美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
截至本季度末
或
由_至_的過渡期
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
這個 |
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不適用 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(國際税務局僱主身分證號碼) |
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這個 |
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不適用 |
(主要執行辦公室地址) |
|
(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
無
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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普通股(面值0.02歐元) |
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CLB |
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泛歐交易所阿姆斯特丹證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
加速的文件服務器☐ |
非加速文件服務器☐ |
規模較小的報告公司 |
新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是，☐不是
註冊人的普通股數量，每股面值0.02歐元，於2022年10月26日發行
核心實驗室公司。
截至2022年9月30日的季度10-Q表
工業前任
第一部分-財務信息
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頁面 |
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第1項。 |
財務報表 |
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截至2022年9月30日(未經審計)和2021年12月31日的合併資產負債表 |
3 |
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截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合業務報表 (未經審計) |
4 |
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截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月綜合全面收益(虧損表)(未經審計) |
6 |
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截至2022年和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合權益變動表 (未經審計) |
7 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月合併現金流量表 (未經審計) |
9 |
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中期合併財務報表附註 (未經審計) |
10 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
21 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
35 |
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第四項。 |
控制和程序 |
35 |
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第二部分--其他資料 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
36 |
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第1A項。 |
風險因素 |
36 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
38 |
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第六項。 |
陳列品 |
39 |
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簽名 |
40 |
第一部分--融資AL信息
項目1.融資AL報表
核心實驗室公司。
合併B配額單
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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資產 |
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(未經審計) |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元 |
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盤存 |
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預付費用 |
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應收所得税 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備，累計淨額 |
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使用權資產 |
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無形資產，扣除累計攤銷淨額#美元 |
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商譽 |
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遞延税項資產，淨額 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計工資總額及相關費用 |
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工資和收入以外的其他税種 |
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未賺取收入 |
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經營租賃負債 |
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應付所得税 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務，淨額 |
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長期經營租賃負債 |
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遞延補償 |
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遞延税項負債，淨額 |
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其他長期負債 |
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股本： |
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優先股，歐元 |
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普通股，歐元 |
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額外實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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) |
庫存股(按成本計算)， |
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CORE LABERATES N.V.股東權益總額 |
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非控制性權益 |
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總股本 |
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負債和權益總額 |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
3
返回索引
核心實驗室公司。
整合狀態運營要素
(單位為千，每股數據除外)
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截至三個月 |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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收入： |
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服務 |
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產品銷售 |
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總收入 |
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運營費用： |
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服務成本，不包括如下所示的折舊費用 |
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產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用 |
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一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
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折舊 |
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攤銷 |
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其他(收入)費用，淨額 |
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營業收入(虧損) |
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利息支出 |
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所得税前持續經營的收入(虧損) |
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所得税支出(福利) |
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持續經營的收入(虧損) |
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淨收益(虧損) |
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可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
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可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
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每股收益(虧損)信息： |
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持續經營的基本每股收益(虧損) |
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可歸因於Core實驗室公司的每股基本收益(虧損) |
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持續經營攤薄後每股收益(虧損) |
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可歸因於Core實驗室公司的稀釋後每股收益(虧損) |
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加權平均已發行普通股： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
4
返回索引
核心實驗室公司。
合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
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九個月結束 |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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收入： |
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服務 |
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產品銷售 |
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總收入 |
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運營費用： |
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服務成本，不包括如下所示的折舊費用 |
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產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用 |
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一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
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折舊 |
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攤銷 |
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其他(收入)費用，淨額 |
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) |
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) |
營業收入(虧損) |
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利息支出 |
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所得税前持續經營的收入(虧損) |
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所得税支出(福利) |
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持續經營的收入(虧損) |
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淨收益(虧損) |
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可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
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可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
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每股收益(虧損)信息： |
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持續經營的基本每股收益(虧損) |
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可歸因於Core實驗室公司的每股基本收益(虧損) |
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持續經營攤薄後每股收益(虧損) |
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可歸因於Core實驗室公司的稀釋後每股收益(虧損) |
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加權平均已發行普通股： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
5
返回索引
核心實驗室公司。
合併報表綜合收益(虧損)
(單位：千)
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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淨收益(虧損) |
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其他全面收益(虧損)： |
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利率互換： |
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利率互換的公允價值損益 |
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利率互換金額重新分類為淨收益(虧損) |
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利率互換所得税支出(收益) |
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總利率互換 |
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其他全面收益(虧損)合計 |
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綜合收益(虧損) |
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非控股權益綜合收益(虧損) |
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可歸因於核心實驗室公司的全面收益(虧損) |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
6
返回索引
核心實驗室公司。
張的合併報表Es in Equity
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
|
|
截至三個月 |
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|
九個月結束 |
|
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9月30日， |
|
|
9月30日， |
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2022 |
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2021 |
|
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2022 |
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2021 |
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|
(未經審計) |
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普通股 |
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期初餘額 |
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新股發行 |
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期末餘額 |
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額外實收資本 |
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期初餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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新股發行 |
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期末餘額 |
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留存收益 |
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期初餘額 |
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已支付的股息 |
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可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
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期末餘額 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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期初餘額 |
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扣除所得税後的利率互換 |
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期末餘額 |
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國庫股 |
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期初餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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普通股回購 |
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非控制性權益 |
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期初餘額 |
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非控制性權益股息 |
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可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
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期末餘額 |
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總股本 |
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期初餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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普通股回購 |
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非控制性權益股息 |
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新股發行 |
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扣除所得税後的利率互換 |
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淨收益(虧損) |
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期末餘額 |
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每股現金股息 |
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$ |
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$ |
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||||
附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
7
返回索引
核心實驗室公司。
合併權益變動表(續)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
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2022 |
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2021 |
|
|
2022 |
|
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2021 |
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(未經審計) |
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普通股-已發行的股份數量 |
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期初餘額 |
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新股發行 |
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期末餘額 |
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庫存股-股份數量 |
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期初餘額 |
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( |
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( |
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基於股票的薪酬 |
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普通股回購 |
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期末餘額 |
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( |
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普通股--已發行股數 |
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期初餘額 |
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新股發行 |
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基於股票的薪酬 |
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普通股回購 |
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( |
) |
期末餘額 |
|
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|
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|
|
|
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|
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|
||||
附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
8
返回索引
核心實驗室公司。
合併狀態現金流項目
(單位：千)
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|||||
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2022 |
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2021 |
|
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|
(未經審計) |
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經營活動的現金流： |
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|
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淨收益(虧損) |
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$ |
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$ |
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將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額： |
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基於股票的薪酬 |
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折舊及攤銷 |
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人壽保險保單價值的變動 |
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遞延所得税 |
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出售業務的收益 |
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其他非現金項目 |
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資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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盤存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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其他資產 |
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( |
) |
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應付帳款 |
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應計費用 |
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( |
) |
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( |
) |
未賺取收入 |
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( |
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其他負債 |
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) |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動產生的現金流： |
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資本支出 |
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專利和其他無形資產 |
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出售資產所得收益 |
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出售業務所得，扣除售出現金後的淨額 |
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保險追討收益 |
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壽險保單淨收益 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
融資活動的現金流： |
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償還長期債務 |
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( |
) |
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) |
長期債務收益 |
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發債成本 |
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) |
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發行普通股所得款項 |
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股權分配方案的交易成本 |
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) |
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) |
已支付的股息 |
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( |
) |
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普通股回購 |
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) |
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( |
) |
其他融資活動 |
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( |
) |
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( |
) |
用於融資活動的現金淨額 |
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( |
) |
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) |
現金及現金等價物淨變化 |
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( |
) |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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$ |
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現金流量信息的補充披露： |
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現金支付利息 |
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支付現金繳納所得税 |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
9
返回索引
核心實驗室公司。
臨時合併委員會須知TED財務報表(未經審計)
1.陳述依據
隨附的未經審計的中期綜合財務報表包括我們擁有控股權和/或控股權的Core實驗室N.V.及其子公司的賬目。這些財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)使用表格10-Q的説明和S-X規則第10條編制的。酷睿實驗室截至2021年12月31日止年度的資產負債表資料來自2021年經審計的綜合財務報表。因此，該等財務報表並不包括美國公認會計準則對年度財務報表所要求的所有資料及註腳披露，應與經審計的財務報表及包括在截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年報(“2021年年報”)中的主要會計政策摘要及附註一併閲讀。
核心實驗室公司對其持有不到多數股權、不行使控制權但具有重大影響力的投資採用權益會計方法。非控股權益已被記錄，以反映合併子公司的外部所有權低於
在本季度報告的10-Q表格中，對“核心實驗室”、“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”及類似術語的提及統稱為“核心實驗室”及其合併子公司。
我們在中國經營我們的業務
為符合本期列報，對上期數額進行了某些重新分類。這些重新分類對截至2021年9月30日的三個月和九個月的報告淨收入或現金流沒有影響.
2.重大會計政策更新
我們的重要會計政策詳見附註2，重要會計政策摘要我們2021年年度報告的一部分。此外，在截至2022年9月30日的9個月中，我們更新了以下會計政策：
物業、廠房及設備
當事件或環境變化顯示我們的長期資產(“LLA”)的賬面淨值在其剩餘使用年限內可能無法收回時，我們會審查其減值。可能的減值指標可能包括特定資產或資產組所在地區的活動水平大幅下降、閒置使用時間延長、收入或現金流下降或總體市場狀況的變化。
俄羅斯和烏克蘭之間的地緣政治衝突始於2022年2月，一直持續到2022年9月30日，導致我們在烏克蘭和俄羅斯的行動中斷。該公司已經評估了截至2022年9月30日在俄羅斯和烏克蘭進行LLA減值測試的必要性。截至2022年9月30日，俄羅斯的所有實驗室設施、辦公室和地點繼續運營並保持盈利，這構成了我們評估減值的預測基礎，沒有發現具體的資產減值。關於本公司的
10
返回索引
除了在烏克蘭的業務和相關固定資產外，截至2022年9月30日，我們的設施沒有損壞。在截至2022年9月30日的三個月內，公司在情況允許的情況下在烏克蘭進行了有限的運營，並打算在我們認為對我們的當地員工合適和安全的時間恢復在烏克蘭的全面運營。因此，我們確定截至2022年9月30日，烏克蘭的LLA沒有減損.
3.合同資產和負債
合同資產和負債餘額由下列各項組成(以千計)：
|
|
9月30日， |
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十二月三十一日， |
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合同資產： |
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當前 |
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合同責任： |
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當前 |
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非當前 |
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$ |
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|
9月30日， |
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預計何時將合同負債確認為收入： |
|
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|
在 |
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$ |
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|
在 |
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大於 |
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|
截至2022年9月30日和2021年12月31日，合同資產的當前部分包括在我們的應收賬款中。截至2022年9月30日和2021年12月31日，合同負債的當前部分計入未賺取收入，合同負債的非流動部分計入其他長期負債。
我們做到了
4.收購和撤資
我們有
5.庫存
庫存包括以下內容(以千計)：
|
|
9月30日， |
|
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十二月三十一日， |
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成品 |
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$ |
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||
零部件和材料 |
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|
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正在進行的工作 |
|
|
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|
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||
總庫存 |
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$ |
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|
$ |
|
||
11
返回索引
我們將向客户發運庫存所產生的運費計入所附綜合經營報表的產品銷售成本標題中。
6.租契
我們的運營租賃主要包括辦公和實驗室空間、機器設備和車輛。
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
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2021 |
|
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經營租賃費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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短期租賃費用 |
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可變租賃費用 |
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租賃總費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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其他信息： |
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經營租賃的經營現金流 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
以新的經營租賃義務換取的使用權資產 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
||||
加權平均剩餘租賃期限--經營租賃 |
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加權平均貼現率-經營租賃 |
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% |
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|
% |
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% |
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% |
||||
不可取消租賃的預定未貼現租賃付款包括以下內容(以千計)：
|
|
9月30日， |
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2022年剩餘時間 |
|
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
|
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此後 |
|
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|
未貼現的租賃付款總額 |
|
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|
減去：推定利息 |
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( |
) |
經營租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
7.長期債務，淨額
有
|
利率 |
|
到期日 |
|
9月30日， |
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|
十二月三十一日， |
|
||
二零一一年高級票據系列B(1) |
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$ |
|
|
$ |
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2021年高級票據系列A(2) |
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2021年高級債券B系列(2) |
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信貸安排 |
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長期債務總額 |
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減去：債務發行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務，淨額 |
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$ |
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$ |
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(1)利息每半年支付一次，日期為3月30日和9月30日。
(2)利息每半年支付一次，日期為6月30日和12月30日。
12
返回索引
系列B於2021年1月12日發行及注資的2021年高級債券(下稱“2021年高級債券”)。2021年高級債券及2011年高級債券統稱為“高級債券”。我們打算於2023年9月到期時使用我們現有的長期修訂信貸安排下的借款償還二零一一年高級票據B系列；因此，我們繼續將其歸類為長期債務。
2022年7月25日，我們與我們的全資子公司Core實驗室(美國)Interest Holdings，Inc.(“CLIH”)簽訂了第八份經修訂及重新簽署的信貸協議(經修訂，“經修訂信貸安排”)，以修改及延長現有的信貸安排，總借款承諾額為#美元。
季度末 |
|
最高槓杆率 |
2022年6月30日和2022年9月30日 |
|
|
2022年12月31日及之後 |
|
經修訂信貸安排及優先票據的條款規定吾等須符合若干契約，包括但不限於利息覆蓋率(按綜合EBITDA除以利息開支計算)及槓桿率(按綜合淨負債除以綜合EBITDA計算)，其中綜合EBITDA(如每項協議所界定)及利息開支以最近四個財政季度計算。經修訂的信貸安排和優先票據包括交叉違約條款，根據該條款，一項協議下的違約可能會引發其他協議的違約。經修訂的信貸安排有更多限制性契諾，最低利息覆蓋率為
見附註14，衍生工具和套期保值活動有關利率互換協議的更多信息，我們已簽訂協議，以確定我們修訂後的信貸安排和優先票據的基礎無風險利率。
2022年9月30日和2021年12月31日債務總額的估計公允價值接近總債務的賬面價值。公允價值是使用第2級投入通過計算截至到期日的貼現未來利息和本金付款的總和來估計的。
13
返回索引
8.退休金
在2020年1月之前，我們提供了一項非繳費固定收益養老金計劃，涵蓋了我們在2000年前受僱的幾乎所有荷蘭員工(“荷蘭計劃”)。2019年和2020年，我們的荷蘭員工的荷蘭計劃被削減，他們的養老金福利基於服務年限和最終工資或職業平均工資，具體取決於員工開始參與的時間。這些員工已被轉移到荷蘭固定繳款計劃。然而，只要這組參與者仍在公司服役，無條件指數化就會繼續下去。有過
下表彙總了荷蘭計劃下定期養卹金淨費用的組成部分(以千計)：
|
|
截至三個月 |
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九個月結束 |
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||||||||||
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
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2021 |
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利息成本 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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計劃資產的預期回報 |
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( |
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定期養老金淨成本 |
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$ |
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9.承付款和或有事項
在正常業務過程中出現的法律訴訟中，我們一直是，也可能會不時被點名為被告。這些索賠包括但不限於與僱傭有關的索賠和合同糾紛，以及因提供我們的服務和產品而發生的人身傷害或財產損失索賠。當損失既可能發生又可以合理估計時，應計負債。
見注7，長期債務，淨額對於信用證、履約保證和保證金項下承諾的金額。
10.權益
普通股
2021年，我們完成了
於2022年6月9日，我們與若干銀行訂立股權分配協議(“2022年股權分配協議”)，以發行及出售最多$
國庫股
在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，我們分發了
14
返回索引
九月302022年，我們回購了
股利政策
2022年3月、5月和8月，我們支付了季度股息$
累計其他綜合收益(虧損)
在累計其他全面收益(虧損)中確認的扣除所得税後的金額包括以下金額(以千計)：
|
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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||
養老金和其他退休後福利計劃--未獲承認 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
利率互換--公允價值淨收益(虧損) |
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( |
) |
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累計其他綜合收益(虧損)合計 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
我們計算每股普通股基本收益的方法是，將核心實驗室公司應佔的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益包括由業績獎勵和限制性股票獎勵產生的或有可發行股票的增量影響，採用庫存股方法確定。
|
|
截至三個月 |
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九個月結束 |
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||||||||||
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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加權平均已發行普通股-基本 |
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稀釋性證券的影響： |
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限售股 |
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加權平均已發行普通股-稀釋後 |
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15
返回索引
12.其他(收入)支出，淨額
其他(收入)費用淨額的構成如下(以千計)：
|
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(收益)出售資產的損失 |
|
$ |
( |
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$ |
( |
) |
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未合併子公司的業績 |
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淨匯兑(收益)損失 |
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租金和版税 |
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養老金資產回報率和其他養老金成本 |
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出售業務的收益 |
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遣散費和其他費用 |
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保險和其他和解 |
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其他，淨額 |
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其他(收入)費用合計，淨額 |
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匯兑(收益)損失，按幣種淨額彙總如下(以千計)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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英磅 |
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加元 |
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歐元 |
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俄羅斯盧布 |
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哥倫比亞比索 |
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其他貨幣，淨額 |
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淨匯兑(收益)損失 |
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13.所得税支出(福利)
該公司記錄的所得税支出為#美元。
14.衍生工具和對衝活動
我們面臨着與利率波動相關的市場風險。為了緩解這些風險，我們利用利率掉期形式的衍生品工具。我們不會出於投機目的進行衍生品交易。
利率風險
被指定為現金流對衝工具並符合資格的利率掉期按公允價值列賬，並作為資產或負債記錄在我們的綜合資產負債表中。如果被套期保值項目的剩餘期限超過12個月，套期保值衍生工具的全部公允價值被歸類為非流動資產或負債，如果被套期項目的剩餘期限少於12個月，則被歸類為流動資產或負債。
16
返回索引
未實現(收益)虧損在股東權益中遞延，作為累計其他全面收益(虧損)的一部分。高效率的利率互換在收入中確認為被對衝的相關現金流量在費用中確認的期間的利息支出的增加或減少。
我們的信貸安排以前以倫敦銀行同業拆借利率加的浮動利率計息
於2022年7月25日，本公司訂立經修訂信貸安排，並根據經修訂信貸安排，SOFR PLUS
2014年8月，我們簽訂了一項名義金額為#美元的掉期協議。
2020年3月，我們進入了
2021年3月，我們簽訂了一項新的遠期利率互換協議，名義金額為#美元。
2022年4月8日，遠期利率互換協議終止並結算，獲得收益1美元。
2022年9月30日，我們有固定利率的長期債務總額為$
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未償還衍生工具的公允價值如下(單位：千)：
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衍生產品的公允價值 |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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資產負債表 |
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指定為套期保值的衍生工具： |
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其他長期(負債) |
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所有未償還衍生工具的公允價值是使用一個模型確定的，該模型的投入可以在市場上觀察到，或者可以從可觀察到的數據中得出或得到可觀察數據的證實(第2級)。
利率互換對綜合業務報表的影響如下(以千計)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收益表 |
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指定為套期保值的衍生工具： |
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5年期利率互換 |
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增加(減少)利息支出 |
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10年期利率互換 |
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增加(減少)利息支出 |
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15.金融工具
本公司僅有的按公允價值經常性計量的金融資產和負債涉及本公司福利計劃和我們的衍生工具的某些方面。我們使用市場法，在第三方專家的協助下，使用重要的其他可觀察到的投入(第二級)來確定這些資產和負債的公允價值。本公司並無任何資產或負債按公允價值按經常性基準按活躍市場報價計量(第1級)或重大不可觀察投入(第3級)。與遞延補償資產和負債的公允價值變動有關的損益在合併業務報表中記為一般費用和行政費用。與利率和遠期利率互換的公允價值相關的損益計入其他全面收益(虧損)。
下表彙總了公允價值餘額(單位：千)：
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按公允價值計量 |
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2022年9月30日 |
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總計 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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資產： |
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公司擁有的人壽保險保單(1) |
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負債： |
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遞延補償負債 |
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按公允價值計量 |
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2021年12月31日 |
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總計 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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資產： |
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公司擁有的人壽保險保單(1) |
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負債： |
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遞延補償負債 |
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(1)遞延補償資產包括人壽保險單的現金退回價值，旨在協助為遞延補償負債提供資金。 |
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16.分部報告
我們在中國經營我們的業務
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返回索引
我們使用與編制合併財務報表相同的會計政策來編制我們的部門業績。所有利息和其他營業外收入(費用)應歸屬於公司及其他，並未分配給特定部門。下表(以千為單位)顯示了有關我們部門的彙總財務信息：
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水庫 |
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生產 |
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公司和 |
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已整合 |
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截至2022年9月30日的三個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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部門間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊及攤銷 |
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截至2021年9月30日的三個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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部門間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊及攤銷 |
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截至2022年9月30日的9個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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部門間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊及攤銷 |
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截至2021年9月30日的9個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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部門間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊及攤銷 |
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(1)
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項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績
以下討論重點介紹了目前的經營環境，並概述了Core實驗室N.V.及其子公司截至2022年9月30日的財務狀況，閲讀時應與(I)本10-Q季度報告(“季度報告”)中其他部分包含的未經審計的中期綜合財務報表及其附註以及(Ii)我們截至2021年12月31日的財務年度Form 10-K年度報告(“2021年年報”)的經審計綜合財務報表及附註一併閲讀。
一般信息
核心實驗室公司是一家荷蘭有限責任公司。該公司成立於1936年，是為石油和天然氣行業提供專有和專利的油藏描述和增產服務及產品的世界領先供應商之一。這些服務和產品可以使我們的客户能夠評估和改善油藏動態，並提高新油田和現有油田的油氣採收率。核心實驗室公司在50多個國家和地區設有70多個辦事處，在全球擁有約3600名員工。
本季度報告中提及的“核心實驗室”、“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”及類似術語統稱為核心實驗室及其合併附屬公司。
我們在兩個可報告的細分領域經營我們的業務：油藏描述和增產。這些互補的細分市場提供不同的服務和產品，並利用不同的技術來評估和改善油藏動態，並提高新油田和現有油田的石油和天然氣採收率。
關於前瞻性陳述的警告性聲明
本季度報告包含符合1933年《證券法》第27A節和1934年《證券交易法》第21E節的前瞻性陳述。本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析部分所包含的某些陳述，包括“展望”和“流動性和資本資源”標題下的陳述，以及本季度報告其他部分中的陳述，均為前瞻性陳述。此外，我們可能會不時發佈有關預期財務表現、業務前景、技術發展、新產品、研發活動等事項的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用“可能”、“將”、“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“繼續”或其他類似詞彙來識別，包括關於我們的董事、高級管理人員和管理層對我們未來運營、業績或職位的意圖、信念或當前預期的陳述，或者包含其他前瞻性信息的陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來發展及其對我們的潛在影響的期望和信念。雖然管理層認為這些前瞻性陳述在作出時是合理的，但不能保證未來的結果表明，無論是表達的還是
21
返回索引
隱含的，將會實現。雖然我們相信這些陳述是準確的，但由於各種風險和不確定性，我們的實際結果和經驗可能與我們陳述中表達的預期結果或其他預期大不相同。
我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。有關上述風險和不確定性的更詳細討論，請參閲本季度報告第II部分，第1A項-風險因素，以及我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的2021年年報和其他報告中的第1A項-風險因素。
展望
與2020年開始的新冠肺炎大流行相關的事件持續到2021年和2022年。某些國際國家繼續實行強制關閉、住房庇護和社會疏遠政策，這些政策最初造成了對原油及相關產品需求的不確定性；然而，對這些產品的需求恢復得比全球產量更快，導致原油商品價格大幅上漲。儘管美國的陸地鑽探和完井活動在2021年期間繼續顯示出改善，並在截至2022年9月30日的9個月中得到加強，但活動仍遠低於疫情前的水平。此外，2021年至2022年期間，與新的新冠肺炎變異株相關的感染率不斷上升，繼續對國際活動產生不利影響，這繼續導致與政府強制關閉、旅行限制、檢疫協議和多個國際地區的工作場所關閉相關的業務中斷。這些幹擾在2022年第三季度開始緩解。
2022年2月爆發的俄羅斯和烏克蘭之間的地緣政治衝突也導致與原油流動相關的傳統供應鏈中斷，主要是降低了來自俄羅斯並進口到歐洲各港口的原油水平。然而，與原油流動相關的供應鏈繼續重新調整，以適應新的物流模式，因為我們預計歐洲將找到新的原油供應商進口到該地區。這些事件導致整個歐洲的能源價格非常高，目前全球對原油和天然氣的需求一直保持在較高水平；因此，Core Lab預計供應線將重新調整，公司的相關實驗室服務量將隨着原油進入歐洲和全球的貿易和運輸而增加。此外，歐洲國家已經開始提高液化天然氣進口水平，以抵消從俄羅斯進口天然氣的損失。該公司提供一些與液化天然氣產品移動相關的實驗室分析服務，這可能為公司在該地區提供一些額外的機會。2022年3月，由於貨運服務中斷，通過我們的增產部門交付到烏克蘭的完井產品銷售暫停，並繼續受到限制。
我們正在積極監測烏克蘭的局勢，並評估其對我們在該地區的業務，包括我們的商業夥伴和客户的影響。我們的基礎設施、供應或支持我們運營所需的網絡沒有發生任何實質性中斷。然而，局勢繼續演變，美國、歐盟、英國等國可能對俄羅斯、白俄羅斯和其他國家、地區、官員、個人或行業實施額外的制裁、出口管制或其他措施。我們無法預測烏克蘭衝突的進展或結果，也無法預測其對烏克蘭、俄羅斯或白俄羅斯的影響，因為這場衝突以及由此產生的任何政府反應都是不穩定的，超出了我們的控制。
由於俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突以及原油和天然氣供應的額外不確定性，原油大宗商品價格仍不穩定，在截至2022年9月30日的九個月中繼續大幅上漲。與石油和天然氣生產相關的活動預計將在2022年剩餘時間內增加；然而，增長可能會受到人員、設備、供應鏈中斷以及石油和天然氣生產公司在第四季度分配資本資源的限制的影響。因此，預計近期原油大宗商品價格仍將居高不下，並受到需求增加的支撐，產量水平僅有温和增長。如果原油大宗商品價格保持在當前水平或上漲，我們的客户與能源市場相關的活動預計也將在2022年剩餘時間內增加，這取決於全球經濟的前景，決定
22
返回索引
歐佩克國家和俄羅斯與原油供應和生產、從新冠肺炎大流行中恢復的速度以及與俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突相關的考慮。
在新冠肺炎疫情期間，核心實驗室繼續作為一項基本業務運營，為我們的客户及時提供產品和服務。上述中斷主要與差旅和產品交付所產生的業務工作流程以及客户項目的暫停和延誤有關。全球供應鏈挑戰對我們的工作流程造成了某些中斷；然而，通過提高庫存水平，對我們運營的影響已降至最低，目前，我們預計2022年剩餘時間我們的關鍵供應鏈不會出現重大中斷。我們還繼續在我們的全球組織內遵循既定的連續性計劃，在為客户服務的同時保護員工的健康。此外，2021年開始持續的通脹影響，並在截至2022年9月30日的9個月期間惡化，導致原材料、運輸和運輸以及人員成本增加，這對產品銷售和服務收入的利潤率都產生了負面影響。
我們的主要客户繼續關注資本管理、投資資本回報、自由現金流和向股東返還資本，而不是關注產量增長。採用價值與數量衡量標準的公司往往是技術更成熟的運營商，構成了Core Lab全球客户基礎。由於預計石油和天然氣大宗商品價格在近期和中期內將保持高位，公司預計我們的客户與增加石油和天然氣儲量和產量水平相關的活動在未來幾年將繼續增加。此外，我們的一些主要客户已經開始投資和開發其他能源，包括可再生能源，並專注於減排倡議。其中一些舉措包括部署與氫或鋰電池相關的技術，以及碳捕獲和封存。考慮到更長期的戰略，我們預計將處於有利地位，因為我們的客户將繼續專注於使用更高的技術解決方案，努力以最具成本效益和對環境負責的方式優化生產和估計最終回收。
我們相信，一些石油和天然氣運營商將繼續在自由現金流範圍內管理其資本支出，並繼續專注於改善和保持更強勁的資產負債表，這可能會限制未來與石油和天然氣生產相關活動的增長。
作為我們長期增長戰略的一部分，我們通過在戰略地區開設或擴大設施，並根據客户需求和市場狀況在我們的業務線內實現協同效應，繼續擴大我們的市場份額。最近，我們擴大了在卡塔爾、沙特阿拉伯和巴西的實驗室能力。我們相信，我們在戰略領域的市場存在為我們提供了一個獨特的機會，為我們擁有全球業務的客户提供服務，無論他們是國際石油公司、國家石油公司還是獨立石油公司。
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經營成果
我們的運營結果佔適用收入的百分比如下(以千為單位)：
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截至9月30日的三個月， |
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變化 |
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2022 |
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2021 |
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% |
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收入： |
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服務 |
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$ |
87,891 |
|
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70% |
|
$ |
84,820 |
|
|
72% |
|
$ |
3,071 |
|
|
4% |
產品銷售 |
|
|
38,075 |
|
|
30% |
|
|
33,165 |
|
|
28% |
|
|
4,910 |
|
|
15% |
總收入 |
|
|
125,966 |
|
|
100% |
|
|
117,985 |
|
|
100% |
|
|
7,981 |
|
|
7% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務成本，不包括如下所示的折舊費用* |
|
|
67,618 |
|
|
77% |
|
|
67,086 |
|
|
79% |
|
|
532 |
|
|
1% |
產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用* |
|
|
31,312 |
|
|
82% |
|
|
25,832 |
|
|
78% |
|
|
5,480 |
|
|
21% |
服務和產品銷售的總成本 |
|
|
98,930 |
|
|
79% |
|
|
92,918 |
|
|
79% |
|
|
6,012 |
|
|
6% |
一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
|
|
10,001 |
|
|
8% |
|
|
15,115 |
|
|
13% |
|
|
(5,114 |
) |
|
(34)% |
折舊及攤銷 |
|
|
4,171 |
|
|
3% |
|
|
4,496 |
|
|
4% |
|
|
(325 |
) |
|
(7)% |
其他(收入)費用，淨額 |
|
|
(1,781 |
) |
|
(1)% |
|
|
(1,184 |
) |
|
(1)% |
|
|
(597 |
) |
|
50% |
營業收入(虧損) |
|
|
14,645 |
|
|
12% |
|
|
6,640 |
|
|
6% |
|
|
8,005 |
|
|
121% |
利息支出 |
|
|
3,138 |
|
|
2% |
|
|
2,669 |
|
|
2% |
|
|
469 |
|
|
18% |
所得税前持續經營的收入(虧損) |
|
|
11,507 |
|
|
9% |
|
|
3,971 |
|
|
3% |
|
|
7,536 |
|
|
190% |
所得税支出(福利) |
|
|
3,856 |
|
|
3% |
|
|
2,962 |
|
|
3% |
|
|
894 |
|
|
30% |
持續經營的收入(虧損) |
|
|
7,651 |
|
|
6% |
|
|
1,009 |
|
|
1% |
|
|
6,642 |
|
|
658% |
淨收益(虧損) |
|
|
7,651 |
|
|
6% |
|
|
1,009 |
|
|
1% |
|
|
6,642 |
|
|
658% |
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
127 |
|
|
—% |
|
|
135 |
|
|
—% |
|
|
(8 |
) |
|
NM |
可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
7,524 |
|
|
6% |
|
$ |
874 |
|
|
1% |
|
$ |
6,650 |
|
|
761% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
電流比(1) |
|
2.23:1 |
|
|
|
|
2.21:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與EBITDA比率(2) |
|
2.81:1 |
|
|
|
|
2.33:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與調整後EBITDA比率 (3) |
|
2.42:1 |
|
|
|
|
2.10:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是沒有意義
*基於適用收入而不是總收入的百分比
24
返回索引
|
|
截至三個月 |
|
變化 |
||||||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
June 30, 2022 |
|
$ |
|
|
% |
|||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務 |
|
$ |
87,891 |
|
|
70% |
|
$ |
85,422 |
|
|
71% |
|
$ |
2,469 |
|
|
3% |
產品銷售 |
|
|
38,075 |
|
|
30% |
|
|
35,476 |
|
|
29% |
|
|
2,599 |
|
|
7% |
總收入 |
|
|
125,966 |
|
|
100% |
|
|
120,898 |
|
|
100% |
|
|
5,068 |
|
|
4% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務成本，不包括如下所示的折舊費用* |
|
|
67,618 |
|
|
77% |
|
|
68,166 |
|
|
80% |
|
|
(548 |
) |
|
(1)% |
產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用* |
|
|
31,312 |
|
|
82% |
|
|
29,791 |
|
|
84% |
|
|
1,521 |
|
|
5% |
服務和產品銷售的總成本 |
|
|
98,930 |
|
|
79% |
|
|
97,957 |
|
|
81% |
|
|
973 |
|
|
1% |
一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
|
|
10,001 |
|
|
8% |
|
|
6,847 |
|
|
6% |
|
|
3,154 |
|
|
46% |
折舊及攤銷 |
|
|
4,171 |
|
|
3% |
|
|
4,360 |
|
|
4% |
|
|
(189 |
) |
|
(4)% |
其他(收入)費用，淨額 |
|
|
(1,781 |
) |
|
(1)% |
|
|
82 |
|
|
—% |
|
|
(1,863 |
) |
|
NM |
營業收入(虧損) |
|
|
14,645 |
|
|
12% |
|
|
11,652 |
|
|
10% |
|
|
2,993 |
|
|
26% |
利息支出 |
|
|
3,138 |
|
|
2% |
|
|
2,707 |
|
|
2% |
|
|
431 |
|
|
16% |
所得税前持續經營的收入(虧損) |
|
|
11,507 |
|
|
9% |
|
|
8,945 |
|
|
7% |
|
|
2,562 |
|
|
29% |
所得税支出(福利) |
|
|
3,856 |
|
|
3% |
|
|
1,789 |
|
|
1% |
|
|
2,067 |
|
|
116% |
持續經營的收入(虧損) |
|
|
7,651 |
|
|
6% |
|
|
7,156 |
|
|
6% |
|
|
495 |
|
|
7% |
淨收益(虧損) |
|
|
7,651 |
|
|
6% |
|
|
7,156 |
|
|
6% |
|
|
495 |
|
|
7% |
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
127 |
|
|
—% |
|
|
90 |
|
|
—% |
|
|
37 |
|
|
NM |
可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
7,524 |
|
|
6% |
|
$ |
7,066 |
|
|
6% |
|
$ |
458 |
|
|
6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
電流比(1) |
|
2.23:1 |
|
|
|
|
2.08:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與EBITDA比率(2) |
|
2.81:1 |
|
|
|
|
3.23:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與調整後EBITDA比率 (3) |
|
2.42:1 |
|
|
|
|
2.47:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是沒有意義
*基於適用收入而不是總收入的百分比
25
返回索引
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
變化 |
||||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
$ |
|
|
% |
|||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務 |
|
$ |
258,036 |
|
|
71% |
|
$ |
255,065 |
|
|
74% |
|
$ |
2,971 |
|
|
1% |
產品銷售 |
|
|
104,128 |
|
|
29% |
|
|
90,048 |
|
|
26% |
|
|
14,080 |
|
|
16% |
總收入 |
|
|
362,164 |
|
|
100% |
|
|
345,113 |
|
|
100% |
|
|
17,051 |
|
|
5% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務成本，不包括如下所示的折舊費用* |
|
|
204,641 |
|
|
79% |
|
|
197,717 |
|
|
78% |
|
|
6,924 |
|
|
4% |
產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用* |
|
|
89,198 |
|
|
86% |
|
|
73,192 |
|
|
81% |
|
|
16,006 |
|
|
22% |
服務和產品銷售的總成本 |
|
|
293,839 |
|
|
81% |
|
|
270,909 |
|
|
78% |
|
|
22,930 |
|
|
8% |
一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
|
|
29,393 |
|
|
8% |
|
|
33,246 |
|
|
10% |
|
|
(3,853 |
) |
|
(12)% |
折舊及攤銷 |
|
|
13,088 |
|
|
4% |
|
|
14,118 |
|
|
4% |
|
|
(1,030 |
) |
|
(7)% |
其他(收入)費用，淨額 |
|
|
(62 |
) |
|
—% |
|
|
(4,222 |
) |
|
(1)% |
|
|
4,160 |
|
|
(99)% |
營業收入(虧損) |
|
|
25,906 |
|
|
7% |
|
|
31,062 |
|
|
9% |
|
|
(5,156 |
) |
|
(17)% |
利息支出 |
|
|
8,489 |
|
|
2% |
|
|
6,562 |
|
|
2% |
|
|
1,927 |
|
|
29% |
所得税前持續經營的收入(虧損) |
|
|
17,417 |
|
|
5% |
|
|
24,500 |
|
|
7% |
|
|
(7,083 |
) |
|
(29)% |
所得税支出(福利) |
|
|
4,449 |
|
|
1% |
|
|
7,068 |
|
|
2% |
|
|
(2,619 |
) |
|
(37)% |
持續經營的收入(虧損) |
|
|
12,968 |
|
|
4% |
|
|
17,432 |
|
|
5% |
|
|
(4,464 |
) |
|
(26)% |
淨收益(虧損) |
|
|
12,968 |
|
|
4% |
|
|
17,432 |
|
|
5% |
|
|
(4,464 |
) |
|
(26)% |
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
266 |
|
|
—% |
|
|
393 |
|
|
—% |
|
|
(127 |
) |
|
NM |
可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
12,702 |
|
|
4% |
|
$ |
17,039 |
|
|
5% |
|
$ |
(4,337 |
) |
|
(25)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
電流比(1) |
|
2.23:1 |
|
|
|
|
2.21:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與EBITDA比率(2) |
|
2.81:1 |
|
|
|
|
2.33:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與調整後EBITDA比率(3) |
|
2.42:1 |
|
|
|
|
2.10:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是沒有意義
*基於適用收入而不是總收入的百分比
截至2022年9月30日的三個月與截至2021年9月30日和2022年6月30日的三個月以及截至2022年9月30日的九個月與截至2021年9月30日的九個月的經營業績比較
服務收入
服務收入主要與美國以外的石油、天然氣和衍生產品的勘探和生產活動有關。截至2022年9月30日的三個月，服務收入為8790萬美元，同比增長4%，環比增長3%。與去年同期相比，這一增長是由於美國市場的活動水平温和增加，以及國際市場的活動水平略有增長，這繼續受到俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突的影響。因此，隨着俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突造成的破壞減少，以及原油和衍生產品供應線的新物流模式繼續調整，國際市場的活動水平略有增加。然而，美國市場的下降部分抵消了這一增長。在截至2022年9月30日的9個月中，服務收入為2.58億美元，與2.551億美元相比略有增長1%
26
返回索引
截至2021年9月30日的9個月。由於超過70%的服務收入來自國際市場，而且我們的一些客户合同是以外幣計價的，大多數主要貨幣對美元的貶值對截至2022年9月30日的9個月的服務收入增長產生了不利影響。
我們繼續將重點放在伊格爾福特、二疊紀盆地和墨西哥灣以及圭亞那、蘇裏南、馬來西亞和其他國際地點，如南美洲近海、澳大利亞、納米比亞南部和包括科威特和阿拉伯聯合酋長國在內的中東地區，開展大規模巖心分析和儲集液特徵研究。對原油衍生產品的分析也在世界每個主要產區進行。
產品銷售收入
在截至2022年9月30日的三個月裏，產品銷售收入為3810萬美元，同比增長15%，環比增長7%。鑽機數量是石油和天然氣勘探和生產活動水平的指標之一。美國土地上的平均鑽機數量同比增加了53%，環比增加了6%。國際市場的平均鑽機數量同比增加了11%，環比增加了5%。由於鑽機數量和活動的增加，我們在美國市場的產品銷售收入同比增長了13%，在國際市場的銷售收入增長了16%。因此，我們在美國市場的產品銷售收入增長了約22%，超過了平均鑽機數量和預計的完井活動；然而，由於截至2022年9月30日的三個月完成的大宗訂單水平較低，國際市場的產品銷售收入下降了約4%。在截至2022年9月30日的9個月中，產品銷售收入為1.041億美元，而截至2021年9月30日的9個月為9000萬美元。如上所述，這一增長主要是由於美國土地和國際市場的活動水平上升所致。
服務成本，不包括折舊
截至2022年9月30日的三個月，服務成本為6760萬美元，與去年同期持平。在截至2022年9月30日的三個月裏，服務成本佔服務收入的百分比降至77%，而去年同期為79%，上一季度為80%。在截至2022年9月30日的三個月中，服務成本佔服務收入的百分比較上年同期有所改善，這主要與我們的實驗室網絡利用率提高有關。截至2022年9月30日的9個月，服務成本增至2.046億美元，而截至2021年9月30日的9個月，服務成本為1.977億美元。服務成本佔服務收入的百分比略有增加，主要是由於為應對新冠肺炎而實施的臨時成本節約措施在2022年恢復了員工補償和福利計劃。
產品銷售成本，不包括折舊
截至2022年9月30日的三個月，產品銷售成本為3130萬美元，同比增長21%，環比增長5%。在截至2022年9月30日的三個月裏，產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比為82%，而去年同期為78%，上一季度為84%。與去年同期相比，產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比上升，主要是由於供應鏈持續面臨挑戰以及通脹上升增加了我們的運輸和原材料成本。因此，產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比下降，主要是由於提高了製造生產率，以及在較高的收入基礎上吸收了固定成本。截至2022年9月30日的9個月，產品銷售成本為8920萬美元，高於截至2021年9月30日的9個月的7320萬美元。截至2022年9月30日的9個月，產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比為86%，而截至2021年9月30日的9個月為81%。在截至2022年9月30日的九個月中，產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比較高，這是由於如上所述的員工薪酬、運輸和原材料成本增加所致。
27
返回索引
一般和行政費用，不包括折舊
一般和行政(“G&A”)費用包括公司管理和有利於我們運營的集中行政服務。截至2022年9月30日的三個月，併購費用為1,000萬美元，同比減少510萬美元，環比增加320萬美元。這三個季度的差異主要是由於在這三個季度內對基於股票的薪酬支出的確認進行了調整。在截至2021年9月30日的三個月裏，包括一筆650萬美元的費用，以確認授予有資格退休的員工的績效股票的全部獎勵。在截至2022年6月30日的三個月中，包括之前確認的330萬美元股票薪酬支出的沖銷，因為與定於2022年12月31日授予的績效股票獎勵相關的業績條件被確定為無法實現。截至2022年9月30日的9個月，G&A支出為2940萬美元，而截至2021年9月30日的9個月為3320萬美元。如上文所述，減少的主要原因是這些期間薪酬支出的變化，但由於為應對新冠肺炎而實施的臨時成本節約措施在2022年完全恢復了僱員補償，部分抵消了這一減少額。
折舊及攤銷費用
截至2022年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用為420萬美元，同比下降7%，環比下降4%。截至2022年9月30日的9個月的折舊和攤銷費用為1310萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的折舊和攤銷費用為1410萬美元。折舊和攤銷費用減少的主要原因是過去兩年的資本支出水平較低。
其他(收入)費用，淨額
其他(收入)費用淨額的構成如下(以千計)：
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
(收益)出售資產的損失 |
|
$ |
(96 |
) |
|
$ |
(231 |
) |
|
$ |
(363 |
) |
|
$ |
(350 |
) |
未合併子公司的業績 |
|
|
(59 |
) |
|
|
(31 |
) |
|
|
(173 |
) |
|
|
(1 |
) |
淨匯兑(收益)損失 |
|
|
(1,303 |
) |
|
|
(140 |
) |
|
|
(462 |
) |
|
|
(196 |
) |
租金和版税 |
|
|
(222 |
) |
|
|
(133 |
) |
|
|
(533 |
) |
|
|
(414 |
) |
養老金資產回報率和其他養老金成本 |
|
|
(132 |
) |
|
|
(77 |
) |
|
|
(416 |
) |
|
|
(232 |
) |
出售業務的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,012 |
) |
遣散費和其他費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,332 |
|
|
|
— |
|
保險和其他和解 |
|
|
— |
|
|
|
(550 |
) |
|
|
(669 |
) |
|
|
(1,300 |
) |
其他，淨額 |
|
|
31 |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
(778 |
) |
|
|
(717 |
) |
其他(收入)費用合計，淨額 |
|
$ |
(1,781 |
) |
|
$ |
(1,184 |
) |
|
$ |
(62 |
) |
|
$ |
(4,222 |
) |
匯兑(收益)損失，按幣種淨額彙總如下(以千計)：
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
英磅 |
|
$ |
(187 |
) |
|
$ |
(15 |
) |
|
$ |
(195 |
) |
|
$ |
(45 |
) |
加元 |
|
|
130 |
|
|
|
48 |
|
|
|
159 |
|
|
|
13 |
|
歐元 |
|
|
(501 |
) |
|
|
(146 |
) |
|
|
(956 |
) |
|
|
(337 |
) |
俄羅斯盧布 |
|
|
(533 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
572 |
|
|
|
31 |
|
哥倫比亞比索 |
|
|
(309 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(398 |
) |
|
|
(233 |
) |
其他貨幣，淨額 |
|
|
97 |
|
|
|
33 |
|
|
|
356 |
|
|
|
375 |
|
淨匯兑(收益)損失 |
|
$ |
(1,303 |
) |
|
$ |
(140 |
) |
|
$ |
(462 |
) |
|
$ |
(196 |
) |
28
返回索引
利息支出
截至2022年9月30日的三個月的利息支出為310萬美元，而截至2021年9月30日和2022年6月30日的三個月的利息支出分別為270萬美元和270萬美元。截至2022年9月30日的9個月的利息支出為850萬美元，而截至2021年9月30日的9個月的利息支出為660萬美元。這些差異主要與我們的綜合可變利率債務的利率上升以及各季度綜合固定利率債務的變化有關。此外，2021年第一季度利率互換協議的結算和重組的影響導致2021年的利息支出較低。
所得税支出(福利)
該公司在截至2022年9月30日的三個月和九個月分別錄得390萬美元和440萬美元的所得税支出，而截至2021年9月30日的三個月和九個月的所得税支出分別為300萬美元和710萬美元。截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別為33.5%和25.5%。截至2021年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別為74.6%和28.8%。截至2022年9月30日的9個月的税率主要受到當地司法管轄區與美元計價應收賬款外幣轉換相關的應税收益的影響，主要是在英國和土耳其。增加的税款被釋放的60萬美元預扣税部分抵消，這些預扣税與我們俄羅斯子公司總計1200萬美元的未匯回收益有關，預計在可預見的未來不會分配。相比之下，截至2021年9月30日的三個月的税率在很大程度上受到不可抵扣項目和同期應税司法管轄區收入組合的影響。
細分市場分析
我們在兩個可報告的細分市場運營我們的業務。這些互補的細分市場提供不同的服務和產品，並利用不同的技術來評估和改善油藏動態，並提高新油田和現有油田的石油和天然氣採收率。下表按細分市場彙總了我們的結果(以千為單位)：
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
2022/2021 |
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
第三季度/第二季度 |
||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
油藏描述 |
|
$ |
78,996 |
|
|
$ |
78,775 |
|
|
$ |
221 |
|
|
0% |
|
$ |
75,818 |
|
|
$ |
3,178 |
|
|
4% |
生產增強功能 |
|
|
46,970 |
|
|
|
39,210 |
|
|
|
7,760 |
|
|
20% |
|
|
45,080 |
|
|
|
1,890 |
|
|
4% |
已整合 |
|
$ |
125,966 |
|
|
$ |
117,985 |
|
|
$ |
7,981 |
|
|
7% |
|
$ |
120,898 |
|
|
$ |
5,068 |
|
|
4% |
營業收入(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
油藏描述 |
|
$ |
9,798 |
|
|
$ |
4,425 |
|
|
$ |
5,373 |
|
|
121% |
|
$ |
5,925 |
|
|
$ |
3,873 |
|
|
65% |
生產增強功能 |
|
|
4,417 |
|
|
|
2,779 |
|
|
|
1,638 |
|
|
59% |
|
|
4,949 |
|
|
|
(532 |
) |
|
(11)% |
公司和其他(1) |
|
|
430 |
|
|
|
(564 |
) |
|
|
994 |
|
|
NM |
|
|
778 |
|
|
|
(348 |
) |
|
NM |
已整合 |
|
$ |
14,645 |
|
|
$ |
6,640 |
|
|
$ |
8,005 |
|
|
121% |
|
$ |
11,652 |
|
|
$ |
2,993 |
|
|
26% |
“NM”的意思是沒有意義 |
||||||||||||||||||||||||
29
返回索引
|
|
截至9月30日的9個月， |
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
油藏描述 |
|
$ |
229,567 |
|
|
$ |
233,512 |
|
|
$ |
(3,945 |
) |
|
(2)% |
生產增強功能 |
|
|
132,597 |
|
|
|
111,601 |
|
|
|
20,996 |
|
|
19% |
已整合 |
|
$ |
362,164 |
|
|
$ |
345,113 |
|
|
$ |
17,051 |
|
|
5% |
營業收入(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
油藏描述 |
|
$ |
16,085 |
|
|
$ |
21,742 |
|
|
$ |
(5,657 |
) |
|
(26)% |
生產增強功能 |
|
|
8,447 |
|
|
|
8,170 |
|
|
|
277 |
|
|
3% |
公司和其他(1) |
|
|
1,374 |
|
|
|
1,150 |
|
|
|
224 |
|
|
NM |
已整合 |
|
$ |
25,906 |
|
|
$ |
31,062 |
|
|
$ |
(5,156 |
) |
|
(17)% |
“NM”的意思是沒有意義 |
||||||||||||||
油藏描述
油藏描述業務嚴重依賴國際和海上活動水平，包括現有的生產油田和全球原油運輸，其收入的大約80%來自美國以外的生產油田、開發項目和原油產品運輸。該公司在幾個國際地區的國際項目繼續得到改善；然而，項目活動的增加被俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突造成的幹擾以及2022年前幾個月經歷的大量積極的新冠肺炎案例所抵消。2022年2月爆發的俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突導致原油供應的流動和物流模式中斷，主要是在烏克蘭、俄羅斯和歐盟。
截至2022年9月30日的三個月，油藏描述部門的收入為7900萬美元，與去年同期持平，環比增長4%。由於其約80%的收入來自美國以外，如上所述，收入增長的幅度受到了2022年大多數主要貨幣對美元貶值的不利影響。收入的連續增長主要與過去連續兩個季度活動水平的持續恢復有關。然而，如上所述，某些地區的增長已被與俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突有關的幹擾部分抵消。截至2022年9月30日的9個月，儲層描述部門的收入為2.296億美元，低於截至2021年9月30日的9個月的2.335億美元。2022年收入略有下降，主要是由於上文討論的歐元和英鎊疲軟造成的不利換算影響，以及俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突造成的幹擾。然而，這些收入的減少被全球其他地區活動的增加部分抵消了。
我們繼續專注於亞太地區、歐洲和非洲近海、南美洲近海、北美、納米比亞南部和中東的大規模巖心分析和儲集層流體特徵研究。我們還在澳大利亞、巴西、圭亞那、墨西哥灣、中東和北海等近海地區從事新開發的油田和棕地擴建項目。對原油衍生產品的分析也在世界每個主要產區進行。特別是，我們預計中東地區對我們的專有實驗室技術服務的需求將會增加，這是幾個因素的結果，包括Core Lab在卡塔爾多哈完成了一個全面的油藏流體實驗室，位於科威特南部陸上分隔中立區內的Wafra油田恢復生產，以及卡塔爾北部氣田的擴建。此外，2022年，巖心實驗室在碳網項目的指導下，開始對從Gular-1評估井提取的常規巖心進行高級巖性分析的第二階段，這與評估位於澳大利亞東南海岸近海吉普斯蘭盆地的一個大型潛在地下地質結構有關，該結構可用於碳捕獲和封存。
截至2022年9月30日的三個月，營業收入為980萬美元，同比增加540萬美元，環比增加390萬美元。與去年同期相比，這一增長主要是由於在截至2021年9月30日的三個月中，符合退休條件的員工的股票補償支出加速了440萬美元。此外，在
30
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截至2021年9月30日的三個月，墨西哥灣和海岸線的客户活動水平因重大天氣事件而中斷。在截至2022年9月30日的三個月內，沒有發生此類交易或事件。2022年，為應對新冠肺炎而實施的臨時成本節約措施導致恢復員工補償和某些福利計劃的相關成本增加，部分抵消了這些影響。因此，營業收入的增加主要是由於收入的增加和我們全球實驗室網絡利用率的提高。截至2022年9月30日的9個月的營業收入為1610萬美元，同比下降26%，而截至2021年9月30日的9個月的營業收入為2170萬美元。如上所述，營業收入減少的主要原因是恢復了2022年的僱員補償和某些福利計劃。
截至2022年9月30日的三個月，營業利潤率為12%，而去年同期為6%，環比為8%。與去年同期相比，截至2021年9月30日的三個月的營業利潤率較低，主要受到上文討論的額外成本和天氣事件的影響。因此，營業利潤率的增加主要是由於收入增加和我們全球實驗室網絡利用率的提高，如上所述。截至2022年9月30日的9個月，營業利潤率為7%，低於截至2021年9月30日的9個月的9%。如上所述，營業利潤率下降的主要原因是恢復了僱員薪酬和股票薪酬支出的變化。
生產增強功能
增產業務主要集中在美國非常規緻密油藏以及全球常規項目的複雜完井上。2021年和2022年期間，美國陸上和國際市場的鑽井和完井活動水平繼續上升。然而，與2021年相比，2022年美國在岸市場的增長速度較慢。
截至2022年9月30日的三個月，生產增強部門的收入為4700萬美元，同比增長20%，環比增長4%。與去年同期相比，這一增長主要是由於美國陸上油井鑽探和完井數量的顯著增加以及國際市場活動的改善。因此，這一增長主要是由於美國土地市場的改善，部分被對國際市場的大宗銷售減少所抵消。在截至2022年9月30日的9個月中，生產增強部門的收入為1.326億美元，高於截至2021年9月30日的9個月的1.116億美元。2022年收入的增長主要是由上述因素推動的。
我們的客户仍然專注於為他們的項目使用技術解決方案，以優化和改善日常生產，並估計從他們的油層中最終的採收率。我們繼續開發新技術，並從我們的客户對新服務和產品的接受中受益，這些服務和產品以HEROTM PerFRAC、GoGunTM、FLOWPROFILER EDSTM和ReFRAC技術為首。Core Lab最近推出了GoTraceTM。GoTRACE？是一項新的創新技術，它將我們的診斷服務整合到公司的能量系統產品中，使用Core Lab的Kodiak？推進劑輔助射孔系統和Core Lab的spectraChem？化學診斷示蹤劑。此外，Core Lab繼續在其專有的封堵和廢棄射孔系統(“PAC®”)的成功基礎上，在與油井封堵和廢棄計劃和井槽回收相關的應用中繼續發展。
截至2022年9月30日的三個月的營業收入為440萬美元，而去年同期為280萬美元，上一季度為490萬美元。營業收入的同比增長主要是由於製造效率的提高和在更高的收入基礎上吸收固定成本。這些運營效率的提高被僱員薪酬成本上升以及通貨膨脹導致的材料和運輸成本增加部分抵消。因此，營業收入減少的主要原因是：
31
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截至2022年9月30日的9個月的營業收入為840萬美元，同比增長3%，而截至2021年9月30日的9個月的營業收入為820萬美元。如上所述，營業收入增加的主要原因是收入增加，但僱員補償成本增加以及與通脹上升相關的成本上升的影響部分抵消了這一影響。
截至2022年9月30日的三個月的營業利潤率為9%，而去年同期和上一季度的營業利潤率分別為7%和11%。與去年同期相比，截至2022年9月30日的三個月的利潤率較高，主要是由於製造效率的提高抵消了薪酬和材料成本上升的影響，如上所述。因此，如上所述，營業利潤率下降的主要原因是通貨膨脹的影響和股票補償費用的變化。截至2022年9月30日的9個月，營業利潤率為6%，低於截至2021年9月30日的9個月的7%。如上所述，營業利潤率下降的主要原因是恢復了僱員補償和2022年的通貨膨脹。
流動性與資本資源
一般信息
我們歷來通過手頭現金、運營現金流、銀行信貸安排、股權融資和發行債務來為我們的活動提供資金。來自經營活動的現金流提供了主要的資金來源，以滿足運營需求、資本支出、我們的股息和股票回購計劃。我們維持和增長營業收入和現金流的能力在很大程度上取決於持續的投資活動。我們相信，我們未來的運營現金流，加上我們的借款能力和發行額外股本和債務的能力，應該足以為我們的債務需求、資本支出、營運資本、股息、股票回購計劃和未來的收購提供資金。該公司將繼續監測和評估債務和股票市場的可用性。
隨着2021年下半年活動水平的增加，公司逐步恢復了某些員工成本，並於2022年1月全面恢復了臨時減薪措施。某些員工福利計劃已從2022年4月開始部分恢復，隨着油田服務公司的市場繼續更加全面地復甦和穩定，公司將繼續評估恢復這些福利的情況。此外，本公司維持自2020年第二季度批准並實施的減少股息計劃，以將多餘的自由現金流集中於債務削減。
我們是一家荷蘭控股公司，因此我們幾乎所有的業務都通過我們的子公司進行。我們的現金供應在很大程度上取決於我們的子公司支付現金股息或以其他方式向我們分配或預付資金的能力。沒有任何限制阻止我們的任何子公司匯回收益，但我們俄羅斯子公司的未匯回收益除外，預計在可預見的未來不會分配，也沒有限制或所得税與通過貸款或墊款向母公司分配現金有關。截至2022年9月30日，我們1370萬美元的現金中有900萬美元由我們的海外子公司持有。
現金流
下表彙總了現金流(以千為單位)：
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返回索引
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
2022/2021 |
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
||
現金流由(用於)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
經營活動 |
|
$ |
11,745 |
|
|
$ |
29,425 |
|
|
(60)% |
投資活動 |
|
|
(4,914 |
) |
|
|
(6,529 |
) |
|
(25)% |
融資活動 |
|
|
(10,802 |
) |
|
|
(17,652 |
) |
|
(39)% |
現金和現金等價物淨變化 |
|
$ |
(3,971 |
) |
|
$ |
5,244 |
|
|
NM |
截至2022年9月30日的9個月，經營活動提供的現金流與2021年同期相比減少了約1770萬美元。經營活動提供的現金流減少的主要原因是截至2022年9月30日的9個月的盈利水平較低。2022年現金運營費用增加，原因是2022年全面恢復員工薪酬，以及與通脹上升導致的材料和運輸成本上升相關的成本增加。此外，在截至2022年9月30日的9個月中，額外使用了220萬美元淨額，用於支付與應收賬款、庫存和應付賬款有關的營運資金。
截至2022年9月30日的9個月，用於投資活動的現金流與2021年同期相比減少了約160萬美元。與2021年同期相比，2022年截至2022年9月30日的9個月的資本支出減少了60萬美元。與2021年同期相比，2022年從公司擁有的人壽保險單收到的現金淨收益，用於為我們的遞延補償計劃和離職後福利計劃的分配提供資金，增加了60萬美元。此外，在截至2022年9月30日的9個月內，該公司收到了與2021年冬季風暴期間發生的損害相關的60萬美元保險收益。
截至2022年9月30日的9個月，用於融資活動的現金流與2021年同期相比減少了約690萬美元。2021年的融資活動包括通過2021年市場計劃(“2021年自動取款機計劃”)發行股票籌集的5910萬美元淨收益，以及通過發行2021年優先票據籌集的5890萬美元現金淨額。2021年自動取款機計劃和2021年優先票據的收益都用於註銷2011年A系列高級票據，並減少了公司在信貸安排下的未償還借款，債務總額減少了7100萬美元，而2022年公司在信貸安排下的借款淨償還為500萬美元。截至2022年9月30日的9個月的融資活動包括與2021年同期相比普通股回購減少160萬美元，以及因更新修訂的信貸安排而產生的160萬美元的額外債務發行成本。
在截至2022年9月30日的9個月中，我們回購了92,057股普通股，總購買價為230萬美元。
我們使用自由現金流的非GAAP財務衡量標準來評估我們的現金流和經營結果。自由現金流量的定義是經營活動提供的現金淨額(這是公認會計準則最直接可比的衡量標準)減去為資本支出支付的現金。管理層認為，自由現金流為投資者提供了有用的信息，説明在此期間可用現金超過了我們為資本支出和經營活動提供資金的需要。自由現金流不是根據公認會計準則衡量經營業績的指標，不應單獨考慮，也不應被解釋為營業利潤、淨收益(虧損)或經營、投資或融資活動的現金流量的替代方案，每一項都是根據公認會計準則確定的。自由現金流不代表可供分配的剩餘現金，因為我們可能有其他未從衡量標準中扣除的非可自由支配支出。此外，由於自由現金流量不是根據公認會計原則確定的衡量標準，因此容易受到不同解釋和計算的影響，因此，所列自由現金流量可能無法與其他公司提出的類似標題的衡量標準相比較。下表將這一非GAAP財務計量與根據GAAP計算和列報的最直接可比計量進行了核對(以千計)：
33
返回索引
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
2022/2021 |
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
||
自由現金流計算： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
11,745 |
|
|
$ |
29,425 |
|
|
(60)% |
減去：資本支出支付的現金 |
|
|
(8,195 |
) |
|
|
(8,789 |
) |
|
(7)% |
自由現金流 |
|
$ |
3,550 |
|
|
$ |
20,636 |
|
|
(83)% |
上文討論了截至2022年9月30日的9個月經營活動提供的現金與2021年同期相比減少的情況。與2021年同期相比，截至2022年9月30日的9個月的自由現金流下降，這與運營現金的減少一致，資本支出減少了60萬美元，抵消了這一下降。
優先票據、信貸安排和未來可用流動性
我們有三個系列的已發行優先債券，本金總額為1.35億美元，是通過私募交易發行的。B系列優先債券於二零一一年發行(“二零一一年高級債券”)。B系列債券本金總額為7500萬美元，固定利率為4.11%，將於2023年9月30日全額到期。二零一一年優先債券B組的利息每半年支付一次，日期為三月三十日及九月三十日。我們打算在現有的長期修訂信貸安排下以借款償還二零一一年高級票據系列B；因此，我們繼續將其歸類為長期債務。
2021年高級債券A系列及B系列已於2021年1月12日發行及注資(“2021年高級債券”及與2011年高級債券一起稱為“高級債券”)。2021年發行的A系列高級債券本金總額為4,500萬元，固定息率為4.09%，將於2026年1月12日全數到期。2021年發行的B系列高級債券本金總額為1,500萬元，固定息率為4.38%，將於2028年1月12日全數到期。每個系列2021年優先債券的利息每半年支付一次，日期為六月三十日及十二月三十日。
2022年7月25日，我們與我們的全資子公司Core實驗室(美國)權益控股有限公司(“CLIH”)簽訂了第八份經修訂及重新簽署的信貸協議(經修訂，“經修訂信貸安排”)，修訂及擴展現有的信貸安排，借債總額為1.35億美元，並設有5,000萬美元的“手風琴”功能。經修訂的信貸安排以(1)CLIH和本公司某些美國和外國子公司的幾乎所有有形和無形的個人財產和股權；以及(2)證明欠本公司、CLIH和本公司某些美國和外國子公司的公司間債務的票據的優先權益作為擔保。根據經修訂的信貸安排，有抵押隔夜融資利率(SOFR)加2.00%加SOFR加3.00%將適用於未償還借款。如果2026年1月12日到期的公司2021年A系列高級債券本金總額4500萬美元的任何部分在2025年7月12日仍未償還，修訂信貸安排下的任何未償還餘額將於2026年7月25日到期，2025年7月12日彈性到期，除非公司的流動性等於或超過2021年高級債券A系列未償還債券的本金金額。截至2022年9月30日，未償還借款和未償還信用證總額約為1,000萬美元，導致修訂信貸安排下的可用借款能力約為7,500萬美元，從而減少了任何時間點的可用能力。除修訂信貸安排下的債務外，截至9月30日，我們還有約500萬美元的未償還信用證、履約擔保和其他來源的債券, 2022年經修訂的信貸安排不會大幅改變淨槓桿率或利息覆蓋率的計算。根據經修訂信貸安排的條款，準許的最高槓杆率如下：
季度末 |
|
最高槓杆率 |
2022年6月30日和2022年9月30日 |
|
2.75 |
2022年12月31日及之後 |
|
2.50 |
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經修訂信貸安排及優先票據的條款規定吾等須符合若干契約，包括但不限於利息覆蓋率(按綜合EBITDA除以利息開支計算)及槓桿率(按綜合淨負債除以綜合EBITDA計算)，其中綜合EBITDA(如每項協議所界定)及利息開支以最近四個財政季度計算。經修訂的信貸安排和優先票據包括交叉違約條款，根據該條款，一項協議下的違約可能會引發其他協議的違約。修訂後的信貸安排具有更多限制性契諾，最低利息覆蓋率為3.00至1.00，並允許如上所述的最高槓杆率。經修訂的信貸安排允許在計算綜合EBITDA時重新計入非現金費用，如資產減值、股票補償和其他非現金費用。吾等經修訂信貸安排的條款亦允許吾等在會計原則的任何改變會影響經修訂信貸安排的任何財務比率或契諾的計算時，真誠地協商修訂任何比率或要求，以保留協議的原意。根據修訂後的信貸安排的條款，截至2022年9月30日的期間，我們的槓桿率為2.42，利息覆蓋率為6.39。我們相信，我們遵守了經修訂的信貸安排和優先票據中包含的所有契諾。我們的若干全資附屬公司是經修訂信貸安排及優先票據的擔保人或聯席借款人。
於2021年3月，我們訂立了一項新的遠期利率掉期協議，名義金額為6,000萬美元，並以“混合及延伸”結構性交易的形式，將已終止的2014及2020年浮動至固定掉期的公允價值計入新協議。這項遠期利率互換協議的目的是確定與公司預期在未來期間發行新的長期債務相關的基礎無風險利率。2022年4月8日，遠期利率互換協議終止結算，淨收益60萬美元，計入累計其他全面收益(虧損)。見附註14，衍生工具和套期保值活動以獲取更多信息。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
根據項目7A中提供的信息，市場風險沒有發生實質性變化。在我們的2021年年報中，我們對市場風險進行了定量和定性的披露。
項目4.控制和程序
關於我們的控制和程序的完整討論包含在我們的2021年年度報告中。
披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督和參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性，該詞在1934年證券交易法(“交易法”)下的第13a-15(E)和15d-15(E)規則中定義。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們在根據交易所法案提交或提交的報告中必須披露的信息經過積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時決定需要披露的信息，並在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內對其進行記錄、處理、彙總和報告。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年9月30日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
我們的管理層不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。此外，財務報告的披露控制和內部控制的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被檢測到。
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財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的財政季度內，我們的財務報告內部控制系統沒有發生變化，這一術語在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
核心實驗室公司。
第二部分--其他R信息
項目1.法律法規法律程序文件
見注9，承付款和或有事項在本季度報告第一部分第1項中我們的中期合併財務報表。
第1A項。國際扶輪SK因素
我們的業務面臨許多風險。本季度報告或我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中討論的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性影響。
我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。有關任何有意投資我們證券的投資者應瞭解的風險因素的詳細討論，請參閲我們2021年年報中的“第1A項-風險因素”和2022年6月8日提交的本報告中的“第8.01項-其他事件”。除了我們在2021年年報和隨後於2022年6月8日提交的Form 8-K報告中確定的風險因素外，我們還更新了以下風險因素：
我們的行動可能會受到針對俄羅斯和其他國家和地區的制裁、出口管制和類似措施的不利影響，以及對俄羅斯在烏克蘭軍事衝突的其他迴應。
最近俄羅斯和烏克蘭之間的地緣政治衝突導致美國政府、歐盟、英國和其他國家對俄羅斯、白俄羅斯、烏克蘭克里米亞地區、所謂的頓涅茨克人民共和國和所謂的盧甘斯克人民共和國實施了廣泛和協調的經濟制裁和出口管制措施，其中包括：
由於我們的業務範圍是國際化的，公司受到各種法律和法規的約束，包括美國財政部、美國國務院、工業和安全局(BIS)和
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外國資產管制辦公室(“OFAC”)以及這些機構在外國的對應機構。本公司積極監測這些法規的變化，因為它們與我們提供的商品和服務有關，以及它們對我們的業務(包括我們的業務合作伙伴和客户)的影響。
隨着烏克蘭衝突的持續，這些制裁可能會改變和擴大，這可能會進一步阻礙公司在俄羅斯或與某些俄羅斯實體開展業務的能力，這可能會對公司的財務狀況和運營結果產生不利影響。此外，為了報復新的國際制裁，並作為穩定和支持動盪的俄羅斯金融和貨幣市場的措施的一部分，俄羅斯當局實施了重要的貨幣管制措施，旨在限制外幣和資本從俄羅斯流出，對與非俄羅斯方面的交易施加各種限制，禁止各種產品的出口，以及其他經濟和金融限制。
該公司定期根據特別指定的國家/限制人士名單篩選全球現有的業務合作伙伴。在開始任何業務關係之前，所有與業務合作伙伴的新項目都會經過篩選。受到適用制裁的個人或實體將立即被禁止與公司進行進一步的商業活動，直到公司的法律顧問確認是否允許根據一般或特別許可證或其他豁免進行交易，或事實發生變化。
此外，雖然我們制定了政策、程序和內部控制措施，以確保遵守適用的制裁和貿易限制，儘管目前俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突的影響到目前為止尚未對公司的財務狀況或運營結果造成實質性的不利影響，但我們的員工、承包商和代理可能會採取違反此類政策和適用法律的行動，我們可能要承擔最終責任。我們依賴我們的員工遵守我們建立的政策、程序和內部控制，以保持對不斷變化的制裁和出口管制的遵守。為此，我們實施了面對面和在線培訓計劃，以教育我們的員工有關適用的制裁和出口管制法律。如果我們被追究違反美國或其他國家制裁法律的責任，我們可能會受到各種懲罰，其中任何一種都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。
如果未來的制裁要求我們停止或結束我們在俄羅斯的業務，我們位於那裏的資產可能會受到影響，並可能受到減值。截至2022年9月30日，公司在俄羅斯的固定資產為430萬美元，約佔公司總固定資產的4%，不到公司總資產的1%。此外，該公司還租賃了其在俄羅斯的運營設施，截至2022年9月30日，退出這些租賃設施的合同義務約為110萬美元。在截至2022年9月30日的9個月中，我們在俄羅斯業務的收入為1690萬美元，佔公司總收入的不到5%。此外，在截至2022年9月30日的9個月裏，我們釋放了60萬美元的應計預扣税，以及我們俄羅斯子公司1200萬美元的未分配收益，預計在可預見的未來不會分配。此外，由於未來的制裁導致我們停止在俄羅斯的業務，可能會導致我們產生當地勞動法法定要求的員工遣散費和其他相關費用。
在截至2022年9月30日的9個月內，公司烏克蘭業務和位於烏克蘭的固定資產的應佔收入對公司總收入和固定資產總額並不重要。
我們正在積極監測烏克蘭的局勢，並評估其對我們在該地區的業務，包括我們的商業夥伴和客户的影響。我們的基礎設施、供應或支持我們運營所需的網絡沒有發生任何實質性中斷。然而，局勢正在迅速演變，美國、歐盟、英國和其他國家可能對俄羅斯、白俄羅斯和各自領土上的其他國家、地區、官員、個人或行業實施額外的制裁、出口管制或其他措施。我們無法預測烏克蘭衝突的進展或結果，也無法預測其對烏克蘭、俄羅斯或白俄羅斯的影響，因為這場衝突以及由此產生的任何政府反應都是不穩定的，超出了我們的控制。
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俄羅斯和烏克蘭的地緣政治衝突也可能加劇我們在2021年年報中披露的許多其他風險，任何這些風險都可能對我們的業務和運營結果產生實質性和不利影響。此類風險包括但不限於對全球宏觀經濟狀況的不利影響，包括通貨膨脹加劇；石油和天然氣價格和需求的波動性增加，網絡攻擊的風險增加；我們實施和執行我們的業務戰略的能力受到限制；我們在該地區的員工和承包商面臨的風險；全球供應鏈中斷；俄羅斯面臨外匯波動和潛在的國有化和資產扣押風險；資本市場和我們的流動性來源的限制或中斷；我們可能無法履行剩餘的履約義務以及潛在的合同違約和訴訟。
項目2.EQU的未登記銷售富達證券及其收益的使用
股權證券的未登記銷售
沒有。
發行人回購股權證券
下表提供了我們根據交易法第12條登記的股權證券的購買信息：
期間 |
|
總數 |
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|
平均價格 |
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|
股份總數 |
|
|
最大數量 |
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||||
July 1 - 31, 2022 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,515,969 |
|
August 1 - 31, 2022 (1) |
|
|
7,984 |
|
|
$ |
18.01 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,535,580 |
|
September 1 - 30, 2022 (1) |
|
|
78 |
|
|
$ |
16.17 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,535,832 |
|
總計 |
|
|
8,062 |
|
|
$ |
17.99 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
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第六項。陳列品
展品 不是的。 |
|
展品名稱 |
|
由以下公司合併 引用自 以下文件 |
31.1 |
- |
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席執行官的認證 |
|
隨函存檔 |
31.2 |
- |
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官的證明 |
|
隨函存檔 |
32.1 |
- |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明 |
|
隨信提供 |
32.2 |
- |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 |
|
隨信提供 |
101.INS |
- |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
|
隨函存檔 |
101.SCH |
- |
內聯XBRL架構文檔 |
|
隨函存檔 |
101.CAL |
- |
內聯XBRL計算鏈接庫文檔 |
|
隨函存檔 |
101.LAB |
- |
內聯XBRL標籤Linkbase文檔 |
|
隨函存檔 |
101.PRE |
- |
內聯XBRL演示文稿Linkbase文檔 |
|
隨函存檔 |
101.DEF |
- |
內聯XBRL定義Linkbase文檔 |
|
隨函存檔 |
104 |
- |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
|
隨函存檔 |
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標牌千真萬確
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人Core實驗室N.V.已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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核心實驗室公司。 |
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日期： |
2022年10月27日 |
發信人： |
/克里斯托弗·S·希爾 |
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克里斯托弗·S·希爾 |
|
|
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首席財務官 |
|
|
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(妥為授權的人員及 |
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|
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首席財務官) |
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