附錄 99.1

Catalent, Inc. 公佈2023財年第一季度業績

•23年第一季度淨收入為10.2億美元，與報告的去年同期一致，但按固定貨幣計算，與22年第一季度相比增長了4％。與22年第一季度相比，有機固定貨幣淨收入下降了1％。

•23年第一季度淨收益為零。

•23年第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）為1.87億美元，與22年第一季度相比下降了26％，按固定貨幣計算下降了24％。

•由於先前簽訂的 “要麼付款” 合同的解除時機，23年第一季度的收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤受到5400萬美元的負面影響；金額已經支付，預計將在23年第二季度確認。

•2022年10月以4.75億美元的價格完成了對Metrics合同服務的收購，不包括調整。

•更新了23財年的財務指導，預計淨收入為46.25億美元至48.75億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為12.2億美元至13億美元。

新澤西州薩默塞特——2022年11月1日——Catalent, Inc.（紐約證券交易所代碼：CTLT）是幫助製藥、生物技術和消費者健康合作伙伴優化多種模式下更好患者治療的開發、推出和供應的全球領導者，今天公佈了截至2022年9月30日的2023財年第一季度的財務業績。

Catalent, Inc.總裁兼首席執行官亞歷山德羅·馬塞利評論説：“我們對我們的長期前景和機遇充滿熱情，這得益於我們為戰略有機和無機投資奠定的基礎，以及對我們綜合投資組合中產品的強勁持續需求。儘管我們已經修訂了2023財年指導方針，以應對短期不利因素，但我們仍然相信，我們已經採取了切實可行的措施，為我們提供必要的增長槓桿長期增長，包括我們最近的增長收購Metrics Contract Services，這補充了我們針對需求旺盛產品的規模化高功率容量。

2023 年第一季度合併業績

請注意，Catalent已於2022年7月1日，即2023財年初對其報告部門進行了重組。本新聞稿中報告的截至2022年6月30日或之前的期間的所有細分市場數據都是重構先前報告的數據的結果，就好像當前細分市場在這些期間已經存在一樣。所有這些數據以及與前幾個時期相關的其他細分數據將在本版本的稍後部分詳細介紹。

最初預計第一季度的業績將包括5400萬美元的收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤，該調整後的息税折舊攤銷前利潤與先前簽訂的病毒載體 COVID-19 疫苗的灌裝和完工合同的和解有關。Catalent在10月份收到了相關款項，現在預計將確認收入並反映調整後的息税折舊攤銷前利潤

Catalent 財年的第二季度。預期時間的變化對公司更新的2023財年指引沒有影響。

淨收入為10.2億美元，與報告的去年同期一致，但按固定貨幣計算，較去年第一季度公佈的10.3億美元增長了4％。同期，整體有機淨收入下降了1％（即不包括收購、資產剝離和貨幣折算的影響）。

歸屬於普通股股東的淨收益以及基本和攤薄後每股收益為零，而去年第一季度歸屬於普通股股東的淨收益分別為8400萬美元，或每股基本和攤薄後每股收益0.49美元。

來自運營的息税折舊攤銷前利潤（1）為1.34億美元，較去年第一季度的2.1億美元減少了7600萬美元。2023財年第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）為1.87億美元，佔淨收入的18％，而去年第一季度為2.52億美元，佔淨收入的25％。與2021財年相比，據報告下降了26％，按固定貨幣計算下降了24％。

調整後淨收益（1）為6,100萬美元，攤薄每股收益為0.34美元，而去年第一季度的調整後淨收益為1.28億美元，攤薄每股收益為0.71美元。

(1) 參見下文 “非公認會計準則財務指標” 以及本新聞稿後面提供的GAAP與非公認會計準則的對賬。

2023 年第一季度分部回顧

分部淨收入佔總淨收入的百分比

資產負債表和流動性

截至2022年9月30日，Catalent的總債務為42.0億美元，扣除現金、現金等價物和有價證券後的總債務為38.6億美元，而截至2022年6月30日，淨負債總額為36.6億美元。

截至2022年9月30日，Catalent的淨槓桿率（1）為3.2倍，而2022年6月30日為2.9倍，2021年9月30日為3.0倍。假設對Metrics的收購於2022年9月30日完成，而不是2022年10月3日，那麼Catalent的淨槓桿率將為3.6倍。

更新的 2023 財年展望

Catalent修訂了其2023財年財務展望，以反映2022年8月29日發佈的先前指引所依據的假設的變化，包括：2022年10月3日完成對Metrics Contract Services的收購；宏觀經濟狀況惡化，包括不利的匯率變動、通貨膨脹率上升和與消費者可自由支配支出相關的降低；以及我們一些客户做出短期現金敏感型決定的跡象。此外，我們現在預計本財年僅將收入的10-11％用於資本項目，因為我們專注於實現已經完成或正在進行的資本項目和收購的收益。

財報網絡直播

公司管理層將於美國東部時間今天上午 8:15 主持網絡直播，討論業績。Catalent 邀請所有感興趣的各方收聽網絡直播，該網絡直播將通過 Catalent 的網站 http://investor.catalent.com 進行觀看。在網絡直播開始之前，還將在Catalent網站的 “投資者” 部分提供補充幻燈片演示。網絡直播重播以及補充幻燈片將在Catalent網站www.catalent.com的 “投資者” 部分提供90天。

關於 Catalent, Inc.

Catalent 是幫助製藥、生物技術和消費者健康合作伙伴優化產品開發、上市和為全球患者提供全生命週期供應的全球領導者。Catalent在開發科學、交付技術和多模式製造方面擁有廣泛而深入的規模和專業知識，是個性化藥物、消費者健康品牌延伸和重磅藥物的首選行業合作伙伴。Catalent 幫助加快了 1,000 多個合作伙伴計劃，每年推出超過 150 個新產品。其遍佈全球50多個基地的靈活製造平臺每年供應約800億劑近8,000種產品。Catalent 擁有大約 19,000 名專家隊伍，包括 3,000 多名科學家和技術人員。該公司總部位於新澤西州薩默塞特郡，在 2022 財年創造了近 50 億美元的收入。欲瞭解更多信息，請訪問 www.catalent.com。

(1) 參見下文 “非公認會計準則財務指標” 以及本新聞稿後面提供的GAAP與非公認會計準則的對賬。

非公認會計準則財務指標

運營息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和分部息税折舊攤銷前利潤的使用

管理層根據扣除利息支出、所得税支出（收益）以及折舊和攤銷前的合併運營收益來衡量經營業績，並根據歸屬於非控股權益的收益或虧損（“運營息税折舊攤銷前利潤”）進行了調整。運營中的息税折舊攤銷前利潤未根據美國公認會計原則進行定義，也不是衡量根據美國公認會計原則列報的營業收入、經營業績或流動性，並且受到重要限制。

Catalent認為，運營息税折舊攤銷前利潤的列報增強了投資者對其財務業績的理解。Catalent認為，該指標是一個有用的財務指標，可通過排除其認為不代表其核心業務的某些項目來評估其各時期的經營業績，並將該指標用於業務規劃目的。

此外，鑑於Catalent過去在不動產、廠房和設備方面進行了大量投資，折舊和攤銷費用佔其成本結構的重要組成部分。Catalent認為，運營中的息税折舊攤銷前利潤將為投資者提供一個有用的工具，用於評估Catalent從運營中產生足以納税、償還債務和進行資本支出的能力之間的可比性，因為它消除了折舊和攤銷費用。Catalent列報運營中的息税折舊攤銷前利潤是為了提供其認為與合併財務報表讀者相關的補充信息，此類信息並不意味着取代或取代美國公認會計原則的衡量標準。Catalent對運營息税折舊攤銷前利潤的定義可能與其他公司使用的類似標題的指標不同。

Catalent根據扣除非控股權益、其他（收入）支出、減值、重組成本、利息支出、所得税支出（收益）以及折舊和攤銷（“分部息税折舊攤銷前利潤”）之前的分部收益來評估其分部的業績。此外，根據Catalent的信貸協議，其從事某些活動（例如承擔某些額外債務、進行某些投資和支付某些股息）的能力與基於調整後息税折舊攤銷前利潤的比率掛鈎，調整後的息税折舊攤銷前利潤未在美國公認會計原則下定義，也不是衡量根據美國公認會計原則列報的營業收入、經營業績或流動性，並且受到重要限制。調整後的息税折舊攤銷前利潤是管理債務產生和限制性付款的信貸協議中使用的契約合規措施。由於並非所有公司都使用相同的計算方法，因此Catalent對調整後息税折舊攤銷前利潤的列報可能無法與其他公司類似標題的指標進行比較。

管理層還根據調整後的淨收益和調整後的每股淨收益來衡量經營業績。調整後淨收益未根據美國公認會計原則定義，不是衡量根據美國公認會計原則列報的營業收入、經營業績或流動性，並且受到重要限制。Catalent認為，調整後淨收益和調整後每股淨收益的列報增強了投資者對其財務業績的理解。Catalent認為，這些指標是評估其各時期經營業績的有用財務指標，它排除了其認為不代表其核心業務的某些項目，Catalent將這些指標用於業務規劃目的。Catalent將調整後淨收益定義為經調整後的淨收益，歸因於購買會計的攤銷以及下表所列其他現金和非現金項目的調整，但部分被其對此類現金和非現金項目税收影響的估計所抵消。Catalent認為，調整後的淨收益和調整後的每股淨收益為投資者提供了一種有用的工具，可以評估其從向股東提供的業務中產生現金的能力在不同時期之間的可比性。Catalent對調整後淨收益的定義可能與其他公司使用的類似標題的指標不同。調整後每股淨收益的計算方法是將調整後淨收益除以加權平均攤薄後已發行股份。

與運營息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益最直接可比的美國公認會計原則指標是淨收益。本新聞稿包括淨收益與運營息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益的對賬。

Catalent不提供前瞻性非公認會計準則財務指標與其可比的美國公認會計準則財務指標的對賬情況，因為計算對賬項目所需的信息不可用，也由於未來一段時期將被排除在非公認會計準則財務指標之外的調整項目的可變性、複雜性和可見性有限，如果不付出不合理的努力，Catalent就無法做到這一點。在規劃、預測和分析未來時期時，Catalent主要在非公認會計準則的基礎上進行規劃、預測和分析，而沒有準備美國公認會計原則分析，因為這將需要對各種現金和非現金對賬項目進行估算，而這些項目很難以合理的準確度進行預測。例如，股權薪酬支出很難估計，因為它取決於Catalent未來的招聘和留用需求，以及其普通股未來的公允市場價值，所有這些都很難預測並且會持續變化。同樣難以預測目前不可預見的一次性重組支出的必要性或規模，也難以預測期末外幣匯率的價值。因此，Catalent認為美國公認會計原則對賬不會提供有關其前景的有意義的補充信息。

使用固定貨幣

由於匯率變化是理解各期比較的重要因素，Catalent認為，除了報告的業績外，以固定貨幣為基礎列報業績有助於提高投資者理解其經營業績和評估其與前幾個時期相比表現的能力。固定貨幣信息比較不同時期的結果，就好像匯率在一段時間內保持不變一樣。Catalent 使用以固定貨幣為基礎的結果作為評估其業績的一種衡量標準。Catalent 通過使用上一年的外幣匯率計算本年度業績來計算固定貨幣。Catalent通常將按固定貨幣計算的金額稱為不包括外匯影響或以固定貨幣為基礎計算的金額。除了根據美國公認會計原則報告的業績外，還應考慮這些結果，而不是將其作為替代品。正如Catalent所介紹的那樣，按固定貨幣計算的業績可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較，也不是根據美國公認會計原則列報的績效衡量標準。

前瞻性陳述

本新聞稿包含歷史和前瞻性陳述。根據經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條的含義，除歷史事實陳述以外的所有陳述都是或可能被視為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通常可以通過使用包括 “相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“估計”、“計劃”、“項目”、“預測”、“希望”、“預見”、“可能”、“可能”、“目標”、“將” 等短語或其他具有類似含義的單詞或短語來識別。同樣，描述Catalent的目標、計劃或目標的陳述是或可能是前瞻性陳述。這些陳述基於當前對未來事件的預期。如果基本假設證明存在不準確或未知的風險或不確定性，則實際結果可能與Catalent的預期和預測存在重大差異。可能導致實際結果不同的一些因素包括但不限於以下因素：COVID-19 疫情或任何全球健康發展對Catalent或其客户或供應商業務的當前或未來影響；參與競爭激烈的市場和競爭加劇可能會對Catalent的業務產生不利影響；對其產品的需求，這在一定程度上取決於客户的研發及其產品的臨牀和市場成功；產品和其他責任可能的風險對Catalent的經營業績、財務狀況、流動性和現金流產生不利影響；未能遵守現有和未來的監管要求；未能向客户提供高質量的產品可能會對Catalent的業務產生不利影響，並使其面臨監管行動和代價高昂的訴訟；提供所需的高度嚴格和複雜的服務或支持的問題；Catalent運營面臨的全球經濟、政治和監管風險，包括通貨膨脹上升、全球供應鏈中斷或來自的風險那個烏俄戰爭；無法及時加強現有或引入新技術或服務；專利、版權、商標和其他形式的知識產權保護不足；Catalent生產的產品組成部分的成本、可用性和適用性波動，包括活性藥物成分、賦形劑、購買的組件和原材料；美國或國際市場準入或醫療保健報銷的變化；美國匯率的波動。美元兑其他貨幣；不利的税收立法或監管舉措或對Catalent税收狀況的挑戰或調整；關鍵人員流失；通常與信息系統相關的風險；無法完成任何可能補充或擴大其業務或剝離非戰略業務或資產的未來收購或其他交易，以及成功整合收購的業務和實現此類收購的預期收益方面的困難；與及時、成功和正確完成收購相關的風險預測未來的需求

預計現有設施的資本擴張項目；可能侵犯第三方知識產權的產品和客户產品；可能增加成本和限制運營的環境、健康和安全法律法規；勞動和就業法律法規或勞動困難，這可能會增加成本或導致運營中斷；為Catalent現有養老金計劃提供資金所需的額外現金繳款；巨大的槓桿作用可能會限制其籌集額外資金的能力為業務提供資金並對經濟或行業的變化作出反應；以及面臨利率風險，其浮動利率債務使其無法履行其債務義務。有關這些因素和其他因素的更詳細討論，請參閲 Catalent 於 2022 年 8 月 29 日提交的截至 2022 年 6 月 30 日的財年 10-K 表年度報告中 “風險因素” 標題下的信息。所有前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日或截至其發佈之日，除非法律要求，否則Catalent不承諾根據新信息或未來事件或事態發展更新任何前瞻性陳述。

更多產品。更好的治療方法。可靠供應。™

Catalent, Inc.

合併運營報表

（未經審計；美元和股份（百萬股，每股數據除外）

 

Catalent, Inc.

簡明合併資產負債表

（未經審計；百萬美元）

Catalent, Inc.

簡明合併現金流量表

（未經審計；百萬美元）

Catalent, Inc.

淨收益與運營息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬*

（未經審計；百萬美元）

* 請參閲Catalent對非公認會計準則指標的描述，包括上文提到的運營息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤。

Catalent, Inc.

淨收益與調整後淨收入的對賬*

（未經審計；百萬美元，每股數據除外）

* 請參閲 Catalent 對非公認會計準則指標的描述，包括上文提到的調整後淨收益。

(1) 代表先前完成的業務合併的歸因於收購會計的攤銷。

(2) 在截至2022年6月30日的三個月中，是主要與我們的生物製劑板塊過時設備相關的固定資產減值費用。在截至2021年12月31日的三個月中，固定資產減值費用為1,600萬美元，主要與我們不再在呼吸和專業平臺上生產的產品有關，該平臺是我們的製藥和消費者健康板塊的一部分。

(3) 代表與2021年剝離我們以前的吹填密封業務相關的子公司的出售收益。

(4) 代表我們在2021年10月收購Bettera Wellness業務時記錄的700萬美元的一次性非現金庫存公允價值調整。

(5) 代表與我們之前已發行的A系列可轉換優先股相關的衍生負債的公允價值相關的未實現收益。

(6) 調整調整後的淨收益的税收影響是通過將司法管轄區的法定税率應用於報告期內調整的收入或支出項目來計算的；如果存在估值補貼，則適用的税率為零。

(7) 離散期間所得税支出（福利）項目是不尋常或不經常發生的項目，主要包括：與未來幾年遞延所得税資產變現性相關的判斷變化、上年度税收狀況計量的變化、税法變更對遞延所得税的影響以及購置會計。

(8) 在截至2022年9月30日的三個月中，等於調整後淨收益除以 (a) 已發行普通股數量加上 (b) 假設行使或歸屬所有潛在攤薄工具將發行的普通股數量的加權平均總和。在截至2021年9月30日的三個月中，等於調整後淨收益除以（a）已發行普通股數量加上（b）假設所有潛在攤薄工具行使或歸屬將發行的普通股數量，再加上（c）等於以下加權平均總和

以前已發行的 A 系列可轉換優先股在 “如果轉換” 方法下已發行的股票。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，加權平均股票數量分別為1.81億股和1.8億股。

Catalent, Inc.

分部息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬

（未經審計；百萬美元，每股數據除外）

(1) 未分配成本包括重組和特殊項目、股票薪酬、減值費用、出售子公司的收益、某些其他公司直接成本以及其他未分配給分部的成本。

Catalent, Inc.

淨槓桿率的計算

（未經審計；百萬美元）

(1) 假設我們對Bettera Wellness的收購已於2021年9月30日結束，該收購實際上已於2021年10月完成。

(2) 假設我們對Metrics的收購已於2022年9月30日結束，該收購實際上已於2022年10月結束。

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的分部信息

生物製品

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

製藥和消費者健康

分部息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬

分類收入

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三個月和六個月的分部信息

生物製品

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

製藥和消費者健康

分部息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬

分類收入

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和九個月的細分市場信息

生物製品

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

製藥消費者健康

分部息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬

分類收入

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的分部信息

生物製品

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

製藥和消費者健康

分部息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬

分類收入

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

截至2022年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日的財年的分部信息

(1) 變動百分比的計算基於四捨五入前的金額。

*百分比沒有意義

生物製品

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

製藥和消費者健康

分部息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬

分類收入

Catalent, Inc.

為分部重組而重組的前幾個時段進行了重組

（未經審計；百萬美元）

分部淨收入佔總淨收入的百分比

總資產