)
HSKB幻影單位
2019年12月，HSKB I通過了HSKB Funds，LLC 2019幻影單位計劃，根據該計劃，HSKB可向公司員工授予幻影單位(“HSKB幻影單位”)。HSKB虛擬單位根據ASC 718關於經濟利益持有人對公司員工獎勵的計量和確認準則，計入公司的補償費用。HSKB幻影單位在經濟上相當於一公司普通股的份額。關於重組交易，所有HSKB幻影單位從HSKB I移至HSKB II。在30在虛擬單位歸屬之日的較後一天，HSKB II必須以(1)現金或(2)由HSKB經理確定的普通股交換HSKB虛擬單位，在這兩種情況下，都等於該公共單位在交換時的公平市場價值。
未攤銷股權薪酬
截至2022年9月30日，與上述各股權激勵獎勵相關的未攤銷股權薪酬成本如下：
(百萬美元，以年為單位)金額加權平均剩餘服務期
限售股單位$383.1 2.6
普通股期權0.2 0.9
限制性股票11.7 1.3
HSKB獎勵單位0.2 0.3
HSKB幻影單位13.8 2.8
員工購股計劃0.6 0.2
未攤銷股權薪酬總成本$409.6 2.6
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目錄表
附註16-應收税金協議
關於重組交易及首次公開招股，本公司與若干首次公開發售前的OpCo單位持有人訂立(I)交換應收税款協議及(Ii)與首次公開發售前的BLOCKER持有人訂立重組應收税款協議(統稱為“應收税款協議”)。這些應收税款協議規定，“ZoomInfo税務集團”向首次公開募股前的所有者和某些首次公開募股前的控股公司單位持有人支付85.0ZoomInfo税務集團實際實現或在某些情況下被視為實現的收益的%，這是由於應收税款協議涵蓋的某些税收屬性和收益。應收匯兑税款協議規定ZoomInfo税務集團成員向若干首次公開發售前的OpCo單位持有人及若干首次公開發售前持有的單位持有人支付85.0ZoomInfo税務集團因(I)ZoomInfo税務集團在首次公開招股中收購的現有税基中的可分配份額及(Ii)ZoomInfo税務集團在現有税基中的可分配份額增加而實現的利益(如有)的百分比，以及(Ii)ZoomInfo税務集團在現有税基中的可分配份額及税基調整將增加ZoomInfo税務集團因出售或交換OpCo單位以換取首次公開發售後的普通股而產生的有形及無形資產的税基，以及若干其他税務優惠，包括根據交換應收税項協議支付所應佔的税務優惠。在截至2021年12月31日的三個月內，受交易所應收税金協議約束的所有剩餘單位已轉換為A類普通股。重組應收税款協議規定ZoomInfo中間公司向首次公開發售前的攔截器持有人和若干首次公開發售前的HoldCo單位持有人支付85.0ZoomInfo税務集團利用ZoomInfo公司的某些税務屬性(包括ZoomInfo税務集團在重組交易中取得的現有税基中的可分配份額)實現的利益(如有)以及某些其他税收優惠，包括根據重組應收税款協議支付的税收優惠。公司預計將從剩餘的股份中受益15.0它實現的任何現金節省的%。
本公司反映，當首次公開發售前的OpCo單位持有人交換OpCo單位時，其在ZoomInfo控股公司淨資產中的納税基礎份額增加。該公司將OpCo單元的任何贖回和交換視為美國聯邦所得税目的的直接購買。這些税基的增加可能會減少它未來向各税務機關支付的金額。他們還可能減少未來處置某些資本資產的收益(或增加損失)，只要這些資本資產分配了納税基礎。
截至2022年9月30日，該公司的負債為3,042.0與其在重組交易和OpCo單位交換的應收税金協議下的預計債務相關的百萬美元。應收税項協議相關負債根據預計付款日期分為流動或非流動，並列於我們的簡明綜合資產負債表的標題下應收税金協議負債的本期部分和應收税金協議負債，扣除當期部分，分別為。在截至2022年9月30日的9個月內，我們總共支付了5.0根據應收税金協議，應收税金為1,000,000美元。在截至2022年9月30日的九個月內，我們確認TRA計量收益為$9.5百萬美元，主要是由於2022年第三季度通過的影響我們混合州税率的立法，以及在其他(收入)費用，淨額關於我們的綜合經營報表。
附註17--所得税
該公司記錄了$32.1百萬美元的所得税支出和45.5分別截至2022年和2021年9月30日的三個月的所得税支出為百萬美元，以及55.6百萬美元的所得税支出和101.4分別截至2022年和2021年9月30日的9個月的所得税支出為100萬美元。本公司於截至2022年9月30日止九個月的估計有效税率為58.1%。該公司的估計年度有效税率不同於美國聯邦法定税率21.0%，因為它反映了適用的美國州税和外國税，包括研發抵免。此外，公司的年度有效税率考慮了國家法律變化和某些補償費用的影響，這些費用將不會有相應的税收扣減。
本公司並不認為其有任何重大不確定的税務狀況，因此不是截至2022年9月30日的未確認税收優惠，如果得到確認，將影響年度有效税率。


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目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營成果的討論和分析應結合我們2021年10-K表格中的財務報表和相關附註、2021年10-K表格第II部分第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中的信息以及本10-Q表格第一部分第1項中包含的未經審計的綜合財務報表和相關附註一起閲讀。除了歷史數據，以下討論還包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。由於各種因素，我們的實際結果可能與我們的前瞻性陳述中討論的結果大不相同，這些因素包括但不限於本10-Q表格中“關於前瞻性陳述的告誡聲明”以及2021年10-K表格第I部分第1A項中的“風險因素”中討論的那些因素。
在本10-Q表格中提及“ZoomInfo技術公司”。除非上下文另有説明，否則請參考ZoomInfo技術公司，而不是其任何子公司。在本10-Q表格中，凡提及“ZoomInfo”、“公司”、“我們”、“我們”及“我們”時，除文意另有所指外，指(1)在重組交易完成前，指ZoomInfo及其合併子公司；及(2)在重組交易完成後，指ZoomInfo及其合併子公司。本表格10-Q所包括的數字須作四捨五入調整。因此，在各種表格中顯示為總計的數字可能不是它們之前的數字的算術聚合。
概述
ZoomInfo在銷售、營銷、運營和招聘專業人員的現代上市軟件、數據和智能方面處於全球領先地位。
RevOS是我們面向收入專業人員的基於雲的現代操作系統，使銷售、營銷、運營和招聘團隊能夠在正確的時間、以正確的方式將正確的信息傳遞給正確的人，從而縮短銷售週期並提高勝率。我們通過及時提供競爭情報和提供服務來實現這一點，使我們能夠快速輕鬆地聯繫到潛在客户。
ZoomInfo的前身是發現組織，由創始人兼首席執行官亨利·舒克於2007年聯合創立。他通過開發收集和改進我們的數據和見解的創新方法，並使用智能自動化將這些見解付諸實施，領導了公司的發展。
今天，我們公司在三個不同的層次上定義了現代上市技術堆棧，這些層次相互構建：
•我們的智能層是我們數據驅動戰略的基礎。我們一流的數據通過第一方和第三方來源精選，包括有關公司和聯繫人的數十億個數據點，如意圖、層次結構、位置和財務信息。
•我們的編排層縫合在一起，豐富了我們的數據源。在此階段，我們的產品將數據、線索和見解分配併發送給適當的人員。這將創建一個不斷更新的“活的”數據集，並可用於支持自動化業務工作流。我們的服務與主要的客户關係管理提供商相連。

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•我們的參與層允許銷售、營銷、運營和招聘專業人員將數據驅動的洞察付諸實踐，以識別潛在客户並與其進行溝通。在SalesOS中，一線團隊、經理和領導者使用Engage進行多點觸控和多渠道銷售活動，並使用Chorus進行電話和網絡會議錄音、轉錄、洞察和指導。在MarketingOS中，營銷人員通過基於賬户的營銷、廣告和現場轉化優化解決方案，以及通過實時對話和聊天機器人提供智能現場體驗的ZoomInfo聊天，來推動知名度、潛在客户產生和交易加速活動。在Talentos，招聘人員和人才獲取專業人士可以訪問一個數據庫，幫助他們在大海撈針。招聘人員可以篩選和接觸到更多合適的候選人，使用管道管理工具來協作和組織招聘流程，並自動執行候選人外展流程。在Operations OS中，我們的銷售運營客户使用一套產品、服務和解決方案來接收、匹配、豐富數據饋送並將其連接到多個系統。
我們幾乎所有的收入都來自對我們平臺的訂閲銷售。訂閲包括使用我們的平臺和訪問客户支持。訂閲期限一般從一年到三年不等。超過35%的客户合同(基於年化價值)是多年合同。我們通常在每個年度、半年或季度開始時向客户開具賬單，並在訂閲期內按比例確認收入。
我們向新老客户銷售我們的軟件。我們根據每個產品版本中包含的功能、用户和管理下的記錄對訂閲進行定價。我們的付費平臺有SalesOS、MarketingOS、OperationsOS和Talentos(某些平臺有附加選項)，我們還有免費的社區版。
最新發展動態
新冠肺炎
正在進行的新冠肺炎大流行繼續對全球金融市場、經濟和商業實踐產生不可預測和迅速變化的影響。疫情對我們運營和財務狀況的影響程度和持續影響將取決於某些事態發展，包括但不限於：疫情的持續時間和蔓延，包括新冠肺炎病毒新變種的影響；全球政府對疫情的反應，包括疫苗的持續供應、部署和療效；對員工及其家人健康和福利的影響；對客户和銷售週期的影響；對客户、行業或員工事件的影響；新員工招聘和培訓的延遲；以及對我們的合作伙伴、供應商、勞動力市場和供應鏈的影響，所有這些都是不確定的，也無法預測。此外，由於我們主要以訂閲為基礎的商業模式，疫情的影響可能不會完全反映在我們的運營結果和整體財務狀況中，直到未來一段時間(如果有的話)。
為了解決疫情期間員工的安全和健康問題，2020年第一季度，我們暫時關閉了所有辦公室，並允許我們的所有員工遠程工作。在整個2021年和2022年，我們的大多數勞動力繼續自願遠程工作。這些和我們可能實施的任何額外的運營變化的影響(如果有的話)是不確定的，但我們迄今實施的變化並未影響，也預計不會對我們維持運營的能力產生實質性影響，包括財務報告系統、財務報告的內部控制以及披露控制和程序。請參閲2021年表格10-K第I部分第1項中的“人力資本”和第I部分第1A項中的“風險因素”。

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公司結構簡化交易
於2021年8月，本公司完成了一系列重組交易以簡化其公司架構，包括ZoomInfo控股有限公司向ZoomInfo控股有限公司分派RKSI收購公司的普通股股份，RKSI與ZoomInfo控股公司合併並加入ZoomInfo控股公司與ZoomInfo控股公司合併，以及ZoomInfo控股公司與本公司合併並加入本公司與本公司合併。在完成合並之前，根據ZoomInfo有限責任公司協議的條款，所有持有本公司單位的持有人(本公司除外)將所持本公司單位和配對的本公司B類普通股股份交換為本公司A類普通股股份。
UP-C公司結構與多級表決權結構的消除
2021年9月，董事會一致通過精簡公司的公司結構和治理，取消了公司的傘式合夥企業--C公司(UP-C)和多級投票結構。2021年10月，本公司實施了此次重組，據此(I)ZoomInfo科技有限公司(前身為ZoomInfo新股份有限公司)的子公司。(Ii)其後，新ZoomInfo的另一間附屬公司與ZoomInfo控股有限公司(“ZoomInfo營運公司”)合併，令ZoomInfo營運公司成為新ZoomInfo的附屬公司(合併交易於(I)及(Ii)，“控股公司重組”中所述的合併交易)。由於控股公司重組，新ZoomInfo根據1934年證券交易法(經修訂)(“交易法”)下的第12G-3(A)條成為舊ZoomInfo的繼任發行人和申報公司，並取代前身註冊人成為在納斯達克全球精選市場(“納斯達克”)交易的上市公司，股票代碼為“ZI”。
控股公司重組完成後，新ZoomInfo唯一剩餘發行和流通的普通股類別為A類普通股，B類普通股全部註銷，C類普通股全部轉換為A類普通股。2022年5月，在公司股東批准後，公司進一步修訂和重述了修訂和重新聲明的公司註冊證書，取消了多類普通股，並將公司的A類普通股更名為“普通股”。
收購
2022年4月1日，公司以1.506億美元的現金和1,000萬美元的應收可轉換票據的總購買代價收購了Dogpaty的所有未償還股權，並收購了Dogpatch的幾乎所有資產和某些指定負債。自收購之日起，公司已將這些業務的財務結果納入合併財務報表。這兩筆交易的採購會計尚未最終確定。有關更多信息，請參閲附註4-業務組合。
影響我們業績的關鍵因素
我們相信，我們業務的增長和未來的成功取決於許多因素，包括以下因素：
繼續爭取新客户
我們專注於繼續增加使用我們平臺的客户數量。在截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日的三個月相比，收入增長的主要原因是過去12個月增加了新客户。我們的經營業績和增長前景將在一定程度上取決於我們繼續吸引新客户的能力。此外，獲得新客户可以增強我們繳費網絡的力量。我們計劃繼續投資於我們高效的入市努力，以獲得新客户。

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目錄表
為我們的現有客户提供額外的高價值解決方案
我們的許多客户在擴大使用我們的平臺時會購買額外的高價值解決方案。客户添加其他服務和/或升級其平臺。我們相信，通過其他解決方案與我們的現有客户進行擴張是一個重要的機會。
擴展與現有客户的關係
我們的許多客户在增加對我們平臺的使用時，通過增加用户或集成增量數據來增加與我們的支出。我們的幾個最大的客户在最初部署後，已經在其組織中擴展了我們的平臺的部署。我們相信，在我們現有的客户中增加更多用户和數據集成是一個重要的機會。
我們相信，擴大我們為客户提供的價值和由此產生的相應收入是衡量我們業務健康程度的重要指標。我們監控淨收入留存來衡量這一增長。淨收入留存是一項年度指標，我們根據年初簽訂服務合同的客户計算，或者對於通過收購成為客户的客户，在收購時計算。留存淨收入的計算方法為：(A)這些客户的年度合同價值除以(B)ZoomInfo在年初的合同價值加上收購時被收購公司的合同價值。在截至2021年12月31日的一年中，我們的年淨留存率為116%。我們還通過ACV簽約金額超過10萬美元的客户數量來衡量我們在擴大與現有客户關係方面的成功。截至2022年9月30日，我們擁有1,848名客户，ACV價值超過100,000美元。
影響我們經營結果可比性的因素
由於許多因素的影響，我們的歷史經營業績不能在不同時期進行比較，也可能無法與我們未來時期的經營財務業績進行比較。以下是對影響我們業務結果可比性的關鍵因素的簡要討論。
重組交易的影響
ZoomInfo技術公司是一家繳納美國聯邦和州所得税的公司。我們的會計前身ZoomInfo運營公司過去是，現在也是，為了美國聯邦所得税目的而被視為流動實體，因此，從歷史上看，只有為了美國聯邦所得税目的而組織為公司的某些子公司才需要繳納美國聯邦所得税。因此，除非另有説明，本表格10-Q中列出的歷史運營結果和其他財務信息僅包括分配給為美國聯邦所得税目的而組織為公司的子公司的收入的美國聯邦所得税條款。重組交易完成後，ZoomInfo科技有限公司作為公司就其在我們應納税所得額中的份額繳納美國聯邦和州所得税。
ZoomInfo是ZoomInfo技術公司的前身，用於財務報告目的。因此，ZoomInfo技術公司的合併財務報表按其歷史賬面價值確認重組中收到的資產和負債，這反映在會計前身ZoomInfo的歷史合併財務報表中。
此外，關於重組交易及首次公開招股，吾等訂立了本表格10-Q第I部分所載未經審核綜合財務報表的附註17-所得税所述的應收税項協議。
首次公開募股
2020年6月，公司完成首次公開募股，這對我們的現金、第一和第二留置權債務以及臨時和永久股權餘額產生了重大影響。首次公開招股使得相關的第一和第二留置權定期貸款償還得以償還，相對於歷史業績，我們的利息支出大幅減少。

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收購的影響
我們尋求通過內部發展和收購業務來擴大和加強我們的平臺。我們最近的收購包括2021年6月的Insen.ai，2021年7月的Chorus.ai，2021年9月的RingLead，以及2022年4月的Inc.和DogpatAdvisors，LLC。正如下文“經營業績”一節所述，這些收購一直是我們收入、服務成本、運營費用和利息支出增長的驅動力。採購會計要求所有收購的資產和承擔的負債在收購日按公允價值入賬，包括未賺取的收入。受收購時未賺取收入公允價值估計影響的合同收入將按公允價值入賬，直至該合同終止或續簽為止，這與被收購公司在同一報告期內分配給服務期間的收據有所不同。
控股公司重組的影響
2021年9月，董事會一致通過通過取消公司的UP-C和多級投票結構，精簡公司的公司結構和治理。2021年10月，公司實施控股公司重組。作為控股公司重組的結果，根據交易法第12G-3(A)條，新ZoomInfo成為舊ZoomInfo的繼任者和報告公司，並取代舊ZoomInfo成為在納斯達克交易的上市公司，舊ZoomInfo的股票代碼為“ZI”。此外，新ZoomInfo更名為“ZoomInfo科技有限公司”。老ZoomInfo也更名為“ZoomInfo中級公司”。
因此，在完成控股公司重組後，ZoomInfo老股東將一對一地自動成為新ZoomInfo的股東，持有的股份數量和所有權比例與緊接控股公司重組生效前他們持有的舊ZoomInfo相同。
就財務報告而言，舊ZoomInfo是新ZoomInfo的前身。因此，新ZoomInfo的合併財務報表按其歷史賬面值確認重組中收到的資產和負債，反映在會計前身舊ZoomInfo的歷史合併財務報表中。
非公認會計準則財務指標
除了我們根據美國公認會計原則確定的結果外，我們認為某些非公認會計原則的衡量標準在評估我們的經營業績時也是有用的。這些衡量標準包括但不限於調整後營業收入、調整後營業收入利潤率、調整後EBITDA、調整後淨收入和調整後稀釋後每股淨收入，供管理層用於做出經營決策、分配財務資源、內部規劃和預測以及用於業務戰略目的。我們認為，非GAAP財務信息對投資者是有用的，因為它消除了某些影響期間可比性的項目，它通過排除可能不能指示我們的業務、運營結果或前景的某些項目，提供了與過去的財務業績以及有關我們潛在結果和趨勢的額外信息的一致性。
我們將調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的EBITDA、調整後的淨收入和調整後的稀釋後每股淨收入視為經營業績衡量標準。我們認為，與調整後營業收入最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則營業收入。我們認為，美國GAAP財務指標與調整後營業收入利潤率的最直接可比性是美國GAAP營業收入除以美國GAAP收入。我們認為，美國GAAP財務指標與調整後EBITDA和調整後淨收入的最直接可比性是美國GAAP淨收入，而美國GAAP財務指標與調整後稀釋後每股淨收入的最直接可比性是美國GAAP稀釋後每股淨收益。

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目錄表
非GAAP財務指標不應單獨考慮，也不應作為可比GAAP指標的替代品，而是作為我們業務業績的補充信息。此信息僅應與我們根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。這些非公認會計原則財務指標存在侷限性，因為它們不是根據公認會計原則編制的，而且由於計算方法和正在調整的項目或事件的潛在差異，它們可能無法與其他公司的類似名稱的指標相比較。此外，其他公司可能會使用不同的衡量標準來評估其業績，所有這些都可能降低我們的非GAAP財務衡量標準作為比較工具的有用性。下文對每一項非公認會計準則財務計量與根據公認會計準則陳述的最直接可比財務計量進行了對賬。
調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率和調整後的淨收入
我們將經調整的營業收入定義為經營收入加上(I)公允價值調整對已獲得的未賺取收入的影響，(Ii)已收購技術和其他已收購無形資產的攤銷，(Iii)基於股權的薪酬支出，(Iv)重組和交易相關支出，以及(V)整合成本和與收購相關的薪酬。我們不包括公允價值調整對已獲得的未賺取收入、已獲得的技術和其他已獲得的無形資產的攤銷以及基於股權的薪酬的影響，因為這些是非現金支出或非現金公允價值調整，我們認為不包括這些項目提供了有關業績和持續現金產生潛力的有意義的補充信息。我們不包括重組和交易相關的費用，以及整合成本和收購相關的薪酬，因為這些費用本質上是間歇性的，與我們持續經營業務的成本沒有直接關係。調整後的營業收入之所以列報，是因為管理層使用它來評估我們的財務業績，並用於規劃和預測目的。此外，我們認為，它和類似的衡量標準被證券分析師和投資者廣泛用作評估公司經營業績的手段。調整後的營業收入不應被視為作為經營業績指標的營業收入的替代品。
我們將調整後淨收益定義為調整後營業收入減去(I)利息支出，淨(Ii)其他(收入)費用，淨額，不包括TRA負債重新計量費用(收益)和(Iii)所得税費用(收益)，包括調整後的增量税收影響，以得出與TRA相關的調整後營業收入和當期税收優惠。調整後的淨收入之所以列報，是因為管理層使用它來評估我們的財務業績以及用於規劃和預測目的。此外，我們認為，它和類似的衡量標準被證券分析師和投資者廣泛用作評估公司經營業績的手段。不應將調整後的淨收入作為衡量流動資金的業務活動現金流的替代辦法，也不應將其作為衡量經營業績的營業收入或淨收入的替代辦法。

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目錄表
下表列出了以下各項的對賬淨收益(虧損)調整後的淨收入和營業收入(虧損)對所列期間的調整後營業收入：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(百萬美元)2022202120222021
淨收益(虧損)$17.9 $(40.9)$40.0 $(50.3)
加(減)：所得税的費用(收益)32.1 45.5 55.6 101.4 
增加：利息支出，淨額11.6 13.9 35.1 30.5 
增列：債務修改和清償損失— 1.8 — 7.7 
加(減)：其他費用(收入)，淨額(a)
(9.8)(0.1)(7.0)(0.2)
營業收入(虧損)$51.8 $20.2 $123.7 $89.1 
新增：公允價值調整對已獲得的未賺取收入的影響(b)
0.2 1.6 2.0 2.7 
新增：已獲得技術的攤銷12.3 10.7 35.8 24.2 
新增：其他已購入無形資產的攤銷5.6 5.4 16.5 15.0 
補充：基於股權的薪酬48.1 24.5 137.6 59.7 
新增：重組和交易相關費用(c)
0.2 11.0 3.8 17.6 
新增：整合成本和收購相關費用(d)
0.1 5.1 1.6 12.0 
調整後的營業收入$118.4 $78.4 $320.9 $220.2 
減去：利息支出，淨額(11.6)(13.9)(35.1)(30.5)
減去(增加)：其他費用(收入)，淨額，不包括TRA負債重新計量(福利)費用(0.6)0.1 (2.4)0.1 
加(減)：所得税的收益(費用)(32.1)(45.5)(55.6)(101.4)
加(減)：淨收益(虧損)調整對税收的影響22.7 31.8 27.0 69.5 
調整後淨收益$96.8 $50.7 $254.7 $157.8 
調整後每股淨收益的股份(e)
411 406 410 405 
調整後每股淨收益
$0.24 $0.13 $0.62 $0.39 
__________________
(a)主要指應收税項協議負債重估及外匯重估損益。
(b)指在我們收購被收購公司之前，對與被收購公司開具賬單的服務相關的已獲得未賺取收入進行公允價值調整的影響。這些調整是指根據管理層對收購的未賺取收入的公允價值估計確認的收入與收購前開具的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c)指與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱福利、合同終止費和罰款，以及其他退出或處置成本。在截至2022年9月30日的三個月和九個月，這筆支出主要與與2021年和2022年收購相關的過渡和留任付款有關。在截至2021年9月30日的三個月和九個月，這項支出主要涉及與2021年收購相關的成本，以及與公司沃爾瑟姆辦事處搬遷相關的減值和加速折舊。

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目錄表
(d)代表與收購和收購相關薪酬的整合活動直接相關的成本，包括交易獎金和留任獎勵。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，這筆支出與收購Clickagy、Everstring和Insend獲得的留任獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，這筆支出與收購Clickagy和Everstring的留任獎勵以及收購前Zi的現金歸屬付款有關。這項費用包括服務成本、銷售和市場營銷費用、研發費用以及一般和行政費用，具體如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(百萬美元)2022202120222021
服務成本$— $0.6 $0.2 $1.8 
銷售和市場營銷— 1.9 0.5 2.9 
研發0.1 1.7 0.5 5.4 
一般和行政— 0.8 0.3 1.8 
總整合成本和與收購相關的薪酬
$0.1 $5.1 $1.6 $12.0 
(e)稀釋每股收益的計算方法是考慮所有潛在的加權平均普通股，以及任何可轉換為普通股的證券，包括期權和限制性股票單位。未償還獎勵及可換股證券的攤薄效應反映於應用庫存股方法攤薄後的每股盈利中，不包括根據公認會計準則的規定假設未確認補償所得款項的當作回購。與首次公開招股同時發行的股份和贈與被假定為在期初發行。
我們將調整後營業收入利潤率定義為調整後營業收入除以收入和公允價值調整對已獲得的未賺取收入的影響之和。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(百萬美元)2022202120222021
營業收入(虧損)$51.8$20.2$123.7$89.1
調整後的營業收入$118.4$78.4$320.9$220.2
收入$287.6$197.6$796.4$524.9
公允價值調整對已獲得的未賺取收入的影響
0.21.62.02.7
調整後營業利潤率計算的收入
$287.8$199.2$798.4$527.5
營業利潤率18 %10 %16 %17 %
調整後的營業利潤率
41 %39 %40 %42 %
截至2022年9月30日的三個月，調整後的營業收入為1.184億美元，調整後的營業收入利潤率為41%。截至2021年9月30日的三個月，調整後的營業收入為7840萬美元，調整後的營業收入利潤率為39%。增長4,000萬美元，即51%，主要是由於新增客户帶來的收入增長以及來自現有客户的收入增加。由於實現了運營槓桿、美元走強和收購帶來的其他效率，截至2022年9月30日的三個月，調整後的營業收入利潤率從截至2021年9月30日的三個月的39%增加到41%。
截至2022年9月30日的9個月，調整後的營業收入為3.209億美元，調整後的營業收入利潤率為40%。截至2021年9月30日的9個月，調整後的營業收入為2.202億美元，調整後的營業收入利潤率為42%。增加1.007億美元，即46%，主要是由於新增客户帶來的收入增長以及來自現有客户的收入增加。在截至2022年9月30日的九個月中，調整後的營業收入利潤率從截至2021年9月30日的九個月的42%降至40%，這是由於與新服務和收購相關的銷售在研發方面的增量投資，以及幫助加速收入增長的銷售和營銷能力的增量投資，以及支持上市公司相關需求的一般和管理成本。

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目錄表
調整後的EBITDA
EBITDA被定義為扣除債務相關成本之前的收益，包括債務修改和清償、計提税項、折舊和攤銷準備的利息和損失。管理層進一步調整EBITDA，以剔除某些重大或非常項目，包括其他(收入)支出、淨額、某些非現金項目的影響，例如對已獲得的未賺取收入和基於股權的薪酬、重組和交易相關支出的公允價值調整，以及整合成本和與收購相關的薪酬。我們剔除這些項目是因為這些是非現金支出或非現金公允價值調整，我們認為這不能反映業績和持續的現金產生潛力，或具有間歇性，與我們持續經營業務的成本沒有直接關係。之所以列報調整後的EBITDA，是因為管理層使用調整後的EBITDA來評估我們的財務業績以及進行規劃和預測。此外，我們認為，它和類似的衡量標準被證券分析師和投資者廣泛用作評估公司經營業績的手段。調整後的EBITDA不應被視為作為衡量流動資金的經營活動現金流的替代辦法，或作為作為經營業績指標的營業收入或淨收入的替代辦法。
下表列出了本報告所列期間的淨收入(虧損)與調整後EBITDA的對賬：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(百萬美元)2022202120222021
淨收益(虧損)$17.9 $(40.9)$40.0 $(50.3)
加(減)：所得税的費用(收益)32.1 45.5 55.6 101.4 
增加：利息支出，淨額11.6 13.9 35.1 30.5 
增列：債務修改和清償損失— 1.8 — 7.7 
添加：折舊4.8 2.9 12.9 10.4 
新增：已獲得技術的攤銷12.3 10.7 35.8 24.2 
新增：其他已購入無形資產的攤銷5.6 5.4 16.5 15.0 
EBITDA$84.3 $39.3 $195.9 $138.9 
加(減)：其他費用(收入)，淨額(a)
(9.8)(0.1)(7.0)(0.2)
新增：公允價值調整對已獲得的未賺取收入的影響(b)
0.2 1.6 2.0 2.7 
新增：基於股權的薪酬支出48.1 24.5 137.6 59.7 
增加：重組和與交易有關的費用(不包括折舊)(c)
0.2 11.0 3.8 15.6 
新增：整合成本和收購相關費用(d)
0.1 5.1 1.6 12.0 
調整後的EBITDA$123.2 $81.3 $333.7 $228.6 
__________________
(a)主要指應收税項協議負債重估及外匯重估損益。
(b)指在我們收購被收購公司之前，對與被收購公司開具賬單的服務相關的已獲得未賺取收入進行公允價值調整的影響。這些調整是指根據管理層對收購的未賺取收入的公允價值估計確認的收入與收購前開具的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c)指與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱福利、合同終止費和罰款，以及其他退出或處置成本。在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，這筆費用主要與2021年和2022年收購相關的過渡和留任付款有關。在截至2021年9月30日的三個月和九個月，這項支出主要涉及與2021年收購相關的成本，以及與公司沃爾瑟姆辦事處搬遷相關的減值和加速折舊。

60
目錄表
(d)代表與收購和收購相關薪酬的整合活動直接相關的成本，包括交易獎金和留任獎勵。在2022年9月30日的前三個月和前九個月，這筆費用與收購Clickagy、Everstring和Insend獲得的留任獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，這筆支出與收購Clickagy和Everstring的留任獎勵以及收購前Zi的現金歸屬付款有關。這項費用包括服務成本、銷售和市場營銷費用、研發費用以及一般和行政費用，具體如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(百萬美元)2022202120222021
服務成本$— $0.6 $0.2 $1.8 
銷售和市場營銷— 1.9 0.5 2.9 
研發0.1 1.7 0.5 5.4 
一般和行政— 0.8 0.3 1.8 
總整合成本和與收購相關的薪酬$0.1 $5.1 $1.6 $12.0 
截至2022年9月30日的三個月，調整後的EBITDA為1.232億美元，較截至2021年9月30日的三個月增加4190萬美元，增幅為52%。這一增長主要是由於2022年和2021年收入的增長和客户的增加。
截至2022年9月30日的9個月，調整後的EBITDA為3.337億美元，比截至2021年9月30日的9個月增加1.052億美元，增幅46%。這一增長主要是由於2022年和2021年收入的增長和客户的增加。
我們運營結果的組成部分
收入
我們99%的收入來自訂閲服務，其餘的來自經常性的基於使用的服務和其他收入。我們的訂閲服務由SaaS應用程序組成。我們訂閲合同的定價通常基於所提供的功能、訪問我們應用程序的用户數量以及客户集成到其系統中的數據量。我們的訂閲合同通常期限從一年到三年不等，並且不可取消。我們通常每年、每半年或每季度預付服務費用，通常要求在每年、每半年或每季度開始付款。
訂閲收入通常在合同期限內按比例確認，從我們向客户提供服務開始。基於使用情況的經常性收入在客户使用服務期間確認。其他收入主要由執行和專業服務費組成，在提供服務時確認。確認的收入金額反映了我們預期有權從這些服務中獲得的對價。當一份合同上確認的收入超過該合同迄今的賬單時，我們就記錄該合同資產。
未賺取的收入來自收到的現金或在履行業績義務後確認的收入之前預付給客户的金額。未賺取收入餘額受幾個因素的影響，包括採購會計調整、季節性、續簽的複合影響、發票期限、發票計時、美元大小和期間內的新業務計時。未賺取收入餘額不代表年度或多年、不可取消的訂閲協議的合同總價值。
服務成本
服務成本，不包括所獲得技術的攤銷。服務成本，不包括所收購技術的攤銷，包括與我們SaaS服務的支持和運營以及與我們的研究團隊相關的直接費用，包括工資、福利、基於股權的薪酬，以及相關費用，如僱主税、為設施分配的管理費用、IT、第三方託管費用、第三方數據成本和內部開發資本化軟件的攤銷。

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目錄表
我們預計，我們將繼續投資於服務成本，隨着我們實現業務的運營槓桿，服務成本佔收入的百分比將保持不變或略有下降。
已獲得技術的攤銷。取得的技術攤銷包括企業合併中取得的技術的攤銷費用。
我們預計，如果我們在未來進行更多的收購，獲得的技術的攤銷將會增加。
毛利和毛利率
毛利是收入減去服務成本，毛利是毛利佔收入的百分比。毛利潤一直並將繼續受到各種因素的影響，包括利用規模經濟、與第三方託管服務和第三方數據相關的成本、獲得的技術的攤銷水平，以及我們擴大客户支持和研究組織的程度。我們預計我們的毛利率將根據這些不同因素的相互作用而在不同時期波動。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和營銷、研發、一般和行政、重組和交易費用，以及收購的無形資產(收購的技術除外)的攤銷。我們運營費用中最重要的部分是人員成本，包括工資、獎金、銷售佣金、基於股權的薪酬和其他與員工相關的福利。運營費用還包括設施、技術、專業費用、折舊和攤銷費用以及市場營銷的間接成本。
銷售和市場營銷。銷售和營銷費用主要包括員工薪酬，如工資、獎金、銷售佣金、基於股權的薪酬和我們銷售和營銷團隊的其他與員工相關的福利，以及管理費用、技術和營銷計劃。與合同購置直接相關的銷售佣金和相關工資税被資本化，並確認為估計受益期內的費用。
我們預計，我們將繼續投資於銷售和營銷能力，以實現未來的增長。我們預計，不包括股權薪酬的銷售和營銷費用將在不同時期波動，這取決於我們在不包括股權薪酬的銷售和營銷能力方面不斷增長的投資、收入確認和合同收購成本攤銷的相互作用。
研究和開發。研發費用支持我們增強現有平臺和開發新軟件產品的努力。研發費用主要包括員工薪酬，如我們工程和產品管理團隊的工資、獎金、基於股權的薪酬和其他與員工相關的福利，以及管理費用。研究和開發費用不反映內部開發資本化軟件的攤銷。我們相信，我們的核心技術和持續不斷的創新對我們來説是一個重要的競爭優勢，我們預計隨着我們投資於研發資源以進一步加強和改進我們的解決方案，我們的研發費用將繼續增加。
我們預計，我們將繼續投資於研發，以開發新的特性和功能，以推動未來增加的客户價值，從長遠來看，研發費用佔收入的比例將略有增加。
一般的和行政的。一般和行政費用主要包括與員工相關的成本，如我們的高管、財務、法律、人力資源、IT、業務運營和管理團隊的工資、獎金、基於股權的薪酬和其他與員工相關的福利，以及間接成本。此外，我們還產生專業費用，包括法律服務、會計和其他諮詢服務，包括與上市公司運營相關的費用。

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目錄表
我們預計，隨着我們實現業務的運營槓桿，一般和行政費用佔收入的百分比將保持不變或略有下降。
其他已獲得無形資產的攤銷。收購無形資產的攤銷主要包括客户關係、商號和品牌組合的攤銷。
我們預計，如果我們在未來進行更多的收購，其他收購的無形資產的攤銷將會增加。
重組和交易相關費用。重組和交易費用主要包括我們為實現戰略或財務目標而進行的各種重組和收購活動。重組和收購活動包括但不限於合併辦公室和職責、辦公室搬遷、行政費用結構調整以及與收購有關的專業服務費。
我們預計重組和交易費用將與未來的收購活動或戰略重組活動相關，這些活動可能大於或低於我們的歷史水平。
利息支出，淨額
利息支出是指我們債務的應付利息以及債務貼現和債務發行成本的攤銷減去利息收入。
我們預計利息支出可能會受到可變利率變化或發行額外債務的影響。
債務變更和清償損失
債務變更和清償損失包括與債務修改或清償相關的提前還款罰金和遞延融資成本減值，以及與債務修改相關的第三方產生的新費用。
我們預計，只有在合同規定的還款日期之前清償債務，才會發生與清償債務有關的損失。
其他(收入)費用，淨額
其他(收入)費用，淨額主要包括與以外幣計價的交易的影響有關的應收税金、協議、負債和外幣已實現及未實現損益的重估。
現行税法的變化，包括公司所得税税率和公司的州税收足跡的變化，可能會導致通過其他收入和費用淨額記錄的應收税金協議負債大幅重估。
隨着我們在國際上擴大業務並增加業務的複雜性，淨其他收入和支出的數額可能會增加。

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目錄表
所得税支出(福利)
ZoomInfo目前被視為直通實體，適用於美國聯邦所得税以及最適用的州和地方所得税。所得税支出(福利), 遞延税項資產, 遞延税項負債未確認税收優惠的負債反映了管理層對我們的公司子公司以及我們的有限責任公司和合夥企業(出於税務目的被視為合夥企業)直接支付的估計當前和未來税款的最佳評估。我們的子公司RKSI收購公司在美國繳納所得税，並持有我們的子公司ZoomInfo科技有限公司的非控股權益。ZoomInfo技術有限公司被視為美國聯邦以及最適用的州和地方所得税目的的合夥企業。ZoomInfo產生的任何應納税所得額或虧損都將轉移至其合作伙伴，包括ZoomInfo有限責任公司和RKSI收購公司，並計入其應納税所得額或虧損。然而，由於RKSI收購公司在美國需要繳納所得税，出於税收目的分配給該公司子公司的收入減少了分配給ZoomInfo運營公司的應税收入和分配。在截至2021年9月30日的三個月內，RKSI收購公司被分配給ZoomInfo控股公司，隨後RKSI收購公司與ZoomInfo控股公司合併並進入ZoomInfo控股公司，ZoomInfo控股公司與ZoomInfo技術公司合併。在確定我們的綜合所得税支出時需要做出重大判斷和估計。有關其他資料，請參閲本表格第I部分第1項未經審計的綜合財務報表的附註2--我們未經審計的綜合財務報表的主要會計政策列報和摘要。在截至2021年12月31日的三個月裏，ZoomInfo科技有限公司選擇作為公司徵税。因此，這些業務的應税收入將不再流向ZoomInfo中級公司。
重組交易完成後，ZoomInfo中級公司就我們在ZoomInfo運營公司在美國的任何應納税所得額中的可分配份額繳納美國聯邦所得税，並按現行公司税率納税。出於美國聯邦、州和地方所得税的目的，ZoomInfo技術公司被視為美國公司。因此，所得税撥備將被記錄為我們報告的聯邦所得税經營結果的預期税收後果。除了税費外，我們還將產生與我們的業務相關的費用，以及根據應收税金協議支付的款項，我們預計這將是一筆可觀的費用。此外，由於RKSI收購公司(在其與ZoomInfo控股合併之前)和Zebra收購公司(在與RKSI收購公司合併之前)將繼續在美國繳納所得税，出於税收目的分配給該等公司子公司的收入將減少對ZoomInfo運營公司的分配，從而減少我們在ZoomInfo運營公司美國應納税所得額中的應分配份額。請參閲2021年10-K表格第I部分第1A項中的“風險因素--與組織結構有關的風險”。

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目錄表
經營成果
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(百萬美元)2022202120222021
收入
$287.6 $197.6 $796.4 $524.9 
服務成本：
服務成本(1)
35.9 27.2 103.4 72.1 
已獲得技術的攤銷
12.3 10.7 35.8 24.2 
毛利
239.4 159.7 657.2 428.6 
運營費用：
銷售和市場營銷(1)
96.4 65.3 275.7 164.0 
研發(1)
54.2 34.4 149.3 78.8 
一般和行政(1)
31.2 23.4 88.2 64.1 
其他已獲得無形資產的攤銷
5.6 5.4 16.5 15.0 
重組和與交易有關的費用
0.2 11.0 3.8 17.6 
總運營費用
187.6 139.5 533.5 339.5 
營業收入(虧損)
51.8 20.2 123.7 89.1 
利息支出，淨額
11.6 13.9 35.1 30.5 
債務變更和清償損失
— 1.8 — 7.7 
其他(收入)費用，淨額
(9.8)(0.1)(7.0)(0.2)
所得税前收入(虧損)
50.0 4.6 95.6 51.1 
所得税支出(福利)
32.1 45.5 55.6 101.4 
淨收益(虧損)
$17.9 $(40.9)$40.0 $(50.3)
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)
— (0.3)— (22.2)
ZoomInfo技術公司的淨收益(虧損)
$17.9 $(40.6)$40.0 $(28.1)
__________________
(1)包括按權益計算的薪酬費用如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(百萬美元)2022202120222021
服務成本$5.1 $2.8 $14.7 $9.5 
銷售和市場營銷19.2 9.5 55.7 25.1 
研發17.0 7.4 47.9 13.2 
一般和行政6.8 4.8 19.3 11.9 
基於股權的薪酬支出總額$48.1 $24.5 $137.6 $59.7 

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目錄表
截至2022年9月30日的三個月和截至2021年9月30日的三個月
收入。截至2022年9月30日的三個月的收入為2.876億美元，比截至2021年9月30日的三個月的1.976億美元增加了9000萬美元，增幅為46%。這一增長主要是由於在過去12個月中增加了新客户以及現有客户的淨擴張。在截至2022年9月30日的三個月裏，收購後前12個月收購產品的收入貢獻了780萬美元。
服務成本。截至2022年9月30日的三個月，服務成本為4820萬美元，比截至2021年9月30日的三個月的3790萬美元增加了1030萬美元，增幅為27%。這一增長主要是由於增加了員工人數及相關的工資和福利支出，增加了支持新客户和不斷增長的客户的託管費用，增加了與2021年和2022年收購相關的收購技術攤銷，以及增加了基於股權的薪酬支出。
運營費用。截至2022年9月30日的三個月的運營費用為1.876億美元，比截至2021年9月30日的三個月的1.395億美元增加了4810萬美元，增幅為34%。不包括基於股權的薪酬支出，截至2022年9月30日的三個月的運營費用為1.446億美元，比截至2021年9月30日的三個月的1.178億美元增加了2680萬美元，增幅23%。不包括基於股權的薪酬的增加主要是由於：
•在截至2022年9月30日的三個月中，銷售和營銷費用(不包括股權薪酬)增加了2,140萬美元，增幅為38%，達到7,720萬美元，這主要是由於增加了員工以及相關的工資和福利費用，以推動持續增加的銷售和支持收購的產品，以及額外的佣金支出和與獲得客户合同相關的遞延佣金的攤銷；
•在截至2022年9月30日的三個月中，研發費用(不包括股權薪酬)增加了1020萬美元，增幅為38%，達到3720萬美元，這主要是由於增加了員工以及相關的薪酬和福利支出，以支持我們服務和收購產品的持續創新；
•截至2022年9月30日的三個月，一般和行政費用(不包括基於股權的薪酬)增加580萬美元，即31%，達到2440萬美元，主要是由於為支持更大的組織而增加的員工人數以及相關的薪金和福利費用；
•在截至2022年9月30日的三個月中，由於與2022年收購的無形資產有關的攤銷費用，收購的無形資產的攤銷費用增加了20萬美元，增幅為4%，達到560萬美元；以及
•截至2022年9月30日的三個月的重組和交易相關費用為20萬美元。與截至2021年9月30日的三個月1,100萬美元的支出相比，這一數字減少了1,080萬美元，降幅為98%，其中主要包括與2021年收購相關的成本。
基於股權的薪酬費用。截至2022年9月30日的三個月，基於股權的薪酬支出為4810萬美元，比截至2021年9月30日的三個月的2450萬美元增加了2360萬美元，增幅為96%，這主要是由於員工人數的增加。
其他(收入)費用，淨額。截至2022年9月30日的三個月的其他收入為980萬美元，比截至2021年9月30日的三個月的10萬美元增加了970萬美元，這主要是由於2022年確認的TRA重新計量收益。
利息支出，淨額。截至2022年9月30日的三個月，利息支出淨額為1160萬美元，與截至2021年9月30日的三個月的1390萬美元相比，減少了230萬美元，降幅為17%。減少的主要原因是存款利率上升，帶動利息收入增加，以及開始進行遠期對衝(見附註9-衍生工具及對衝活動)。

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目錄表
所得税支出(福利)。截至2022年9月30日的三個月的所得税支出為3,210萬美元，實際税率為64.2%，而截至2021年9月30日的三個月的所得税支出為4,550萬美元，實際税率為989.1%。實際税率下降的主要原因是，由於GAAP基礎從非應税實體轉移到應税實體而導致的2021年非經常性非現金税費支出的確認，由於州法律變化的影響，本季度的有效税率大大超過了美國聯邦法定税率，以及某些補償費用將不會有相應的税收減免。
截至2022年9月30日的9個月和截至2021年9月30日的9個月
收入。截至2022年9月30日的9個月的收入為7.964億美元，比截至2021年9月30日的9個月的5.249億美元增加了2.715億美元，增幅為52%。這一增長主要是由於在過去12個月中增加了新客户以及現有客户的淨擴張。在截至2022年9月30日的9個月裏，收購後前12個月收購產品的收入貢獻了4070萬美元。
服務成本。截至2022年9月30日的9個月，服務成本為1.392億美元，與截至2021年9月30日的9,630萬美元相比，增加了4290萬美元，增幅為45%。這一增長主要是由於增加了員工人數以及相關的工資和福利支出，增加了支持新客户和不斷增長的客户的託管費用，增加了與2022年收購相關的收購技術的攤銷，以及增加了基於股權的薪酬支出。
運營費用。截至2022年9月30日的9個月的運營費用為5.335億美元，比截至2021年9月30日的9個月的3.395億美元增加了1.94億美元，增幅為57%。不包括基於股權的薪酬支出，截至2022年9月30日的9個月的運營費用為4.106億美元，比截至2021年9月30日的9個月的2.893億美元增加了1.213億美元，增幅為42%。不包括基於股權的薪酬的增加主要是由於：
•在截至2022年9月30日的9個月中，銷售和營銷費用(不包括股權薪酬)增加了8110萬美元，增幅為58%，達到2.2億美元，這主要是由於為推動持續增加的銷售和支持收購的產品而增加的額外員工人數和相關的工資和福利費用，以及與獲得客户合同有關的額外傭金支出和遞延佣金攤銷，以及廣告費用；
•截至2022年9月30日的9個月，研發費用(不包括股權薪酬)增加3,580萬美元，增幅55%，至1.014億美元，主要是由於增加了員工以及相關的薪酬和福利支出，以支持我們服務和收購產品的持續創新；
•截至2022年9月30日的9個月，一般和行政費用(不包括基於股權的薪酬)增加1,670萬美元，即32%，達到6,890萬美元，主要是由於為支持更大的組織而增加的員工人數以及相關的薪金和福利費用；
•在截至2022年9月30日的9個月中，由於與2021年和2022年收購的無形資產相關的攤銷費用，收購的無形資產攤銷費用增加了150萬美元，增幅為10%，達到1650萬美元；以及
•截至2022年9月30日的9個月，重組和交易相關費用為380萬美元，主要是由於過渡和保留付款以及與2021年和2022年收購相關的其他成本。與截至2021年9月30日的9個月的1760萬美元的支出相比，這一數字減少了1380萬美元，降幅為78%，這主要是與2021年收購相關的成本，以及與公司Waltham辦公室搬遷相關的減值和加速折舊。

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目錄表
基於股權的薪酬費用。截至2022年9月30日的三個月，基於股權的薪酬支出為1.376億美元，與截至2021年9月30日的九個月的5970萬美元相比，增加了7790萬美元，增幅為130%，這主要是由於員工人數增加。
其他(收入)費用，淨額。截至2022年9月30日的三個月的其他收入為700萬美元，比截至2021年9月30日的九個月的20萬美元增加了680萬美元，這主要是由於2022年確認的TRA重新計量收益。
利息支出，淨額。在截至2022年9月30日的9個月中，利息支出淨額為3510萬美元，比截至2021年9月30日的9個月的3050萬美元增加了460萬美元，增幅為15%。這主要是由於2021年7月發行的優先票據和額外的第一留置權本金導致債務總額增加。
所得税支出(福利)。截至2022年9月30日的9個月的所得税支出為5,560萬美元，實際税率為58.1%，而截至2021年9月30日的9個月的所得税支出為1.014億美元，實際税率為198.4%。實際税率下降的主要原因是，由於公認會計原則基礎從非應税實體轉移到應税實體，非經常性2021年確認非現金税項支出，
流動性與資本資源
截至2022年9月30日，我們擁有4.063億美元的現金和現金等價物，3240萬美元的短期投資，以及2.5億美元的第一筆留置權循環信貸安排下的可用資金。我們主要通過運營產生的現金為我們的運營提供資金，並通過運營產生的現金輔之以債券發行為各種收購提供資金。
我們相信，我們的運營現金流和現有的可用現金和現金等價物，加上我們其他可用的外部融資來源，將足以滿足我們至少在未來12個月和可預見的未來的運營和資本需求。我們目前正在遵守信貸協議中關於我們的擔保信貸安排的契約，我們預計將繼續遵守我們的契約。
在我們的訂閲服務之前，我們通常每年、半年或每季度向訂閲客户開具發票。因此，我們的現金的主要來源是這些預付款，它們作為未賺取收入計入我們的簡明綜合資產負債表。未賺取收入包括我們的訂閲在滿足收入確認標準之前的賬單費用，這些費用隨後根據我們的收入確認政策確認為收入。截至2022年9月30日，我們的未賺取收入為3.812億美元，其中3.797億美元記錄為流動負債，如果滿足所有其他收入確認標準，預計將在未來12個月記錄為收入。

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目錄表
重組交易完成後，ZoomInfo中級公司(前身為ZoomInfo科技公司)成為控股公司，除了擁有ZoomInfo的所有權外沒有任何物質資產；ZoomInfo控股公司成為除了擁有ZoomInfo的股份外沒有任何物質資產的控股公司。在截至2021年9月20日的季度裏，ZoomInfo控股公司與ZoomInfo中級公司合併。在截至2021年12月31日的季度中，ZoomInfo中級公司成為ZoomInfo科技公司的全資子公司。ZoomInfo科技公司和ZoomInfo中級公司沒有獨立的收入來源。如果ZoomInfo宣佈任何現金股利，我們預計ZoomInfo將促使ZoomInfo Midco LLC向ZoomInfo科技有限公司進行分配，部分方式是向ZoomInfo中間層公司和ZoomInfo運營公司分配現金股息，金額足以支付我們宣佈的此類現金股息。ZoomInfo及其子公司的財務狀況、收益或現金流出於任何原因出現惡化，都可能限制或削弱它們支付此類分配的能力。此外，我們的融資安排條款包含可能限制ZoomInfo Midco LLC及其子公司支付此類分配的條款，但某些例外情況除外。此外，根據特拉華州法律，ZoomInfo Midco LLC通常被禁止向成員進行分配，條件是在分配時，ZoomInfo Midco LLC(除某些例外情況外)的債務在分配生效後適用, 超過其資產的公允價值。ZoomInfo Midco LLC的子公司向ZoomInfo Midco LLC進行分銷的能力通常受到類似的法律限制。請參閲2021年10-K表格第I部分第1A項中的“風險因素--與組織結構有關的風險”。
我們的運營現金流、借款可獲得性和整體流動性都受到風險和不確定性的影響。我們可能無法以合理的條款獲得額外的流動性，或者根本無法獲得。此外，我們的流動性以及履行我們的義務和為我們的資本需求提供資金的能力取決於我們未來的財務表現，這受到一般經濟、金融和其他我們無法控制的因素的影響。因此，我們的業務可能無法從運營中產生足夠的現金流，未來的借款可能無法通過額外的債務或其他方式來滿足我們的流動性需求。如果我們決定進行一項或多項重大收購，我們可能會產生額外的債務或出售額外的股權來為此類收購融資，這將導致額外的費用或稀釋。請參閲我們的2021年表格10-K第I部分第1A項中的“風險因素”。
歷史現金流
下表彙總了我們在報告期間的現金流：
截至9月30日的9個月，
(百萬美元)20222021
經營活動提供(用於)的現金淨額
$296.9 $228.1 
投資活動提供(用於)的現金淨額
(180.3)(739.4)
融資活動提供(用於)的現金淨額
(18.3)442.9 
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減)$98.3 $(68.4)
來自(用於)經營活動的現金流
在截至2022年9月30日的9個月中，運營部門提供的淨現金為2.969億美元，這是由於淨收益為4000萬美元，經非現金費用2.922億美元調整後，以及我們的運營資產淨額扣除運營負債後的變化3530萬美元。非現金費用主要包括1.376億美元的基於股權的補償、6520萬美元的折舊和攤銷、4740萬美元的遞延佣金成本攤銷以及4750萬美元的遞延税項資產減少額4750萬美元，但被950萬美元的應收税協議重新計量部分抵消。業務資產減去業務負債淨額的變化主要是由於遞延成本和其他資產增加5550萬美元，應計費用和其他負債減少1120萬美元，但被應收賬款減少2260萬美元和未賺取收入增加1020萬美元部分抵銷。

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目錄表
在截至2021年9月30日的9個月中，運營提供的淨現金為2.281億美元，淨虧損5030萬美元，經2.383億美元的非現金費用調整後，部分被我們的運營資產淨額4010萬美元的運營負債所抵消。非現金費用主要包括遞延税項資產減少額8450萬美元、基於股本的薪酬5970萬美元、折舊和攤銷4960萬美元以及遞延佣金成本攤銷2930萬美元。業務資產扣除業務負債後的變化主要是由於未賺取收入增加5500萬美元，應付賬款增加1180萬美元，應收賬款減少720萬美元，但因遞延成本和其他資產增加3350萬美元而部分抵消。
截至2022年9月30日的9個月的重組和交易相關現金成本主要與2021年和2022年收購相關的交易成本以及與實體轉換相關的税款支付有關，預計不會再次發生。然而，作為我們業務戰略的一部分，我們可能會繼續進行未來的收購，這可能需要使用資本資源，並推動未來額外的重組和與交易相關的現金支出以及與整合和收購相關的薪酬現金成本。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月中，我們產生了以下現金支出：
截至9月30日的9個月，
(百萬美元)20222021
現金利息支出$44.0 $26.3 
以現金支付的重組和交易相關費用(a)
$12.6 $19.3 
以現金支付的整合成本和與收購相關的補償(b)
$3.0 $4.7 
$44.0
(a)指與收購或處置活動直接相關的現金支付，包括員工遣散費和解僱福利、合同終止費和罰款以及其他退出或處置費用。在截至2022年9月30日的9個月內，這些付款主要與與2021年和2022年收購相關的過渡獎金有關，被沃爾瑟姆轉租終止所收到的付款所抵消。在截至2021年9月30日的9個月中，這些付款主要涉及與2021年收購相關的交易成本和與實體轉換相關的税收支付。
(b)代表與併購整合活動直接相關的現金支付和與收購相關的薪酬，包括交易獎金和留任獎勵。在截至2022年9月30日的9個月中，這些付款與收購Clickagy、Everstring和Insen的留任獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。截至2021年9月30日止九個月，該等款項主要與收購前Zi所產生的現金歸屬付款及支付予被收購員工的留任獎勵有關。
與我們的債務融資相關的未來對我們資本資源的需求也可能受到參考利率變化的影響，以及我們可能會產生額外的債務，以資助更多的收購或其他公司目的。未來對與交易費用和重組活動以及整合成本和交易相關薪酬相關的資本資源的需求將取決於我們未來進行收購以及重組和整合活動的頻率和規模。作為我們業務戰略的一部分，我們預計將繼續不時地收購或投資互補業務；然而，我們無法預測此類收購或投資的規模或頻率。
來自(用於)投資活動的現金流
截至2022年9月30日的9個月，投資活動中使用的現金為1.803億美元，其中包括為收購支付的現金1.437億美元，購買短期投資的現金4070萬美元，購買財產和設備以及其他資產2250萬美元，部分被2660萬美元的短期投資到期日抵消。
截至2021年9月30日的9個月，投資活動中使用的現金為7.394億美元，其中包括用於收購的現金7.175億美元，購買短期投資的現金1.198億美元，購買財產和設備及其他資產的現金1580萬美元，但被出售短期投資的收益6170萬美元和短期投資到期的5200萬美元部分抵消。
隨着我們繼續增長和投資於我們的業務，我們預計將繼續投資於房地產和設備，並尋求機會性的收購。

70
目錄表
來自(用於)融資活動的現金流
在截至2022年9月30日的9個月中，用於融資活動的現金為1,830萬美元，主要包括與股權獎勵的股票結算淨額1,270萬美元相關的税款支付、與我們的應收税金協議相關的付款500萬美元、遞延對價110萬美元、以前交易的發行費用支付70萬美元，但部分被行使股票期權的收益120萬美元所抵消。
截至2021年9月30日的9個月，融資活動提供的現金為4.429億美元，其中包括10.718億美元的債務收益，部分被5.814億美元的長期債務付款、1990萬美元的股權合作伙伴税收分配、1140萬美元的債務發行和修改成本支付以及940萬美元的遞延對價支付所抵消。
有關我們每筆借款的額外資料，請參閲本公司合併財務報表的附註8-融資安排。
債務義務
截至2022年9月30日，第一留置權定期貸款的總餘額6.0億美元將於2026年2月1日合同到期日全部到期。截至2022年9月30日，利率為3.875的優先債券的餘額總額為6.5億美元，將於2029年2月1日的合同到期日全部到期。高級債券的利息由2021年8月1日起每半年派息一次。上述是目前僅有的需要償還未來債務本金的債務，這些債務需要公司未來使用現金。
第一筆留置權期限債務的利率是可變的，因此公司可以選擇使用基本利率或LIBOR加適用利率。基本利率貸款的適用利率為2.00%，基於倫敦銀行間同業拆借利率的貸款的適用利率為3.00%，具體取決於公司的槓桿率。第一筆留置權循環債務的利率是可變的，因此公司可以選擇使用基本利率或LIBOR加適用利率。基本利率貸款的適用保證金為1.00%至1.25%，基於LIBOR的貸款的適用保證金為2.00%至2.25%，具體取決於公司的槓桿率。截至2022年9月30日和2021年12月31日，第一留置權債務的有效利率分別為5.83%和3.41%。
我們對調整後EBITDA的總淨槓桿率定義為未償債務的總合同到期日減去現金和現金等價物、限制性現金和短期投資，除以過去12個月調整後EBITDA。截至2022年9月30日的12個月，調整後的EBITDA為4.234億美元。截至2022年9月30日，我們調整後的EBITDA的總淨槓桿率為1.9倍。
(百萬美元，槓桿率除外)
未償債務合同到期日總額$1,250.0 
減去：現金和現金等價物、限制性現金和短期投資444.8 
淨債務$805.2 
往績12個月(TTM)調整後的EBITDA$423.4 
調整後EBITDA的總淨槓桿率
1.9x
我們的綜合第一留置權淨槓桿率在我們的第一份留置權信貸協議中定義為未償還第一留置權債務的總合同到期日減去現金和現金等價物及短期投資，除以後續12個月現金EBITDA(在我們的信貸協議中定義為綜合EBITDA)。現金EBITDA與調整後EBITDA不同，原因是某些已定義的回扣，包括非應得收入變化產生的現金；請參閲下表進行對賬。截至2022年9月30日的12個月的現金EBITDA為5.12億美元。截至2022年9月30日，我們的合併第一留置權淨槓桿率為0.3倍。

71
目錄表
(百萬美元，槓桿率除外)
第一留置權債務合同到期日合計$600.0 
減去：現金和現金等價物以及短期投資438.7 
淨債務$161.3 
往績12個月(TTM)現金EBITDA$512.0 
合併第一留置權淨槓桿率
0.3x
我們對現金EBITDA的總淨槓桿率(在我們的信貸協議中定義為綜合EBITDA)定義為未償債務的合同到期日減去現金和現金等價物、受限現金和短期投資，除以過去12個月的現金EBITDA。截至2022年9月30日的12個月的現金EBITDA為5.12億美元。截至2022年9月30日，我們的總淨槓桿率與現金EBITDA之比為1.6倍。
(百萬美元，槓桿率除外)
未償債務合同到期日總額$1,250.0 
減去：現金和現金等價物、限制性現金和短期投資444.8 
淨債務$805.2 
往績12個月(TTM)現金EBITDA$512.0 
總淨槓桿率與現金EBITDA之比
1.6x
往績12個月，截至
(單位：百萬)2022年9月30日
淨收益(虧損)$185.1 
加(減)：所得税的費用(收益)(39.7)
增加：利息支出，淨額48.5 
增列：債務修改和清償損失— 
添加：折舊16.2 
新增：已獲得技術的攤銷47.0 
新增：其他已購入無形資產的攤銷21.8 
EBITDA$278.9 
加(減)：其他費用(收入)，淨額(a)
(46.0)
新增：公允價值調整對已獲得的未賺取收入的影響(b)
3.8 
新增：基於股權的薪酬支出170.8 
增加：重組和與交易有關的費用(不包括折舊)(c)
9.8 
新增：整合成本和收購相關費用(d)
6.0 
調整後的EBITDA$423.4 
新增：未賺取收入調整82.7 
加(減)：現金租金調整2.8 
加(減)：收購前EBITDA1.2 
增加(減少)：其他貸款人調整1.9 
現金EBITDA$512.0 
__________________
(a)主要指應收税項協議負債重估及外匯重估損益。
(b)公允價值調整對已獲得的未賺取收入的影響，這些收入與被收購公司在我們收購該公司之前收取的服務相關。這些調整是指根據管理層對收購的未賺取收入的公允價值估計確認的收入與收購前開具的收入減去收購前確認的收入之間的差額。

72
目錄表
(c)指與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱福利、合同終止費和罰款，以及其他退出或處置成本。在截至2022年9月30日的過去12個月內，這項支出主要與2021年和2022年收購所產生的成本有關。
(d)代表與收購和收購相關薪酬的整合活動直接相關的成本，包括交易獎金和留任獎勵。在截至2022年9月30日的過去12個月內，這項支出主要與收購Clickagy、Everstring和Insend的留任獎勵、與整合項目有關的專業費用以及收購前Zi的現金歸屬付款有關。這項費用包括服務成本、銷售和市場營銷費用、研發費用以及一般和行政費用，具體如下：
往績12個月，截至
(單位：百萬)2022年9月30日
服務成本$0.5 
銷售和市場營銷3.7 
研發0.9 
一般和行政0.9 
總整合成本和與收購相關的薪酬$6.0 
此外，管理我們第一筆留置權定期貸款的信貸協議包含限制性契約，這些契約可能會限制我們從事可能符合我們長期最佳利益的活動的能力。這些限制性公約包括對我們支付股息或進行其他分配、或回購或贖回股本、預付、贖回或回購某些債務、進行收購、投資、貸款和墊款，或出售或以其他方式處置資產的能力的限制。如果我們不遵守這些公約，可能會導致違約事件，如果不治癒或免除違約，可能會導致我們幾乎所有債務的加速。該公司未來可能會產生大量的額外債務。信貸協議的條款規定了我們的第一留置權定期貸款限額，但不禁止本公司產生額外的債務，而因遵守這些限制而產生的額外債務可能是巨大的。這些限制也不會阻止本公司承擔不構成管理我們債務的協議中所定義的“債務”的債務。
應收税金協議
我們已經簽訂了兩份應收税款協議。吾等與若干首次公開發售前的OpCo單位持有人訂立(I)應收匯兑税項協議，及(Ii)與首次公開發售前的Block持有人訂立重組應收税款協議。該等應收税款協議規定ZoomInfo税務集團成員須向首次公開招股前擁有人及若干首次公開發售前控股公司單位持有人支付ZoomInfo税務集團因應收税款協議涵蓋的若干税務屬性及利益而被視為可變現的利益(如有)的85%。
應收匯兑税款協議規定，ZoomInfo税務集團成員須向若干首次公開發售前的OpCo單位持有人及若干首次公開招股前的持股單位持有人支付85%的利益(如有)，ZoomInfo税務集團被視為實現(按若干假設計算)是由於(I)ZoomInfo税務集團於首次公開發售時收購的現有税基中的可分配份額及(Ii)ZoomInfo税務集團在現有税基中的可分配份額增加及税基調整將增加ZoomInfo税務集團因首次公開發售後出售或交換OpCo單位換取普通股而產生的有形及無形資產的課税基準，以及若干其他税務優惠，包括根據交換應收税項協議支付應佔的税務優惠。重組應收税款協議規定由ZoomInfo中間公司向首次公開發售前的應收税款持有人及若干首次公開發售前的持股公司單位持有人支付ZoomInfo税務集團因利用ZoomInfo税務集團的若干應收税項屬性(包括ZoomInfo税務集團在重組交易中收購的現有税基中的可分配份額)而被視為實現(使用某些假設計算)的利益(如有)的85%，以及若干其他税務優惠，包括根據重組應收税項協議支付的應得税款優惠。在每一種情況下，這些對現有税基的增加和隨着時間的推移而產生的税基調整可能會增加(出於税收目的)ZoomInfo税務集團的折舊和攤銷扣除，因此可能會減少ZoomInfo税務集團未來需要繳納的税額，儘管美國國税局可能會對該税收基礎的全部或部分有效性提出質疑，法院可以支持這種質疑。

73
目錄表
ZoomInfo税務集團在首次公開招股中取得的現有税基的可分配份額、ZoomInfo税基在現有税基中的可分配份額的增加以及OpCo單位交換普通股時的税基調整也可能減少未來處置某些資本資產的收益(或增加虧損)，前提是該等資本資產的税基分配給了該等資本資產。應收税款協議項下的支付義務是ZoomInfo税務集團成員的義務，而不是ZoomInfo運營公司的義務。ZoomInfo税務集團預計將受益於剩餘15%的已實現現金税收優惠。
就應收税項協議而言，已實現的現金税項優惠將按比較ZoomInfo税務集團的實際所得税負債(按若干假設計算)與ZoomInfo集團於以下情況下須繳付的税額計算：若無現有課税基準、ZoomInfo税務集團的資產不會因交換及未使用ZoomInfo公司的某些税務屬性(包括百視達公司在現有税務基準中的可分配份額)而作出預期税基調整，且ZoomInfo中間公司並未訂立應收税項協議。每項應收税金協議的期限將持續到所有此類税收優惠使用完畢或到期為止，除非(I)ZoomInfo中間公司行使其權利，終止一項或兩項應税協議，終止金額基於協議下尚未支付的商定款項，(Ii)ZoomInfo中間公司違反其在一項或兩項應税協議下的任何重大義務，在這種情況下，所有義務(包括與任何延期付款有關的任何額外應付利息)通常將加速到期，猶如ZoomInfo中間公司已行使其終止應税協議的權利一樣。或(Iii)ZoomInfo中級公司控制權發生變動，在此情況下，首次公開發售前擁有人可選擇收取根據上文第(I)條所述協議餘下的議定款項收取的款項。估計根據應收税款協定可能支付的款項的性質是不準確的，因為應付數額的計算取決於各種因素。現有税基金額和預期税基調整, 以及根據應收税款協議支付的任何金額和時間將取決於許多因素，包括我們的聯邦和州混合税率以及我們收入的金額和時間。
我們預期，由於首次公開招股收購ZoomInfo集團在現有税基中的可分配份額的規模、ZoomInfo税基在現有税基中的可分配份額的增加以及ZoomInfo税務集團在將OpCo單位交換為普通股股份時有形和無形資產的税基調整，以及我們可能利用某些税務屬性，ZoomInfo中間產品公司根據應收税款協議可能支付的款項將會很大。截至2022年9月30日，該公司的負債為30.42億美元，涉及與重組交易和OpCo單位相關的應收税款協議項下的預計債務。於截至2022年9月30日止九個月內，根據應收税項協議，吾等共支付500萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，沒有付款。應收税項協議項下的付款並不以OpCo單位的交換持有人繼續擁有吾等為條件。有關其他資料，請參閲本表格第I部分第1項所載未經審計綜合財務報表附註16-應收税項協議。
合同義務和承諾
截至2022年9月30日，我們還有額外的辦公空間運營租賃尚未開始，預計未來的未貼現租賃付款為3.409億美元。有關詳情，請參閲本季度報告10-Q表格內其他部分所載未經審核綜合財務報表附註14-租賃。
除上文所述及附註11-未經審核綜合財務報表附註的承擔額及或有事項外，本季度報告10-Q表格內其他地方所披露的截至2021年12月31日止年度的10-K年度報告所披露的合約義務及承諾額，在正常業務過程以外並無重大變動。

74
目錄表
關鍵會計政策和估算
關鍵會計政策和估計是對描述我們的淨資產和經營結果最重要的會計政策和估計，需要做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，這往往是因為需要對本質上不確定的事項的影響進行估計。這些估計是根據歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設而制定的。關鍵會計估計是指由於對高度不確定的事項或該等事項的變動敏感性所需的主觀性和判斷力的程度而導致估計的性質屬重大的會計估計，而估計對財務狀況或經營業績的影響是重大的。
與2021年Form 10-K第二部分“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中描述的關鍵會計政策和估計相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。
近期發佈的會計公告
關於最近發佈的會計聲明，請參閲本表格10-Q第I部分第1項中的附註2--綜合財務報表的列報基礎和主要會計政策摘要。

75
目錄表
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們在美國和國際上都有業務，在正常的業務過程中我們面臨着市場風險。
通貨膨脹率
我們不認為通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營結果有實質性影響。然而，如果我們的成本受到顯著的通脹壓力，我們可能無法通過價格上漲來完全抵消更高的成本，我們不能或不能這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
利率風險
我們的經營業績受到我們第一筆留置權定期貸款利率波動的市場風險的影響，這筆貸款的利率基於LIBOR浮動。截至2022年9月30日，未償還本金餘額總額為6.0億美元。我們已透過訂立若干衍生工具實施對衝策略以減低利率風險(請參閲本表格第I部分10-Q表第1項所載附註8-綜合財務報表的融資安排)。根據截至2022年9月30日的未償還債務餘額和利率，假設我們的有效利率相對增加或減少100個基點或1%，將導致未來12個月的利息支出發生非實質性的相應變化。
此外，我們不時取消某些現金流對衝關係，原因是條款的重新定價和我們自貸款開始以來的第一筆留置權貸款未償還本金的部分預付。截至2022年9月30日，所有現金流套期保值關係均指定為會計套期保值。
外幣匯率風險
到目前為止，我們的銷售合同主要以美元計價。我們在以色列、加拿大、英國、印度和澳大利亞設立了外國實體。這些境外子公司的本位幣是美元。美元走強可能會使我們的解決方案在美國以外的地區成本更高，從而減少需求，而美元走弱可能會產生相反的效果。這種對匯率波動的經濟敞口很難衡量或預測，因為除了匯率波動的影響外，我們的銷售額還受到許多因素的影響。境外子公司的貨幣性資產和負債按報告日的有效匯率重新計量為美元，非貨幣性資產和負債按歷史匯率重新計量，收入和費用按各報告期的有效平均匯率重新計量。外幣交易損益計入營業外收入(虧損)。由於外幣匯率對我們的歷史經營業績沒有重大影響，我們沒有進行衍生品或對衝交易，但如果我們對外幣的敞口變得更大，我們可能會在未來這樣做。
信用風險
我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及貿易和其他應收賬款。我們在信譽良好的金融機構持有現金，這些機構經常超過聯邦保險的限額。我們通過將現金存款集中在高質量的金融機構，並定期評估這些機構的信用質量來管理我們的信用風險。現金的賬面價值接近公允價值。我們的投資組合由加權平均期限少於12個月的高評級證券組成，符合我們尋求保本和保持高度流動性的投資政策。

76
目錄表

項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們在包括首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序(如1934年修訂的證券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定的)的設計和操作的有效性進行了評估。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2022年9月30日起有效，以提供合理的保證，我們將在根據交易所法案提交或提交的報告中披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括我們的主要高管和主要財務官或履行類似職能的人員，以便及時做出有關披露的決定。我們的披露控制和程序是通過一個過程制定的，在這個過程中，我們的管理層應用其判斷來評估該等控制和程序的成本和收益，而這些控制和程序的性質只能提供關於控制目標的合理保證。您應該注意到，任何披露控制和程序系統的設計在一定程度上是基於對未來事件可能性的各種假設，我們不能向您保證，任何設計都將在所有潛在的未來條件下成功實現其聲明的目標，無論多麼遙遠。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
控制措施有效性的固有限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不期望我們對財務報告的披露控制或內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕，都可以規避控制。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有可能的未來條件下都能成功地實現其所述目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。

77
目錄表
第二部分--其他資料
項目1.法律程序
關於某些法律和監管程序的描述，請閲讀本表格10-Q第I部分第1項中我們未經審計的綜合財務報表附註11(承諾額和或有事項)中的“法律事項”，該表通過引用併入本文。
第1A項。風險因素
我們面臨各種風險，這些風險可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。雖然不可能預測或確定所有這些風險和不確定性，但它們可能包括但不限於2021年10-K表格第I部分第1A項“風險因素”下討論的因素。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。我們的2021年Form 10-K中包含的風險因素沒有實質性變化。
    
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
下表列出了公司在所述期間購買的普通股的相關信息：
期間
購買的股份總數(1)
加權平均每股支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據本計劃或計劃可購買的最大股票數量(或近似美元價值)
2022年7月1日至7月31日— $— — — 
2022年8月1日至8月31日6,333 $41.97 — — 
2022年9月1日至9月30日8,332 $45.42 — — 
總計14,665 — — 
(1)所有該等股份均以預扣股份方式購入，以履行歸屬根據HSKB Funds，LLC 2019影子單位計劃授予的HSKB影子單位所產生的預扣税項責任。

項目3.高級證券違約
沒有。

項目4.礦山安全披露
不適用。

78
目錄表

項目5.其他信息
沒有。

79
目錄表
項目6.展品
在此存檔或提供的展品以十字(+)標明；所有未如此標明的展品均參照先前標明的檔案併入。包括在附件中的協議只是為了向投資者提供有關其條款的信息。下列協議可能包含陳述、保證和其他規定，其目的是向協議各方提供特定的權利和義務，並在各方之間分配風險，此類協議不應被視為構成或提供有關ZoomInfo技術公司、任何其他人、任何事務狀態或其他事項的任何事實披露。
展品編號
描述
報告或註冊聲明美國證券交易委員會檔案或註冊號展品參考資料
3.1
第二次修訂和重新發布的ZoomInfo公司註冊證書。
2022年5月19日提交的8-K001-393103.1
3.2
修訂和重新制定《ZoomInfo新附例》CO Inc.
2021年11月1日提交的8-K001-393103.2
4.1
契約，日期為2021年2月2日，由ZoomInfo技術有限公司、ZoomInfo金融公司、簽名頁上指定的擔保人和作為受託人的富國銀行國家協會簽署
2021年7月15日提交的8-K001-393104.1
4.2
補充契約，日期為2021年7月15日，由ZoomInfo技術有限公司、ZoomInfo金融公司、簽名頁上指定的擔保人和作為受託人的富國銀行全國協會簽署
2021年7月15日提交的8-K001-393104.2
4.32029年到期的3.875釐優先票據表格(載於附件4.1)2021年7月15日提交的8-K001-393104.3
+31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席執行官的認證。
+31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的認證。
+32.1*
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官和首席財務官證書。
+101.INS內聯XBRL實例文檔
+101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
+101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
+101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
+101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
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104
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
†管理合同或補償計劃或安排。
+現提交本局。
*隨本10-Q表格季度報告附上的作為附件32.1的證明，不被視為已向美國證券交易委員會備案，也不得通過引用將其納入ZoomInfo技術公司根據1933年《證券法》(修訂本)或1934年《證券交易法》(修訂本)提交的任何文件，無論是在本10-Q表格季度報告日期之前或之後提交的，無論此類文件中包含的任何一般註冊語言如何。

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目錄表
簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
ZoomInfo科技有限公司。
發信人：/s/P.卡梅隆·海澤
姓名：P·卡梅倫·海澤
職位：首席財務官
(首席財務官及獲授權簽署人)
日期：2022年11月1日

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