附件99.1
新聞稿
Bio-Rad報告2022年第三季度財務業績
加利福尼亞州大力神-2022年10月27日-生命科學研究和臨牀診斷產品的全球領先企業Bio-Rad實驗室公司(紐約證券交易所代碼:BIO和BIOB)今天宣佈了截至2022年9月30日的第三季度財務業績。
2022年第三季度淨銷售額為6.808億美元,與2021年第三季度報告的7.47億美元相比下降了8.9%。2022年第三季度,與COVID相關的收入約為1700萬美元,而去年同期約為5700萬美元。在匯率中性的基礎上,季度銷售額與2021年同期相比下降了4.1%。不包括與COVID相關的銷售,2022年第三季度的收入在匯率中性的基礎上增長了6.1%,2021年第三季度的法律和解金額為3200萬美元。
2022年第三季度毛利率為54.9%,而2021年第三季度毛利率為58.6%,其中包括3200萬美元法律和解的好處。
生命科學部門第三季度的淨銷售額為3.179億美元,與2021年同期相比下降了14.9%。在匯率中性的基礎上,該部門的銷售額與2021年同期相比下降了11.0%。剔除與COVID相關的銷售和法律和解後,生命科學的銷售額增長了9.4%,主要是由西方印跡、qPCR、過程介質和抗體產品推動的。生命科學部門的銷售額受到與COVID相關的銷售額下降、去年同期的法律和解以及持續的供應鏈限制的影響。
第三季度臨牀診斷部門的淨銷售額為3.619億美元,與2021年同期相比下降了2.8%。在匯率中性的基礎上,淨銷售額比去年同期增長了3.0%。不包括與COVID相關的銷售,臨牀診斷公司的收入比去年同期增長了3.7%。與貨幣無關的銷售額增長主要是由質量控制、血型鑑定和傳染病產品線推動的。
2022年第三季度的運營收入為9280萬美元,而去年同期為1.568億美元。
2022年第三季度的淨虧損為1.642億美元,稀釋後每股虧損5.52美元,而2021年同期的淨收益為39.28億美元,稀釋後每股虧損129.96美元。2022年第三季度和2021年第三季度的淨收益(虧損)金額主要受確認與公司在Sartorius AG的投資相關的股權證券的公平市場價值變化的影響。
2022年第三季度的有效税率為21.5%,而2021年同期為21.8%。2022年第三季度報告的有效税率主要受到股權證券未實現虧損的影響,2021年第三季度報告的税率主要受到股權證券未實現收益的影響。
Bio-Rad首席執行官兼首席執行官諾曼·施瓦茨表示:“正如預期的那樣,在第三季度,我們與CoVID相關的產品的銷售額繼續下降。”雖然客户對我們的核心產品的需求仍然強勁,但我們滿足這一需求的能力受到持續的供應鏈限制的影響,這減緩了儀器的投放。在今年餘下的時間裏,我們將把重點放在減少積壓訂單上,同時繼續推進我們的戰略產品和經營活動。“
| | | | | | | | |
GAAP結果 |
| Q3 2022 | Q3 2021 |
收入(百萬) | $ | 680.8 | | $ | 747.0 | |
毛利率 | 54.9 | % | 58.6 | % |
營業利潤率 | 13.6 | % | 21.0 | % |
淨收益(虧損)(百萬) | $ | (164.2) | | $ | 3,928.0 | |
稀釋後每股收益(虧損) | $ | (5.52) | | $ | 129.96 | |
|
非GAAP結果 |
| Q3 2022 | Q3 2021 |
收入(百萬) | $ | 680.8 | | $ | 715.2 | |
毛利率 | 55.7 | % | 57.9 | % |
營業利潤率 | 15.5 | % | 19.4 | % |
淨收入(百萬美元) | $ | 77.9 | | $ | 112.2 | |
稀釋後每股收益 | $ | 2.60 | | $ | 3.71 | |
在本新聞稿的財務報表之後,提供了GAAP經營業績和非GAAP經營業績之間的對賬。非GAAP調整包括購買的無形資產的攤銷;與收購相關的費用和利益;重組、減值費用以及股權證券和應收貸款的公允市場價值變化的損益;股權方法投資的收益和虧損;重大訴訟費用或利益和法律成本;以及離散所得税事件和這些非GAAP調整的所得税影響。
非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益(Non-GAAP EPS)是非GAAP衡量標準,不包括本新聞稿後面“非GAAP和貨幣中性報告”標題下詳述的某些項目。
2022年第三季度的非GAAP淨收益在稀釋後為7790萬美元,或每股2.60美元,而2021年同期為1.122億美元,或每股3.71美元。
2022年第三季度的非GAAP有效税率為21.6%,而2021年同期為18%。2022年較高的税率是由收入的地理組合以及與薪酬相關的税收減免減少推動的。
下表顯示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月,Bio-Rad報告的淨收益(虧損)和每股攤薄收益(虧損)與非GAAP淨收益和非GAAP稀釋收益的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 九個月結束 |
| (單位為千,每股數據除外) | 9月30日, | | 9月30日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
公認會計準則淨收益(虧損) | $ | (164,232) | | | $ | 3,928,033 | | | $ | (4,461,029) | | | $ | 5,819,561 | |
| 法律和解 | — | | | (28,083) | | | — | | | (28,619) | |
| 購入無形資產的攤銷 | 6,234 | | | 7,097 | | | 18,835 | | | 21,032 | |
| 法律事務 | (2) | | | 2,325 | | | 2,066 | | | 15,501 | |
| 與收購相關的好處 | — | | | — | | | — | | | (40) | |
| 重組成本 | 4,562 | | | 15 | | | 4,563 | | | 67,799 | |
| (收益)權益證券和應收貸款公允市值變動造成的損失 | 288,999 | | | (4,868,659) | | | 6,172,306 | | | (7,078,753) | |
| 權益法投資損失 | 6,554 | | | 1,899 | | | 9,177 | | | 5,579 | |
| 其他非經常性項目(2)(3) | 2,176 | | | — | | | 6,146 | | | — | |
| 所得税對非公認會計原則調整的影響(1) | (66,370) | | | 1,069,577 | | | (1,423,598) | | | 1,554,100 | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 77,921 | | | $ | 112,204 | | | $ | 328,466 | | | $ | 376,160 | |
| | | | | | | | |
公認會計準則稀釋每股收益(虧損) | $ | (5.52) | | | $ | 129.96 | | | $ | (149.60) | | | $ | 192.76 | |
非公認會計準則稀釋後每股收益 | $ | 2.60 | | | $ | 3.71 | | | $ | 10.93 | | | $ | 12.46 | |
(1)在對賬明細表中確定的除外項目是通過適用非公認會計準則有效税率而影響的税項。非公認會計準則的税項撥備是針對其性質和/或税務管轄權需要適用特定税率或處理的項目進行調整的。
(2)為符合歐盟先前批准的產品的體外診斷條例(“IVDR”)而增加的成本。
(3)2020年因出售分部而解除託管的收益。
2022年財務展望
對於2022年全年,該公司繼續預計非GAAP貨幣中性收入增長將處於之前1.0%至2.0%指引的高端,與COVID相關的收入現在預計約為1.05億美元,而此前的估計約為9300萬美元。該公司重申其非GAAP營業利潤率預期約為19.0%。Bio-Rad的管理層將在2022年第三季度財務業績電話會議上更詳細地討論這一前景。
非公認會計準則和貨幣中性報告的使用
除根據公認會計原則(GAAP)編制的財務計量外,我們還使用某些非GAAP財務計量,包括非GAAP淨收入和非GAAP每股收益,其中不包括與收購相關的無形資產的攤銷、某些與收購相關的費用和利益、重組費用、資產減值費用、權益證券和應收貸款的公平市價變動的損益、權益方法投資的收益和損失、重大法律相關費用或利益和相關的法律成本。非GAAP淨收入和非GAAP每股收益也不包括某些孤立的或預計不會再次發生的、與以前項目相關的税收撥備/優惠以及重大離散税務事件的其他收益和虧損。我們排除上述項目是因為它們不在我們的正常運營範圍內,並且/或者,在某些情況下,很難準確地預測未來時期。
我們使用多種不同的財務指標,包括GAAP和非GAAP,來分析和評估我們業務的整體表現,做出經營決策,預測和規劃未來時期,並確定薪酬計劃下的支付。我們認為使用非GAAP衡量標準有助於評估我們業務持續運營的表現。我們相信,披露非GAAP財務指標提供了有用的補充數據,雖然不能替代根據GAAP編制的財務指標,但允許在審查我們的財務和運營業績時提高透明度。我們還認為,
披露非公認會計準則財務指標為投資者和其他人提供了有用的信息,有助於他們以與管理層相同的方式理解和評估我們的經營結果和未來前景,並比較不同會計期間的財務結果和與同行公司的財務結果。更具體地説,管理層對排除的項目進行調整的原因如下:
購買無形資產的攤銷:我們不會以可預測的週期收購業務和資產。分配給購買的無形資產的購買價格金額和攤銷期限可能會有很大差異,並且對於每次收購或購買都是獨一無二的。我們認為,剔除購買的無形資產的攤銷,使我們財務報表的使用者能夠更好地審查和了解我們業務的歷史和當前結果,也有利於與同行公司進行比較。
與收購相關的費用和利益:我們產生與我們的收購相關的某些項目的費用或利益,如交易成本、協助交易的專業費用、估值或整合成本、或有對價的公允價值變化、與被收購實體達成先前存在的關係的和解收益或損失,或對收購價格的調整。我們不包括此類費用或福利,因為它們與收購有關,與我們正在進行的業務的運營沒有直接關係。
重組、減值費用及權益證券及應收貸款公平市價變動的損益,以及權益法投資的損益:吾等就個別或集團受僱資產產生重組及減值費用,以及權益證券及應收貸款的公允市價變動所產生的費用及收益,以及權益法投資的損益(包括減值),該等損益由不可預見的情況產生及/或經常發生在我們持續經營業務的正常過程以外。儘管這些事件反映在我們的GAAP財務報表中,但這些獨特的交易可能會限制我們正在進行的業務與之前和未來期間的可比性。
重大訴訟費用或福利和法律費用:我們可能會產生與訴訟和其他與我們的核心業務無關的或有事項相關的費用或福利以及法律費用。我們不計入這些費用或利益以及與重大法律事項相關的法律費用,因為我們認為這些費用或利益不能反映持續的業務和經營結果。
所得税支出:我們估計上述被排除項目的税收影響,以確定適用於税前金額的非GAAP年度有效税率,以便計算非GAAP所得税撥備。我們還對性質和/或税收管轄權要求適用特定税率或待遇的項目進行調整。
未來,如果我們認為這樣做符合向投資者和管理層提供有用信息的目標,可能會有其他項目被排除在外。
以貨幣中性金額計算的銷售額增長百分比是通過使用當期貨幣的月平均外匯匯率換算各當地貨幣的上期銷售額,並將其與本期銷售額進行比較來計算的。
使用非GAAP財務計量有其侷限性,因為非GAAP財務計量不是按照公認會計原則編制的,可能與其他公司使用的非GAAP財務計量不同。非公認會計準則財務指標的價值是有限的,因為它們排除了可能對我們報告的財務業績產生重大影響的某些項目。這一補充信息的列報並不是孤立地考慮,也不是作為根據美國公認會計原則編制的直接可比財務措施的替代品。投資者應審查非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的協調情況,如本新聞稿所附表格所示。
電話會議和網絡廣播
Bio-Rad的管理層將在太平洋時間2022年10月27日下午2點(東部時間下午5點)召開的電話會議上討論截至2022年9月30日的第三季度業績。若要參與,請在美國境內撥打8442006205,或在美國境外撥打+19295261599,接入代碼:189834。電話會議的網絡實況轉播還將在該公司網站的“投資者關係”欄目中的“活動和演示”欄目中進行,網址為 Investors.bio-rad.com。網絡直播的重播最長可達一年。
Bio-RAD是Bio-Rad實驗室公司在某些司法管轄區的商標。
關於Bio-Rad
Bio-Rad實驗室公司(紐約證券交易所代碼:BIO和BIOB)是為生命科學研究和臨牀診斷市場開發、製造和營銷各種創新產品的全球領先企業。70年來,我們專注於質量和客户服務,我們的產品推進了科學發現過程,改善了醫療保健。我們的客户包括大學、研究機構、醫院、生物技術和製藥公司,以及公共衞生和商業實驗室,包括食品安全和環境質量檢測設施。Bio-Rad總部位於加利福尼亞州大力神,擁有全球運營網絡,在全球擁有約8200名員工,2021年的收入為29億美元。欲瞭解更多信息,請訪問bio-rad.com。
前瞻性陳述
本新聞稿可能被視為含有1995年《私人證券訴訟改革法》所指的某些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於,我們對估計的未來財務業績或結果的陳述;在今年剩餘時間內,我們在繼續推進我們的戰略產品和經營活動的同時,專注於減少積壓;對於2022年全年,繼續預計非GAAP貨幣中性的收入增長將處於先前1.0%至2.0%指引的高端,與Covid相關的收入現在預計約為1.05億美元,而先前的估計約為9300萬美元,並重申了非GAAP營業利潤率約為19.0%的預期。前瞻性表述一般可以通過使用“預期”、“估計”、“預期”、“繼續”、“相信”、“將”、“項目”、“假設”、“可能”、“打算”或類似的表述或這些術語或表述的否定來識別,儘管並不是所有前瞻性表述都包含這些詞語。此類陳述涉及風險和不確定因素,可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或表明的結果大相徑庭。這些風險和不確定因素包括新冠肺炎疫情的持續時間、嚴重程度和影響、供應鏈問題、全球經濟狀況、外匯波動、我們開發和營銷新產品或改進產品的能力、我們有效競爭的能力、政府資金或客户資本支出的減少、國際法律和監管風險、產品質量和責任問題、我們成功將被收購的公司、產品或技術整合到公司中的能力、醫療保健行業的變化, 以及自然災害和其他我們無法控制的災難性事件。欲瞭解有關公司風險和不確定性的更多信息,請參閲公司提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的公開報告中的“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”,其中包括將提交給美國證券交易委員會的公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告和截至2022年9月30日的10-Q表格季度報告。該公司告誡您不要過度依賴前瞻性陳述,這些陳述僅反映分析,僅在本新聞稿發佈之日起反映情況。Bio-Rad實驗室公司不承擔更新這些前瞻性陳述的任何義務。
投資者聯繫方式:
愛德華·鍾,投資者關係部
510-741-6104
郵箱:ir@bio-rad.com
媒體聯繫人:
安娜·格拉林斯卡,企業傳播部
510-741-6643
郵箱:cc@bio-rad.com
Bio-Rad實驗室公司
簡明綜合損益表(損益表)
(單位為千,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨銷售額 | $ | 680,800 | | | $ | 747,049 | | | $ | 2,071,961 | | | $ | 2,189,776 | |
銷貨成本 | 307,008 | | | 309,614 | | | 898,628 | | | 950,116 | |
毛利 | 373,792 | | | 437,435 | | | 1,173,333 | | | 1,239,660 | |
銷售、一般和行政費用 | 211,047 | | | 216,150 | | | 617,371 | | | 655,428 | |
研發費用 | 69,949 | | | 64,481 | | | 199,526 | | | 201,784 | |
| | | | | | | |
營業收入 | 92,796 | | | 156,804 | | | 356,436 | | | 382,448 | |
利息支出 | 11,663 | | | 426 | | | 26,431 | | | 1,187 | |
外幣匯兑損失淨額 | 4,364 | | | 2,232 | | | 3,133 | | | 542 | |
(收益)權益證券和應收貸款公允市值變動造成的損失 | 288,999 | | | (4,868,659) | | | 6,172,306 | | | (7,078,753) | |
其他(收入)費用,淨額 | (3,062) | | | 579 | | | (42,369) | | | (16,732) | |
所得税前收入(虧損) | (209,168) | | | 5,022,226 | | | (5,803,065) | | | 7,476,204 | |
所得税受益(撥備) | 44,936 | | | (1,094,193) | | | 1,342,036 | | | (1,656,643) | |
淨收益(虧損) | $ | (164,232) | | | $ | 3,928,033 | | | $ | (4,461,029) | | | $ | 5,819,561 | |
| | | | | | | |
每股基本收益(虧損): | | | | | | | |
每股基本收益(虧損) | $ | (5.52) | | | $ | 131.75 | | | $ | (149.60) | | | $ | 195.29 | |
加權平均普通股-基本 | 29,733 | | | 29,814 | | | 29,819 | | | 29,800 | |
| | | | | | | |
每股攤薄收益(虧損): | | | | | | | |
稀釋後每股淨收益(虧損) | $ | (5.52) | | | $ | 129.96 | | | $ | (149.60) | | | $ | 192.76 | |
加權平均普通股-稀釋後 | 29,733 | | | 30,224 | | | 29,819 | | | 30,190 | |
注:由於截至2022年9月30日的三個月和九個月的淨虧損,
所有可能發行的普通股已從稀釋後的股份中剔除。
用於計算每股收益,因為它們的影響是反稀釋的。
Bio-Rad實驗室公司
簡明綜合資產負債表
(單位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| (未經審計) | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 517,943 | | | $ | 470,783 | |
短期投資 | 1,337,740 | | | 404,695 | |
應收賬款淨額 | 432,302 | | | 423,537 | |
庫存,淨額 | 685,850 | | | 572,239 | |
其他流動資產 | 166,320 | | | 117,834 | |
流動資產總額 | 3,140,155 | | | 1,989,088 | |
| | | |
財產、廠房和設備、淨值 | 461,112 | | | 490,952 | |
經營性租賃使用權資產 | 171,587 | | | 204,798 | |
商譽,淨額 | 399,589 | | | 347,343 | |
購進的無形資產,淨額 | 325,076 | | | 253,939 | |
其他投資 | 7,459,169 | | | 14,387,006 | |
其他資產 | 101,774 | | | 102,669 | |
總資產 | $ | 12,058,462 | | | $ | 17,775,795 | |
| | | |
流動負債: | | | |
應付賬款、應計工資和僱員福利 | $ | 335,206 | | | $ | 418,927 | |
長期債務當期到期日 | 448 | | | 489 | |
應繳所得税和其他税款 | 29,274 | | | 46,299 | |
其他流動負債 | 205,749 | | | 215,223 | |
流動負債總額 | 570,677 | | | 680,938 | |
| | | |
長期債務,扣除本期債務 | 1,197,272 | | | 10,514 | |
其他長期負債 | 1,836,908 | | | 3,417,209 | |
總負債 | 3,604,857 | | | 4,108,661 | |
| | | |
股東權益總額 | 8,453,605 | | | 13,667,134 | |
總負債和股東權益 | $ | 12,058,462 | | | $ | 17,775,795 | |
Bio-Rad實驗室公司
現金流量表簡明合併報表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
從客户那裏收到的現金 | $ | 1,981,952 | | | $ | 2,177,199 | |
支付給供應商和員工的現金 | (1,811,250) | | | (1,597,938) | |
已支付利息,淨額 | (23,974) | | | (1,848) | |
所得税支付,淨額 | (137,863) | | | (103,902) | |
其他經營活動 | 95,162 | | | 25,086 | |
經營活動提供的淨現金 | 104,027 | | | 498,597 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
收購付款 | (100,746) | | | — | |
購買有價證券和投資的付款 | (1,807,148) | | | (460,061) | |
有價證券和投資的銷售收益和到期日 | 835,366 | | | 307,618 | |
其他投資活動 | (65,750) | | | (77,511) | |
用於投資活動的現金淨額 | (1,138,278) | | | (229,954) | |
融資活動的現金流: | | | |
發行債券所得款項,扣除債務融資成本 | 1,186,220 | | | — | |
對長期借款的償付 | (367) | | | (1,645) | |
其他融資活動 | (125,658) | | | (58,419) | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | 1,060,195 | | | (60,064) | |
外匯匯率變動對現金的影響 | 21,167 | | | (11,174) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | 47,111 | | | 197,405 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 471,133 | | | 667,115 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 518,244 | | | $ | 864,520 | |
| | | |
將淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行對賬: | | | |
淨收益(虧損) | $ | (4,461,029) | | | $ | 5,819,561 | |
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額: | | | |
折舊及攤銷 | 97,345 | | | 100,075 | |
減少使用權資產的賬面金額 | 29,828 | | | 29,311 | |
(收益)權益證券和應收貸款公允市值變動造成的損失 | 6,172,306 | | | (7,078,753) | |
營運資金的變動 | (343,900) | | | (14,538) | |
其他 | (1,390,523) | | | 1,642,941 | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 104,027 | | | $ | 498,597 | |
Bio-Rad實驗室公司
GAAP財務計量與非GAAP財務計量的對賬
(單位為千,每股數據除外)
(未經審計)
除根據公認會計原則(GAAP)編制的財務計量外,我們還使用某些非GAAP財務計量,包括非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益(Non-GAAP EPS),其中不包括與收購相關的無形資產的攤銷;某些與收購相關的費用和利益;重組費用;資產減值費用;權益證券和應收貸款的公平市場價值變動的損益;權益法投資的損益;以及重大的法律相關費用或利益和相關的法律成本。非GAAP淨收入和非GAAP每股收益也不包括某些孤立的或預計不會再次發生的、與以前項目相關的税收撥備/優惠以及重大離散税務事件的其他收益和虧損。我們排除上述項目是因為它們不在我們的正常運營範圍內,並且/或者,在某些情況下,很難準確地預測未來時期。
我們使用多種不同的財務指標,包括GAAP和非GAAP,來分析和評估我們業務的整體表現,做出經營決策,預測和規劃未來時期,並確定薪酬計劃下的支付。我們認為使用非GAAP衡量標準有助於評估我們業務持續運營的表現。我們相信,披露非GAAP財務指標提供了有用的補充數據,雖然不能替代根據GAAP編制的財務指標,但允許在審查我們的財務和運營業績時提高透明度。我們還認為,披露非公認會計準則財務指標為投資者和其他人提供了有用的信息,有助於他們以與管理層相同的方式理解和評估我們的經營結果和未來前景,並比較不同會計期間的財務結果和與同行公司的財務結果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | | | 截至三個月 | | | | 九個月結束 | | | | 九個月結束 | | |
| 2022年9月30日 | | 佔收入的百分比 | | 2021年9月30日 | | 佔收入的百分比 | | 2022年9月30日 | | 佔收入的百分比 | | 2021年9月30日 | | 佔收入的百分比 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
公認會計準則淨銷售額 | $ | 680,800 | | | | | $ | 747,049 | | | | | $ | 2,071,961 | | | | | $ | 2,189,776 | | | |
法律和解 | — | | | | | (31,843) | | | | | — | | | | | (31,843) | | | |
非公認會計準則淨銷售額 | $ | 680,800 | | | | | $ | 715,206 | | | | | $ | 2,071,961 | | | | | $ | 2,157,933 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
公認會計準則商品銷售成本 | $ | 307,008 | | | | | $ | 309,614 | | | | | $ | 898,628 | | | | | $ | 950,116 | | | |
購入無形資產的攤銷 | (4,430) | | | | | (4,678) | | | | | (13,341) | | | | | (13,903) | | | |
法律和解 | — | | | | | (4,071) | | | | | — | | | | | (3,535) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
重組收益(成本) | (1,285) | | | | | (52) | | | | | (1,288) | | | | | (25,241) | | | |
銷售商品的非公認會計準則成本 | $ | 301,293 | | | | | $ | 300,813 | | | | | $ | 883,999 | | | | | $ | 907,437 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公認會計準則毛利 | $ | 373,792 | | | 54.9% | | $ | 437,435 | | | 58.6% | | $ | 1,173,333 | | | 56.6% | | $ | 1,239,660 | | | 56.6% |
購入無形資產的攤銷 | 4,430 | | | | | 4,678 | | | | | 13,341 | | | | | 13,903 | | | |
法律和解 | — | | | | | (27,772) | | | | | — | | | | | (28,308) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
重組(收益)成本 | 1,285 | | | | | 52 | | | | | 1,288 | | | | | 25,241 | | | |
非公認會計準則毛利 | $ | 379,507 | | | 55.7% | | $ | 414,393 | | | 57.9% | | $ | 1,187,962 | | | 57.3% | | $ | 1,250,496 | | | 57.9% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP銷售、一般和行政費用 | $ | 211,047 | | | | | $ | 216,150 | | | | | $ | 617,371 | | | | | $ | 655,428 | | | |
購入無形資產的攤銷 | (1,804) | | | | | (2,419) | | | | | (5,494) | | | | | (7,129) | | | |
法律事務 | 2 | | | | | (2,325) | | | | | (2,066) | | | | | (15,501) | | | |
與收購相關的收益(成本) | — | | | | | — | | | | | — | | | | | 40 | | | |
重組收益(成本) | (2,782) | | | | | 299 | | | | | (2,945) | | | | | (27,507) | | | |
其他非經常性項目(2) | (2,176) | | | | | — | | | | | (7,506) | | | | | — | | | |
非公認會計準則銷售、一般和行政費用 | $ | 204,287 | | | | | $ | 211,705 | | | | | $ | 599,360 | | | | | $ | 605,331 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公認會計準則研究與開發費用 | $ | 69,949 | | | | | $ | 64,481 | | | | | $ | 199,526 | | | | | $ | 201,784 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
重組收益(成本) | (495) | | | | | (262) | | | | | (330) | | | | | (15,051) | | | |
非公認會計準則研發費用 | $ | 69,454 | | | | | $ | 64,219 | | | | | $ | 199,196 | | | | | $ | 186,733 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP營業收入 | $ | 92,796 | | | 13.6% | | $ | 156,804 | | | 21.0% | | $ | 356,436 | | | 17.2% | | $ | 382,448 | | | 17.5% |
法律和解 | — | | | | | (27,772) | | | | | — | | | | | (28,308) | | | |
購入無形資產的攤銷 | 6,234 | | | | | 7,097 | | | | | 18,835 | | | | | 21,032 | | | |
法律事務 | (2) | | | | | 2,325 | | | | | 2,066 | | | | | 15,501 | | | |
收購相關(收益)成本 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (40) | | | |
重組(收益)成本 | 4,562 | | | | | 15 | | | | | 4,563 | | | | | 67,799 | | | |
其他非經常性項目(2) | 2,176 | | | | | — | | | | | 7,506 | | | | | — | | | |
來自運營的非GAAP收入 | $ | 105,766 | | | 15.5% | | $ | 138,469 | | | 19.4% | | $ | 389,406 | | | 18.8% | | $ | 458,432 | | | 21.2% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
權益證券和應收貸款公允市場價值變動的GAAP(收益)損失 | $ | 288,999 | | | | | $ | (4,868,659) | | | | | $ | 6,172,306 | | | | | $ | (7,078,753) | | | |
權益證券和應收貸款公允市值變動的收益(損失) | (288,999) | | | | | 4,868,659 | | | | | (6,172,306) | | | | | 7,078,753 | | | |
權益證券和應收貸款公允市值變動造成的非公認會計準則(收益)損失 | $ | — | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP其他(收入)費用,淨額 | $ | (3,062) | | | | | $ | 579 | | | | | $ | (42,369) | | | | | $ | (16,732) | | | |
權益法投資的收益(虧損) | (6,554) | | | | | (1,899) | | | | | (9,177) | | | | | (5,579) | | | |
法律和解 | — | | | | | 311 | | | | | — | | | | | 311 | | | |
其他非經常性項目(3) | — | | | | | — | | | | | 1,360 | | | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非公認會計準則其他(收入)費用,淨額 | $ | (9,616) | | | | | $ | (1,009) | | | | | $ | (50,186) | | | | | $ | (22,000) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公認會計準則所得税前收益(虧損) | $ | (209,168) | | | | | $ | 5,022,226 | | | | | $ | (5,803,065) | | | | | $ | 7,476,204 | | | |
法律和解 | — | | | | | (28,083) | | | | | — | | | | | (28,619) | | | |
購入無形資產的攤銷 | 6,234 | | | | | 7,097 | | | | | 18,835 | | | | | 21,032 | | | |
法律事務 | (2) | | | | | 2,325 | | | | | 2,066 | | | | | 15,501 | | | |
收購相關(收益)成本 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (40) | | | |
重組(收益)成本 | 4,562 | | | | | 15 | | | | | 4,563 | | | | | 67,799 | | | |
(收益)權益證券和應收貸款公允市值變動造成的損失 | 288,999 | | | | | (4,868,659) | | | | | 6,172,306 | | | | | (7,078,753) | | | |
權益法投資的(收益)損失 | 6,554 | | | | | 1,899 | | | | | 9,177 | | | | | 5,579 | | | |
其他非經常性項目(2)(3) | 2,176 | | | | | — | | | | | 6,146 | | | | | — | | | |
所得税前非公認會計準則收入 | $ | 99,355 | | | | | $ | 136,820 | | | | | $ | 410,028 | | | | | $ | 478,703 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公認會計準則所得税收益(撥備) | $ | 44,936 | | | | | $ | (1,094,193) | | | | | $ | 1,342,036 | | | | | $ | (1,656,643) | | | |
非公認會計原則調整的所得税效應(1) | (66,370) | | | | | 1,069,577 | | | | | (1,423,598) | | | | | 1,554,100 | | | |
非公認會計準則所得税撥備 | $ | (21,434) | | | | | $ | (24,616) | | | | | $ | (81,562) | | | | | $ | (102,543) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公認會計準則淨收益(虧損) | $ | (164,232) | | | (24.1)% | | $ | 3,928,033 | | | 525.8% | | $ | (4,461,029) | | | (215.3)% | | $ | 5,819,561 | | | 265.8% |
法律和解 | — | | | | | (28,083) | | | | | — | | | | | (28,619) | | | |
購入無形資產的攤銷 | 6,234 | | | | | 7,097 | | | | | 18,835 | | | | | 21,032 | | | |
法律事務 | (2) | | | | | 2,325 | | | | | 2,066 | | | | | 15,501 | | | |
收購相關(收益)成本 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (40) | | | |
重組(收益)成本 | 4,562 | | | | | 15 | | | | | 4,563 | | | | | 67,799 | | | |
(收益)權益證券和應收貸款公允市值變動造成的損失 | 288,999 | | | | | (4,868,659) | | | | | 6,172,306 | | | | | (7,078,753) | | | |
權益法投資的(收益)損失 | 6,554 | | | | | 1,899 | | | | | 9,177 | | | | | 5,579 | | | |
其他非經常性項目(2)(3) | 2,176 | | | | | — | | | | | 6,146 | | | | | — | | | |
非公認會計原則調整的所得税效應(1) | (66,370) | | | | | 1,069,577 | | | | | (1,423,598) | | | | | 1,554,100 | | | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 77,921 | | | 11.4% | | $ | 112,204 | | | 15.7% | | $ | 328,466 | | | 15.9% | | $ | 376,160 | | | 17.4% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公認會計準則稀釋每股收益(虧損) | $ | (5.52) | | | | | $ | 129.96 | | | | | $ | (149.60) | | | | | $ | 192.76 | | | |
法律和解 | — | | | | | (0.93) | | | | | — | | | | | (0.95) | | | |
購入無形資產的攤銷 | 0.21 | | | | | 0.23 | | | | | 0.63 | | | | | 0.70 | | | |
法律事務 | — | | | | | 0.08 | | | | | 0.07 | | | | | 0.51 | | | |
收購相關(收益)成本 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | |
重組(收益)成本 | 0.15 | | | | | — | | | | | 0.15 | | | | | 2.25 | | | |
(收益)權益證券和應收貸款公允市值變動造成的損失 | 9.65 | | | | | (161.09) | | | | | 205.35 | | | | | (234.47) | | | |
權益法投資的(收益)損失 | 0.22 | | | | | 0.06 | | | | | 0.31 | | | | | 0.18 | | | |
其他非經常性項目(2)(3) | 0.07 | | | | | — | | | | | 0.20 | | | | | — | | | |
非公認會計原則調整的所得税效應(1) | (2.22) | | | | | 35.40 | | | | | (47.36) | | | | | 51.48 | | | |
回補反攤薄股份 | 0.04 | | | | | — | | | | | 1.18 | | | | | — | | | |
非公認會計準則稀釋後每股收益 | $ | 2.60 | | | | | $ | 3.71 | | | | | $ | 10.93 | | | | | $ | 12.46 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
用於每股計算的GAAP稀釋加權平均股份 | 29,733 | | | | | 30,224 | | | | | 29,819 | | | | | 30,190 | | | |
股票包括在非GAAP每股淨收益中,但不包括在GAAP每股淨虧損中,因為它們將是反稀釋的 | 218 | | | | | — | | | | | 238 | | | | | — | | | |
每股計算中使用的非GAAP稀釋加權平均股份 | 29,951 | | | | | 30,224 | | | | | 30,057 | | | | | 30,190 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損)與調整後EBITDA的對賬: | | | | | | | | | | | | | | | |
公認會計準則淨收益(虧損) | $ | (164,232) | | | (24.1)% | | $ | 3,928,033 | | | 525.8% | | $ | (4,461,029) | | | (215.3)% | | $ | 5,819,561 | | | 265.8% |
利息支出 | 11,663 | | | | | 426 | | | | | 26,431 | | | | | 1,187 | | | |
所得税撥備(受益於) | (44,936) | | | | | 1,094,193 | | | | | (1,342,036) | | | | | 1,656,643 | | | |
折舊及攤銷 | 32,720 | | | | | 33,687 | | | | | 97,345 | | | | | 100,075 | | | |
外幣匯兑損失淨額 | 4,364 | | | | | 2,232 | | | | | 3,133 | | | | | 542 | | | |
其他(收入)費用,淨額 | (3,062) | | | | | 579 | | | | | (42,369) | | | | | (16,732) | | | |
(收益)權益證券和應收貸款公允市值變動造成的損失 | 288,999 | | | | | (4,868,659) | | | | | 6,172,306 | | | | | (7,078,753) | | | |
來自Sartorius AG的股息 | — | | | | | — | | | | | 31,586 | | | | | 18,991 | | | |
法律和解(4) | — | | | | | (27,772) | | | | | — | | | | | (28,308) | | | |
法律事務 | (2) | | | | | 2,325 | | | | | 2,066 | | | | | 15,501 | | | |
收購相關(收益)成本 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (40) | | | |
重組(收益)成本 | 4,562 | | | | | 15 | | | | | 4,563 | | | | | 67,799 | | | |
其他非經常性項目(2) | 2,176 | | | | | — | | | | | 7,506 | | | | | — | | | |
調整後的EBITDA | $ | 132,252 | | | 19.4% | | $ | 165,059 | | | 23.1% | | $ | 499,502 | | | 24.1% | | $ | 556,466 | | | 25.8% |
(1)在對賬明細表中確定的除外項目是通過適用非公認會計準則有效税率而影響的税項。非公認會計準則的税項撥備是針對其性質和/或税務管轄權需要適用特定税率或處理的項目進行調整的。
(2)為符合歐盟先前批准的產品的體外診斷條例(“IVDR”)而增加的成本。
(3)2020年因出售分部而解除託管的收益。
(4)數額不包括與法律和解有關的利息收入。
2022年財務展望
預測的非GAAP營業利潤率不包括與所購無形資產攤銷有關的86個基點。預測的非公認會計原則營業利潤率並不反映由於時間、影響和/或重要性未知而固有難以預測和估計的未來收益和費用,例如外匯波動、與某些法律事項、收購和重組活動相關的未來收益或虧損。