附件99.1
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林德報告2022年第三季度業績
第三季度的亮點
| ➢ | 銷售額88億美元,同比增長15% |
| ➢ | 營業利潤16億美元;調整後營業利潤20億美元,增長11% |
| ➢ | 營業利潤率18.3%;調整後營業利潤率22.8%,上升90個基點(不含)。成本傳遞 |
| ➢ | 每股收益2.54美元;調整後每股收益3.10美元,上漲14% |
| ➢ | 運營現金流為26億美元,同比增長3%,環比增長24% |
| ➢ | 將2022年全年調整後每股收益指引提高至11.93-12.03美元,同比增長12%至13%,不含外匯增長17%至18% |
英國沃金,2022年10月27日-Linde plc(紐約證券交易所股票代碼:LIN;FWB:LIN)今天公佈,2022年第三季度持續運營收入12.73億美元,稀釋後每股收益2.54美元,分別增長30%和35%。不包括林德股份公司收購會計影響和其他費用,調整後的持續運營收入為15.55億美元,同比增長9%。調整後的每股收益為3.10美元,較上年同期增長14%。
林德第三季度的銷售額為87.97億美元,同比增長15%。與前一年相比,基本銷售額增長了11%,其中價格增長了8%,銷量增長了3%,除醫療保健以外的所有終端市場都出現了增長。因此,基礎銷售額增長了3%,所有終端市場的增長都是由2%的價格上漲和1%的銷量推動的。
第三季度營業利潤為16.13億美元。調整後的營業利潤為20.1億美元,較上年增長11%,這主要是由於所有細分市場的價格、銷量和持續的生產率舉措。不包括成本轉嫁的影響,調整後的營業利潤率比上一年增長了90個基點。
第三季度運營現金流為26.36億美元,超過資本支出7.62億美元,自由現金流為18.74億美元。在本季度,該公司通過股息和股票回購向股東返還了17.28億美元(不包括髮行)。
在談到財務業績和業務前景時,林德首席執行官桑吉夫·蘭巴表示:“林德員工實現了又一個強勁的季度財務業績,儘管存在7%的匯率逆風,每股收益仍增長了14%。此外,剔除成本轉嫁後,營業利潤率增長了90個基點-這一切都得益於26億美元的強勁運營現金流和創紀錄的21.8%的ROC。這些結果再次證明瞭林德在任何環境下的彈性和增長能力。
蘭巴接着説:“不管宏觀經濟的不確定性如何,我對我們的商業模式和高績效文化有信心,在未來幾年裏將繼續創造股東價值。”
林德預計,2022年第四季度,調整後的稀釋後每股收益將在2.80美元至2.90美元之間,同比增長1%至5%。這一指引包括假設的匯率逆風為同比增長8%,環比增長2%。
該公司預計,2022年全年調整後稀釋後每股收益將在11.93美元至12.03美元之間,同比增長12%至13%,不包括匯率逆風,增幅為17%至18%。全年資本支出預計在30億至34億美元之間,以支持增長和維護需求,包括37億美元的合同銷售天然氣項目積壓。
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2022年第三季度按部門劃分的結果
美國銷售額為36.94億美元,同比增長20%,環比增長5%。與2021年第三季度相比,在定價上漲6%和銷量上漲7%的推動下,基礎銷售額增長了13%,除醫療保健以外的所有終端市場都實現了兩位數的增長。一季度,基礎銷售額增長了4%,而定價上漲了1%,銷量增長了3%。營業利潤為9.74億美元,佔銷售額的26.4%,比上年低140個基點,剔除成本轉嫁的影響後,高出50個基點。
亞太地區銷售額為16.6億美元,較上年同期增長6%,環比增長1%。與前一年相比,在7%的價格實現和5%的銷量增長的推動下,基本銷售額增長了12%,除醫療保健以外的所有終端市場都出現了增長。因此,基礎銷售額增長了6%,價格上漲了2%,銷量增長了4%。營業利潤為4.29億美元,佔銷售額的25.8%,比上年增長140個基點,剔除成本轉嫁的影響後,增長180個基點。
EMEA(歐洲、中東和非洲)銷售額為21.25億美元,同比增長11%,環比下降1%。與2021年第三季度相比,基礎銷售額增長了11%,這是由於定價上漲了14%,銷量下降了3%。除醫療保健外,所有終端市場的銷售額都出現了增長。因此,在價格上漲4%和銷量下降3%的推動下,基本銷售額增長了1%。營業利潤為4.65億美元,佔銷售額的21.9%,比上年低300個基點,剔除成本轉嫁的影響後,高出60個基點。
林德工程的銷售額為8.28億美元,同比增長38%,營業利潤為1.5億美元,佔銷售額的18.1%。該季度的訂單收入為10.1億美元,積壓工廠的第三方銷售額增加到31億美元。
財報電話會議
關於林德2022年第三季度業績的電話會議將於美國東部時間今天上午09:00舉行。
實時電話會議 | 美國免費撥入號碼:1 888 204 4368 德國免費撥入號碼:0800 589 4609 英國免費撥入號碼:0800 358 6377 接入碼:3278896 |
網絡直播(僅供收聽)
| Https://investors.linde.com/events-presentations 短網址:https://t1p.de/i2ho |
在電話會議中使用的材料也可在網站上查閲。
關於林德
林德是全球領先的工業氣體和工程公司,2021年的銷售額為310億美元(260億歐元)。我們的使命是讓我們的世界更具生產力通過提供高質量的解決方案、技術和服務,使我們的客户更加成功,並幫助維持和保護我們的地球。
該公司服務於各種終端市場,包括化工和能源、食品和飲料、電子、醫療保健、製造、金屬和採礦。林德的工業氣體被用於無數應用,從醫院的救命氧氣到電子製造的高純度和特種氣體,以及用於清潔燃料的氫氣等等。林德還提供最先進的氣體處理解決方案,以支持客户擴張、效率提高和排放減少。
欲瞭解更多有關該公司及其產品和服務的信息,請訪問www.linde.com。
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調整後的金額、自由現金流和資本回報率是非公認會計準則的衡量標準。有關非GAAP對賬和調整金額計算的摘要,請參閲附件。
附件:非GAAP調整摘要、損益表、資產負債表、現金流量表、分部信息和附錄:非GAAP計量和調整。
*注:我們提供2022年調整後每股收益(EPS)指引。這是一個非GAAP財務指標,代表持續運營的稀釋每股收益(GAAP指標),但不包括我們認為不能代表我們基本業務表現的某些項目的影響,如成本降低和其他費用、潛在資產剝離的影響或其他潛在的重要項目。鑑於此類項目的時間和規模的不確定性,我們無法在不合理努力的情況下協調非GAAP調整後的每股收益指引與相應的GAAP每股收益指標之間的差異。
前瞻性陳述
本文件包含“1995年私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述由以下術語和短語來識別:預期、相信、打算、估計、預期、繼續、應該、可能、可能、計劃、計劃、預測、將、潛在、預測和類似的表述。它們基於管理層截至聲明發表之日的合理預期和假設,但涉及風險和不確定因素。這些風險和不確定性包括但不限於:股市的總體表現;全球和國家經濟的發展以及其他國際事件和情況,包括貿易衝突和關税;外幣和利率的變化;電力、天然氣和其他原材料的成本和可獲得性;實現價格上漲以抵消成本增加的能力;自然災害、流行病、大流行病(如新冠肺炎)以及戰爭和恐怖主義行為等災難性事件;吸引、聘用和留住人才的能力;財務會計準則變化的影響;養老金計劃負債變化的影響;公司運營所在司法管轄區的税收、環境、醫療保健和其他立法和政府監管的影響;調查、訴訟和監管程序的成本和結果;潛在的不尋常或非經常性項目的影響;新產品和應用的持續及時開發和市場接受度;競爭產品和定價的影響;主要客户和所服務行業未來的財務和經營業績;信息技術系統故障的影響, 網絡中斷和數據安全漏洞;以及將新收購整合到業務中的有效性和速度。這些風險和不確定因素可能導致未來的結果或情況與調整後的預測、估計或其他前瞻性陳述大不相同。
林德公司不承擔根據不斷變化的情況更新或修改任何前瞻性陳述的義務。上述風險和不確定因素在項目1A中作了進一步説明。林德公司截至2021年12月31日的財年Form 10-K中的風險因素於2022年2月28日提交給美國證券交易委員會,應仔細審查。考慮到這些風險,請考慮林德公司的前瞻性陳述。
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林德PLC及其子公司
非公認會計準則對賬彙總
(未經審計)
以下調整後的數額是非公認會計準則衡量標準,旨在通過提供衡量標準,幫助投資者、財務分析師和管理層評估公司的經營業績,從而加深投資者對公司財務報表的理解。這些計算不包括公司認為不能反映持續業務趨勢的項目,以便投資者能夠在一致的基礎上更好地評估和分析歷史和未來的業務趨勢。這些非GAAP衡量標準的定義可能無法與其他公司使用的類似定義相比較,也不能替代類似的GAAP衡量標準。有關調整的其他詳情,請參閲第9頁開始的“非公認會計準則計量和調節”。
(百萬美元,不包括每股金額) |
| 銷售額 |
|
| 營業利潤 |
|
| 收入來源: 繼續 運營 |
|
| 稀釋後的每股收益 繼續 運營 |
| ||||||||||||||||||||
截至9月30日的季度 |
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||||||
報告的GAAP金額 |
| $ | 8,797 |
|
| $ | 7,668 |
|
| $ | 1,613 |
|
| $ | 1,292 |
|
| $ | 1,273 |
|
| $ | 978 |
|
| $ | 2.54 |
|
| $ | 1.88 |
|
其他收費(A) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 15 |
|
|
| 26 |
|
|
| (11 | ) |
|
| 58 |
|
|
| (0.02 | ) |
|
| 0.11 |
|
養卹金結算費(B) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 5 |
|
|
| 3 |
|
|
| 0.01 |
|
|
| 0.01 |
|
採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 382 |
|
|
| 492 |
|
|
| 288 |
|
|
| 382 |
|
|
| 0.57 |
|
|
| 0.73 |
|
調整總額 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 397 |
|
|
| 518 |
|
|
| 282 |
|
|
| 443 |
|
|
| 0.56 |
|
|
| 0.85 |
|
調整後的金額 |
| $ | 8,797 |
|
| $ | 7,668 |
|
| $ | 2,010 |
|
| $ | 1,810 |
|
| $ | 1,555 |
|
| $ | 1,421 |
|
| $ | 3.10 |
|
| $ | 2.73 |
|
(百萬美元,不包括每股金額) |
| 銷售額 |
|
| 營業利潤 |
|
| 收入來源: 繼續 運營 |
|
| 稀釋後的每股收益 繼續 運營 |
| ||||||||||||||||||||
今年截至9月30日 |
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||||||
報告的GAAP金額 |
| $ | 25,465 |
|
| $ | 22,495 |
|
| $ | 3,682 |
|
| $ | 3,647 |
|
| $ | 2,819 |
|
| $ | 2,797 |
|
| $ | 5.57 |
|
| $ | 5.34 |
|
俄烏衝突等指控(A) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 1,004 |
|
|
| 222 |
|
|
| 877 |
|
|
| 228 |
|
|
| 1.73 |
|
|
| 0.44 |
|
養卹金結算費(B) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 5 |
|
|
| 3 |
|
|
| 0.01 |
|
|
| 0.01 |
|
採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 1,217 |
|
|
| 1,466 |
|
|
| 920 |
|
|
| 1,120 |
|
|
| 1.82 |
|
|
| 2.13 |
|
調整總額 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 2,221 |
|
|
| 1,688 |
|
|
| 1,802 |
|
|
| 1,351 |
|
|
| 3.56 |
|
|
| 2.58 |
|
調整後的金額 |
| $ | 25,465 |
|
| $ | 22,495 |
|
| $ | 5,903 |
|
| $ | 5,335 |
|
| $ | 4,621 |
|
| $ | 4,148 |
|
| $ | 9.13 |
|
| $ | 7.92 |
|
(a) | 2022年第三季度的費用包括與出售GIST業務相關的費用。2022年年初至今的指控主要涉及與烏克蘭持續戰爭和相關制裁導致的俄羅斯子公司解除鞏固和損害有關的指控。2021年的費用與成本削減計劃和其他費用有關,主要是遣散費。 |
|
|
(b) | 對養老金結算費進行調整。 |
|
|
(c) | 對與合併相關的採購會計影響進行調整。 |
第5頁,共10頁
林德PLC及其子公司
綜合損益表
(未經審計)
|
| 截至9月30日的季度, |
|
| 今年截至9月30日, |
| ||||||||||
(百萬美元,不包括每股數據) |
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||
銷售額 |
| $ | 8,797 |
|
| $ | 7,668 |
|
| $ | 25,465 |
|
| $ | 22,495 |
|
銷售成本 |
|
| 5,285 |
|
|
| 4,368 |
|
|
| 15,023 |
|
|
| 12,616 |
|
銷售、一般和行政 |
|
| 770 |
|
|
| 793 |
|
|
| 2,343 |
|
|
| 2,402 |
|
折舊及攤銷 |
|
| 1,045 |
|
|
| 1,163 |
|
|
| 3,248 |
|
|
| 3,500 |
|
研發 |
|
| 35 |
|
|
| 36 |
|
|
| 107 |
|
|
| 105 |
|
俄烏衝突等指控 |
|
| 15 |
|
|
| 26 |
|
|
| 1,004 |
|
|
| 222 |
|
其他收入(支出)-淨額 |
|
| (34 | ) |
|
| 10 |
|
|
| (58 | ) |
|
| (3 | ) |
營業利潤 |
|
| 1,613 |
|
|
| 1,292 |
|
|
| 3,682 |
|
|
| 3,647 |
|
利息支出-淨額 |
|
| 18 |
|
|
| 8 |
|
|
| 32 |
|
|
| 46 |
|
養老金淨額和OPEB成本(收益),不包括服務成本 |
|
| (53 | ) |
|
| (45 | ) |
|
| (179 | ) |
|
| (143 | ) |
所得税和股權投資前的持續經營收入 |
|
| 1,648 |
|
|
| 1,329 |
|
|
| 3,829 |
|
|
| 3,744 |
|
所得税 |
|
| 391 |
|
|
| 321 |
|
|
| 1,046 |
|
|
| 923 |
|
股權投資前持續經營收入 |
|
| 1,257 |
|
|
| 1,008 |
|
|
| 2,783 |
|
|
| 2,821 |
|
股權投資收益 |
|
| 43 |
|
|
| 1 |
|
|
| 137 |
|
|
| 81 |
|
持續經營收入(包括非控股權益) |
|
| 1,300 |
|
|
| 1,009 |
|
|
| 2,920 |
|
|
| 2,902 |
|
新增:非持續經營所得,扣除税項 |
|
| — |
|
|
| 1 |
|
|
| — |
|
|
| 3 |
|
收入(包括非控股權益) |
|
| 1,300 |
|
|
| 1,010 |
|
|
| 2,920 |
|
|
| 2,905 |
|
減去:持續經營的非控制性權益 |
|
| (27 | ) |
|
| (31 | ) |
|
| (101 | ) |
|
| (105 | ) |
淨收入-林德公司 |
| $ | 1,273 |
|
| $ | 979 |
|
| $ | 2,819 |
|
| $ | 2,800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入-林德公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
持續經營收入 |
| $ | 1,273 |
|
| $ | 978 |
|
| $ | 2,819 |
|
| $ | 2,797 |
|
非持續經營的收入 |
| $ | — |
|
| $ | 1 |
|
| $ | — |
|
| $ | 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股數據-林德公司股東 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
持續經營的基本每股收益 |
| $ | 2.56 |
|
| $ | 1.90 |
|
| $ | 5.62 |
|
| $ | 5.39 |
|
非持續經營的基本每股收益 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 0.01 |
|
基本每股收益 |
| $ | 2.56 |
|
| $ | 1.90 |
|
| $ | 5.62 |
|
| $ | 5.40 |
|
持續經營攤薄後每股收益 |
| $ | 2.54 |
|
| $ | 1.88 |
|
| $ | 5.57 |
|
| $ | 5.34 |
|
非持續經營攤薄後每股收益 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 0.01 |
|
稀釋後每股收益 |
| $ | 2.54 |
|
| $ | 1.88 |
|
| $ | 5.57 |
|
| $ | 5.35 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金股利 |
| $ | 1.17 |
|
| $ | 1.06 |
|
| $ | 3.51 |
|
| $ | 3.18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均未償還股份(千股): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本流通股(千股) |
|
| 497,186 |
|
|
| 515,169 |
|
|
| 501,743 |
|
|
| 518,802 |
|
稀釋後的流通股(千股) |
|
| 501,151 |
|
|
| 520,079 |
|
|
| 506,012 |
|
|
| 523,662 |
|
注:請參閲第9頁,以對賬調整後的非公認會計準則金額。
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林德PLC及其子公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
|
| 9月30日, |
|
| 十二月三十一日, |
| ||
(百萬美元) |
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
資產 |
|
|
|
|
|
| ||
現金和現金等價物 |
| $ | 3,756 |
|
| $ | 2,823 |
|
應收賬款--淨額 |
|
| 4,599 |
|
|
| 4,499 |
|
合同資產 |
|
| 104 |
|
|
| 134 |
|
盤存 |
|
| 1,855 |
|
|
| 1,733 |
|
預付資產和其他流動資產 |
|
| 889 |
|
|
| 970 |
|
流動資產總額 |
|
| 11,203 |
|
|
| 10,159 |
|
財產、廠房和設備--淨額 |
|
| 22,586 |
|
|
| 26,003 |
|
商譽 |
|
| 24,565 |
|
|
| 27,038 |
|
其他無形資產-淨值 |
|
| 11,810 |
|
|
| 13,802 |
|
其他長期資產 |
|
| 4,159 |
|
|
| 4,603 |
|
總資產 |
| $ | 74,323 |
|
| $ | 81,605 |
|
負債和權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
應付帳款 |
| $ | 3,067 |
|
| $ | 3,503 |
|
短期債務 |
|
| 3,179 |
|
|
| 1,163 |
|
長期債務的當期部分 |
|
| 1,551 |
|
|
| 1,709 |
|
合同責任 |
|
| 2,902 |
|
|
| 2,940 |
|
其他流動負債 |
|
| 4,362 |
|
|
| 4,328 |
|
流動負債總額 |
|
| 15,061 |
|
|
| 13,643 |
|
長期債務 |
|
| 10,608 |
|
|
| 11,335 |
|
其他長期負債 |
|
| 9,715 |
|
|
| 11,186 |
|
總負債 |
| $ | 35,384 |
|
| $ | 36,164 |
|
可贖回的非控股權益 |
|
| 13 |
|
|
| 13 |
|
林德公司股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
| 1 |
|
|
| 1 |
|
額外實收資本 |
|
| 40,011 |
|
|
| 40,180 |
|
留存收益 |
|
| 19,845 |
|
|
| 18,710 |
|
累計其他綜合收益(虧損) |
|
| (8,094 | ) |
|
| (5,048 | ) |
減去:國庫股,按成本價計算 |
|
| (14,135 | ) |
|
| (9,808 | ) |
林德公司股東權益合計 |
|
| 37,628 |
|
|
| 44,035 |
|
非控制性權益 |
|
| 1,298 |
|
|
| 1,393 |
|
總股本 |
| $ | 38,926 |
|
| $ | 45,428 |
|
負債和權益總額 |
| $ | 74,323 |
|
| $ | 81,605 |
|
第7頁,共10頁
林德PLC及其子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
|
| 截至9月30日的季度, |
|
| 今年截至9月30日, |
| ||||||||||
(百萬美元) |
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||
運營 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
淨收入-林德公司 |
| $ | 1,273 |
|
| $ | 979 |
|
| $ | 2,819 |
|
| $ | 2,800 |
|
減去:來自非持續經營業務的收入,扣除税收和非控股權益 |
|
| — |
|
|
| (1 | ) |
|
| — |
|
|
| (3 | ) |
新增:非控股權益 |
|
| 27 |
|
|
| 31 |
|
|
| 101 |
|
|
| 105 |
|
淨收益(包括非控股權益) |
|
| 1,300 |
|
|
| 1,009 |
|
|
| 2,920 |
|
|
| 2,902 |
|
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
俄羅斯-烏克蘭衝突和其他費用,扣除付款(A) |
|
| (13 | ) |
|
| (12 | ) |
|
| 909 |
|
|
| 83 |
|
折舊及攤銷 |
|
| 1,045 |
|
|
| 1,163 |
|
|
| 3,248 |
|
|
| 3,500 |
|
應收賬款 |
|
| (29 | ) |
|
| (151 | ) |
|
| (572 | ) |
|
| (539 | ) |
合同資產和負債淨額 |
|
| 126 |
|
|
| 479 |
|
|
| 369 |
|
|
| 530 |
|
庫存 |
|
| (156 | ) |
|
| (35 | ) |
|
| (300 | ) |
|
| (77 | ) |
應付款和應計項目 |
|
| 306 |
|
|
| 92 |
|
|
| 376 |
|
|
| 131 |
|
養老金繳費 |
|
| (25 | ) |
|
| (4 | ) |
|
| (44 | ) |
|
| (32 | ) |
遞延所得税和其他 |
|
| 82 |
|
|
| 15 |
|
|
| (137 | ) |
|
| (6 | ) |
經營活動提供的淨現金 |
|
| 2,636 |
|
|
| 2,556 |
|
|
| 6,769 |
|
|
| 6,492 |
|
投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本支出 |
|
| (762 | ) |
|
| (741 | ) |
|
| (2,237 | ) |
|
| (2,247 | ) |
收購,扣除收購現金後的淨額 |
|
| (61 | ) |
|
| — |
|
|
| (110 | ) |
|
| (31 | ) |
資產剝離,扣除剝離的現金和出售資產後的淨額 |
|
| 123 |
|
|
| 70 |
|
|
| 140 |
|
|
| 147 |
|
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
| (700 | ) |
|
| (671 | ) |
|
| (2,207 | ) |
|
| (2,131 | ) |
融資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
債務增加(減少)--淨額 |
|
| 35 |
|
|
| 1,494 |
|
|
| 2,795 |
|
|
| 1,808 |
|
普通股的發行 |
|
| 2 |
|
|
| 7 |
|
|
| 24 |
|
|
| 39 |
|
購買普通股 |
|
| (1,149 | ) |
|
| (1,169 | ) |
|
| (4,478 | ) |
|
| (3,251 | ) |
現金股息-林德公司股東 |
|
| (581 | ) |
|
| (546 | ) |
|
| (1,758 | ) |
|
| (1,648 | ) |
非控制性權益交易及其他 |
|
| (27 | ) |
|
| (42 | ) |
|
| (62 | ) |
|
| (319 | ) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
| (1,720 | ) |
|
| (256 | ) |
|
| (3,479 | ) |
|
| (3,371 | ) |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
| (115 | ) |
|
| (66 | ) |
|
| (150 | ) |
|
| (44 | ) |
現金及現金等價物的變動 |
|
| 101 |
|
|
| 1,563 |
|
|
| 933 |
|
|
| 946 |
|
期初現金和現金等價物 |
|
| 3,655 |
|
|
| 3,137 |
|
|
| 2,823 |
|
|
| 3,754 |
|
期末現金和現金等價物 |
| $ | 3,756 |
|
| $ | 4,700 |
|
| $ | 3,756 |
|
| $ | 4,700 |
|
(A)在截至2022年和2021年9月30日的季度,俄羅斯-烏克蘭衝突和其他費用分別為1,500萬美元和2,600萬美元,在截至2022年和2021年9月30日的9個月分別為10.04億美元和2.22億美元。截至2022年和2021年9月30日的季度,相關現金流出分別為2800萬美元和3800萬美元,截至2022年和2021年9月30日的9個月分別為9500萬美元和1.39億美元。
第8頁,共10頁
林德PLC及其子公司
細分市場信息
(未經審計)
|
| 截至9月30日的季度, |
|
| 今年截至9月30日, |
| ||||||||||
(百萬美元) |
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||
銷售額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
美洲 |
| $ | 3,694 |
|
| $ | 3,091 |
|
| $ | 10,453 |
|
| $ | 8,951 |
|
歐洲、中東和非洲地區 |
|
| 2,125 |
|
|
| 1,911 |
|
|
| 6,417 |
|
|
| 5,585 |
|
APAC |
|
| 1,660 |
|
|
| 1,564 |
|
|
| 4,913 |
|
|
| 4,544 |
|
工程學 |
|
| 828 |
|
|
| 601 |
|
|
| 2,200 |
|
|
| 1,921 |
|
其他 |
|
| 490 |
|
|
| 501 |
|
|
| 1,482 |
|
|
| 1,494 |
|
細分市場總銷售額 |
| $ | 8,797 |
|
| $ | 7,668 |
|
| $ | 25,465 |
|
| $ | 22,495 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營業利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美洲 |
| $ | 974 |
|
| $ | 859 |
|
| $ | 2,788 |
|
| $ | 2,525 |
|
歐洲、中東和非洲地區 |
|
| 465 |
|
|
| 476 |
|
|
| 1,504 |
|
|
| 1,414 |
|
APAC |
|
| 429 |
|
|
| 382 |
|
|
| 1,254 |
|
|
| 1,122 |
|
工程學 |
|
| 150 |
|
|
| 106 |
|
|
| 398 |
|
|
| 323 |
|
其他 |
|
| (8 | ) |
|
| (13 | ) |
|
| (41 | ) |
|
| (49 | ) |
分部營業利潤 |
|
| 2,010 |
|
|
| 1,810 |
|
|
| 5,903 |
|
|
| 5,335 |
|
俄烏衝突等指控 |
|
| (15 | ) |
|
| (26 | ) |
|
| (1,004 | ) |
|
| (222 | ) |
採購會計影響-林德股份公司 |
|
| (382 | ) |
|
| (492 | ) |
|
| (1,217 | ) |
|
| (1,466 | ) |
營業利潤總額 |
| $ | 1,613 |
|
| $ | 1,292 |
|
| $ | 3,682 |
|
| $ | 3,647 |
|
第9頁,共10頁
林德PLC及其子公司
附錄
非公認會計準則計量和對賬
(未經審計)
以下非GAAP指標旨在通過提供投資者、財務分析師和管理層用來幫助評估公司經營業績和流動性的指標來補充投資者對公司財務信息的瞭解。這些計算不包括公司認為不能反映持續業務趨勢的項目,以便投資者能夠在一致的基礎上更好地評估和分析歷史和未來的業務趨勢。這些非GAAP衡量標準的定義可能無法與其他公司使用的類似定義相比較,也不能替代類似的GAAP衡量標準。
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||
(百萬美元) |
| 今年截至9月30日, |
|
| Q3 |
|
| Q2 |
|
| Q1 |
|
| 今年截至9月30日, |
|
| Q4 |
|
| Q3 |
|
| Q2 |
|
| Q1 |
| |||||||||
調整後的營業利潤和營業利潤率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
報告營業利潤 |
| $ | 3,682 |
|
| $ | 1,613 |
|
| $ | 589 |
|
| $ | 1,480 |
|
| $ | 3,647 |
|
| $ | 1,337 |
|
| $ | 1,292 |
|
| $ | 1,142 |
|
| $ | 1,213 |
|
新增:俄羅斯-烏克蘭衝突和其他指控(A) |
|
| 1,004 |
|
|
| 15 |
|
|
| 993 |
|
|
| (4 | ) |
|
| 222 |
|
|
| 51 |
|
|
| 26 |
|
|
| 204 |
|
|
| (8 | ) |
補充:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| 1,217 |
|
|
| 382 |
|
|
| 406 |
|
|
| 429 |
|
|
| 1,466 |
|
|
| 453 |
|
|
| 492 |
|
|
| 491 |
|
|
| 483 |
|
調整總額 |
|
| 2,221 |
|
|
| 397 |
|
|
| 1,399 |
|
|
| 425 |
|
|
| 1,688 |
|
|
| 504 |
|
|
| 518 |
|
|
| 695 |
|
|
| 475 |
|
調整後的營業利潤 |
| $ | 5,903 |
|
| $ | 2,010 |
|
| $ | 1,988 |
|
| $ | 1,905 |
|
| $ | 5,335 |
|
| $ | 1,841 |
|
| $ | 1,810 |
|
| $ | 1,837 |
|
| $ | 1,688 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報告的百分比變化 |
|
| 1 | % |
|
| 25 | % |
|
| (48 | )% |
|
| 22 | % |
|
| 59 | % |
|
| 30 | % |
|
| 33 | % |
|
| 93 | % |
|
| 65 | % |
調整後的百分比變化 |
|
| 11 | % |
|
| 11 | % |
|
| 8 | % |
|
| 13 | % |
|
| 28 | % |
|
| 14 | % |
|
| 19 | % |
|
| 39 | % |
|
| 25 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
上報銷售額 |
| $ | 25,465 |
|
| $ | 8,797 |
|
| $ | 8,457 |
|
| $ | 8,211 |
|
| $ | 22,495 |
|
| $ | 8,298 |
|
| $ | 7,668 |
|
| $ | 7,584 |
|
| $ | 7,243 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報告營業利潤率 |
|
| 14.5 | % |
|
| 18.3 | % |
|
| 7.0 | % |
|
| 18.0 | % |
|
| 16.2 | % |
|
| 16.1 | % |
|
| 16.8 | % |
|
| 15.1 | % |
|
| 16.7 | % |
調整後的營業利潤率 |
|
| 23.2 | % |
|
| 22.8 | % |
|
| 23.5 | % |
|
| 23.2 | % |
|
| 23.7 | % |
|
| 22.2 | % |
|
| 23.6 | % |
|
| 24.2 | % |
|
| 23.3 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後的折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已報告折舊和攤銷 |
| $ | 3,248 |
|
| $ | 1,045 |
|
| $ | 1,091 |
|
| $ | 1,112 |
|
| $ | 3,500 |
|
| $ | 1,135 |
|
| $ | 1,163 |
|
| $ | 1,171 |
|
| $ | 1,166 |
|
減去:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| (1,196 | ) |
|
| (377 | ) |
|
| (401 | ) |
|
| (418 | ) |
|
| (1,426 | ) |
|
| (437 | ) |
|
| (469 | ) |
|
| (479 | ) |
|
| (478 | ) |
調整後的折舊和攤銷 |
| $ | 2,052 |
|
| $ | 668 |
|
| $ | 690 |
|
| $ | 694 |
|
| $ | 2,074 |
|
| $ | 698 |
|
| $ | 694 |
|
| $ | 692 |
|
| $ | 688 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後的其他收入(費用)-淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已報告的其他收入(費用)-淨額 |
| $ | (58 | ) |
| $ | (34 | ) |
| $ | (36 | ) |
| $ | 12 |
|
| $ | (3 | ) |
| $ | (23 | ) |
| $ | 10 |
|
| $ | (17 | ) |
| $ | 4 |
|
補充:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| (21 | ) |
|
| (5 | ) |
|
| (5 | ) |
|
| (11 | ) |
|
| (40 | ) |
|
| (16 | ) |
|
| (23 | ) |
|
| (12 | ) |
|
| (5 | ) |
調整後的其他收入(費用)-淨額 |
| $ | (37 | ) |
| $ | (29 | ) |
| $ | (31 | ) |
| $ | 23 |
|
| $ | 37 |
|
| $ | (7 | ) |
| $ | 33 |
|
| $ | (5 | ) |
| $ | 9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後的養老金淨額和OPEB成本(收益),不包括服務成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報告的養老金淨額和OPEB成本(收益),不包括服務成本 |
| $ | (179 | ) |
| $ | (53 | ) |
| $ | (62 | ) |
| $ | (64 | ) |
| $ | (143 | ) |
| $ | (49 | ) |
| $ | (45 | ) |
| $ | (49 | ) |
| $ | (49 | ) |
新增:養老金結算費 |
|
| (6 | ) |
|
| (6 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (4 | ) |
|
| — |
|
|
| (4 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
調整後的養卹金淨額和OPEB成本(收益),不包括服務成本 |
| $ | (185 | ) |
| $ | (59 | ) |
| $ | (62 | ) |
| $ | (64 | ) |
| $ | (147 | ) |
| $ | (49 | ) |
| $ | (49 | ) |
| $ | (49 | ) |
| $ | (49 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
調整後的利息支出-淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已報告利息支出-淨額 |
| $ | 32 |
|
| $ | 18 |
|
| $ | 5 |
|
| $ | 9 |
|
| $ | 46 |
|
| $ | 31 |
|
| $ | 8 |
|
| $ | 18 |
|
| $ | 20 |
|
補充:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| 27 |
|
|
| 8 |
|
|
| 9 |
|
|
| 10 |
|
|
| 43 |
|
|
| 10 |
|
|
| 10 |
|
|
| 15 |
|
|
| 18 |
|
調整後的利息支出-淨額 |
| $ | 59 |
|
| $ | 26 |
|
| $ | 14 |
|
| $ | 19 |
|
| $ | 89 |
|
| $ | 41 |
|
| $ | 18 |
|
| $ | 33 |
|
| $ | 38 |
|
第9頁,共10頁(續)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
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| ||||||||||||||||||||||||||
(百萬美元) |
| 今年截至9月30日, |
|
| Q3 |
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| Q2 |
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| Q1 |
|
| 今年截至9月30日, |
|
| Q4 |
|
| Q3 |
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| Q2 |
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| Q1 |
| |||||||||
調整後所得税(A) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
申報所得税 |
| $ | 1,046 |
|
| $ | 391 |
|
| $ | 286 |
|
| $ | 369 |
|
| $ | 923 |
|
| $ | 339 |
|
| $ | 321 |
|
| $ | 334 |
|
| $ | 268 |
|
補充:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| 308 |
|
|
| 92 |
|
|
| 108 |
|
|
| 108 |
|
|
| 349 |
|
|
| 103 |
|
|
| 115 |
|
|
| 116 |
|
|
| 118 |
|
新增:養老金結算費 |
|
| 1 |
|
|
| 1 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 1 |
|
|
| — |
|
|
| 1 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
新增:俄羅斯-烏克蘭衝突和其他指控(A) |
|
| 127 |
|
|
| 26 |
|
|
| 104 |
|
|
| (3 | ) |
|
| 29 |
|
|
| — |
|
|
| 3 |
|
|
| 6 |
|
|
| 20 |
|
調整總額 |
|
| 436 |
|
|
| 119 |
|
|
| 212 |
|
|
| 105 |
|
|
| 379 |
|
|
| 103 |
|
|
| 119 |
|
|
| 122 |
|
|
| 138 |
|
調整後的所得税 |
| $ | 1,482 |
|
| $ | 510 |
|
| $ | 498 |
|
| $ | 474 |
|
| $ | 1,302 |
|
| $ | 442 |
|
| $ | 440 |
|
| $ | 456 |
|
| $ | 406 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後的實際税率(A) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報告所得税和股權投資前收益 |
| $ | 3,829 |
|
| $ | 1,648 |
|
| $ | 646 |
|
| $ | 1,535 |
|
| $ | 3,744 |
|
| $ | 1,355 |
|
| $ | 1,329 |
|
| $ | 1,173 |
|
| $ | 1,242 |
|
新增:養老金結算費 |
|
| 6 |
|
|
| 6 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 4 |
|
|
| — |
|
|
| 4 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
補充:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| 1,190 |
|
|
| 374 |
|
|
| 397 |
|
|
| 419 |
|
|
| 1,423 |
|
|
| 443 |
|
|
| 482 |
|
|
| 476 |
|
|
| 465 |
|
新增:俄羅斯-烏克蘭衝突和其他指控(A) |
|
| 1,004 |
|
|
| 15 |
|
|
| 993 |
|
|
| (4 | ) |
|
| 222 |
|
|
| 51 |
|
|
| 26 |
|
|
| 204 |
|
|
| (8 | ) |
調整總額 |
|
| 2,200 |
|
|
| 395 |
|
|
| 1,390 |
|
|
| 415 |
|
|
| 1,649 |
|
|
| 494 |
|
|
| 512 |
|
|
| 680 |
|
|
| 457 |
|
調整後的所得税和股權投資前收益 |
| $ | 6,029 |
|
| $ | 2,043 |
|
| $ | 2,036 |
|
| $ | 1,950 |
|
| $ | 5,393 |
|
| $ | 1,849 |
|
| $ | 1,841 |
|
| $ | 1,853 |
|
| $ | 1,699 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
申報所得税 |
| $ | 1,046 |
|
| $ | 391 |
|
| $ | 286 |
|
| $ | 369 |
|
| $ | 923 |
|
| $ | 339 |
|
| $ | 321 |
|
| $ | 334 |
|
| $ | 268 |
|
申報的有效税率 |
|
| 27.3 | % |
|
| 23.7 | % |
|
| 44.3 | % |
|
| 24.0 | % |
|
| 24.7 | % |
|
| 25.0 | % |
|
| 24.2 | % |
|
| 28.5 | % |
|
| 21.6 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後的所得税 |
| $ | 1,482 |
|
| $ | 510 |
|
| $ | 498 |
|
| $ | 474 |
|
| $ | 1,302 |
|
| $ | 442 |
|
| $ | 440 |
|
| $ | 456 |
|
| $ | 406 |
|
調整後的實際税率 |
|
| 24.6 | % |
|
| 25.0 | % |
|
| 24.5 | % |
|
| 24.3 | % |
|
| 24.1 | % |
|
| 23.9 | % |
|
| 23.9 | % |
|
| 24.6 | % |
|
| 23.9 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股權投資收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報告的股權投資收益 |
| $ | 137 |
|
| $ | 43 |
|
| $ | 50 |
|
| $ | 44 |
|
| $ | 81 |
|
| $ | 38 |
|
| $ | 1 |
|
| $ | 37 |
|
| $ | 43 |
|
新增:俄羅斯-烏克蘭衝突和其他指控(E) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 35 |
|
|
| — |
|
|
| 35 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
補充:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| 57 |
|
|
| 18 |
|
|
| 19 |
|
|
| 20 |
|
|
| 57 |
|
|
| 20 |
|
|
| 19 |
|
|
| 19 |
|
|
| 19 |
|
調整總額 |
|
| 57 |
|
|
| 18 |
|
|
| 19 |
|
|
| 20 |
|
|
| 92 |
|
|
| 20 |
|
|
| 54 |
|
|
| 19 |
|
|
| 19 |
|
調整後的股權投資收益 |
| $ | 194 |
|
| $ | 61 |
|
| $ | 69 |
|
| $ | 64 |
|
| $ | 173 |
|
| $ | 58 |
|
| $ | 55 |
|
| $ | 56 |
|
| $ | 62 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
持續經營中調整後的非控制性權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報告來自持續經營的非控股權益 |
| $ | (101 | ) |
| $ | (27 | ) |
| $ | (38 | ) |
| $ | (36 | ) |
| $ | (105 | ) |
| $ | (30 | ) |
| $ | (31 | ) |
| $ | (36 | ) |
| $ | (38 | ) |
補充:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| (19 | ) |
|
| (12 | ) |
|
| (3 | ) |
|
| (4 | ) |
|
| (11 | ) |
|
| (4 | ) |
|
| (4 | ) |
|
| (2 | ) |
|
| (5 | ) |
來自持續經營的調整後的非控股權益 |
| $ | (120 | ) |
| $ | (39 | ) |
| $ | (41 | ) |
| $ | (40 | ) |
| $ | (116 | ) |
| $ | (34 | ) |
| $ | (35 | ) |
| $ | (38 | ) |
| $ | (43 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後的持續業務收入(B) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報告的持續經營收入 |
| $ | 2,819 |
|
| $ | 1,273 |
|
| $ | 372 |
|
| $ | 1,174 |
|
| $ | 2,797 |
|
| $ | 1,024 |
|
| $ | 978 |
|
| $ | 840 |
|
| $ | 979 |
|
新增:養老金結算費 |
|
| 5 |
|
|
| 5 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 3 |
|
|
| — |
|
|
| 3 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
新增:俄羅斯-烏克蘭衝突和其他指控(A) |
|
| 877 |
|
|
| (11 | ) |
|
| 889 |
|
|
| (1 | ) |
|
| 228 |
|
|
| 51 |
|
|
| 58 |
|
|
| 198 |
|
|
| (28 | ) |
補充:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| 920 |
|
|
| 288 |
|
|
| 305 |
|
|
| 327 |
|
|
| 1,120 |
|
|
| 356 |
|
|
| 382 |
|
|
| 377 |
|
|
| 361 |
|
調整總額 |
|
| 1,802 |
|
|
| 282 |
|
|
| 1,194 |
|
|
| 326 |
|
|
| 1,351 |
|
|
| 407 |
|
|
| 443 |
|
|
| 575 |
|
|
| 333 |
|
調整後的持續經營收入 |
| $ | 4,621 |
|
| $ | 1,555 |
|
| $ | 1,566 |
|
| $ | 1,500 |
|
| $ | 4,148 |
|
| $ | 1,431 |
|
| $ | 1,421 |
|
| $ | 1,415 |
|
| $ | 1,312 |
|
第9頁,共10頁(續)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||
(百萬美元,不包括每股數據) |
| 今年截至9月30日, |
|
| Q3 |
|
| Q2 |
|
| Q1 |
|
| 今年截至9月30日, |
|
| Q4 |
|
| Q3 |
|
| Q2 |
|
| Q1 |
| |||||||||
持續運營的調整稀釋每股收益(B) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
報告持續運營的稀釋每股收益 |
| $ | 5.57 |
|
| $ | 2.54 |
|
| $ | 0.74 |
|
| $ | 2.30 |
|
| $ | 5.34 |
|
| $ | 1.98 |
|
| $ | 1.88 |
|
| $ | 1.60 |
|
| $ | 1.86 |
|
新增:養老金結算費 |
|
| 0.01 |
|
|
| 0.01 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 0.01 |
|
|
| — |
|
|
| 0.01 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
新增:俄羅斯-烏克蘭衝突和其他指控(A) |
|
| 1.73 |
|
|
| (0.02 | ) |
|
| 1.76 |
|
|
| — |
|
|
| 0.44 |
|
|
| 0.10 |
|
|
| 0.11 |
|
|
| 0.38 |
|
|
| (0.05 | ) |
補充:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| 1.82 |
|
|
| 0.57 |
|
|
| 0.60 |
|
|
| 0.63 |
|
|
| 2.13 |
|
|
| 0.69 |
|
|
| 0.73 |
|
|
| 0.72 |
|
|
| 0.68 |
|
調整總額 |
|
| 3.56 |
|
|
| 0.56 |
|
|
| 2.36 |
|
|
| 0.63 |
|
|
| 2.58 |
|
|
| 0.79 |
|
|
| 0.85 |
|
|
| 1.10 |
|
|
| 0.63 |
|
持續運營的調整後稀釋每股收益 |
| $ | 9.13 |
|
| $ | 3.10 |
|
| $ | 3.10 |
|
| $ | 2.93 |
|
| $ | 7.92 |
|
| $ | 2.77 |
|
| $ | 2.73 |
|
| $ | 2.70 |
|
| $ | 2.49 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報告的百分比變化 |
|
| 4 | % |
|
| 35 | % |
|
| (54 | )% |
|
| 24 | % |
|
| 64 | % |
|
| 37 | % |
|
| 42 | % |
|
| 84 | % |
|
| 74 | % |
調整後的百分比變化 |
|
| 15 | % |
|
| 14 | % |
|
| 15 | % |
|
| 18 | % |
|
| 34 | % |
|
| 20 | % |
|
| 27 | % |
|
| 42 | % |
|
| 32 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2022年第四季度 |
|
| 2022年全年 |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||
調整後的稀釋每股收益,來自持續運營指南(D) |
|
|
|
|
| 低 端部 |
|
| 高 端部 |
|
| 低 端部 |
|
| 高 端部 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
2022年調整後的指導方針 |
|
|
|
|
|
|
| $ | 2.80 |
|
| $ | 2.90 |
|
| $ | 11.93 |
|
| $ | 12.03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
與2021年調整後稀釋每股收益相比,調整後百分比變化 |
|
|
|
|
|
|
|
| 1 | % |
|
| 5 | % |
|
| 12 | % |
|
| 13 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
新增:預估匯率逆風/(順風) |
|
|
|
|
|
|
|
| 8 | % |
|
| 8 | % |
|
| 5 | % |
|
| 5 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
調整後不包括貨幣的百分比變動 |
|
|
|
|
|
|
|
| 9 | % |
|
| 13 | % |
|
| 17 | % |
|
| 18 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
調整後的EBITDA和銷售額的百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
持續經營收入 |
| $ | 2,819 |
|
| $ | 1,273 |
|
| $ | 372 |
|
| $ | 1,174 |
|
| $ | 2,797 |
|
| $ | 1,024 |
|
| $ | 978 |
|
| $ | 840 |
|
| $ | 979 |
|
新增:與持續經營相關的非控股權益 |
|
| 101 |
|
|
| 27 |
|
|
| 38 |
|
|
| 36 |
|
|
| 105 |
|
|
| 30 |
|
|
| 31 |
|
|
| 36 |
|
|
| 38 |
|
增加:養老金淨額和OPEB成本(收益),不包括服務成本 |
|
| (179 | ) |
|
| (53 | ) |
|
| (62 | ) |
|
| (64 | ) |
|
| (143 | ) |
|
| (49 | ) |
|
| (45 | ) |
|
| (49 | ) |
|
| (49 | ) |
新增:利息支出 |
|
| 32 |
|
|
| 18 |
|
|
| 5 |
|
|
| 9 |
|
|
| 46 |
|
|
| 31 |
|
|
| 8 |
|
|
| 18 |
|
|
| 20 |
|
添加:所得税 |
|
| 1,046 |
|
|
| 391 |
|
|
| 286 |
|
|
| 369 |
|
|
| 923 |
|
|
| 339 |
|
|
| 321 |
|
|
| 334 |
|
|
| 268 |
|
增加:折舊和攤銷 |
|
| 3,248 |
|
|
| 1,045 |
|
|
| 1,091 |
|
|
| 1,112 |
|
|
| 3,500 |
|
|
| 1,135 |
|
|
| 1,163 |
|
|
| 1,171 |
|
|
| 1,166 |
|
來自持續運營的EBITDA |
|
| 7,067 |
|
|
| 2,701 |
|
|
| 1,730 |
|
|
| 2,636 |
|
|
| 7,228 |
|
|
| 2,510 |
|
|
| 2,456 |
|
|
| 2,350 |
|
|
| 2,422 |
|
新增:俄羅斯-烏克蘭衝突和其他指控(A) |
|
| 1,004 |
|
|
| 15 |
|
|
| 993 |
|
|
| (4 | ) |
|
| 257 |
|
|
| 51 |
|
|
| 61 |
|
|
| 204 |
|
|
| (8 | ) |
補充:採購會計影響-林德股份公司(C) |
|
| 77 |
|
|
| 23 |
|
|
| 23 |
|
|
| 31 |
|
|
| 97 |
|
|
| 36 |
|
|
| 42 |
|
|
| 31 |
|
|
| 24 |
|
調整總額 |
|
| 1,081 |
|
|
| 38 |
|
|
| 1,016 |
|
|
| 27 |
|
|
| 354 |
|
|
| 87 |
|
|
| 103 |
|
|
| 235 |
|
|
| 16 |
|
調整後的EBITDA來自持續運營 |
| $ | 8,148 |
|
| $ | 2,739 |
|
| $ | 2,746 |
|
| $ | 2,663 |
|
| $ | 7,582 |
|
| $ | 2,597 |
|
| $ | 2,559 |
|
| $ | 2,585 |
|
| $ | 2,438 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
上報銷售額 |
| $ | 25,465 |
|
| $ | 8,797 |
|
| $ | 8,457 |
|
| $ | 8,211 |
|
| $ | 22,495 |
|
| $ | 8,298 |
|
| $ | 7,668 |
|
| $ | 7,584 |
|
| $ | 7,243 |
|
銷售額的百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
來自持續運營的EBITDA |
|
| 27.8 | % |
|
| 30.7 | % |
|
| 20.5 | % |
|
| 32.1 | % |
|
| 32.1 | % |
|
| 30.2 | % |
|
| 32.0 | % |
|
| 31.0 | % |
|
| 33.4 | % |
調整後的EBITDA來自持續運營 |
|
| 32.0 | % |
|
| 31.1 | % |
|
| 32.5 | % |
|
| 32.4 | % |
|
| 33.7 | % |
|
| 31.3 | % |
|
| 33.4 | % |
|
| 34.1 | % |
|
| 33.7 | % |
(A)非GAAP税前調整的所得税支出(收益)是根據計算GAAP所得税支出(收益)時使用的司法管轄區的適用税率確定的,幷包括當期和遞延所得税金額。
(B)在“調整後的所得税和實際税率”中單獨列示的所得税淨額。
第9頁,共10頁(續)
(C)公司相信其排除採購會計影響的非GAAP措施-林德股份公司對投資者有用,因為:(I)業務合併是全股票合併交易中的對等合併,沒有現金對價;(Ii)公司按地理位置管理,某些地區的業績受到採購會計的影響比其他地區更嚴重,導致業績在可報告部門水平上不可比較,因此,採購會計調整對每個部門的影響各不相同,在公司內部不可比較,當與類似地區的其他公司相比時,(3)對企業管理進行評價,並根據不包括採購會計影響的結果確定可變薪酬;(4)對投資者和分析師來説,瞭解購進會計對財務報表的影響很重要。
林德股份公司針對採購會計影響所做的每項調整摘要如下:
調整後的營業利潤和利潤率:所述期間的購進會計調整主要涉及與合併中收購的固定資產和無形資產(主要與客户相關)的公允價值增加相關的折舊和攤銷,以及為正在進行的林德股份公司資產處置分配公允價值增加(反映在其他收入/(支出)中)。
調整後的利息支出-淨額:涉及在合併中獲得的債務的公允價值的攤銷。
調整後的所得税和有效税率:涉及當期所得税和遞延所得税對上述調整的影響。非GAAP税前調整的所得税支出(收益)是使用計算GAAP所得税支出(收益)時使用的司法管轄區的適用税率確定的,幷包括當期和遞延所得税金額。
調整後的股權投資收入:表示與可折舊和可攤銷資產相關的權益投資增加的公允價值的攤銷。
來自持續運營的調整後的非控股權益:代表上述調整的非控股權益的所有權部分,以實體為基礎確定。
(D)我們正在提供2022年調整後每股收益(EPS)指引。這是一項非GAAP財務指標,代表持續運營的稀釋每股收益(GAAP指標),但不包括我們認為不能代表我們基本業務表現的某些項目的影響,如成本降低和其他費用、任何減值或與縮減在俄羅斯的業務有關的其他費用,因為行動被定義和執行,以及實施了影響公司運營的制裁、潛在資產剝離的影響或其他潛在的重大項目。鑑於此類項目的時間和規模的不確定性,我們無法在不合理努力的情況下協調非GAAP調整後的每股收益指引與相應的GAAP每股收益指標之間的差異。
(E)與亞太分部一家合資企業有關的減值費用。
第10頁,共10頁
林德PLC及其子公司
附錄
非公認會計準則計量和對賬
(未經審計)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||||||||||||||||||||
(百萬美元) |
| Q3 |
|
| Q2 |
|
| Q1 |
|
| Q4 |
|
| Q3 |
|
| Q2 |
|
| Q1 |
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
自由現金流(FCF)-自由現金流是投資者、財務分析師和管理層用來評估公司追求提高股東價值的機會的能力的指標。FCF等於運營現金流減去資本支出。 |
| |||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
營運現金流 |
| $ | 2,636 |
|
| $ | 2,133 |
|
| $ | 2,000 |
|
| $ | 3,233 |
|
| $ | 2,556 |
|
| $ | 1,827 |
|
| $ | 2,109 |
|
減去:資本支出 |
|
| (762 | ) |
|
| (826 | ) |
|
| (649 | ) |
|
| (839 | ) |
|
| (741 | ) |
|
| (744 | ) |
|
| (762 | ) |
自由現金流 |
| $ | 1,874 |
|
| $ | 1,307 |
|
| $ | 1,351 |
|
| $ | 2,394 |
|
| $ | 1,815 |
|
| $ | 1,083 |
|
| $ | 1,347 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨債務-淨債務是投資者、財務分析師和管理層用來評估公司償債能力的財務流動性指標,計算為總債務(不包括購買會計影響)流動性較差的資產。 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
債務 |
| $ | 15,338 |
|
| $ | 16,043 |
|
| $ | 16,456 |
|
| $ | 14,207 |
|
| $ | 16,727 |
|
| $ | 15,492 |
|
| $ | 15,750 |
|
減去:現金和現金等價物 |
|
| (3,756 | ) |
|
| (3,655 | ) |
|
| (4,464 | ) |
|
| (2,823 | ) |
|
| (4,700 | ) |
|
| (3,137 | ) |
|
| (4,096 | ) |
淨債務 |
|
| 11,582 |
|
|
| 12,388 |
|
|
| 11,992 |
|
|
| 11,384 |
|
|
| 12,027 |
|
|
| 12,355 |
|
|
| 11,654 |
|
減少:採購會計影響-林德股份公司 |
|
| (28 | ) |
|
| (38 | ) |
|
| (50 | ) |
|
| (61 | ) |
|
| (72 | ) |
|
| (84 | ) |
|
| (98 | ) |
調整後淨債務 |
|
| 11,554 |
|
|
| 12,350 |
|
|
| 11,942 |
|
|
| 11,323 |
|
|
| 11,955 |
|
|
| 12,271 |
|
|
| 11,556 |
|
減去:持有待售淨資產 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1 | ) |
|
| (1 | ) |
|
| (4 | ) |
調整後淨負債減去持有待售淨資產 |
| $ | 11,554 |
|
| $ | 12,350 |
|
| $ | 11,942 |
|
| $ | 11,323 |
|
| $ | 11,954 |
|
| $ | 12,270 |
|
| $ | 11,552 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税後資本回報率和調整後税後資本回報率(ROC)-税後資本回報率是投資者、財務分析師和管理層用來評估業務所用淨資產回報率的指標。ROC衡量的是該公司能夠通過對業務的各方投資(債務、非控股權益和林德公司股東權益)產生的税後營業利潤。 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報告的持續經營收入 |
| $ | 1,273 |
|
| $ | 372 |
|
| $ | 1,174 |
|
| $ | 1,024 |
|
| $ | 978 |
|
| $ | 840 |
|
| $ | 979 |
|
補充:持續經營的非控制性權益 |
|
| 27 |
|
|
| 38 |
|
|
| 36 |
|
|
| 30 |
|
|
| 31 |
|
|
| 36 |
|
|
| 38 |
|
新增:利息支出-淨額 |
|
| 18 |
|
|
| 5 |
|
|
| 9 |
|
|
| 31 |
|
|
| 8 |
|
|
| 18 |
|
|
| 20 |
|
減去:利息支出的税收優惠-淨額* |
|
| (5 | ) |
|
| (1 | ) |
|
| (2 | ) |
|
| (8 | ) |
|
| (2 | ) |
|
| (5 | ) |
|
| (5 | ) |
報告的NOPAT |
| $ | 1,313 |
|
| $ | 414 |
|
| $ | 1,217 |
|
| $ | 1,077 |
|
| $ | 1,015 |
|
| $ | 889 |
|
| $ | 1,032 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後的持續經營收入 |
| $ | 1,555 |
|
| $ | 1,566 |
|
| $ | 1,500 |
|
| $ | 1,431 |
|
| $ | 1,421 |
|
| $ | 1,415 |
|
| $ | 1,312 |
|
新增:調整後的非控股權益來自持續經營 |
|
| 39 |
|
|
| 41 |
|
|
| 40 |
|
|
| 34 |
|
|
| 35 |
|
|
| 38 |
|
|
| 43 |
|
新增:調整後利息支出-淨額 |
|
| 26 |
|
|
| 14 |
|
|
| 19 |
|
|
| 41 |
|
|
| 18 |
|
|
| 33 |
|
|
| 38 |
|
減去:利息支出的税收優惠-淨額* |
|
| (7 | ) |
|
| (3 | ) |
|
| (5 | ) |
|
| (10 | ) |
|
| (5 | ) |
|
| (8 | ) |
|
| (10 | ) |
調整後的NOPAT |
| $ | 1,613 |
|
| $ | 1,618 |
|
| $ | 1,554 |
|
| $ | 1,496 |
|
| $ | 1,469 |
|
| $ | 1,478 |
|
| $ | 1,383 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4季度往績報告NOPAT |
| $ | 4,021 |
|
| $ | 3,723 |
|
| $ | 4,198 |
|
| $ | 4,013 |
|
| $ | 3,765 |
|
| $ | 3,508 |
|
| $ | 3,115 |
|
4季度往績調整後的NOPAT |
| $ | 6,281 |
|
| $ | 6,137 |
|
| $ | 5,997 |
|
| $ | 5,826 |
|
| $ | 5,627 |
|
| $ | 5,389 |
|
| $ | 4,985 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第10頁,共10頁(續)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||||||||||||||||||||
(百萬美元) |
| Q3 |
|
| Q2 |
|
| Q1 |
|
| Q4 |
|
| Q3 |
|
| Q2 |
|
| Q1 |
| |||||||
股權和可贖回的非控股權益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
可贖回的非控股權益 |
| $ | 13 |
|
| $ | 13 |
|
| $ | 13 |
|
| $ | 13 |
|
| $ | 13 |
|
| $ | 13 |
|
| $ | 13 |
|
林德公司股東權益 |
|
| 37,628 |
|
|
| 39,674 |
|
|
| 42,963 |
|
|
| 44,035 |
|
|
| 44,323 |
|
|
| 45,777 |
|
|
| 46,210 |
|
非控制性權益 |
|
| 1,298 |
|
|
| 1,353 |
|
|
| 1,414 |
|
|
| 1,393 |
|
|
| 1,401 |
|
|
| 1,438 |
|
|
| 1,410 |
|
總股本和可贖回的非控股權益 |
| $ | 38,939 |
|
| $ | 41,040 |
|
| $ | 44,390 |
|
| $ | 45,441 |
|
| $ | 45,737 |
|
| $ | 47,228 |
|
| $ | 47,633 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
報告資本 |
| $ | 50,521 |
|
| $ | 53,428 |
|
| $ | 56,382 |
|
| $ | 56,825 |
|
| $ | 57,763 |
|
| $ | 59,582 |
|
| $ | 59,283 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總股本和可贖回的非控股權益 |
| $ | 38,939 |
|
| $ | 41,040 |
|
| $ | 44,390 |
|
| $ | 45,441 |
|
| $ | 45,737 |
|
| $ | 47,228 |
|
| $ | 47,633 |
|
新增:調整後淨債務減去持有待售淨資產 |
|
| 11,554 |
|
|
| 12,350 |
|
|
| 11,942 |
|
|
| 11,323 |
|
|
| 11,954 |
|
|
| 12,270 |
|
|
| 11,552 |
|
不足:林德股份公司商譽(A) |
|
| 24,256 |
|
|
| 24,256 |
|
|
| 24,256 |
|
|
| 24,256 |
|
|
| 24,256 |
|
|
| 24,256 |
|
|
| 24,256 |
|
減去:林德股份公司無限活着的無形資產(A) |
|
| 1,868 |
|
|
| 1,868 |
|
|
| 1,868 |
|
|
| 1,868 |
|
|
| 1,868 |
|
|
| 1,868 |
|
|
| 1,868 |
|
調整後資本 |
| $ | 24,369 |
|
| $ | 27,266 |
|
| $ | 30,208 |
|
| $ | 30,640 |
|
| $ | 31,567 |
|
| $ | 33,374 |
|
| $ | 33,061 |
|
(A)代表與林德股份公司合併相關的非攤銷資產的期初資產負債表購買會計影響。 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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期末資本(見上文) |
| $ | 50,521 |
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| $ | 53,428 |
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| $ | 56,382 |
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| $ | 56,825 |
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| $ | 57,763 |
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| $ | 59,582 |
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| $ | 59,283 |
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5季度平均期末資本 |
| $ | 54,984 |
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| $ | 56,796 |
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| $ | 57,967 |
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| $ | 59,086 |
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| $ | 59,960 |
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| $ | 60,502 |
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| $ | 60,584 |
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期末調整後資本(見上文) |
| $ | 24,369 |
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| $ | 27,266 |
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| $ | 30,208 |
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| $ | 30,640 |
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| $ | 31,567 |
|
| $ | 33,374 |
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| $ | 33,061 |
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5季度平均期末調整資本 |
| $ | 28,810 |
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| $ | 30,611 |
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| $ | 31,770 |
|
| $ | 32,875 |
|
| $ | 33,735 |
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| $ | 34,261 |
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| $ | 34,325 |
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税後ROC(4季度報告NOPAT/5季度平均期末資本) |
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| 7.3 | % |
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| 6.6 | % |
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| 7.2 | % |
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| 6.8 | % |
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| 6.3 | % |
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| 5.8 | % |
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| 5.1 | % |
調整後的税後ROC(4季度往績調整後淨資產/5季度末平均調整資本) |
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| 21.8 | % |
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| 20.0 | % |
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| 18.9 | % |
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| 17.7 | % |
|
| 16.7 | % |
|
| 15.7 | % |
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| 14.5 | % |
*利息支出的税收優惠--淨額通常使用報告的實際税率列報。