Cohu，Inc.
12367克羅斯韋特圓圈
加州波威，郵編：92064
FAX (858) 848-8185
PHONE (858) 858-8100
Www.cohu.com
附件99.1
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Cohu，Inc. 12367克羅斯韋特圓圈 加州波威，郵編：92064 FAX (858) 848-8185 PHONE (858) 858-8100 Www.cohu.com |
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Cohu報告2022年第三季度業績
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第三季度收入206.7美元 百萬 |
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毛利率為47.4%；非公認會計準則毛利率為47.5% |
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重要的經常性業務在行業週期中提供有彈性的收入 |
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董事會批准在正在進行的股票回購計劃中增加7000萬美元 |
加利福尼亞州鮑威，2022年10月27日-優化半導體制造產量和生產率的全球設備和服務供應商Cohu，Inc.(納斯達克代碼：COHU)今天公佈，2022財年第三季度淨銷售額為2.067億美元，公認會計準則收入為2490萬美元，合每股0.51美元。2022年前9個月的淨銷售額為6.217億美元，GAAP收入為7520萬美元，合每股1.53美元。
Cohu還公佈了非GAAP業績，2022年第三季度收入為3610萬美元，合每股0.74美元，2022年前九個月的收入為1.084億美元，合每股2.21美元。
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GAAP結果 |
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| (單位：百萬，每股除外) | 第三季度財年 | 第二季度財年 | 第三季度財年 | 9個月 | 9個月 | |||||||||||||||
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2022 |
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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淨銷售額 |
$ | 206.7 | $ | 217.2 | $ | 225.1 | $ | 621.7 | $ | 695.4 | ||||||||||
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淨收入 |
$ | 24.9 | $ | 28.8 | $ | 23.7 | $ | 75.2 | $ | 146.4 | ||||||||||
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每股淨收益 |
$ | 0.51 | $ | 0.59 | $ | 0.48 | $ | 1.53 | $ | 3.04 | ||||||||||
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非GAAP結果 |
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| (單位：百萬，每股除外) | 第三季度財年 | 第二季度財年 | 第三季度財年 | 9個月 | 9個月 | |||||||||||||||
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2022 |
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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淨收入 |
$ | 36.1 | $ | 39.7 | $ | 34.6 | $ | 108.4 | $ | 119.5 | ||||||||||
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每股淨收益 |
$ | 0.74 | $ | 0.81 | $ | 0.70 | $ | 2.21 | $ | 2.48 | ||||||||||
截至2022年第三季度末，現金和投資總額為3.694億美元，定期貸款B本金為6780萬美元。Cohu在第三季度回購了637,700股普通股，總金額為1,770萬美元。公司董事會批准了2021年10月28日首次宣佈的公司股票回購計劃增加7000萬美元。根據這項計劃，到2022年第三季度，Cohu已經回購了1,562,080股普通股，總金額為4540萬美元。
在Cohu經常性業務和差異化產品的推動下，我們在第三季度實現了毛利率擴張和比預期更強的盈利能力。經常性收入約佔第三季度收入的42%，分佈在測試接觸器、設備應用套件和服務上，“Cohu總裁和首席執行官路易斯·穆勒説。測試接觸器和設備應用套件主要是一項由設計驅動的業務，受益於我們的客户推出新的半導體產品。Cohu的經常性業務在全球範圍內支持約23,700個活躍系統，服務合同年度續約率超過87%，在整個行業週期中提供有彈性的收入和盈利能力。“
Cohu預計2022年第四季度的銷售額將在1.8億至1.98億美元之間。
電話會議信息：
該公司將於下午1：25主持現場電話會議和帶有幻燈片的網絡直播，討論2022年第三季度的業績。太平洋時間/下午4：25東部時間2022年10月27日。感興趣的各方可以在Cohu的投資者關係網站https://cohu.gcs-web.com/news-events/event-calendar.上通過網絡直播進行現場收聽要通過電話參與並現場加入電話會議，請提前在https://register.vevent.com/register/BI0dc9febf789b4322a11ce9e759baa975註冊，以獲得撥入號碼以及可用於接入電話會議的唯一個人識別碼。
關於Cohu：
COHU(納斯達克代碼：COHU)是一家為半導體行業提供測試、自動化、檢驗和計量產品和服務的全球技術領先企業。Cohu的差異化和廣泛的產品組合可以優化產量和生產率，加快客户的製造上市時間。欲瞭解更多信息，請訪問www.cohu.com。
非公認會計準則財務信息的使用：
本新聞稿和附帶材料包括非GAAP財務指標，包括非GAAP毛利率/利潤、收入和每股收益(調整後收益)、營業收入、營業費用、有效税率、自由現金流量和調整後的EBITDA，它們是對根據公認會計原則(GAAP)編制的公司簡明綜合經營報表的補充。這些非GAAP財務指標對公司根據GAAP編制的實際業績進行了調整，以排除以下費用和相關所得税影響：基於股份的薪酬、購買的無形資產的攤銷、重組成本、出售業務的收益、與加速歸屬股份獎勵有關的僱主工資税、購買折舊、對物業、廠房和設備的會計調整、基於雲的軟件實施成本的攤銷(僅限於調整後的EBITDA)和債務清償損失(僅限於調整後的EBITDA)。本文所述期間的GAAP與非GAAP金額的對賬列於本新聞稿所附的附表中，應與簡明綜合經營報表一併考慮。關於任何前瞻性的非公認會計準則數字，如果沒有不合理的努力，我們目前無法提供任何前瞻性數字的公認會計準則與非公認會計準則的對賬，因為它們本身存在不確定性。
這些非GAAP衡量標準並不是用來替代GAAP的，而僅僅是為了提供信息和進行比較。公司管理層相信，這些信息可以幫助投資者評估公司的經營趨勢、財務業績和現金產生能力。管理層出於各種原因使用非GAAP衡量標準，包括做出運營決策、確定部分高管薪酬、預測未來運營結果以及與我們的年度運營計劃進行比較。然而，非GAAP財務計量不應被視為替代(或優於)相應的、標題類似的GAAP計量。
前瞻性陳述：
本新聞稿和附帶材料中包含的某些陳述可被視為1995年《美國私人證券訴訟改革法案》所指的前瞻性陳述，包括有關在行業週期中具有盈利能力的彈性經常性業務的陳述；估計的測試單元利用率；經常性業務與系統業務的組合；產品設計勝利；新的DI-Core客户、增長和預測；測試儀業務的多樣化和增長；提高毛利率的進展；內包接觸器製造；汽車ADAS和電動汽車細分市場的增長；汽車和工業細分市場狀況；KGD碳化硅細分市場增長；MEMS測試產品增長；Cohu的2022財年或2023財年展望；預計將下降至營業收入的增量收入的百分比；Cohu 2022年第四季度的銷售預測、指導、銷售組合、非GAAP營業費用、毛利率、營業收入、調整後的EBITDA、有效税率、自由現金流、資本支出、現金和/或已發行股票；估計的最低現金需求；估計的EBITDA盈虧平衡點；任何未來定期貸款B本金的減少；任何股票回購的金額、時間或方式；以及任何其他具有預測性的、取決於或提及未來事件或條件的陳述；和/或包括諸如“可能”、“將”、“應該”、“將”、“期望”、“預期”、“計劃”、“可能”、“相信”、“估計”、“計劃”、“計劃”、“打算”等詞語和/或其他類似的表達。非歷史事實的陳述屬於前瞻性陳述。前瞻性陳述基於當前的信念和假設，這些信念和假設受到風險和不確定性的影響，不能保證未來的業績。引用的任何第三方行業分析師預測僅供參考，Cohu不採納或確認任何此類預測。
由於各種因素，實際結果和未來業務條件可能與任何前瞻性聲明中包含的大不相同，這些因素包括但不限於：政治和經濟不穩定以及俄羅斯軍事入侵烏克蘭造成的全球不利影響，包括歐洲潛在的能源短缺；新冠肺炎大流行的持續影響及其對我們的運營和我們主要供應商、客户及其他業務合作伙伴的運營的影響；我們正在對新產品和產品增強進行投資，這可能對我們的運營業績產生不利影響，這些投資可能在商業上不成功；我們在亞洲有製造業務，任何未能有效管理多個製造地點並確保原材料符合我們的質量、成本和其他要求的情況，或供應商未能執行的情況，都可能損害我們的銷售、服務水平和聲譽；我們的唯一合同製造商在某些半導體自動測試設備上遇到的任何失敗或意外停機；任何關鍵供應商未能及時且具有成本效益地交付足夠數量的部件，包括我們系統產品中使用的半導體器件持續短缺；持續的高通脹和不斷上升的利率；我們可能無法提高價格來完全抵消成本上的通脹壓力，如原材料和包裝材料、零部件和組件、勞動力和分銷成本；我們所服務的半導體行業是季節性、週期性、不穩定和不可預測的；半導體設備行業競爭激烈；半導體設備受到快速技術變化、產品推出和過渡的影響，這可能導致庫存註銷。, 我們的新產品開發涉及許多風險和不確定性；半導體設備行業的季節性對我們的員工、運營和基礎設施提出了巨大的要求；有限的客户數量佔我們淨銷售額的相當大比例；客户可能推遲發貨或取消訂單的固有不確定性；我們的大部分收入來自對外國(主要是亞洲)的出口，這些國家受到經濟和政治不穩定的影響，我們與一些總部位於亞洲的測試接觸器、測試處理機和自動測試設備供應商競爭；我們在COHU生產某些產品的某些外國地點經營面臨風險，並支持我們對全球半導體行業的銷售和服務；日益嚴格的貿易和出口法規，包括2022年10月7日宣佈的與某些先進計算和半導體制造項目以及超級計算機和半導體最終用途有關的美國新出口規則，可能會對COHU的業務和銷售其產品的能力造成實質性傷害或限制；與我們為收購Xcerra融資有關的剩餘債務可能會對COHU的流動性、獲得資本和業務靈活性產生不利影響；我們面臨與其他潛在收購、投資和資產剝離相關的其他風險，如整合困難、核心業務中斷、股東價值稀釋和管理層注意力轉移；我們的財務和運營業績可能會發生變化，低於分析師的估計，或者信用評級機構可能會改變對Cohu的評級。, 其中任何一項都可能導致我們的普通股價格下跌或難以獲得其他融資；我們的股價經歷了大幅波動；美國的立法、法規和政府政策可能存在變化和不確定性；以及在發生網絡安全漏洞時的影響。
這些和其他風險和不確定性在COHU提交給美國證券交易委員會的文件中得到了更充分的討論，包括最近提交給美國證券交易委員會的10-K表和10-Q表，以及COHU不時提交給美國證券交易委員會的其他文件，這些文件可以在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。除非適用法律另有要求，否則COHU不承擔任何義務修改或更新任何前瞻性聲明，或做出任何其他前瞻性聲明，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。這些及其他風險和不確定性在COHU提交給美國證券交易委員會的文件中有更充分的討論，包括最近提交給美國證券交易委員會的10-K表和10-Q表，以及COHU不時提交給美國證券交易委員會的其他文件，這些文件可通過美國證券交易委員會網站www.sec.gov獲取。除適用法律另有要求外，Cohu不承擔任何義務修改或更新任何前瞻性陳述，或做出任何其他前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
有關新聞稿和其他投資者感興趣的信息，請訪問Cohu的網站：www.cohu.com。
聯繫方式：
Cohu，Inc.
Jeffrey D.Jones-投資者關係
858-848-8106
Cohu，Inc.
合併損益表
(未經審計)
(以千為單位，每股除外)
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截至三個月(1) |
九個月結束 (1) |
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9月24日， |
9月25日， |
9月24日， |
9月25日， |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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|
淨銷售額 |
$ | 206,687 | $ | 225,063 | $ | 621,670 | $ | 695,354 | ||||||||
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成本和費用： |
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銷售成本(不包括攤銷) |
108,621 | 129,358 | 331,495 | 392,787 | ||||||||||||
|
研發 |
23,372 | 22,792 | 69,638 | 69,367 | ||||||||||||
|
銷售、一般和行政 |
32,764 | 30,377 | 96,541 | 95,835 | ||||||||||||
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購入無形資產攤銷 |
8,206 | 8,879 | 25,082 | 27,168 | ||||||||||||
|
出售印刷電路板測試業務的收益 (2) |
- | (90 | ) | - | (75,754 | ) | ||||||||||
|
重組費用 |
17 | 31 | 600 | 1,988 | ||||||||||||
| 172,980 | 191,347 | 523,356 | 511,391 | |||||||||||||
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營業收入 |
33,707 | 33,716 | 98,314 | 183,963 | ||||||||||||
|
其他(費用)收入： |
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利息支出 |
(1,028 | ) | (966 | ) | (2,928 | ) | (5,372 | ) | ||||||||
|
利息收入 |
1,132 | 53 | 1,551 | 197 | ||||||||||||
|
對外交易損益 |
1,344 | (28 | ) | 3,979 | (315 | ) | ||||||||||
|
債務清償損失 (3) |
(80 | ) | (1,650 | ) | (312 | ) | (3,411 | ) | ||||||||
|
税前營業收入 |
35,075 | 31,125 | 100,604 | 175,062 | ||||||||||||
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所得税撥備 |
10,193 | 7,392 | 25,385 | 28,626 | ||||||||||||
|
淨收入 |
$ | 24,882 | $ | 23,733 | $ | 75,219 | $ | 146,436 | ||||||||
|
每股收益： |
||||||||||||||||
|
基本信息： |
$ | 0.52 | $ | 0.49 | $ | 1.55 | $ | 3.12 | ||||||||
|
稀釋： |
$ | 0.51 | $ | 0.48 | $ | 1.53 | $ | 3.04 | ||||||||
|
計算每股收益時使用的加權平均股份： |
||||||||||||||||
|
基本信息 |
47,984 | 48,666 | 48,412 | 46,992 | ||||||||||||
|
稀釋 |
48,526 | 49,457 | 49,008 | 48,137 | ||||||||||||
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(1) |
截至2022年9月24日和2021年9月25日的三個月和九個月期間分別由13周和39周組成。 |
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(2) |
2021年6月24日，該公司完成了對其印刷電路板測試業務的剝離。這項業務的撤資不符合列報資格，因為中止的業務和印刷電路板測試業務的結果都包括在列報的所有期間的持續業務中。 |
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(3) |
償還未償還的定期貸款B造成債務清償造成的損失。債務清償損失是任何現金收益被資本化債務發行成本和原始發行折扣的必要減少所抵消後的淨結果。 |
Cohu，Inc.
簡明合併資產負債表
(未經審計)
(單位：千)
|
9月24日， |
12月25日， |
|||||||
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2022 |
2021 |
|||||||
|
資產： |
||||||||
|
流動資產： |
||||||||
|
現金和投資 |
$ | 369,381 | $ | 379,905 | ||||
|
應收賬款 |
188,240 | 192,873 | ||||||
|
盤存 |
165,244 | 161,053 | ||||||
|
其他流動資產 |
26,466 | 16,962 | ||||||
|
流動資產總額 |
749,331 | 750,793 | ||||||
|
物業、廠房和設備、淨值 |
61,789 | 63,957 | ||||||
|
商譽 |
202,714 | 219,791 | ||||||
|
無形資產，淨額 |
142,777 | 177,320 | ||||||
|
經營性租賃使用權資產 |
22,339 | 25,060 | ||||||
|
其他資產 |
18,965 | 22,123 | ||||||
|
總資產 |
$ | 1,197,915 | $ | 1,259,044 | ||||
|
負債和股東權益： |
||||||||
|
流動負債： |
||||||||
|
短期借款 |
$ | 1,744 | $ | 3,059 | ||||
|
長期債務的當期分期付款 |
4,285 | 11,338 | ||||||
|
遞延利潤 |
9,803 | 13,208 | ||||||
|
其他流動負債 |
154,925 | 164,854 | ||||||
|
流動負債總額 |
170,757 | 192,459 | ||||||
|
長期債務 |
72,977 | 103,393 | ||||||
|
非流動經營租賃負債 |
19,181 | 22,040 | ||||||
|
其他非流動負債 |
53,189 | 58,650 | ||||||
|
Cohu股東權益 |
881,811 | 882,502 | ||||||
|
總負債和股東權益 |
$ | 1,197,915 | $ | 1,259,044 | ||||
Cohu，Inc.
GAAP結果與非GAAP財務指標的補充對賬(未經審計)
(以千為單位，每股除外)
|
截至三個月 |
||||||||||||
|
9月24日， |
6月25日， |
9月25日， |
||||||||||
|
2022 |
2022 |
2021 |
||||||||||
|
營業收入--以公認會計準則為基礎(A) |
$ | 33,707 | $ | 36,914 | $ | 33,716 | ||||||
|
非GAAP調整： |
||||||||||||
|
(B)項所列按股份計算的薪酬： |
||||||||||||
|
銷售成本(COS) |
161 | 172 | 239 | |||||||||
|
研發(R&D) |
755 | 826 | 889 | |||||||||
|
銷售、一般和行政(SG&A) |
2,824 | 2,935 | 2,586 | |||||||||
| 3,740 | 3,933 | 3,714 | ||||||||||
|
購入無形資產攤銷(C) |
8,206 | 8,341 | 8,879 | |||||||||
|
與COS庫存調整相關的重組費用(D) |
(58 | ) | (186 | ) | (836 | ) | ||||||
|
重組費用(D) |
17 | 7 | 31 | |||||||||
|
出售印刷電路板測試業務的收益(E) |
- | - | (90 | ) | ||||||||
|
SG&A(F)中包含的PP&E升級 |
- | - | 145 | |||||||||
|
業務收入--非公認會計準則基礎(G) |
$ | 45,612 | $ | 49,009 | $ | 45,559 | ||||||
|
運營收入--以公認會計原則為基礎 |
$ | 24,882 | $ | 28,768 | $ | 23,733 | ||||||
|
非公認會計準則調整(如上所述) |
11,905 | 12,095 | 11,843 | |||||||||
|
非公認會計原則調整的税務影響(H) |
(685 | ) | (1,134 | ) | (964 | ) | ||||||
|
運營收入--非公認會計原則 |
$ | 36,102 | $ | 39,729 | $ | 34,612 | ||||||
|
GAAP每股運營收入-攤薄 |
$ | 0.51 | $ | 0.59 | $ | 0.48 | ||||||
|
非公認會計準則每股營業收入--攤薄後(一) |
$ | 0.74 | $ | 0.81 | $ | 0.70 | ||||||
管理層相信，當這些非GAAP財務指標與相應的GAAP財務指標一起列報時，將提供有關公司經營業績的有意義的補充信息。我們的管理層使用這些非GAAP財務指標來評估公司的經營業績，以及規劃、預測和分析未來時期，這些非GAAP指標允許投資者使用與管理層相同的一些指標來評估公司的財務業績。管理層將基於股份的薪酬視為與公司經營業績無關的支出，因為它不需要現金支付，不同時期的金額可能不同，而且取消攤銷費用使收購前和收購後的經營業績以及利用內部開發的無形資產的業務的業績具有更好的可比性。管理層啟動了某些重組活動，包括裁員和其他組織變革，以根據與Xcerra的合併調整我們的業務戰略。重組成本已被排除在外，因為管理層沒有使用此類費用來評估Cohu業務運營的核心盈利能力。出售印刷電路板測試業務的影響已被排除在外，因為這筆金額很少發生，而且與Cohu的運營業績無關。管理層排除了PP&E增加成本，因為它們與公司的核心經營活動無關。剔除這一數據為投資者提供了一個基礎，可以將Cohu的業績與其他沒有這種變異性的公司的業績進行比較。然而，非公認會計準則財務措施不應被視為替代(或優於)類似標題的相應措施。, GAAP衡量標準。上述非GAAP財務指標的列報可能無法與其他公司報告的類似標題指標相比，投資者在將我們的非GAAP財務指標與其他公司的非GAAP財務指標進行比較時應謹慎。
|
(a) |
分別佔淨銷售額的16.3%、17.0%和15.0%。 |
|
(b) |
取消員工股票期權、股票單位和員工股票購買計劃的補償費用。 |
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(c) |
取消已取得的無形資產的攤銷。 |
|
(d) |
以消除與Xcerra與公司的德國業務整合相關的重組成本。 |
|
(e) |
以消除出售印刷電路板測試業務的影響。 |
|
(f) |
消除與收購Xcerra相關的財產、廠房和設備加速折舊。 |
|
(g) |
分別佔淨銷售額的22.1%、22.6%和20.2%。 |
|
(h) |
根據適用税率調整與上述調整有關的所得税撥備。 |
|
(i) |
列報的所有期間都是使用已發行的公認會計原則稀釋後的股份數量計算的。 |
Cohu，Inc.
GAAP結果與非GAAP財務指標的補充對賬(未經審計)
(以千為單位，每股除外)
|
九個月結束 |
||||||||
|
9月24日， |
9月25日， |
|||||||
|
2022 |
2021 |
|||||||
|
營業收入--以公認會計準則為基礎(A) |
$ | 98,314 | $ | 183,963 | ||||
|
非GAAP調整： |
||||||||
|
(B)項所列按股份計算的薪酬： |
||||||||
|
銷售成本(COS) |
478 | 692 | ||||||
|
研發(R&D) |
2,333 | 2,433 | ||||||
|
銷售、一般和行政(SG&A) |
8,284 | 7,618 | ||||||
| 11,095 | 10,743 | |||||||
|
購入無形資產攤銷(C) |
25,082 | 27,168 | ||||||
|
與COS庫存調整相關的重組費用(D) |
(419 | ) | (699 | ) | ||||
|
重組費用(D) |
600 | 1,988 | ||||||
|
出售印刷電路板測試業務的收益(E) |
- | (75,754 | ) | |||||
|
SG&A(F)中包含的PP&E升級 |
- | 435 | ||||||
|
與加速授予SG&A(G)中包含的基於股票的獎勵相關的工資税 |
132 | 300 | ||||||
|
業務收入--非公認會計準則基礎(H) |
$ | 134,804 | $ | 148,144 | ||||
|
持續經營收入--以公認會計原則為基礎 |
$ | 75,219 | $ | 146,436 | ||||
|
非公認會計準則調整(如上所述) |
36,490 | (35,819 | ) | |||||
|
非公認會計原則調整的税收效應(一) |
(3,302 | ) | 8,844 | |||||
|
持續經營收入--非公認會計原則 |
$ | 108,407 | $ | 119,461 | ||||
|
GAAP持續運營每股收益-攤薄 |
$ | 1.53 | $ | 3.04 | ||||
|
非公認會計準則每股收益-稀釋後(J) |
$ | 2.21 | $ | 2.48 | ||||
管理層相信，當這些非GAAP財務指標與相應的GAAP財務指標一起列報時，將提供有關公司經營業績的有意義的補充信息。我們的管理層使用這些非GAAP財務指標來評估公司的經營業績，以及規劃、預測和分析未來時期，這些非GAAP指標允許投資者使用與管理層相同的一些指標來評估公司的財務業績。管理層將基於股份的薪酬視為與公司經營業績無關的支出，因為它不需要現金支付，不同時期的金額可能不同，而且取消攤銷費用使收購前和收購後的經營業績以及利用內部開發的無形資產的業務的業績具有更好的可比性。管理層啟動了某些重組活動，包括裁員和其他組織變革，以根據與Xcerra的合併調整我們的業務戰略。重組成本已被排除在外，因為管理層沒有使用此類費用來評估Cohu業務運營的核心盈利能力。出售印刷電路板測試業務的影響已被排除在外，因為這筆金額很少發生，而且與Cohu的運營業績無關。與基於加速遣散費的股票補償相關的僱主工資税取決於公司的股票價格以及授予其限制性股票的時間和規模，管理層對此沒有任何控制, 因此，管理層不認為這與公司的業務運營相關。管理層排除了PP&E增加成本，因為它們與公司的核心經營活動無關。剔除這一數據為投資者提供了一個基礎，可以將Cohu的業績與其他沒有這種變異性的公司的業績進行比較。然而，非GAAP財務計量不應被視為替代(或優於)相應的、標題類似的GAAP計量。上述非GAAP財務指標的列報可能無法與其他公司報告的類似標題指標相比，投資者在將我們的非GAAP財務指標與其他公司的非GAAP財務指標進行比較時應謹慎。
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(a) |
分別佔淨銷售額的15.8%和26.5%。 |
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(b) |
取消員工股票期權、股票單位和員工股票購買計劃的補償費用。 |
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(c) |
取消已取得的無形資產的攤銷。 |
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(d) |
以消除與Xcerra與公司的德國業務整合相關的重組成本。 |
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(e) |
以消除出售印刷電路板測試業務所產生的收益。 |
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(f) |
為了消除與收購Xcerra相關的財產、廠房和設備加速折舊。 |
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(g) |
消除僱主工資税的影響，因為根據他的離職協議條款，加快了帕斯卡·朗德股票獎勵的速度。 |
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(h) |
分別佔淨銷售額的21.7%和21.3%。 |
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(i) |
根據適用税率調整與上述調整有關的所得税撥備。 |
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(j) |
列報的所有期間都是使用已發行的公認會計原則稀釋後的股份數量計算的。 |
Cohu，Inc.
GAAP結果與非GAAP財務指標的補充對賬(未經審計)
(單位：千)
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截至三個月 |
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9月24日， |
6月25日， |
9月25日， |
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2022 |
2022 |
2021 |
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毛利調節 |
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毛利-以公認會計原則為基礎(不包括攤銷) (1) |
$ | 98,066 | $ | 100,953 | $ | 95,705 | ||||||
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銷售成本的非公認會計準則調整(如上所述) |
103 | (14 | ) | (597 | ) | |||||||
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毛利--非公認會計原則 |
$ | 98,169 | $ | 100,939 | $ | 95,108 | ||||||
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佔淨銷售額的百分比： |
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公認會計準則毛利 |
47.4 | % | 46.5 | % | 42.5 | % | ||||||
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非公認會計準則毛利 |
47.5 | % | 46.5 | % | 42.3 | % | ||||||
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調整後的EBITDA對賬 |
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淨收入-以公認會計原則為基礎 |
$ | 24,882 | $ | 28,768 | $ | 23,733 | ||||||
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所得税撥備 |
10,193 | 8,898 | 7,392 | |||||||||
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利息支出 |
1,028 | 919 | 966 | |||||||||
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利息收入 |
(1,132 | ) | (308 | ) | (53 | ) | ||||||
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購入無形資產攤銷 |
8,206 | 8,341 | 8,879 | |||||||||
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折舊 |
3,240 | 3,191 | 3,226 | |||||||||
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攤銷基於雲的軟件實施成本 (2) |
478 | 478 | 409 | |||||||||
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債務清償損失 |
80 | 128 | 1,650 | |||||||||
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其他非公認會計準則調整(如上所述) |
3,699 | 3,754 | 2,819 | |||||||||
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調整後的EBITDA |
$ | 50,674 | $ | 54,169 | $ | 49,021 | ||||||
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佔淨銷售額的百分比： |
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淨收入-以公認會計原則為基礎 |
12.0 | % | 13.2 | % | 10.5 | % | ||||||
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調整後的EBITDA |
24.5 | % | 24.9 | % | 21.8 | % | ||||||
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營業費用對賬 |
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運營費用--以公認會計原則為基礎 |
$ | 64,359 | $ | 64,039 | $ | 62,079 | ||||||
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對業務費用的非公認會計準則調整(如上所述) |
(11,802 | ) | (12,109 | ) | (12,530 | ) | ||||||
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運營費用--非公認會計原則 |
$ | 52,557 | $ | 51,930 | $ | 49,549 | ||||||
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(1)不包括截至2022年9月24日、2022年6月25日和2021年9月25日的三個月分別為6,433美元、6,544美元和6,988美元的攤銷。 |
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(2)代表與包含在SG&A中的基於雲的軟件安排相關的資本化實施成本的攤銷。 |
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九個月結束 |
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9月24日， |
9月25日， |
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2022 |
2021 |
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毛利調節 |
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毛利-以公認會計原則為基礎(不包括攤銷) (1) |
$ |
290,175 |
$ |
302,567 |
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銷售成本的非公認會計準則調整(如上所述) |
59 |
(7) |
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毛利--非公認會計原則 |
$ |
290,234 |
$ |
302,560 |
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佔淨銷售額的百分比： |
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公認會計準則毛利 |
46.7% |
43.5% |
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非公認會計準則毛利 |
46.7% |
43.5% |
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調整後的EBITDA對賬 |
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淨收入-以公認會計原則為基礎 |
$ |
75,219 |
$ |
146,436 |
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所得税撥備 |
25,385 |
28,626 |
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利息支出 |
2,928 |
5,372 |
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利息收入 |
(1,551) |
(197) |
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購入無形資產攤銷 |
25,082 |
27,168 |
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折舊 |
9,563 |
9,934 |
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攤銷基於雲的軟件實施成本 (2) |
1,434 |
1,157 |
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債務清償損失 |
312 |
3,411 |
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其他非公認會計準則調整(如上所述) |
11,408 |
(63,422) |
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調整後的EBITDA |
$ |
149,780 |
$ |
158,485 |
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佔淨銷售額的百分比： |
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淨收入-以公認會計原則為基礎 |
12.1% |
21.1% |
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調整後的EBITDA |
24.1% |
22.8% |
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營業費用對賬 |
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運營費用--以公認會計原則為基礎 |
$ |
191,861 |
$ |
194,358 |
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對業務費用的非公認會計準則調整(如上所述) |
(36,431) |
(39,942) |
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運營費用--非公認會計原則 |
$ |
155,430 |
$ |
154,416 |
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(1) |
不包括截至2022年9月24日和2021年9月25日的9個月分別攤銷的19,673美元和21,132美元。 |
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(2) |
代表與SG&A中包含的基於雲的軟件安排相關的資本化實施成本攤銷。 |
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