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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末的季度2022年9月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：1-14106
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/927066/000092706622000167/dva-20220930_g1.jpg
DaVita Inc.
特拉華州 51-0354549
(成立為法團的國家) (國際税務局僱主身分證號碼)
第16街2000號
丹佛,公司80202
電話號碼(720) 631-2100
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的題目： 交易代碼：在其註冊的每個交易所的名稱：
普通股，面值0.001美元 DVA紐交所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
    
非加速文件服務器☐ 規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)是☐ No ☒
截至2022年10月27日，註冊人已發行普通股的數量約為90.1百萬股。


DaVita Inc.
索引

   頁碼
  第一部分財務信息 
    
第1項。 
簡明合併財務報表：
 
  
截至2022年9月30日的三個月和九個月的綜合損益表以及
2021年9月30日
1
  
截至三個月及九個月的綜合全面收益表
2022年9月30日和2021年9月30日
2
  
截至2022年9月30日和2021年12月31日的合併資產負債表
3
  
截至2022年9月30日的9個月合併現金流量表和
2021年9月30日
4
  
截至2022年9月30日的三個月和九個月的綜合權益表以及
2021年9月30日
5
  
簡明合併財務報表附註
7
第二項。 
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
21
第三項。 
關於市場風險的定量和定性披露
39
第四項。 
控制和程序
39
    
  第二部分：其他信息 
第1項。 
法律訴訟
41
第1A項。 
風險因素
41
第二項。 
未登記的股權證券銷售和收益的使用
42
第六項。 
陳列品
43
  
簽名
44
注：第II部第3、4及5項不適用，故略去。
i


DaVita Inc.
合併損益表
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)


截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
透析患者服務收入$2,846,494 $2,837,940 $8,372,874 $8,370,484 
其他收入102,200 100,379 320,132 304,346 
總收入2,948,694 2,938,319 8,693,006 8,674,830 
運營費用：    
病人護理費用2,085,555 2,008,589 6,120,872 5,912,196 
一般和行政365,447 293,095 975,486 872,612 
折舊及攤銷194,414 170,462 538,534 505,852 
股權投資收益淨額(8,509)(8,704)(24,696)(23,785)
總運營費用2,636,907 2,463,442 7,610,196 7,266,875 
營業收入311,787 474,877 1,082,810 1,407,955 
債務支出(99,680)(72,829)(256,057)(213,167)
其他(虧損)收入，淨額(4,898)(7,590)(7,968)8,766 
所得税前收入207,209 394,458 818,785 1,203,554 
所得税費用42,515 74,704 163,757 241,224 
淨收入164,694 319,754 655,028 962,330 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入(59,328)(60,000)(162,731)(171,353)
DaVita Inc.的淨收入。$105,366 $259,754 $492,297 $790,977 
DaVita Inc.的每股收益：  
基本淨收入$1.16 $2.48 $5.24 $7.41 
攤薄淨收益$1.13 $2.36 $5.07 $7.08 
加權平均每股收益：
基本股份91,160 104,793 93,959 106,685 
稀釋後股份93,263 109,838 97,153 111,666 
見簡明合併財務報表附註。
1

DaVita Inc.
綜合全面收益表
(未經審計)
(千美元)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
淨收入$164,694 $319,754 $655,028 $962,330 
其他綜合(虧損)收入，税後淨額：  
利率上限協議的未實現收益(虧損)：  
未實現收益(虧損)41,312 (357)95,660 2,466 
已實現淨虧損重新歸類為淨收益1,033 1,034 3,100 3,100 
外幣折算的未實現虧損：(66,100)(54,528)(95,064)(59,162)
其他綜合(虧損)收入(23,755)(53,851)3,696 (53,596)
綜合收益總額140,939 265,903 658,724 908,734 
減去：可歸因於
非控制性權益		(59,328)(60,000)(162,731)(171,353)
DaVita Inc.的全面收入。$81,611 $205,903 $495,993 $737,381 
見簡明合併財務報表附註。

2

DaVita Inc.
合併資產負債表
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)
2022年9月30日2021年12月31日
資產  
現金和現金等價物$367,510 $461,900 
受限現金和現金等價物94,704 93,060 
短期投資74,305 22,310 
應收賬款2,089,017 1,957,583 
盤存106,845 107,428 
其他應收賬款392,851 427,321 
預付資產和其他流動資產65,807 72,517 
應收所得税11,403 25,604 
流動資產總額3,202,442 3,167,723 
財產和設備，扣除累計折舊#美元5,114,579及$4,763,135，分別
3,240,310 3,479,972 
經營性租賃使用權資產2,721,888 2,824,787 
無形資產，扣除累計攤銷淨額#美元46,907及$60,730，分別
179,715 177,693 
權益法和其他投資243,554 238,881 
長期投資43,535 49,514 
其他長期資產307,713 136,677 
商譽7,022,642 7,046,241 
 $16,961,799 $17,121,488 
負債和權益  
應付帳款$417,139 $402,049 
其他負債796,200 709,345 
應計薪酬和福利702,877 659,960 
經營租賃負債的當期部分396,880 394,357 
長期債務的當期部分214,254 179,030 
應付所得税10,059 53,792 
流動負債總額2,537,409 2,398,533 
長期經營租賃負債2,558,355 2,672,713 
長期債務8,867,187 8,729,150 
其他長期負債106,895 119,158 
遞延所得税819,073 830,954 
總負債14,888,919 14,750,508 
承付款和或有事項
受認沽條款約束的非控制性權益1,370,753 1,434,832 
股本：  
優先股($0.001面值，5,000授權股份；無已發出)
— — 
普通股($0.001面值，450,000授權股份；98,199和90,104股票
已發行及未償還分別於2022年9月30日及97,289已發行及已發行股份
截至2021年12月31日未償還)
98 97 
額外實收資本609,345 540,321 
留存收益846,634 354,337 
庫存股(8,095和零分別為股票)
(787,854)— 
累計其他綜合損失(135,551)(139,247)
DaVita Inc.股東權益總額532,672 755,508 
不受認沽條款約束的非控制性權益169,455 180,640 
總股本702,127 936,148 
 $16,961,799 $17,121,488 
見簡明合併財務報表附註。
3

DaVita Inc.
合併現金流量表
(未經審計)
(千美元)
截至9月30日的9個月，
 20222021
經營活動的現金流：  
淨收入$655,028 $962,330 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： 
折舊及攤銷538,534 505,852 
基於股票的薪酬費用77,904 75,898 
遞延所得税(35,637)56,724 
股權投資收益淨額(417)(1,687)
其他非現金費用，淨額16,035 13,418 
經營性資產和負債的變動，扣除收購和資產剝離的影響：
應收賬款(135,632)(205,792)
盤存347 (2,490)
其他應收賬款和預付及其他流動資產43,392 144,967 
其他長期資產(49,326)(19,663)
應付帳款38,870 (47,412)
應計薪酬和福利35,491 (7,176)
其他流動負債87,248 (87,842)
所得税(37,770)22,609 
其他長期負債(13,219)(8,748)
經營活動提供的淨現金1,220,848 1,400,988 
投資活動產生的現金流： 
財產和設備的附加費(409,391)(451,909)
收購(43,811)(45,143)
出售資產和業務所得收益116,088 46,578 
購買持有至到期的債務投資(94,602)(13,274)
購買其他債務和股權投資(3,322)(2,609)
持有至到期的債務投資收益40,660 13,274 
出售其他債務和股權投資的收益3,763 11,976 
其他(782)(745)
購買權益法投資(28,176)(7,925)
權益法投資的分配2,490 1,592 
用於投資活動的現金淨額(417,083)(448,185)
融資活動的現金流：
借款1,705,913 1,613,036 
償還長期債務(1,557,358)(812,659)
延期融資和償債成本— (9,091)
購買庫存股(802,228)(882,411)
對非控股權益的分配(188,592)(177,146)
與股票購買和獎勵有關的付款淨額(42,248)(59,849)
非控制性權益的貢獻11,382 28,295 
出售額外非控股權益所得收益3,673 2,880 
購買非控股權益(20,770)(11,658)
用於融資活動的現金淨額(890,228)(308,603)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(6,283)(7,381)
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增(92,746)636,819 
年初現金、現金等價物和限制性現金554,960 501,790 
期末現金、現金等價物和限制性現金$462,214 $1,138,609 
見簡明合併財務報表附註。
4

DaVita Inc.
合併權益表
(未經審計)
(以千為單位的美元和股票)
截至2022年9月30日的三個月
 非-
控管
利益
受制於
備有糧食		DaVita Inc.股東權益非-
控管
利息備註
受制於
備有糧食
 普通股其他內容
已繳費
資本		保留
收益		庫存股累計
其他
全面
損失
 股票金額股票金額總計
2022年6月30日的餘額$1,385,821 98,179 $98 $578,272 $741,268 (5,973)$(603,058)$(111,796)$604,784 $170,390 
綜合收入：
淨收入39,205 105,366 105,366 20,123 
其他綜合損失(23,755)(23,755)
股票獎勵計劃20 (986)(986)
股票結算以股票為基礎
補償費用		27,619 27,619 
非控制性的變化
興趣來源：
分配(48,275)(22,002)
投稿1,996 270 
收購和資產剝離867 
部分購買(215)(3,339)(3,339)(193)
公允價值重新計量(7,779)7,779 7,779 
其他
購買庫存股(2,122)(184,796)(184,796)
2022年9月30日的餘額$1,370,753 98,199 $98 $609,345 $846,634 (8,095)$(787,854)$(135,551)$532,672 $169,455 
截至2022年9月30日的9個月
 非-
控管
利益
受制於
備有糧食		DaVita Inc.股東權益非-
控管
利息備註
受制於
備有糧食
 普通股其他內容
已繳費
資本		保留
收益		庫存股累計
其他
全面
損失
 股票金額股票金額總計
2021年12月31日的餘額$1,434,832 97,289 $97 $540,321 $354,337 — $— $(139,247)$755,508 $180,640 
綜合收入：
淨收入113,157 492,297 492,297 49,574 
其他綜合收益3,696 3,696 
股票獎勵計劃910 1 (55,359)(55,358)
股票結算以股票為基礎
補償費用		77,835 77,835 
非控制性的變化
興趣來源：
分配(125,534)(63,058)
投稿9,300 2,082 
收購和資產剝離2,392 939 939 867 
部分購買(11,633)(6,609)(6,609)(193)
公允價值重新計量(52,218)52,218 52,218 
其他457 (457)
購買庫存股(8,095)(787,854)(787,854)
2022年9月30日的餘額$1,370,753 98,199 $98 $609,345 $846,634 (8,095)$(787,854)$(135,551)$532,672 $169,455 
見簡明合併財務報表附註。

5

DaVita Inc.
合併權益表
(未經審計)
(以千為單位的美元和股票)
截至2021年9月30日的三個月
 非-
控管
利益
受制於
備有糧食		DaVita Inc.股東權益非-
控管
利息備註
受制於
備有糧食
 普通股其他內容
已繳費
資本		保留
收益		庫存股累計
其他
全面
損失		 
 股票金額股票金額總計
2021年6月30日的餘額$1,426,211 110,644 $111 $523,038 $1,383,760 (5,019)$(563,230)$(65,899)$1,277,780 $185,046 
綜合收入：
淨收入41,182 259,754 259,754 18,818 
其他綜合損失(53,851)(53,851)
股票獎勵計劃242 (23,584)(23,584)
股票結算以股票為基礎
補償費用		24,055 24,055 
非控制性的變化
興趣來源：
分配(49,766)(28,018)
投稿9,041 3,329 
收購和資產剝離5,903 (351)(351)1 
部分購買(6,803)(6,803)(362)
公允價值重新計量(8,654)8,654 8,654 
購買庫存股(2,731)(336,217)(336,217)
2021年9月30日的餘額$1,423,917 110,886 $111 $525,009 $1,643,514 (7,750)$(899,447)$(119,750)$1,149,437 $178,814 
截至2021年9月30日的9個月
 非-
控管
利益
受制於
備有糧食		DaVita Inc.股東權益非-
控管
利息備註
受制於
備有糧食
 普通股其他內容
已繳費
資本		保留
收益		庫存股累計
其他
全面
損失
 股票金額股票金額總計
2020年12月31日餘額$1,330,028 109,933 $110 $597,073 $852,537 — $— $(66,154)$1,383,566 $183,186 
綜合收入：
淨收入121,774 790,977 790,977 49,579 
其他綜合損失(53,596)(53,596)
股票獎勵計劃9531(74,761)(74,760)
股票結算以股票為基礎
補償費用		74,568 74,568 
非控股權益的變動
出發地：
分配(114,008)(63,138)
投稿19,830 8,465 
收購和資產剝離5,903 (351)(351)1,250 
部分購買(552)(10,578)(10,578)(528)
公允價值重新計量60,942 (60,942)(60,942)
購買庫存股(7,750)(899,447)(899,447)
2021年9月30日的餘額$1,423,917 110,886 $111 $525,009 $1,643,514 (7,750)$(899,447)$(119,750)$1,149,437 $178,814 

見簡明合併財務報表附註。
6

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

除非本季度報告中在Form 10-Q中另有説明，否則“公司”、“我們”和類似的術語是指DaVita Inc.及其合併子公司。
1.     簡明合併中期財務報表
本報告所載未經審核簡明綜合中期財務報表由本公司編制。管理層認為，公允列報經營業績所需的所有調整均反映在這些簡明的綜合中期財務報表中。所有重要的公司間賬户和交易都已被取消。在編制這些財務報表時，管理層需要作出估計和假設，這些估計和假設會影響收入、費用、資產、負債、或有和非控制權益的報告金額，但必須遵守認沽準備金。這些財務報表和附註中最重要的估計和假設通常涉及收入確認和應收賬款、某些公允價值估計、所得税和或有損失的會計處理。這些中期財務報表中反映的經營成果不一定代表年度經營業績。這些簡明綜合中期財務報表應與公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K(2021 10-K)中包含的經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀。上期分類符合本期列報。自這些簡明綜合中期財務報表發佈之日起，該公司對後續事件進行了評估，幷包括了所有必要的調整和披露。 
2.     收入確認
下表彙總了公司按主要付款人來源劃分的部門收入：
截至2022年9月30日的三個月截至2021年9月30日的三個月
美國的透析其他--輔助服務已整合美國的透析其他--輔助服務已整合
透析患者服務收入：
聯邦醫療保險和聯邦醫療保險優勢$1,535,680 $$1,535,680 $1,543,819 $$1,543,819 
醫療補助和管理式醫療補助193,853 193,853 203,169 203,169 
其他政府86,852 116,084 202,936 82,624 113,260 195,884 
商業廣告880,812 56,170 936,982 862,218 54,857 917,075 
其他收入：
聯邦醫療保險和聯邦醫療保險優勢78,345 78,345 77,277 77,277 
醫療補助和管理式醫療補助412 412 377 377 
商業廣告6,484 6,484 7,164 7,164 
其他(1)
6,056 10,903 16,959 6,216 9,442 15,658 
部門間收入的抵銷(22,957)(22,957)(22,104)(22,104)
總計$2,680,296 $268,398 $2,948,694 $2,675,942 $262,377 $2,938,319 
(1)其他主要包括公司各自業務部門賺取的管理服務費以及公司美國輔助服務和國際業務的其他非患者服務收入。
7

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

截至2022年9月30日的9個月截至2021年9月30日的9個月
美國的透析其他--輔助服務已整合美國的透析其他--輔助服務已整合
透析患者服務收入：
聯邦醫療保險和聯邦醫療保險優勢$4,529,300 $$4,529,300 $4,586,278 $$4,586,278 
醫療補助和管理式醫療補助570,380 570,380 585,053 585,053 
其他政府253,731 349,633 603,364 245,125 338,553 583,678 
商業廣告2,570,054 164,302 2,734,356 2,528,499 157,172 2,685,671 
其他收入：
聯邦醫療保險和聯邦醫療保險優勢255,204 255,204 243,085 243,085 
醫療補助和管理式醫療補助1,181 1,181 981 981 
商業廣告16,029 16,029 14,387 14,387 
其他(1)
18,124 29,584 47,708 19,308 31,107 50,415 
部門間收入的抵銷(64,516)(64,516)(70,424)(4,294)(74,718)
總計$7,877,073 $815,933 $8,693,006 $7,893,839 $780,991 $8,674,830 
(1)其他主要包括公司各自業務部門的管理服務費，以及公司美國輔助服務和國際業務的其他非患者服務收入。
估計收入有很大的不確定性，通常需要幾年的時間才能解決。這些估計受持續的保險覆蓋範圍變化、地理覆蓋範圍的差異、對合同覆蓋範圍的不同解釋和其他付款人問題以及患者問題的影響，包括適用的主要和次要覆蓋範圍的確定、患者保險覆蓋範圍的變化和福利的協調。由於這些估計數是隨着時間的推移而改進的，因此收入的正負調整都在本期確認。
透析患者服務收入。收入是根據公司對公司因履行其履行義務而預期收取的交易價格的估計確認的。透析患者服務收入是在根據這些估計提供服務期間確認的。收入主要包括政府和商業健康計劃為向患者提供的透析服務支付的款項。本公司為其透析治療和相關實驗室服務維持一個通常的和慣例的收費表；然而，實際的應收收入通常在收費表的折扣處確認。
其他收入。其他收入包括公司非透析輔助服務的收入，以及公司沒有合併的門診透析業務的管理和行政服務費用。其他收入是在提供服務期間估計的。該公司在美國的輔助服務收入包括公司綜合腎臟護理(IKC)業務中基於風險的安排所獲得的收入，包括基於價值的護理(VBC)安排。根據其VBC安排，本公司承擔低於或高於基準的患者的總醫療成本的全部或分擔財務風險。本公司在這些合同中產生利潤或虧損的基準通常基於支付給保險實體(本公司的交易對手)的基本保費，並在適用的情況下進行調整，或者根據趨勢或調整後的醫療成本目標。
3.    每股收益
每股基本收益的計算方法是將公司應佔淨收益除以已發行普通股的加權平均數量。加權平均已發行普通股包括由於接受者已滿足明確的歸屬條款或退休資格要求而不再被沒收的限制性股票單位獎勵。
稀釋每股收益包括按庫存股法計算的已發行股票、已結算股票增值權和未歸屬股票單位的稀釋效果。
8

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的分子和分母的對賬如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
DaVita Inc.的淨收入。$105,366 $259,754 $492,297 $790,977 
加權平均流通股：
基本股份91,160 104,793 93,959 106,685 
從庫存計劃假定的增量2,103 5,045 3,194 4,981 
稀釋後股份93,263 109,838 97,153 111,666 
每股基本淨收入可歸因於DaVita Inc.$1.16 $2.48 $5.24 $7.41 
可歸因於DaVita Inc.的稀釋後每股淨收入。$1.13 $2.36 $5.07 $7.08 
反稀釋股票結算獎勵不在計算範圍內(1)
1,260 141 878 103 
(1)與股票獎勵相關的股票不包括在稀釋分母計算中，因為根據庫存股方法，它們是反稀釋的。
4.     短期和長期投資
該公司的短期和長期債務和股權投資，包括歸類為持有至到期的債務工具和公允價值或贖回價值易於確定的股權投資，如下：
 2022年9月30日2021年12月31日
債務
證券		權益
證券		總計債務
證券		權益
證券		總計
存單及其他定期存款$77,843 $— $77,843 $23,226 $— $23,226 
共同基金和普通股的投資— 39,997 39,997 — 48,598 48,598 
 $77,843 $39,997 $117,840 $23,226 $48,598 $71,824 
短期投資$62,832 $11,473 $74,305 $8,227 $14,083 $22,310 
長期投資15,011 28,524 43,535 14,999 34,515 49,514 
 $77,843 $39,997 $117,840 $23,226 $48,598 $71,824 
債務證券：該公司的短期債務投資主要是合同到期日超過三個月但不到一年的銀行存單。這些債務證券被記為持有至到期，並按攤銷成本記錄，這與它們在2022年9月30日和2021年12月31日的公允價值大致相同。
股權證券化S：公司持有的某些股權投資的公允價值很容易從公開市場上確定。公司剩餘的短期和長期股權投資在一個信託中持有，為與公司的非合格遞延補償計劃相關的現有債務提供資金。
9

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

5.     商譽
按可報告部門劃分的商譽變動情況如下：
美國的透析其他--輔助服務已整合
2020年12月31日餘額$6,309,928 $609,181 $6,919,109 
收購91,979 81,265 173,244 
資產剝離(1,745)— (1,745)
外幣和其他調整— (44,367)(44,367)
2021年12月31日的餘額$6,400,162 $646,079 $7,046,241 
收購16,750 18,019 34,769 
資產剝離(87)(3,126)(3,213)
外幣和其他調整— (55,155)(55,155)
2022年9月30日的餘額$6,416,825 $605,817 $7,022,642 
2022年9月30日的餘額：
商譽$6,416,825 $715,147 $7,131,972 
累計減值費用— (109,330)(109,330)
$6,416,825 $605,817 $7,022,642 
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月內，公司沒有確認任何商譽減值費用。
由於透析治療對於依賴透析治療的患者來説是一項基本的、維持生命的服務，該公司的業務一直在繼續，目前預計將在新型冠狀病毒(新冠肺炎)大流行期間繼續下去。然而，新冠肺炎大流行對公司的最終影響將取決於高度不確定和難以預測的未來發展，包括大流行的最終嚴重程度和持續時間；病毒的進一步傳播或捲土重來，包括由於出現新的病毒株，如奧密克戎變種及其亞型；新冠肺炎對慢性腎臟疾病患者羣體和公司患者羣體的影響，包括對這些患者的死亡率的影響；新冠肺炎疫苗、治療和治療的可用性、接受度、影響和有效性；此次疫情對公司的收入和非收購增長的持續影響，原因包括治療量減少、美國和全球經濟、勞動力市場狀況、利率、通脹和貨幣政策；公司成功實施成本節約舉措的能力；對公司的商業組合或商業保險計劃承保患者數量的潛在負面影響；與新冠肺炎相關的成本持續增加；供應鏈挑戰和中斷；公司的競爭對手對疫情以及市場的相關變化的反應；聯邦、州和地方政府應對疫情的時間、範圍和有效性；以及管理公司業務的廣泛的聯邦、州和地方法律、法規和要求的任何潛在變化。雖然該公司目前預計其業務不會因這場公共衞生危機而受到實質性的不利影響, 不能保證新冠肺炎疫情不會對公司的一項或多項業務產生實質性的不利影響。
自公司上一次年度商譽減值評估日期以來的事態發展、事件、經營業績變化和其他情況變化並未使管理層相信，公司任何報告單位的公允價值都有可能低於截至2022年9月30日的各自賬面價值。除本公司在2021年10-K合併財務報表附註10中進一步描述的本公司德國腎臟護理報告單位外，無截至2022年9月30日，公司的其他各種報告單位中有4%被認為存在重大商譽減值的風險。 
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DaVita Inc.
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(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

6.     長期債務
長期債務由以下部分組成：
截至2022年9月30日
9月30日，
2022		2021年12月31日到期日利率
估計公允價值(1)
高級擔保信貸安排：  
定期貸款A$1,531,250 $1,596,875 8/12/2024倫敦銀行同業拆借利率+1.75%$1,500,625 
定期貸款B-12,667,689 2,688,263 8/12/2026倫敦銀行同業拆借利率+1.75%$2,530,970 
循環信貸額度275,000 — 8/12/2024倫敦銀行同業拆借利率+1.75%$275,000 
高級註釋：
4.625釐高級債券2,750,000 2,750,000 6/1/20304.625 %$2,124,375 
年息3.75釐的高級債券1,500,000 1,500,000 2/15/20313.75 %$1,068,750 
購置款債務和其他應付票據(2)
125,809 130,599 2022-20365.82 %$125,809 
融資租賃義務(3)
279,213 299,128 2023-20384.53 %
未償債務本金總額9,128,961 8,964,865 
貼現、溢價和遞延融資成本(4)
(47,520)(56,685)
 9,081,441 8,908,180 
較小電流部分(214,254)(179,030)
 $8,867,187 $8,729,150 
(1)對於公司的高級擔保信貸安排和優先票據，公允價值估計是基於出價和要約報價，通常是二級投入。就購置款債務及其他應付票據而言，賬面值根據使用第二級利率資料對其現值的估計，列報的賬面價值大致為其估計公允價值。
(2)收購債務和其他應付票據的利率是其加權平均利率，基於截至2022年9月30日生效的現行固定和可變利率組成部分。
(3)融資租賃債務按其成立時的大約現值計量。所列利率為未償還融資租賃內含的加權平均貼現率。
(4)截至2022年9月30日，公司高級擔保信貸安排的賬面金額已減少1美元3,740和遞延融資成本#美元20,891，公司優先票據的賬面金額已因遞延融資成本#美元而減少。37,380並增加債務溢價#美元。14,491。截至2021年12月31日，公司高級擔保信貸安排的賬面金額減少了1美元4,473和遞延融資成本#美元27,207，公司優先票據的賬面金額減少了遞延融資成本#美元。40,914並增加債務溢價#美元。15,909.
於二零二二年首九個月內，本公司根據其高級擔保信貸安排定期支付強制性本金總額達$65,625定期貸款A和美元20,574定期貸款B-1。
截至2022年9月30日，公司2019年的利率上限協議具有經濟效果，即限制公司對公司浮動利率債務等值金額的LIBOR浮動利率變化的最大敞口，包括全部定期貸款B-1和部分定期貸款A。698,939定期貸款A的未償還本金餘額和美元275,000循環信貸額度上的未償還餘額受基於倫敦銀行同業拆借利率的利率波動的影響。這些上限協議被指定為現金流量對衝，因此，其公允價值的變化在其他全面收益中報告。為上限支付的原始保費在每個上限協議自生效日期起的期限內按直線攤銷至債務支出。這些上限協議不包含信用風險或有特徵。
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

下表彙總了該公司截至2022年9月30日和2021年12月31日尚未完成的利率上限協議，這些協議在其綜合資產負債表中被歸類為“其他長期資產”：
 九個月結束
2022年9月30日		公允價值
名義金額Libor最高利率生效日期到期日債務支出記錄的OCI收益9月30日，
2022		2021年12月31日
2019年上限協議$3,500,000 2.00%6/30/20206/30/2024$1,497 $127,460 $139,663 $12,203 
有關本公司截至2022年及2021年9月30日止三個月及九個月的利率上限協議的債務開支，從累積的其他全面虧損中重新分類並記錄為債務開支的金額詳情，請參閲附註9。
由於我們2019年利率上限協議中的LIBOR上限，本公司於2022年第三季度末的高級擔保信貸工具的加權平均有效利率為4.34%，基於其高級擔保信貸安排截至2022年9月30日的有效保證金，詳見上表。
本公司截至2022年9月30日止三個月及九個月之整體加權平均實際利率為4.28%和3.78%，截至2022年9月30日為4.39%.
截至2022年9月30日，公司的利率固定在和經濟上固定在大約50%和89分別佔其總債務的30%。
截至2022年9月30日，該公司擁有725,000可用金額和美元275,000從它的$1,000,000在其高級擔保信貸安排下的循環信貸額度。本貸款項下的可用信用證減去本貸款項下任何未償還信用證的金額，其中無截至2022年9月30日。該公司還擁有大約美元108,002截至2022年9月30日，在一項單獨的雙邊擔保信用證安排下的未償還信用證中。
7.    承諾和 或有事件
該公司的大部分收入來自政府計劃，可能會因為以下原因而受到調整：(I)政府機構或承包商的審查，任何提出的問題的解決可能需要較長時間才能最終敲定；(Ii)不同的聯邦醫療保險承包商或監管機構對政府法規的不同解釋；(Iii)對患者的醫療診斷或所提供服務的醫療必要性的不同意見；以及(Iv)追溯申請或對政府要求的解釋。此外，公司來自商業付款人的收入可能會因為潛在的退款要求、政府行動或商業付款人的其他要求而進行調整。
該公司在一個高度監管的行業中運營，是各種訴訟、要求、索賠、魁擔訴訟、政府調查(通常源於魁擔訴訟)和審計(包括但不限於調查或因其自我報告涉嫌違法行為的義務而採取的其他行動)和其他法律程序，包括但不限於下述程序。本公司在確定可能出現不利結果且損失金額可合理估計的範圍內，記錄某些法律程序和監管事項的應計項目。截至2022年9月30日和2021年12月31日，該公司在法律訴訟和監管事項方面記錄的應計項目總額，扣除預期的第三方回收，並不重要。雖然這些應計項目反映了本公司對截至該等應計項目日期的可能損失的最佳估計，但記錄的金額可能與該等項目的實際損失金額存在重大差異，任何此類損失的預期第三方賠償最終可能無法收回。此外，在有些情況下，由於法律程序和監管事項本身的不可預測性，無法估計可能的損失或超過應計金額的損失範圍，這些事項也可能受到各種因素的影響，包括但不限於，它們可能涉及不確定的金錢損害索賠，或可能涉及罰款、處罰或非金錢救濟；存在新的法律理論或法律不確定性；涉及有爭議的事實；代表監管政策的轉變；處於訴訟的早期階段；或可能導致商業慣例的改變。此外，對於任何此類訴訟，公司可能有不同級別的司法審查可用。
以下是該公司面臨的某些訴訟、索賠、政府調查和審計以及其他法律程序的描述。
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

某些政府研訊及相關法律程序
2016年美國德克薩斯州檢察官調查：2016年2月，公司的全資子公司DaVita Rx，LLC(DaVita Rx)收到德克薩斯州北區聯邦檢察官辦公室的民事調查要求(CID)。政府正在進行聯邦虛假索賠法案(FCA)調查，涉及DaVita Rx向政府提交或導致提交向政府支付處方藥的虛假索賠的指控，以及對該公司與製藥製造商關係的調查。政府的調查範圍為2006年1月1日至2018年12月31日。2017年12月，公司敲定並簽署了一項和解協議，解決了政府調查中的某些問題，其中包括總金額為#美元。63,700，如先前披露的，其中$41,500是遞增的現金付款和$22,200是指以前退還的款項，而所有這些款項都是以前應計的。政府正在就DaVita Rx與某些製藥製造商的歷史關係問題進行調查，2018年7月，監察長辦公室(OIG)向該公司送達了傳票，要求提供與這些關係相關的更多文件和信息。2021年9月15日，美國檢察官辦公室將其決定以及31個州此時不選擇幹預此事的決定通知了德克薩斯州北區地區法院美國前版本能源部訴達維塔公司等人案。法院隨後通過日期為2021年9月17日的命令解封了指控違反FCA的起訴書。投訴並未送達該公司。2021年12月，私人當事人關係人提交了自願駁回所有索賠的通知，法院在不妨礙訴訟的情況下作出了駁回索賠的命令。該公司正在繼續配合政府進行這項調查。
2017年美國科羅拉多州檢察官調查：2017年11月，科羅拉多州地區美國檢察官辦公室通知該公司，它正在對可能涉及DaVita Kidney Care以及該公司的幾家全資子公司的聯邦醫療保健違規行為進行調查。除了DaVita腎臟護理，此事目前還包括對DaVita Rx、DaVita實驗室服務公司(DaVita Labs)和RMS生命線公司(LifeLine)的調查。在2018年8月、2019年5月和2021年7月，公司都收到了美國檢察官辦公室根據FCA發出的與此次調查有關的CID。2020年5月，公司出售了其在生命線的權益，但公司保留了生命線業務的某些負債，包括與此次調查相關的負債。該公司正在繼續配合政府進行這項調查。
2020年美國新澤西州檢察官調查：2020年3月，新澤西州地區聯邦檢察官辦公室向該公司送達了一張傳票和CID，涉及該辦公室和賓夕法尼亞州東區聯邦檢察官辦公室正在進行的一項調查。傳票和刑事調查局要求提供幾個主題的信息，包括公司與醫生和醫生團體的某些合資安排，醫療董事協議，以及對其為期五年的企業誠信協議的遵守情況，該協議的期限已滿2019年10月22日。2022年10月12日，美國檢察官辦公室通知賓夕法尼亞州東區美國地區法院，決定此時不幹預美國前版本Bayne訴DaVita Inc.等人案。法院隨後通過日期為2022年10月14日的命令公佈了一份起訴書，指控違反了聯邦和州虛假申報法。該公司正在繼續配合政府進行這項調查。
2020年加州保險部調查：2020年4月，加州保險部(CDI)向該公司發出了一張調查傳票，涉及該部門正在進行的一項調查。CDI於2020年9月發出了替代傳票，並於2021年9月發出了額外的傳票。這些傳票要求提供許多主題的信息，包括但不限於公司與患者就保險計劃和美國腎臟基金(AKF)的財政援助進行的溝通，對患者更換保險提供者決定的潛在影響的分析，以及與向AKF捐款或捐款有關的文件。在此次調查中，公司將繼續與CDI合作。
2020年司法部調查：2020年10月，根據FCA的一項調查，本公司收到了司法部的CID，該調查涉及DaVita Medical Group(DMG)可能提交了與Medicare Advantage受益人相關的未經記錄或未經支持的診斷代碼。CID涵蓋從2015年1月1日至2019年6月19日，也就是公司完成將DMG剝離給Collaborative Care Holdings，LLC的日期。該公司正在繼續配合政府進行這項調查。
* * *
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

儘管本公司無法預測是否或何時可能啟動訴訟程序或何時可能解決這些問題(上文可能描述的除外)，但此類調查通過文件和證人要求以及與監管機構的持續討論的各個階段持續相當長的一段時間，並隨着時間的推移而發展，並不罕見。除上述特別確定的詢問和程序外，公司還經常受到州或聯邦政府機構的其他詢問，其中許多詢問涉及魁擔舉報人提出的投訴。公司可能同意接受的負面調查結果或條款和條件，作為未決或未來政府調查或相關訴訟的談判解決方案的一部分，可能會導致對公司的鉅額經濟處罰或賠償，公司支付的鉅額款項，對公司聲譽的損害，公司業務做法的必要變化，對公司與公司業務相關的各種關係和/或合同的影響，被排除在未來參與Medicare、Medicaid和其他聯邦醫療保健計劃的範圍之外，如果對公司、其董事會或管理層成員提起刑事訴訟，可能會受到刑事處罰，其中任何一項都可能對本公司產生重大不利影響。
其他法律程序
2021年反壟斷起訴書和可能的集體訴訟：2021年7月14日，美國科羅拉多州地區法院的大陪審團發回了一份起訴書，指控公司及其前首席執行官美國訴DaVita Inc.等人案聲稱DaVita的前首席執行官簽訂了不招攬高級僱員的所謂協議，違反了《謝爾曼法》第一節。2022年4月15日，陪審團做出了有利於公司的裁決，宣判公司及其前首席執行官在所有指控中無罪。2022年4月20日，法院作出無罪判決，結案。2021年8月9日，DaVita及其前首席執行官在一項合併的推定集體訴訟中被增加為被告，該訴訟涉及門診醫療中心員工反壟斷訴訟在伊利諾伊州北區的美國地區法院。這一集體訴訟聲稱，被告違反了《謝爾曼法》第一節，並試圖代表公司在2012年2月1日至2021年1月5日期間僱用的某些個人羣體提起訴訟。2022年9月26日，法院駁回了該公司的解散動議。本公司對集體訴訟中的指控以及所聲稱的違反《謝爾曼法》的行為提出異議，並打算相應地為這一訴訟辯護。
瑪麗埃塔紀念醫院員工健康福利計劃等。V.DaVita Inc.等人表格20-1641：2021年11月5日，美國最高法院批准了僱主團體健康計劃、計劃發起人和該計劃的顧問提出的上訴，美國第六巡迴上訴法院(第六巡迴上訴法院)做出了有利於公司的裁決。提出的問題涉及醫療計劃是否違反了聯邦醫療保險第二次支付人法案(MSPA)，因為它“考慮到”計劃受益人有資格享受聯邦醫療保險，和/或“區分”了該計劃向透析患者和其他患者提供的福利。2021年12月23日，總檢察長代表美國提交了一份友好訴狀，支持請願人推翻第六巡迴法院裁決的請求。2022年1月19日，該公司提交了支持第六巡迴法院裁決的簡報。2022年6月21日，美國最高法院推翻了第六巡迴法院的裁決，裁定瑪麗埃塔紀念醫院的員工健康計劃沒有違反MSPA。此案已發回下級法院，以解決未決的索賠。
此外，公司還不時受到因其業務性質而引起的其他訴訟、要求、索賠、政府調查和審計以及法律程序的影響，包括但不限於合同糾紛，如與付款人、供應商和其他人的合同糾紛、與員工相關的問題以及專業和一般責任索賠。本公司亦不時以原告身分就合約或其他事宜提起訴訟或其他法律程序。
* * *
除上文所述外，本公司無法預測本公司不時面臨或可能受到的各種法律訴訟及監管事宜的最終結果，包括本附註7所述的各項法律程序及監管事宜，或其解決的時間或該等事宜的最終損失或發展的影響，該等事宜可能對本公司的收入、收益及現金流產生重大不利影響。此外，任何涉及本公司的法律程序或監管事宜，不論是否有正當理由，都是耗時費時的，往往需要管理層的注意並導致重大的法律費用，並可能導致大量運營資源的轉移，可能會影響本公司與本公司業務相關的各種關係和/或合同，或以其他方式損害本公司的業務、運營結果、財務狀況、現金流或聲譽。
* * *
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

其他承諾
如有必要，本公司還有一些潛在的承諾，將向本公司管理的、本公司擁有非控股股權或由第三方全資擁有的某些未合併的門診透析業務提供營運資金，金額約為#美元。9,431.
此外，在May 25, 2022，本公司與美敦力及其子公司之一(統稱為美敦力)達成協議，成立一家專注於腎臟護理的新的獨立醫療器械公司(NewCo)。根據慣例的成交條件和監管部門的批准，這筆交易預計將在2023年完成。交易完成後，該公司將向美敦力支付約#美元的現金75,000，並將向新公司貢獻某些其他非現金資產，價值約為$25,000。此外，在交易結束時，該公司和美敦力將各自出資約1美元200,000現金推出NewCo.該公司還同意向美敦力支付高達#美元的額外對價300,000如果在2024年至2028年期間實現某些監管和商業里程碑。
8.    股東權益
基於股票的薪酬
於截至2022年9月30日止九個月內，本公司授予1,129限制性和績效股票單位，授予日公允價值合計為#美元122,356和加權平均預期壽命約為3.5年和130股票結算股票增值權，總授予日公允價值為#美元4,573和加權平均預期壽命約為4.5好幾年了。
截至2022年9月30日，該公司擁有182,083根據公司的股權薪酬和員工股票購買計劃，估計但未確認的基於股票的薪酬支出總額。公司預計將在加權平均剩餘期間內確認這筆費用1.3好幾年了。
股份回購
下表彙總了公司在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內的普通股回購：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
公開市場回購：
回購股份2,122 2,731 8,095 7,750 
已支付的金額$184,797 $336,217 $787,854 $899,447 
平均每股支付股息$87.10 $123.14 $97.33 $116.06 
《公司》做到了不回購2022年9月30日至2022年10月27日之後的任何股票。
本公司獲授權不時於公開市場或私下協商的交易中進行購買，包括但不限於加速股份回購交易、衍生工具交易、投標要約、規則10b5-1計劃或前述各項的任何組合，視乎市場情況及其他考慮因素而定。
截至2022年10月27日，該公司總共擁有1,596,085在當前授權下可用於額外的股票回購。雖然這項股份回購授權並無到期日，但本公司仍受股份回購限制，包括根據其現行優先擔保信貸安排的條款。
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

9.     累計其他綜合損失
截至2022年9月30日的三個月截至2022年9月30日的9個月
利息
費率上限
協議		外國
貨幣
翻譯
調整		累計
其他
全面
損失		利息
費率上限
協議		外國
貨幣
翻譯
調整		累計
其他
全面
損失
期初餘額$55,237 $(167,033)$(111,796)$(1,178)$(138,069)$(139,247)
未實現收益(虧損)55,045 (66,100)(11,055)127,460 (95,064)32,396 
相關所得税(13,733)— (13,733)(31,800)— (31,800)
 41,312 (66,100)(24,788)95,660 (95,064)596 
重新分類為淨收入1,377 — 1,377 4,132 — 4,132 
相關所得税(344)— (344)(1,032)— (1,032)
 1,033 — 1,033 3,100 — 3,100 
期末餘額$97,582 $(233,133)$(135,551)$97,582 $(233,133)$(135,551)
截至2021年9月30日的三個月截至2021年9月30日的9個月
利息
費率上限
協議		外國
貨幣
翻譯
調整		累計
其他
全面
損失		利息
費率上限
協議		外國
貨幣
翻譯
調整		累計
其他
全面
損失
期初餘額$(7,577)$(58,322)$(65,899)$(12,466)$(53,688)$(66,154)
未實現(虧損)收益(477)(54,528)(55,005)3,284 (59,162)(55,878)
相關所得税120 — 120 (818)— (818)
(357)(54,528)(54,885)2,466 (59,162)(56,696)
重新分類為淨收入1,378 — 1,378 4,132 — 4,132 
相關所得税(344)— (344)(1,032)— (1,032)
1,034 — 1,034 3,100 — 3,100 
期末餘額$(6,900)$(112,850)$(119,750)$(6,900)$(112,850)$(119,750)
重新分類為淨收益的利率上限協議已實現淨虧損在相應的綜合損益表中作為債務費用入賬。有關詳細信息，請參閲註釋6。
10.     收購和資產剝離
例行收購
在截至2022年9月30日的9個月內，該公司收購了以下透析業務五位於美國的透析中心和八位於美國境外的透析中心，淨現金總額為$43,811，或有賺取債務#美元2,171以及遞延購買價格和承擔的負債#美元11,726。這些收購的資產和負債按收購日期的估計公允價值入賬，幷包括在公司的簡明綜合財務報表中，以及從收購的指定生效日期起的經營業績。
初始採購價格分配已根據管理層可獲得的信息按估計公允價值記錄，並將在收到某些安排獲得的信息後最後確定。特別是，某些所得税數額正在等待任何購置税前或有事項的最終評估和量化。此外，與這些收購相關的無形資產、或有收益、租賃和某些其他營運資本項目的估值正在等待最終量化。
於截至2022年9月30日止九個月內確認或經調整的商譽可扣税金額為$34,769.
16

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

或有收益債務
公司有幾項與收購相關的或有盈利義務，可能導致公司向被收購企業的前所有者支付總計高達約$56,815如果在接下來的幾年中實現了特定的業績目標或質量利潤率一年至五年.
或有收益負債在每個報告日期按公允價值重新計量，直至或有事項隨着重新計量在收益中確認的負債的變化而得到解決。截至2022年9月30日，公司估計這些或有收益債務的公允價值為$25,771，其中$9,461計入其他流動負債，剩餘的#美元16,310計入本公司綜合資產負債表的其他長期負債。
以下是或有收益債務變動的對賬：
截至三個月
2022年9月30日		九個月結束
2022年9月30日
期初餘額$29,299 $33,600 
收購1,648 2,171 
外幣折算(741)403 
公允價值重新計量(350)(3,129)
付款(4,085)(7,274)
期末餘額$25,771 $25,771 
11.    可變利息實體(VIE)
截至2022年9月30日，這些精簡合併財務報表包括合併VIE的總資產#美元298,477合併VIE對第三方的負債和非控股權益總額為#美元196,159。本公司與VIE的安排的性質或有關該等安排的判斷，與2021年10-K報告所載本公司綜合財務報表附註23所述的安排或判斷並無重大變化。
12.    金融工具的公允價值
本公司根據某些估值技術計量若干資產、負債及非控股權益的公允價值，這些資產、負債及非控股權益須受撥備撥備(分類為臨時權益的可贖回權益)的約束，該等估值技術包括市場參與者將用來為該等資產、負債、臨時權益及承諾定價的可見或不可見的投入及假設。本公司還將按公允價值經常性計量的資產、負債和臨時股權歸入財務會計準則委員會(FASB)定義的適當公允價值層次。
下表彙總了公司截至2022年9月30日按公允價值經常性計量的資產、負債和臨時股本：
總計報價在
活躍的市場
對於相同的資產
(1級)		重要的其他人
可觀測輸入
(2級)		意義重大
看不見
輸入
(3級)
資產    
股權證券投資$39,997 $39,997 $— $— 
利率上限協議$139,663 $— $139,663 $— 
負債   
或有收益債務$25,771 $— $— $25,771 
暫時性權益    
受認沽條款約束的非控制性權益$1,370,753 $— $— $1,370,753 
    
關於截至2022年9月30日止三個月及九個月內或有收益負債及須計提撥備的非控股權益變動的對賬，請分別參閲附註10及綜合權益表。
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

對股權證券的投資指對各種不限成員名額註冊投資公司(共同基金)和普通股的投資，並按公允價值記錄，該公允價值是根據報告的市場價格或贖回價格(視情況而定)估計的。見附註4以作進一步討論。
利率上限協議按公允價值計入，該等估值模型採用收益法及普遍接受的估值方法，採用活躍市場類似資產及負債的收市價，以及其他相關的可觀察市場資料，如當前利率、遠期收益率曲線、隱含波動率及信用違約掉期定價等。本公司並不相信在結算該等利率上限協議後可變現的最終金額會與目前報告的公允價值估計有重大差異。有關進一步討論，請參閲附註6。
或有收益債務的估計公允價值計量主要基於不可觀察的投入，包括預計的利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)、收入和某些經營指標。這些或有收益債務的估計公允價值在每個報告日期重新計量，並可能根據關鍵假設的任何重大變化而波動，例如用於將債務貼現至現值的公司信用風險調整比率的變化。有關進一步討論，請參閲注10。
受認沽條款約束的非控股權益的估計公允價值主要基於每一主題透析合夥企業的淨資產估計清算價值或收益倍數中的較高者，基於歷史收益、收入組合和其他可能影響未來業績的業績指標。用於這些估值的倍數是根據近年來觀察到的美國非關聯方之間的透析業務所有權交易得出的，適用於每個透析合作伙伴的具體估值倍數主要由其最近和預期的收入組合和貢獻利潤率決定。截至2022年9月30日，這些估值中使用的加權平均倍數的增減1倍EBITDA將使這些非控股權益的估計公允價值改變約1美元170,000。有關本公司估計須履行認沽責任的非控股權益的公允價值的進一步討論，請參閲2021年10-K報告所載本公司合併財務報表附註17及附註24。
本公司對其高級擔保信貸安排和優先票據的公允價值估計是基於對這些工具的買賣報價，通常是二級投入。關於公司債務的進一步討論見附註6。
其他金融工具主要包括現金及現金等價物、限制性現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、其他應計負債、租賃負債及債務。除債務和租賃負債以外的其他金融工具的餘額由於其結算的短期性質，於2022年9月30日在這些簡明綜合財務報表中按其近似公允價值列報。
13.    細分市場報告
該公司的運營部門包括其美國透析及相關實驗室服務業務(其美國透析業務)、其美國綜合腎臟護理業務、其在美國的其他輔助服務和國際業務(統稱為其輔助服務)，以及其公司行政支持。
該公司的獨立經營部門包括其美國透析及相關實驗室服務業務、其美國綜合腎臟護理業務、其在美國的其他輔助服務、其在每個外國主權司法管轄區的腎臟護理業務，以及其在亞太合資企業(APAC JV)的股權投資。美國透析和相關實驗室服務業務有資格作為單獨報告的部門，所有其他運營部門都已合併並在其他部門類別中披露。關於本公司如何確定和計量其經營部門的業績的進一步説明，請參閲2021年10-K報告中本公司合併財務報表的附註25。
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DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

以下是部門淨收入、部門營業利潤率(虧損)以及部門營業利潤率與所得税前綜合收入的對賬：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
細分市場收入：  
美國的透析  
透析患者服務收入：  
外部來源$2,674,240 $2,669,823 $7,858,939 $7,874,759 
部門間收入22,957 22,007 64,526 70,196 
美國透析患者服務收入2,697,197 2,691,830 7,923,465 7,944,955 
其他收入：
外部來源6,056 6,119 18,134 19,080 
部門間收入— 97 (10)228 
美國透析總收入2,703,253 2,698,046 7,941,589 7,964,263 
其他--輔助服務
透析患者服務收入172,254 168,117 513,935 495,725 
其他外部來源96,144 94,260 301,998 285,266 
部門間收入— — — 4,294 
輔助服務收入總額268,398 262,377 815,933 785,285 
部門淨收入合計2,971,651 2,960,423 8,757,522 8,749,548 
消除部門間收入(22,957)(22,104)(64,516)(74,718)
合併收入$2,948,694 $2,938,319 $8,693,006 $8,674,830 
部門營業利潤率(虧損)：  
美國的透析$351,474 $509,939 $1,230,715 $1,523,625 
其他--輔助服務(15,271)(6,909)(56,689)(36,577)
部門總營業利潤率336,203 503,030 1,174,026 1,487,048 
分部營業收入對帳
所得税前綜合收入：		  
企業行政支持(24,417)(28,153)(91,217)(79,093)
合併營業收入311,787 474,877 1,082,810 1,407,955 
債務支出(99,680)(72,829)(256,057)(213,167)
其他(虧損)收入，淨額(4,898)(7,590)(7,968)8,766 
所得税前綜合所得$207,209 $394,458 $818,785 $1,203,554 
19

DaVita Inc.
簡明合併財務報表附註--(續)
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)

按報告分部分列的折舊和攤銷費用如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2022202120222021
美國的透析$184,688 $161,252 $507,320 $477,054 
其他--輔助服務9,726 9,210 31,214 28,798 
 $194,414 $170,462 $538,534 $505,852 
按報告分部分列的財產和設備支出如下：
截至9月30日的9個月，
 20222021
美國的透析$363,046 $415,994 
其他--輔助服務46,345 35,915 
 $409,391 $451,909 
 
按可報告分部分列的資產摘要如下：
2022年9月30日2021年12月31日
美國的透析$15,223,532 $15,375,000 
其他--輔助服務1,738,267 1,746,488 
合併資產$16,961,799 $17,121,488 
14.    新會計準則
尚未採用的新標準
2020年3月，FASB發佈了ASU第2020-04號，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。ASU第2020-04號提供了可選的權宜之計和例外，用於將美國公認的會計原則應用於合同修改和套期保值關係，但須符合某些標準，即參考LIBOR或其他預計將被終止的利率。本ASU中的修正案從2020年3月12日起生效，公司可以選擇在2022年12月31日之前實施這些修正案。自2022年1月1日起，不影響公司的某些LIBOR期限，包括一週和兩個月美元LIBOR利率，停止或成為非代表性。剩餘的美元LIBOR期限將從2023年7月1日起停止或成為不具代表性的期限。這一變化不會對該公司的借款能力產生影響。該公司目前正在評估這一指導意見可能對其合併財務報表產生的其他影響。
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08號，企業合併(專題805)：收購合同資產和合同負債的會計處理。ASU 2021-08需要應用ASC 606，與客户簽訂合同的收入，確認和計量與在企業合併中獲得的客户簽訂的合同中的資產和負債。這項ASU為ASC 805中的一般確認和計量原則創造了例外，並將導致對合同資產和合同負債的確認與被收購方在緊接收購日期之前記錄的資產和合同負債一致。ASU 2021-08在2022年12月15日之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期。所有實體都允許及早採用。本公司預計採用這一準則不會對本公司的綜合財務報表產生實質性影響。
20

第二項。    管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告，包括管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，包含聯邦證券法定義的前瞻性陳述，因此旨在被1995年私人證券訴訟改革法規定的“前瞻性陳述”所涵蓋。這些前瞻性表述可能包括但不限於達維塔對新冠肺炎(CoronaVirus)疫情的反應和預期的未來影響，包括有關我們的資產負債表和流動性、我們的開支和費用抵銷、收入、賬單和收款、用品的可用性或成本、治療量、混合預期，例如商業保險下患者的百分比或數量、新冠肺炎疫苗、治療和療法的可用性、接受度、影響、管理和有效性、對美國和全球經濟的持續影響、勞動力市場狀況等。這些表述包括對我們患者和隊友的總體影響，以及有關我們未來運營、財務狀況和前景、費用、戰略舉措、政府和商業付款率、與價值型護理、綜合腎臟護理和聯邦醫療保險優勢(MA)計劃登記相關的預期，以及我們正在進行的股票回購計劃的其他陳述。除有關歷史事實的陳述外，本報告中的所有陳述均為前瞻性陳述。在不限制前述規定的情況下，包括“預期”、“打算”、“將會”、“可能”、“計劃”、“預期”等詞語的陳述, “相信”和類似的表述旨在識別前瞻性表述。這些前瞻性表述基於達維塔公司目前的預期，僅基於截至本報告之日可獲得的信息。達維塔不承擔公開更新或修改任何前瞻性表述的義務，除非法律另有要求。這些風險和不確定因素包括，除法律要求外，不受環境變化、新信息、未來事件或其他因素的影響。未來的實際事件和結果可能與任何前瞻性表述大不相同。這些風險和不確定性包括，但不限於：
•動態和不斷髮展的新冠肺炎大流行的持續影響，除其他外，包括對我們的患者、隊友、醫生合作伙伴、供應商、業務、運營、聲譽、財務狀況和運營結果的影響；政府對新冠肺炎大流行的反應，其中包括但不限於聯邦、州和地方政府對疫苗的強制要求或監督測試要求及其最終可能適用於我們的程度；大流行對美國和全球經濟、勞動力市場狀況、利率、通脹和不斷變化的貨幣政策的持續影響；新冠肺炎疫苗、治療和治療的可用性、接受度、影響和有效性；這可能會導致病毒進一步傳播或捲土重來，包括新的病毒株出現；我們的收入和因治療量減少導致的非獲得性增長持續影響；新冠肺炎對慢性腎病患者和我們的患者羣體的影響，包括對這些患者的死亡率；任何潛在的負面影響；我們的商業組合或商業保險計劃承保的患者數量；新冠肺炎相關成本的持續增加；我們成功實施成本節約計劃的能力；供應鏈挑戰和中斷；隊友週轉和培訓成本上升，以及工資和工資支出上漲。其中包括增加合同工資，這在一定程度上是由持續的勞動力市場狀況和對我們臨牀人員的高需求推動的，其中任何一項都可能具有增加下文討論的許多其他風險和不確定性的效果，在許多情況下，大流行和前述全球經濟狀況對我們業務的影響可能在大流行消退後持續存在；
•正在進行的醫療改革的實施，或新立法、法規或指導的變化、執行或相關訴訟導致我們的服務的承保範圍或報銷率減少、參加或選擇更高報酬的商業計劃的患者數量減少，包括例如Medicare Advantage計劃；或對我們的業務或運營產生其他實質性影響；或我們對患者將如何應對任何此類發展做出錯誤的假設；
•適用於我們的法律、法規或要求的潛在變化所產生的風險，例如潛在的和擬議的聯邦和/或州立法、法規、投票、行政行動或其他倡議，包括但不限於與醫療保健和/或勞工事務有關的倡議，例如計劃於2022年11月投票表決的加利福尼亞州的透析診所要求倡議和加利福尼亞州的AB 290；
•支付較高的商業付款人計劃產生的利潤集中，其平均實現付款率持續存在下行壓力；此類計劃下患者數量或百分比的減少，包括但不限於限制或禁止使用和/或提供慈善保費援助，這可能導致收入或患者損失，或由於我們對患者將如何應對慈善組織經濟援助的任何變化做出不正確的假設；由於付款人實施限制性計劃設計，包括但不限於針對美國最高法院對瑪麗埃塔紀念醫院員工健康福利計劃等做出的裁決而採取的行動。V.DaVita Inc.等人(Marietta)；監管者和立法者將如何以及是否將對Marietta的決定作出反應，包括但不限於，他們是否將發佈監管指導意見或通過新的立法；法院將如何解釋可能適用於限制性計劃設計的其他反歧視條款；Marietta的決定是否可能產生其他潛在的負面影響；以及每個項目的時機；
21

•我們吸引、留住和激勵隊友的能力，以及我們管理運營成本增加或生產率下降的能力，無論是由於工會組織活動、立法或其他變化、對勞動力的需求、勞動力市場的波動和不確定性、當前具有挑戰性和高度競爭的勞動力市場狀況，還是其他原因；
•美國和全球經濟和市場狀況、利率、通脹、失業、勞動力市場狀況和不斷變化的貨幣政策，以及我們對這些不斷變化的狀況做出反應的能力，其中包括我們成功識別成本節約機會和實施成本節約計劃的能力，例如增加我們使用第三方服務提供商執行某些活動的持續計劃、與診所優化和產能利用改善相關的計劃以及採購機會等；
•我們有能力在期望的時間框架內，在複雜、動態和高度監管的環境中，成功地實施我們關於綜合腎臟護理和基於價值的護理計劃和基於家庭的透析的戰略，其中包括維持我們的現有業務；滿足增長預期；收回我們的投資；與付款人、第三方供應商和其他機構簽訂具有競爭力的協議，並在適當情況下證明精算是合理的；構建運營、協議和安排，以符合不斷變化的規則和法規；尋找、培訓和留住適當的員工；以及進一步發展我們的綜合護理和其他能力，以提供具有規模的有競爭力的計劃；
•聯邦醫療保險終末期腎病計劃、州醫療補助或其他基於政府的計劃下政府支付率的降低以及聯邦醫療保險優勢基準結構的影響；
•我們或我們的業務夥伴不遵守任何隱私或安全法律，或我們或第三方違反任何安全規定，涉及挪用、丟失或以其他未經授權的方式使用或披露機密信息；
•法律和合規風險，例如我們繼續遵守複雜的、有時不斷變化的政府法規和要求；
•政治環境和相關發展對當前醫療市場和我們業務的影響，包括《平價醫療法案》、交易所和當前醫療市場的許多其他核心方面的影響，以及美國最高法院和現任總統行政當局和國會多數派的組成；
•改變製藥業務模式、報銷和付款政策和程序，或藥品定價，除其他外，包括低氧誘導因素；
•我們與醫生和醫院發展和維持關係的能力，醫生從屬模式的變化，以及政府或私營部門推出的新護理模式或其他舉措的出現，其中可能會侵蝕我們的患者基礎並影響報銷率；
•我們有能力以對我們有利或完全有利的條款，完成我們可能宣佈或正在考慮的收購、合併、處置、合資或其他戰略交易，或成功整合任何收購的業務，或成功運營任何收購的業務、合資企業或其他戰略交易，或成功擴大我們在美國以外市場的業務和服務，或擴展到透析服務以外的業務或產品；
•來自透析提供者和其他人的競爭持續加劇，以及其他潛在的市場變化，包括但不限於增加對透析和透析前市場的新進入者的投資和資金供應；
•我們現金流的可變性，包括但不限於任何延長的賬單或收款週期；我們未來可能無法產生或獲得足夠現金以償還債務或為我們的其他流動性需求提供資金的風險；以及我們可能無法在債務到期時以對我們有利或根本不利於我們的條款對其進行再融資的風險；
•可能影響我們根據我們的股票回購計劃回購股票的能力的因素，以及任何此類股票回購的時間，以及我們使用大量可用資金回購股票的情況；
•在財務報表中使用會計估計、判斷和解釋所產生的風險；
•減值我們的商譽、投資或其他資產；
•我們與環境、社會和治理(ESG)事項有關的抱負、目標和披露，其中包括影響ESG標準、衡量和報告要求的不斷變化的監管要求；能夠滿足我們可持續發展標準的供應商的可用性；以及我們在勞動力市場招聘、培養和留住不同人才的能力；以及
•我們在提交給美國證券交易委員會(SEC)的10-K表格年度報告、截至2021年12月31日的10-K表格年度報告(2021 10-K)、截至2022年3月31日和2022年6月30日的10-Q表格季度報告以及本10-Q表格季度報告中闡述的其他風險因素、趨勢和不確定性，以及我們在提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的後續任何報告中所討論的風險和不確定性。
以下內容應與我們的簡明合併財務報表一起閲讀。
22

公司概述
我們的主要業務是為美國的患者提供透析和相關的實驗室服務，我們稱之為我們的美國透析業務。我們還經營我們的美國綜合腎臟護理(IKC)業務、我們的美國其他輔助服務和我們的國際業務，我們統稱為我們的輔助服務，以及我們的公司行政支持。我們的美國透析業務是美國領先的腎透析服務提供商，為患有慢性腎功能衰竭(也稱為終末期腎病(ESRD)或終末期腎病(ESKD)的患者提供服務。
新冠肺炎、總體經濟和市場狀況以及法律和監管發展
新冠肺炎疫情繼續影響我們的業務和運營。此外，我們繼續受到全球經濟總體狀況的影響，包括供應鏈、通脹、利率上升、勞動力市場狀況和工資壓力等方面的挑戰。其中某些影響可能會因同時發生的全球事件而進一步加劇，比如新冠肺炎被封鎖和中國部分地區的協議，或者俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突，後者繼續在歐洲和全球範圍內推動社會政治和經濟的不確定性和波動性。法律和監管方面的發展也可能影響我們的業務和運營，例如2022年6月美國最高法院關於聯邦醫療保險第二次支付者法案(MSPA)的裁決，以及2022年7月開始執行價格透明度法規。
運營和財務影響
在第三季度，治療量繼續反映出新冠肺炎對死亡率、未達到預期的治療和新透析患者入院的持續影響，其中包括對我們的患者普查產生的負面影響。雖然2022年與奧密克戎及其亞型激增相關的死亡率初步似乎低於之前的激增，但新冠肺炎病例增加的幅度導致了患者過度死亡的水平上升，我們預計這種情況將持續到2023年，其程度將取決於未來新冠肺炎激增的嚴重性等。今年早些時候，與奧密克戎及其亞型激增相關的患者入院人數下降和預期失誤治療率上升，隨着激增的勢頭已經消退，一直持續到第三季度。存在很大的不確定性，這些數量趨勢可能會持續到2023年。此外，我們預計新冠肺炎的影響可能會在一段時間內繼續對我們的收入和未獲得的增長產生負面影響，即使疫情由於死亡等的綜合影響而消退。根據疫情的最終嚴重程度和持續時間，這些累積影響的規模可能會對我們的業務結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
作為我們繼續關注患者、隊友和醫生合作伙伴健康、安全和福祉的一部分，我們繼續為應對新冠肺炎投入大量資源，包括實施其他協議和計劃，以幫助安全地維持對患者的連續性護理，並幫助保護我們的照顧者。我們繼續為確診或疑似新冠肺炎的患者實施專門的護理輪班，並加強其他臨牀實踐，包括採購更多設備和臨牀用品，如個人防護裝備(PPE)。
2022年第三季度，在已經充滿挑戰的勞動力市場，新冠肺炎繼續給員工帶來壓力。此外，由於這些正在實施的與新冠肺炎相關的臨牀措施，再加上一般勞動力、供應鏈和通脹壓力，我們產生了更高的激勵性薪酬，合同勞動力的利用率增加，生產率低下。此外，在2022年期間，由於更高的工資率和培訓費用投資的增加，以及合同勞動力利用率的提高，我們已經並預計將繼續經歷勞動力成本的上升。上述因素的累積影響將繼續給我們的成本結構帶來額外壓力，其中一些預計會隨着新冠肺炎影響的下降而減弱。潛在的人員短缺或中斷，如果是實質性的，最終可能導致某些中心意外關閉或對臨牀運營產生不利影響，否則可能對我們提供透析服務的能力或提供這些服務的成本等產生重大不利影響。持續的波動性、不確定性、勞動力供應短缺和其他具有挑戰性的勞動力市場狀況，包括但不限於通脹壓力或不斷演變的貨幣政策，這些因素中的每一項可能都不受新冠肺炎疫情的影響，也可能對我們的增長和執行我們其他戰略計劃的能力產生不利影響，並對我們的勞動力成本產生實質性的不利影響。
這些通脹壓力和不斷變化的貨幣政策，以及持續不斷的全球供應鏈挑戰，也對我們的供應和其他成本產生了更廣泛的影響，並可能繼續推動某些支出的增加，其中包括醫療和其他供應和利息支出。
我們繼續實施成本節約機會，以幫助緩解這些成本和銷量壓力。其中包括與G&A效率相關的預期成本節約，例如正在進行的增加我們對
23

第三方服務提供商開展某些活動；與診所優化有關的舉措和提高能力利用率的舉措；以及採購機會。我們已經並預計將繼續招致與繼續實施這些舉措相關的費用，不能保證我們將能夠成功地執行這些舉措，或者它們將實現預期或成功地幫助抵消這些具有挑戰性的條件的影響。我們未能以這種方式調整我們的業務和運營，未能適應其他市場發展或動態，或未能根據適用的法律、法規或合規要求適當地實施這些舉措，可能會影響我們提供透析服務的能力或提供這些服務的成本等，最終可能對我們的業務、聲譽、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。我們的新冠肺炎應對措施已經減少了一定的費用，但隨着大流行方案隨着時間的推移繼續變化，目前仍不確定這些削減將持續多少，如果有的話。
聯邦、州和地方政府新冠肺炎迴應
聯邦新冠肺炎救濟立法在2020年5月1日至2021年12月31日期間暫停了2%的聯邦醫療保險自動減支。2021年12月10日簽署成為法律的《保護聯邦醫療保險和美國農民免受自動減支法案》將2%的聯邦醫療保險自動減支暫停期限從2021年12月31日延長至2022年3月31日，1%的聯邦醫療保險自動減支從2022年4月1日起生效至2022年6月30日，2%的聯邦醫療保險自動減支從2022年7月1日起生效。實際上，暫停自動減支顯著增加了我們的收入。
我們相信，新冠肺炎公共衞生危機對公司的最終影響將取決於高度不確定和難以預測的未來發展，其中包括大流行的最終嚴重程度和持續時間；病毒的進一步傳播或捲土重來，包括新毒株的出現；新冠肺炎對慢性腎臟疾病患者和我們的患者羣體的影響，包括對這些人羣的增長率和這些患者的死亡率的影響；新冠肺炎疫苗、治療和治療的可用性、接受性、影響和有效性；疫情對我們的收入和非獲得性增長的持續影響，原因是治療量減少、美國和全球經濟、勞動力市場狀況、利率、通脹和不斷演變的貨幣政策；我們成功實施成本節約計劃的能力；對我們的商業組合或商業保險計劃承保患者數量的潛在負面影響；與新冠肺炎相關的成本持續增加；供應鏈挑戰和中斷；我們的競爭對手對疫情和市場相關變化的反應；聯邦、州和地方政府應對持續疫情的時機、範圍和有效性；以及對管理我們業務的廣泛的聯邦、州和地方法律、法規和要求的任何潛在變化。在許多情況下，大流行以及上述全球經濟和市場狀況對我們業務的影響可能會在大流行補貼之後持續存在。
關於新冠肺炎疫情和我們的應對措施的進一步討論，包括其對我們的影響以及相關的風險和不確定因素，請參閲第一部分項目1.2021年10-K的業務、新冠肺炎及其對我們業務的影響“和”人力資本管理，“以及第I部分第1A項中的風險因素。標題下的2021年10-K的風險因素”我們面臨着與動態和不斷演變的新型冠狀病毒大流行有關的各種風險，其中許多風險可能對我們產生實質性的不利影響。"
財務業績
以下討論包括對截至2022年9月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月的財務狀況和運營結果的分析，以及截至2022年9月30日的九個月與截至2021年9月30日的九個月的年初至今期間的分析。美國證券交易委員會修訂了《管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析的指導意見》，允許公司將最近完成的季度與上一年相應季度或與上一季度進行比較，以便在比較報告的中期時留出靈活性，以幫助公司提供與其商業週期相關的更有針對性和更有意義的分析。從2022年第一季度開始，我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析列出了我們最近完成的財政年度迄今與上一年同期相比的運營結果，以及最近完成的季度與上一季度的比較，否則不包括最近完成的季度與上一年相應季度的比較。
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綜合經營成果
下表按業務類別彙總了我們的收入和營業收入。請按照表格查看我們對每個業務領域的結果的討論。當在以下結果討論中確定多個驅動因素時，它們將按大小順序列出：
截至三個月Q3 2022 vs. Q2 2022
9月30日，
2022		6月30日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
收入：
美國的透析$2,703 $2,663 $40 1.5 %
其他--輔助服務268 283 (15)(5.3)%
消除部門間收入(23)(19)(4)(21.1)%
合併總收入$2,949 $2,927 $22 0.8 %
營業收入(虧損)：
美國的透析$351 $473 $(122)(25.8)%
其他--輔助服務(15)(9)(6)(66.7)%
企業行政支持(24)(31)7 22.6 %
營業收入$312 $433 $(121)(27.9)%
調整後營業收入(虧損)(1):
美國的透析$391 $479 $(88)(18.4)%
其他--輔助服務(15)(9)(6)(66.7)%
企業行政支持(24)(31)7 22.6 %
調整後的營業收入$351 $439 $(88)(20.0)%
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
(1)關於調整後的營業收入按可報告部分進行的對賬，請參閲下文“非GAAP措施的對賬”一節。
九個月結束YTD Q3 2022 vs. YTD Q3 2021
9月30日，
2022		9月30日，
2021		金額百分比
(百萬美元)
收入：
美國的透析$7,942 $7,964 $(22)(0.3)%
其他--輔助服務816 785 31 3.9 %
消除部門間收入(65)(75)10 13.3 %
合併總收入$8,693 $8,675 $18 0.2 %
營業收入(虧損)：
美國的透析$1,231 $1,524 $(293)(19.2)%
其他--輔助服務(57)(37)(20)(54.1)%
企業行政支持(91)(79)(12)(15.2)%
營業收入$1,083 $1,408 $(325)(23.1)%
調整後營業收入(虧損)(1):
美國的透析$1,281 $1,536 $(255)(16.6)%
其他--輔助服務(57)(37)(20)(54.1)%
企業行政支持(91)(79)(12)(15.2)%
調整後的營業收入$1,133 $1,420 $(287)(20.2)%
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
(1)關於調整後的營業收入按可報告部分進行的對賬，請參閲下文“非GAAP措施的對賬”一節。
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美國透析手術結果
治療量：
截至三個月Q3 2022 vs. Q2 2022
9月30日，
2022		6月30日，
2022		金額百分比
透析治療7,335,825 7,269,160 66,665 0.9 %
平均每天治療數92,859 93,194 (335)(0.4)%
治療天數79.0 78.0 1.0 1.3 %
歸一化非獲得性治療生長(1)
(2.1)%(1.9)%(0.2)%
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
(1)正常化的非獲得性治療增長反映了治療量的同比增長，經過調整以排除收購和其他類似交易，並進一步調整以使特定季度與上年同期相比的治療天數和組合正常化。
九個月結束YTD Q3 2022 vs. YTD Q3 2021
9月30日，
2022		9月30日，
2021		金額百分比
透析治療21,714,773 22,166,628 (451,855)(2.0)%
平均每天治療數92,798 94,729 (1,931)(2.0)%
治療天數234.0 234.0 — — %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
我們在美國的透析治療量與我們的運營收入和費用直接相關。2022年第三季度我們的美國透析治療較2022年第二季度有所增加，主要是因為增加了一天的治療，但由於死亡率增加和預期失誤增加，平均每天治療的減少部分抵消了這一增長
治療率。
截至2022年9月30日的9個月，我們在美國的透析治療較截至2021年9月30日的9個月有所減少，主要是由於最近一段時間死亡率上升對患者羣體的影響，與收購相關的增長略微抵消了這一影響。我們認為死亡率的增加在很大程度上是由於新冠肺炎對我們患者羣體的影響。
收入：
截至三個月Q3 2022 vs. Q2 2022
9月30日，
2022		6月30日，
2022		金額百分比
(百萬美元，不包括每次治療數據)
總收入$2,703 $2,663 $40 1.5 %
每次治療的平均患者服務收入$367.67 $365.54 $2.13 0.6 %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
九個月結束YTD Q3 2022 vs. YTD Q3 2021
9月30日，
2022		9月30日，
2021		金額百分比
(百萬美元，不包括每次治療數據)
總收入$7,942 $7,964 $(22)(0.3)%
每次治療的平均患者服務收入$364.89 $358.42 $6.47 1.8 %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
與2022年第二季度相比，2022年第三季度美國每次治療的平均患者服務收入有所增加，這主要是由於第三季度收入的正常波動、住院患者透析收入的增加以及繼續遷移到Medicare Advantage計劃。自2022年7月1日起，由於恢復2%的聯邦醫療保險自動減支，以及商業組合的減少，政府費率的不利變化對我們的美國透析平均每次治療患者服務收入產生了負面影響。
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截至2022年9月30日的9個月，美國每次治療的平均患者服務收入比截至2021年9月30日的9個月有所增加，這主要是由於商業組合和費率的增加，2022年聯邦醫療保險基本費率的增加，以及繼續轉向聯邦醫療保險優勢計劃，但在2022年第二季度和第三季度恢復1%的聯邦醫療保險自動減支部分抵消了這一增長。
2022年6月，CMS發佈了一項擬議的規則，以更新Medicare ESRD預期支付系統的支付費率和政策。除其他事項外，擬議的規則將更新ESRD設施提供的腎臟透析服務的急性腎損傷透析支付率和ESRD質量激勵計劃的要求，以及完善ESRD治療選擇模式。CMS估計，擬議規則的整體影響將使ESRD設施的平均報銷在2023年增加3.1%。
運營費用：
截至三個月Q3 2022 vs. Q2 2022
9月30日，
2022		6月30日，
2022		金額百分比
(百萬美元，不包括每次治療數據)
病人護理費用$1,877 $1,796 $81 4.5 %
一般和行政(1)
297 241 56 23.2 %
折舊及攤銷185 161 24 14.9 %
股權投資收益(7)(7)— — %
營業費用和收費總額$2,352 $2,190 $162 7.4 %
每次治療的病人護理費用$255.86 $247.14 $8.72 3.5 %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而無法求和或重新計算。
(1)截至2022年9月30日和2022年6月30日的三個月的一般和行政費用分別包括約2800萬美元和2300萬美元的倡導費用，以對抗工會的政策努力，包括計劃於11月進行投票的加利福尼亞州全州投票倡議(CA Proposal 29)。
九個月結束YTD Q3 2022 vs. YTD Q3 2021
9月30日，
2022		9月30日，
2021		金額百分比
(百萬美元，不包括每次治療數據)
病人護理費用$5,469 $5,303 $166 3.1 %
一般和行政(1)
755 684 71 10.4 %
折舊及攤銷507 477 30 6.3 %
股權投資收益(21)(23)2 8.7 %
營業費用和收費總額$6,711 $6,441 $270 4.2 %
每次治療的病人護理費用$251.88 $239.24 $12.64 5.3 %
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而無法求和或重新計算。
(1)截至2022年9月30日的9個月的一般和行政費用包括大約5100萬美元的宣傳費用，以對抗工會的政策努力，包括加州29號提案。
影響營業收入的費用--關閉成本。2022年第三季度，我們因關閉中心產能而產生的費用高於正常水平。這些關閉是對我們門診能力需求和利用率進行戰略審查的結果，這既受到了一些市場由於新冠肺炎疫情而導致的患者普查下降的影響，也受到了我們在提高家庭透析患者比例方面的舉措和進展的影響。
我們第三季度關閉美國透析中心的費用約為4000萬美元，這使我們的患者護理成本增加了700萬美元，一般和行政費用增加了1200萬美元，折舊和攤銷費用增加了2100萬美元。這些產能關閉成本包括報廢資產的淨虧損、租賃成本、資產減值以及加速折舊和攤銷。
我們將繼續通過中心合併和/或關閉來優化我們的美國透析中心足跡，並預計我們的中心關閉率在未來幾個季度將保持在較高的水平。
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病人護理費用。2022年第三季度美國每次治療的透析患者護理成本比2022年第二季度有所上升，主要是因為工資水平上升帶來的補償費用增加，以及招聘增加導致的培訓成本。如上所述，增長的其他驅動因素包括醫療福利費用、醫療用品成本、與我們的透析中心相關的其他直接運營費用、與差旅相關的成本、專業費用和中心關閉成本。這些增長被保險費和藥費的減少部分抵消。
截至2022年9月30日的9個月，美國每次治療的透析患者護理成本比截至2021年9月30日的9個月有所上升，主要原因是補償費用增加，包括工資率和合同工資的增加。增長的其他驅動因素包括與我們的透析中心相關的其他直接運營費用的增加，包括公用事業費用的增加，部分原因是2021年上半年與我們的虛擬電力購買安排相關的費用減少，以及保險費用、如上所述的中心關閉成本和與差旅相關的成本的增加。此外，由於2022年治療減少，我們的固定其他直接運營費用對每次治療的患者護理成本產生了負面影響。這些增長被藥品成本、醫療福利費用和專業費用的下降部分抵消。
一般和行政費用。2022年第三季度美國透析一般和行政費用比2022年第二季度有所增加，這主要是由於2022年第二季度確認的我們自開發物業的銷售收益、如上所述的關閉成本以及由於部署IT項目而增加的補償費用，包括工資率和合同工資的增加。其他推動這一變化的因素包括增加的專業費用和與旅行相關的成本。
截至2022年9月30日的9個月，美國透析一般和行政費用比截至2021年9月30日的9個月有所增加，主要是因為對抗工會政策努力的倡導成本增加，補償費用包括增加的工資率、差旅成本和中心關閉成本，如上所述。如上所述，美國透析一般和行政費用的增加部分被銷售收益、專業費用和對我們慈善基金會的捐款的減少所抵消。
折舊和攤銷。與截至2022年6月30日的季度相比，截至2022年9月30日的季度美國透析折舊和攤銷費用有所增加，這主要是由於與預期的中心關閉相關的加速折舊，以及我們在2022年5月推出新臨牀系統後的整整一個季度的折舊。
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的美國透析折舊和攤銷費用增加，這主要是因為與我們的新臨牀系統和其他公司技術項目相關的硬件的折舊和攤銷增加，以及預期中心關閉和新中心開發的加速折舊。
股權投資收益。與2022年第二季度相比，2022年第三季度美國透析股權投資收入相對持平。
與截至2021年9月30日的9個月相比，美國透析股權投資收入比截至2022年9月30日的9個月有所下降，這主要是由於某些合資企業的盈利能力下降。
營業收入和調整後的營業收入：
截至三個月Q3 2022 vs. Q2 2022
9月30日，
2022		6月30日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
營業收入$351 $473 $(122)(25.8)%
調整後的營業收入(1)
$391 $479 $(88)(18.4)%
(1)關於調整後的營業收入按可報告部分進行的對賬，請參閲下文“非GAAP措施的對賬”一節。
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九個月結束YTD Q3 2022 vs. YTD Q3 2021
9月30日，
2022		9月30日，
2021		金額百分比
(百萬美元)
營業收入$1,231 $1,524 $(293)(19.2)%
調整後的營業收入(1)
$1,281 $1,536 $(255)(16.6)%
(1)關於調整後的營業收入按可報告部分進行的對賬，請參閲下文“非GAAP措施的對賬”一節。
如上所述，2022年第三季度與2022年第二季度相比，以及截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月相比，美國透析運營收入受到關閉成本的負面影響。
2022年第三季度美國透析運營收入和調整後的運營收入較2022年第二季度有所下降，主要原因是薪酬支出增加，第二季度確認的自開發物業銷售收益，以及專業費用、與旅行和其他醫療供應成本相關的成本增加，上述每一項都有所説明。我們每次治療的平均患者服務收入和透析治療的增加對運營收入產生了積極影響。
截至2022年9月30日的9個月，美國透析運營收入和調整後的運營收入較截至2021年9月30日的9個月有所下降，主要原因是透析治療減少，而補償費用、宣傳費用、與我們的透析中心相關的其他直接運營費用、與IT項目相關的差旅費用和折舊費用以及保險費用增加。如上所述，我們每次治療的平均患者服務收入增加，以及製藥單位成本下降，如上所述出售我們自有開發物業的收益，以及專業費用和醫療供應成本下降，對運營收入產生了積極影響。
其他--輔助服務
我們的其他業務包括主要與我們的核心業務保持一致的輔助服務，即向我們的患者網絡提供透析服務。截至2022年9月30日，這些業務主要包括我們的美國綜合腎臟護理(IKC)業務、某些美國其他附屬業務(包括我們的臨牀研究項目、移植軟件業務和風險投資集團)以及我們的國際業務。
這些輔助服務在2022年第三季度和截至2022年9月30日的9個月分別產生了約2.68億美元和8.16億美元的收入，約佔我們這兩個時期綜合收入的9%。
作為我們增長戰略的一部分，我們已經並預計將繼續投資大量資源，以進一步發展我們的綜合護理業務和基於價值的護理計劃。不能保證我們能夠在期望的時間框架內，在複雜、動態和高度規範的環境中，成功地執行我們在基於價值的護理和綜合腎臟護理方面的戰略，我們面臨的風險包括，除其他外，與維持我們現有業務、收回我們的投資、與付款人、醫生、第三方供應商和其他人以具有競爭力的條款簽訂協議，以及在適當情況下證明在精算方面是可靠的；構建這些協議和安排以遵守不斷變化的規則和條例，其中除其他外，包括與使用受保護的健康信息有關的規則和條例；並進一步發展我們的運營、IT和其他能力，使我們能夠提供具有規模的有競爭力的項目。如果我們的價值護理和綜合腎臟護理計劃不成功，可能會導致我們的投資損失，並對我們的增長戰略產生實質性的不利影響，並可能對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。
此外，如果我們的任何其他輔助服務，如我們的國際業務不成功，這可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生負面影響，我們可能會決定退出該業務，這可能會導致重大的終止成本或投資損失。此外，我們過去對包括商譽在內的一項或多項附屬服務的投資，在過去或將來可能會產生重大重組、撇賬或減值費用。
我們希望為我們的業務增加更多的服務或產品線，並尋求新的商業機會。雖然這些機會可能包括與透析無關的醫療服務，但我們一直將重點放在與腎臟護理、透析或綜合透析腎臟護理具有密切戰略聯繫的機會上。
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截至2022年9月30日，我們的國際透析業務通過位於美國以外11個國家和地區的352個門診透析中心提供透析和行政服務。
輔助服務業務成果
截至三個月Q3 2022 vs. Q2 2022
9月30日，
2022		6月30日，
2022		金額百分比
(百萬美元)
收入：
綜合腎臟護理$87 $103 $(16)(15.5)%
其他美國附屬機構7 5 2 40.0 %
國際175 175 — — %
輔助服務收入總額$268 $283 $(15)(5.3)%
營業(虧損)收入：
綜合腎臟護理$(32)$(21)$(11)(52.4)%
其他美國附屬機構(2)(2)— — %
國際(1)
18 15 3 20.0 %
輔助服務運營虧損總額$(15)$(9)$(6)(66.7)%
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
(1)截至2022年9月30日和2022年6月30日的三個月的報告營業收入包括從我們亞太地區合資企業確認的權益法收入中嵌入的外幣收益，分別約為230萬美元和210萬美元。
九個月結束YTD Q3 2022 vs. YTD Q3 2021
9月30日，
2022		9月30日，
2021		金額百分比
(百萬美元)
收入：
綜合腎臟護理$276 $262 $14 5.3 %
其他美國附屬機構17 16 1 6.3 %
國際523 507 16 3.2 %
輔助服務收入總額$816 $785 $31 3.9 %
營業(虧損)收入：
綜合腎臟護理$(90)$(72)$(18)(25.0)%
其他美國附屬機構(8)— (8)(100.0)%
國際(1)
41 36 5 13.9 %
輔助服務運營虧損總額$(57)$(37)$(20)(54.1)%
某些列、行或百分比可能因四捨五入的數字表示方式而不能相加。
(1)截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的報告營業收入包括從我們亞太地區合資企業確認的權益法收入中嵌入的外幣收益，分別約為470萬美元和440萬美元。
收入：
與2022年第二季度相比，2022年第三季度IKC的收入有所下降，原因是共享儲蓄淨減少以及我們的特殊需求計劃收入減少。與2022年第二季度相比，2022年第三季度美國其他輔助收入增加，這是由於我們臨牀研究項目的收入增加。2022年第三季度的國際收入與2022年第二季度持平。
與截至2021年9月30日的9個月相比，IKC在截至2022年9月30日的9個月的收入有所增長，原因是共享儲蓄增加，包括新計劃的節省。截至2022年9月30日的9個月，美國其他輔助服務收入比截至2021年9月30日的9個月有所增長
30

我們新收購的移植軟件業務的收入被我們臨牀研究項目收入的下降所抵消。截至2022年9月30日的9個月，我們的國際收入比截至2021年9月30日的9個月有所增長，這主要是由於與收購相關的增長。
運營虧損：
與2022年第二季度相比，2022年第三季度IKC的運營虧損增加，原因是共享儲蓄減少和我們特殊需求計劃的收入減少。與2022年第二季度相比，2022年第三季度其他美國輔助服務運營虧損相對持平，這是由於我們臨牀研究項目收入的增加，部分抵消了第二季度從傳統業務剝離中獲得的收益。2022年第三季度的國際運營收入比2022年第二季度有所增長，這主要是由於我們在第二季度剝離了一項國際業務。
與截至2021年9月30日的9個月相比，IKC截至2022年9月30日的9個月的運營虧損增加，主要是由於我們對綜合護理支持功能的持續投資，但部分被共享儲蓄的增加所抵消。與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的其他美國輔助服務運營虧損有所增加，這主要是由於前一年從一項遺留業務的流失中獲得的好處，以及我們臨牀研究項目收入的減少。截至2022年9月30日的9個月的國際營業收入與截至2021年9月30日的9個月相比有所增長，這主要是由收購相關的增長推動的，但部分抵消了最近一段時間死亡率上升對患者數量的影響。
企業行政支持
截至三個月Q3 2022 vs. Q2 2022
2022年9月30日June 30, 2022金額百分比
(百萬美元)
企業行政支持$(24)$(31)$7 22.6 %
九個月結束YTD Q3 2022 vs. YTD Q3 2021
2022年9月30日2021年9月30日金額百分比
(百萬美元)
企業行政支持$(91)$(79)$(12)(15.2)%
與截至2022年6月30日的季度相比，截至2022年9月30日的季度的公司行政支持費用減少，這主要是由於法律費用的減少。與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的公司行政支持費用增加，主要原因是法律費用增加。
企業級收費
截至三個月Q3 2022 vs. Q2 2022
9月30日，
2022		June 30, 2022金額百分比
(百萬美元)
債務支出$100 $83 $17 20.5 %
其他(虧損)收入，淨額$(5)$(1)$(4)(400.0)%
有效所得税率20.5 %18.4 %2.1 %
可歸因於DaVita Inc.的有效所得税税率。(1)
28.7 %22.1 %6.6 %
可歸因於非控股權益的淨收入$59 $60 $(1)(1.7)%
(1)有關可歸因於DaVita Inc.的我們的有效所得税税率的對賬，請參閲下面的“非GAAP措施的對賬”部分。
31

九個月結束YTD Q3 2022 vs. YTD Q3 2021
9月30日，
2022		9月30日，
2021		金額百分比
(百萬美元)
債務支出$256 $213 $43 20.2 %
其他(虧損)收入，淨額$(8)$9 $(17)(188.9)%
有效所得税率20.0 %20.0 %— %
可歸因於DaVita Inc.的有效所得税税率。(1)
24.9 %23.3 %1.6 %
可歸因於非控股權益的淨收入$163 $171 $(8)(4.7)%
(1)有關可歸因於DaVita Inc.的我們的有效所得税税率的對賬，請參閲下面的“非GAAP措施的對賬”部分。
債務支出
與2022年第二季度和截至2022年9月30日的9個月相比，2022年第三季度的債務支出與截至2021年9月30日的9個月相比有所增加，這主要是由於我們的加權平均有效利率和加權平均未償還信貸餘額增加，其中包括2022年前9個月對我們循環信貸額度的提取。
截至2022年9月30日的三個月，我們的整體加權平均有效利率為4.28%，而截至2022年6月30日的三個月的加權平均實際利率為3.68%。有關本公司債務組成部分的進一步資料，請參閲簡明綜合財務報表附註6。
其他(虧損)收入，淨額
2022年第三季度的其他虧損比2022年第二季度有所增加，主要是由於投資損失的增加。截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月的其他收入相比，2022年的其他虧損是由於2022年的投資虧損與2021年的投資收益相比，以及2022年的外幣交易虧損與2021年的外幣交易收益相比，利息收入的增加部分抵消了這一損失。
有效所得税率
與2022年第二季度相比，2022年第三季度DaVita Inc.的實際所得税税率和可歸因於DaVita Inc.的實際税率有所增加，這主要是由於第二季度股票薪酬的税收優惠以及與聯邦税務當局就2014-2015財年達成的部分和解。
截至2022年9月30日的9個月的有效所得税税率與截至2021年9月30日的9個月相比相對持平。在截至2022年9月30日的9個月中，DaVita Inc.的實際税率比截至2021年9月30日的9個月有所上升，這主要是因為2022年預測的不可扣除的宣傳支出增加，以及基於股票的薪酬的税收優惠同比減少。
可歸因於非控股權益的淨收入
2022年第三季度與2022年第二季度相比，以及截至2022年9月30日的9個月與截至2021年9月30日的9個月相比，可歸因於非控股權益的淨收入下降，這是由於某些美國透析合作伙伴的收益減少。
應收賬款
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們的綜合應收賬款餘額分別為20.89億美元和19.58億美元，分別相當於約66天和62天的未償還收入(DSO)。合併DSO的增加主要是由於臨時帳單暫掛和收款時間的安排。我們的DSO計算是基於本季度的平均每天收入。從2022年第二季度到2022年第三季度，一年以上未償還應收賬款的賬面金額沒有重大變化。
32

流動資金和資本資源
下表彙總了我們的現金、現金等價物和限制性現金的主要來源和用途：
截至9月30日的9個月，YTD Q3 2022 vs. YTD Q3 2021
20222021金額百分比
(百萬美元，千股)
經營活動提供的現金淨額：
淨收入$655 $962 $(307)(31.9)%
淨收益中的非現金項目596 650 (54)(8.3)%
其他營運資金變動32 (183)215 (117.5)%
其他(63)(28)(35)125.0 %
$1,221 $1,401 $(180)(12.8)%
用於投資活動的現金淨額：
資本支出：
日常維護/信息技術/其他$(284)$(289)$5 (1.7)%
發展和搬遷(125)(163)38 (23.3)%
採購支出(44)(45)1 (2.2)%
出售自有物業所得款項107 43 64 148.8 %
其他(71)6 (77)(1,283.3)%
$(417)$(448)$31 (6.9)%
用於融資活動的現金淨額：
債務發行，淨額$149 $791 $(642)(81.2)%
對非控股權益的分配(189)(177)(12)6.8 %
非控制性權益的貢獻11 28 (17)(60.7)%
股票獎勵及其他股票發行(42)(60)18 (30.0)%
股份回購(802)(882)80 (9.1)%
其他(17)(9)(8)88.9 %
$(890)$(309)$(581)188.0 %
回購股份總數8,095 7,750 345 4.5 %
自由現金流(1)
742 843 (101)(12.0)%
某些列或行可能因四捨五入的數字表示方式而不能求和。
(1)有關我們的自由現金流的對賬，請參閲下面的“非公認會計準則計量的對賬”一節。
合併現金流
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2022年9月30日的9個月的經營活動的綜合現金流減少，這主要是由於經營業績的下降、所得税支付時間的減少，部分被DSO總額的變化所抵消。在截至2022年9月30日的9個月中，DSO總額增加了約4天，而截至2021年9月30日的9個月增加了5天，以及其他營運資本項目的變化。
在截至2022年9月30日的9個月中，自由現金流比截至2021年9月30日的9個月有所下降，這主要是由於經營活動提供的淨現金減少，部分被自開發物業收益的增加所抵消。
融資活動的重要現金來源包括在截至2022年9月30日的9個月中從我們的循環信貸額度中淨提取2.75億美元。期內的大量現金用途包括償還債務淨額，包括根據我們的優先擔保信貸安排定期安排的強制性本金支付，定期貸款A約為6,600萬美元，定期貸款B-1約為2,100萬美元，以及其他債務項下所需的額外付款。
33

安排好了。此外，在截至2022年9月30日的9個月中，我們使用現金回購了8,094,661股普通股。
相比之下，2021年同期包括髮行本金總額為10億美元的優先債券，作為對2030年到期的4.625%優先債券的補充發售，該債券於2021年2月以本金101.750的發行價發行。在截至2021年9月30日的九個月內，其他債務支付淨額主要包括全額償還我們的循環信用額度下的7500萬美元借款、根據我們的優先擔保信貸安排到期的定期強制性本金的淨支付，總計約6600萬美元的定期貸款A和2100萬美元的定期貸款B-1，以及其他債務安排下的額外要求付款。此外，我們產生了大約900萬美元的現金債券發行成本。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們還使用現金回購了7,749,637股普通股。
透析中心的佔地面積和增長
下表按擁有或運營的透析中心數量顯示了我們的透析業務的增長情況：
美國國際
截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，		截至三個月
9月30日，		九個月結束
9月30日，
20222021202220212022202120222021
在期初運營的中心數量2,810 2,828 2,815 2,816 349 331 339 321 
收購的中心5 1 5 2 3 3 8 10 
發達中心6 9 33 40 1 1 3 5 
非所有者託管或非所有者資產的淨變化
管理中心(1)
(1)(1)(1)(1)2 (2)5 — 
已售出和關閉的中心(2)
(9)(3)(16)(7)(2)— (2)(3)
閉合中心(3)
(35)(12)(60)(28)(1)— (1)— 
在期末運營的中心數量2,776 2,822 2,776 2,822 352 333 352 333 
(1)代表我們管理或向其提供行政服務，但我們擁有非控股股權或由第三方全資擁有的透析中心，包括我們的亞太地區合資中心。
(2)代表被出售和/或關閉的透析中心，大多數患者沒有被保留下來。
(3)代表關閉的透析中心，其中大多數患者被保留並轉移到我們現有的其他門診透析中心之一。
股票回購
下表總結了我們在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月內的普通股回購：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2022202120222021
公開市場回購：(美元以百萬美元，股票以千股，每股數據除外)
股票2,122 2,731 8,095 7,750 
已支付的金額$185 $336 $788 $899 
平均每股支付股息$87.10 $123.14 $97.33 $116.06 
請參閲簡明綜合財務報表附註8中有關我們的股票回購的進一步討論。
可用流動資金
截至2022年9月30日，我們在優先擔保信貸安排下有7.25億美元可用，2.75億美元從我們10億美元的循環信貸額度中提取。這一循環信用額度下的可用信用額度減去其下任何未償信用證的金額，而截至2022年9月30日，這些信用證一份也沒有。另外，在另一項雙邊擔保信用證安排下，我們還有大約1.08億美元的未付信用證。
34

有關長期債務的組成部分及其利率，請參閲簡明綜合財務報表附註6。我們可能會不時尋求通過額外的債務融資或其他資本選擇來獲得資金或對現有債務進行再融資。
新冠肺炎疫情、防止其蔓延的努力，以及旨在支持這些努力的其他政府行動，對全球經濟活動產生了重大影響，並加劇了金融市場的波動。我們還受到全球經濟總體狀況的影響，例如供應鏈方面的挑戰、通脹和工資壓力以及利率上升。在新冠肺炎疫情期間，我們保持了業務流程的連續性，截至本報告日期，我們的流動性狀況尚未因新冠肺炎危機或全球經濟的其他發展而出現實質性惡化。這一大流行病的最終影響和由此產生的全球經濟狀況將取決於未來的事態發展，這些事態發展仍然高度不確定和難以預測。
我們相信，我們的營運現金流和其他流動資金來源，包括我們高級擔保信貸安排下的可用金額和我們進入資本市場的機會，將足以根據我們的債務協議條款和可預見的未來(包括未來12個月)的其他義務，為我們預定的債務償還提供資金。我們的主要經常性流動資金來源是運營現金和借款現金，它們受到我們無法控制的一般、經濟、財務、競爭、監管和其他因素的影響，如我們2021年10-K的第1A項風險因素所述.
非公認會計準則計量的對賬
下表提供了調整後的營業收入(虧損)與營業收入(虧損)的對賬，這是在美國公認會計原則(GAAP)的基礎上為我們的美國透析報告部門以及我們的美國IKC業務、我們的美國其他輔助服務、我們的國際業務以及我們的全部輔助服務(合併了它們並作為我們的其他部門類別披露)提供的。之所以提出這些非GAAP或“調整後”的衡量標準，是因為管理層認為這些衡量標準是我們GAAP結果的有用補充，而不是替代方案。請注意，下文前幾期列報的非公認會計準則計量已與本期列報的非公認會計準則計量相符。
具體地説，管理層使用調整後的營業收入(虧損)來比較和評估我們在一段時期內和相對於競爭對手的業績，分析我們業務的潛在趨勢，建立運營預算和預測，並用於激勵性薪酬目的。我們相信，這一非公認會計準則的衡量標準對於投資者和分析師評估我們在一段時間內以及相對於競爭對手的表現以及分析我們業務的潛在趨勢也很有用。我們還認為，通過排除某些我們認為不能反映我們正常運營結果的項目，這一陳述增強了用户對我們正常運營收入的瞭解。
此外，我們對DaVita Inc.應佔收入的有效所得税税率不包括非控股所有者的收入，這主要與非納税實體有關。我們相信，調整後的有效所得税税率有助於管理層、投資者和分析師評估我們的業績，並建立對我們應歸因於DaVita公司的普通業績產生的所得税的預期。
最後，我們的自由現金流是指經營活動提供的現金淨額減去對非控制性權益和所有資本支出(包括開發資本支出、日常維護和信息技術)的分配，加上非控制性權益的貢獻和出售自開發物業的收益。管理層使用這一衡量標準來評估我們為收購提供資金和履行償債義務的能力，我們相信這一衡量標準對投資者和分析師來説同樣有用，可以作為經營活動的現金流和GAAP下的其他衡量標準的補充。
重要的是要記住，這些非公認會計原則“調整後”的衡量標準不是公認會計原則下的財務業績衡量標準，不應與其最具可比性的公認會計原則衡量標準分開考慮，也不應作為其最可比的公認會計原則衡量標準的替代品。
截至2022年9月30日的三個月
美國的透析輔助服務企業管理已整合
美國IKC美國其他國際總計
(百萬美元)
營業收入$351 $(32)$(2)$18 $(15)$(24)$312 
中心關閉費用40 40 
調整後的營業收入$391 $(32)$(2)$18 $(15)$(24)$351 
由於表示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
35

截至2022年6月30日的三個月
美國的透析輔助服務企業管理已整合
美國IKC美國其他國際總計
(百萬美元)
營業收入$473 $(21)$(2)$15 $(9)$(31)$433 
中心關閉費用6 6 
調整後的營業收入$479 $(21)$(2)$15 $(9)$(31)$439 
由於表示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
截至2022年9月30日的9個月
美國的透析輔助服務企業管理已整合
美國IKC美國其他國際總計
(百萬美元)
營業收入$1,231 $(90)$(8)$41 $(57)$(91)$1,083 
中心關閉費用50 50 
調整後的營業收入$1,281 $(90)$(8)$41 $(57)$(91)$1,133 
由於表示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
截至2021年9月30日的9個月
美國的透析輔助服務企業管理已整合
美國IKC美國其他國際總計
(百萬美元)
營業收入$1,524 $(72)$— $36 $(37)$(79)$1,408 
中心關閉費用12 12 
調整後的營業收入$1,536 $(72)$— $36 $(37)$(79)$1,420 
由於表示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
截至三個月九個月結束
9月30日，
2022		6月30日，
2022		9月30日，
2022		9月30日，
2021
(百萬美元)(百萬美元)
所得税前收入$207 $349 $819 $1,204 
減去：非控股業主的收入主要可歸因於
非納税主體		(59)(60)(163)(172)
可歸因於DaVita公司的所得税前收入。$148 $289 $655 $1,032 
所得税費用$43 $64 $164 $241 
減去：可歸因於非控股權益的所得税— — (1)(1)
可歸因於DaVita Inc.的所得税支出。$42 $64 $163 $241 
可歸因於DaVita Inc.的收入的實際所得税税率。28.7 %22.1 %24.9 %23.3 %
由於表示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。

36

九個月結束
9月30日，
2022		9月30日，
2021
(百萬美元)
經營活動提供的淨現金$1,221 $1,401 
對業務活動提供的現金淨額與自由現金流進行調整：
對非控股權益的分配(189)(177)
非控制性權益的貢獻11 28 
日常維護和信息技術支出(284)(289)
發展和搬遷支出(125)(163)
出售自有物業所得款項107 43 
自由現金流$742 $843 
某些列或行可能因四捨五入的數字表示方式而不能求和。
表外安排和合同債務總額
除了反映在資產負債表上的債務義務和經營租賃負債外，我們還有與信用證相關的承諾，以及與我們管理的非合併透析企業的股權投資相關的某些營運資金義務，以及我們管理的一些由第三方全資擁有的企業。詳情見簡明綜合財務報表附註7。
我們還有可能有義務購買第三方在我們許多多數擁有的透析合作伙伴和其他非合併實體中持有的非控制性權益。這些義務是看跌期權條款的形式，可由第三方所有者在每個具體看跌期權條款中概述的特定期限內酌情行使。有關這些債務以及我們如何衡量和報告這些債務的更多信息，請參閲我們的《2021年10-K》中包含的簡明綜合財務報表附註12和綜合財務報表附註17和24。
有關本公司長期債務的到期日及其他條款的資料，請參閲簡明綜合財務報表附註6。
截至2022年9月30日，我們在一項雙邊擔保信用證安排下擁有總計約1.08億美元的未償還信用證，該安排與我們的高級擔保信貸安排分開。
除上述承諾外，我們於2017年與安進美國公司(Amgen)簽訂了一項採購和供應協議，該協議將於2022年12月31日到期，現已修訂並延長至2023年12月31日。根據本協議的條款，我們將從安進購買不低於90%的Epogen(EPO)，以滿足我們在2022年12月31日之前對促紅細胞生成劑(ESA)的需求。根據修訂協議的條款，從2023年1月1日起，我們將不再從安進購買一定比例的ESA要求，而是將根據修訂協議中規定的條款開始從安進購買EPO。因此，在2023年，我們將從安進購買更少份額的歐空局要求。我們將購買的EPO的實際數量將取決於醫生在透析期間給予的EPO數量和我們服務的患者總數。
截至2022年9月30日，我們與多家供應商簽訂了未完成的採購協議，以採購固定數量的透析設備、部件和用品。如果我們在任何一年未能履行這些合同下的最低採購承諾，我們必須向供應商支付差額，如本公司2021年10-K綜合財務報表附註17進一步描述的那樣。
此外，我們還有大約5600萬美元的未確認税收優惠的現有所得税債務，包括利息、罰款和其他長期税收債務。所得税負債從2021年12月31日的8800萬美元減少到2022年9月30日的5600萬美元，這主要是由於與聯邦税務機關就2014-2015年達成的部分和解。
最終，在2022年5月25日，我們與美敦力及其子公司之一(統稱為美敦力)達成協議，成立一家專注於腎臟護理的新的獨立醫療器械公司(NewCo)。根據慣例的成交條件和監管部門的批准，這筆交易預計將在2023年完成。交易完成後，DaVita將向美敦力支付約7500萬美元的現金，這取決於交易完成前的某些慣例調整，並將向新公司貢獻價值約為2500萬美元的某些其他非現金資產。此外，在收盤時，達維塔和
37

美敦力將出資約2億美元現金成立NewCo。達維塔還同意，如果在2024年至2028年期間實現某些監管和商業里程碑，將向美敦力支付高達3億美元的額外對價。
新會計準則
見簡明合併財務報表附註14中關於新會計準則的討論。
38

Item 3. 關於市場風險的定量和定性披露
利率和外幣敏感度
與截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第II部分第7A項所描述的風險相比，本公司的利率風險或外匯兑換風險的性質並無重大變化。
下表提供了截至2022年9月30日我們對利率變化敏感的金融工具的信息。關於本公司長期債務的構成及其利率的進一步信息，請參閲本季度報告中第一部分第1項下的10-Q表格中的簡明綜合中期財務報表附註6。
 預期到期日  平均利率
公平
價值(1)
 202220232024202520262027此後總計
 (百萬美元)
長期債務：          
固定費率$10 $41 $33 $33 $44 $31 $4,416 $4,608 4.43 %$3,271 
可變利率$48 $178 $1,670 $37 $2,584 $3 $1 $4,521 4.35 %$4,355 
(1)代表本公司不包括融資租賃的長期債務的公允價值。詳情見簡明綜合財務報表附註6。
所有按期限實行浮動利率的債務的預定本金付款，包括所有定期貸款B-1和定期貸款A，已列入上述預期到期日附表的浮動利率項目。此外，定期貸款B-1和定期貸款A的本金已包括在所列平均浮動利率的計算中。
然而，截至2024年6月30日，定期貸款B-1的本金金額為26.68億美元，定期貸款A的本金金額為8.32億美元(上限債務)，LIBOR上限為2.00%。截至2022年9月30日，適用的LIBOR利率高於2.00%，這使得這筆有上限的債務的利率在經濟上是固定的，除非或直到適用的LIBOR利率在上限的剩餘期限內回落到2.00%以下。因此，截至2022年9月30日，固定和經濟固定債務總額為81.08億美元，平均利率為4.28%，而不受上限限制的浮動利率債務總額為10.21億美元，平均利率為5.24%。
有關本公司利率上限協議的進一步詳情，請參閲附註6。
 名義金額合同到期日  公平
價值
 202220232024202520262027此後接收變量
 (百萬美元)
2019年上限協議$3,500 $— $— $3,500 $— $— $— $— Libor高於2%$139.7 
Item 4. 控制和程序
管理層已經建立和維護了披露控制和程序，旨在確保在根據1934年《證券交易法》(交易法)(經修訂)提交或提交的報告中需要披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並根據需要積累這些信息並傳達給公司管理層，包括首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)，以便及時做出關於所需披露的決定。
在本報告所述期間結束時，我們在公司首席執行官和首席財務官的監督下，在公司首席執行官和首席財務官的參與下，根據截至2022年9月30日的《交易法》要求，對我們的披露控制程序和程序的設計和運行的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至交易法報告(包括本報告)的日期，公司的披露控制和程序按照交易法的要求有效。管理層認識到，這些控制和程序只能提供預期結果的合理保證，估計和判斷仍然是維持有效控制和程序過程中固有的。
39

在本報告所涵蓋的會計季度期間進行的評估中發現的公司財務報告內部控制沒有發生變化，這對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對公司財務報告內部控制產生重大影響。
40

第二部分。
其他信息
Item 1. 法律訴訟
本報告第二部分第1項所要求的資料是參照本報告所列簡明合併財務報表附註7“承付款和或有事項”項下的資料合併而成。
第1A項。風險因素
我們在提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K(2021 10-K)第I部分第1A項中披露的風險因素沒有重大變化。您應仔細考慮我們的2021年10-K報表中包含的風險，以及截至2022年3月31日和2022年6月30日的Form 10-Q季度報告中的所有其他信息以及本Form 10-Q季度報告中的前瞻性陳述，包括本Form 10-Q季度報告中題為“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”的前瞻性陳述。
41

Item 2. 未登記的股權證券銷售和收益的使用
股份回購
下表總結了我們在2022年第三季度回購普通股的情況：
期間總數
的股份
購得		平均價格
按股支付		總數
的股份
購買方式為
公開的一部分
宣佈
計劃或計劃		近似美元
以下股票的價值：
可能還會是
根據以下條款購買
計劃或計劃
(美元和股票以千為單位，每股數據除外)
July 1-31, 2022901 $82.94 901 $1,706,120 
August 1-31, 2022336 89.36 336 $1,676,111 
2022年9月1日至30日885 90.48 885 $1,596,085 
2,122 $87.10 2,122  
本公司獲授權不時於公開市場或私下協商的交易中進行購買，包括但不限於加速股份回購交易、衍生工具交易、投標要約、規則10b5-1計劃或前述各項的任何組合，視乎市場情況及其他考慮因素而定。
截至2022年10月27日，在當前授權下，我們總共有15.96億美元可用於額外的股票回購。雖然這項股份回購授權沒有到期日，但我們仍然受到股份回購的限制，包括在我們目前的優先擔保信貸安排下。
第3、4及5項不適用
42

Item 6. 陳列品
展品  
數
3.1
2022年10月14日通過的《DaVita Inc.附則》的修訂和重新表述。(1)
10.1
安進美國公司和達維塔公司00135085號協議的第1號修正案，自2023年1月1日起生效。ü*
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)或15d-14(A)條，首席執行官證書，日期為2022年10月28日。ü
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)或15d-14(A)條，首席財務官的證明，日期為2022年10月28日。ü
   
32.1
首席執行官證書，日期為2022年10月28日，依據《美國法典》第18編第1350節，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過。ü
   
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條，首席財務官的證明，日期為2022年10月28日。ü
   
101.INS
XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。ü
   
101.SCH
內聯XBRL分類擴展架構文檔。ü
   
101.CAL
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。ü
   
101.DEF
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。ü
   
101.LAB
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。ü
   
101.PRE
內聯XBRL分類擴展演示文稿，Linkbase文檔。ü
104
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。ü
ü隨函存檔或提供的。
*本展覽的部分內容受到保密處理請求的約束，已被編輯並單獨提交給美國證券交易委員會。
(1)於2022年10月18日提交，作為公司當前8-K表格報告的證物。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
 
 DaVita Inc.
    
 發信人： /s/John D.Winstel
   約翰·D·温斯特
   首席會計官*
日期：2022年10月28日
 
*温斯泰爾先生作為註冊人的正式授權人員和註冊人的主要會計人員代表註冊人簽署了這份文件。




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