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：BasisSwapMember2021-01-012021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：天然氣儲備成員美國-GAAP：BasisSwapMember2021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：天然氣儲備成員2022-01-012022-09-300000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：天然氣儲備成員2022-09-300000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：天然氣儲備成員2021-01-012021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：天然氣儲備成員2021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員美國-公認會計準則：互換成員2022-01-012022-09-30Utr：mmbbls0000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員美國-公認會計準則：互換成員2022-09-300000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員美國-公認會計準則：互換成員2021-01-012021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員美國-公認會計準則：互換成員2021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員CHK：CollarMembers2022-01-012022-09-300000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員CHK：CollarMembers2022-09-300000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員CHK：CollarMembers2021-01-012021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員CHK：CollarMembers2021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員美國-GAAP：BasisSwapMember2022-01-012022-09-300000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員美國-GAAP：BasisSwapMember2022-09-300000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員美國-GAAP：BasisSwapMember2021-01-012021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員美國-GAAP：BasisSwapMember2021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員2022-01-012022-09-300000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員2022-09-300000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員2021-01-012021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員SRT：石油儲備成員2021-12-310000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員2022-09-300000895126美國-GAAP：能源相關衍生品成員2021-12-310000895126美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：其他當前資產成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-09-300000895126美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-09-300000895126美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：其他非當前資產成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-09-300000895126美國-公認會計準則：其他當前負債成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-09-300000895126美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：其他非當前責任成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-09-300000895126美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：其他當前資產成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000895126美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000895126美國-公認會計準則：其他當前負債成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000895126美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：其他非當前責任成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-31CHK：交易對手0000895126美國公認會計準則：現金流量對衝成員2020-12-310000895126美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-01-012021-02-090000895126美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-02-090000895126CHK：Marcellus成員2022-01-012022-09-30

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒   根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末的季度2022年9月30日
☐    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期                    至                    
委託文檔號1-13726
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/895126/000089512622000184/chk-20220930_g1.jpg
切薩皮克能源公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
俄克拉荷馬州
73-1395733
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
西北大道6100號，
俄克拉荷馬城
俄克拉荷馬州
73118
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
(405)
 848-8000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元中港納斯達克股市有限責任公司
購買普通股的A類認股權證CHKEW納斯達克股市有限責任公司
購買普通股的B類認股權證CHKEZ納斯達克股市有限責任公司
購買普通股的C類認股權證CHKEL納斯達克股市有限責任公司
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐ 
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐ 
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐非加速文件管理器 ☐  
較小的報告公司☐新興成長型公司 ☐ 
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是 ☐ No ☒ 
在根據法院確認的計劃進行證券分配之後，用複選標記表示註冊人是否已提交1934年《證券交易法》第12、13或15(D)條要求提交的所有文件和報告☒ No ☐
截至2022年10月28日，有133,971,136我們發行的普通股面值為0.01美元。

切薩皮克能源公司及其子公司
截至2022年9月30日的季度10-Q指數
第一部分財務信息
第1項。
簡明合併財務報表(未經審計)
 
簡明綜合資產負債表
6
簡明綜合業務報表
8
簡明綜合全面收益表(損益表)
10
現金流量表簡明合併報表
11
股東權益簡明合併報表
13
簡明合併財務報表附註(未經審計)
附註1.主要會計政策的列報基礎和摘要
15
注2.第十一章浮現
16
注3.重新開始會計核算
18
注4.天然氣和石油財產交易
26
注5.每股收益
30
注6.債務
31
附註7.或有事項和承付款
33
附註8.其他流動負債
34
注9.收入
34
 注10.所得税
36
注11.權益
38
注12.基於股份的薪酬
39
附註13.衍生工具和對衝活動
42
附註14.其他營業費用(收入)，淨額
44
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
45
流動性與資本資源
47
經營成果
52
非GAAP衡量標準
63
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
66
第四項。
控制和程序
67
第二部分：其他信息
第1項。
法律訴訟
68
第1A項。
風險因素
69
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
69
第三項。
高級證券違約
69
第四項。
煤礦安全信息披露
69
第五項。
其他信息
69
第六項。
陳列品
70
簽名
72


定義
除非上下文另有説明，否則所提及的“我們”、“切薩皮克”、“公司”和“註冊人”均指切薩皮克能源公司及其合併子公司。除單位金額和每股金額外，所有貨幣價值均以百萬美元為單位，除非另有説明。此外，以下是本季度報告中使用的表格10-Q中某些術語的其他縮寫和定義：
“ASC”係指會計準則編撰。
“後備承諾協議”是指切薩皮克與後備各方之間於2020年6月28日簽訂的某些後備承諾協議，可根據其條款不時進一步修訂、修改或補充。
“後盾方”是指作為後盾承諾協議簽署方的FLLO特設小組的成員，以及作為某些基金和賬户的投資管理人的Franklin Advisers，Inc.。
“破產法”係指修訂後的“美國法典”第11編，第11編第101-1532節。
“破產法院”是指德克薩斯州南區的美國破產法院。
“bbl”或“bbls”意思是桶或桶。
“Bcf”指十億立方英尺。
“第11章案件”指的是，當涉及某一特定債務人時，指根據《破產法》第11章在破產法院等待該債務人審理的案件，而當涉及所有債務人時，指的是程序上合併的第11章在破產法院等待債務人審理的案件。
“首席”指首席E&D控股公司，LP。
“A類認股權證”是指購買新普通股10%的認股權證(在配股發行生效後，但受到管理層激勵計劃、B類認股權證和C類認股權證稀釋的限制)，初始行使價格為每股27.63美元。A類認股權證自生效之日起至2026年2月9日可行使。
“B類認股權證”是指購買新普通股10%的認股權證(在配股發行生效後，但受到管理層激勵計劃和C類認股權證稀釋的限制)，初始行使價格為每股32.13美元。B類認股權證自生效之日起至2026年2月9日可行使。
“C類認股權證”是指購買新普通股10%的認股權證(在配股發行生效後，但受到管理層激勵計劃的稀釋)，初始行權價為每股36.18美元。C類認股權證自生效之日起至2026年2月9日可行使。
“確認令”是指破產法院於2021年1月16日提交的確認切薩皮克能源公司及其債務人附屬公司第五次修訂的聯合破產法第11章重組計劃的命令，案卷編號2915。
“DD&A”指折舊、損耗和攤銷。
“債務人”是指本公司及其所有提起破產保護的直接和間接子公司。
“DIP融資”是指根據DIP文件和DIP命令記錄的某些債務人佔有的融資融資。
“生效日期”是指2021年2月9日。
“退出信貸安排”是指破產後可獲得的以準備金為基礎的循環信貸安排。


“FLLO定期貸款貸款”是指根據FLLO定期貸款貸款信貸協議未償還的貸款。
“FLLO定期貸款融資信貸協議”是指切薩皮克公司(作為借款人、債務人擔保方、作為行政代理人的Glas USA LLC和貸款方)於2019年12月19日(I)由切薩皮克公司、作為借款人的債務人擔保方、作為行政代理人的Glas USA LLC和貸款方之間簽署的、日期為2019年12月19日的特定A類定期貸款補充協議(經不時修訂、重述或以其他方式修改)以及(Ii)切薩皮克公司、其債務人擔保方、作為行政代理人的Glas USA LLC和貸款方之間簽署的、由切薩皮克公司、作為行政代理人的債務人擔保方、作為行政代理人的Glas USA LLC和貸款方之間簽署的、日期為2019年12月19日的特定定期貸款協議。
“自由現金流”(一種非公認會計準則計量)是指經營活動提供的現金淨額(公認會計準則)減去現金資本支出。
“G&A”是指一般費用和行政費用。
“公認會計原則”是指美國公認的會計原則。
“一般無擔保債權”是指針對任何債務人的任何債權，該債權在破產法第11章的案件中未根據破產法院的命令得到全額償付，並且不是行政債權、優先税金債權、其他優先債權、其他有擔保債權、循環信貸貸款債權、FLLO定期貸款債權、第二留置權票據債權、無擔保票據債權、公司間債權或第510(B)條債權。
“馬塞盧斯收購”是指切薩皮克對Radler和TUG Hill，Inc.關聯公司持有的首席和相關非經營性權益的收購，於2022年3月9日完成，生效日期為2022年1月1日。
“MBbls”的意思是一千桶。
“MMBbls”的意思是百萬桶。
“mcf”的意思是千立方英尺。
“立方英尺”指的是1000立方英尺的天然氣當量，用一桶石油或NGL與六立方英尺天然氣的比率換算成等量的天然氣。
“MMcf”的意思是百萬立方英尺。
“MMcfe”指的是百萬立方英尺天然氣當量。
“新普通股”是指重組後的切薩皮克公司在生效之日發行的單一類別普通股。
“NGL”是指天然氣液體。
“紐約商品交易所”指紐約商品交易所。
“歐佩克+”指的是石油輸出國組織。
“請願書日期”是指2020年6月28日，也就是債務人開始根據破產法第11章提起訴訟的日期。
“計劃”係指第五次修訂的切薩皮克能源公司及其債務人附屬公司的聯合第11章重組計劃，作為確認書的附件A。
“未來估計淨收入現值或PV-10(非公認會計原則)”是指按本報告所述期間結束前12個月期間天然氣和石油平均價格(確定為12個月期間內每個月第一天的未加權算術平均價格)和確定日的有效成本計算的已探明儲量生產所產生的估計未來毛收入，扣除估計產量和未來開發成本，除非此類成本根據合同規定發生變化。不計入一般和行政費用、償債和未來所得税支出等非財產相關費用或折舊、損耗和攤銷，按每年10%的貼現率貼現。
“認沽期權溢價”指一筆總額為6,000萬美元的不可退還費用，相當於供股金額的10%，根據


擔保承諾協議基於支付此類款項時其各自的擔保承諾百分比。
“拉德勒”是指拉德勒2000有限合夥企業。
“配股”是指以債務人在生效日完成的配股金額進行的新普通股配股。
“美國證券交易委員會”係指美國證券交易委員會。
“第二留置權票據”是指切薩皮克公司根據第二留置權票據契約發行的2025年到期的11.500的優先票據。
“第二留置權票據債權”是指因第二留置權票據而產生的任何債權。
“A檔貸款”是指根據退出信貸安排規定的條款發放的全循環貸款，這些貸款將在生效日獲得部分資金，自生效日起按計劃到期日為3年，在任何時候都應在償還B檔貸款之前償還。
“B部分貸款”是指根據退出信貸安排規定的條款發放的定期貸款，這些貸款將在生效日期得到全額資金，從生效日期起計劃期限為4年，只有在沒有未償還的A部分貸款後才能償還或預付，一旦如此預付或償還，不得再借入。
“Vine”指的是Vine Energy Inc.
Vine收購指的是切薩皮克對Vine的收購，收購於2021年11月1日完成。
“認股權證”統稱為A類認股權證、B類認股權證和C類認股權證。
“/bbl”指每桶。
“/mcf”是指每mcf。
“/Mcfe”的意思是Per Mcfe。
“2021年前置期”是指2021年1月1日至2021年2月9日。
2021年後繼期是指2021年2月10日至2021年9月30日。
“2021年後續季度”是指截至2021年9月30日的三個月。
“2022年後繼期”是指截至2022年9月30日的9個月。
“2022年後續季度”是指截至2022年9月30日的三個月。

目錄表

第一部分財務信息

第1項。
簡明合併財務報表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)


繼任者
2022年9月30日2021年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$74 $905 
受限現金56 9 
應收賬款淨額1,757 1,115 
短期衍生資產4 5 
其他流動資產168 69 
流動資產總額2,059 2,103 
財產和設備：
天然氣和石油性質，成功的努力方法
已探明的天然氣和石油性質11,437 7,682 
未證明的性質2,192 1,530 
其他財產和設備506 495 
總資產和設備14,135 9,707 
減去：累計折舊、損耗和攤銷(2,182)(908)
持有待售財產和設備，淨額1 3 
財產和設備合計(淨額)11,954 8,802 
其他長期資產76 104 
總資產$14,089 $11,009 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明綜合資產負債表--(續)
(未經審計)


繼任者
2022年9月30日2021年12月31日
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$539 $308 
應計利息40 38 
短期衍生負債1,875 899 
其他流動負債1,784 1,202 
流動負債總額4,238 2,447 
長期債務，淨額2,717 2,278 
長期衍生負債419 249 
資產報廢債務，扣除當期部分350 349 
其他長期負債18 15 
總負債7,742 5,338 
或有事項及承擔(注7)
股東權益：
後續普通股，$0.01面值，450,000,000授權股份：121,334,663和117,917,349已發行股份
1 1 
繼承人追加實收資本5,627 4,845 
留存收益719 825 
股東權益總額6,347 5,671 
總負債和股東權益$14,089 $11,009 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併業務報表
(未經審計)
繼任者
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
收入和其他：
天然氣、石油和天然氣$2,987 $1,170 
營銷1,206 627 
天然氣和石油衍生品(1,029)(910)
出售資產的收益(虧損)(2)3 
總收入和其他3,162 890 
運營費用：
生產121 80 
採集、加工、運輸286 219 
遣散費和從價税67 41 
探索2 2 
營銷1,200 625 
一般和行政40 30 
折舊、損耗和攤銷440 228 
其他營業費用(淨額)1 3 
總運營費用2,157 1,228 
營業收入(虧損)1,005 (338)
其他收入(支出)：
利息支出(52)(17)
其他收入4 — 
其他收入(費用)合計，淨額(48)(17)
所得税前收入(虧損)957 (355)
所得税支出(福利)74 (10)
普通股股東可獲得的淨收益(虧損)$883 $(345)
普通股每股收益(虧損)：
基本信息$7.29 $(3.51)
稀釋$6.12 $(3.51)
加權平均已發行普通股(千股)：
基本信息121,150 98,221 
稀釋144,390 98,221 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併業務報表--(續)
(未經審計)

繼任者前身
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
收入和其他：
天然氣、石油和天然氣$7,691 $2,615 $398 
營銷3,296 1,443 239 
天然氣和石油衍生品(3,668)(1,604)(382)
出售資產的收益298 9 5 
總收入和其他7,617 2,463 260 
運營費用：
生產349 194 32 
採集、加工、運輸802 541 102 
遣散費和從價税187 106 18 
探索14 4 2 
營銷3,279 1,440 237 
一般和行政102 69 21 
離職和其他離職費用— 11 22 
折舊、損耗和攤銷1,300 579 72 
減值— 1 — 
其他營業費用(收入)，淨額32 1 (12)
總運營費用6,065 2,946 494 
營業收入(虧損)1,552 (483)(234)
其他收入(支出)：
利息支出(120)(47)(11)
其他收入29 31 2 
重組項目，淨額— — 5,569 
其他收入(費用)合計，淨額(91)(16)5,560 
所得税前收入(虧損)1,461 (499)5,326 
所得税支出(福利)105 (10)(57)
普通股股東可獲得的淨收益(虧損)$1,356 $(489)$5,383 
普通股每股收益(虧損)：
基本信息$11.03 $(4.99)$550.35 
稀釋$9.35 $(4.99)$534.51 
加權平均已發行普通股(千股)：
基本信息122,924 98,040 9,781 
稀釋145,031 98,040 10,071 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
9
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(未經審計)

繼任者
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
淨收益(虧損)$883 $(345)
其他全面收入，扣除所得税後的淨額：
已結算衍生工具損失的重新分類— — 
其他綜合收益— — 
綜合收益(虧損)$883 $(345)

繼任者前身
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
淨收益(虧損)$1,356 $(489)$5,383 
其他全面收益，扣除
所得税：
已結算衍生工具損失的重新分類— — 3 
其他綜合收益— — 3 
綜合收益(虧損)$1,356 $(489)$5,386 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
10
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)

繼任者前身
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)$1,356 $(489)$5,383 
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額：
折舊、損耗和攤銷1,300 579 72 
遞延所得税支出(福利)19 — (57)
衍生工具損失，淨額3,668 1,604 382 
衍生產品結算的現金支付，淨額(2,845)(437)(17)
基於股份的薪酬16 5 3 
出售資產的收益(298)(9)(5)
減值— 1 — 
非現金重組項目，淨額— — (6,680)
探索10 1 2 
其他19 10 45 
資產和負債的變動(170)(19)851 
經營活動提供(用於)的現金淨額3,075 1,246 (21)
投資活動產生的現金流：
資本支出(1,299)(404)(66)
業務合併，淨額(1,967)— — 
剝離財產和設備所得收益409 9 — 
用於投資活動的現金淨額(2,857)(395)(66)
融資活動的現金流：
退出信貸安排的收益--A檔貸款7,255 30 — 
退出信貸安排的付款--A檔貸款(6,805)(80)(479)
DIP貸款的償付— — (1,179)
發行優先票據所得款項淨額— — 1,000 
發行普通股所得款項— — 600 
行使認股權證所得收益3 2 — 
債務發行和其他融資成本— (3)(8)
用於回購和註銷普通股的現金(667)— — 
普通股股息支付的現金(788)(67)— 
其他— (1)— 
用於融資活動的現金淨額(1,002)(119)(66)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)(784)732 (153)
期初現金、現金等價物和限制性現金914 126 279 
現金、現金等價物和受限現金，期末$130 $858 $126 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
11
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併現金流量表--(續)
(未經審計)
繼任者前身
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
現金和現金等價物$74 $849 $40 
受限現金56 9 86 
現金總額、現金等價物和限制性現金$130 $858 $126 

簡明綜合現金流量表的補充披露如下：

繼任者前身
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
補充現金流信息：
為重組項目支付的現金，淨額$— $65 $66 
支付利息，扣除資本化利息後的淨額$107 $33 $13 
已繳納所得税，扣除收到的退款後的淨額$181 $(3)$— 
補充披露重大
非現金投資和融資活動：
應計鑽井和完井成本的變化$193 $25 $(5)
股權支持協議的看跌期權溢價$— $— $60 
為企業合併發行的普通股$764 $— $— 
已確認的經營租賃債務$25 $— $— 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
12
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併股東權益報表
(未經審計)

優先股普通股
股票金額股票金額額外實收資本留存收益(累計虧損)累計其他綜合收益股東權益總額
截至2021年12月31日的餘額(繼任者)— $— 117,917,349 $1 $4,845 $825 $— $5,671 
為收購Marcellus發行普通股— — 9,442,185 — 764 — — 764 
基於股份的薪酬— — 23,169 — 5 — — 5 
發行普通股以行使認股權證— — 669,669 — 1 — — 1 
普通股回購和註銷— — (1,000,000)— — (83)— (83)
淨虧損— — — — — (764)— (764)
普通股股息— — — — — (211)— (211)
截至2022年3月31日的餘額(繼任者)— $— 127,052,372 $1 $5,615 $(233)$— $5,383 
基於股份的薪酬— — 146,054 — 3 — — 3 
發行普通股以行使認股權證— — 166,606 — 1 — — 1 
發行儲備普通股及認股權證— — 36,951 — — — — — 
普通股回購和註銷— — (5,811,727)— — (515)— (515)
淨收入— — — — — 1,237 — 1,237 
普通股股息— — — — — (301)— (301)
截至2022年6月30日的餘額(繼任者)— $— 121,590,256 $1 $5,619 $188 $— $5,808 
基於股份的薪酬— — 991 — 7 — — 7 
發行普通股以行使認股權證— — 493,016 — 1 — — 1 
普通股回購和註銷— — (749,600)— — (69)— (69)
淨收入— — — — — 883 — 883 
普通股股息— — — — — (283)— (283)
截至2022年9月30日的餘額(繼任者)— $— 121,334,663 $1 $5,627 $719 $— $6,347 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
13
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併股東權益報表--(續)
(未經審計)

優先股普通股
股票金額股票金額額外實收資本留存收益(累計虧損)累計其他綜合收益股東權益總額
截至2020年12月31日的餘額(前身)5,563,358 $1,631 9,780,547 $— $16,937 $(23,954)$45 $(5,341)
基於股份的薪酬— — 67 — 3 — — 3 
對衝活動— — — — — — 3 3 
淨收入— — — — — 5,383 — 5,383 
註銷前置股權(5,563,358)(1,631)(9,780,614)— (16,940)18,571 (48)(48)
發行後續普通股— — 97,907,081 1 3,330 — — 3,331 
發行繼任者A類認股權證— — — — 93 — — 93 
發行繼任者B類認股權證— — — — 94 — — 94 
發行繼任的C類認股權證— — — — 68 — — 68 
截至2021年2月9日的餘額(前身)— $— 97,907,081 $1 $3,585 $— $— $3,586 
截至2021年2月10日的餘額(繼任者)— $— 97,907,081 $1 $3,585 $— $— $3,586 
淨收入— — — — — 295 — 295 
截至2021年3月31日的餘額(繼任者)— $— 97,907,081 $1 $3,585 $295 $— $3,881 
基於股份的薪酬— — 921 — 3 — — 3 
發行普通股以行使認股權證— — 46,035 — 2 — — 2 
淨虧損— — — — — (439)— (439)
普通股股息— — — — — (34)— (34)
截至2021年6月30日的餘額(繼任者)— $— 97,954,037 $1 $3,590 $(178)$— $3,413 
基於股份的薪酬— — 761 — 4 — — 4 
發行普通股以行使認股權證— — 6,218 — — — — — 
發行儲備普通股及認股權證— — 325,715 — — — — — 
淨虧損— — — — — (345)— (345)
普通股股息— — — — — (34)— (34)
截至2021年9月30日的餘額(繼任者)— $— 98,286,731 $1 $3,594 $(557)$— $3,038 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
14
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

1.主要會計政策的列報依據和摘要
公司説明
切薩皮克能源公司(“切薩皮克”、“我們”或“公司”)是一家天然氣和石油勘探和生產公司，從事收購、勘探和開發用於從地下儲油層生產天然氣、石油和天然氣的財產。我們的業務位於美國的陸上。如中所討論的注2下面，我們在請願日提交了破產法第11章的案件，隨後根據破產法的適用條款，作為佔有債務人運營，直到2021年2月9日出現。為方便財務報表的列報，我們在這些簡明的綜合財務報表和腳註中將重組後的公司稱為2021年2月9日之後的“繼任者”，將出現前的公司稱為2021年2月9日或之前的“前身”。
陳述的基礎
隨附的切薩皮克未經審核簡明綜合財務報表乃根據公認會計原則及美國證券交易委員會的規則及規定編制。根據這些規則和條例，某些披露已被濃縮或省略。
本季度10-Q表格(“表格10-Q”)涉及本公司截至2022年9月30日及2021年12月31日的財務狀況、截至2022年9月30日的三個月(“2022年繼承期”)、截至2022年9月30日的九個月(“2022年繼承期”)、截至2021年9月30日的三個月(“2021年繼承期”)、2021年2月10日至2021年9月30日的期間(“2021年繼承期”)以及2021年1月1日至2021年2月9日的期間(“2021年繼承期”)。我們的表格10-K的年報截至2021年12月31日的年度(“2021年10-K表格”)應與本10-Q表格一併閲讀。隨附的未經審核簡明綜合財務報表反映管理層認為對我們簡明綜合財務報表及附註作出公平陳述所必需的所有正常經常性調整，幷包括我們擁有控股權的直接及間接全資附屬公司及實體的賬目。公司間賬户和餘額已被取消。隨附的簡明綜合財務報表的編制假設本公司將繼續作為持續經營的企業。
細分市場
營運分部被定義為企業的組成部分，其從事可能產生收入和支出的活動，並可獲得單獨的運營財務信息，並由首席運營決策者定期評估，以分配企業的資源和評估其經營業績。我們得出的結論是，我們只有一由於切薩皮克及其合併子公司的勘探和生產業務性質相似，以及我們的營銷活動對我們的業務是輔助的，因此我們的運營部門應報告。
受限現金
截至2022年9月30日，我們已限制現金為$56百萬美元。我們的受限現金是指法律上受限的資金，用於在我們擺脱破產後支付某些便利類無擔保債權，以及未來支付某些特許權使用費。
根據破產法第11章自願申請破產
在請願日，債務人夫婦根據破產法向破產法院提交了破產法第11章的案件。2020年6月29日，破產法院發佈命令，授權聯合管理標題下的第11章案件在Re Chesapeake能源公司，案件編號20-33233。擁有非控股權益的附屬公司、綜合可變權益實體及若干De Minimis附屬公司(統稱為“非申請實體”)不屬破產申請的一部分。未備案的實體繼續在正常業務過程中運作。
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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
破產法院確認了該計劃，並輸入了確認令 2021年1月16日。 債務人在生效日期從破產法第11章的案件中脱穎而出。本公司的破產程序及相關事宜摘要如下。
在第11章案件懸而未決期間，我們根據破產法的適用條款，作為佔有債務人經營我們的業務。破產法院批准了我們請求的第一天救濟，主要是為了減輕破產法第11章案件對我們的運營、供應商、供應商、客户和員工的影響。因此，吾等得以進行正常業務活動及支付請願日之後期間的所有相關責任，並獲授權就請願日之前提供的貨品及服務向礦產權益擁有人支付特許權使用費、僱員工資及福利，以及某些供應商及供應商。在《破產法》第11章案件懸而未決期間，所有正常業務過程以外的交易都需要事先獲得破產法院的批准。
除《破產法》規定的某些特定例外情況外，破產法第11章案件的提交自動擱置了針對我們的所有司法或行政行動，以及債權人就請願前索賠收取或以其他方式行使權利或補救的努力。在沒有破產法院命令的情況下，根據《破產法》，幾乎所有債務人的請願前債務都受到損害和解除。自動緩期自生效之日起取消。
我們應用了ASC 852，重組，編制截至2021年2月9日止期間的未經審計簡明綜合財務報表。ASC 852要求，在第11章案件之後的財務報表中，將與重組直接相關的交易和事件與業務的持續運營區分開來。因此，在破產程序期間實現或發生的某些收入、費用、已實現損益和損失準備金，包括清償受損害債務的收益、與破產法院批准駁回的未執行合同有關的損失、未攤銷債務發行成本、與歸類為受損害債務的債務相關的溢價和折扣，均記為重組項目淨額。看見注3有關重組項目的更多信息。
2.第十一章浮現
如中所述注1在請願日，債務人提交了破產法第11章的案件，2020年9月11日，債務人提交了計劃，該計劃隨後進行了修訂，並於2021年1月16日進入確認令。當計劃在生效之日生效時，債務人隨後擺脱了破產。此處使用但未定義的大寫術語應具有本計劃中賦予它們的含義。
重組計劃
根據破產法院確認的計劃，公司於2021年2月9日破產後發生了以下重大交易：
•在生效日期，我們發佈了97,907,081保留的新普通股股份2,092,918為未來發行給允許無擔保票據債權和允許一般無擔保債權的合資格持有人而保留的新普通股的股份37,174,210行使認股權證時發行的新普通股，該等認股權證為下述交易的結果。我們還簽訂了註冊權協議、認股權證協議，並修訂了我們的公司章程和附例，以授權新普通股，並根據新普通股提供登記權，以及其他公司治理行動。看見注11以進一步討論我們出現後的權益。
•前身股權的每個持有者，包括前身的普通股和優先股，在沒有任何分配的情況下被註銷、解除和消滅。
•申請前循環信貸安排下的債務的每個持有人，按照其事先確定的分配，按美元對美元的基礎，按比例獲得其在A檔貸款或B檔貸款中的比例份額。
•民陣定期貸款機制下債務的每個持有人均按比例獲得23,022,420新普通股的股份。
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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
•允許第二留置權票據申索的每個持有人按比例獲得其份額3,635,118新普通股股份，11,111,111購買A類認股權證11,111,111新普通股股份，12,345,679購買B類認股權證12,345,679新普通股的股份，以及6,858,710C類認股權證可購買6,858,710新普通股的股份。
•允許無擔保票據債權的每個持有人按比例獲得其份額1,311,089新普通股和新普通股2,473,757C類認股權證可購買2,473,757新普通股的股份。
•允許的一般無擔保債權的每個持有人按比例獲得其份額231,112新普通股和新普通股436,060C類認股權證可購買436,060新普通股的股份；只要該允許的一般無擔保債權是便利債權，該持有人反而獲得按比例分配的$10百萬，其中按比例分配的份額不得超過五這類便利性索賠的百分比。
•計劃下適用類別的配股計劃參與者已收到62,927,320新普通股的股份。
•關於上述供股事宜，後備承諾協議項下的後備各方已收到6,337,031新普通股相對於看跌期權溢價的股份，以及442,991新普通股的發行與其購買新普通股的未認購股份的支持義務有關。
•2,092,918新普通股和新普通股3,948,893C類認股權證已預留供日後發行予獲準無抵押票據債權及準許一般無抵押債權的合資格持有人。 儲備的新普通股和C類認股權證將在所有有爭議的一般無擔保債權和無擔保票據債權的允許部分確定後按比例發行。
•2021年長期激勵計劃(LTIP)獲得批准，其股份儲備相當於6,800,000新普通股的股份。
•允許的其他擔保債權的每一持有人將根據公司的選擇並在與所需的同意利益相關者(定義見計劃)協商後獲得：(A)全額現金付款；(B)擔保其擔保債權的抵押品；(C)其擔保債權的恢復；或(D)根據破產法第1124條使其擔保債權不受損害的其他待遇。
•允許的其他優先權索賠的每個持有者將獲得不超過其索賠允許金額的現金。
此外，根據破產法院確認的計劃，公司成立後的董事會由以下成員組成七董事，包括公司首席執行官Domeic J.Dell‘Osso Jr.、公司執行主席Michael Wichterich和五非僱員董事，蒂莫西·S·鄧肯，本傑明·C·達斯特，IV，莎拉·愛默生，馬修·M·加拉格爾和布萊恩·斯特克。
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目錄表
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(未經審計)

3.重新開始會計核算
重新開始會計核算
為配合本公司擺脱破產及根據美國會計準則第852條的規定，本公司於生效日期有資格申請重新開始會計。我們被要求採用重新開始會計，因為(I)公司現有有表決權股份的持有者在其出現之前獲得的收益少於50本公司破產後已發行的有表決權股份的百分比及(Ii)緊接確認該計劃前本公司資產的重組價值約為$6.810億美元低於請願後負債，並允許索賠#美元。13.2十億美元。
根據ASC 852，採用重新開始會計，公司根據其估計公允價值按照FASB ASC主題820將其重組價值分配給其個人資產-公允價值計量和FASB ASC主題805-企業合併。因此，2021年2月9日以後的合併財務報表與該日或之前的合併財務報表不可比。繼承人資產及負債的生效日期公允價值與其在前身歷史資產負債表上所反映的記錄價值有重大差異。
重組價值
重組價值是根據對公司有息債務和股東權益的企業價值或公允價值的估計得出的。根據ASC 852，重組價值一般與考慮負債前實體的公允價值接近，並旨在接近意願買家在重組生效後立即為資產支付的金額。正如披露聲明中所述，根據最新定價進行了修訂，並經破產法院批准，繼任者的企業價值估計在$3.510億美元4.9十億美元。在第三方估值顧問的協助下，吾等採用各種估值方法及方法釐定繼承人的企業價值及相應的隱含權益價值，包括：(I)根據我們的財務預測計算未來現金流量現值的收益法，(Ii)使用類似資產售價的市場法及(Iii)成本法。就公認會計原則而言，本公司對繼承人的個人資產、負債和權益工具進行估值，並在估計範圍內確定企業價值的估計值。管理層的結論是，對企業價值的最佳估計是#美元。4.85十億美元。用於計算重組價值的具體估值方法和關鍵假設，以及應用重新開始會計產生的離散資產和負債的價值，將在下面的估值過程中更詳細地描述。
企業價值和相應的隱含權益價值取決於我們使用基於資產的評估已探明儲量、未開發物業和其他財務信息、考慮和預測的方法，結合截至2021年2月9日的新開始報告日期的收入、成本和市場方法，實現我們估值中列出的未來財務結果。所有估計、假設、估值和財務預測，包括公允價值調整、財務預測、企業價值和股權價值預測，本質上都受到重大不確定性的影響，以及我們無法控制的或有事件的解決。因此，不能保證估計、假設、估值或財務預測將會實現，實際結果可能大不相同。

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目錄表
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(未經審計)
下表將企業價值與截至生效日期的繼任者權益的隱含公允價值進行核對：
2021年2月9日
企業價值$4,851 
加：現金和現金等價物(a)
48 
減去：債務的公允價值(1,313)
繼承人權益價值$3,586 
____________________________________________
(a)現金和現金等價物包括#美元8在生效之日，最初被歸類為受限現金，但後來從第三方託管中釋放出來並返還給繼承人的100萬美元。限制現金，不包括美元8上表中未包括百萬美元。
下表將企業價值與截至生效日期的重組價值進行核對：
2021年2月9日
企業價值$4,851 
加：現金和現金等價物(a)
48 
加上：流動負債1,582 
加上：資產報廢債務(非流動部分)236 
加上：其他非流動負債97 
繼承資產的重組價值$6,814 
____________________________________________
(a)現金和現金等價物包括#美元8在生效之日，最初被歸類為受限現金，但後來從第三方託管中釋放出來並返還給繼承人的100萬美元。限制現金，不包括美元8上表中未包括百萬美元。
估值過程
我們的天然氣和石油資產、其他資產和設備、其他長期資產、長期債務、資產報廢債務和認股權證的公允價值是在生效日期估計的。
天然氣和石油屬性。該公司的主要資產是其天然氣和石油資產，這些資產按照成功努力會計方法進行會計處理。該公司根據預期從這些資產產生的貼現未來現金流量確定其天然氣和石油資產的公允價值。根據所有已探明及未探明儲量的已探明物業及未開發物業的估計未來收入及營運成本，編制按經營面積劃分的貼現現金流模型。與計算未來現金流量折現淨額相關的重大投入包括：(1)可採儲量、(2)生產率、(3)未來運營和開發成本、(4)未來大宗商品價格在五年後按通貨膨脹率上升(經差額調整)以及(5)按經營面積分列的基於市場的加權平均資本成本。該公司利用NYMEX條帶定價，根據差價進行調整，對儲量進行估值。所使用的NYMEX條帶定價輸入被歸類為第一級公允價值假設，所有其他輸入被歸類為第三級公允價值假設。所使用的貼現率是使用加權平均資本成本計算得出的，其中包括按經營區域劃分的具有相似地理位置和資產開發類型的市場參與者的估計債務和權益成本。
其他財產和設備。其他物業及設備(例如樓宇、土地、電腦設備及其他設備)的公允價值乃採用成本法下的重置成本法釐定，該成本法考慮經通脹調整的資產的歷史購置成本，以及基於資產的當前狀況及該等資產產生現金流的能力而導致任何潛在過時的因素。
長期債務。根據主要金融機構的報價，採用市場方法來衡量美元的公允價值500本金總額為百萬美元5.502026年到期的優先債券百分比(“2026年債券”)
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(未經審計)
及$500本金總額為百萬美元5.8752029年到期的優先票據百分比(“2029年票據”，與2026年票據一起，稱為“票據”)。由於條款及利率以現行市場利率為基礎，本公司退出信貸安排項下借款的賬面價值接近公允價值。
資產報廢義務。本公司資產報廢債務的公允價值是根據我們有回收義務的資產的估計當前回收成本、適當的長期通脹調整以及我們修訂的信貸調整後的無風險利率重新估值的。信用調整後的無風險利率是基於對利率的評估，該利率等同於根據我們信用狀況的影響進行調整的無風險利率。
搜查令。在生效日期發行的認股權證的公允價值是使用Black-Scholes模型估計的，這是一種常用的期權定價模型。布萊克-斯科爾斯模型被用來估計隱含股票價格為#美元的權證的公允價值。20.52；每股初始行權價為#美元27.63, $32.13及$36.18分別為A類、B類和C類權證；預期波動率為58使用類似實體的波動率估計的百分比；使用5年期國債利率的無風險利率；以及預期的年度股息收益率，估計為零.
簡明綜合資產負債表
以下是截至2021年2月9日的簡明綜合資產負債表。本簡明綜合資產負債表包括反映計劃預期交易已完成的調整(反映於“重組調整”一欄)，以及因採用重新開始會計(反映於“重新開始調整”一欄)而於生效日期作出的公允價值調整。下表後面的解釋性説明提供了有關調整的進一步細節，包括用於確定其資產、負債和認股權證的公允價值的假設和方法。
前身重組調整重新開始調整繼任者
資產
流動資產：
現金和現金等價物$243 $(203)(a)$— $40 
受限現金— 86 (b)— 86 
應收賬款淨額861 (18)(c)— 843 
短期衍生資產— — — — 
其他流動資產66 (5)(d)— 61 
流動資產總額1,170 (140)— 1,030 
財產和設備：
天然氣和石油性質，成功的努力方法
已探明的天然氣和石油性質25,794 — (21,108)(o)4,686 
未證明的性質1,546 — (1,063)(o)483 
其他財產和設備1,755 — (1,256)(o)499 
總資產和設備29,095 — (23,427)(o)5,668 
減去：累計折舊、損耗和攤銷(23,877)— 23,877 (o)— 
持有待售財產和設備，淨額9 — (7)(o)2 
財產和設備合計(淨額)5,227 — 443 (o)5,670 
其他長期資產198 — (84)(p)114 
總資產$6,595 $(140)$359 $6,814 
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目錄表
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(未經審計)
前身重組調整重新開始調整繼任者
負債和股東權益(赤字)
流動負債：
應付帳款$391 $24 (e)$— $415 
長期債務的當期到期日，淨額1,929 (1,929)(f)— — 
應計利息4 (4)(g)— — 
短期衍生負債398 — — 398 
其他流動負債645 124 (h)— 769 
流動負債總額3,367 (1,785)— 1,582 
長期債務，淨額— 1,261 (i)52 (q)1,313 
長期衍生負債90 — — 90 
資產報廢債務，扣除當期部分139 — 97 (r)236 
其他長期負債5 2 (j)— 7 
可能受到損害的負債9,574 (9,574)(k)— — 
總負債13,175 (10,096)149 3,228 
或有事項及承擔(注7)
股東權益(赤字)：
前身優先股1,631 (1,631)(l)— — 
前身普通股— — — — 
前置追加實收資本16,940 (16,940)(l)— — 
繼承人普通股— 1 (m)— 1 
繼承人追加實收資本— 3,585 (m)— 3,585 
累計其他綜合收益48 — (48)(s)— 
累計赤字(25,199)24,941 (n)258 (t)— 
股東權益合計(虧損)(6,580)9,956 210 3,586 
總負債和股東權益(赤字)$6,595 $(140)$359 $6,814 

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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
重組調整
(a)下表反映了計劃自實施之日起的現金來源和用途：
資料來源：
發行債券所得款項$1,000 
配股所得款項600 
退還債券利息按金所得款項5 
總現金來源$1,605 
用途：
支付累積的DIP設施餘額$(1,179)
支付退出信貸安排--A檔貸款(479)
轉賬至受限現金作為專業費用儲備(76)
轉賬至受限現金以方便索償分配準備金(10)
專業費用的繳付(31)
DIP貸款利息和費用的支付(12)
支付FLLO替代交易手續費(12)
支付由代管提供資金的票據費用(8)
支付RBL利息和費用(1)
現金使用總額$(1,808)
使用的現金淨額$(203)
(b)代表將資金轉入受限現金賬户，以便為專業費用準備金和便利索賠分配準備金提供資金。
(c)反映與解除的法律責任相關的應收保險的解除。
(d)反映收取優先無抵押票據的利息按金。
(e)應付賬款的變化包括：
專業服務提供商成功費用的應計$38 
應計便利索賠分配準備金10 
專業服務提供者費用的應計5 
從受損害的負債中恢復應付賬款2 
專業費用的繳付(31)
對應付帳款的淨影響$24 
(f)反映了請願前信貸安排的付款#美元1.179億美元，並將A檔和B檔貸款轉給長期債務#美元750百萬美元。
(g)反映DIP貸款的應計利息和費用的支付。
(h)其他流動負債的變動包括：
將其他流動負債從須予妥協的負債中恢復$191 
票據費用的應計費用2 
通過發行後續普通股解決看跌期權溢價問題(60)
DIP設施費用的支付(9)
對其他流動負債的淨影響$124 
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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(i)長期債務的變化包括：
債券發行情況$1,000 
發放A檔和B檔貸款750 
A檔貸款的償付(479)
該批債券的發債成本(10)
對長期債務的淨影響，淨額$1,261 
(j)反映恢復長期租賃責任。
(k)在生效之日，按照《計劃》結清了受損害的債務如下：
發生前須受損害的負債$9,574 
自生效之日起恢復：
應付帳款$(2)
其他流動負債(191)
其他長期負債(2)
恢復的總負債$(195)
根據計劃或重組為結清金額提供的對價：
發行與供股相關的後續普通股及後盾承諾和認沽期權溢價的結算$(2,311)
發行與供股和後盾承諾相關的後續普通股所得款項600 
向FLLO定期貸款持有人發行後續普通股，增加配股和後備承諾(783)
向第二留置權票據持有人發行後續普通股，增加配股和後備承諾(124)
向無擔保票據持有人發行後續普通股(45)
發行一般無擔保債權的後續普通股(8)
A類認股權證的公允價值(93)
B類認股權證的公允價值(94)
C類認股權證的公允價值(68)
支付給一般無擔保債權持有人的收益(10)
為按照計劃結算金額而提供的總對價$(2,936)
受折衷影響的債務清償收益$6,443 
(l)根據該計劃，截至生效日期，前身的所有股權，包括前身的普通股和優先股，在沒有任何分配的情況下被註銷。
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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(m)反映繼承人權益，包括髮行97,907,081新普通股股份，11,111,111A類認股權證股份，12,345,679B類認股權證股份及9,768,527根據該計劃，C類認股權證的股份。
發行與供股和後備承諾相關的後續股權$2,371 
向FLLO定期貸款持有人發行後續股權，增加配股和支持承諾783 
向第二期留置權票據持有人發行繼任股本，增加供股及後備承擔124 
向無擔保優先票據持有人發行後續股權45 
向允許的一般無擔保債權的持有人發行繼承人權益8 
A類認股權證的公允價值93 
B類認股權證的公允價值94 
C類認股權證的公允價值68 
繼承人普通股和額外實收資本的總變動3,586 
減去：後續普通股的面值(1)
繼承人追加實收資本的變動$3,585 
(n)反映了這些影響對累積赤字的累積淨影響如下：
    
受折衷影響的債務清償收益$6,443 
專業服務提供商成功費用的應計(38)
專業服務提供者費用的應計(5)
退還其他應收款(18)
支付FLLO替代交易手續費(12)
重組項目總數(淨額)6,370 
註銷前置權益18,571 
對累計赤字的淨影響$24,941 
重新開始調整
(o)反映對我們(I)已探明的天然氣和石油資產、(Ii)未經探明的物業、(Iii)其他物業和設備以及(Iv)待售物業和設備的公允價值調整，以及消除累積的損耗、折舊和攤銷。
(p)反映公允價值調整，以按公允價值記錄歷史合同。
(q)反映對2026年票據及2029年票據的公允價值調整為$22百萬美元和美元30分別為100萬美元。
(r)反映使用截至生效日期的假設對我們的資產報廢債務進行的調整，包括2%，經信貸調整的平均無風險利率為5.18%.
(s)反映公允價值調整以抵銷累積的其他綜合收益#美元9與套期保值結算有關的百萬美元被取消#美元抵消57造成所得税優惠記錄為#美元的所得税影響百萬美元57百萬美元。看見注10關於所得税的討論。
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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(t)反映重新啟動調整對累計赤字的淨累計影響如下：
重新開始調整物業和設備$443 
對其他長期資產的重新開始調整(84)
對長期債務的重新開始調整(52)
對長期資產報廢債務進行新的開始調整(97)
對累積的其他綜合收益進行重新開始調整(9)
影響重組項目的重新開始調整合計(淨額)201 
所得税對累計其他綜合所得的影響57 
對累計赤字的淨影響$258 
重組項目，淨額
我們產生了與重組相關的重大支出、收益和虧損，主要是結算受折衷影響的負債的收益、註銷未攤銷債務發行成本和相關未攤銷溢價和折扣、債務和股權融資費、准予索賠撥備以及重組過程中根據破產法第11章提交的文件後產生的法律和專業費用。准予索賠的應計費用主要是合同拒絕以及計劃規定的中游節餘要求引起的結算所造成的損失。雖然索賠對賬過程仍在進行中，但我們不認為任何現有的未解決索賠會導致對財務報表進行重大調整。在重組項目中產生的這些項目的金額，在我們附帶的未經審計的簡明綜合經營報表中淨額，對我們的經營報表產生了重大影響。
我們做到了不是沒有任何重組項目，淨額為2022年後續季度、2022年後續季度、2021年後續季度或2021年後續期間。下表彙總了重組項目中的組成部分，淨額包括在我們未經審計的精簡合併經營報表中：
前身
2021年1月1日至2021年2月9日
受折衷影響的債務清償收益$6,443 
准予索賠的應計項目(1,002)
從新的開始調整中獲益201 
解除承諾負債的收益55 
專業服務提供者費用和其他(60)
專業服務提供商的成功費用(38)
退還其他應收款(18)
FLLO另類交易費(12)
重組項目總數(淨額)$5,569 

25
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
4.天然氣和石油財產交易

馬塞盧斯收購

2022年3月9日，我們完成了對Marcellus的收購，總對價約為$2.77億美元，其中約包括2十億美元現金，包括營運資本調整和大約9.4100萬股我們的普通股，以收購高質量的生產資產和賓夕法尼亞州東北部多產的馬塞盧斯頁巖的優質鑽探地點的深入庫存。對Marcellus的收購是無債務的，自2022年1月1日起生效，受慣例收購價格調整的影響。我們用手頭的現金和#美元支付對價的現金部分。914根據公司的退出信貸安排借款百萬美元。看見注6以進一步討論債務問題。

初步馬塞盧斯收購收購價格分配

我們已經使用收購方法將對Marcellus的收購作為一項業務合併進行了核算。下表為根據收購日的公允價值對收購的可確認資產和承擔的負債初步分配的購買總價。尚未獲得完成收購價格分配所需的某些數據，這些數據包括但不限於收購前或有事項的估值以及對收購資產和承擔的負債的最終評估。我們預期於收購日期後12個月內完成收購價格分配，在此期間資產及負債的價值可能會作出適當修訂。於2022年後繼季度內，我們確認計價期間調整數為$39100萬美元，用於限制現金和流動負債。
初步購進價格分配
考慮事項：
現金
$2,000 
切薩皮克公司在合併中發行的普通股的公允價值764 
營運資金調整6 
總對價
$2,770 
承擔的負債的公允價值：
流動負債
$459 
其他長期負債
129 
可歸因於承擔的負債的數額
$588 
收購資產的公允價值：
現金、現金等價物和限制性現金$39 
其他流動資產
218 
已探明的天然氣和石油性質2,309 
未證明的性質
788 
其他財產和設備
1 
其他長期資產
3 
可歸因於購入資產的金額
$3,358 
可確認淨資產總額
$2,770 

26
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
天然氣和石油性質
對於Marcellus的收購，我們應用了適用的指導，根據該指導，收購方應按公允價值確認收購日收購的可識別資產和承擔的負債。已探明及未探明的天然氣及石油資產於收購日期的公允價值估計乃根據估計的天然氣及石油儲量及相關未來現金流量淨額，按加權平均資本成本折現，包括對未來產量及未來開發成本的估計。我們利用NYMEX按通脹調整的條形定價對儲量進行估值。然後，我們根據準備金的分類和其他風險特徵應用了不同的貼現率。管理層利用第三方估價專家的協助，估算了所購天然氣和石油財產的價值。此外，已探明及未經探明的天然氣及石油資產的公允價值估計，亦已利用市場方法加以確認，該方法考慮了類似資產最近的可比交易。
用於評估天然氣和石油性質的投入需要管理層作出重要的判斷和估計，並代表3級投入。
馬塞盧斯收購後的收入和費用
我們在精簡的綜合經營報表中包括了天然氣、石油和天然氣收入#美元。959百萬美元，營銷收入為$20百萬美元，天然氣和石油衍生品淨虧損美元542百萬美元，直接運營費用為$329百萬美元，包括2022年3月10日(馬塞盧斯收購完成後的第二天)至2022年9月30日期間與馬塞盧斯收購業務相關的折舊、損耗和攤銷。
Vine收購
2021年11月1日，我們收購了Vine，這是一家能源公司，根據與Vine於2021年8月10日達成的最終協議，我們專注於開發路易斯安那州西北部超壓疊置的Hayensville和Mid-Bossier頁巖地區的天然氣資產，總對價約為$1.5億美元，其中包括大約18.7百萬股我們的普通股和$90百萬現金。在收購Vine的同時，Vine的第二筆留置權定期貸款以#美元償還並終止163百萬美元，包括$13由於協議包含控制條款的變化，使定期貸款在成交時可贖回，百萬用手頭現金支付全部保費。Vine的基於準備金的貸款工具，它有不是截至2021年11月1日的借款在收購時終止。此外，Vine‘s6.75%高級債券，本金為$950百萬美元，由本公司承擔。看見注6關於所承擔的債務的額外討論。我們用手頭的現金為對價的現金部分提供資金。

葡萄收購價分配

我們已經使用收購方法將Vine的收購作為一項業務組合進行了核算。下表列出了Vine的總收購價在所收購的可識別資產和基於收購日的公允價值承擔的負債中的分配情況。我們最終確定了截至2022年9月30日的這筆交易的收購會計，這導致了計價期調整為$19100萬美元用於遞延税項負債和未經證實的財產。看見注10有關遞延税項負債變動的其他資料。
27
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
購進價格分配
考慮事項：
現金
$253 
切薩皮克公司在合併中發行的普通股的公允價值1,231 
限制性股票單位更換獎6 
總對價
$1,490 
承擔的負債的公允價值：
流動負債
$765 
長期債務
1,021 
遞延税項負債
30 
其他長期負債
272 
可歸因於承擔的負債的數額
$2,088 
收購資產的公允價值：
現金和現金等價物
$59 
其他流動資產
206 
已探明的天然氣和石油性質2,181 
未證明的性質
1,099 
其他財產和設備
1 
其他長期資產
32 
可歸因於購入資產的金額
$3,578 
可確認淨資產總額
$1,490 
天然氣和石油性質
對於Vine的收購，我們應用了適用的指導，根據該指導，收購方應按公允價值確認收購日收購的可識別資產和承擔的負債。已探明及未探明的天然氣及石油資產於收購日期的公允價值估計乃根據估計的天然氣及石油儲量及相關未來現金流量淨額，按加權平均資本成本折現，包括對未來產量及未來開發成本的估計。我們利用NYMEX按通脹調整的條形定價對儲量進行估值。然後，我們根據準備金的分類和其他風險特徵應用了不同的貼現率。管理層利用第三方估價專家的協助，估算了所購天然氣和石油財產的價值。此外，已探明及未經探明的天然氣及石油資產的公允價值估計，亦已利用市場方法加以確認，該方法考慮了類似資產最近的可比交易。
用於評估天然氣和石油性質的投入需要管理層作出重要的判斷和估計，並代表3級投入。
金融工具和其他
長期債務的公允價值計量是根據市場方法使用一家獨立投資數據服務公司提供的估計數估計的，代表第2級投入。

限制性股票單位更換獎
包括在收購Vine的對價中約為$6與Vine的限制性股票單位(RSU)獎認可的合併前服務相關的100萬美元。對於在合併時加速或過渡的RSU，我們確認了加速獎勵部分的費用，並考慮了與合併前服務相關的獎勵部分。
28
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
Vine收購後的收入和費用
我們在精簡的綜合經營報表中包括了天然氣、石油和天然氣收入#美元。1,480百萬美元，天然氣和石油衍生品淨虧損美元846百萬美元，直接運營費用為$680100萬美元，包括折舊、損耗和攤銷及其他費用#美元30100萬美元，與截至2022年9月30日的9個月的葡萄業務相關。
綜合形式財務信息
由於對Vine的收購於2021年11月1日完成，2022年的所有活動都包括在切薩皮克2022年後續季度和2022年後續期間的精簡綜合運營報表中。以下未經審計的備考財務信息基於我們的歷史簡明綜合財務報表進行了調整，以反映好像Marcellus收購和Vine收購都發生在2021年2月10日，也就是切薩皮克公司擺脱破產的日期。看見注2有關破產的更多信息。以下資料反映基於現有資料及吾等認為合理的某些假設而作出的預計調整，包括估計預計調整的税務影響。
繼任者
截至2022年9月30日的9個月
收入$7,617 
普通股股東可獲得的淨收入$1,252 
普通股每股收益：
基本信息$10.00 
稀釋$8.50 
繼任者
截至2021年9月30日的三個月2021年2月10日至
2021年9月30日
收入$510 $2,254 
普通股股東可獲得的淨虧損$(1,159)$(1,732)
普通股每股虧損：
基本信息$(9.15)$(13.70)
稀釋$(9.15)$(13.70)
粉河資產剝離
2022年1月24日，切薩皮克公司簽署了一項協議，將其在懷俄明州的鮑德河盆地資產出售給大陸資源公司(紐約證券交易所代碼：CLR)，價格約為美元450100萬美元，取決於慣例的結賬調整。資產剝離於2022年3月25日完成，確認收益約為美元。298100萬美元，其中包括$18根據資產賬面價值與收到的現金之間的差額，在結算後調整數為100萬美元。
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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
5.每股收益
普通股每股基本收益(虧損)的計算方法為普通股股東應佔淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股數。普通股每股攤薄收益(虧損)的計算方法相同，但包括潛在攤薄證券的影響。以下後續期間的潛在攤薄證券包括與認股權證有關的可發行股份、未歸屬業績單位及未歸屬業績股份單位(“PSU”)，而前一期間的潛在攤薄證券包括未歸屬業績單位、與優先股有關的或有可發行股份及可換股優先票據，除非其影響是反攤薄的。
基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)之間的對賬如下：
繼任者前身
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
分子
基本和攤薄淨收益(虧損)$883 $(345)$1,356 $(489)$5,383 
分母(千)
加權平均已發行普通股，基本股121,150 98,221 122,924 98,040 9,781 
潛在攤薄證券的影響
優先股— — — — 290 
認股權證22,794 — 21,692 — — 
限制性股票單位396 — 368 — — 
績效份額單位50 — 47 — — 
加權平均已發行普通股，稀釋後144,390 98,221 145,031 98,040 10,071 
普通股每股收益(虧損)：
基本信息$7.29 $(3.51)$11.03 $(4.99)$550.35 
稀釋$6.12 $(3.51)$9.35 $(4.99)$534.51 

繼任者
在2022年後續季度和2022年後續期間，稀釋每股收益的計算不包括以下影響1,191,877普通股和普通股的保留股份2,248,726與解決與破產法第11章案件相關的一般無擔保債權有關的預留C類認股權證，因為該等股份在2022年後繼季度及2022年後繼期內並未滿足被視為攤薄股份的所有必要條件。
在2021年後續季度和2021年後續期間，稀釋每股虧損的計算不包括以下影響1,767,203普通股和普通股的保留股份3,334,277與解決與破產法第11章案件相關的一般無擔保債權有關的保留C類認股權證，因為尚未滿足在2021年後續季度和2021年後續期間被視為攤薄股份的所有必要條件。此外，由於2021年後續季度和2021年後續期間均有淨虧損，稀釋每股虧損的計算不包括使用庫存股方法計算的反稀釋效果。
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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
14,774,330和12,851,577與認股權證有關的可發行股份，247,220和135,350限制性股票及5,479和3,508與業績相關的股份分別佔股單位。
前身
我們可以選擇解決轉換的問題5.502026年到期的可轉換優先票據的百分比，包括現金、股票或普通股或其任何組合。由於我們普通股的價格在轉換期間的任何時間都低於轉換門檻水平，因此對稀釋後每股收益沒有影響。
6.債務
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的長期債務包括以下內容：
繼任者
2022年9月30日2021年12月31日
賬面金額
公允價值(a)
賬面金額
公允價值(a)
退出信貸安排--A檔貸款$450 $450 $— $— 
退出信貸安排--B檔貸款221 221 221 221 
5.502026年到期的優先票據百分比
500 479 500 526 
5.8752029年到期的優先票據百分比
500 462 500 535 
6.752029年到期的優先票據百分比
950 906 950 1,031 
優先票據的溢價104 — 116 — 
發債成本(8)— (9)— 
長期債務總額，淨額$2,717 $2,518 $2,278 $2,313 
____________________________________________
(a)由於利率以現行市場利率為基礎，我們的退出信貸安排項下借款的賬面價值接近公允價值；因此，它們是第一級公允價值計量。對於所有其他債務，使用基於主要金融機構報價的市場方法來計量公允價值，這些報價是二級投入。
繼承人債務
我們的浮現後退出融資包括退出信貸安排，其中包括基於準備金的循環信貸安排和非循環貸款安排、票據和葡萄藤票據(定義如下)。
退出信貸機構。於生效日期，根據該計劃的條款，本公司作為借款人訂立以儲備金為基礎的信貸協議(“信貸協議”)，提供以儲備金為基礎的信貸安排，初始借款基數為#美元。2.5十億美元。借款基數將每半年重新確定一次，時間為每年5月1日和11月1日左右。貸款人在退出信貸機制下最初選定的承諾總額為#美元。1.7530億美元的A批貸款和221提供全額資金的B批貸款100萬美元。
退出信貸安排規定了$200可用於簽發信用證的總承諾額的100萬美元。退出信貸工具根據我們的選擇，以ABR(備用基本利率)或LIBOR加上適用的保證金(從2.25–3.25ABR貸款年利率和3.25–4.25倫敦銀行同業拆息貸款的年利率，受1.00%LIBOR下限)，取決於當時正在使用的借款基數的百分比。A部分貸款到期三年在生效日期和B批貸款到期後四年在生效日期之後。如果沒有未償還的A批貸款，則可以償還B批貸款。我們在退出信貸安排下的借款平均利率為6.02022年後繼期內的百分比。
信貸協議載有財務契諾，要求本公司及其擔保人一方在綜合基礎上維持(I)不超過2.75至1：00，(二)總槓桿率不高於3.50至1：00；。(Iii)電流比率不少於1.00至1：00及(4)在任何時間有未償還的額外擔保債務，資產覆蓋率不得低於1.50至1：00，定義為已證明的PV-10
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簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
已開發的生產儲量達到總擔保債務。 該公司擁有不是截至2022年9月30日的未償還額外擔保債務。
《信貸協議》還包含了習慣的肯定和否定契約，除其他外，包括遵守法律(包括環境法和反腐敗法)、提交季度和年度財務報表、開展業務、維護財產、維護保險、限制留置權的產生、負債、資產處置、根本改變、限制付款和其他習慣契約。
該公司須支付以下承諾費0.50A檔貸款的當前總承諾額中平均每日未使用部分的年利率。公司還被要求支付慣常的信用證和預付費用。
未償還的高級債券。2021年2月2日，切薩皮克託管發行有限責任公司，當時是該公司的間接全資子公司，發行了$5002026年發行的債券本金總額為百萬元5002029年發行的債券本金總額為百萬美元。這些票據包括一美元52百萬溢價以反映在出現之日的公允價值調整。
票據由本公司為退出信貸安排提供擔保的各附屬公司以優先無抵押基準提供擔保。
債券是根據發行人、擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間的一份日期為2021年2月5日的契約發行的。
該批債券的利息每半年支付一次，日期為每年二月一日及八月一日，持有人須在緊接先前的一月十五日及七月十五日前登記。
Vine高級筆記。由於完成對Vine的收購，本公司及其若干附屬公司簽訂了一份補充契約，根據該契約，本公司承擔了Vine$的債務。950本金總額為百萬美元6.75%2029年到期的優先票據(“藤本票據”)根據日期為2021年4月7日的契約發行，受託人為全國協會威爾明頓信託基金(“藤本契約”)。葡萄藤筆記包括一美元71百萬溢價，以反映收購日的公允價值調整。
本公司及其某些附屬公司已同意擔保Vine Indenture項下的此類義務。此外，Vine的某些子公司與作為受託人的德意志銀行美國信託公司(“CHK Indenture”)簽訂了本公司現有契約的補充契約，日期為2021年2月5日，據此Vine的這些子公司已同意擔保CHK Indenture項下的義務。
葡萄債券的利息每半年支付一次，日期為每年的4月15日和10月15日，持有人在緊接之前的4月1日和10月1日登記在冊。
債券和葡萄乾債券是公司的優先無擔保債務。因此，彼等(I)於所有現有及未來優先無抵押債務享有同等的償付權；(Ii)實際上在償付權利上排在所有現有及未來的有擔保債務(包括退出信貸機制下的債務)之後，但以擔保該等債務的抵押品的價值為限；(Iii)在結構上從屬於任何不擔保票據的附屬公司及任何不為票據提供擔保的附屬公司的任何實體的所有現有及未來債務及其他負債；及(Iv)優先於所有未來附屬債務的償付權。擔保人對票據的每一項擔保都是擔保人的一般無擔保優先債務。因此，該等擔保(I)與該擔保人現有及未來的所有優先債務(包括該擔保人在退出信貸機制下的債務擔保)享有同等的償債權利，(Ii)優先於該擔保人的所有現有及未來有擔保債務，包括該擔保人在本行退出信貸機制下的債務擔保，但以該擔保人擔保該等有擔保債務的抵押品價值為限，(Iii)在結構上從屬於該擔保人的任何未來附屬公司不擔保票據的所有債務及其他負債，及(Iv)優先於該擔保人的所有未來附屬債務。
逐步淘汰倫敦銀行同業拆息
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)。ASU 2020-04的目的是提供可選的指導，以緩解對全市場財務報告的潛在影響
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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
從銀行間同業拆借利率(如LIBOR)轉向替代參考利率。預計LIBOR將於2023年6月30日在大多數美元設置中逐步取消。ASU 2020-04僅適用於引用基準參考利率的合同、套期保值關係、債務安排和其他交易，該基準參考利率預計將因參考匯率改革而終止。ASU 2020-04中的修正案自2020年3月12日起對所有實體生效，並可預期適用於2022年12月31日之前的合同修改。本指引的採納不會對我們的簡明綜合財務報表及相關披露產生重大影響。

7.或有事項和承付款
或有事件
第11章訴訟程序
破產法第11章案件的開始自動擱置了以下提及的針對我們的訴訟和訴訟，以及尋求追回請願前債務或對公司破產財產行使控制權的訴訟。破產法第11章案件中的計劃於2021年2月9日生效，規定了對針對公司破產財產的索賠的處理，包括在破產法第11章案件中尚未清償或解決的請願前債務。看見注2以獲取更多信息。
訴訟和監管程序
截至請願日，我們參與了多起訴訟和監管程序。其中許多訴訟還處於早期階段，許多訴訟尋求損害賠償和罰款，數額不詳。我們在訴訟和監管程序方面的總應計責任是根據具體情況確定的，是在考慮了其他因素後估計的可能損失，其中包括每個案件或程序的進展、我們的經驗和其他人在類似案件或程序中的經驗，以及法律顧問的意見和意見。在做出這些估計時需要做出重大判斷，我們的最終負債最終可能會有很大不同。
我們正在並預計將繼續參與與我們的業務運營相關的各種訴訟和糾紛，包括商業糾紛、人身傷害索賠、特許權使用費索賠、財產損失索賠和合同訴訟。大多數請願前法律程序在《破產法》第11章的案件中得到解決，或將在破產法院的索賠和解程序中得到解決。與此類請願前訴訟相關的任何允許的索賠將按照該計劃處理。
環境意外情況
天然氣和石油業務的性質給我們和我們的子公司帶來了一定的環境風險。我們實施了各種政策、計劃、程序、培訓和審計，以減少和減輕此類環境風險。我們在整個公司的基礎上進行定期審查，以評估我們環境風險概況的變化。環境準備金是為可能造成經濟損失並可合理估計的環境責任設立的。我們通過使用評估過程來管理我們在收購中的環境責任敞口，該過程旨在確定先前存在的污染或合規問題，並解決潛在的責任。根據確定的環境問題的程度，除其他事項外，我們可能會將某一物業排除在交易之外，要求賣方在收購中對該物業進行令我們滿意的補救，或同意承擔補救該物業的責任。
我們最近在俄克拉何馬州的眾多訴訟中被撤職，這些訴訟指控我們和其他公司從事導致地震的活動。這些訴訟要求對不動產和個人財產的損害、財產價值的減值、業務中斷造成的經濟損失、對財產的使用和享受的幹擾、煩惱和不便、人身傷害和精神痛苦進行賠償。此外，他們還要求償還保險費、懲罰性賠償、律師費、費用、費用和利息。與此類請願前訴訟相關的任何允許的索賠將按照該計劃處理。
其他事項
根據管理層目前的評估，我們認為，與我們的業務運營相關的任何未決或威脅的訴訟或糾紛都不可能對我們未來的綜合財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。然而，這類問題的最終解決可能超過應計金額，實際結果可能與管理層的估計大不相同。
承付款
收集、加工和運輸協定
我們與中游服務公司和管道運輸公司簽訂了合同，承諾未來收集、加工和運輸天然氣、石油和天然氣，將我們的某些產品推向市場。在適當的情況下，營運權益所有人和特許權使用費權益擁有人將負責他們按比例分攤的這些費用。與收集、加工和運輸協議有關的承諾沒有作為債務記錄在隨附的簡明綜合資產負債表中；但它們反映在我們對已探明儲量的估計中。
我們的收集、加工和運輸協議下的未貼現承諾總額，不包括工作利息和特許權使用費所有者的任何補償、第三方數量的貸項或服務成本協議下的未來成本，如下：
繼任者
2022年9月30日
2022年剩餘時間$151 
2023546 
2024514 
2025444 
2026403 
2027-20362,094 
總計$4,152 
此外，我們已就特定種植面積範圍內的某些天然氣收集及相關服務訂立長期協議，以換取每年重新釐定的基於服務成本的費用，或基於交付量相對於預定數量而釐定的分級費用。未來的收集費用可能會根據適用的協議而有所不同。
其他承諾
作為我們正常業務過程的一部分，我們簽訂各種協議，代表我們全資擁有的擔保子公司向第三方提供或以其他方式安排財務或履約保證。這些協議可能包括關於運營業績的未來付款義務或承諾，以有效保證我們子公司的未來業績。
關於收購和資產剝離，我們的購買和銷售協議一般為交易對手因賠償方違反陳述或擔保和/或其他特定事項而產生的責任提供賠償。這些賠償通常有一個單獨的期限，旨在保護當事人免受在訂立或完成特定交易時難以預測或無法量化的風險。對於剝離天然氣和石油資產，我們的購買和銷售協議可能要求返還我們因未治癒的所有權或環境缺陷而獲得的部分收益。
在執行我們的戰略優先事項時，我們產生了一些現金費用，包括合同終止費用、融資終止費用以及未使用的天然氣運輸和收集能力的費用。
33
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)



8.其他流動負債
截至2022年9月30日和2021年12月31日的其他流動負債詳情如下：
繼任者
2022年9月30日2021年12月31日
應付他人的收入和特許權使用費$938 $617 
應計鑽井和生產成本324 142 
應計套期保值成本114 113 
應計薪酬和福利74 91 
其他應計税項156 86 
經營租約36 29 
已收到共同利息預付款23 14 
其他119 110 
其他流動負債總額$1,784 $1,202 

9.收入
下表顯示了按經營區域和產品類型分類的收入：
繼任者
截至2022年9月30日的三個月
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$1,324 $— $— $1,324 
海恩斯維爾1,093 — — 1,093 
鷹福特79 437 54 570 
天然氣、石油和天然氣收入$2,496 $437 $54 $2,987 
營銷收入$827 $328 $51 $1,206 

34
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)

繼任者
截至2021年9月30日的三個月
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$383 $— $— $383 
海恩斯維爾207 — — 207 
鷹福特53 379 55 487 
粉河流域21 58 14 93 
天然氣、石油和天然氣收入$664 $437 $69 $1,170 
營銷收入$240 $326 $61 $627 

繼任者
截至2022年9月30日的9個月
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$3,085 $— $— $3,085 
海恩斯維爾2,733 — — 2,733 
鷹福特211 1,390 173 1,774 
粉河流域20 66 13 99 
天然氣、石油和天然氣收入$6,049 $1,456 $186 $7,691 
營銷收入$1,872 $1,231 $193 $3,296 
繼任者
2021年2月10日至
2021年9月30日
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$772 $— $— $772 
海恩斯維爾401 — — 401 
鷹福特127 971 119 1,217 
粉河流域51 144 30 225 
天然氣、石油和天然氣收入$1,351 $1,115 $149 $2,615 
營銷收入$483 $828 $132 $1,443 

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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
前身
2021年1月1日至2021年2月9日
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$119 $— $— $119 
海恩斯維爾53 — — 53 
鷹福特17 159 17 193 
粉河流域7 20 6 33 
天然氣、石油和天然氣收入$196 $179 $23 $398 
營銷收入$78 $141 $20 $239 
應收帳款
我們的應收賬款主要來自天然氣、石油和天然氣的買家，以及在我們經營的物業中擁有權益的勘探和生產公司。這種行業集中度可能會對我們的整體信用風險敞口產生積極或消極的影響，因為我們的購買者和共同工作權益所有者可能會受到經濟、行業或其他條件變化的類似影響。我們監控我們所有交易對手的信譽，我們通常要求信用不達標的各方為應收賬款提供信用證或母公司擔保，除非信用風險可以通過其他方式得到緩解。除了特別確定我們認為可能無法收回的應收賬款外，我們還根據歷史趨勢使用備抵方法對壞賬進行會計處理。
截至2022年9月30日和2021年12月31日的應收賬款詳情如下：
繼任者
2022年9月30日2021年12月31日
天然氣、石油和天然氣銷售$1,477 $922 
共同利益268 158 
其他14 38 
壞賬準備(2)(3)
應收賬款總額，淨額$1,757 $1,115 
10.所得税
我們估計持續經營業務的年度有效税率(“Aetr”)，以記錄我們所經營的各個司法管轄區的中期季度所得税撥備。法定税率變化、重大不尋常或不常見項目以及遞延税項可變現評估的某些變化的税務影響不包括在我們估計的Aetr的確定中，因為這些項目在它們發生的季度被確認為離散項目。我們對2022年後繼期的Aetr估計為5.9%是由於預計當前的聯邦和州所得税以及針對我們在2022年12月31日的預期遞延資產淨額的全額估值津貼。
我們對2021年後繼期的Aetr估計為2.0%是由於對我們的遞延資產淨頭寸保持了全額估值準備金。2021年前一期間的所得税準備金是根據2021年2月9日終了期間的實際結果確定的，包括重新開始會計產生的結果。2021年前一時期的有效税率為(1.1%)，這是由於從累積的其他全面收入中消除了與對衝結算相關的所得税影響，作為重新開始會計的一部分。我們記錄的所得税優惠為#美元。57在2021年的前身期間，為消除這種所得税影響，增加了100萬美元。我們在2021年前期遞延税項資產和負債的任何變化(無論是重組調整、重新開始調整或其他原因引起的)都被我們的估值撥備的相應調整完全抵消，這導致了較低的
36
目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
實際税率。因此，在下列簡明綜合資產負債表中並無顯示遞延税項資產或負債的結餘注3.
截至2021年12月31日，我們處於遞延税淨資產頭寸，並預計截至2022年12月31日我們將處於遞延税淨資產頭寸。根據所有可獲得的正面和負面證據，包括對未來應税收入的預測，我們認為我們的遞延税項資產更有可能無法變現。因此，截至2022年9月30日和2021年12月31日，針對聯邦和州政府的遞延税淨資產頭寸，我們記錄了完整的估值津貼。評估的一項重要的客觀可核實的負面證據是在過去幾個季度發生的累計損失。如果未來的經營業績顯示出盈利的趨勢，可能會額外重視其他證據，例如對未來應納税所得額的預測。此外，未來的事件和新的證據，如合併和實現最近收購的資產的利潤，可能會導致對未來預測的重視增加，以及部分或全部遞延税項資產更有可能變現的結論。因此，我們認為有可能在可預見的將來釋放部分或全部估值免税額。

我們利用淨營業虧損(“NOL”)結轉、不允許的業務利息結轉、税收抵免和可能的其他税務屬性來減少未來的應税收入和聯邦所得税的能力，受到修訂後的1986年國內税法(下稱“税法”)第382節的各種限制。如果涉及本公司股權的交易導致本公司股票的實益所有權在任何三年測試期內累計轉移超過50%(“所有權變更”)，則該等屬性的使用可能受到守則第382條規定的年度限制。
由於於2021年2月9日擺脱破產，該公司確實經歷了所有權變更。根據守則第382(L)(5)節，我們沒有資格獲得例外情況，因此根據守則第382(L)(6)節確定了年度限額，其依據是我們的股權在出現後的價值乘以所有權變更發生當月的調整後聯邦長期利率。每年限額的數額已計算為$。54百萬美元。該限制適用於我們的NOL結轉、不允許的業務利息結轉和一般業務信用，直到這些屬性到期或完全使用。由於吾等相信本公司於生效日期處於整體未實現內置虧損淨額，該限額亦適用於五年內發生的任何已確認內置虧損，但僅限於整體未實現內置虧損淨額。已確認的內在損失包括我們的部分税收折舊、損耗和攤銷扣減，以及我們已實現的對衝損失的一部分。我們在2021納税年度產生了足夠的已確認內在虧損，因此我們對公司在此類項目上的扣除沒有進一步的限制。一些州在經歷所有權變更時，對税收屬性的使用施加了類似的限制。
在破產法第11章的破產案例中，在破產後變現的債務收入(“債務收入”)的註銷可以從應納税所得額中剔除，但會導致税項屬性根據守則第108節的屬性減少和排序規則而減少。我們的Codi金額是$510億美元，所有這些都減少了我們的NOL結轉。由於第382條的限制，$593CODI減少後剩餘的數百萬聯邦NOL估計將在它們變得可用之前到期，因此被從我們的遞延税項資產中移除。我們操作的州一般都有類似的屬性約簡規則和第382條限制，這導致了某些州NOL結轉的減少。
2021年11月1日，我們完成了對Vine的收購。出於聯邦所得税的目的，根據《準則》第368條，該交易符合免税合併的條件，因此，我們收購了Vine的資產和負債的結轉税基。在2021年的後繼期，我們錄得49通過企業合併會計確定的百萬淨遞延税項負債。在2022年後續期間完成Vine的納税申報單後，遞延納税淨負債調整為#美元30百萬美元。由於對遞延税項負債的這一調整，我們增加了估值準備，並記錄了#美元。192022年後繼期的所得税支出為100萬美元。
2022年8月16日，美國總裁簽署了《2022年降低通貨膨脹法案》，其中包括對賬面收入在納税年度前連續三年平均超過10億美元的公司徵收15%的替代最低税，以及對股票回購徵收1%的消費税。這些變化一般在2022年12月31日之後的納税年度生效。我們正在評估愛爾蘭共和軍的潛在影響。
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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)

11.權益
新普通股
如中所討論的注2，在生效日期，我們發出了97,907,081新普通股股份，面值$0.01每股，向允許申索的持有人支付，以及2,092,918根據該計劃，新普通股的股票被預留用於未來的分配。在2022年後繼期內，36,951發行預留股份是為了解決允許的一般無擔保債權。
2021年11月1日，我們完成了對Vine的收購併發佈了18,709,399新普通股的股份。2022年3月9日，我們完成了對Marcellus的收購，併發布了9,442,185新普通股的股份。有關這兩項收購的進一步討論，請參閲注4.
分紅
2021年5月，我們對普通股啟動了新的年度股息，預計將按季度支付。下表彙總了我們在2022年後續期間的股息支付。
付款日期登記日期的股東股息支付每股收費率
March 22, 2022March 7, 2022$210 $1.7675 
June 2, 2022May 19, 2022$298 $2.34 
2022年9月1日2022年8月17日$280 $2.32 
2022年11月1日，我們宣佈季度股息為$3.16每股，將於2022年12月1日支付給2022年11月15日收盤時登記在冊的股東。股息包括基本季度股息，金額為#美元。0.55每股股息和可變季度股息，金額為$2.61每股。
股份回購計劃
截至2021年12月2日，該公司被授權購買最高1根據股份回購計劃，公司普通股和/或認股權證的10億美元。2022年6月，我們的董事會批准將股票回購計劃擴大1美元1.0億美元，使授權股份回購總額達到$2.010億美元購買股票和/或認股權證。股票回購計劃將於2023年12月31日到期。
2022年3月，我們啟動了股票回購計劃，並進行了回購1百萬股普通股，總價為$83百萬美元。2022年6月，我們回購了5.8百萬股普通股，總價為$515百萬美元，包括7月初進行現金結算的股票。在2022年的後續季度，我們回購了0.75百萬股普通股，總價為$69百萬美元。在2022年後繼期內回購的普通股被註銷，並作為普通股和留存收益的減值入賬。

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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
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(未經審計)
認股權證
A類認股權證B類認股權證
C類認股權證(a)
截至2021年12月31日的未償還債務10,856,852 12,313,273 11,388,371 
轉換為新普通股(b)
(1,036,606)(22,392)(13,845)
截至2022年3月31日未償還9,820,246 12,290,881 11,374,526 
轉換為新普通股(b)
(68,300)(111)(161,849)
為一般無擔保債權發行— — 69,720 
截至2022年6月30日未償還9,751,946 12,290,770 11,282,397 
轉換為新普通股(b)
(500,450)(31)(97,403)
截至2022年9月30日未償還9,251,496 12,290,739 11,184,994 
_________________________________________
(a)截至2022年9月30日，我們擁有2,248,726保留的C類認股權證。
(b)在2022年的繼承期內，我們發佈了1,329,292認股權證行使所致的新普通股股份。
如中所討論的注2，在生效日期，我們發佈了11,111,111A類認股權證，12,345,679B類認股權證及9,768,527最初可行使的C類認股權證一每股認股權證新普通股股份，初始行使價為$27.63, $32.13及$36.18根據認股權證的條款作出調整。認股權證自生效日期起至2026年2月9日止可予行使。認股權證包含在發生任何股票拆分、反向股票拆分、重新分類、股票分紅或其他分配時的常規反稀釋調整。權證的行權價已調整，以防止因2022年9月1日季度股息分配的影響而攤薄權利，經調整的行權價為$25.10, $29.18、和$32.86分別為A類、B類和C類認股權證的每股。此外，我們已重新計算在分別行使A類、B類和C類認股權證時可發行的新普通股的股份數量，因此，1.12股票在行使A類、B類或C類認股權證後即可發行。
2022年8月18日，我們宣佈了與我們的A類認股權證、B類認股權證和C類認股權證相關的交換要約。交換要約於2022年10月7日到期，並導致發行了16,305,984以本公司新普通股換取註銷股份(一)4,752,207A類認股權證；(Ii)7,879,030B類認股權證及(Iii)7,252,004C級逮捕令。根據交換要約，認股權證以無現金交易方式交換，並按以下比率轉換為我們新普通股的股份0.8636對於A類認股權證，0.8224對於B類認股權證和0.7890分別為C類認股權證。
第11章訴訟程序
在2021年2月9日脱離破產保護時，如中所述注2、前任普通股和優先股根據該計劃被取消和釋放，但沒有收到任何因此而收回的款項。

12.基於股份的薪酬
如中所討論的注2，在生效日期，我們的前身普通股被註銷，新的普通股被髮行。因此，我們當時基於股份的薪酬獎勵也被取消，這導致在取消日確認與被取消的獎勵相關的任何以前未攤銷的費用。前任和後繼期的基於股份的薪酬不具有可比性。
繼任者股份薪酬
截至生效日期，董事會通過了2021年長期激勵計劃(LTIP)，其股份儲備相當於6,800,000新普通股的股份。LTIP規定向公司僱員和非僱員董事授予RSU、限制性股票獎勵、股票期權、股票增值權、業績獎勵和其他股票獎勵。
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目錄表
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簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
限制性股票單位。在2021年和2022年的後繼期，我們根據LTIP向僱員和非僱員董事授予RSU，這將授予超過三年制句號。RSU的公允價值是基於我們普通股在授予之日的收盤價，補償費用在必要的服務期內按比例確認。未獲授權的RSU的變化摘要如下：
未歸屬的限制性股票單位加權平均授予日期每股公允價值
(單位：千)
截至2021年12月31日未歸屬775 $46.77 
授與520 $76.38 
既得(293)$47.78 
被沒收(103)$53.63 
截至2022年9月30日未歸屬899 $62.78 
在2022年後繼期內歸屬的RSU的總內在價值約為#美元。26百萬美元，基於歸屬時的股票價格。
截至2022年9月30日，大約有 $45百萬與未授權的RSU相關的未確認補償費用總額。預計費用將在加權平均期間內確認y 2.22好幾年了。
績效共享單位。在2021年和2022年的後繼期，我們向LTIP下的高級管理人員授予了PSU，這通常會授予三年制在此期間，將以股份形式結算。業績標準包括股東總回報(“TSR”)和相對股東回報(“RTSR”)，並可能導致總派息在0% - 200目標單位的%。對於2021年授予的PSU，業績標準還包括股價障礙，這可能導致在0% - 100目標單位的%。PSU的公允價值在授予日使用蒙特卡洛模擬進行計量，補償費用在必要的服務期內按比例確認，因為這些獎勵取決於服務和市場標準的組合。

下表列出了在對2022年批准的PSU進行估值時使用的假設。
假設TSR、RTSR
無風險利率2.00 %
波動率70.2 %
以下是未獲授權的PSU的變化摘要：
未歸屬業績份額單位加權平均授予日期每股公允價值
(單位：千)
截至2021年12月31日未歸屬183 $66.12 
授與133 $109.65 
既得— $— 
被沒收(35)$59.09 
截至2022年9月30日未歸屬281 $87.56 
截至2022年9月30日，有一個近似值y $18百萬與未歸屬PSU相關的未確認補償費用總額。預計費用將在加權平均期間內確認伊利2.23年份.
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(未經審計)
前任基於股份的薪酬
根據我們的長期激勵計劃，我們的前身基於股票的薪酬計劃包括授予員工的RSU、股票期權、PSU和現金限制性股票單位(“CRSU”)，以及授予非僱員董事的RSU。RSU和股票期權是股權分類獎勵，PSU和CRSU是負債分類獎勵。
限制性股票單位。我們向員工和非員工董事授予了RSU。未獲授權的RSU的變化摘要如下：
未歸屬的
限售股單位		加權平均
授予日期
每股公允價值
(單位：千)
截至2020年12月31日未授權1 $616.57 
授與— $— 
既得— $— 
被沒收/取消(1)$611.47 
截至2021年2月9日未歸屬— $— 
股票期權。在截至2020年12月31日的年度內，我們向管理層成員授予股票期權，這些期權在三年制句號。每個股票期權授予的行權價格等於我們普通股在授予日的收盤價。未平倉期權已到期七年了至十年自授予之日起生效。
我們利用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來衡量股票期權的公允價值。期權的預期壽命是用簡化方法確定的。波動率假設是基於切薩皮克股票在期權預期壽命內的平均歷史波動率進行估計的。無風險利率是根據授予期權時在期權預期壽命內有效的美國國債利率計算的。股息率是基於期權預期壽命內的年度股息率，並考慮到我們的股息政策。
下表提供了與股票期權活動相關的信息：
數量
股票
潛在的
選項		加權
平均值
每股行權價
加權
平均值
合同壽命(以年為單位)
集料
固有的
價值(a)
(單位：千)
截至2020年12月31日的未償還債務20 $1,429.11 4.27$— 
授與— $— 
已鍛鍊
— $— $— 
過期
(1)$741.86 
被沒收/取消
(19)$1,452.40 
截至2021年2月9日的未償還款項— $— —$— 
自2021年2月9日起可行使— $— —$— 
___________________________________________
(a)股票期權的內在價值是指當前市場價值或行使標的股票時的市場價值超過期權行權價格的金額。



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(未經審計)
限制性股票單位、股票期權和PSU薪酬。
在本報告所述期間，我們確認了與RSU、股票期權和PSU有關的以下補償成本(扣除實際沒收)：
繼任者前身
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
一般和行政費用$5 $2 $14 $4 $3 
天然氣和石油性質1 1 3 2 — 
生產費用1 1 2 1 — 
RSU、股票期權和PSU薪酬合計$7 $4 $19 $7 $3 

13.衍生工具和套期保值活動
我們使用衍生工具來減少我們對未來大宗商品價格波動的風險敞口，並保護我們的預期運營現金流不受重大市場波動或波動的影響。這些大宗商品衍生金融工具包括金融價格掉期、基差保護掉期、掉期、三向掉期、期權和掉期。我們所有的天然氣和石油衍生工具都是根據固定價格支付和浮動價格支付之間的差額進行淨結算的，因此產生了欠交易對手或來自交易對手的淨金額。我們不打算持有或發行用於投機交易的衍生金融工具，並已選擇不指定任何我們的衍生工具進行對衝會計處理。
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(未經審計)

截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的天然氣和石油衍生工具資產(負債)的估計公允價值如下：
繼任者
2022年9月30日2021年12月31日
名義體積公允價值名義體積公允價值
天然氣(Bcf)
固定價格掉期449 $(1,413)637 $(675)
領子547 (664)205 (82)
三向領口10 (29)— — 
看漲期權18 (63)18 (17)
互換7(19)— — 
基差保護掉期398 16 252 (11)
天然氣總量1,429 (2,172)1,112 (785)
石油(MMBbls)：
固定價格掉期4 (136)13 (356)
領子6 23 — — 
基差保護掉期10 (5)9 (2)
總油量20 (118)22 (358)
總估計公允價值$(2,290)$(1,143)
衍生工具的影響--簡明合併資產負債表
下表列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表中包括的每一類衍生工具的公允價值和在同一交易對手淨額計算後的位置：
總公允價值(a)
綜合資產負債表中淨額綜合資產負債表中的公允價值淨值
繼任者
截至2022年9月30日
商品合約：
短期衍生資產$118 $(114)$4 
長期衍生資產28 (28)— 
短期衍生負債(1,989)114 (1,875)
長期衍生負債(447)28 (419)
總衍生品$(2,290)$— $(2,290)
截至2021年12月31日
商品合約：
短期衍生資產$56 $(51)$5 
短期衍生負債(950)51 (899)
長期衍生負債(249)— (249)
總衍生品$(1,143)$— $(1,143)
___________________________________________
(a)該等金融資產(負債)按公允價值按公允價值經常性計量，並使用其他重大可見投入；有關公允價值計量的進一步討論見下文。
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目錄表
切薩皮克能源公司及其子公司
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
公允價值
我們衍生品的公允價值基於第三方定價模型，該模型利用了公開市場上隨時可以獲得的信息，如天然氣、石油和NGL遠期曲線和折扣率，或者可以從活躍的市場或經紀商報價中得到證實，因此被歸類為第二級。這些值與我們的交易對手給出的值進行比較，以確定合理性。衍生品還面臨合同任何一方都無法履行其義務的風險。我們使用當前公佈的信用違約互換利率將不履行風險計入衍生品的估值中。到目前為止，這還沒有對我們的衍生品價值產生實質性影響。
信用風險考量
我們的衍生品工具使我們面臨交易對手的信用風險。為降低這一風險，我們只與評級較高或被我們認為具有可接受的信用實力並被管理層認為是有能力和有競爭力的做市商的交易對手簽訂衍生品合同，我們試圖限制我們對任何單一交易對手不履行的風險敞口。截至2022年9月30日，我們的天然氣和石油衍生工具分佈在13交易對手。
套期保值安排
我們的某些對衝安排是與交易對手達成的，這些交易對手也是我們退出信貸安排下的貸款人(或貸款人的附屬公司)。與這些交易對手簽訂的合同由擔保退出信貸機制的抵押品擔保。對手方的債務必須以現金或信用證擔保，只要欠我們的任何按市值計價的金額都超過了規定的門檻。截至2022年9月30日，我們沒有任何現金或信用證作為我們大宗商品衍生品的抵押品。
衍生工具的影響--累計其他綜合收益
我們的精簡綜合股東權益表中與我們終止的現金流量對衝有關的累計其他全面收益變化的對賬如下：
前身
2021年1月1日至2021年2月9日
税前税後
期初餘額$(12)$45 
虧損重新分類為收入(a)
3 3 
重新開始調整9 9 
消除税收影響— (57)
期末餘額$— $— 
___________________________________________
(a)這些損失被計入天然氣和石油衍生品總額的一部分。
我們累計的其他全面虧損餘額指與商品衍生合約相關的遞延虧損淨額，該等合約以前被指定為現金流量對衝，但原始合約月份尚未出現。剩餘的遞延損益應在原合同月份的收益中予以確認。在我們採用重新開始會計時，我們記錄了公允價值調整，以消除與套期保值結算相關的累積其他全面收入，包括消除税收影響。看見注3關於重新開始會計調整的討論。對於2022年後續季度、2022年後續季度、2021年後續季度或2021年後續期間，我們沒有任何影響其他全面收益的變化或項目。
14.其他營業費用(收入)，淨額
在2022年後續期間，我們確認了大約$40與我們的Marcellus收購相關的成本，其中包括整合成本、諮詢費、財務諮詢費、律師費和根據首席執行官現有僱傭協議的控制權變更費用。
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目錄表
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
引言
本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析旨在為我們的財務報表讀者提供管理層對我們的財務狀況、流動性、經營結果和可能影響我們未來業績的某些其他因素的看法。以下討論應與下列文件中包含的精簡合併財務報表一併閲讀第I部第1項本報告和我們的項目8所列的合併財務報表2021 Form 10-K.
我們是一家獨立的勘探和生產公司，從事從地下儲藏生產天然氣、石油和天然氣的資產的收購、勘探和開發。我們擁有龐大的、地理位置多樣的美國陸上非常規天然氣和液體資產組合，包括截至2022年9月30日在大約8,300口總氣井和油井中的權益。我們的天然氣資源包括賓夕法尼亞州阿巴拉契亞盆地北部的馬塞盧斯頁巖(“馬塞盧斯”)和路易斯安那州西北部的海恩斯維爾/博西爾頁巖(“海恩斯維爾”)。2022年8月，我們宣佈，我們將伊格福特頁巖內的資產視為我們未來資本配置戰略的非核心資產，並將減少我們在伊格福特頁巖的活動，同時考慮剝離我們的伊格福特資產。
我們的戰略是通過從我們的天然氣和石油開發和生產活動中產生可持續的自由現金流來創造股東價值，擴大我們的規模，並向我們的股東返還大量現金。我們繼續專注於通過運營效率和財務紀律以及改善我們的環境、社會和治理(“ESG”)業績來提高利潤率。為了實現這些目標，我們打算將我們的人力資源和資本支出分配給我們認為能提供最高現金投資回報的項目，在我們的投資組合中部署領先的鑽井和完井技術，並利用收購和剝離機會來加強我們的投資組合。我們還打算繼續為減少我們的天然氣和石油生產活動對環境的影響的項目提供資金。我們繼續尋找機會降低現金成本(生產、收集、加工和運輸以及一般和行政)每千立方英尺天然氣當量產量，至除其他外，通過提高我們現有油井的產量來提高運營效率。
引領負責任的能源未來是切薩皮克成功的基礎。我們的核心價值觀和文化需求，我們不斷評估我們的運營對環境的影響，並勤奮地工作，以提高我們公司各個方面的ESG表現。我們引領一個負責任的能源未來的道路始於我們在2021年2月宣佈的到2035年實現温室氣體直接淨零排放的倡議。為了迎接這一挑戰，我們設定了有意義的初步目標，包括：
•從2021年起消除所有新油井的常規燃燒，並在2025年之前在整個企業範圍內消除；
•到2025年將我們的甲烷濃度降低到0.09%；以及
•到2025年將我們的温室氣體強度降低到5.5。
我們通過分別以0.07%的甲烷強度和4.5%的温室氣體強度退出2021年，實現了這兩種強度措施的中期目標。2021年7月，我們宣佈計劃根據MIQ甲烷標準和EO100™負責任能源開發標準對我們的天然氣生產進行獨立認證。我們的海恩斯維爾資產在2021年底被認證為負責任來源天然氣，我們的遺留馬塞盧斯資產(不包括在收購馬塞盧斯時收購的資產)在2022年第二季度末獲得了責任來源天然氣的雙重認證。我們預計，到2022年底，剩餘的馬塞盧斯資產將獲得雙重認證。MIQ認證將提供一種經過驗證的方法來跟蹤我們降低甲烷強度的承諾，並支持我們到2035年實現直接温室氣體淨零排放的總體目標。
我們在2022年後繼期、2022年後繼期、2021年後繼期、2021年後繼期和2021年前沿期的簡明合併財務報表中報告的運營結果符合美國公認會計準則。儘管GAAP要求我們分別報告2021年1月1日至2021年2月9日(2021年前沿期)和2021年2月10日至2021年9月30日(2021年後繼期)期間的業績，但管理層通過結合2021年前沿期和2021年9月30日的結果來查看截至2021年9月30日的9個月的經營業績
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目錄表
這是因為管理層認為，這樣的列報提供了我們與前幾個期間最有意義的業績比較。我們無法將2021年1月1日至2021年2月9日的40天經營業績與簡明合併財務報表中報告的任何先前時期進行比較，也不認為單獨回顧這段時期將有助於確定我們整體經營業績的任何趨勢或得出任何結論。我們認為，關鍵業績指標，如結合2021年後續期和2021年前續期的業務收入和支出，提供了與其他期間更有意義的比較，有助於瞭解業務趨勢。此外，這兩個時期之間的政策沒有變化，重新開始會計核算產生的任何實質性影響都包括在對這些變化的討論中。這些合併結果不符合美國公認會計準則，也沒有根據適用法規以形式結果的形式編制，但我們之所以提出，是因為我們認為它們提供了我們與前幾個時期結果最有意義的比較。由於我們的主要生產類型包括天然氣，我們已將以下運營結果(包括前期)從每桶油當量轉換為每千立方英尺天然氣當量，在這種換算基礎上稱為McFe。

最新發展動態
收購
2022年3月9日，我們根據2022年1月24日與首席執行官拉德勒和塔格希爾公司達成的最終協議完成了對Marcellus的收購。2021年11月1日，我們根據與Vine於2021年8月10日達成的最終協議完成了對Vine的收購。這些交易加強了切薩皮克的競爭地位，顯著增加了我們的運營現金流，增加了高質量的生產資產和優質鑽探地點的大量庫存，同時保持了我們資產負債表的實力。
資產剝離
2022年3月25日，我們完成了以4.5億美元現金將我們在懷俄明州的波德河流域資產出售給大陸資源公司的交易，這取決於交易完成後的調整，這導致了大約2.98億美元的收益確認。
股票證券回購和股息
2022年6月，我們的董事會批准將我們的普通股和/或認股權證的總價值從10億美元增加到20億美元。截至2022年9月30日，根據股份回購計劃，我們已回購了約760萬股普通股，並根據股份回購計劃有13.33億美元可用。此外，我們在2022年的後繼期為我們的普通股支付了總計約7.88億美元的股息。2022年8月，我們將季度基本股息增加了10%，從2022年9月1日支付的股息開始，達到每股0.55美元。2022年10月，我們回購了400萬股普通股，總價約為4億美元。截至2022年10月28日，我們的股票回購計劃剩餘約9億美元。
權證交換要約
2022年8月，我們還宣佈了與我們的A類認股權證、B類認股權證和C類認股權證相關的交換要約。交換要約於2022年10月到期，並導致發行16,305,984股我們的普通股，以換取(I)4,752,207股A類認股權證，或約51.4%的未發行A類認股權證，(Ii)7,879,030份B類認股權證，或約64.1%的未償還B類認股權證，及(Iii)7,252,004股C類認股權證，或約64.8%的未償還C類認股權證。截至2022年10月28日，仍有4,498,767份A類認股權證、4,408,490份B類認股權證和4,604,457份C類認股權證未償還。
新冠肺炎疫情及其對全球天然氣和石油需求的影響
從2020年、2021年到2022年，新冠肺炎及其變種的全球傳播造成並將繼續造成重大的波動、不確定性和經濟中斷.持續的大流行對全球經濟以及我們的客户和與我們有業務關係的其他方面造成了廣泛的不利影響。到目前為止，我們感受到的新冠肺炎或相關的運營影響有限
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目錄表
政府的限制。雖然我們無法預測新冠肺炎及其變體或相關天然氣和石油市場的重大中斷和波動將對我們的業務、現金流、流動性、財務狀況和運營業績產生的全面影響，但我們相信需求正在復甦，價格在短期內將繼續受到積極影響。有關新冠肺炎大流行相關風險的更多討論，請參見第二部分，第7項。管理層對我們公司財務狀況和運營結果的討論和分析2021 Form 10-K 和第I部分，第1A項“風險因素”2021 Form 10-K.
俄羅斯入侵烏克蘭；天然氣、石油和天然氣價格波動；通脹成本壓力
2022年2月下旬，俄羅斯對烏克蘭發動軍事入侵。該地區可能在短期內持續衝突和破壞，戰爭的長期持續時間尚不確定。俄羅斯的入侵已經導致並可能加劇天然氣、石油和天然氣價格的波動，在短期內推動價格大幅上揚，並可能對全球增長前景產生影響，進而可能影響對天然氣和石油的需求。全球市場目前也在經歷通脹壓力，包括燃料成本上漲、鋼鐵市場趨緊以及勞動力和供應鏈短缺，這可能導致我們的運營和資本成本增加，這是不固定的。我們正在監測情況，並評估其對我們的業務，包括我們的業務合作伙伴和客户的影響。

流動性與資本資源
流動性概述
對於2022年的後繼期，我們的資本資源和流動性的主要來源是我們退出信貸機制下運營和借款產生的內部產生的現金流，我們的現金主要用於開發我們的天然氣和石油資產，收購更多的天然氣和石油資產，以及通過股息和股權回購向股東返還價值。從歷史上看，我們資本資源和流動性的主要來源包括運營產生的內部現金流、某些信貸協議下的借款以及非核心資產的處置。在破產法第11章的案件中，我們發行額外債務、處置資產或進入資本市場的能力受到很大限制，在大多數情況下需要法院批准。因此，我們在2021年前一個時期的流動資金主要依賴於運營產生的現金和某些信貸協議下的可用資金。
我們相信，我們已經從破產法第11章的案例中脱穎而出，成為一家從根本上更強大的公司，旨在產生可持續的自由現金流，擁有更強大的資產負債表、多樣化的資產基礎和持續改善的ESG業績。作為破產法第11章案例的結果，我們通過向我們的FLLO定期貸款、第二留置權票據、無擔保票據和允許的一般無擔保索賠人發行重組實體的股權，減少了94億美元的總債務。
我們相信，我們的運營現金流、手頭現金和退出信貸機制下的借款能力(如下所述)將在未來12個月和可預見的未來提供充足的流動性。截至2022年9月30日，我們有13.4億美元的流動性可用，其中包括7400萬美元的手頭現金和12.66億美元的退出信貸安排下可用的總未使用借款能力。截至2022年9月30日，我們在退出信貸安排-A部分貸款下有4.5億美元的未償還借款，在我們的退出信貸安排-B部分貸款下有2.21億美元的借款。看見注6本公司簡明綜合財務報表附註載於本報告第一部分第1項，以供進一步討論我們的債務責任，包括優先票據的賬面價值及公允價值。
分紅
憑藉強大的流動性狀況，我們在2021年的後繼期啟動了新的股息戰略。在2022年的後續時期，我們為普通股支付了7.88億美元的股息。看見注11將本報告第一部分項目1中所列的我們的簡明合併財務報表的附註刪除，以供進一步討論。
2022年11月1日，我們宣佈季度股息為每股3.16美元，將於2022年12月1日支付給2022年11月15日收盤時登記在冊的股東。紅利包括每股0.55美元的基本季度紅利和每股2.61美元的可變季度紅利。
宣佈和支付未來的任何股息，無論是固定的還是可變的，仍將由董事會完全酌情決定，並將取決於公司的財務業績、現金需求和未來前景
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目錄表
以及其他相關因素。公司向股東支付股息的能力受到(I)俄克拉荷馬州公司法、(Ii)公司註冊證書、(Iii)其信貸協議的條款和規定以及(Iv)在Vine收購中承擔的2029年到期的5.50%2026年債券、2029年5.875%債券和6.75%優先債券的契約條款和條款的限制。
衍生工具和套期保值活動
我們的運營結果和現金流受到天然氣、石油和天然氣市場價格變化的影響。我們訂立各種衍生工具以減輕部分商品價格下跌的風險，但這些交易亦可能限制我們在商品價格上升期間的現金流。我們的天然氣、石油和NGL衍生業務與我們的天然氣、石油和NGL銷售相結合，使我們能夠更好地預測我們預計將獲得的總收入。看見第三項。本報告第一部分第1項所載有關市場風險的定量和定性披露，以進一步討論商品價格風險對我們財務狀況的影響。

合同義務和表外安排
截至2022年9月30日，我們的重大合同義務包括償還優先票據、未償還借款和退出信貸安排下的利息支付義務、衍生債務、資產報廢義務、租賃義務、未提取信用證和我們在正常業務過程中達成的可能導致未來現金義務的各種其他承諾。此外，我們還與中游公司和管道運輸公司簽訂了合同，承諾未來收集、加工和運輸天然氣、石油和天然氣，將我們的某些產品推向市場。截至2022年9月30日，這些協議下的未貼現未來承諾總額估計約為42億美元。如上所述，我們估計我們的資本來源將繼續足夠為我們的短期和長期合同義務提供資金。看見附註6, 7和13將本報告第一部分項目1中所列的我們的簡明合併財務報表的附註刪除，以供進一步討論。
出現後債務
於生效日期，根據該計劃的條款，本公司作為借款方訂立了一份以儲備金為基礎的信貸協議(“信貸協議”)，就退出信貸安排作出規定，初步借款基數為25億美元。借款基數將每半年重新確定一次，時間為每年5月1日和11月1日左右。貸款人在退出信貸機制下最初選定的承諾總額為17.5億美元的循環A檔貸款和2.21億美元的全額資金B檔貸款。
退出信貸機制將可用於簽發信用證的總承諾額再提升2億美元。根據我們的選擇，退出信貸工具的利息為ABR(備用基本利率)或LIBOR，外加適用的保證金(ABR貸款的年利率為2.25-3.25%，LIBOR貸款的年利率為3.25-4.25%，LIBOR下限為1.00%)，具體取決於當時所使用的借款基礎的百分比。A部分貸款在生效日期後3年到期，B部分貸款在生效日期4年後到期。如果沒有未償還的A批貸款，則可以償還B批貸款。我們在退出信貸安排下的借款在2022年後續期內的平均利率為6.0%。
2021年2月2日，該公司發行了5億美元的2026年債券本金總額和5億美元的2029年債券本金總額。債券的發售是與破產管理人第11章案件有關的一系列退出融資交易的一部分，旨在提供退出融資，該融資原本是由退出定期貸款安排根據承諾函提供的。
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目錄表
葡萄藤債務的承擔和償還
在收購Vine的同時，Vine的第二筆留置權定期貸款被償還並終止，金額為1.63億美元，其中包括1300萬美元的Make Full溢價，手頭有現金，這是因為協議包含一項控制權條款的變化，使定期貸款在成交時可以收回。Vine的基於準備金的貸款安排在收購時終止，截至2021年11月1日沒有借款。此外，Vine公司還認購了本金為9.5億美元、利率為6.75%的優先債券。
資本支出
在截至2022年12月31日的一年中，我們目前預計將在11至16個鑽井平臺上鋪設或投入約195至235口總油井，並計劃投資約17.5億至19.5億美元的資本支出。我們預計，2022年我們大約75%的資本支出將用於我們的天然氣資產。我們目前計劃通過手頭的現金、我們業務的預期現金流和我們退出信貸安排下的借款為我們的2022年資本計劃提供資金。我們可以根據業務、財務狀況、行業或我們經營的任何市場的發展情況，改變或改變我們的資本計劃和預期資本支出的計劃。
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目錄表

資金來源
下表列出了所列期間我們的現金和現金等價物的來源。
繼任者前身
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
經營活動提供(用於)的現金$3,075 $1,246 $(21)
退出信貸安排的收益--A檔貸款，淨額450 — — 
發行優先票據所得款項— — 1,000 
發行普通股所得款項— — 600 
行使認股權證所得收益3 2 — 
剝離財產和設備所得收益409 9 — 
現金和現金等價物的總來源$3,937 $1,257 $1,579 
經營活動的現金流
2022年後續期業務活動提供的現金為30.75億美元，2021年後續期業務活動提供的現金為12.46億美元，2021年前續期業務活動使用的現金為2100萬美元。2022年後續期的增長主要是由於我們銷售的天然氣、石油和天然氣的價格上漲，以及收購Vine和Marcellus導致銷售量增加。2021年前一期間使用的現金主要是用於支付與《破產法》第11章案件有關的專業費用。業務現金流在很大程度上受到影響我們淨收入的相同因素的影響，不包括各種非現金項目，如折舊、損耗和攤銷、某些減值、出售資產的收益或損失、遞延所得税和我們未平倉衍生工具的按市值計價的變化。見下文中的進一步討論經營成果.
退出信貸安排的收益--A檔貸款，淨額
在2022年的後繼期，我們通過退出信貸安排A批貸款淨借入4.5億美元。我們用公司退出信貸機制下的借款為馬塞盧斯收購提供了部分資金。部分借款用經營活動產生的內部現金償還。
發行優先票據及普通股所得款項
在2021年之前的期間，我們發行了本金總額為5.50%的2026年債券和本金總額為5.875的2029年債券，總收益為10億美元。此外，在脱離破產保護後，我們發行了62,927,320股新普通股，以換取計劃中商定的6億美元現金。
剝離財產和設備所得收益
在2022年的後繼期，我們將鮑德河流域資產出售給大陸資源公司。請參閲注4將本報告第一部分項目1中所列的我們的簡明合併財務報表的附註刪除，以供進一步討論。
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目錄表

資金的使用
下表列出了我們的現金和現金等價物在後繼期和前續期的用途：
繼任者前身
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
天然氣和石油支出：
資本支出$1,299 $404 $66 
現金及現金等價物的其他用途：
業務合併，淨額1,967 — — 
退出信貸安排的付款--A檔貸款，淨額— 50 479 
DIP貸款的償付— — 1,179 
債務發行和其他融資成本— 3 8 
用於回購和註銷普通股的現金667 — — 
普通股股息支付的現金788 67 — 
其他— 1 — 
現金和現金等價物的其他用途合計3,422 121 1,666 
現金和現金等價物的使用總額$4,721 $525 $1,732 
資本支出
與2021年後繼期和前續期合併後相比，我們在2022年後繼期的資本支出大幅增加，這主要是由於海恩斯維爾和馬塞盧斯的鑽探和完井活動增加，分別收購了Vine和Marcellus。
業務合併
在2022年的後繼期內，我們完成了對Marcellus的收購，20億美元和940萬我們普通股的股份。看見注4將本報告第一部分項目1中所列的我們的簡明合併財務報表的附註刪除，以供進一步討論。
DIP貸款的償付
在生效日期，DIP貸款機制終止，DIP貸款機制下的債務持有人收到了全額現金付款；條件是，DIP貸款機制下的貸款人也是退出信貸機制下的貸款人，該貸款人允許的DIP債權首先以美元對美元的方式減少，並以截至生效日期提供的退出RBL貸款的金額償還。
為回購和註銷普通股支付的現金
2022年3月，我們啟動了股票回購計劃，回購了100萬股普通股，總價為8300萬美元。2022年6月，我們回購了580萬股普通股，總價為5.15億美元，其中包括7月初進行現金結算的股票。在2022年的後續季度，我們回購了75萬股普通股，總價為6900萬美元。在2022年後繼期內回購的普通股被註銷，並作為普通股和留存收益的減值入賬。
普通股股息支付的現金
作為我們股息計劃的一部分，我們在2022年的後繼期支付了1.82億美元的普通股基礎股息和6.06億美元的普通股可變股息。看見注11將本報告第一部分項目1中所列的我們的簡明合併財務報表的附註刪除，以供進一步討論。
51
目錄表
經營成果
天然氣、石油和天然氣產量及平均銷售價格
繼任者
截至2022年9月30日的三個月
天然氣油NGL總計
MMCF/天$/McfMbbl/天美元/桶Mbbl/天美元/桶MMcfe/天$/Mcfe
馬塞盧斯1,987 7.25 — — — — 1,987 7.25 
海恩斯維爾1,605 7.40 — — — — 1,605 7.40 
鷹福特121 7.04 50 94.62 16 37.53 516 11.99 
總計3,713 7.31 50 94.62 16 37.53 4,108 7.90 
繼任者
截至2021年9月30日的三個月
天然氣油NGL總計
MMCF/天$/McfMbbl/天美元/桶Mbbl/天美元/桶MMcfe/天$/Mcfe
馬塞盧斯1,302 3.20 — — — — 1,302 3.20 
海恩斯維爾589 3.81 — — — — 589 3.81 
鷹福特140 4.07 59 70.36 18 33.32 599 8.83 
粉河流域53 4.33 9 69.31 3 44.53 128 7.91 
總計2,084 3.46 68 70.22 21 35.14 2,618 4.86 
繼任者
截至2022年9月30日的9個月
天然氣油NGL總計
MMCF/天$/McfMbbl/天美元/桶Mbbl/天美元/桶MMcfe/天$/Mcfe
馬塞盧斯1,801 6.27 — — — — 1,801 6.27 
海恩斯維爾1,624 6.16 — — — — 1,624 6.16 
鷹福特127 6.10 51 100.11 16 40.40 526 12.35 
粉河流域13 5.45 2 95.18 1 53.96 34 10.66 
總計3,565 6.21 53 99.87 17 41.14 3,985 7.07 
繼任者
2021年2月10日至2021年9月30日
天然氣油NGL總計
MMCF/天$/McfMbbl/天美元/桶Mbbl/天美元/桶MMcfe/天$/Mcfe
馬塞盧斯1,289 2.57 — — — — 1,289 2.57 
海恩斯維爾552 3.11 — — — — 552 3.11 
鷹福特142 3.83 63 66.41 19 27.36 630 8.28 
粉河流域55 3.94 10 65.02 3 36.91 133 7.25 
總計2,038 2.84 73 66.23 22 28.85 2,604 4.31 
52
目錄表
前身
2021年1月1日至2021年2月9日
天然氣油NGL總計
MMCF/天$/McfMbbl/天美元/桶Mbbl/天美元/桶MMcfe/天$/Mcfe
馬塞盧斯1,233 2.42 — — — — 1,233 2.42 
海恩斯維爾543 2.44 — — — — 543 2.44 
鷹福特165 2.57 74 53.37 18 23.94 721 6.71 
粉河流域61 2.92 10 51.96 4 34.31 144 5.71 
總計2,002 2.45 84 53.21 22 25.92 2,641 3.77 
天然氣、石油和天然氣銷售
繼任者
截至2022年9月30日的三個月
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$1,324 $— $— $1,324 
海恩斯維爾1,093 — — 1,093 
鷹福特79 437 54 570 
天然氣、石油和天然氣銷售總額$2,496 $437 $54 $2,987 
繼任者
截至2021年9月30日的三個月
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$383 $— $— $383 
海恩斯維爾207 — — 207 
鷹福特53 379 55 487 
粉河流域21 58 14 93 
天然氣、石油和天然氣銷售總額$664 $437 $69 $1,170 
繼任者
截至2022年9月30日的9個月
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$3,085 $— $— $3,085 
海恩斯維爾2,733 — — 2,733 
鷹福特211 1,390 173 1,774 
粉河流域20 66 13 99 
天然氣、石油和天然氣銷售總額$6,049 $1,456 $186 $7,691 
53
目錄表
繼任者
2021年2月10日至
2021年9月30日
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$772 $— $— $772 
海恩斯維爾401 — — 401 
鷹福特127 971 119 1,217 
粉河流域51 144 30 225 
天然氣、石油和天然氣銷售總額$1,351 $1,115 $149 $2,615 
前身
2021年1月1日至2021年2月9日
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$119 $— $— $119 
海恩斯維爾53 — — 53 
鷹福特17 159 17 193 
粉河流域7 20 6 33 
天然氣、石油和天然氣銷售總額$196 $179 $23 $398 
非GAAP合併
截至2021年9月30日的9個月
天然氣油NGL總計
馬塞盧斯$891 $— $— $891 
海恩斯維爾454 — — 454 
鷹福特144 1,130 136 1,410 
粉河流域58 164 36 258 
天然氣、石油和天然氣銷售總額$1,547 $1,294 $172 $3,013 
與2021年後續季度相比，2022年後續季度的天然氣、石油和NGL銷售額增加了18.17億美元。這一增長包括海恩斯維爾和馬塞盧斯銷售額增加帶來的11.46億美元，這主要與分別於2021年11月和2022年3月收購Vine和Marcellus有關。銷量的增加被鷹福特公司8900萬美元的下降部分抵消，這主要是由於產量的自然下降。銷售額的增長還包括8.53億美元，原因是收到的平均價格較高。較高的平均價格與2022年後續季度所有產品的指數價格上升趨勢一致。上述增加部分被2022年3月波德河流域資產剝離導致的9300萬美元減少額所抵消。
2022年後繼期的天然氣、石油和NGL銷售額比2021年後繼期和前續期合計增加了46.78億美元。這一增長包括海恩斯維爾和馬塞盧斯銷售額增加帶來的26.98億美元，這主要與分別於2021年11月和2022年3月收購Vine和Marcellus有關。銷量的增加被Eagle Ford公司3.89億美元的下降部分抵消，這主要是由於產量的自然下降。銷售額的增長還包括25.28億美元，原因是收到的平均價格較高。較高的平均價格與2022年後續期所有產品的指數價格上升趨勢一致。上述增加部分被2022年3月波德河流域資產剝離導致的1.59億美元減少額所抵消。
54
目錄表
生產費用
繼任者
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
$/Mcfe$/Mcfe
馬塞盧斯$22 0.12 $9 0.08 
海恩斯維爾38 0.26 13 0.24 
鷹福特61 1.28 49 0.89 
粉河流域— — 9 0.73 
生產總費用$121 0.32 $80 0.33 

繼任者前身非GAAP合併
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日截至2021年9月30日的9個月
$/Mcfe$/Mcfe$/Mcfe$/Mcfe
馬塞盧斯$54 0.11 $23 0.08 $4 0.08 $27 0.08 
海恩斯維爾109 0.25 30 0.23 4 0.19 34 0.22 
鷹福特176 1.22 120 0.82 21 0.71 141 0.80 
粉河流域10 0.94 21 0.68 3 0.56 24 0.66 
生產總費用$349 0.32 $194 0.32 $32 0.30 $226 0.32 
與2021年後續季度相比，2022年後續季度的生產費用增加了4100萬美元。這一增長主要是由於2021年11月對Vine的收購和2022年3月對Marcellus的收購，以及Eagle Ford的額外修井和其他預防性維護。波德河流域的資產剝離部分抵消了這一增長。
與2021年後繼期和前續期合計相比，2022年後繼期的生產費用增加了1.23億美元。這一增長主要是由於2021年11月對Vine的收購和2022年3月對Marcellus的收購，以及Eagle Ford的額外修井和其他預防性維護。波德河流域的資產剝離部分抵消了這一增長。
55
目錄表

收集、加工和運輸費用
繼任者
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
$/Mcfe$/Mcfe
馬塞盧斯$106 0.58 $83 0.69 
海恩斯維爾89 0.60 28 0.51 
鷹福特91 1.91 85 1.53 
粉河流域— — 23 1.99 
總採集量、處理量和
交通費		$286 0.76 $219 0.91 
繼任者前身非GAAP合併
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日截至2021年9月30日的9個月
$/Mcfe$/Mcfe$/Mcfe$/Mcfe
馬塞盧斯$282 0.57 $204 0.68 $34 0.70 $238 0.68 
海恩斯維爾240 0.54 64 0.50 11 0.49 75 0.50 
鷹福特258 1.80 211 1.44 45 1.55 256 1.45 
粉河流域22 2.32 62 2.00 12 2.09 74 2.01 
總採集量、處理量和
交通費		$802 0.74 $541 0.89 $102 0.96 $643 0.90 

與2021年後續季度相比，2022年後續季度的收集、加工和運輸費用增加了6700萬美元。海恩斯維爾增加了6100萬美元，主要是由於2021年11月收購了Vine。馬塞盧斯增加了3500萬美元，主要是由於2022年3月收購了馬塞盧斯，但主要是由於利率下降，減少了1200萬美元，部分抵消了這一增幅。鷹福特公司增加了600萬美元，主要是由於費率增加，但部分被主要由於產量自然下降而導致的銷量減少所抵消。由於2022年3月的資產剝離，粉底河流域減少了2300萬美元。
2022年後繼期的收集、加工和運輸費用比2021年後繼期和前續期合計增加了1.59億美元。海恩斯維爾增加了1.65億美元，主要是由於2021年11月收購了Vine。馬塞盧斯增加了8200萬美元，主要是由於2022年3月收購了馬塞盧斯，但主要是由於利率下降，減少了3800萬美元，部分抵消了這一增長。鷹福特公司增加了200萬美元，主要是由於費率增加，但部分被主要由於產量自然下降而導致的銷量減少所抵消。由於2022年3月的資產剝離，粉底河流域減少了5200萬美元。


56
目錄表
遣散費和從價税
繼任者
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
$/Mcfe$/Mcfe
馬塞盧斯$5 0.03 $2 0.02 
海恩斯維爾24 0.17 5 0.09 
鷹福特38 0.81 25 0.45 
粉河流域— — 9 0.76 
遣散費和從價税合計$67 0.18 $41 0.17 
繼任者前身非GAAP合併
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日截至2021年9月30日的9個月
$/Mcfe$/Mcfe$/Mcfe$/Mcfe
馬塞盧斯$13 0.03 $6 0.02 $1 0.01 $7 0.02 
海恩斯維爾48 0.11 12 0.09 2 0.09 14 0.09 
鷹福特115 0.80 67 0.45 13 0.45 80 0.45 
粉河流域11 1.09 21 0.69 2 0.48 23 0.65 
遣散費和從價税合計$187 0.17 $106 0.17 $18 0.17 $124 0.17 
與2021年後續季度相比，2022年後續季度的遣散費和從價税增加了2600萬美元。在2022年的後續季度，定價的改善和海恩斯維爾法定遣散税税率的提高推動了1900萬美元的增長，另外1600萬美元的增長是Vine和Marcellus收購的結果。這些增加被波德河流域資產剝離導致的900萬美元減少額部分抵銷。
2022年後繼期的遣散費和從價税比2021年後繼期和前續期合計增加了6300萬美元。在2022年的後繼期，定價的改善和海恩斯維爾法定遣散税税率的提高推動了4600萬美元的增長，另外2900萬美元的增長是Vine和Marcellus收購的結果。這些增加被波德河流域資產剝離導致的1200萬美元減少額部分抵銷。

57
目錄表
按經營區域調整後的毛利率
下表顯示了我們每個經營區域的調整後毛利率。調整後的毛利被定義為天然氣、石油和天然氣銷售減去生產費用、收集、加工和運輸費用以及遣散費和從價税。調整後的毛利是一種非公認會計準則計量，本項目2“非公認會計準則計量”一節中列出了毛利與調整後毛利的對賬。
繼任者
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
$/Mcfe$/Mcfe
馬塞盧斯$1,191 6.52 $289 2.41 
海恩斯維爾942 6.37 161 2.97 
鷹福特380 7.99 328 5.96 
粉河流域— — 52 4.43 
調整後的毛利率$2,513 6.64 $830 3.45 
繼任者前身非GAAP合併
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日截至2021年9月30日的9個月
$/Mcfe$/Mcfe$/Mcfe$/Mcfe
馬塞盧斯$2,736 5.56 $539 1.79 $80 1.63 $619 1.77 
海恩斯維爾2,336 5.26 295 2.29 36 1.67 331 2.20 
鷹福特1,225 8.53 819 5.57 114 4.00 933 5.32 
粉河流域56 6.31 121 3.88 16 2.58 137 3.68 
調整後的毛利率$6,353 5.84 $1,774 2.93 $246 2.34 $2,020 2.84 

58
目錄表
天然氣和石油衍生品
繼任者
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
天然氣衍生品-已實現損失$(1,096)$(163)
天然氣衍生品.未實現損失(110)(681)
天然氣衍生產品的總虧損$(1,206)$(844)
石油衍生品--已實現損失$(132)$(128)
石油衍生品--未實現收益309 62 
石油衍生產品的總收益(虧損)177 (66)
天然氣和石油衍生產品的總虧損$(1,029)$(910)
繼任者前身
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
天然氣衍生品--已實現收益(虧損)$(2,381)$(179)$6 
天然氣衍生品.未實現損失(1,046)(985)(179)
天然氣衍生產品的總虧損$(3,427)$(1,164)$(173)
石油衍生品--已實現損失$(480)$(302)$(19)
石油衍生品--未實現收益(虧損)239 (138)(190)
石油衍生產品的總虧損(241)(440)(209)
天然氣和石油衍生產品的總虧損$(3,668)$(1,604)$(382)
看見注13本報告第一部分第1項所載我們簡明綜合財務報表的附註，供討論我們的衍生工具活動之用。


59
目錄表
一般和行政費用
繼任者
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
總薪酬和福利$75 $68 
非勞動34 24 
撥款和報銷(69)(62)
G&A合計，淨額$40 $30 
G&A，按Mcfe淨值$0.11 $0.12 
繼任者前身
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
總薪酬和福利$219 $162 $32 
非勞動89 60 12 
撥款和報銷(206)(153)(23)
G&A合計，淨額$102 $69 $21 
G&A，按Mcfe淨值$0.09 $0.11 $0.20 
與2021年後續季度以及合併後的2021年後續季度相比，2022年後續季度和2022年後續季度的總薪酬和福利以及非勞工支出分別增加了1700萬美元和4200萬美元，這主要是由於員工福利和薪酬的調整以及股票獎勵授予的時間以及交易相關費用的增加。
與2021年後續季度以及合併後的2021年後續季度相比，2022年後續季度和2022年後續季度的撥款和報銷分別增加了700萬美元和3000萬美元，這主要是由於收購Vine和Marcellus增加了鑽探和生產活動。
離職和其他離職費用
在2021年後繼期和2021年前沿期，我們分別確認了1100萬美元和2200萬美元的離職費用和與某些員工的一次性離職福利相關的其他解僱費用。我們沒有確認2022年後續季度、2022年後續期間或2021年後續季度的任何離職和其他終止成本。
折舊、損耗和攤銷
繼任者前身
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
副署長及助理署長$440 $228 $1,300 $579 $72 
Dd&A Per Mcfe$1.16 $0.95 $1.19 $0.95 $0.68 
與2021年後續季度以及合併後的2021年後續季度相比，2022年後續季度和2022年後續季度的折舊、損耗和攤銷的絕對值和單位攤銷均有所增加，這主要是Vine和Marcellus收購的結果。

60
目錄表
其他營業費用(收入)，淨額
繼任者前身
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
其他營業費用(收入)，淨額$1 $3 $32 $1 $(12)
在2022年後繼期內，我們確認了與收購Marcellus相關的約4,000萬美元成本，其中包括整合成本、諮詢費、財務諮詢費、律師費和根據首席執行官現有僱傭協議的控制權變更費用。
利息支出
繼任者
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
債務利息支出$49 $19 
其他13 — 
溢價、折扣、發行成本和其他攤銷(1)1 
資本化利息(9)(3)
利息支出總額$52 $17 
繼任者前身
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日
債務利息支出$131 $50 $11 
其他13 — — 
溢價、折扣、發行成本和其他攤銷(2)4 — 
資本化利息(22)(7)— 
利息支出總額$120 $47 $11 
2022年後續季度和2022年後續期間的總利息支出分別比2021年後續季度和合並的2021年後續期間和2021年後續期間的利息支出總額增加，主要是由於兩個期間之間的未償債務增加。2021年11月，我們假設Vine的9.5億美元優先票據作為Vine收購的一部分，在2022年後續季度和2022年後續期間，作為Marcellus收購的一部分，我們在退出信貸安排下的借款分別比2021年後續季度和合並後的2021年後續和前置期間有所增加。在2022年後續季度和2022年後續期間，退出信貸安排下的借款平均利率分別為6.6%和6.0%。此外，在2022年後續季度，與税息評估有關的利息支出為1200萬美元。

61
目錄表
重組項目，淨額

前身
2021年1月1日至2021年2月9日
受折衷影響的債務清償收益$6,443 
准予索賠的應計項目(1,002)
從新的開始調整中獲益201 
解除承諾負債的收益55 
專業服務提供者費用和其他(60)
專業服務提供商的成功費用(38)
退還其他應收款(18)
FLLO另類交易費(12)
重組項目總數(淨額)$5,569 
在2021年之前的期間，我們記錄了55.69億美元的重組項目淨收益，與破產法第11章的案件相關。看見注2和注3本報告第一部分第1項所列我們簡明綜合財務報表的附註，用於討論第11章案例和討論採用重新開始會計。我們沒有任何重組項目，淨額為2022年後續季度、2022年後續季度、2021年後續季度或2021年後續期間。
所得税

2022年後續期間記錄的所得税支出為1.05億美元。其中，8400萬美元是預計當前聯邦和州所得税的結果，1900萬美元與估值免税額增加有關，這是通過收購Vine的業務合併確定的遞延税項負債調整的結果。2021年後續期間記錄了1000萬美元的所得税優惠，2021年前任期間記錄了5700萬美元的所得税優惠。我們的有效所得税税率在2022年後繼期為7.2%，2021年後繼期為2.0%，2021年前續期為1.1%。我們的有效税率可能會因離散項目、州所得税和永久性差異的影響而波動。看見注10本報告第一部分第1項所列我們簡明合併財務報表的附註，供討論所得税之用。
62
目錄表
非GAAP衡量標準

管理層使用調整後的毛利率來評估我們的經營業績和跨資產、跨時期的財務表現。我們將調整後的毛利定義為天然氣、石油和天然氣銷售減去生產費用、收集、加工和運輸費用以及遣散費和從價税。

調整後的毛利率不是根據公認會計準則衡量財務業績的指標，不應單獨考慮，也不應替代根據公認會計準則報告的業績分析。此外，調整後的毛利率可能無法與其他公司使用的類似名稱的指標相比較。我們將折舊、損耗和攤銷從調整後的毛利計算中剔除，因為折舊、損耗和攤銷是非現金費用，不一定反映當前的業績。下表將公認會計原則定義的毛利與調整後的毛利進行了核對。

繼任者
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
毛利率(GAAP)
天然氣、石油和天然氣銷售$2,987 $1,170 
更少：
生產(121)(80)
採集、加工、運輸(286)(219)
遣散費和從價税(67)(41)
折舊、損耗和攤銷(440)(228)
毛利率(GAAP)2,073 602 
加回：折舊、損耗和攤銷440 228 
調整後的毛利率(非公認會計準則)$2,513 $830 

繼任者前身非GAAP合併
截至2022年9月30日的9個月2021年2月10日至
2021年9月30日		2021年1月1日至2021年2月9日截至2021年9月30日的9個月
毛利率(GAAP)
天然氣、石油和天然氣銷售$7,691 $2,615 $398 $3,013 
更少：
生產(349)(194)(32)(226)
採集、加工、運輸(802)(541)(102)(643)
遣散費和從價税(187)(106)(18)(124)
折舊、損耗和攤銷(1,300)(579)(72)(651)
毛利率(GAAP)5,053 1,195 174 1,369 
加回：折舊、損耗和攤銷1,300 579 72 651 
調整後的毛利率(非公認會計準則)$6,353 $1,774 $246 $2,020 
63
目錄表
前瞻性陳述
本報告包括1933年證券法第27A節和1934年證券交易法(“交易法”)第21E節所指的“前瞻性陳述”。前瞻性表述包括我們對未來事件的當前預期或預測，包括有關俄羅斯入侵烏克蘭導致的通脹和大宗商品價格波動影響的持續影響，新冠肺炎及相關供應鏈限制對我們業務的影響，財務狀況，經營業績和現金流的影響，該計劃對我們經營、管理和員工的潛在影響，歐佩克+成員國和其他外國石油出口國之間的行動或爭端，市場因素，市場價格，我們滿足償債要求的能力，我們繼續支付現金股息的能力、任何現金股息的金額和時間，以及我們的ESG計劃。前瞻性陳述和本10-Q表格中有關我們的環境、社會和其他可持續發展計劃和目標的其他陳述，並不表明這些陳述對投資者來説一定是實質性的，也不表明這些陳述必須在我們提交給美國證券交易委員會的文件中披露。此外，與環境、社會和可持續性有關的歷史、當前和前瞻性陳述可能基於衡量仍在發展中的進展的標準、持續發展的內部控制和進程以及未來可能發生變化的假設。在這種情況下，前瞻性陳述通常涉及我們預期的未來業務、財務業績和財務狀況，並且經常包含諸如“預期”、“可能”、“可能”、“預期”、“打算”、“計劃”、“能力”、“相信”、“尋求”、“看到”、“將會”、“將會”、“估計”、“預測”、“目標”、“指導”、“展望”等詞語, “機遇”或“戰略”。
儘管我們相信我們的前瞻性陳述中反映的預期和預測是合理的，但它們本身就受到許多風險和不確定因素的影響，其中大多數風險和不確定因素很難預測，許多風險和不確定因素超出了我們的控制。不能保證這些前瞻性陳述將是正確的或實現的，也不能保證這些假設是準確的或不會隨着時間的推移而改變。可能導致我們的實際結果與我們的前瞻性陳述中所表達的大不相同的特殊不確定性包括：
•破產後執行業務戰略的能力；
•俄羅斯入侵烏克蘭導致的通脹和大宗商品價格波動的影響，新冠肺炎和相關供應鏈限制，以及對我們的業務、財務狀況、員工、承包商、供應商和全球對天然氣和石油的需求以及美國和世界金融市場的影響；
•與收購Vine相關的風險，包括我們能否成功地將Vine的業務整合到公司中，並在預期的時間框架內實現收購Vine的預期協同效應；
•與收購馬塞盧斯有關的風險，包括我們能否成功地將首席執行官的業務整合到公司中，並在預期的時間框架內實現收購馬塞盧斯的預期協同效應；
•我們遵守退出信貸安排和其他債務契約的能力；
•我們實現預期現金成本降低的能力；
•天然氣、石油和天然氣價格的波動，受一般經濟和商業條件以及對替代燃料和電動汽車的需求(和供應)增加的影響；
•總體經濟、商業或行業狀況惡化；
•在估計天然氣、石油和天然氣儲量的數量以及預測未來的生產速度和開發支出的數額和時間方面存在固有的不確定性；
•我們取代儲量和維持生產的能力；
•鑽井和經營風險及由此產生的負債；
•我們在鑽井和油井作業中創造利潤或實現目標結果的能力；
•我們的負債水平可能對我們的財務靈活性造成的限制；
•我們實現和維護ESG認證/目標的能力；
•我們無法以有利的條件進入資本市場；
•運營現金流和其他資金的可用性，用於支付現金股息和股權證券回購，為準備金重置成本提供資金和/或履行我們的債務義務；
•由於大宗商品價格低迷，我們的天然氣和石油資產賬面價值減記；
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•因應市況而產生的費用；
•對我們不經營的物業的有限控制；
•在生產尚未確定之前，租賃期限已滿；
•商品衍生活動導致天然氣、石油和天然氣銷售實現較低價格；
•需要擔保衍生債務以及交易對手無法履行其義務；
•潛在的場外衍生品監管限制了我們對衝大宗商品價格波動的能力；
•未決或未來訴訟和監管程序(包括特許權使用費索賠)帶來的不利發展或損失；
•我們需要為我們的鑽井作業確保充足的水供應，並處理或回收所用的水；
•管道和集輸系統的能力限制和運輸中斷；
•立法、監管和ESG舉措，解決環境問題，包括應對全球氣候變化影響的舉措或進一步監管水力壓裂、甲烷排放、燃燒或水處理；
•恐怖活動和/或網絡攻擊對我們的行動產生不利影響；
•由於災難性事件，我們總部的業務中斷；
•影響我們行業的聯邦和州税收提案；
•天然氣和石油勘探與生產行業的競爭；
•公眾對我們行業的負面看法；
•購進價格調整和賠償義務的影響；以及
•下描述的其他因素風險因素在我們的第1A項中2021 Form 10-K和風險因素在本報告第二部分項目1A中。
我們提醒您不要過度依賴本報告中包含的前瞻性陳述，這些陳述僅在提交日期發表，我們不承擔更新這些信息的義務。我們敦促您仔細審查和考慮本報告和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中的披露，這些披露試圖向感興趣的各方提供可能影響我們業務的風險和因素。

關於我們的信息
投資者應注意，我們在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提供這些材料後，在合理可行的範圍內儘快在我們的網站(chk.com)上免費提供我們的10-K年度報告、10-Q表格季度報告、8-K表格當前報告以及對這些報告的任何修訂。我們還在我們的網站chk.com上免費提供我們某些子公司的季度、年度和當前報告。除了最近發佈的所有新聞稿的副本外，我們還在我們的網站上發佈公告、更新、活動、投資者信息和演示文稿。我們可以使用我們網站的投資者部分與投資者進行交流。我們網站投資者部分發布的金融和其他信息可能被視為重要信息。我們網站上的文件和信息不包含在此作為參考。
美國證券交易委員會在www.sec.gov上設有一個網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明，以及有關發行人(包括切薩皮克)的其他信息。
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第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
以下信息的主要目標是提供有關我們的市場風險敞口的前瞻性、定量和定性信息。市場風險一詞涉及我們因天然氣、石油和天然氣價格和利率的不利變化而產生的損失風險。這些披露並不意味着是預期未來損失的準確指標，而是合理可能損失的指標。前瞻性信息提供了我們如何看待和管理我們持續的市場風險敞口的指標。
商品價格風險
我們的運營結果和現金流受到天然氣、石油和天然氣市場價格變化的影響，這些市場價格在歷史上一直是不穩定的。為了減輕我們對不利價格變化的部分敞口，我們簽訂了各種衍生工具。我們的天然氣、石油和NGL衍生業務與我們的天然氣、石油和NGL銷售相結合，使我們能夠更確定地預測我們將獲得的收入。我們相信，我們的衍生品工具在實現我們的風險管理目標方面將繼續非常有效。
我們利用既定的指數價格、波動率曲線和貼現係數來確定衍生工具的公允價值。這些估值將與交易對手的估值進行比較，以確定合理性。衍生品交易還面臨交易對手無法履行義務的風險。這種不履行風險在我們的衍生工具的估值中被考慮，但到目前為止還沒有對我們的衍生工具的價值產生實質性的影響。根據我們的大宗商品對衝安排，與交易對手無法履行其義務相關的未來風險已部分緩解。根據該安排，如果交易對手對我們的義務超過規定的門檻，他們必須提供抵押品。我們在財務報表中報告的價值是在某個時間點上報告的，隨後隨着這些估計進行修訂以反映實際結果、市場狀況的變化和其他因素而發生變化。看見注13本公司簡明綜合財務報表附註載於本報告第I部分第1項，以進一步討論與本公司衍生工具相關的公允價值計量。
在2022年的後續期間，天然氣、石油和NGL的收入(不包括我們衍生工具的任何影響)分別為60.49億美元、14.56億美元和1.86億美元。根據產量，2022年後續期的天然氣、石油和NGL收入將分別增加或減少約6.05億美元、1.46億美元和1900萬美元，價格每上漲或下跌10%。截至2022年9月30日，我們的天然氣和石油衍生品的公允價值分別為淨負債21.72億美元和1.18億美元。遠期天然氣價格上漲10%將使天然氣衍生品的估值減少約4.59億美元。遠期天然氣價格下降10%將使天然氣衍生品的估值增加約4.54億美元。遠期油價上漲10%將使石油衍生品的估值減少約7100萬美元。遠期油價下跌10%將使石油衍生品的估值增加約7100萬美元。看見注13關於本公司未平倉衍生產品的進一步資料，請參閲本報告第I部分第1項所載本公司簡明綜合財務報表附註。
利率風險
我們對利率變化的風險主要涉及2022年和2021年後繼期我們的退出信貸安排下的借款，以及2021年前續期的請願前循環信貸安排和DIP安排。根據退出信貸安排、請願前循環信貸安排和基於浮動利率的DIP貸款安排，借款應支付利息。看見注6請參閲本報告第1部分第1項所列我們簡明綜合財務報表的附註，以獲取更多信息。截至2022年9月30日，我們的退出信貸安排-A部分貸款項下有4.5億美元的未償還借款，我們的退出信貸安排-B部分貸款項下有2.21億美元的未償還貸款。截至2022年9月30日，基於可變借款的利率上升1.0%，將導致我們的利息支出每年增加約700萬美元。
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第四項。
控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
截至本報告所述期間結束時，我們在包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，根據交易所法案第13a-15(B)條對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估，截至2022年9月30日，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本季度報告(Form 10-Q)所涵蓋的期間內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分：其他信息
第1項。法律訴訟
第11章訴訟程序
破產法第11章案件的開始自動擱置了以下提及的針對我們的訴訟和訴訟，以及尋求追回請願前債務或對公司破產財產行使控制權的訴訟。破產法第11章案件中的計劃於2021年2月9日生效，規定了對針對公司破產財產的索賠的處理，包括在破產法第11章案件中尚未清償或解決的請願前債務。看見注2請參閲本報告第一部分第1項所列我們簡明綜合財務報表附註，以瞭解更多信息。
訴訟和監管程序
截至請願日，我們參與了多起訴訟和監管程序。其中許多訴訟還處於早期階段，許多訴訟尋求損害賠償和罰款，數額目前尚不確定。看見注7本公司簡明綜合財務報表附註載於本報告第I部分第1項，以提供有關本公司估計與訴訟及監管程序有關的潛在損失的資料。
商業運營。
我們涉及各種與業務運營相關的訴訟和糾紛，包括商業糾紛、人身傷害索賠、特許權使用費索賠、財產損失索賠和合同訴訟。這些請願前法律程序中的大多數是在破產法第11章的案件中解決的，或者將在破產法院的索賠和解程序中解決。與此類請願前訴訟相關的任何允許的索賠將按照該計劃處理。
環境意外情況
石油和天然氣業務的性質給我們和我們的子公司帶來了一定的環境風險。我們實施了各種政策、計劃、程序、培訓和審計，以減少和減輕此類環境風險。我們在整個公司的基礎上進行定期審查，以評估我們環境風險概況的變化。環境準備金是為可能造成經濟損失並可合理估計的環境責任設立的。我們通過使用評估過程來管理我們在收購中的環境責任敞口，該過程旨在確定先前存在的污染或合規問題，並解決潛在的責任。根據確定的環境問題的程度，除其他事項外，我們可能會將某一物業排除在交易之外，要求賣方在收購中對該物業進行令我們滿意的補救，或同意承擔補救該物業的責任。
我們最近在俄克拉何馬州的眾多訴訟中被撤職，這些訴訟指控我們和其他公司從事導致地震的活動。這些訴訟要求對不動產和個人財產的損害、財產價值的減值、業務中斷造成的經濟損失、對財產的使用和享受的幹擾、煩惱和不便、人身傷害和精神痛苦進行賠償。此外，他們還要求償還保險費、懲罰性賠償、律師費、費用、費用和利息。與此類請願前訴訟相關的任何允許的索賠將按照該計劃處理。
其他事項
根據管理層目前的評估，我們認為，與我們的業務運營相關的任何未決或威脅的訴訟或糾紛都不可能對我們未來的綜合財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。然而，這類問題的最終解決可能超過應計金額，實際結果可能與管理層的估計大不相同。
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第1A項。
風險因素

我們的業務有很多風險。可能對我們的業務、財務狀況、經營結果或流動性以及我們普通股的交易價格產生重大不利影響的因素在我們的第1A項“風險因素”下描述。2021 Form 10-K和下面提供的額外風險因素，它補充了我們的2021 Form 10-K。這些信息應該與本報告中的其他信息以及我們提交給美國證券交易委員會的其他報告和材料一起仔細考慮。

烏克蘭衝突以及相關的價格波動和地緣政治不穩定可能會對我們的業務產生負面影響.

2022年2月下旬，俄羅斯對烏克蘭發動重大軍事行動。衝突已經造成並可能加劇天然氣、石油和天然氣價格的波動，軍事行動、制裁和由此造成的市場混亂的程度和持續時間可能會很大，並可能在一段未知的時間內對全球經濟和/或我們的業務產生重大負面影響。任何此類波動和中斷也可能放大本條款第1A項“風險因素”項下描述的其他風險的影響。2021 Form 10-K.
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
股票證券的回購
2021年12月2日，我們宣佈，我們的董事會授權不時回購我們的普通股和/或認股權證，總價值高達10億美元。2022年6月，我們的董事會批准將我們的普通股和/或認股權證的總價值從10億美元增加到20億美元。回購授權允許管理層視市場情況、適用的法律要求、可用流動資金、遵守本公司債務協議及其他適當因素而酌情決定進行回購。股票回購計劃將於2023年12月31日到期。下表提供了我們在截至2022年9月30日的季度內購買我們普通股的信息。
期間購買的股份總數每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(以百萬為單位)
7月1日-7月31日749,600 $92.14 749,600 $1,333 
8月1日-8月31日— $— — $1,333 
9月1日-9月30日— $— — $1,333 
總計749,600 $92.14 749,600 
第三項。高級證券違約
沒有。
第四項。煤礦安全信息披露
多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(A)節和S-K條例第104項(17 CFR 229.104)所要求的有關礦山安全違規行為和其他監管事項的信息包含在本表格10-Q的附件95.1中。
第五項。
其他信息

不適用。
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目錄表
第六項。
陳列品
根據S-K條例第601項的要求，在《展品索引》中列出的展品以參考的方式存檔、提供或合併。
展品索引
  以引用方式併入 
展品
數
展品説明表格
美國證券交易委員會文件
數
展品提交日期
已提交或
配備傢俱
特此聲明
2.1
根據《破產法》第11章修訂的切薩皮克能源公司及其債務人附屬公司重組聯合計劃(確認令附件A)。
8-K001-137262.11/19/2021
2.2
切薩皮克能源公司、漢尼拔合併子公司、漢尼拔合併子公司、有限責任公司、Vine Energy Inc.和Vine Energy Holdings LLC之間的合併協議和計劃，日期為2021年8月10日。
8-K001-137262.18/11/2021
2.3
Jan&Trevor Rees-Jones Revocable Trust、Rees-Jones Family Holdings，LP、首席E&D參與者LP和首席E&D(GP)LLC(統稱為賣方)和切薩皮克能源公司及其附屬公司之間的合夥權益購買協議，日期為2022年1月24日。
10-K001-1372610.362/24/2022
2.4
拉德勒2000有限合夥公司和作為賣方的塔格希爾公司與切薩皮克能源公司及其附屬公司簽訂的會員權益購買協議，日期為2022年1月24日。
10-K001-1372610.372/24/2022
2.5
拉德勒2000有限合夥公司和作為賣方的塔格希爾公司與切薩皮克能源公司及其附屬公司簽訂的會員權益購買協議，日期為2022年1月24日。
10-K001-1372610.382/24/2022
3.1
第二次修訂和重新簽署切薩皮克能源公司註冊證書。
8-K001-137263.12/9/2021
3.2
第二，修訂和重新制定了切薩皮克能源公司的章程。
8-K001-137263.22/9/2021
10.1
與認股權證交換要約有關的交易商經理協議格式。
S-4333-26696110.348/18/2022
10.2
與認股權證交換要約有關的投標和支持協議格式，日期為2022年9月12日。
S-4/A333-26696110.359/12/2022
31.1
Domeic J.Dell‘Osso，Jr.，總裁和首席執行官，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條進行認證。
X
31.2
莫希特·辛格，執行副總裁總裁兼首席財務官，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節進行認證。
X
32.1
Domeic J.Dell‘Osso Jr.，總裁和首席執行官，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條進行認證。
X
32.2
莫希特·辛格，執行副總裁總裁兼首席財務官，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條進行認證。
X
95.1
煤礦安全信息披露。
X
70
目錄表
  以引用方式併入 
展品
數
展品説明表格
美國證券交易委員會文件
數
展品提交日期
已提交或
配備傢俱
特此聲明
101寸內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。X
101 SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。X
101校準內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。X
101 DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。X
101實驗內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。X
101高級版內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。X
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
切薩皮克能源公司
日期：2022年11月1日發信人： Domeic J.Dell‘Osso，Jr.
  Domeic J.Dell‘Osso，Jr.
總裁與首席執行官
日期：2022年11月1日發信人：/s/莫希特·辛格
Mohit Singh Executive Vice President and Chief Financial Officer


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