附件 99.2

默克公司

合併損益表-GAAP

(金額百萬，每股數字除外)

(未經審計)

表 1a

	2022												2021																		% 更改
	1Q			2Q			3Q			9月年初			1Q			2Q			3Q			9月年初			4Q			整整年			3Q			9月年初
銷售額	$	15,901		$	14,593		$	14,959		$	45,453		$	10,627		$	11,402		$	13,154		$	35,183		$	13,521		$	48,704			14	%		29	%

成本、費用和其他
銷售成本		5,380			4,216			3,934			13,530			3,199			3,104			3,450			9,752			3,873			13,626			14	%		39	%
銷售、一般和行政		2,323			2,512			2,520			7,355			2,187			2,281			2,336			6,804			2,830			9,634			8	%		8	%
研發		2,576			2,798			4,399			9,773			2,412			4,321			2,445			9,177			3,068			12,245			80	%		6	%
重組成本		53			142			94			288			297			82			107			487			174			661			-12	%		-41	%
其他(收入)費用，淨額		708			438			429			1,576			(455	)		(103	)		(450	)		(1,007	)		(333	)		(1,341	)		*			*
持續經營的税前收入		4,861			4,487			3,583			12,931			2,987			1,717			5,266			9,970			3,909			13,879			-32	%		30	%
所得税撥備		554			538			330			1,423			238			503			695			1,436			85			1,521
持續經營淨收益		4,307			3,949			3,253			11,508			2,749			1,214			4,571			8,534			3,824			12,358			-29	%		35	%
減去：可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入		(3	)		5			5			6			4			1			4			9			4			13
可歸因於默克公司的持續運營淨收入。		4,310			3,944			3,248			11,502			2,745			1,213			4,567			8,525			3,820			12,345			-29	%		35	%
非持續經營的收入(虧損) 扣除税金和非控股權益的淨額		-			-			-			-			434			332			-			766			(62	)		704			0	%		*
可歸因於默克公司的淨收入	$	4,310		$	3,944		$	3,248		$	11,502		$	3,179		$	1,545		$	4,567		$	9,291		$	3,758		$	13,049			-29	%		24	%

歸屬於默克公司普通股股東的每股普通股基本收益(虧損)：
持續經營收入	$	1.70		$	1.56		$	1.28		$	4.55		$	1.08		$	0.48		$	1.81		$	3.37		$	1.51		$	4.88			-29	%		35	%
停產收入(虧損)		-			-			-			-			0.17			0.13			-			0.30			(0.02	)		0.28			0	%		*
淨收入	$	1.70		$	1.56		$	1.28		$	4.55		$	1.26		$	0.61		$	1.81		$	3.67		$	1.49		$	5.16			-29	%		24	%

普通股每股收益(虧損) 假設攤薄可歸因於默克公司普通股股東：
持續經營收入	$	1.70		$	1.55		$	1.28		$	4.53		$	1.08		$	0.48		$	1.80		$	3.36		$	1.51		$	4.86			-29	%		35	%
停產收入(虧損)		-			-			-			-			0.17			0.13			-			0.30			(0.02	)		0.28			0	%		*
淨收入	$	1.70		$	1.55		$	1.28		$	4.53		$	1.25		$	0.61		$	1.80		$	3.66		$	1.48		$	5.14			-29	%		24	%

普通股流通股		2,528			2,531			2,533			2,531			2,531			2,533			2,530			2,531			2,527			2,530
假設攤薄後的平均流通股		2,537			2,540			2,542			2,540			2,541			2,540			2,536			2,539			2,535			2,538
持續經營的税率		11.4	%		12.0	%		9.2	%		11.0	%		8.0	%		29.3	%		13.2	%		14.4	%		2.2	%		11.0	%

* 100% or greater

Sum of quarterly amounts may not equal year-to-date amounts due to rounding.

默克公司

截至2021年9月30日的第三季度和九個月的GAAP對非GAAP對賬-持續運營

(以百萬為單位，每股數字除外)

(未經審計)

表2b

2022年，該公司為了其非GAAP報告的目的改變了對某些項目的處理。從歷史上看，默克公司的非GAAP業績不包括與合作和許可協議相關的預付款和里程碑付款的費用，以及與在交易中獲得的審批前資產相關的費用，這些費用被視為資產收購，只要該公司認為這些費用對特定時期的業績(以及隨後記錄的任何相關調整)具有重大意義。從2022年開始，默克的非GAAP業績不再排除與這些項目相關的費用。2021年的結果已進行了重塑，以符合新的表述。

下表反映了持續經營基礎上公認會計原則與非公認會計原則財務信息的對賬情況。由於Organon的業績反映在非持續經營中，因此不包括在下文提供的財務信息中。

	公認會計原則			收購和剝離- 相關費用⁽¹⁾			重組成本 ⁽²⁾			(收入) 股權投資虧損證券			某些其他物品			調整小計			非公認會計原則
第三季度
銷售成本	$	3,450			346			48									394		$	3,056
銷售、一般和行政		2,336			61			5									66			2,270
研發		2,445			48			8									56			2,389
重組成本		107						107									107			-
其他(收入)費用，淨額		(450	)		(10	)					(684	)					(694	)		244
持續經營的税前收入		5,266			(445	)		(168	)		684						71			5,195
所得税撥備(福利)		695			(96	)⁽⁴⁾		(26	)⁽⁴⁾		151	⁽⁴⁾					29			666
持續經營淨收益		4,571			(349	)		(142	)		533						42			4,529
可歸因於默克公司的持續運營淨收入。		4,567			(349	)		(142	)		533						42			4,525
假設持續運營稀釋後的每股普通股收益	$	1.80			(0.13	)		(0.06	)		0.21						0.02		$	1.78

税率		13.2	%																	12.8	%

9月年
銷售成本	$	9,752			1,188			113						225	⁽³⁾		1,526		$	8,226
銷售、一般和行政		6,804			96			9									105			6,699
研發		9,177			82			21									103			9,074
重組成本		487						487									487			-
其他(收入)費用，淨額		(1,007	)		79						(1,503	)					(1,424	)		417
持續經營的税前收入		9,970			(1,445	)		(630	)		1,503			(225	)		(797	)		10,767
所得税撥備(福利)		1,436			(283	)⁽⁴⁾		(82	)⁽⁴⁾		331	⁽⁴⁾		(257	)⁽⁴⁾		(291	)		1,727
持續經營淨收益		8,534			(1,162	)		(548	)		1,172			32			(506	)		9,040
可歸因於默克公司的持續運營淨收入。		8,525			(1,162	)		(548	)		1,172			32			(506	)		9,031
假設持續運營稀釋後的每股普通股收益	$	3.36			(0.46	)		(0.22	)		0.46			0.02			(0.20	)	$	3.56

税率		14.4	%																	16.0	%

僅顯示受非GAAP調整影響的行項目。

默克提供的某些非GAAP信息不包括某些項目，因為這些項目的性質及其對基本業務業績和趨勢分析的影響。管理層認為，提供非GAAP信息可增強投資者對公司業績的瞭解，因為管理層使用非GAAP衡量標準來評估業績。管理層在內部使用非GAAP指標進行規劃和預測，並與其他指標一起衡量公司的業績。此外，高級管理人員的年度薪酬部分使用非公認會計準則税前收入指標計算。應將提出的非公認會計原則信息視為對根據公認會計原則編制的信息的補充，但不應視為替代或優於按照公認會計準則編制的信息。

⁽¹⁾計入銷售成本的金額主要反映無形資產攤銷費用。包括在銷售、一般和行政費用中的金額反映了與收購和資產剝離相關的整合、交易和某些其他成本。包括在研發費用中的金額主要反映無形資產攤銷費用。第三季度和九個月期間計入其他(收益)支出淨額的金額主要反映與賽諾菲-巴斯德MSD合資企業先前終止相關的或有對價負債的估計公允價值計量增加。此外，九個月期間還包括與Organon 剝離一起簽訂的遠期外匯合同的虧損。前九個月的其他(收入)支出淨額被與賽諾菲-巴斯德MSD合資企業先前終止相關的特許權使用費收入部分抵消。

⁽²⁾金額主要包括與關閉或剝離與公司正式重組計劃下的活動相關的設施相關的員工離職成本和加速折舊。

⁽³⁾代表停止新冠肺炎開發計劃的費用。

⁽⁴⁾表示基於應用非GAAP調整的原始地區的法定税率對對賬項目的估計税收影響。這九個月期間的某些其他項目還包括與某些聯邦所得税事項的結算有關的2.07億美元淨税收優惠。

默克公司

特許經營/主要產品銷售-持續運營

2022年第三季度

(金額 (百萬))

(未經審計)

表 3a

	全球							美國							國際
	3Q 2022		3Q 2021			% 更改		3Q 2022		3Q 2021			% 更改		3Q 2022		3Q 2021			% 更改
總銷售額 ⁽¹⁾	$	14,959	$	13,154			14	$	7,322	$	6,276			17	$	7,637	$	6,878			11
藥學		12,963		11,496			13		6,620		5,670			17		6,343		5,826			9
腫瘤學
凱特魯達		5,426		4,534			20		3,331		2,580			29		2,095		1,954			7
聯盟收入-Lynparza⁽²⁾		284		246			16		144		129			12		140		117			20
聯盟收入-Lenvima⁽²⁾		202		188			7		142		114			25		60		74			-19
聯盟收入-Reblozyl⁽³⁾		39					*		32					*		7					*
疫苗 ⁽⁴⁾
加德西/加德西9		2,294		1,993			15		957		839			14		1,337		1,154			16
ProQuad/M-M-R II/Varivax		668		661			1		532		537			-1		136		125			9
Rotateq		256		227			12		154		135			13		102		92			11
氣泡病毒23		131		277			-53		68		181			-62		63		97			-35
瓦克塔		64		48			33		27		32			-16		36		16			134
醫院急救護理
布里迪翁		423		369			15		233		181			29		190		188			1
普里維米斯人		114		96			19		49		39			26		64		57			14
德菲尼德		77		54			42		72		52			37		6		2			146
最大值		63		70			-9							-57		63		69			-9
諾沙菲		62		64			-3		13		19			-30		49		45			8
英凡茲		50		53			-7		2		(2	)		-174		48		55			-14
澤爾巴薩		43		(2	)		*		24		(1	)		*		19		(1	)		*
卡西達斯		43		56			-24		1		1			81		42		56			-25
心血管病
聯盟收入-Adempas/Verquvo⁽⁵⁾		88		100			-12		85		73			17		3		27			-90
ADEMPAS ⁽⁶⁾		57		59			-5									57		59			-5
病毒學
拉格弗裏奧		436					*							-		436					*
Isentress/Isentress HD		161		189			-15		68		77			-12		93		112			-17
神經科學
貝爾索姆拉		62		81			-24		20		23			-13		42		58			-28
免疫學
西門子		173		203			-15									173		203			-15
Remicade		49		73			-33									49		73			-33
糖尿病 ⁽⁷⁾
亞努維亞		717		852			-16		332		365			-9		385		487			-21
珍妮梅		417		487			-14		90		86			4		327		401			-18
其他製藥公司⁽⁸⁾		564		518			9		244		210			16		321		306			5

動物健康		1,371		1,417			-3		475		467			2		896		951			-6
牲畜		829		864			-4		186		190			-2		643		675			-5
同伴動物		542		553			-2		289		277			4		253		276			-8

其他收入⁽⁹⁾		625		241			159		227		139			63		398		101			*

* 200%或更多

由於四捨五入，美國和國際的總和可能不等於全球。

⁽¹⁾僅顯示個精選產品。

⁽²⁾聯盟收入代表默克在利潤中的份額，即產品銷售扣除銷售成本和商業化成本後的份額。

⁽³⁾聯盟收入代表版税。

⁽⁴⁾疫苗銷售總額在2022年第三季度為35.52億美元，在2021年第三季度為33.15億美元。

⁽⁵⁾Alliance 收入代表默克在拜耳營銷區域銷售中的利潤份額，即產品銷售扣除銷售成本和商業化成本後的利潤份額。

⁽⁶⁾在默克的營銷區域內的淨產品銷售額。

⁽⁷⁾糖尿病總銷售額在2022年第三季度為12.31億美元，在2021年第三季度為14.17億美元。

⁽⁸⁾包括以上未單獨列出的醫藥產品。

⁽⁹⁾其他收入主要包括來自第三方製造安排的收入和其他公司收入，包括收入對衝活動。與收到授權產品預付款和里程碑付款相關的其他收入在2022年第三季度為1000萬美元，在2021年第三季度為1.35億美元。

默克公司

特許經營 /主要產品銷售-持續運營

2022年9月至今

(以百萬為單位)

(未經審計)

表 3b

	全球							美國							國際
	2022年9月年初		九月 YTD 2021			% 更改		九月 YTD 2022		九月 YTD 2021			% 更改		九月 YTD 2022		九月 YTD 2021			% 更改
總銷售額 ⁽¹⁾	$	45,453	$	35,183			29	$	20,927	$	16,166			29	$	24,526	$	19,017			29
藥學		39,826		30,714			30		19,119		14,611			31		20,707		16,103			29
腫瘤學
凱特魯達		15,487		12,609			23		9,307		7,108			31		6,180		5,501			12
聯盟收入-Lynparza⁽²⁾		825		721			14		427		371			15		397		350			14
聯盟收入-Lenvima⁽²⁾		660		498			33		426		287			48		235		211			11
聯盟收入-Reblozyl⁽³⁾		124					*		87					*		37					*
疫苗 ⁽⁴⁾
Gardasil /Gardasil 9		5,428		4,144			31		1,803		1,605			12		3,624		2,539			43
ProQuad /M-M-R II/Varivax		1,716		1,626			6		1,337		1,255			6		379		371			2
Rotateq		644		593			9		427		364			17		218		229			-5
肺炎桿菌 23		457		600			-24		280		354			-21		177		247			-28
瓦克塔		134		138			-3		72		80			-9		62		58			6
醫院急診護理
布里迪翁		1,244		1,096			13		665		545			22		579		551			5
普里維米斯人		310		270			15		136		111			23		174		159			9
德菲尼德		196		115			70		184		108			70		12		7			75
最大值		185		194			-5		1					87		185		194			-5
諾沙菲		180		197			-9		39		48			-20		141		149			-5
英凡茲		148		157			-6		4		(2	)		*		144		159			-10
卡西達斯		138		168			-18		5		4			27		133		164			-19
澤爾巴薩		120		(11	)		*		64		(5	)		*		55		(6	)		*
心血管病
聯盟收入-Adempas/Verquvo⁽⁵⁾		258		248			4		244		222			10		14		26			-47
ADEMPAS ⁽⁶⁾		181		188			-4									181		188			-4
病毒學
拉格弗裏奧		4,859					*		1,523					*		3,336					*
Isentress /Isentress HD		466		590			-21		196		222			-12		270		368			-27
神經科學
貝爾索姆拉		199		238			-16		60		56			7		139		183			-24
免疫學
西門子		540		619			-13									540		619			-13
Remicade		163		233			-30									163		233			-30
糖尿病 ⁽⁷⁾
亞努維亞		2,252		2,445			-8		958		997			-4		1,294		1,448			-11
珍妮梅		1,347		1,449			-7		258		244			6		1,089		1,205			-10
其他製藥公司⁽⁸⁾		1,565		1,589			-1		616		637			-3		949		950			-

動物健康		4,320		4,307			-		1,425		1,363			5		2,894		2,944			-2
牲畜		2,486		2,503			-1		521		508			3		1,965		1,996			-2
同伴動物		1,834		1,804			2		904		855			6		929		948			-2

其他收入⁽⁹⁾		1,307		162			*		383		192			99		925		(30	)		*

* 200%或更多

由於四捨五入，美國和國際的總和可能不等於全球。

⁽¹⁾僅顯示個精選產品。

⁽²⁾聯盟收入代表默克在利潤中的份額，即產品銷售扣除銷售成本和商業化成本後的份額。

⁽³⁾聯盟收入代表版税和里程碑式的付款。

⁽⁴⁾2022年9月和2021年9月，全球疫苗總銷售額分別為87.43億美元和74.17億美元。

⁽⁵⁾Alliance 收入代表默克在拜耳營銷區域銷售中的利潤份額，即產品銷售扣除銷售成本和商業化成本後的利潤份額。

⁽⁶⁾在默克的營銷區域內的淨產品銷售額。

⁽⁷⁾ 2022年9月和2021年9月，糖尿病的全球銷售額分別為38.36億美元和41.1億美元。

⁽⁸⁾包括以上未單獨列出的醫藥產品。

⁽⁹⁾其他收入主要包括來自第三方製造安排的收入和其他公司收入，包括收入對衝活動。2022年9月和2021年9月，與收到對外許可產品預付款和里程碑付款相關的其他收入分別為1.56億美元和1.91億美元。

默克公司

藥品地理銷售-持續運營

(金額 (百萬))

(未經審計)

表 3c

	2022												2021																		更改百分比
	1Q			2Q			3Q			9月年初			1Q			2Q			3Q			9月年初			4Q			整整年			3Q		9月年初
總藥量	$	14,107		$	12,756		$	12,963		$	39,826		$	9,238		$	9,980		$	11,496		$	30,714		$	12,039		$	42,754			13		30

美國		6,773			5,726			6,620			19,119			4,294			4,647			5,670			14,611			5,790			20,401			17		31
藥品銷售額百分比		48.0	%		44.9	%		51.1	%		48.0	%		46.5	%		46.6	%		49.3	%		47.6	%		48.1	%		47.7	%
歐洲 ⁽¹⁾		3,309			2,677			2,427			8,412			2,276			2,404			2,445			7,124			2,655			9,780			-1		18
藥品銷售額百分比		23.5	%		21.0	%		18.7	%		21.1	%		24.6	%		24.1	%		21.3	%		23.2	%		22.1	%		22.9	%
中國		1,113			1,355			1,419			3,887			688			944			1,278			2,910			1,352			4,262			11		34
藥品銷售額百分比		7.9	%		10.6	%		10.9	%		9.8	%		7.4	%		9.5	%		11.1	%		9.5	%		11.2	%		10.0	%
日本		965			1,092			653			2,710			607			637			614			1,858			771			2,629			6		46
藥品銷售額百分比		6.8	%		8.6	%		5.0	%		6.8	%		6.6	%		6.4	%		5.3	%		6.0	%		6.4	%		6.1	%
亞太地區(除中國和日本外)		786			854			702			2,342			437			442			450			1,329			488			1,817			56		76
藥品銷售額百分比		5.6	%		6.7	%		5.4	%		5.9	%		4.7	%		4.4	%		3.9	%		4.3	%		4.1	%		4.2	%
拉丁美洲		435			453			511			1,399			353			379			434			1,166			421			1,587			18		20
藥品銷售額百分比		3.1	%		3.6	%		3.9	%		3.5	%		3.8	%		3.8	%		3.8	%		3.8	%		3.5	%		3.7	%
東歐/中東/非洲		450			339			360			1,149			357			318			362			1,037			278			1,315			-1		11
藥品銷售額百分比		3.2	%		2.7	%		2.8	%		2.9	%		3.9	%		3.2	%		3.1	%		3.4	%		2.3	%		3.1	%
加拿大		189			166			166			521			160			157			164			482			167			650			1		8
藥品銷售額百分比		1.3	%		1.3	%		1.3	%		1.3	%		1.7	%		1.6	%		1.4	%		1.6	%		1.4	%		1.5	%
其他		87			94			105			287			66			52			79			197			117			313			33		46
藥品銷售額百分比		0.6	%		0.6	%		0.9	%		0.7	%		0.8	%		0.4	%		0.8	%		0.6	%		0.9	%		0.8	%

由於四捨五入，季度金額的總和可能不等於年初至今的金額。

⁽¹⁾Europe 代表所有歐盟國家、加入歐盟的市場和聯合王國。

默克公司

其他(收入)費用，按公認會計原則淨額

(以百萬為單位)

(未經審計)

表4

其他 (收入)支出，淨額

	3Q22			3Q21			9月年 2022			9月年 2021
利息收入	$	(40	)	$	(7	)	$	(62	)	$	(27	)
利息支出		244			196			727			597
匯兑損失		96			46			220			202
股權證券投資損失(收益)，淨額⁽¹⁾		371			(683	)		1,361			(1,535	)
除服務成本外的定期固定福利計劃(信貸)淨成本		(60	)		40			(208	)		(159	)
其他，淨額		(182	)		(42	)		(462	)		(85	)
總計	$	429		$	(450	)	$	1,576		$	(1,007	)

⁽¹⁾包括投資於直接擁有或通過投資基金所有權權益的權益證券所產生的已實現和未實現淨損益。直接擁有的投資的未實現損益在報告期末確定，而投資基金所有權權益的損益按一個季度的滯後計算。