form-20220924錯誤000103939912月31日2022Q33100010393992021-12-262022-09-2400010393992022-10-27Xbrli：共享00010393992022-09-24ISO 4217：美元00010393992021-12-25ISO 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美國
證券和交易所 選委會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年9月24日
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期
委託文件編號：000-50307
FormFactor，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 13-3711155 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | | (税務局僱主
識別號碼) |
南濱路7005號, 利弗莫爾, 加利福尼亞94551
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
(925) 290-4000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.001美元 | | | 表格 | | 納斯達克全球市場 |
______________________________________
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ |
| | | | | |
| 較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒
截至2022年10月27日，77,025,103註冊人的普通股，每股票面價值0.001美元，已發行。
FormFactor，Inc.
截至2022年9月24日的季度報表10-Q
索引
| | | | | | | | |
第一部分： | 財務信息 | |
| | | |
第1項。 | 財務報表(未經審計)： | |
| | | |
| 截至2022年9月24日和2021年12月25日的簡明綜合資產負債表 | 3 |
| | |
| | 截至2022年9月24日和2021年9月25日的三個月和九個月的簡明綜合收益表 | 4 |
| | | |
| 截至2022年9月24日和2021年9月25日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益表 | 5 |
| | |
| 截至2022年9月24日和2021年9月25日的三個月和九個月股東權益簡明綜合報表 | 6 |
| | | |
| | 截至2022年9月24日和2021年9月25日止九個月的簡明現金流量表 | 8 |
| | | |
| | 簡明合併財務報表附註 | 10 |
| | | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 22 |
| | | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
| | | |
第四項。 | 控制和程序 | 32 |
| | | |
第二部分。 | 其他信息 | 33 |
| | | |
| | |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 33 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 33 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
第六項。 | 陳列品 | 34 |
| | | |
簽名 | | 35 |
| | |
| | |
第一部分-財務信息
第1項。財務報表
FormFactor，Inc.
簡明合併資產負債表
(單位為千，不包括每股和每股金額)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| | 9月24日，
2022 | | 12月25日，
2021 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 120,602 | | | $ | 151,010 | |
| 有價證券 | 130,991 | | | 125,055 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元190及$195 | 110,497 | | | 115,541 | |
| 庫存，淨額 | 132,029 | | | 111,548 | |
| 受限現金 | 1,263 | | | 2,233 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 20,932 | | | 18,652 | |
| 流動資產總額 | 516,314 | | | 524,039 | |
| 受限現金 | 1,840 | | | 2,099 | |
| 經營性租賃、使用權資產 | 31,508 | | | 35,210 | |
| 財產、廠房和設備，扣除累計折舊後的淨額 | 163,384 | | | 146,555 | |
| 商譽 | 209,105 | | | 212,299 | |
| 無形資產，淨值 | 28,208 | | | 36,342 | |
| 遞延税項資產 | 67,775 | | | 61,995 | |
| 其他資產 | 4,229 | | | 1,981 | |
| 總資產 | $ | 1,022,363 | | | $ | 1,020,520 | |
| | | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付帳款 | $ | 75,021 | | | $ | 57,862 | |
| 應計負債 | 46,328 | | | 50,836 | |
| 定期貸款的當期部分，扣除未攤銷發行成本 | 2,734 | | | 8,931 | |
| 遞延收入 | 31,974 | | | 23,224 | |
| 經營租賃負債 | 7,699 | | | 7,901 | |
| 流動負債總額 | 163,756 | | | 148,754 | |
| 定期貸款，減去當期部分，扣除未攤銷發行成本 | 14,653 | | | 15,434 | |
| 遞延税項負債 | 2,232 | | | 3,623 | |
| 長期經營租賃負債 | 27,858 | | | 31,009 | |
| 其他負債 | 5,562 | | | 5,920 | |
| 總負債 | 214,061 | | | 204,740 | |
| | | |
| 股東權益： | | | |
| | | |
| | | |
普通股，$0.001面值： | | | |
250,000,000授權股份；77,265,099和78,240,506已發行及已發行股份 | 77 | | | 78 | |
| | | |
| 額外實收資本 | 843,453 | | | 898,945 | |
| 累計其他綜合損失 | (17,899) | | | (1,449) | |
| 累計赤字 | (17,329) | | | (81,794) | |
| 股東權益總額 | 808,302 | | | 815,780 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 1,022,363 | | | $ | 1,020,520 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
FormFactor，Inc.
簡明合併損益表
(以千為單位，每股除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 九個月結束 |
| | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 收入 | $ | 180,869 | | | $ | 189,964 | | | $ | 581,950 | | | $ | 564,676 | |
| 收入成本 | 118,656 | | | 109,745 | | | 331,144 | | | 331,468 | |
| 毛利 | 62,213 | | | 80,219 | | | 250,806 | | | 233,208 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 研發 | 26,549 | | | 26,026 | | | 82,000 | | | 75,526 | |
| 銷售、一般和行政 | 31,637 | | | 30,940 | | | 97,949 | | | 91,434 | |
| 總運營費用 | 58,186 | | | 56,966 | | | 179,949 | | | 166,960 | |
| 營業收入 | 4,027 | | | 23,253 | | | 70,857 | | | 66,248 | |
| 利息收入 | 709 | | | 121 | | | 1,147 | | | 463 | |
| 利息支出 | (152) | | | (151) | | | (463) | | | (447) | |
| 其他收入，淨額 | 1,041 | | | 58 | | | 1,784 | | | 36 | |
| 所得税前收入 | 5,625 | | | 23,281 | | | 73,325 | | | 66,300 | |
| 所得税撥備 | 1,274 | | | 2,784 | | | 8,860 | | | 8,273 | |
| 淨收入 | $ | 4,351 | | | $ | 20,497 | | | $ | 64,465 | | | $ | 58,027 | |
| 每股淨收益： | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 0.06 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.83 | | | $ | 0.75 | |
| 稀釋 | $ | 0.06 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.82 | | | $ | 0.73 | |
| 加權-計算中使用的平均每股股份數： | | | | | | | |
| 基本信息 | 77,245 | | | 77,869 | | | 77,796 | | | 77,643 | |
| 稀釋 | 77,688 | | | 79,029 | | | 78,492 | | | 79,190 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
FormFactor，Inc.
簡明綜合全面收益表
(單位：千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 淨收入 | $ | 4,351 | | | $ | 20,497 | | | $ | 64,465 | | | $ | 58,027 | |
| 其他綜合虧損，税後淨額： | | | | | | | |
| 翻譯調整 | (7,348) | | | (1,511) | | | (13,902) | | | (3,258) | |
| 可供出售有價證券的未實現虧損 | (674) | | | (62) | | | (2,425) | | | (290) | |
| 衍生工具的未實現虧損 | (881) | | | (323) | | | (123) | | | (638) | |
| 其他綜合虧損，税後淨額： | (8,903) | | | (1,896) | | | (16,450) | | | (4,186) | |
| 綜合收益(虧損) | $ | (4,552) | | | $ | 18,601 | | | $ | 48,015 | | | $ | 53,841 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
FormFactor，Inc.
簡明合併股東權益報表
(以千為單位，股票除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 的股份
普普通通
庫存 | | 普普通通
庫存 | | | | | | 其他內容
已繳費
資本 | | 累計
其他
全面
收入(虧損) | | 累計
赤字 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月24日的9個月 |
| 餘額，2021年12月25日 | 78,240,506 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 898,945 | | | $ | (1,449) | | | $ | (81,794) | | | $ | 815,780 | |
| 員工購股計劃下普通股的發行 | 316,861 | | | — | | | | | | | 10,457 | | | — | | | — | | | 10,457 | |
| 根據期權的行使發行普通股 | 6,000 | | | — | | | | | | | 42 | | | — | | | — | | | 42 | |
| 根據歸屬的限制性股票單位發行普通股，扣除扣繳税款的股票 | 713,554 | | | 1 | | | | | | | (15,564) | | | — | | | — | | | (15,563) | |
| 通過回購計劃購買和註銷普通股 | (2,011,822) | | | (2) | | | | | | | (73,476) | | | — | | | — | | | (73,478) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 23,049 | | | — | | | — | | | 23,049 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | (16,450) | | | — | | | (16,450) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 64,465 | | | 64,465 | |
| 餘額，2022年9月24日 | 77,265,099 | | | $ | 77 | | | | | | | $ | 843,453 | | | $ | (17,899) | | | $ | (17,329) | | | $ | 808,302 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月24日的三個月 |
| 餘額，2022年6月25日 | 77,194,733 | | | $ | 77 | | | | | | | $ | 860,584 | | | $ | (8,996) | | | $ | (21,680) | | | $ | 829,985 | |
| 員工購股計劃下普通股的發行 | 159,219 | | | — | | | | | | | 4,812 | | | — | | | — | | | 4,812 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 根據歸屬的限制性股票單位發行普通股，扣除扣繳税款的股票 | 479,478 | | | 1 | | | | | | | (11,321) | | | — | | | — | | | (11,320) | |
| 通過回購計劃購買和註銷普通股 | (568,331) | | | (1) | | | | | | | (19,149) | | | — | | | — | | | (19,150) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 8,527 | | | — | | | — | | | 8,527 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | (8,903) | | | — | | | (8,903) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 4,351 | | | 4,351 | |
| 餘額，2022年9月24日 | 77,265,099 | | | $ | 77 | | | | | | | $ | 843,453 | | | $ | (17,899) | | | $ | (17,329) | | | $ | 808,302 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
FormFactor，Inc.
簡明合併股東權益報表
(以千為單位，股票除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份
普普通通
庫存 | | 普普通通
庫存 | | | | | | 其他內容
已繳費
資本 | | 累計
其他
全面
收入(虧損) | | 累計
赤字 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月25日的9個月 |
| 餘額，2020年12月26日 | 77,437,997 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 903,838 | | | $ | 5,886 | | | $ | (165,718) | | | $ | 744,084 | |
| 員工購股計劃下普通股的發行 | 378,584 | | | — | | | | | | | 9,809 | | | — | | | — | | | 9,809 | |
| 根據期權的行使發行普通股 | 100,000 | | | — | | | | | | | 844 | | | — | | | — | | | 844 | |
| 根據歸屬的限制性股票單位發行普通股，扣除扣繳税款的股票 | 910,838 | | | 1 | | | | | | | (19,602) | | | — | | | — | | | (19,601) | |
| 通過回購計劃購買和註銷普通股 | (620,200) | | | (1) | | | | | | | (23,950) | | | — | | | — | | | (23,951) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 21,364 | | | — | | | — | | | 21,364 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | (4,186) | | | — | | | (4,186) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 58,027 | | | 58,027 | |
| 餘額，2021年9月25日 | 78,207,219 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 892,303 | | | $ | 1,700 | | | $ | (107,691) | | | $ | 786,390 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月25日的三個月 |
| 餘額，2021年6月26日 | 77,454,800 | | | $ | 77 | | | | | | | $ | 894,062 | | | $ | 3,596 | | | $ | (128,188) | | | $ | 769,547 | |
| 員工購股計劃下普通股的發行 | 149,800 | | | — | | | | | | | 4,744 | | | — | | | — | | | 4,744 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 根據歸屬的限制性股票單位發行普通股，扣除扣繳税款的股票 | 602,619 | | | 1 | | | | | | | (14,341) | | | — | | | — | | | (14,340) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 7,838 | | | — | | | — | | | 7,838 | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | | | | | — | | | (1,896) | | | — | | | (1,896) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 20,497 | | | 20,497 | |
| 餘額，2021年9月25日 | 78,207,219 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 892,303 | | | $ | 1,700 | | | $ | (107,691) | | | $ | 786,390 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
FormFactor，Inc.
簡明合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| | 九個月結束 |
| | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 64,465 | | | $ | 58,027 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | |
| 折舊 | 21,189 | | | 19,256 | |
| 攤銷 | 7,056 | | | 16,362 | |
| 減少使用權資產的賬面金額 | 5,900 | | | 5,412 | |
| 基於股票的薪酬費用 | 21,873 | | | 21,585 | |
| 遞延所得税優惠 | (6,881) | | | (873) | |
| 超額和陳舊庫存準備金 | 16,078 | | | 11,621 | |
| 非現金重組費用 | 710 | | | 1,592 | |
| 或有對價收益 | — | | | (95) | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整的其他調整 | 3,356 | | | 2,500 | |
| 資產和負債變動情況： | | | |
| 應收賬款 | 1,654 | | | 1,157 | |
| 盤存 | (33,023) | | | (30,335) | |
| 預付費用和其他流動資產 | (2,016) | | | 3,631 | |
| 其他資產 | (117) | | | (333) | |
| 應付帳款 | 17,613 | | | 1,488 | |
| 應計負債 | (5,035) | | | (6,951) | |
| 其他負債 | 276 | | | 47 | |
| 遞延收入 | 3,776 | | | 2,000 | |
| 經營租賃負債 | (5,826) | | | (5,654) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 111,048 | | | 100,437 | |
| 投資活動產生的現金流： | | | |
| 購置財產、廠房和設備 | (39,024) | | | (51,353) | |
| 收購業務 | (3,350) | | | — | |
| 購買有價證券 | (80,249) | | | (114,898) | |
| 購買應收本票 | (1,000) | | | — | |
| 有價證券到期及出售所得收益 | 71,610 | | | 71,275 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (52,013) | | | (94,976) | |
| 融資活動的現金流： | | | |
| 發行普通股所得款項 | 10,499 | | | 10,647 | |
| 通過股票回購計劃購買普通股 | (73,478) | | | (23,951) | |
| 與股權獎勵的股份淨額結算相關的預扣税款 | (15,564) | | | (12,643) | |
| 支付或有對價 | — | | | (3,873) | |
| | | |
| 定期貸款本金償還 | (6,421) | | | (7,049) | |
| | | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (84,964) | | | (36,869) | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (5,708) | | | (2,216) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | (31,637) | | | (33,624) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 155,342 | | | 191,098 | |
| 現金、現金等價物和受限現金，期末 | $ | 123,705 | | | $ | 157,474 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
FormFactor，Inc.
簡明合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 非現金投資和融資活動： | | | |
| 與購置財產、廠房和設備有關的應付賬款和應計負債增加 | $ | 341 | | | $ | 4,684 | |
| 與股權獎勵股份結算淨額有關的扣繳税款應計負債增加 | — | | | 6,952 | |
| 經營性租賃，為交換租賃義務而獲得的使用權資產 | 3,457 | | | 11,699 | |
| | | |
| 補充披露現金流量信息： | | | |
| 繳納所得税的現金，淨額 | $ | 9,911 | | | $ | 6,795 | |
| 支付利息的現金 | 455 | | | 496 | |
| 經營性租賃的經營性現金流出 | 6,670 | | | 6,553 | |
| | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的對賬： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 120,602 | | | $ | 153,781 | |
| 流動受限現金 | 1,263 | | | 2,019 | |
| 受限現金，非流動現金 | 1,840 | | | 1,674 | |
| 現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 123,705 | | | $ | 157,474 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
FormFactor，Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
Note 1 — 列報基礎和新會計公告
陳述的基礎
FormFactor，Inc.隨附的簡明綜合財務信息未經審計，並已根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制。然而，這些信息反映了所有調整，只包括正常的經常性調整，管理層認為，這些調整是公平列報中期財務狀況、業務成果和現金流量所必需的。本文中包含的簡明合併財務報表應與我們於2022年2月18日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K 2021年年報中的合併財務報表及其附註結合閲讀。所列各臨時期間的業務結果不一定代表全年預期的結果。
財政年度
我們的財政年度是52/53周，財政年度在12月的最後一個星期六結束。2022財年和2021財年分別為53周和52周，截至2022年9月24日和2021年9月25日的9個月分別為39周。2022財年將於2022年12月31日結束。
重大會計政策
在截至2022年9月24日的9個月中，我們的重要會計政策與我們在截至2021年12月25日的10-K表格年度報告中披露的會計政策沒有變化。
重新分類
對上一年的財務報表進行了某些非實質性的重新分類，以符合本年度的列報方式。
新會計公告
ASU 2021-08
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08，企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。新的指導方針要求在企業合併中收購的合同資產和合同負債在收購之日由收購方根據會計準則彙編606“與客户簽訂合同的收入”予以確認和計量，就好像是它發起了合同一樣。該公司選擇在2022財年第二季度提前採用。這項採用並未對公司的綜合財務報表產生實質性影響。
Note 2 — 信貸集中及其他風險
以下客户中的每一位都佔了10所示期間我們收入的%或更多：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 英特爾公司 | 17.0 | % | | 20.8 | % | | 19.7 | % | | 21.7 | % |
| SK Hynix Inc. | 10.7 | | | * | | * | | * |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 三星電子有限公司 | * | | 12.9 | % | | * | | 10.5 | % |
| 27.7 | % | | 33.7 | % | | 19.7 | % | | 32.2 | % |
在2022年9月24日，一位客户18.1應收賬款總額的百分比。在2021年12月25日，一位客户13.8應收賬款總額的百分比。
Note 3 — 庫存，淨額
存貨按成本(主要是標準成本，按先進先出原則近似實際成本)或可變現淨值中較低者列報。
庫存淨額包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 9月24日，
2022 | | 12月25日，
2021 |
| 原料 | $ | 61,312 | | | $ | 57,673 | |
| 正在進行的工作 | 48,439 | | | 35,935 | |
| 成品 | 22,278 | | | 17,940 | |
| $ | 132,029 | | | $ | 111,548 | |
注4 — 採辦
Woburn收購
2022年6月9日，我們收購了美國ULT低温公司稀釋式冰箱生產線的資產，前身為d/b/a JanisULT(“Woburn”)，總代價為$3.4百萬美元。此次收購為我們的產品組合增加了能夠冷卻到10毫升以下的無製冷劑稀釋冰箱，這是超導量子計算機運行所必需的。
收購價格按收購完成日的有形及已確認無形資產及承擔的負債按其各自的公允價值分配。分配給收購資產和承擔負債的公允價值是基於截至報告日期管理層的假設。商譽是指購買價格超過分配給所獲得的資產和承擔的負債的公允價值，並在系統應報告部分內分配給HPD報告單位。已確定的無形資產是已開發的技術，其使用壽命為三年。
截至報告日期，我們的購買會計仍然開放，初步分配給收購資產和負債的購買價格假設隨着獲得更多信息而可能發生變化。尚未最後確定的購進價格分配的主要領域涉及存貨、發達技術無形資產和剩餘商譽的估值。購入資產的初步公允價值，包括商譽和無形資產，以及為購買而承擔的負債如下(以千計)：
| | | | | | | | |
| | 金額 |
| 應收賬款 | | $ | 178 | |
| 盤存 | | 7,041 | |
| 財產、廠房和設備 | | 479 | |
| 預付費用和其他流動資產 | | 117 | |
| 其他資產 | | 28 | |
| 收購的有形資產 | | 7,843 | |
| 遞延收入 | | (5,513) | |
| 應付賬款和應計負債 | | (30) | |
| 購置的有形資產和承擔的負債總額 | | 2,300 | |
| 發達的技術無形資產 | | 500 | |
| 商譽 | | 550 | |
| 取得的淨資產 | | $ | 3,350 | |
注5 — 商譽與無形資產
按可報告部門劃分的商譽如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
| 商譽，截至2020年12月26日 | | $ | 178,072 | | | $ | 34,689 | | | $ | 212,761 | |
| | | | | | |
| Adding-收購Baldwin Park | | 352 | | | — | | | 352 | |
| Adding-HPD收購 | | — | | | 1,254 | | | 1,254 | |
| 外幣折算 | | — | | | (2,068) | | | (2,068) | |
| 商譽，截至2021年12月25日 | | 178,424 | | | 33,875 | | | 212,299 | |
| | | | | | |
| Adding-Woburn收購 | | — | | | 550 | | | 550 | |
| 外幣折算 | | — | | | (3,744) | | | (3,744) | |
| 商譽，截至2022年6月25日 | | $ | 178,424 | | | $ | 30,681 | | | $ | 209,105 | |
我們有不是T記錄了截至2022年9月24日的9個月的商譽減值。
無形資產如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月24日 | | 2021年12月25日 |
| 無形資產 | | 毛收入 | | 累計
攤銷 | | 網絡 | | 毛收入 | | 累計
攤銷 | | 網絡 |
| 現有的已開發技術 | | $ | 169,246 | | | $ | 148,916 | | | $ | 20,330 | | | $ | 172,259 | | | $ | 148,784 | | | $ | 23,475 | |
| 客户關係 | | 50,316 | | | 43,094 | | | 7,222 | | | 51,270 | | | 39,254 | | | 12,016 | |
| 商號 | | 7,835 | | | 7,579 | | | 256 | | | 8,054 | | | 7,603 | | | 451 | |
| 積壓 | | — | | | — | | | — | | | 1,896 | | | 1,896 | | | — | |
| 正在進行的研究和開發 | | 400 | | | — | | | 400 | | | 400 | | | — | | | 400 | |
| | $ | 227,797 | | | $ | 199,589 | | | $ | 28,208 | | | $ | 233,879 | | | $ | 197,537 | | | $ | 36,342 | |
攤銷費用包括在我們的簡明綜合損益表中，具體如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 九個月結束 |
| | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 收入成本 | $ | 824 | | | $ | 858 | | | $ | 2,420 | | | $ | 11,453 | |
| 銷售、一般和行政 | 1,530 | | | 1,604 | | | 4,636 | | | 4,909 | |
| $ | 2,354 | | | $ | 2,462 | | | $ | 7,056 | | | $ | 16,362 | |
不包括正在進行的研究和開發的固定壽命無形資產的未來攤銷估計如下(以千為單位)：
| | | | | | | | |
| 財政年度 | | 金額 |
| 2022年剩餘時間 | | $ | 2,307 | |
| 2023 | | 6,944 | |
| 2024 | | 4,393 | |
| 2025 | | 4,062 | |
| 2026 | | 3,011 | |
| 此後 | | 7,091 | |
| | $ | 27,808 | |
注6 — 應計負債
應計負債包括以下(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 9月24日，
2022 | | 12月25日，
2021 |
| 應計薪酬和福利 | $ | 23,398 | | | $ | 29,706 | |
| 應計所得税和其他税項 | 11,835 | | | 8,086 | |
| 應計保修 | 3,806 | | | 2,805 | |
| 員工股票購買計劃繳費被扣留 | 1,979 | | | 4,693 | |
| 應計重組費用 | — | | | 2,478 | |
| 其他應計費用 | 5,310 | | | 3,068 | |
| $ | 46,328 | | | $ | 50,836 | |
注7 — 重組費用
2021年9月25日，我們通過了重組計劃，通過整合探針卡部門和系統部門的某些製造設施來提高我們的業務效率並簡化我們的運營。這包括計劃將美國的某些租賃地點整合或搬遷到美國、德國和亞洲的其他地點。由於某些工作地點的這些變化，我們產生了與人員相關的成本，以切斷、重新安置或保留選定的員工。此外，這包括調整某些產品供應的能力的計劃，這導致合同終止費用和最終被認為是為履行合同義務而減值的庫存的接收。我們預計，這些計劃中確定的行動將在2022年12月底之前基本完成，但設施費用可能會延長到這一時間之後。
這些計劃預計將導致FormFactor記錄重組和其他費用，總額約為#美元。10.5百萬至美元12.6百萬美元，估計主要由#美元組成1.0百萬至美元1.2遣散費和員工相關費用，百萬美元1.5百萬至美元1.9合同和租賃終止成本為百萬美元，7.5百萬至美元8.5百萬美元的庫存減值，以及0.5百萬至美元1.0與租賃改進、設施退出和其他成本的減值相關的成本的百萬美元。大約$8.7百萬至美元9.7預計探測卡部門將達到100萬美元，1.8百萬至美元2.9預計在系統細分市場中將有100萬美元。
到目前為止，公司確認的重組和其他費用總額為#美元。11.2百萬美元，其中包括$1.2遣散費和員工相關費用，百萬美元1.5合同和租賃終止成本為百萬美元，8.0百萬美元的庫存減值，以及0.6與租賃改進、設施退出和其他成本減值相關的成本為百萬美元。
在截至2022年9月24日的三個月內，我們重新評估了因調整某些產品供應而收到的超額庫存估計，以履行我們的合同義務。由於收到了關於未來客户需求的額外澄清，我們記錄了額外的$5.9百萬庫存減值不包括在我們最初估計的重組費用中。
包括在我們的簡明綜合損益表中的可報告部門的重組費用如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
| 收入成本 | $ | 5,928 | | | $ | 132 | | | $ | 6,060 | | | $ | 4,070 | | | $ | 252 | | | $ | 4,322 | |
| 研發 | 38 | | | 29 | | | 67 | | | — | | | 289 | | | 289 | |
| 銷售、一般和行政 | — | | | 47 | | | 47 | | | — | | | 22 | | | 22 | |
| $ | 5,966 | | | $ | 208 | | | $ | 6,174 | | | $ | 4,070 | | | $ | 563 | | | $ | 4,633 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
| 收入成本 | $ | 6,194 | | | $ | 459 | | | $ | 6,653 | | | $ | 4,070 | | | $ | 420 | | | $ | 4,490 | |
| 研發 | 38 | | | 228 | | | 266 | | | — | | | 694 | | | 694 | |
| 銷售、一般和行政 | 3 | | | 146 | | | 149 | | | — | | | 83 | | | 83 | |
| $ | 6,235 | | | $ | 833 | | | $ | 7,068 | | | $ | 4,070 | | | $ | 1,197 | | | $ | 5,267 | |
在截至2022年9月24日的9個月中，重組應計項目的變化如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 員工離職率
和好處 | | 庫存
減值 | | 財產和設備減值及搬家成本 | | 合同
終止費 | | | | 總計 |
| 2021年12月25日 | $ | 1,028 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,450 | | | | | $ | 2,478 | |
| 重組費用 | 152 | | | 6,580 | | | 292 | | | 44 | | | | | 7,068 | |
| 現金支付 | (1,180) | | | (31) | | | (228) | | | (1,494) | | | | | (2,933) | |
| | | | | | | | | | | |
| 非現金結算 | — | | | (6,549) | | | (64) | | | — | | | | | (6,613) | |
| 2022年9月24日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | |
Note 8 — 公允價值與衍生工具
只要可能，我們的金融資產和負債的公允價值是根據相同證券的市場報價或類似證券在活躍市場的報價來確定的。可用於計量公允價值的三種投入水平如下：
•一級估值是根據活躍的交易所市場中涉及相同證券的交易的實時報價獲得的；
•2級估值使用重要的可觀察信息，例如類似資產或負債的報價、接近報告日期時不太活躍的市場的報價，或可觀察到的或可被資產或負債整個期限的可觀察市場數據所證實的其他信息；以及
•3級估值利用估值方法中不可觀察到的輸入，幷包括我們自己的數據，即市場參與者將根據在該情況下可獲得的最佳信息為資產或負債定價時使用的假設數據。
在截至2022年9月24日的三個月和九個月或截至2021年12月25日的一年內，我們沒有以公允價值經常性地向第一級、第二級或第三級轉移任何資產或負債。
現金、應收賬款、淨現金、限制性現金、預付費用及其他流動資產、應付賬款及應計負債的賬面價值因到期日較短而接近公允價值。
在2022財年的前9個月，我們的估值技術沒有任何變化。
按公允價值經常性計量的資產和負債
按公允價值經常性計量的資產和負債如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月24日 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| 資產： | | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 27,581 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 27,581 | |
| 商業票據 | | — | | | 1,398 | | | — | | | 1,398 | |
| | | | | | | | |
| 公司債券 | | — | | | 2,995 | | | — | | | 2,995 | |
| | | | | | | | |
| | 27,581 | | | 4,393 | | | — | | | 31,974 | |
| 有價證券： | | | | | | | | |
| 公司債券 | | — | | | 69,548 | | | — | | | 69,548 | |
| 美國國債 | | 32,820 | | | — | | | — | | | 32,820 | |
| 商業票據 | | — | | | 16,881 | | | — | | | 16,881 | |
| 美國機構證券 | | — | | | 11,041 | | | — | | | 11,041 | |
| 存單 | | — | | | 701 | | | — | | | 701 | |
| | 32,820 | | | 98,171 | | | — | | | 130,991 | |
| | | | | | | | |
| 應收本票 | | — | | | — | | | 1,019 | | | 1,019 | |
| 利率互換衍生品合約 | | — | | | 2,420 | | | — | | | 2,420 | |
| 總資產 | | $ | 60,401 | | | $ | 104,984 | | | $ | 1,019 | | | $ | 166,404 | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 外匯衍生工具合約 | | $ | — | | | $ | (2,457) | | | $ | — | | | $ | (2,457) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月25日 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| 資產： | | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 9,526 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9,526 | |
| 美國機構證券 | | — | | | 5,556 | | | — | | | 5,556 | |
| 美國國債 | | 2,500 | | | — | | | — | | | 2,500 | |
| 商業票據 | | — | | | 1,000 | | | — | | | 1,000 | |
| | 12,026 | | | 6,556 | | | — | | | 18,582 | |
| 有價證券： | | | | | | | | |
| 公司債券 | | — | | | 52,709 | | | — | | | 52,709 | |
| 美國國債 | | 38,985 | | | — | | | — | | | 38,985 | |
| | | | | | | | |
| 商業票據 | | — | | | 32,162 | | | — | | | 32,162 | |
| 存單 | | — | | | 1,199 | | | — | | | 1,199 | |
| | 38,985 | | | 86,070 | | | — | | | 125,055 | |
| | | | | | | | |
| 利率互換衍生品合約 | | — | | | 629 | | | — | | | 629 | |
| 總資產 | | $ | 51,011 | | | $ | 93,255 | | | $ | — | | | $ | 144,266 | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 外匯衍生工具合約 | | $ | — | | | $ | (489) | | | $ | — | | | $ | (489) | |
| 利率互換衍生品合約 | | — | | | (55) | | | — | | | (55) | |
| 總負債 | | $ | — | | | $ | (544) | | | $ | — | | | $ | (544) | |
現金等價物
我們的現金等價物的公允價值是根據類似或相同證券的報價市場價格確定的。
有價證券
我們將我們的有價證券歸類為可供出售的證券，並利用市場方法對其進行估值。我們的投資是由定價供應商定價的，這些供應商為他們的定價提供了可觀察到的投入，而不應用重大判斷。經紀人定價主要用於沒有報價、投資不是由我們的定價供應商定價或經紀人定價時。
更能反映公允價值。我們的經紀定價投資被歸類為二級投資，因為公允價值基於類似的資產，而不應用重大判斷。此外，所有投資都有足夠的交易量來證明公允價值是適當的。
未實現損益為非實質性損益，並在我們的簡明綜合資產負債表中作為累計其他全面虧損的組成部分入賬。在這些財務報表中，除暫時性的未實現收益或虧損外，我們在這兩個期間末均沒有任何其他未實現收益或虧損。
利率互換
我們的利率掉期合約的公允價值是在每個報告期結束時根據使用利率收益率曲線作為輸入的估值模型確定的。出於會計目的，我們的利率掉期合約符合現金流對衝的條件，並被指定為現金流對衝。與利率互換相關的現金流量在我們的簡明綜合現金流量表中以經營活動提供的現金淨額報告，利率互換合同的公允價值在我們的簡明綜合資產負債表中記錄在預付費用和其他流動資產和其他資產中。
外匯衍生品合約
我們在不同的全球市場運營和銷售我們的產品。因此，我們面臨外幣匯率變化的風險。我們利用外幣遠期合約來對衝未來匯率變動對某些現有外幣計價資產和負債以及預測外幣收入和費用交易的影響。根據這一計劃，我們的戰略是通過外幣遠期合約的收益或損失來減少外幣風險敞口的增加或減少，以減輕與外幣交易收益或損失相關的風險和波動性。
我們不會將衍生金融工具用於投機或交易目的。出於會計目的，我們的某些外幣遠期合約沒有被指定為對衝工具，因此，我們在我們的簡明綜合資產負債表中記錄了這些合同在報告期末的公允價值，公允價值的變化記錄在其他收入中，在我們的簡明綜合收益表中記錄了已實現和未實現損益的淨額。我們的某些外幣遠期合約被指定為現金流量對衝，因此，我們在我們的簡明綜合資產負債表中記錄了這些合同於報告期末的公允價值，公允價值變動作為累計其他全面虧損的組成部分記錄，並重新分類為對衝交易影響收益的同期收益，並在簡明綜合收益表中與對衝交易的影響相同的項目中記錄。
我國外匯衍生品合約的公允價值是根據當時的外幣匯率和遠期點數確定的。截至2022年9月24日，我們所有未償還的外匯衍生品合約將於2023財年第三季度到期。
下表提供了截至2022年9月24日未平倉外幣遠期合約的信息(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣 | | 合同頭寸 | | 合同金額
(當地貨幣) | | 合同金額
(美元) |
| 歐元兑美元 | | 買 | | (29,215) | | | $ | (31,087) | |
| | | | | | |
| 日圓 | | 賣 | | 2,145,851 | | | 14,995 | |
| 韓元 | | 買 | | (847,855) | | | (603) | |
| 臺幣 | | 賣 | | 27,157 | | | 857 | |
| | |
| 未平倉外匯合約的美元名義總額 | | | | | | $ | (15,838) | |
我們的外幣合同被歸類在公允價值等級的第二級，因為它們是使用利用可觀察到的市場投入的定價模型進行估值的。
按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債
如果我們確定我們的非金融資產如物業、廠房和設備、商譽和無形資產在我們進行業務收購期間減值，我們將按非經常性基礎上的公允價值計量和報告這些資產。除附註4所述外，收購，和注7， 重組費用，有幾個不是在截至2022年9月24日或2021年9月25日的三個月和九個月期間，按公允價值非經常性基礎計量的資產或負債。
Note 9 — 保修
我們為某些產品提供保修，並在確認收入時記錄與保修索賠相關的估計未來成本的負債。保修責任是基於歷史經驗和我們對未來成本水平的估計。雖然我們從事產品質量計劃和流程，但我們的保修義務受到產品故障率、材料使用和服務交付成本的影響。我們定期監測產品退貨的保修情況，並根據我們的歷史經驗和任何具體確定的故障保留相關費用的準備金。當我們向客户銷售新產品時，我們必須在估計預期故障率時做出相當大的判斷。這一估計過程是基於類似產品的歷史經驗，以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。當收入在我們的簡明綜合損益表中被確認為收入成本的組成部分時，我們計入了產品保修的估計成本。
我們保修責任的變化如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 期初餘額 | $ | 2,805 | | | $ | 3,918 | |
| 應計項目 | 5,653 | | | 4,688 | |
| 聚落 | (4,652) | | | (5,803) | |
| 期末餘額 | $ | 3,806 | | | $ | 2,803 | |
Note 10 — 財產、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備淨額由以下部分組成(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 9月24日，
2022 | | 12月25日，
2021 |
| 土地 | $ | 4,751 | | | $ | 4,751 | |
| 建築和建築改進 | 44,447 | | | 41,722 | |
| 機器和設備 | 267,612 | | | 252,632 | |
| 計算機設備和軟件 | 45,533 | | | 44,667 | |
| 傢俱和固定裝置 | 7,375 | | | 7,293 | |
| 租賃權改進 | 83,682 | | | 82,266 | |
| 小計 | 453,400 | | | 433,331 | |
| 減去：累計折舊和攤銷 | (327,884) | | | (312,700) | |
| 淨額、財產、廠房和設備 | 125,516 | | | 120,631 | |
| 在建工程 | 37,868 | | | 25,924 | |
| 總計 | $ | 163,384 | | | $ | 146,555 | |
Note 11 — 股東權益與股權薪酬
普通股回購計劃
2020年10月26日，我們的董事會批准了一項為期兩年的計劃，回購金額最高可達50百萬股已發行普通股，以抵消我們基於股票的補償計劃下普通股發行的潛在稀釋。在2021財年，我們回購並退役622,400普通股的價格為$24.0百萬美元。在截至2022年9月24日的9個月內，我們回購並退休676,408普通股的價格為$26.0100萬美元，利用剩餘資金用於回購。
2022年5月20日，我們的董事會批准了一項額外的計劃，回購最高可達$75百萬股已發行普通股，主要目的也是為了抵消我們基於股票的補償計劃下普通股發行帶來的潛在稀釋。股票回購計劃將於2024年5月20日到期。在截至2022年9月24日的9個月內，我們回購並退休1,335,414普通股的價格為$47.5該計劃下的100萬美元。截至2022年9月24日，美元27.5100萬英鎊仍可用於未來的回購。
我們關於回購普通股的政策是，一旦股票報廢，超出面值的成本將計入額外的實收資本。所有回購都是按照修訂後的1934年《證券交易法》第10b-18條進行的。
限售股單位
我們股權激勵計劃下的限制性股票單位(“RSU”)活動如下：
| | | | | | | | | | | |
| 單位 | | 加權平均授予日期公允價值 |
| 2021年12月25日的RSU | 2,166,934 | | | $ | 28.63 | |
| 授予的獎項 | 1,338,278 | | | 34.95 | |
| 已授予的獎勵 | (1,133,782) | | | 22.45 | |
| 被沒收的賠償 | (66,279) | | | 31.07 | |
| 2022年9月24日的RSU | 2,305,151 | | | 35.27 | |
業績限制性股票單位
我們可能會授予某些高管績效RSU(“PRSU”)，這是基於我們達到了某些市場績效標準而授予的。
2022年8月1日，我們批准了204,903授予某些高級管理人員的PRSU，總授予日期公允價值為$8.6100萬美元，將在必要的服務期內按比例確認。業績標準基於2022年7月1日至2025年6月30日期間的總股東回報(TSR)，相對於截至授予日被確定為標準普爾半導體精選行業指數(FormFactor Peer Companies)一部分的公司的總股東回報(TSR)。
中的273,0002019年財政年度批准的PRSU，36,000股票被沒收，導致237,0002022年股票歸屬。這些股份實現了147%TSR性能，這導致額外的110,6052022財年發行的與2019財年PRSU贈款相關的股票。
PRSU作為上述RSU活動的一部分包括在內。
員工購股計劃
與我們的員工股票購買計劃(“ESPP”)活動相關的信息如下：
| | | | | | | | |
| | | 九個月結束 |
| | | 2022年9月24日 |
| 已發行股份 | | 316,861 | |
| 加權平均每股收購價 | | $ | 33.00 | |
| 與發行日我們普通股公允價值相比的加權平均每股折讓 | | $ | (6.13) | |
基於股票的薪酬
股票薪酬包括在我們的簡明綜合損益表中，如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 收入成本 | $ | 1,022 | | | $ | 1,392 | | | $ | 2,834 | | | $ | 3,806 | |
| 研發 | 2,027 | | | 2,010 | | | 5,708 | | | 5,362 | |
| 銷售、一般和行政 | 4,946 | | | 4,518 | | | 13,331 | | | 12,417 | |
| 基於股票的薪酬總額 | $ | 7,995 | | | $ | 7,920 | | | $ | 21,873 | | | $ | 21,585 | |
未確認的賠償費用
截至2022年9月24日，未確認的股票薪酬如下(千美元)：
| | | | | | | | | | | |
| 未確認費用 | | 平均預期確認期限(年) |
| 限制性股票單位 | $ | 54,872 | | | 2.31 |
| 業績限制性股票單位 | 14,239 | | | 2.25 |
| 員工購股計劃 | 1,694 | | | 0.36 |
| 未確認的基於股票的薪酬支出總額 | $ | 70,805 | | | 2.25 |
Note 12 — 每股淨收益
下表對計算每股基本淨收入和稀釋後每股淨收入時使用的份額進行了核對(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 用於計算每股基本淨收入的加權平均股數 | 77,245 | | | 77,869 | | | 77,796 | | | 77,643 | |
| 增加可能稀釋的證券 | 443 | | | 1,160 | | | 696 | | | 1,547 | |
| 用於計算稀釋後每股淨收益的加權平均股份 | 77,688 | | | 79,029 | | | 78,492 | | | 79,190 | |
| | | | | | | |
| 證券不包括在內，因為它們會是反稀釋的 | 897 | | | 121 | | | 266 | | | 109 | |
Note 13 — 承付款和或有事項
租契
見附註14，租契.
合同義務和承諾
截至2022年9月24日，我們的合同義務和承諾與我們在截至2021年12月25日的10-K表格年度報告中披露的那些沒有實質性變化。
法律事務
在正常業務過程中，我們可能會不時受到法律程序和索賠的影響。截至2022年9月24日，在提交本季度報告Form 10-Q時，我們沒有參與任何實質性的法律訴訟。
Note 14 — 租契
我們根據不可撤銷的商業和工業空間運營租賃協議租賃房地產空間，以及位於加利福尼亞州利弗莫爾的公司總部的一部分。我們的租約還有剩餘的1至6幾年，一些租約包括延長到20好幾年了。我們也有汽車的經營租賃，剩餘的租賃條款為1至3好幾年了。我們在計算租賃責任時並未在租賃條款中包括任何續訂選項，因為續訂選項允許我們保持運營靈活性，我們不能合理地確定我們目前是否會行使這些選項。本公司營運租約的加權平均剩餘租約期為5年截至2022年9月24日，加權平均貼現率為3.75%.
租賃費用的構成如下(以千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 租賃費： | | | | | | | |
| 經營租賃費用 | $ | 2,118 | | | $ | 2,167 | | | $ | 6,522 | | | $ | 6,338 | |
| 短期租賃費用 | 135 | | | 51 | | | 251 | | | 133 | |
| 可變租賃費用 | 590 | | | 461 | | | 1,725 | | | 1,424 | |
| $ | 2,843 | | | $ | 2,679 | | | $ | 8,498 | | | $ | 7,895 | |
截至2022年9月24日，我們的不可取消經營租賃下的未來最低付款如下(以千為單位)：
| | | | | | | | |
| 財政年度 | | 金額 |
| 2022年剩餘時間 | | $ | 4,275 | |
| 2023 | | 7,545 | |
| 2024 | | 7,236 | |
| 2025 | | 7,170 | |
| 2026 | | 6,450 | |
| 此後 | | 9,042 | |
| 最低租賃付款總額 | | 41,718 | |
| 減去：利息 | | (6,161) | |
| 最低租賃付款淨額現值 | | 35,557 | |
| 減：當前部分 | | (7,699) | |
| 長期經營租賃負債總額 | | $ | 27,858 | |
Note 15 — 收入
分配給剩餘履約義務的交易價格：在2022年9月24日，我們有一美元8.3剩餘的履約債務有100萬美元，其中包括尚未交付的延期服務合同、延長保修合同和確認加班收入的合同。我們預計將認識到大約40.02022財年剩餘收入佔我們剩餘績效債務的百分比，大約49.82023財年為%，大約10.22024財年及以後。上文不包括其他剩餘履約債務的價值，因為它們的原始期限為一年或一年以下，也不包括完全分配給完全未履行的履約債務的可變對價的信息。
合同餘額：確認收入的時間可能與向客户開具發票的時間不同。應收賬款按發票金額扣除信貸損失準備後入賬。應收款在我們交付貨物或提供服務期間或當我們的對價權利是無條件的時候確認。當我們根據合同履行時，合同資產被記錄下來，但我們的對價權利是有條件的，而不是隨着時間的推移。截至2022年9月24日和2021年12月25日的合同資產為3.0百萬美元和美元0.9在簡明綜合資產負債表中作為預付費用和其他流動資產的組成部分列報。
合同負債包括根據合同在履行合同之前收到的付款和應付的付款，並在確認相關收入時清償。合同負債在每個報告期結束時作為遞延收入和其他負債的組成部分在簡明綜合資產負債表中列報。截至2022年9月24日和2021年12月25日的合同負債為33.1百萬美元和美元24.2分別為100萬美元。在截至2022年9月24日的9個月中，我們確認了19.0截至2021年12月25日，合同負債中包括的收入的百萬美元。
獲得合同的成本：我們通常將銷售佣金作為銷售、一般和管理費用的一部分進行支出，因為攤銷期限通常不到一年。
按類別劃分的收入：請參閲附註16，運營細分市場和企業範圍的信息，以瞭解更多詳細信息。
Note 16 — 運營細分市場和企業範圍的信息
我們的首席運營決策者(“CODM”)是我們的首席執行官，他審查經營結果，以做出關於分配資源和評估整個公司業績的決定。我們的業務是在二可報告的段由探針卡段和系統段組成。下表按可報告部門彙總了運營結果(以千美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
| 收入 | $ | 139,365 | | | $ | 41,504 | | | $ | — | | | $ | 180,869 | | | $ | 154,850 | | | $ | 35,114 | | | $ | — | | | $ | 189,964 | |
| 毛利 | 48,252 | | | 22,284 | | | (8,323) | | | 62,213 | | | 69,868 | | | 17,553 | | | (7,202) | | | 80,219 | |
| 毛利率 | 34.6 | % | | 53.7 | % | | | | 34.4 | % | | 45.1 | % | | 50.0 | % | | | | 42.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
| 收入 | $ | 467,056 | | | $ | 114,894 | | | $ | — | | | $ | 581,950 | | | $ | 467,389 | | | $ | 97,287 | | | $ | — | | | $ | 564,676 | |
| 毛利 | 203,874 | | | 59,967 | | | (13,035) | | | 250,806 | | | 206,783 | | | 48,059 | | | (21,634) | | | 233,208 | |
| 毛利率 | 43.7 | % | | 52.2 | % | | | | 43.1 | % | | 44.2 | % | | 49.4 | % | | | | 41.3 | % |
經營業績為我們的管理層提供有用的信息，以評估我們的業績和經營結果。我們的經營結果的某些組成部分被用來確定高管薪酬和其他衡量標準。
公司及其他包括與無形資產攤銷有關的未分配支出、因收購而進行的存貨和固定資產公允價值調整、基於股份的薪酬和重組費用，這些費用沒有用於評估我們的可報告部門的業績或向其分配資源。
按可報告部門劃分的某些收入類別信息如下(以千為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
| 市場： | | | | | | | | | | | |
| 鑄造與邏輯 | $ | 90,605 | | | $ | — | | | $ | 90,605 | | | $ | 104,640 | | | $ | — | | | $ | 104,640 | |
| 德拉姆 | 34,922 | | | — | | | 34,922 | | | 39,816 | | | — | | | 39,816 | |
| 閃光燈 | 13,838 | | | — | | | 13,838 | | | 10,394 | | | — | | | 10,394 | |
| 系統 | — | | | 41,504 | | | 41,504 | | | — | | | 35,114 | | | 35,114 | |
| 總計 | $ | 139,365 | | | $ | 41,504 | | | $ | 180,869 | | | $ | 154,850 | | | $ | 35,114 | | | $ | 189,964 | |
| 收入確認時間： | | | | | | | | | | | |
| 在某個時間點轉移的產品 | $ | 138,602 | | | $ | 37,842 | | | $ | 176,444 | | | $ | 154,217 | | | $ | 33,564 | | | $ | 187,781 | |
| 隨時間推移轉移的產品和服務 | 763 | | | 3,662 | | | 4,425 | | | 633 | | | 1,550 | | | 2,183 | |
| 總計 | $ | 139,365 | | | $ | 41,504 | | | $ | 180,869 | | | $ | 154,850 | | | $ | 35,114 | | | $ | 189,964 | |
| 地理區域： | | | | | | | | | | | |
| 美國 | $ | 25,909 | | | $ | 12,180 | | | $ | 38,089 | | | $ | 18,530 | | | $ | 6,938 | | | $ | 25,468 | |
| 臺灣 | 32,227 | | | 4,611 | | | 36,838 | | | 34,100 | | | 7,474 | | | 41,574 | |
| 中國 | 27,973 | | | 8,755 | | | 36,728 | | | 46,011 | | | 5,036 | | | 51,047 | |
| 韓國 | 28,118 | | | 819 | | | 28,937 | | | 27,895 | | | 1,077 | | | 28,972 | |
| 歐洲 | 3,682 | | | 8,116 | | | 11,798 | | | 3,595 | | | 6,891 | | | 10,486 | |
| 新加坡 | 7,983 | | | 2,374 | | | 10,357 | | | 6,841 | | | 711 | | | 7,552 | |
| 日本 | 4,533 | | | 3,159 | | | 7,692 | | | 5,767 | | | 4,961 | | | 10,728 | |
| 馬來西亞 | 6,272 | | | 237 | | | 6,509 | | | 11,353 | | | 280 | | | 11,633 | |
| 世界其他地區 | 2,668 | | | 1,253 | | | 3,921 | | | 758 | | | 1,746 | | | 2,504 | |
| 總計 | $ | 139,365 | | | $ | 41,504 | | | $ | 180,869 | | | $ | 154,850 | | | $ | 35,114 | | | $ | 189,964 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
| 市場： | | | | | | | | | | | |
| 鑄造與邏輯 | $ | 327,106 | | | $ | — | | | $ | 327,106 | | | $ | 321,776 | | | $ | — | | | $ | 321,776 | |
| 德拉姆 | 106,202 | | | — | | | 106,202 | | | 115,802 | | | — | | | 115,802 | |
| 閃光燈 | 33,748 | | | — | | | 33,748 | | | 29,811 | | | — | | | 29,811 | |
| 系統 | — | | | 114,894 | | | 114,894 | | | — | | | 97,287 | | | 97,287 | |
| 總計 | $ | 467,056 | | | $ | 114,894 | | | $ | 581,950 | | | $ | 467,389 | | | $ | 97,287 | | | $ | 564,676 | |
| 收入確認時間： | | | | | | | | | | | |
| 在某個時間點轉移的產品 | $ | 464,139 | | | $ | 106,339 | | | $ | 570,478 | | | $ | 465,822 | | | $ | 89,119 | | | $ | 554,941 | |
| 隨時間推移轉移的產品和服務 | 2,917 | | | 8,555 | | | 11,472 | | | 1,567 | | | 8,168 | | | 9,735 | |
| 總計 | $ | 467,056 | | | $ | 114,894 | | | $ | 581,950 | | | $ | 467,389 | | | $ | 97,287 | | | $ | 564,676 | |
| 地理區域： | | | | | | | | | | | |
| 臺灣 | $ | 119,937 | | | $ | 19,990 | | | $ | 139,927 | | | $ | 125,571 | | | $ | 13,467 | | | $ | 139,038 | |
| 中國 | 101,342 | | | 23,520 | | | 124,862 | | | 107,838 | | | 17,661 | | | 125,499 | |
| 美國 | 67,424 | | | 27,554 | | | 94,978 | | | 64,012 | | | 23,592 | | | 87,604 | |
| 韓國 | 80,417 | | | 4,776 | | | 85,193 | | | 81,322 | | | 2,912 | | | 84,234 | |
| 馬來西亞 | 43,946 | | | 1,006 | | | 44,952 | | | 34,275 | | | 483 | | | 34,758 | |
| 新加坡 | 23,398 | | | 4,963 | | | 28,361 | | | 23,070 | | | 3,002 | | | 26,072 | |
| 歐洲 | 9,888 | | | 18,396 | | | 28,284 | | | 12,894 | | | 19,601 | | | 32,495 | |
| 日本 | 16,034 | | | 10,977 | | | 27,011 | | | 14,493 | | | 13,260 | | | 27,753 | |
| 世界其他地區 | 4,670 | | | 3,712 | | | 8,382 | | | 3,914 | | | 3,309 | | | 7,223 | |
| 總計 | $ | 467,056 | | | $ | 114,894 | | | $ | 581,950 | | | $ | 467,389 | | | $ | 97,287 | | | $ | 564,676 | |
| | | | | | | | | | | |
Note 17 — 後續事件
2022年10月25日，我們通過了一項重組計劃，通過精簡和提高我們的運營效率和業務效益，使我們的成本結構與探針卡細分市場內降低的需求水平保持一致。該計劃包括裁員約13%的員工，預計這將導致確認重組費用約為$6.6百萬現金，包括遣散費和與員工相關的費用。我們預計，該計劃規定的行動將在2022財年第四季度末基本完成。完成後，這一行動預計將使我們的成本結構減少約$25至$30按年率計算為100萬美元。
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
關於前瞻性陳述的警告性聲明
這份Form 10-Q季度報告包含符合1934年《證券交易法》和1933年《證券法》的前瞻性陳述，這些陳述會受到風險和不確定性的影響。前瞻性陳述包括有關我們的業務戰略、財務和經營業績、毛利率、流動性和資本支出要求以及會計準則的影響等方面的陳述。在某些情況下，您可以通過前瞻性詞彙來識別這些陳述，例如“可能”、“可能”、“將”、“可能”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”和“繼續”，這些詞和其他類似術語的否定或複數。
前瞻性陳述僅是基於我們目前的預期和我們對未來事件的預測。本Form 10-Q季度報告中包含的所有前瞻性陳述均基於截至本Form 10-Q季度報告提交之日我們所掌握的信息。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。我們沒有義務更新任何這些聲明。這些前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些聲明明示或暗示的內容大不相同，包括與總體市場趨勢相關的風險、收購和投資的好處、我們的供應鏈、與“新冠肺炎”和其他全球、地區或國家公共衞生相關危機有關的不確定性和我們對這些危機的應對措施的影響、出口管制和其他貿易壁壘變化的解釋和影響、軍事衝突、政治動盪和類似因素。我們執行業務戰略和其他風險的能力在“風險因素”一節和我們的Form 10-K年度報告中的其他部分討論
截至2021年12月25日的年度報告和本季度報告中的10-Q表格。您應該仔細考慮在這些部分中描述的眾多風險和不確定性。
以下討論和分析應與我們的簡明綜合財務報表以及本季度報告10-Q表中的附註結合起來閲讀。除非明確説明或上下文另有要求，否則術語“我們”、“我們”、“我們”和“FormFactor”均指FormFactor，Inc.及其子公司。
概述
總部位於加利福尼亞州利弗莫爾的FormFactor，Inc.是半導體產品整個生命週期--從表徵、建模、可靠性和設計調試--到鑑定和生產測試的關鍵測試和測量技術的領先提供商。我們為半導體公司和科研機構提供範圍廣泛的高性能探針卡、分析探頭、探針站、計量系統、熱系統和低温系統。我們的產品提供各種半導體、光電器件和集成電路的電氣和物理信息，從早期研究、開發到大批量生產。客户使用我們的產品和服務，通過優化設備性能和提高產量知識來提高盈利能力。
我們在兩個可報告的細分市場中運營，包括探針卡細分市場和系統細分市場。我們探針卡和分析探頭的銷售包括在探針卡部分，而我們的探針站、計量系統、熱系統和低温系統的銷售包括在系統部分。
我們在2022財年前9個月創造了6450萬美元的淨收入，而2021財年前9個月的淨收入為5800萬美元。淨收入的增長主要是由於收入增加，由於大量無形資產完全攤銷而導致無形資產攤銷減少，毛利率有所提高，但部分被更高的運營費用所抵消。2022財年上半年表現強勁，2022財年前9個月實現淨收入6450萬美元，其中6010萬美元實現營收4.011億美元，毛利率47.0%。在2022財年第三季度，我們創造了440萬美元的淨收入，收入為1.809億美元，毛利率為34.4%，這是在經歷了強勁的上半年之後，業績的顯著下降。
2022年10月，美國政府實施了新的管制，包括擴大出口許可證要求，這對中國出售的美國先進半導體技術與中國的貿易產生了重大影響。這對我們業務的影響仍在評估中，美國政府正在持續提供最新的指導意見，可能會發生變化。我們預計，這些監管條件，加上2022財年第三季度放緩的商業環境，將對我們未來幾個季度的財務業績產生負面影響。鑑於局勢的迅速演變，這一時間框架之後的影響是不確定的。
重大會計政策與估算的使用
《管理層討論與分析》及附註2，重要會計政策摘要在我們的2021年年度報告Form 10-K中，合併財務報表描述了編制合併財務報表時使用的重大會計估計和重大會計政策。這些領域的實際結果可能與管理層的估計不同。在截至2022年9月24日的9個月內，我們的重大會計政策或估計與我們於2022年2月18日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中報告的那些沒有重大變化。
經營成果
下表列出了我們在所指時期的經營業績佔收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 九個月結束 |
| | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 收入成本 | 65.6 | | | 57.8 | | | 56.9 | | | 58.7 | |
| 毛利 | 34.4 | | | 42.2 | | | 43.1 | | | 41.3 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 研發 | 14.7 | | | 13.7 | | | 14.1 | | | 13.4 | |
| 銷售、一般和行政 | 17.5 | | | 16.3 | | | 16.8 | | | 16.2 | |
| | | | | | | |
| 總運營費用 | 32.2 | | | 30.0 | | | 30.9 | | | 29.6 | |
| 營業收入 | 2.2 | | | 12.2 | | | 12.2 | | | 11.7 | |
| 利息收入 | 0.4 | | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.1 | |
| 利息支出 | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 其他收入，淨額 | 0.6 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | — | |
| 所得税前收入 | 3.1 | | | 12.3 | | | 12.6 | | | 11.7 | |
| 所得税撥備 | 0.7 | | | 1.5 | | | 1.5 | | | 1.4 | |
| 淨收入 | 2.4 | % | | 10.8 | % | | 11.1 | % | | 10.3 | % |
按細分市場和市場劃分的收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 九個月結束 |
| | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| | | | | | | |
| | (單位：千) |
| 探針卡 | $ | 139,365 | | | $ | 154,850 | | | $ | 467,056 | | | $ | 467,389 | |
| 系統 | 41,504 | | | 35,114 | | | 114,894 | | | 97,287 | |
| $ | 180,869 | | | $ | 189,964 | | | $ | 581,950 | | | $ | 564,676 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 9月24日，
2022 | | 收入的% | | 9月25日，
2021 | | 收入的% | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
| 探針卡市場： | | | | | | | | | | | |
| 鑄造與邏輯 | $ | 90,605 | | | 50.1 | % | | $ | 104,640 | | | 55.1 | % | | $ | (14,035) | | | (13.4) | % |
| 德拉姆 | 34,922 | | | 19.3 | | | 39,816 | | | 20.9 | | | (4,894) | | | (12.3) | |
| 閃光燈 | 13,838 | | | 7.7 | | | 10,394 | | | 5.5 | | | 3,444 | | | 33.1 | |
| 系統市場： | | | | | | | | | | | |
| 系統 | 41,504 | | | 22.9 | | | 35,114 | | | 18.5 | | | 6,390 | | | 18.2 | |
| 總收入 | $ | 180,869 | | | 100.0 | % | | $ | 189,964 | | | 100.0 | % | | $ | (9,095) | | | (4.8) | % |
| | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 收入的% | | 9月25日，
2021 | | 收入的% | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
| 探針卡市場： | | | | | | | | | | | |
| 鑄造與邏輯 | $ | 327,106 | | | 56.3 | % | | $ | 321,776 | | | 57.0 | % | | $ | 5,330 | | | 1.7 | % |
| 德拉姆 | 106,202 | | | 18.2 | | | 115,802 | | | 20.5 | | | (9,600) | | | (8.3) | |
| 閃光燈 | 33,748 | | | 5.8 | | | 29,811 | | | 5.3 | | | 3,937 | | | 13.2 | |
| 系統市場： | | | | | | | | | | | |
| 系統 | 114,894 | | | 19.7 | | | 97,287 | | | 17.2 | | | 17,607 | | | 18.1 | |
| 總收入 | $ | 581,950 | | | 100.0 | % | | $ | 564,676 | | | 100.0 | % | | $ | 17,274 | | | 3.1 | % |
鑄造與邏輯
與截至2021年9月25日的三個月相比，截至2022年9月24日的三個月的Foundry&Logic產品收入下降，主要是由於2022財年下半年需求疲軟導致對集成設備製造商的單位銷售減少，但大型半導體鑄造廠的需求增加略微抵消了這一影響。
與截至2021年9月25日的9個月相比，Foundry&Logic產品收入在截至2022年9月24日的9個月中略有增長。儘管與去年同期相比略有增長，但由於半導體行業在2022財年下半年的放緩，需求已經減弱，正如之前概述中所描述的那樣。
德拉姆
與截至2021年9月25日的三個月和九個月相比，截至2022年9月24日的三個月和九個月的DRAM產品收入下降，原因是設計勝利和客户需求減少。
閃光燈
與截至2021年9月25日的三個月和九個月相比，截至2022年9月24日的三個月和九個月的閃存產品收入增加是由客户需求增加推動的。
系統
與截至2021年9月25日的三個月相比，截至2022年9月24日的三個月的系統市場收入有所增加，這是由於我們的200毫米和300毫米探測站和低温系統的銷售額增加。
與截至2021年9月25日的9個月相比，在截至2022年9月24日的9個月中，系統公司的市場收入有所增長，這是由於我們的200毫米和300毫米探測站和計量系統的銷售額增加所致。
按地理區域劃分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 的百分比
收入 | | 9月25日，
2021 | | 的百分比
收入 | | 9月24日，
2022 | | 的百分比
收入 | | 9月25日，
2021 | | 的百分比
收入 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | (千美元) |
| 臺灣 | $ | 36,838 | | | 20.4 | % | | $ | 41,574 | | | 21.9 | % | | $ | 139,927 | | | 24.0 | % | | $ | 139,038 | | | 24.6 | % |
| 中國 | 36,728 | | | 20.3 | | | 51,047 | | | 26.8 | | | 124,862 | | | 21.5 | | | 125,499 | | | 22.2 | |
| 美國 | 38,089 | | | 21.1 | | | 25,468 | | | 13.4 | | | 94,978 | | | 16.3 | | | 87,604 | | | 15.5 | |
| 韓國 | 28,937 | | | 16.0 | | | 28,972 | | | 15.3 | | | 85,193 | | | 14.6 | | | 84,234 | | | 14.9 | |
| 馬來西亞 | 6,509 | | | 3.6 | | | 11,633 | | | 6.1 | | | 44,952 | | | 7.7 | | | 34,758 | | | 6.2 | |
| 新加坡 | 10,357 | | | 5.7 | | | 7,552 | | | 4.0 | | | 28,361 | | | 4.9 | | | 26,072 | | | 4.6 | |
| 歐洲 | 11,798 | | | 6.5 | | | 10,486 | | | 5.5 | | | 28,284 | | | 4.9 | | | 32,495 | | | 5.8 | |
| 日本 | 7,692 | | | 4.3 | | | 10,728 | | | 5.6 | | | 27,011 | | | 4.6 | | | 27,753 | | | 4.9 | |
| 世界其他地區 | 3,921 | | | 2.1 | | | 2,504 | | | 1.4 | | | 8,382 | | | 1.5 | | | 7,223 | | | 1.3 | |
| 總收入 | $ | 180,869 | | | 100.0 | % | | $ | 189,964 | | | 100.0 | % | | $ | 581,950 | | | 100.0 | % | | $ | 564,676 | | | 100.0 | % |
地理收入信息基於我們將產品運往的位置。例如，如果某個韓國客户通過其美國子公司購買產品，並要求將產品發貨到韓國的地址，則這筆銷售將反映在韓國的收入中，而不是美國。
與截至2021年9月25日的三個月和九個月相比，截至2022年9月24日的三個月和九個月的按地理區域劃分的收入發生變化，這主要是由於客户需求的變化、客户地區製造戰略的轉變，特別是與我們的大型跨國客户的變化，以及產品銷售組合。更具體地説，美國收入的增加以及中國和馬來西亞收入的下降主要是由一家在這些地區開展業務的美國大公司推動的。之前提到的中國的降幅被中國一家大型動態隨機存取存儲器集成器件製造商的需求增加部分抵消。
收入成本和毛利率
收入成本主要包括製造材料、薪酬和福利、運輸和搬運成本、與製造相關的間接費用以及某些無形資產的攤銷。我們的製造業務依賴於有限數量的供應商為我們的產品提供關鍵部件和材料，其中一些是唯一的來源。我們根據積壓和預測的客户訂單來訂購材料和用品。與更改供應商生產批次相關的工裝和安裝成本也包括在收入成本中。我們將所有保修成本、庫存撥備和某些無形資產的攤銷作為收入成本支出。
我們的毛利潤和毛利率如下(千美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 毛利 | $ | 62,213 | | | $ | 80,219 | | | $ | (18,006) | | | (22.4) | % |
| 毛利率 | 34.4 | % | | 42.2 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 毛利 | $ | 250,806 | | | $ | 233,208 | | | $ | 17,598 | | | 7.5 | % |
| 毛利率 | 43.1 | % | | 41.3 | % | | | | |
我們的毛利潤和各部門的毛利率如下(以千美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
| 毛利 | $ | 48,252 | | | $ | 22,284 | | | $ | (8,323) | | | $ | 62,213 | | | $ | 69,868 | | | $ | 17,553 | | | $ | (7,202) | | | $ | 80,219 | |
| 毛利率 | 34.6 | % | | 53.7 | % | | | | 34.4 | % | | 45.1 | % | | 50.0 | % | | | | 42.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
| 毛利 | $ | 203,874 | | | $ | 59,967 | | | $ | (13,035) | | | $ | 250,806 | | | $ | 206,783 | | | $ | 48,059 | | | $ | (21,634) | | | $ | 233,208 | |
| 毛利率 | 43.7 | % | | 52.2 | % | | | | 43.1 | % | | 44.2 | % | | 49.4 | % | | | | 41.3 | % |
探針卡
在截至2022年9月24日的三個月中，毛利率較截至2021年9月25日的三個月有所下降，主要原因是庫存過剩和陳舊儲備增加，勞動力和間接費用成本上升推動的淨製造支出增加，以及與不太有利的產品組合相關的標準利潤率下降。在截至2022年9月24日的9個月中，毛利率較截至2021年9月25日的9個月有所下降，這主要是由於勞動力和間接成本上升導致的淨製造支出增加，但與更有利的產品組合相關的標準利潤率提高部分抵消了這一影響。
系統
在截至2022年9月24日的三個月和九個月，毛利率比截至2021年9月25日的三個月和九個月有所增長，這主要是由於更有利的產品組合以及以更高的收入提高固定成本的槓桿。
公司和其他
公司及其他包括與無形資產的股份薪酬及攤銷有關的未分配開支、因收購而作出的存貨及固定資產公允價值調整，以及不用於評估我們的可報告分部的業績或向其分配資源的重組。
與截至2021年9月25日的三個月相比，在截至2022年9月24日的三個月中，公司和其他業務的增長主要是因為與我們2021財年第三季度計劃調整某些產品的產能相關的過剩和陳舊庫存的估計變化而產生的重組費用增加，部分被因重大無形資產全面攤銷而導致的無形資產攤銷減少所抵消。
與截至2021年9月25日的9個月相比，截至2022年9月24日的9個月的公司及其他資產減少的主要原因是，由於大量無形資產全部攤銷而導致的無形資產攤銷減少，但2022財年第三季度的重組費用增加部分抵消了這一減少，這是因為與我們2021財年計劃調整某些產品的產能有關的過剩和陳舊庫存的估計發生了變化。
總括
毛利潤和毛利率隨收入水平、產品組合、銷售價格、工廠裝載量、勞動力成本和材料成本而波動。截至2022年9月24日的三個月，與截至2021年9月25日的三個月相比，由於收入水平下降、Probe Card部門產品組合不太有利、勞動力、管理費用和庫存過剩和陳舊儲備增加以及無形資產攤銷減少，毛利率和毛利率有所下降。在截至2022年9月24日的9個月中，與截至2021年9月25日的9個月相比，由於收入水平提高、產品結構改善和無形資產攤銷減少，毛利率和毛利率有所增長，但部分被更高的勞動力和間接成本所抵消。
收入成本包括基於股票的薪酬支出，具體如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 基於股票的薪酬 | $ | 1,022 | | | $ | 1,392 | | | $ | 2,834 | | | $ | 3,806 | |
研究與開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
| 研發 | $ | 26,549 | | | $ | 26,026 | | | $ | 523 | | | 2.0 | % |
| 收入的% | 14.7 | % | | 13.7 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
| 研發 | $ | 82,000 | | | $ | 75,526 | | | $ | 6,474 | | | 8.6 | % |
| 收入的% | 14.1 | % | | 13.4 | % | | | | |
與上一年同期相比，截至2022年9月24日的三個月的研發費用略有增加，主要原因是員工人數增加，這增加了其他一般業務部門的分配成本。這一增長被因績效薪酬減少而導致的員工薪酬淨減少、因年度薪資調整而增加的員工薪酬淨額所部分抵消。截至2022年9月24日的9個月，與上年同期相比，研發費用有所增加，這主要是由於我們增加了員工人數，以支持我們對技術領先地位的持續投資。一般業務費用、年度薪金調整、項目材料費用和基於股票的薪酬的增加也是造成增加的原因。
這些變化的詳細信息如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月24日的三個月與截至2021年9月25日的三個月 | | 截至2022年9月24日的9個月與截至2021年9月25日的9個月 |
| 其他一般業務 | $ | 1,700 | | | $ | 4,168 | |
| 項目材料成本 | 249 | | | 850 | |
| 折舊 | 70 | | | (9) | |
| 基於股票的薪酬 | 17 | | | 346 | |
| 重組費用 | (222) | | | (428) | |
| 僱員補償成本 | (1,291) | | | 1,547 | |
| $ | 523 | | | $ | 6,474 | |
研發費用包括基於股票的薪酬支出，具體如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 基於股票的薪酬 | $ | 2,027 | | | $ | 2,010 | | | $ | 5,708 | | | $ | 5,362 | |
銷售、一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
| 銷售、一般和行政 | $ | 31,637 | | | $ | 30,940 | | | $ | 697 | | | 2.3 | % |
| 收入的% | 17.5 | % | | 16.3 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
| 銷售、一般和行政 | $ | 97,949 | | | $ | 91,434 | | | $ | 6,515 | | | 7.1 | % |
| 收入的% | 16.8 | % | | 16.2 | % | | | | |
與去年同期相比，截至2022年9月24日的三個月和九個月的銷售、一般和行政費用有所增加，這主要是由於員工人數增加、年度工資調整、與新冠肺炎相關的限制放寬導致差旅相關成本增加以及基於股票的薪酬增加所致。此外，與上一年同期相比，截至2022年9月24日的三個月的增長部分被基於績效的薪酬下降所抵消。
這些變化的詳細信息如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月24日的三個月與截至2021年9月25日的三個月 | | 截至2022年9月24日的9個月與截至2021年9月25日的9個月 |
| 與差旅相關的成本 | $ | 583 | | | $ | 2,257 | |
| 一般運營費用 | 576 | | | 2,046 | |
| 基於股票的薪酬 | 428 | | | 914 | |
| 重組 | 25 | | | 66 | |
| 諮詢費 | 19 | | | (319) | |
| 無形資產攤銷 | (73) | | | (273) | |
| 僱員補償成本 | (861) | | | 1,824 | |
| $ | 697 | | | $ | 6,515 | |
銷售、一般和行政費用包括基於股票的薪酬費用如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| 基於股票的薪酬 | $ | 4,946 | | | $ | 4,518 | | | $ | 13,331 | | | $ | 12,417 | |
利息收入和利息支出
利息收入來自我們的現金、現金等價物、受限現金和有價證券。與去年同期相比，截至2022年9月24日的三個月和九個月的利息收入增加，這是由於較高的利率環境導致投資收益增加。
利息支出主要包括我們定期貸款的利息、利率互換衍生品合約和定期貸款發行成本攤銷費用。與去年同期相比，截至2022年9月24日的三個月和九個月的利息支出保持不變，儘管由於未償債務的平均利率上升，未償債務減少。
其他收入，淨額
其他收入，淨額，主要包括外匯影響和各種其他損益的影響。我們通過對衝某些資產負債表風險，部分緩解了匯率波動帶來的風險，從而將外匯波動期間的影響降至最低。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 九個月結束 |
| | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 | | 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| | | | | | | |
| | (除百分比外，以千為單位) |
| 所得税撥備 | $ | 1,274 | | | $ | 2,784 | | | $ | 8,860 | | | $ | 8,273 | |
| 實際税率 | 22.6 | % | | 12.0 | % | | 12.1 | % | | 12.5 | % |
所得税撥備反映了我們在外國和美國司法管轄區業務的税收撥備，被税收抵免和外國衍生無形收入(“FDII”)扣除的税收優惠所抵消。我們的有效税率可能會根據不同司法管轄區估計的應税收入或損失的變化、估值免税額的變化、美國聯邦、州或外國税法的變化、ASC 718基於股票的薪酬費用/福利的變化、未來擴展到國家、州和當地所得税税率不同的地區，以及司法管轄區對某些成本和費用的抵扣而有所不同。
我們已經利用了之前的淨營業虧損結轉，並預計FDII扣除和相應的福利將可用，導致截至2022年12月31日的年度的美國法定税率有所下降。
截至2022年9月24日的三個月的實際税率與上一年同期相比有所增加，主要是由於2022財年第三季度估計的年度應納税收入(包括司法管轄區)的變化，以及基於股票的薪酬的離散收益減少。
自2022年1月1日起，2017年減税和就業法案取消了在發生的年份立即扣除研究和實驗支出的選項，並要求納税人在美國的五年內和在外國司法管轄區的十五年內攤銷此類支出。雖然國會可能會推遲、修改或廢除這一條款，可能具有追溯力，但我們不能保證這一條款會被推遲、修改或廢除。如果這一條款沒有被推遲、修改或廢除，追溯到2022年1月1日，我們預計我們的現金税將在未來幾年內緩慢增加，直到我們在法律允許的範圍內充分利用我們的聯邦研發抵免來抵消我們的聯邦税收義務。
流動性與資本資源
資本資源
截至2022年9月24日，我們的營運資本為3.526億美元，而截至2021年12月25日，我們的營運資本為3.753億美元。
現金和現金等價物主要包括銀行存款、貨幣市場基金、公司債券和商業票據。有價證券主要由美國國債、公司債券和商業票據組成。我們通常投資於高評級、低違約概率的證券。我們的投資政策要求投資評級為A級或更高，並限制了可接受的投資類型、發行人集中度和投資期限。
截至2022年9月24日，我們的現金、現金等價物和有價證券總額約為2.516億美元，而截至2021年12月25日的現金、現金等價物和有價證券總額為2.761億美元。根據我們過去的經營業績，我們預計我們手頭的現金、現金等價物和有價證券，以及我們預計從經營中產生的現金，將足以滿足我們的短期和長期流動性需求，這些需求主要來自以下方面：研發、資本支出、營運資本、未償還承諾和與現有業務相關的其他流動性需求。然而，我們不能確定我們手頭的現金、現金等價物和有價證券以及運營產生的現金將來是否可以為我們的所有資本和運營需求提供資金。此外，未來的任何戰略投資和重大收購都可能需要額外的現金和資本資源。在必要的情況下，我們可以考慮承擔短期和長期債務，通過股票發行籌集現金，或獲得新的融資安排，這些可能不是以對我們有利的條款提供的。如果我們不能及時和以有利的條件獲得足夠的現金或資本來滿足我們的需求，我們的業務和運營可能會受到實質性的不利影響。
如果我們在維持或增長收入、維持或降低成本結構、或通過債務或股權融資增加可用現金方面不成功，我們的現金、現金等價物和有價證券可能會下降。
我們利用各種税務規劃和融資策略來管理我們在全球的現金，並將資金部署到需要的地方。作為這些戰略的一部分，我們無限期地將一部分海外收益進行再投資。如果我們在美國需要更多資本，我們可能會選擇無限期地將再投資的外國資金匯回國內，或者在美國籌集資本。
現金流
下表列出了我們的經營、投資和融資活動產生的淨現金流量：
| | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 9月24日，
2022 | | 9月25日，
2021 |
| | | |
| (單位：千) |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 111,048 | | | $ | 100,437 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | $ | (52,013) | | | $ | (94,976) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | $ | (84,964) | | | $ | (36,869) | |
經營活動
截至2022年9月24日的9個月，經營活動提供的現金淨額主要歸因於淨收益6450萬美元和非現金支出淨額6930萬美元，其中包括折舊、攤銷、基於股票的薪酬以及超額和陳舊庫存準備金。淨週轉資本增加2,270萬美元，主要是為存貨支付的現金3,300萬美元，應計負債減少500萬美元，但因應付帳款增加1,760萬美元而提供的現金部分抵銷。
投資活動
在截至2022年9月24日的9個月中，投資活動中使用的淨現金主要用於購買3900萬美元的財產、廠房和設備，860萬美元的淨現金用於購買有價證券，340萬美元用於收購一家企業。
融資活動
在截至2022年9月24日的9個月中，融資活動中使用的現金淨額主要與根據我們的股票回購計劃購買普通股所用的7350萬美元有關，用於償還我們的定期貸款的本金640萬美元，以及與我們的股權獎勵的股票淨結算相關的預扣税金1560萬美元，部分被我們員工股票購買計劃下發行普通股所獲得的1050萬美元的收益所抵消。
債務
FRT定期貸款
2019年10月25日，我們簽訂了一項2340萬美元的三年期信貸安排貸款協議(“FRT定期貸款”)，為收購我們於2019年10月9日收購的FRT GmbH提供資金。
FRT定期貸款的利息相當於歐元銀行間同業拆借利率(EURIBOR)加1.75%的年利率，將按季度分期償還，約為180萬美元，外加利息。2022年9月24日的利率為1.90%。截至2022年9月24日，首次公開募股定期貸款的未償還餘額為170萬美元。截至2022年10月25日，FRT定期貸款已全額償還。
建築定期貸款
2020年6月22日，我們簽訂了一項1800萬美元的15年期信用貸款協議(“建築定期貸款”)。大樓定期貸款的收益用於購買我們在加利福尼亞州利弗莫爾租賃的設施附近的一棟大樓。
建築定期貸款的利息相當於適用的LIBOR利率加1.75%的年利率。利息支付在15年內按月分期付款。2022年9月24日的利率為4.31%。截至2022年9月24日，建築定期貸款的未償還餘額為1,580萬美元。
於2020年3月17日，吾等訂立一項遠期起始利率掉期協議，以對衝名義金額為1,800萬美元的建築定期貸款的利息支付，以及與債務匹配的攤銷期限。由於貸款有效期內未來的LIBOR水平不確定，我們簽訂了這項利率掉期協議，以對衝與LIBOR利率變動相關的利率風險敞口。通過簽訂協議，我們將浮動利息
利率為1個月期LIBOR加1.75%，固定利率為2.75%。截至2022年9月24日，受此次利率互換約束的貸款名義金額為1,580萬美元。
股票回購計劃
2020年10月26日，我們的董事會批准了一項為期兩年的計劃，回購最多5000萬美元的已發行普通股，以抵消我們基於股票的薪酬計劃下普通股發行的潛在稀釋。在2021財年，我們以2,400萬美元的價格回購並註銷了622,400股普通股。在截至2022年9月24日的9個月中，我們以2600萬美元的價格回購和註銷了676,408股普通股，利用剩餘資金進行回購。
2022年5月20日，我們的董事會批准了一項額外的計劃，回購至多7500萬美元的已發行普通股，主要目的也是為了抵消我們基於股票的薪酬計劃下普通股發行的潛在稀釋。股票回購計劃將於2024年5月20日到期。在截至2022年9月24日的9個月中，我們根據該計劃以4750萬美元的價格回購並註銷了1,335,414股普通股。截至2022年9月24日，仍有2750萬美元可用於未來的回購。
合同義務和承諾
下表彙總了截至2022年9月24日，我們根據合同義務以現金支付未來款項的重要合同承諾：
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| 本財政年度到期付款 |
| 餘數
2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 此後 | | 總計 |
| 經營租約 | $ | 4,275 | | | $ | 7,545 | | | $ | 7,236 | | | $ | 7,170 | | | $ | 6,450 | | | $ | 9,042 | | | $ | 41,718 | |
| 定期貸款--本金付款 | 1,953 | | | 1,050 | | | 1,080 | | | 1,111 | | | 1,142 | | | 11,116 | | | 17,452 | |
定期貸款--利息支付(1) | 179 | | | 657 | | | 614 | | | 561 | | | 513 | | | 2,170 | | | 4,694 | |
| 總計 | $ | 6,407 | | | $ | 9,252 | | | $ | 8,930 | | | $ | 8,842 | | | $ | 8,105 | | | $ | 22,328 | | | $ | 63,864 | |
(1) 代表我們的最低利息支付承諾，建築定期貸款的年利率為4.31%，首次登記税定期貸款的年利率為1.90%。這不包括與我們的利率互換相關的任何金額。
表外安排
從歷史上看，我們沒有參與與未合併實體或金融合夥企業建立關係的交易，例如經常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體，這些實體本來是為了促進表外安排或其他合同上狹隘或有限的目的而建立的。截至2022年9月24日，我們沒有參與任何此類表外安排。
近期會計公告
見注1，列報基礎和新會計公告、簡明合併財務報表附註。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
關於與利率和外幣匯率變動相關的金融市場風險，請參閲我們截至2021年12月25日的財政年度Form 10-K年報第II部分中的第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。自2021年12月25日以來，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
第四項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據我們管理層的評估(在我們首席執行官和首席財務官的參與下)，截至本報告所述期間結束時，我們的首席執行官和首席財務官已得出結論
我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法(經修訂的“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)有效，以確保我們在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間，我們對財務報告的內部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制措施有效性的限制
無論控制系統的設計和操作有多好，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保控制系統的目標得以實現。此外，任何控制系統的設計都必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮所有控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證我們公司內的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。控制系統也可以通過一些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理優先來規避。任何控制系統的設計在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或遵守政策或程序的程度的惡化，控制可能會變得不充分。
CEO和CFO認證
我們在這份Form 10-Q季度報告中附上了我們的首席執行官和首席財務官的證書，作為證物，這是根據交易所法案的要求。我們建議將本項目4與證書一起閲讀，以便更全面地瞭解所提出的主題。
第二部分--其他資料
第1A項。風險因素
在截至2022年9月24日的9個月內，我們在截至2021年12月25日的10-K表格年度報告中討論的風險因素沒有實質性變化。如果實際發生任何已識別的風險，我們的業務、財務狀況和運營結果都可能受到影響。我們普通股的交易價格可能會下跌，您在我們普通股上的投資可能會全部或部分損失。我們在截至2021年12月25日的Form 10-K年度報告中描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險也可能損害我們的業務運營。
第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
普通股回購
下表彙總了我們在截至2022年9月24日的三個月中回購的已發行普通股：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間(財政月份) | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(1) | | 根據計劃或計劃可購買的最高金額 |
| June 26, 2022 - July 23, 2022 | | 256,084 | | | $ | 36.48 | | | 256,084 | | | $ | 37,292,828 | |
| July 24, 2022 - August 20, 2022 | | 34,172 | | | 33.16 | | | 34,172 | | | 36,159,555 | |
| 2022年8月21日-2022年9月24日 | | 278,075 | | | 31.20 | | | 278,075 | | | 27,484,925 | |
| | 568,331 | | | $ | 33.70 | | | 568,331 | | | |
12022年5月，我們的董事會批准了一項計劃，回購至多7500萬美元的已發行普通股，以抵消根據我們的員工股票購買計劃和股權激勵計劃發行我們的普通股可能造成的稀釋。這一授權是對授權回購至多5000萬美元已發行普通股的計劃的補充，這些普通股在2022年6月之前已全部用完，2022年10月到期。根據授權股份回購計劃，我們可以在公開市場上不定期回購股份。回購活動的速度將取決於現金產生水平、當前股價和其他因素。本程序可隨時修改或終止。這項新的股票回購計劃將於2024年5月到期。
第六項。陳列品
現將以下展品存檔，本清單構成展品索引。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 展品 | | | | 以引用方式併入 | | 已歸檔 |
| 數 | | 展品説明 | | 表格 | | 日期 | | 數 | | 特此聲明 |
| 3.1 | | 修訂後的公司註冊證書和重新註冊的註冊證書。 | | 8-K | | June 3, 2022 | | 3.01 | | |
| 3.2 | | FormFactor，Inc.重述的註冊證書。 | | 8-K | | June 3, 2022 | | 3.02 | | |
| 3.3 | | 修訂和重新修訂FormFactor，Inc.附例。 | | 8-K | | June 3, 2022 | | 3.03 | | |
| 31.01 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第15編第7241條對首席執行官的證明 | | | | | | | | X |
| 31.02 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第15編第7241條對首席財務官的證明 | | | | | | | | X |
| 32.01 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的證明 | | | | | | | | * |
| 101 | | 來自公司截至2022年9月24日的季度報告Form 10-Q的以下財務報表，採用內聯XBRL格式：(I)簡明合併資產負債表，(Ii)簡明綜合收益表，(Iii)簡明全面收益表，(Iv)股東權益簡明合併報表，(V)現金流量簡明合併報表，以及(Vi)簡明合併財務報表附註，標記為文本塊幷包括詳細標籤 | | | | | | | | X |
| 101.INS | | XBRL實例文檔 | | | | | | | | X |
| 101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | X |
| 101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
| 101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
| 101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
| 101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
| 104 | | 公司截至2022年9月24日的季度報告10-Q表的封面，格式為內聯XBRL(作為附件101) | | | | | | | | X |
______________________________________
*就1934年《證券交易法》第18條或以其他方式承擔該條款的責任而言，本展覽不應被視為“已存檔”，也不應被視為通過引用將其納入根據1933年《證券法》或1934年《證券交易法》提交的任何文件，無論是在本文件日期之前或之後進行的，也不應考慮任何文件中的任何一般合併語言。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
| | | FormFactor，Inc. |
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| 日期： | 2022年11月1日 | 發信人： | /s/沙伊沙哈爾 |
| | | | |
| | | | 沙伊沙哈爾 |
| | | | 首席財務官 |
| | | | (正式授權人員、首席財務官和首席會計官) |