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附件99.1

巴克萊銀行

本圖表包括巴克萊之前公佈的截至2022年9月30日的九個月業績公告的部分內容，這些業績公告經過部分修訂，以符合法規G和美國證券交易委員會(SIC)頒佈的法規S-K第10(E)項的要求，包括將某些財務信息與根據國際財務報告準則(IFRS)編制的可比指標進行協調。本文件的目的是提供條例G和條例S-K第10(E)項所要求的補充披露，刪除某些不符合“美國證券交易委員會”規定的信息，並將某些非“國際財務報告準則”數字與所列期間最直接相等的“國際財務報告準則”數字進行核對。本文檔不更新或以其他方式補充先前發佈的業績公告中包含的信息。本文檔中對網站的任何引用僅供參考，在此類網站上找到的信息不會通過引用併入本文檔。

尚未就本文件提出審計意見。



巴克萊銀行			1


備註

巴克萊和集團這兩個術語指的是巴克萊及其子公司。除另有説明外，損益表分析將截至2022年9月30日的9個月與2021年相應的9個月及截至2022年9月30日的3個月與2021年的相應3個月進行比較，並將截至2022年9月30日的資產負債表分析與2021年12月31日及2021年9月30日的比較作比較。重述了用於這類分析目的的歷史財務信息。有關更多信息，請參閲此處包含的補充信息。縮寫‘GB m’和‘GB BN’分別代表百萬和幾十億英鎊；縮寫‘$m’和‘$’分別代表百萬和幾億美元；縮寫‘EURM’和‘EUROBN’分別代表百萬和幾億歐元。

有一些關鍵的判斷領域，例如減值計算，這些領域是以模型為基礎的，並可能不斷進行調整和修改。報告的數字反映了在給定時間點的最佳估計和判斷。

本文件中使用但未在適用的監管指南或國際財務報告準則(IFRS)中定義的相關術語在本文件所附的結果詞彙表中進行了解釋。

本公告中的信息由董事會於2022年10月25日批准，不包括2006年公司法第434條所指的法定賬户。截至二零二一年十二月三十一日止年度的法定賬目，根據公司法2006年第495條載有未經修訂的審核報告(並無根據公司法2006年第498條作出任何陳述)，已根據公司法2006年第441條送交公司註冊處處長。

巴克萊經常在債務資本市場發行債券，並定期通過正式路演和其他臨時會議與投資者會面。按照慣例，巴克萊預計，在下個季度，它將不時與全球投資者會面，討論這些業績和與集團有關的其他事項。

非國際財務報告準則業績衡量

巴克萊管理層相信，本文件所包括的非國際財務報告準則績效指標為財務報表的讀者提供了寶貴的信息，因為它們使讀者能夠確定更一致的基礎來比較不同財務期間的業務業績，並提供有關這些業務的經理最直接能夠影響或與集團的評估相關的業績要素的更多細節。它們還反映了巴克萊管理層定義運營目標和監控業績的方式的一個重要方面。然而，本文件中任何非國際財務報告準則的業績衡量標準都不能替代國際財務報告準則的衡量標準，讀者也應考慮國際財務報告準則的衡量標準。請參閲第54至61頁的附錄，瞭解本文件中包含的非IFRS業績衡量標準以及最直接可比的IFRS績效衡量標準的進一步信息和計算方法。

本文件中包括的關鍵非國際財務報告準則衡量標準，以及最直接可比的國際財務報告準則衡量標準如下：

-平均分配股本代表分配給企業的平均股東權益。可比國際財務報告準則衡量的是平均股本。第56至59頁提供了對賬；

-平均分配的有形權益是指上月期末分配的有形權益和當月期末分配的有形權益的平均值。該期間分配的平均有形權益是該期間每月平均數的平均值。期末已分配有形權益按每項業務的應課税品權益的13.5%(2021年：13.5%)計算，經資本扣除調整後，不包括商譽及無形資產，反映本集團為進行資本規劃而採用的假設。總公司分配的有形權益是指集團的有形股東權益與分配給業務的金額之間的差額。可比國際財務報告準則衡量的是平均股本。第56至59頁提供了對賬；

--平均有形股東權益為上月期末有形權益與當月期末有形權益的平均值。該期間的平均有形股東權益是該期間內每月平均值的平均值。可比國際財務報告準則衡量的是平均股本。第56至59頁提供了對賬；

-不包括超額發行證券的集團收入為不包括超額發行證券影響的總收入。國際財務報告準則的可比計量是總收入。第57頁提供了對賬；

-不包括超額發行證券的集團運營費用是指不包括超額發行證券的影響的總運營費用。國際財務報告準則的可比計量是營業費用總額。第57頁提供了對賬；

-平均分配股本回報率是指分配給企業的股東股本回報率。可比的國際財務報告準則衡量標準是股本回報率。第61頁提供了對賬；

-平均分配有形股本回報率計算為母公司普通股本持有人應佔平均有形股本的年度税後利潤。可比的國際財務報告準則衡量標準是股本回報率。第56至59頁提供了對賬；

-平均有形股東權益回報率為母公司普通股東權益持有人應佔的年度税後利潤，佔扣除無形資產和商譽後的平均股東權益及其他權益工具的比例。可比的國際財務報告準則衡量標準是股本回報率。第61頁提供了對賬；以及

-每股有形資產淨值的計算方法是將股東權益除以已發行普通股的數量，股東權益不包括非控股權益和其他股權工具，減去商譽和無形資產。可比國際財務報告準則衡量的是每股資產淨值。第60頁提供了對賬。



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備註

前瞻性陳述

本文件包含有關本集團的某些前瞻性陳述，符合1934年修訂的美國證券交易法第21E節和修訂的1933年美國證券法第27A節的含義。巴克萊提醒讀者，任何前瞻性陳述都不是未來業績的保證，實際結果或其他財務狀況或業績衡量標準可能與前瞻性陳述中包含的內容大不相同。前瞻性陳述不僅與歷史或當前事實有關，也可以通過這一事實加以識別。前瞻性陳述有時會使用“可能”、“將”、“尋求”、“繼續”、“目標”、“預期”、“目標”、“預計”、“預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“目標”、“相信”、“實現”等詞語或其他類似含義的詞語。與本文件相關的前瞻性陳述可以是書面的，也可以是本集團管理層成員的口頭陳述(包括但不限於在向財務分析師介紹管理層的過程中)。前瞻性陳述的例子包括，有關或與本集團未來財務狀況、收入水平、資產和負債、減值費用、準備金、資本、槓桿和其他監管比率、資本分配(包括股息支付率和預期支付策略)、銀行和金融市場的預計增長水平、預計支出、成本或節省、任何承諾和目標(包括但不限於環境、社會和治理(ESG)承諾和目標)、業務戰略、計劃和未來運營目標的陳述或指導。集團結構、《國際財務報告準則》的影響和其他非歷史或當前事實的陳述。根據他們的本性, 前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因為它們與未來的事件和情況有關。前瞻性陳述僅以發表之日為準。前瞻性陳述可能會受到一系列因素的影響，包括但不限於：立法、法規及其解釋的變化，國際財務報告準則和其他會計準則的制定，包括會計準則解釋和應用方面不斷演變的做法，新興和正在發展的ESG報告準則，當前和未來法律訴訟和監管調查的結果以及對條款的任何相關影響，政府和監管當局的政策和行動，集團與政府和其他利益攸關方一起有效衡量、管理和減輕氣候變化影響的能力，環境，社會和地緣政治風險以及本集團無法控制的事件或類似事件，以及競爭的影響。此外，包括(但不限於)以下因素可能會產生影響：適用於過去、當前和未來期間的資本、槓桿和其他監管規則；英國、美國、歐元區和全球宏觀經濟和商業狀況，包括通貨膨脹；信貸和資本市場的波動；與市場有關的風險，如利率和匯率的變化；信貸市場風險敞口的估值變化；已發行證券的估值變化；集團內任何實體或此類實體發行的任何證券的信用評級變化；交易對手風險的變化；消費者行為的變化；俄烏戰爭對歐洲和全球宏觀經濟狀況的直接和間接影響, 這些風險包括：政治穩定和金融市場；冠狀病毒(新冠肺炎)大流行的直接和間接影響；英國退出歐盟(歐盟)導致的不穩定；歐盟與英國貿易與合作協議的影響以及隨後可能導致英國和全球範圍內的混亂；網絡攻擊、信息或安全漏洞或技術故障對本集團聲譽、業務或運營造成的風險；本集團獲得資金的能力；以及收購、出售和其他戰略交易的成功。其中一些影響和因素超出了本集團的控制範圍。因此，本集團的實際財務狀況、未來業績、資本分配、資本、槓桿或其他監管比率或其他財務及非財務指標或業績指標，或實現承諾及目標的能力，可能與本集團的前瞻性陳述所載的陳述或指引大相徑庭。可能影響本集團未來財務狀況及業績的其他風險和因素載於巴克萊公司提交給美國證券交易委員會的文件(包括但不限於巴克萊公司截至2021年12月31日止財政年度的20-F表年報(經修訂)及以6-K表格式提交的截至2022年6月30日止六個月的中期業績公告)，這些文件可於美國證券交易委員會網站www.sec.gov查閲。

根據巴克萊在任何相關司法管轄區(包括但不限於英國和美國)適用的法律和法規所規定的有關披露和持續信息的義務，我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。



巴克萊銀行			3


性能亮點

第三季度業績強勁，税前利潤為20億GB，股本回報率(ROE)為10.6%，有形股本回報率(RoTE)為12.5%，為第三季度截至目前的税前利潤57億GB，淨資產收益率(ROE)9.3%，淨資產收益率(ROTE)10.9%做出了貢獻

關鍵財務指標：

收入

成本：收入比

税前利潤

應攤銷利潤

羅伊

死記硬背

易辦事

CET1比率

每股資產淨值

每股淨資產淨值

Q322

£6.0bn

60%

£2.0bn

£1.5bn

10.6%

12.5%

9.4p

13.8%

338p

286p

Q322年初

£19.2bn

66%

£5.7bn

£4.0bn

9.3%

10.9%

24.2p

第322季度性能亮點1：

•Attributable profit was £1.5bn (Q321: £1.4bn), RoE was 10.6% (Q321: 9.7%) and RoTE was 12.5% (Q321: 11.4%)

·在法定基礎上，包括美國證券過度發行的影響(證券過度發行)2：

·集團收入為60億GB，同比增長9%，其中包括因超額發行證券的對衝安排而減少的收入5億GB

·集團總運營支出為36億GB(321季度：36億GB)，包括因超額發行證券而減少5億GB的撥備(321季度：01 GB費用)

·超額發行證券的總影響(扣除税後)在322季度為2900萬GB

·剔除證券超額發行的影響

·集團收入為64億GB，同比增長17%，消費者、信用卡和支付(CC&P)和巴克萊英國(Barclays UK)均保持增長勢頭。在企業和投資銀行(CIB)內部，市場上強勁的客户活動超過了投資銀行業務費用池減少的影響。集團收入受益於美元對英鎊的升值

·集團運營支出為41億GB，同比增長18%。其中，運營成本(不包括所有訴訟和行為)為39億GB，同比增長14%，原因是美元兑英鎊升值、通脹影響和對業務的投資

·信貸減值費用為4億GB(Q321：1億GB)。拖欠率仍然低於歷史水平，鑑於不確定的宏觀經濟背景，資產組合層面的覆蓋率大致保持不變。不斷惡化的宏觀經濟預測導致費用增加，但部分被消耗的經濟不確定性模型後調整(PMA)所抵消，這些調整是在前幾個時期為預測未來的惡化而建立的，現在已計入建模產出中

·資本：普通股一級資本(CET1)比率為13.8%(2021年12月：15.1%，2022年6月：13.6%)，每股資產淨值(NAV)為338便士(2021年12月：339便士，2022年6月：346便士)，每股有形資產淨值(TNAV)為286便士(2021年12月：291便士，2022年6月：297便士)

·資本分配：巴克萊於2022年9月16日支付了每股2.2便士的半年股息，並於2022年10月3日完成了5億GB的股票回購，使總資本回報相當於H122財報公佈的每股5.25便士

12021項財務和資本指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。

2表示根據巴克萊銀行2018年和2019年提交給美國證券交易委員會的F-3表格美國擱置登記聲明超額發行證券。



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性能亮點

展望：

·回報：目標是在2022年實現10%以上的ROTE

·收入：多元化的收入流使集團在當前的經濟和市場環境中處於有利地位，包括利率上升

·成本：預計2012財年總運營費用將與122財年業績預期一致，約為16.7bn1，訴訟和行為費用減少約3億GB，大致被來自外匯和其他行動的逆風所抵消

·減值：預計投資組合層面的信貸減值費用將趨向於整個週期的貸款損失率，承認經濟前景進一步惡化的風險

·資本：將CET1比率目標定在13%-14%

·資本回報：資本分配政策包括累進普通股息，並酌情輔之以回購。股息將繼續每半年支付一次，在正常情況下，半年股息預計約佔全年股息總額的三分之一。

1集團成本展望是基於422季度美元/英鎊匯率平均為1.12，並受外匯走勢影響。



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性能亮點


巴克萊集團業績	九個月結束			截至三個月
	30.09.22	重置1 30.09.21		30.09.22	重置1 30.09.21
	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
巴克萊英國	5,289	4,837	9	1,916	1,638	17
企業和投資銀行	10,792	9,702	11	2,821	3,129	(10)
消費者、信用卡和支付	3,213	2,453	31	1,244	808	54
巴克萊國際	14,005	12,155	15	4,065	3,937	3
總辦事處	(139)	(212)	34	(30)	(110)	73
總收入	19,155	16,780	14	5,951	5,465	9
信貸減值(收費)/釋放	(722)	622		(381)	(120)
淨營業收入	18,433	17,402	6	5,570	5,345	4
運營成本	(11,209)	(10,578)	(6)	(3,939)	(3,446)	(14)
訴訟和行為	(1,518)	(305)		339	(129)
總運營費用	(12,727)	(10,883)	(17)	(3,600)	(3,575)	(1)
其他淨(費用)/收入	(4)	247		(1)	94
税前利潤	5,702	6,766	(16)	1,969	1,864	6
税費	(1,072)	(1,034)	(4)	(249)	(292)	15
税後利潤	4,630	5,732	(19)	1,720	1,572	9
非控制性權益	(23)	(20)	(15)	(2)	(1)
其他股權工具持有人	(620)	(586)	(6)	(206)	(197)	(5)
應佔利潤	3,987	5,126	(22)	1,512	1,374	10

績效衡量標準
平均股東權益回報率	9.3%	12.4%		10.6%	9.7%
平均有形股東權益回報率	10.9%	14.5%		12.5%	11.4%
平均股東權益(GB億)	56.9	55.1		56.8	56.5
平均有形股東權益(GB億)	48.8	47.1		48.6	48.3
成本：收入比	66%	65%		60%	65%
貸款損失率(BPS)	23	(23)		36	13
基本每股收益	24.2p	30.0p		9.4p	8.0p
基本加權平均股數(M)	16,503	17,062	(3)	16,148	17,062	(5)
期末股數(M)	15,888	16,851	(6)	15,888	16,851	(6)


	As at 30.09.22	As at 30.06.22		已於31.12.21重置1		重置1截至30.09.21
資產負債表和資本管理2	GB十億	GB十億		GB十億		GB十億
按攤銷成本計算的貸款和墊款	413.7	395.8		361.5		353.0
按攤銷成本減值覆蓋率計算的貸款和墊款	1.4%	1.4%		1.6%		1.7%
總資產	1,726.9	1,589.2		1,384.3		1,406.5
按攤銷成本計算的存款	574.4	568.7		519.4		510.2
每股資產淨值	338p	346p		339p		334p
每股有形資產淨值	286p	297p		291p		286p
普通股一級資本比率	13.8%	13.6	%	15.1	%	15.3	%
普通股一級資本	48.6	46.7		47.3		47.2
風險加權資產	350.8	344.5		314.1		307.7
英國槓桿率	5.0%	5.1	%	5.2	%	5.1	%
英國槓桿敞口	1,232.1	1,151.2		1,137.9		1,162.7
英國平均槓桿率	4.8%	4.7%		4.9%		4.9	%
英國平均槓桿敞口	1,259.6	1,233.5		1,229.0		1,201.1


資金和流動資金
集團流動資金池(GB BN)	326	343		291		293
流動性覆蓋率	151%	156	%	168	%	161	%
貸款：存款比率	72%	70	%	70	%	69	%

12021項財務和資本指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。

2有關資本、風險加權資產(RWA)和槓桿如何計算的進一步信息，請參閲第40至46頁。



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集團金融董事點評

集團業績Q322 YTd1

·巴克萊實現税前利潤57.02億GB(Q321年：GB 67.66億)，淨資產收益率9.3%(Q321年同期：12.4%)，淨資產收益率10.9%(Q321年同期：14.5%)，每股收益24.2便士(Q321年同期：30.0P)。

·該集團在不同業務和地區擁有不同的收入狀況，包括在美國的重要業務。平均美元兑英鎊升值9%對收入和利潤產生積極影響，對信貸減值費用和總運營費用產生不利影響

·總收入增加到191.55億GB(Q321年：GB 167.8億)。巴克萊英國收入增至52.89億GB(Q321年初：48.37億GB)。巴克萊國際收入增至14,005M GB(Q321 YTD：GB 12,155M)，國營業務收入增至10,792M(Q321 YTD：GB 9,702M)，CC&P收入增至3,213M GB(Q321 YTD GB 2,453M)。剔除與超額發行證券有關的套期保值安排帶來的收益2.92億GB，集團總收入為188.63億GB，同比增長12%，巴克萊國際收入為137.13億GB，同比增長13%，CIB收入為105億GB，同比增長8%

·信貸減值費用為7.22億GB(Q321年：淨釋放6.22億GB)。雖然拖欠率仍低於歷史水平，但宏觀經濟預測的惡化已反映在截至2022年9月30日的64億GB減值準備總額中。年初至今的信貸減值費用反映了由於經濟不確定性而消耗的10億GB的PMA，現在已計入建模產出中，剩餘餘額為7億GB

·集團總運營費用增至12.727億GB(Q321年：108.83億GB)，主要原因是訴訟和行為費用增加：

-運營成本(不包括訴訟和行為費用)增加6%，達到112.09億加元，反映投資和業務持續增長、通脹的影響以及平均美元對英鎊的升值，部分被效率節約和主要與2021年6月房地產審查有關的結構性成本行動不再發生所抵消

-訴訟和行為費用為1.518億GB(Q321 YTD：GB 3.05M)，包括9.66億GB超額發行證券的影響，2.82億GB與CC&P遺留貸款組合有關的客户補救成本，以及1.65億GB與設備和解有關的費用2,222年第二季度確認

·有效税率(ETR)為18.8%(Q321年年初：15.3%)。税項支出包括重新計量本集團英國遞延税項資產(DTA)的税項346,000,000英磅，這是由於122季度立法將英國銀行附加費税率由8%降至3%，自2023年4月1日起生效。撇除向下計算英國遞延税項的影響後的ETR為12.7%，反映本年度所產生的税務優惠的影響，以及與前幾年有關的有利調整。

·可歸屬利潤為39.87億GB(第三季度年初至今：51.26億GB)，儘管超額發行證券帶來了5.52億GB的影響，今年迄今每股收益為24.2便士

·總資產增至1.7269萬億GB(2021年12月：1.3843萬億GB)，反映出我們在市場波動期間為客户提供支持的活動水平提高，以及美元兑英鎊升值

·每股資產淨值為338便士(2021年12月：339便士)。每股淨資產淨值降至286便士(2021年12月：291便士)，每股收益為24.2便士，匯率變動被利率上升導致的淨負準備金變動所抵消，主要是現金流對衝準備金

資本分配

·巴克萊於2022年9月16日支付每股2.25便士的半年股息，並於2022年10月3日完成5億GB的股票回購，使總資本回報相當於H122財報公佈的每股5.25便士

·巴克萊致力於在向股東提供誘人的總現金回報、對業務的投資和保持強大的資本狀況之間保持適當的平衡。考慮到這些目標和集團的盈利前景，巴克萊支付累進普通股息。董事會亦會繼續酌情補充普通股息，包括回購股份。

·股息將繼續每半年支付一次，在正常情況下，半年股息預計約佔全年股息總額的三分之一

12021項財務和資本指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。

2參閲與美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會就其使用未經授權的設備進行商業通信的調查達成的和解協議。請參閲第11頁上的其他事項。



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集團金融董事點評

巴克萊英國

巴克萊英國的淨資產收益率為13.8%(Q321YTD：13.2%)，淨資產收益率為18.7%(Q321YTD：17.9%)，成本收入比較低為60%(Q321YTD：66%)，反映了收益表現的改善，同時保持了總體運營費用的基本穩定。巴克萊英國繼續駕馭充滿挑戰的經營環境，專注於通過負擔能力挑戰為客户提供支持，並保持較高的無擔保貸款覆蓋率，同時保持良好的地位，從利率上升中受益。

·税前利潤大致符合19.79億GB(Q321 YTD：19.57億GB)，前一年信貸減值不再出現，抵消了英國利率上升環境帶來的好處

·總收入增長9%，達到52.89億GB。淨利息收入增加10%至4,293,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，淨手續費、佣金和其他收入增長5%，達到9.96億GB

-個人銀行收入增長14%，達到33.11億GB，受利率上升和2021年強勁抵押貸款的好處推動，但部分被抵押貸款保證金壓縮所抵消

-BarclayCard Consumer UK收入下降8%，至8.24億GB，原因是客户消費量增加帶來的基於交易的收入增加被利息收入貸款(IEL)餘額的下降所抵消。較低的IEL餘額受到客户還款增加和借款減少的影響

-在利率上升和基於交易的收入改善的推動下，商業銀行收入增長11%，達到11.54億GB，部分被政府計劃貸款收入減少所抵消，因為還款仍在繼續

·信貸減值費用為1.29億GB(Q321年年初：3.06億GB淨釋放)，原因是宏觀經濟預測惡化，特別是客户易受高通脹和利率上升的影響。這一部分被消費的經濟不確定性項目管理指數所抵消，這些項目管理指標是在前幾個時期為預期未來的惡化而制定的，現在已計入模型產出。截至2022年9月30日，英國信用卡的30天和90天拖欠率分別為1.0%(Q321：1.0%)和0.3%(Q321：0.3%)。英國信用卡業務的拖欠率仍然低於歷史水平，儘管由於負擔能力的不利因素，撥備水平仍然較高，這反映在英國信用卡和消費貸款業務的總覆蓋率為8.3%(2021年12月：10.9%)。

·總運營費用基本穩定在31.8億GB(Q321年：31.87億GB)，原因是投資支出增加和通脹的影響，但效率節約抵消了這一影響

·向客户發放的攤銷成本貸款和墊款減少2%，至2051億GB，因為31億GB的抵押貸款增長被商業銀行餘額減少73億GB所抵消，這是由於償還政府計劃貸款以及教育、社會住房和地方當局投資組合賬面價值的利率上升對收益率曲線的影響

·攤銷成本的客户存款保持穩定，為2610億GB(2021年12月：2606億GB)，保持86%的強勁貸存比(2021年12月：85%)

·RWA基本保持穩定，為732億GB(2021年12月：723億GB)



巴克萊銀行			8


集團金融董事點評

巴克萊國際銀行1

巴克萊國際的淨資產收益率為11.3%，淨資產收益率為11.5%，其中CIB淨資產收益率為11.9%，淨資產收益率為11.9%，反映了收入多元化和對業務的持續投資的好處。CC&P的淨資產收益率為7.4%，淨資產收益率為8.9%，這是因為整個業務的持續增長勢頭，包括收購GAP投資組合，受到了與傳統貸款組合相關的客户補救成本撥備的影響。

·税前利潤下降22%至41.69億GB，淨資產收益率為11.3%(Q321年年初：15.5%)，淨資產收益率為11.5%(Q321年年初：15.9%)，CIB淨資產收益率為11.9%(Q321年年初：15.8%)，CC&P為7.4%(Q321年年初：13.9%)，CIB和CC&P淨資產收益率分別為11.9%(Q321年年初：15.8%)和8.9%(Q321年年初：16.2%)

·巴克萊國際(Barclays International)在不同企業和地區的收入狀況各不相同，包括在美國的重要業務。美元對英鎊平均升值9%對收入和利潤產生了積極影響，對信貸減值費用、總運營費用和應收賬款產生了不利影響

·總收入增至1400500萬GB(Q321年初：121.55億GB)

-CIB收入增長11%，達到107.92億GB

-全球市場收入增長38%，達到74.28億GB，在可比基礎上，這是Markets和FICC第三季度的最佳同比增長2。FICC收入增長63%，達到47.19億GB，主要是宏觀收入，反映出我們在市場波動期間為客户提供支持的活動水平更高。股權收入為2,709百萬英磅(Q321年年初：英磅2,466百萬英磅)，包括2.92億英磅與對衝安排有關的收入，以管理撤銷要約與超額發行證券有關的風險

-投資銀行手續費收入下降36%，至17.35億GB，原因是手續費池減少，特別是在股權和債務資本市場3，以及上一年強勁的可比性

-在公司內部，交易銀行收入增長42%，達到17.32億GB，這得益於利潤率和存款餘額的增長，以及更高的手續費收入。企業貸款收入支出1.03億英磅(年第二季度：英磅4.12億英磅)，這是由於槓桿融資貸款的公允價值虧損c.英吉特2.55億英磅相關套期保值收益，其中c.英磅1.9億英磅公允價值虧損已在322季度確認，以及更高的對衝和信用保護成本。

-CC&P收入增長31%，達到32.13億GB

-國際卡和消費銀行收入增長33%，達到20.53億GB，因為較高的平均卡餘額，包括收購GAP投資組合的影響，被較高的客户獲取成本部分抵消

-私人銀行收入增長25%，達到7.29億GB，反映出客户餘額的增長和利潤率的提高，部分被前一年房地產銷售的非重現收益所抵消

-支付收入增長30%，達到4.31億GB，受過去一年放鬆封鎖限制後營業額增長的推動

·信貸減值費用為6.05億GB(Q321年：淨釋放3.11億GB)，原因是經濟預測惡化

-CIB的信貸減值費用為7800萬GB(Q321 YTD：GB 4億淨釋放)，這是由於建模減值和單一名稱批發貸款費用的淨增長部分被信用保護的好處所抵消。上一年包括由於宏觀經濟前景改善情景更新而產生的淨釋放

-CC&P信貸減值費用增加至5.27億GB(Q321年年初：GB 8900萬)，原因是美國信用卡餘額增加，包括收購GAP投資組合的第一天影響，以及宏觀經濟預測惡化，特別是客户易受高通脹和利率上升的影響。這一部分被消費的經濟不確定性項目管理指數所抵消，這些項目管理指標是在前幾個時期為預期未來的惡化而制定的，現在已計入模型產出。截至2022年9月30日，美國信用卡的30和90天欠款分別為2.0%(Q321：1.5%)和0.8%(Q321：0.7%)。美國信用卡業務的拖欠率仍低於歷史水平，並繼續受到撥備水平上升的支持，因為總覆蓋率為8.3%(2021年12月：10.6%)，這反映了負擔能力的逆風。

·總運營費用增長29%，達到92.54億GB

-CIB的總運營費用增長了28%，達到69.68億GB。由於人才、系統和技術方面的投資以及通貨膨脹的影響，運營成本增加了11%，達到58.34億GB。訴訟和行為費用為1134百萬英磅(年第二季度：英磅178百萬英磅)，包括與超額發行證券有關的撤銷要約費用9.66億英磅，以及與設備清算有關的1.65億英磅撥備。

-CC&P總運營費用增長31%，達到22.86億GB，主要是由於3.02億GB的訴訟和行為成本，主要與與遺留貸款組合相關的更高的客户補救成本撥備有關。運營成本增加20%，達到19.84億加元，包括投資支出增加的影響，這反映了營銷以及現有和新夥伴關係成本的增加

12021項財務和資本指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。

2週期為Q114~Q322。2014年前的數據在116季度重新細分後沒有重報。

3數據來源：2022年1月1日至9月30日期間的Dealogic。

4參閲與美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會就其使用未經授權的設備進行商業通信的調查達成的和解協議。請參閲第11頁上的其他事項。



巴克萊銀行			9


集團金融董事點評

巴克萊國際(續)

·RWA增至2693億GB(2021年12月：GB 2309億)，原因是美元兑英鎊升值、CIB內部客户活動增加、2022年1月1日起生效的監管改革以及主要由GAP投資組合收購推動的CC&P餘額增加

總辦事處

·税前虧損為4.46億GB(Q321年：GB 5.17億)

·總收入為1.39億GB(Q321年)支出：2.12億GB，主要反映對衝會計、遺留資本工具、國庫項目的融資成本，以及2022年4月和2022年9月出售巴克萊在Absa Group Limited(Absa)的股權所產生的7400萬GB的銷售虧損。英國數據中心的出售和回租收益以及出售前從Absa獲得的股息部分抵消了8600萬GB的收益

·總運營費用降至2.93億GB(Q321 YTD：GB 5.19M)，反映與2021年6月房地產審查中採取的結構性成本行動有關的2.66億GB費用不再出現，但被更高的訴訟和行為費用部分抵消

·其他淨收入為2600萬GB(Q321 YTD：GB 2.09億收入)，原因是巴克萊擁有聯營權益的業務增長基金所持投資的公允價值虧損

·RWA降至82億GB(2021年12月：11億GB)，反映巴克萊在2022年4月和2022年9月出售了Absa的股權

集團資本和槓桿1

·報告的CET1比率下降了約130個基點，降至13.8%(2021年12月：15.1%)，因為RWA增加了366億GB至3508億GB，部分被CET1資本增加12億GB至486億GB所抵消

-C.90個基點主要由股東回報推動，包括2022年9月支付的2.2便士股息和現已完成的15億GB股票回購。它還包括6億GB的AT1息票支付和22財年股息的應計費用

-由於2022年1月1日監管變化的影響，CET1比率降低80個基點，CET1資本減少17億GB，RWA增加66億GB

-C.20個基點，由於超額發行證券的影響，反映了税收對CET1資本的影響淨額為6億GB

-剔除上述影響，CET1比率增加約60個基點，反映CET1資本增加65億GB，部分被RWA增加30億GB所抵消：

-CET1資本增加65億GB，主要反映利潤被通過其他全面收益準備金的公允價值減少所抵消。貨幣兑換儲備的增加，大致被因美元兑英鎊升值而增加的應收賬款抵銷。

-RWA增加30億GB主要是由於外匯變動、CIB內部客户活動增加以及主要由GAP投資組合收購推動的CC&P餘額增加。出售巴克萊在Absa的股權略微抵消了這一影響

·英國槓桿率降至5.0%(2021年12月：5.2%)，主要原因是槓桿敞口增加了942億GB至1.2321萬億GB，部分被一級資本增加23億GB至618億GB所抵消

集團籌資和流動性

·流動性池為3260億GB(2021年12月：2910億GB)，流動性覆蓋率(LCR)仍顯著高於100%監管要求的151%(2021年12月：168%)，相當於1070億GB(2021年12月：1160億GB)的盈餘。由於存款和批發融資增加，流動資金池的增加被壓力淨流出的增加所抵銷，這導致LCR比率較低。

·未償還批發資金(不包括回購協議)為1889億GB(2021年12月：1675億GB)。今年迄今，該集團從母公司巴克萊(Barclays PLC)發行了相當於93億GB的自有資金和合格負債(MREL)票據的最低要求。本集團擁有強大的MREL頭寸，佔RWA的比例為31.9%，高於其28.4%的監管要求，但不包括保密的機構特定PRA緩衝。該集團仍高於其MREL法規要求，包括PRA緩衝

12021項財務和資本指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			10


集團金融董事點評

其他事項

·超額發行證券：與巴克萊2022年9月30日的公告一致

-巴克萊確認年初至今的淨應佔虧損6億GB(Q322應佔利潤2900萬GB)，與巴克萊公司(BPLC)和巴克萊銀行(BBPLC)H122業績中披露的財務影響基本一致。這包括在美國證券交易委員會對貝萊德公司和BBPLC公司超額發行證券的調查結果之後，處以2億美元的罰款(GB 165m1

-由外部法律顧問領導的對與超發有關的事實和情況以及與此類發行有關的控制環境的審查現已完成。審查發現，超額發行的發生是因為在BBPLC受到發行限制後，巴克萊沒有建立跟蹤發行的機制。導致超額發行的主要原因包括：第一，未能找出失去知名資深發行人地位的後果，並向高級行政人員彙報；第二，證券發行的所有權結構分散。

-《審查》進一步得出結論，超額發行並不是由於普遍缺乏對巴克萊銀行管控的關注，巴克萊管理層一直強調保持有效管控的重要性

正如先前披露的，巴克萊對當前和潛在的私人民事索賠以及與超額發行證券有關的其他潛在執法行動負有或有負債。

有關詳情，請參閲第52頁的“有關訴訟及行為事宜的最新資料”。

·美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會設備調查：此前，美國商業銀行股份有限公司和巴克萊資本公司就其對通過未經批准的電子報文平臺發送的商業相關通信遵守記錄保存義務的調查與美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會達成原則和解，2022年9月，美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會宣佈了最終和解條款，根據和解條款，巴克萊銀行和巴克萊資本同意向美國證券交易委員會支付總計1.25億美元(GB 1.03m1)的民事罰款，並向商品期貨交易委員會支付7500萬美元(GB 6200萬)民事罰款。

·遺留貸款組合：已確認2.82億GB的客户補救撥備，其中1.81億GB於122季度確認與Azure Services Limited經紀的遺留分時度假貸款組合有關，1.01億GB於322季度確認與其他遺留貸款組合有關。巴克萊銀行繼續審查有關這些貸款的投訴

·金融市場行為監管局(FCA)訴訟：繼H122結果披露後，FCA對BPLC 2008年6月和11月融資中的披露相關事項進行了調查：

-2022年9月，FCA的監管決定委員會(RDC)發佈決定通知，發現BPLC和BBPLC違反了某些與披露相關的上市規則。RDC還發現，BPLC和BBPLC在2008年11月的融資中披露信息時，行為魯莽，BPLC違反了上市原則3。RDC維持對BPLC和BBPLC的5000萬英鎊的合併罰款，與FCA 2013年就此事發布的警告通知中的處罰相同

-BPLC和BBPLC已將剛果民盟的調查結果提交上級法庭重新審議

-截至2022年9月30日，已就這一事項確認了5000萬GB的準備金，並報告為總部的訴訟和行為費用

·GAP投資組合收購：2022年6月21日，巴克萊與GAP Inc.合作，完成了對美國信用卡投資組合33億美元(27bn2)應收賬款的收購。此次收購將集團CET1比率降低了約15個基點，至222季度。這一合作關係擴大了巴克萊在零售部門和商店卡領域的產品供應，推進了我們在美國的戰略和增長雄心

·收購肯辛頓抵押貸款公司：2022年6月24日，巴克萊銀行宣佈，巴克萊銀行英國公司已同意收購英國專業抵押貸款機構Kensington Mortgage Company Limited，從而擴大巴克萊在英國抵押貸款市場的能力和產品供應。這筆交易還有待監管部門的批准，預計將在422季度末或123季度初完成

·Absa出售：2022年4月21日，巴克萊以每股164.0瑞士法郎的價格出售了Absa 6300萬股普通股(佔Absa已發行股本的7.4%)，總共籌集了103億南非雷亞爾(516立方米)的出售收益。2022年9月1日，巴克萊以每股169.0瑞典法郎的價格出售了其在Absa持有的6300萬股普通股的剩餘股份，籌集了總計107億瑞典雷亞爾(GB 535 M4)的出售總收益。

·養老金：在2019年至2020年期間，該集團的主要養老金計劃英國退休基金認購了12.5億英鎊的不可轉讓上市高級固定利率票據。在PRA於2022年4月13日發表聲明後，巴克萊計劃在422季度解除這些交易，預計這將導致CET1比率加速下降C.30個基點，否則這將在隨後的時期反映出來

1截至2022年6月30日，英鎊/美元匯率為1.22。

2截至2022年6月21日的匯率為英鎊/美元1.23

3截至2022年4月21日的匯率為英鎊/ZAR 20.04。

4截至2022年9月1日，英鎊/ZAR匯率為19.93英鎊。



巴克萊銀行			11


集團金融董事點評

其他事項(續)

·英國公司税：英國公司税率從19%提高到25%是在2021年頒佈的，英國銀行附加費從8%降低到3%是在122季度通過的，這兩項都將從2023年4月1日起生效。2022年10月14日，英國政府宣佈，打算繼續提高公司税率，並將提供銀行附加費的最新情況，作為目前計劃於2022年10月31日製定的中期財政計劃的一部分。因此，預計從2023年4月1日起，公司税率將為25%，而銀行附加費的未來税率仍不確定

分組目標

巴克萊在中期內繼續瞄準以下目標：

·回報：機械回報率超過10%

·成本效益：成本：收入比低於60%

·資本充足率：CET1比率在13%至14%之間

安娜·克羅斯，集團財務董事



巴克萊銀行			12


集團金融董事點評


巴克萊英國	九個月結束			截至三個月
	30.09.22	30.09.21		30.09.22	30.09.21
損益表信息	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
淨利息收入	4,293	3,889	10	1,561	1,303	20
手續費、佣金及其他收入淨額	996	948	5	355	335	6
總收入	5,289	4,837	9	1,916	1,638	17
信貸減值(收費)/釋放	(129)	306		(81)	(137)	41
淨營業收入	5,160	5,143	—	1,835	1,501	22
運營成本	(3,152)	(3,155)	—	(1,069)	(1,041)	(3)
訴訟和行為	(28)	(32)	13	(3)	(10)	70
總運營費用	(3,180)	(3,187)	—	(1,072)	(1,051)	(2)
其他淨(費用)/收入	(1)	1		(1)	1
税前利潤	1,979	1,957	1	762	451	69
應佔利潤	1,403	1,336	5	549	317	73

績效衡量標準
平均分配股本回報率	13.8%	13.2%		16.3%	9.4%
平均分配有形權益回報率	18.7%	17.9%		22.1%	12.7%
平均分配股本(GB BN)	13.6	13.5		13.5	13.5
平均分配的有形權益(GB BN)	10.0	9.9		9.9	10.0
成本：收入比	60%	66%		56%	64%
貸款損失率(BPS)	8	(18)		14	24
淨息差	2.78%	2.53%		3.01%	2.49%

	As at 30.09.22	As at 31.12.21	As at 30.09.21
資產負債表信息	GB十億	GB十億	GB十億
按攤銷成本向客户發放的貸款和墊款	205.1	208.8	208.6
總資產	316.8	321.2	312.1
按攤銷成本計算的客户存款	261.0	260.6	256.8
貸款：存款比率	86%	85%	86%
風險加權資產	73.2	72.3	73.2



巴克萊銀行			13


集團金融董事點評


巴克萊英國分析	九個月結束			截至三個月
	30.09.22	30.09.21		30.09.22	30.09.21
總收入分析	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
個人銀行業務	3,311	2,900	14	1,212	990	22
巴克萊信用卡英國消費者	824	898	(8)	283	293	(3)
商業銀行業務	1,154	1,039	11	421	355	19
總收入	5,289	4,837	9	1,916	1,638	17

信貸減值(費用)分析/釋放
個人銀行業務	(47)	20		(26)	(30)	13
巴克萊信用卡英國消費者	42	290	(86)	2	(108)
商業銀行業務	(124)	(4)		(57)	1
總信貸減值(費用)/釋放	(129)	306		(81)	(137)	41

	As at 30.09.22	As at 31.12.21	As at 30.09.21
按攤餘成本對客户貸款和墊款的分析	GB十億	GB十億	GB十億
個人銀行業務	168.7	165.4	164.6
巴克萊信用卡英國消費者	9.0	8.7	8.6
商業銀行業務	27.4	34.7	35.4
按攤銷成本向客户發放的貸款和墊款總額	205.1	208.8	208.6

按攤銷成本計算的客户存款分析
個人銀行業務	197.3	196.4	193.3
巴克萊信用卡英國消費者	—	—	—
商業銀行業務	63.7	64.2	63.5
按攤銷成本計算的客户存款總額	261.0	260.6	256.8



巴克萊銀行			14


集團金融董事點評


巴克萊國際	九個月結束						截至三個月
	30.09.22		重置1 30.09.21				30.09.22	重置1 30.09.21
損益表信息	£m		£m		更改百分比		£m	£m		更改百分比
淨利息收入	3,462		2,308		50		1,497	749		100
淨交易收入	6,540		4,904		33		1,328	1,515		(12)
手續費、佣金及其他收入淨額	4,003		4,943		(19)		1,240	1,673		(26)
總收入	14,005		12,155		15		4,065	3,937		3
信貸減值(收費)/釋放	(605)		311				(295)	18
淨營業收入	13,400		12,466		7		3,770	3,955		(5)
運營成本	(7,818)		(6,916)		(13)		(2,776)	(2,310)		(20)
訴訟和行為	(1,436)		(261)				396	(100)
總運營費用	(9,254)		(7,177)		(29)		(2,380)	(2,410)		1
其他淨收入	23		37		(38)		10	15		(33)
税前利潤	4,169		5,326		(22)		1,400	1,560		(10)
應佔利潤	3,219		3,829		(16)		1,136	1,191		(5)

績效衡量標準
平均分配股本回報率	11.3%		15.5%				11.3%	14.5%
平均分配有形權益回報率	11.5%		15.9%				11.6%	14.9%
平均分配股本(GB BN)	38.1		32.9				40.1	32.8
平均分配的有形權益(GB BN)	37.2		32.2				39.1	31.8
成本：收入比	66%		59%				59%	61%
貸款損失率(BPS)	43		(32)				62	(6)
淨息差	4.78	%	3.96	%			5.58%	4.02	%

	As at 30.09.22		As at 31.12.21		As at 30.09.21
資產負債表信息	GB十億		GB十億		GB十億
按攤銷成本計算的貸款和墊款	184.2		133.8		125.9
交易投資組合資產	126.3		146.9		144.8
衍生金融工具資產	415.7		261.5		257.0
通過損益表按公允價值計算的金融資產	244.7		188.2		200.5
現金抵押品和結算餘額	163.3		88.1		115.9
其他資產	257.2		225.6		231.8
總資產	1,391.4		1,044.1		1,075.9
按攤銷成本計算的存款	313.2		258.8		253.3
衍生金融工具負債	394.2		256.4		252.3
貸款：存款比率	59%		52	%	50	%
風險加權資產	269.3		230.9		222.7

12021項財務和資本指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			15


集團金融董事點評


巴克萊國際分析
企業和投資銀行	九個月結束			截至三個月
	30.09.22	重置1 30.09.21		30.09.22	重置1 30.09.21
損益表信息	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
淨利息收入	1,401	919	52	606	279
淨交易收入	6,532	4,878	34	1,344	1,467	(8)
手續費、佣金及其他收入淨額	2,859	3,905	(27)	871	1,383	(37)
總收入	10,792	9,702	11	2,821	3,129	(10)
信貸減值(收費)/釋放	(78)	400		(46)	128
淨營業收入	10,714	10,102	6	2,775	3,257	(15)
運營成本	(5,834)	(5,256)	(11)	(2,043)	(1,747)	(17)
訴訟和行為	(1,134)	(178)		498	(99)
總運營費用	(6,968)	(5,434)	(28)	(1,545)	(1,846)	16
其他淨收入	—	1		—	—
税前利潤	3,746	4,669	(20)	1,230	1,411	(13)
應佔利潤	2,910	3,337	(13)	1,015	1,085	(6)

績效衡量標準
平均分配股本回報率	11.9%	15.8%		11.9%	15.6%
平均分配有形權益回報率	11.9%	15.8%		11.9%	15.6%
平均分配股本	32.5	28.2		34.0	27.8
平均分配的有形權益(GB BN)	32.5	28.2		34.0	27.8
成本：收入比	65%	56%		55%	59%
貸款損失率(BPS)	7	(56)		13	(54)

	As at 30.09.22	As at 31.12.21	As at 30.09.21
資產負債表信息	GB十億	GB十億	GB十億
按攤銷成本計算的貸款和墊款	140.0	100.0	93.8
交易投資組合資產	126.1	146.7	144.7
衍生金融工具資產	415.5	261.5	256.9
通過損益表按公允價值計算的金融資產	244.6	188.1	200.4
現金抵押品和結算餘額	162.6	87.2	115.1
其他資產	220.6	195.8	200.4
總資產	1,309.4	979.3	1,011.3
按攤銷成本計算的存款	229.5	189.4	185.8
衍生金融工具負債	394.2	256.4	252.2
風險加權資產	230.6	200.7	192.5

總收入分析	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
FICC	4,719	2,902	63	1,546	803	93
股票	2,709	2,466	10	246	757	(68)
全球市場	7,428	5,368	38	1,792	1,560	15
諮詢	571	634	(10)	150	253	(41)
股權資本市場	126	655	(81)	42	186	(77)
債務資本市場	1,038	1,414	(27)	341	532	(36)
投資銀行手續費	1,735	2,703	(36)	533	971	(45)
企業貸款	(103)	412		(181)	168
交易銀行業務	1,732	1,219	42	677	430	57
公司	1,629	1,631	—	496	598	(17)
總收入	10,792	9,702	11	2,821	3,129	(10)

12021項財務和資本指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			16


集團金融董事點評


巴克萊國際分析
消費者、信用卡和支付	九個月結束			截至三個月
	30.09.22	30.09.21		30.09.22	30.09.21
損益表信息	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
淨利息收入	2,061	1,390	48	891	471	89
淨手續費、佣金、交易和其他收入	1,152	1,063	8	353	337	5
總收入	3,213	2,453	31	1,244	808	54
信貸減值費用	(527)	(89)		(249)	(110)
淨營業收入	2,686	2,364	14	995	698	43
運營成本	(1,984)	(1,660)	(20)	(733)	(563)	(30)
訴訟和行為	(302)	(83)		(102)	(1)
總運營費用	(2,286)	(1,743)	(31)	(835)	(564)	(48)
其他淨收入	23	36	(36)	10	15	(33)
税前利潤	423	657	(36)	170	149	14
應佔利潤	309	492	(37)	121	106	14

績效衡量標準
平均分配股本回報率	7.4%	13.9%		7.9%	8.6%
平均分配有形權益回報率	8.9%	16.2%		9.5%	10.5%
平均分配股本	5.6	4.7		6.1	4.9
平均分配的有形權益(GB BN)	4.7	4.0		5.1	4.0
成本：收入比	71%	71%		67%	70%
貸款損失率(BPS)	150	35		211	127

	As at 30.09.22	As at 31.12.21	As at 30.09.21
資產負債表信息	GB十億	GB十億	GB十億
按攤銷成本計算的貸款和墊款	44.2	33.8	32.1
總資產	82.0	64.8	64.6
按攤銷成本計算的存款	83.7	69.4	67.5
風險加權資產	38.7	30.2	30.2

總收入分析	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
國際銀行卡和消費者銀行	2,053	1,540	33	824	490	68
私營銀行	729	581	25	270	188	44
付款	431	332	30	150	130	15
總收入	3,213	2,453	31	1,244	808	54



巴克萊銀行			17


集團金融董事點評


總辦事處	九個月結束			截至三個月
	30.09.22	30.09.21		30.09.22	30.09.21
損益表信息	£m	£m	更改百分比	£m	£m	更改百分比
淨利息收入	76	(354)		10	(112)
手續費、佣金及其他收入淨額	(215)	142		(40)	2
總收入	(139)	(212)	34	(30)	(110)	73
信貸減值釋放/(費用)	12	5		(5)	(1)
淨營業收入	(127)	(207)	39	(35)	(111)	68
運營成本	(239)	(507)	53	(94)	(95)	1
訴訟和行為	(54)	(12)		(54)	(19)
總運營費用	(293)	(519)	44	(148)	(114)	(30)
其他淨(費用)/收入	(26)	209		(10)	78
税前虧損	(446)	(517)	14	(193)	(147)	(31)
歸屬損失	(635)	(39)		(173)	(134)	(29)

績效衡量標準
平均分配股本(GB BN)	5.3	8.7		3.2	10.2
平均分配的有形權益(GB BN)	1.6	5.0		(0.4)	6.5

	As at 30.09.22	重置1 As at 31.12.21	重置1 As at 30.09.21
資產負債表信息	GB十億	GB十億	GB十億
總資產	18.7	19.0	18.5
風險加權資產	8.2	11.0	11.8

12021項財務和資本指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			18


季度業績摘要


巴克萊集團
	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	3,068	2,422	2,341	2,230	1,940	2,052	1,851	1,845
手續費、佣金及其他收入淨額	2,883	4,286	4,155	2,930	3,525	3,363	4,049	3,096
總收入	5,951	6,708	6,496	5,160	5,465	5,415	5,900	4,941
信貸減值(收費)/釋放	(381)	(200)	(141)	31	(120)	797	(55)	(492)
淨營業收入	5,570	6,508	6,355	5,191	5,345	6,212	5,845	4,449
運營成本	(3,939)	(3,682)	(3,588)	(3,514)	(3,446)	(3,587)	(3,545)	(3,480)
英國銀行税	—	—	—	(170)	—	—	—	(299)
訴訟和行為	339	(1,334)	(523)	(92)	(129)	(143)	(33)	(47)
總運營費用	(3,600)	(5,016)	(4,111)	(3,776)	(3,575)	(3,730)	(3,578)	(3,826)
其他淨(費用)/收入	(1)	7	(10)	13	94	21	132	23
税前利潤	1,969	1,499	2,234	1,428	1,864	2,503	2,399	646
税費	(249)	(209)	(614)	(104)	(292)	(246)	(496)	(163)
税後利潤	1,720	1,290	1,620	1,324	1,572	2,257	1,903	483
非控制性權益	(2)	(20)	(1)	(27)	(1)	(15)	(4)	(37)
其他股權工具持有人	(206)	(199)	(215)	(218)	(197)	(194)	(195)	(226)
應佔利潤	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374	2,048	1,704	220

績效衡量標準
平均股東權益回報率	10.6%	7.5%	9.9%	7.7%	9.7%	15.1%	12.5%	1.6%
平均有形股東權益回報率	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%	11.4%	17.6%	14.7%	1.8%
平均股東權益	56.8	57.1	56.9	56.2	56.5	54.4	54.4	55.7
平均有形股東權益(GB億)	48.6	49.0	48.8	48.0	48.3	46.5	46.5	47.6
成本：收入比	60%	75%	63%	73%	65%	69%	61%	77%
貸款損失率(BPS)	36	20	15	(3)	13	(90)	6	56
基本每股收益	9.4p	6.4p	8.4p	6.4p	8.0p	11.9p	9.9p	1.3p
基本加權平均股數(M)	16,148	16,684	16,682	16,985	17,062	17,140	17,293	17,300
期末股數(M)	15,888	16,531	16,762	16,752	16,851	16,998	17,223	17,359

資產負債表和資本管理2	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
按攤銷成本計算的貸款和墊款	413.7	395.8	371.7	361.5	353.0	348.5	345.8	342.6
按攤銷成本減值覆蓋率計算的貸款和墊款	1.4%	1.4%	1.5%	1.6%	1.7%	1.8%	2.2%	2.4%
總資產	1,726.9	1,589.2	1,496.1	1,384.3	1,406.5	1,376.3	1,379.7	1,349.5
按攤銷成本計算的存款	574.4	568.7	546.5	519.4	510.2	500.9	498.8	481.0
每股資產淨值	338p	346p	342p	339p	334p	328p	313p	315p
每股有形資產淨值	286p	297p	294p	291p	286p	280p	267p	269p
普通股一級資本比率	13.8%	13.6%	13.8%	15.1%	15.3%	15.0%	14.6%	15.1%
普通股一級資本	48.6	46.7	45.3	47.3	47.2	46.2	45.9	46.3
風險加權資產	350.8	344.5	328.8	314.1	307.7	307.4	313.4	306.2
英國槓桿率	5.0%	5.1%	5.0%	5.2%	5.1%	5.0%	5.0%	5.3%
英國槓桿敞口	1,232.1	1,151.2	1,123.5	1,137.9	1,162.7	1,154.9	1,145.4	1,090.9
英國平均槓桿率	4.8%	4.7%	4.8%	4.9%	4.9%	4.8%	4.9%	5.0%
英國平均槓桿敞口	1,259.6	1,233.5	1,179.4	1,229.0	1,201.1	1,192.7	1,174.9	1,146.9

資金和流動資金
集團流動資金池(GB BN)	326	343	320	291	293	291	290	266
流動性覆蓋率	151%	156%	159%	168%	161%	162%	161%	162%
貸款：存款比率	72%	70%	68%	70%	69%	70%	69%	71%

1與Q221-Q421相關的比較資本和財務指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。

2有關資本、應收賬款和槓桿率如何計算的進一步信息，請參閲第40至46頁。



巴克萊銀行			19


按業務劃分的季度業績


巴克萊英國
	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	1,561	1,393	1,339	1,313	1,303	1,305	1,281	1,317
手續費、佣金及其他收入淨額	355	331	310	386	335	318	295	309
總收入	1,916	1,724	1,649	1,699	1,638	1,623	1,576	1,626
信貸減值(收費)/釋放	(81)	—	(48)	59	(137)	520	(77)	(170)
淨營業收入	1,835	1,724	1,601	1,758	1,501	2,143	1,499	1,456
運營成本	(1,069)	(1,085)	(998)	(1,202)	(1,041)	(1,078)	(1,036)	(1,134)
英國銀行税	—	—	—	(36)	—	—	—	(50)
訴訟和行為	(3)	(16)	(9)	(5)	(10)	(19)	(3)	4
總運營費用	(1,072)	(1,101)	(1,007)	(1,243)	(1,051)	(1,097)	(1,039)	(1,180)
其他淨(費用)/收入	(1)	—	—	(1)	1	—	—	6
税前利潤	762	623	594	514	451	1,046	460	282
應佔利潤	549	458	396	420	317	721	298	160

資產負債表信息	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
按攤銷成本向客户發放的貸款和墊款	205.1	205.9	207.3	208.8	208.6	207.8	205.7	205.4
總資產	316.8	318.8	317.2	321.2	312.1	311.2	309.1	289.1
按攤銷成本計算的客户存款	261.0	261.5	260.3	260.6	256.8	255.5	247.5	240.5
貸款：存款比率	86%	85%	85%	85%	86%	87%	88%	89%
風險加權資產	73.2	72.2	72.7	72.3	73.2	72.2	72.7	73.7


績效衡量標準
平均分配股本回報率	16.3%	13.5%	11.6%	12.4%	9.4%	21.4%	8.8%	4.8%
平均分配有形權益回報率	22.1%	18.4%	15.6%	16.8%	12.7%	29.1%	12.0%	6.5%
平均分配股本(GB BN)	13.5	13.6	13.7	13.6	13.5	13.5	13.5	13.4
平均分配的有形權益(GB BN)	9.9	10.0	10.1	10.0	10.0	9.9	9.9	9.8
成本：收入比	56%	64%	61%	73%	64%	68%	66%	73%
貸款損失率(BPS)	14	—	9	(10)	24	(93)	14	31
淨息差	3.01%	2.71%	2.62%	2.49%	2.49%	2.55%	2.54%	2.56%



巴克萊銀行			20


按業務劃分的季度業績


巴克萊英國分析	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
總收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
個人銀行業務	1,212	1,077	1,022	983	990	987	923	895
巴克萊信用卡英國消費者	283	265	276	352	293	290	315	354
商業銀行業務	421	382	351	364	355	346	338	377
總收入	1,916	1,724	1,649	1,699	1,638	1,623	1,576	1,626

信貸減值(費用)分析/釋放
個人銀行業務	(26)	(42)	21	8	(30)	72	(22)	(68)
巴克萊信用卡英國消費者	2	84	(44)	114	(108)	434	(36)	(78)
商業銀行業務	(57)	(42)	(25)	(63)	1	14	(19)	(24)
總信貸減值(費用)/釋放	(81)	—	(48)	59	(137)	520	(77)	(170)

按攤餘成本對客户貸款和墊款的分析	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
個人銀行業務	168.7	167.1	166.5	165.4	164.6	162.4	160.4	157.3
巴克萊信用卡英國消費者	9.0	8.8	8.4	8.7	8.6	8.8	8.7	9.9
商業銀行業務	27.4	30.0	32.4	34.7	35.4	36.6	36.6	38.2
按攤銷成本向客户發放的貸款和墊款總額	205.1	205.9	207.3	208.8	208.6	207.8	205.7	205.4

按攤銷成本計算的客户存款分析
個人銀行業務	197.3	197.0	196.6	196.4	193.3	191.0	186.0	179.7
巴克萊信用卡英國消費者	—	—	—	—	—	0.1	0.1	0.1
商業銀行業務	63.7	64.5	63.7	64.2	63.5	64.4	61.4	60.7
按攤銷成本計算的客户存款總額	261.0	261.5	260.3	260.6	256.8	255.5	247.5	240.5



巴克萊銀行			21


按業務劃分的季度業績


巴克萊國際
	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	1,497	1,029	936	955	749	811	748	614
淨交易收入	1,328	2,766	2,446	789	1,515	1,455	1,934	1,372
手續費、佣金及其他收入淨額	1,240	1,321	1,442	1,766	1,673	1,553	1,717	1,500
總收入	4,065	5,116	4,824	3,510	3,937	3,819	4,399	3,486
信貸減值(收費)/釋放	(295)	(209)	(101)	(23)	18	271	22	(291)
淨營業收入	3,770	4,907	4,723	3,487	3,955	4,090	4,421	3,195
運營成本	(2,776)	(2,537)	(2,505)	(2,160)	(2,310)	(2,168)	(2,438)	(2,133)
英國銀行税	—	—	—	(134)	—	—	—	(240)
訴訟和行為	396	(1,319)	(513)	(84)	(100)	(140)	(21)	(9)
總運營費用	(2,380)	(3,856)	(3,018)	(2,378)	(2,410)	(2,308)	(2,459)	(2,382)
其他淨收入	10	5	8	3	15	13	9	9
税前利潤	1,400	1,056	1,713	1,112	1,560	1,795	1,971	822
應佔利潤	1,136	783	1,300	818	1,191	1,207	1,431	441

資產負債表信息	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
按攤銷成本計算的貸款和墊款	184.2	167.3	144.8	133.8	125.9	121.9	123.5	122.7
交易投資組合資產	126.3	126.9	134.1	146.9	144.8	147.1	131.1	127.7
衍生金融工具資產	415.7	343.5	288.8	261.5	257.0	255.4	269.4	301.8
通過損益表按公允價值計算的金融資產	244.7	209.3	203.8	188.2	200.5	190.4	197.5	170.7
現金抵押品和結算餘額	163.3	128.5	132.0	88.1	115.9	108.5	109.7	97.5
其他資產	257.2	275.1	255.5	225.6	231.8	223.5	221.7	221.4
總資產	1,391.4	1,250.6	1,159.0	1,044.1	1,075.9	1,046.8	1,052.9	1,041.8
按攤銷成本計算的存款	313.2	307.4	286.1	258.8	253.3	245.4	251.2	240.5
衍生金融工具負債	394.2	321.2	277.2	256.4	252.3	246.9	260.2	300.4
貸款：存款比率	59%	54%	51%	52%	50%	50%	49%	51%
風險加權資產	269.3	263.8	245.1	230.9	222.7	223.2	230.0	222.3


績效衡量標準
平均分配股本回報率	11.3%	8.2%	14.4%	9.7%	14.5%	14.6%	17.4%	5.7%
平均分配有形權益回報率	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%	14.9%	14.9%	17.7%	5.8%
平均分配股本(GB BN)	40.1	38.2	36.0	33.8	32.8	33.0	32.8	31.1
平均分配的有形權益(GB BN)	39.1	37.3	35.1	32.9	31.8	32.4	32.3	30.5
成本：收入比	59%	75%	63%	68%	61%	60%	56%	68%
貸款損失率(BPS)	62	49	28	7	(6)	(87)	(7)	90
淨息差	5.58%	4.52%	4.15%	4.14%	4.02%	3.96%	3.92%	3.41%

1與Q221-Q421相關的比較資本和財務指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			22


按業務劃分的季度業績


巴克萊國際分析

企業和投資銀行	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	606	410	385	432	279	370	270	110
淨交易收入	1,344	2,738	2,450	774	1,467	1,494	1,917	1,397
手續費、佣金及其他收入淨額	871	885	1,103	1,426	1,383	1,115	1,407	1,131
總收入	2,821	4,033	3,938	2,632	3,129	2,979	3,594	2,638
信貸減值(收費)/釋放	(46)	(65)	33	73	128	229	43	(52)
淨營業收入	2,775	3,968	3,971	2,705	3,257	3,208	3,637	2,586
運營成本	(2,043)	(1,870)	(1,921)	(1,562)	(1,747)	(1,623)	(1,886)	(1,603)
英國銀行税	—	—	—	(128)	—	—	—	(226)
訴訟和行為	498	(1,314)	(318)	(59)	(99)	(78)	(1)	2
總運營費用	(1,545)	(3,184)	(2,239)	(1,749)	(1,846)	(1,701)	(1,887)	(1,827)
其他淨收入	—	—	—	1	—	—	1	2
税前利潤	1,230	784	1,732	957	1,411	1,507	1,751	761
應佔利潤	1,015	579	1,316	695	1,085	989	1,263	413

資產負債表信息	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
按攤銷成本計算的貸款和墊款	140.0	125.8	109.6	100.0	93.8	91.0	94.3	92.4
交易投資組合資產	126.1	126.7	134.0	146.7	144.7	147.0	130.9	127.5
衍生金融工具資產	415.5	343.4	288.7	261.5	256.9	255.3	269.4	301.7
通過損益表按公允價值計算的金融資產	244.6	209.2	203.8	188.1	200.4	190.3	197.3	170.4
現金抵押品和結算餘額	162.6	127.7	131.2	87.2	115.1	107.7	108.8	96.7
其他資產	220.6	237.2	222.5	195.8	200.4	192.5	190.8	194.9
總資產	1,309.4	1,170.0	1,089.8	979.3	1,011.3	983.8	991.5	983.6
按攤銷成本計算的存款	229.5	229.5	214.7	189.4	185.8	178.2	185.2	175.2
衍生金融工具負債	394.2	321.2	277.1	256.4	252.2	246.8	260.2	300.3
風險加權資產	230.6	227.6	213.5	200.7	192.5	194.3	201.3	192.2

績效衡量標準
平均分配股本回報率	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%	15.6%	13.9%	17.9%	6.3%
平均分配有形權益回報率	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%	15.6%	14.0%	17.9%	6.3%
平均分配股本(GB BN)	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8	28.4	28.2	26.3
平均分配的有形權益(GB BN)	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8	28.4	28.2	26.3
成本：收入比	55%	79%	57%	66%	59%	57%	53%	69%
貸款損失率(BPS)	13	20	(12)	(29)	(54)	(100)	(18)	22

總收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
FICC	1,546	1,529	1,644	546	803	895	1,204	812
股票	246	1,411	1,052	501	757	777	932	542
全球市場	1,792	2,940	2,696	1,047	1,560	1,672	2,136	1,354
諮詢	150	236	185	287	253	218	163	232
股權資本市場	42	37	47	158	186	226	243	104
債務資本市場	341	281	416	511	532	429	453	418
投資銀行手續費	533	554	648	956	971	873	859	754
企業貸款	(181)	(47)	125	176	168	38	206	186
交易銀行業務	677	586	469	453	430	396	393	344
公司	496	539	594	629	598	434	599	530

總收入	2,821	4,033	3,938	2,632	3,129	2,979	3,594	2,638

1與Q221-Q421相關的比較資本和財務指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			23


按業務劃分的季度業績


巴克萊國際分析

消費者、信用卡和支付	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	891	619	551	522	471	441	478	504
淨手續費、佣金、交易和其他收入	353	464	335	356	337	399	327	344
總收入	1,244	1,083	886	878	808	840	805	848
信貸減值(收費)/釋放	(249)	(144)	(134)	(96)	(110)	42	(21)	(239)
淨營業收入	995	939	752	782	698	882	784	609
運營成本	(733)	(667)	(584)	(598)	(563)	(545)	(552)	(530)
英國銀行税	—	—	—	(6)	—	—	—	(14)
訴訟和行為	(102)	(5)	(195)	(25)	(1)	(62)	(20)	(11)
總運營費用	(835)	(672)	(779)	(629)	(564)	(607)	(572)	(555)
其他淨收入	10	5	8	2	15	13	8	7
税前利潤/(虧損)	170	272	(19)	155	149	288	220	61
應佔利潤/(虧損)	121	204	(16)	123	106	218	168	28

資產負債表信息	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
按攤銷成本計算的貸款和墊款	44.2	41.5	35.2	33.8	32.1	30.9	29.2	30.3
總資產	82.0	80.6	69.2	64.8	64.6	63.0	61.4	58.2
按攤銷成本計算的存款	83.7	77.9	71.4	69.4	67.5	67.2	66.0	65.3
風險加權資產	38.7	36.2	31.6	30.2	30.2	29.0	28.8	30.1

績效衡量標準
平均分配股本回報率	7.9%	14.8%	(1.2)%	9.7%	8.6%	19.1%	14.6%	2.4%
平均分配有形權益回報率	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%	10.5%	21.8%	16.5%	2.7%
平均分配股本(GB BN)	6.1	5.5	5.2	5.1	4.9	4.6	4.6	4.8
平均分配的有形權益(GB BN)	5.1	4.6	4.3	4.2	4.0	4.0	4.1	4.2
成本：收入比	67%	62%	88%	72%	70%	72%	71%	65%
貸款損失率(BPS)	211	132	145	105	127	(49)	27	286


總收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
國際銀行卡和消費者銀行	824	691	538	552	490	517	533	576
私營銀行	270	245	214	200	188	214	179	174
付款	150	147	134	126	130	109	93	98
總收入	1,244	1,083	886	878	808	840	805	848



巴克萊銀行			24


按業務劃分的季度業績


總辦事處
	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
損益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
淨利息收入	10	—	66	(38)	(112)	(64)	(178)	(86)
手續費、佣金及其他收入淨額	(40)	(132)	(43)	(11)	2	37	103	(85)
總收入	(30)	(132)	23	(49)	(110)	(27)	(75)	(171)
信貸減值(收費)/釋放	(5)	9	8	(5)	(1)	6	—	(31)
淨營業收入	(35)	(123)	31	(54)	(111)	(21)	(75)	(202)
運營成本	(94)	(60)	(85)	(152)	(95)	(341)	(71)	(213)
英國銀行税	—	—	—	—	—	—	—	(9)
訴訟和行為	(54)	1	(1)	(3)	(19)	16	(9)	(42)
總運營費用	(148)	(59)	(86)	(155)	(114)	(325)	(80)	(264)
其他淨(費用)/收入	(10)	2	(18)	11	78	8	123	8
税前虧損	(193)	(180)	(73)	(198)	(147)	(338)	(32)	(458)
應佔(虧損)/利潤	(173)	(170)	(292)	(159)	(134)	120	(25)	(381)

資產負債表信息	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
總資產	18.7	19.8	19.9	19.0	18.5	18.3	17.7	18.6
風險加權資產1	8.2	8.6	11.0	11.0	11.8	12.0	10.7	10.2


績效衡量1
平均分配股本(GB BN)	3.2	5.3	7.2	8.8	10.2	7.9	8.1	11.2
平均分配的有形權益(GB BN)	(0.4)	1.7	3.6	5.1	6.5	4.2	4.3	7.3

1與Q221-Q421相關的比較資本和財務指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			25


績效管理


利潤率和餘額
	截至30.09.22止九個月			截至30.09.21止九個月
	淨利息收入	平均客户資產	淨息差	淨利息收入	平均客户資產	淨息差
	£m	£m	%	£m	£m	%
巴克萊英國	4,293	206,308	2.78	3,889	205,889	2.53
巴克萊國際銀行1	3,302	92,441	4.78	2,301	77,628	3.96
道達爾巴克萊英國和巴克萊國際	7,595	298,749	3.40	6,190	283,517	2.92
其他2	236			(347)
道達爾巴克萊集團	7,831			5,843

1巴克萊國際利潤率包括與貸款相關的投資銀行業務。

2其他包括總部和不計入巴克萊國際利潤率的非貸款相關投資銀行業務。

本集團於2022年9月30日的綜合產品及股權結構性對衝概念為GB 2660億(2021年9月30日：GB 2240億)，平均存續期接近3年(2021年：平均存續期接近3年)。集團淨利息收入包括結構對衝貢獻總額1,487百萬英磅(Q321 YTD：GB 1 042百萬)及結構對衝淨貢獻361百萬英磅(Q321 YTD：GB 8.89百萬)。結構性對衝供款總額是指結構性對衝的掉期固定收益所賺取的絕對利息水平，而結構對衝供款淨額則是結構性對衝利率與現行浮動利率之間的差額所賺取的淨利息。


巴克萊英國和巴克萊國際的季度分析	淨利息收入	平均客户資產	淨息差
截至30.09.22的三個月	£m	£m	%
巴克萊英國	1,561	205,881	3.01
巴克萊國際銀行1	1,420	100,910	5.58
道達爾巴克萊英國和巴克萊國際	2,981	306,791	3.85

截至30.06.22的三個月
巴克萊英國	1,393	205,834	2.71
巴克萊國際銀行1	1,016	92,371	4.41
道達爾巴克萊英國和巴克萊國際	2,409	298,205	3.24

截至31.03.22的三個月
巴克萊英國	1,339	207,607	2.62
巴克萊國際銀行1	867	84,838	4.15
道達爾巴克萊英國和巴克萊國際	2,206	292,445	3.06

截至12月31日止的三個月
巴克萊英國	1,313	209,064	2.49
巴克萊國際銀行1	848	81,244	4.14
道達爾巴克萊英國和巴克萊國際	2,161	290,308	2.95

截至30.09.21的三個月
巴克萊英國	1,303	207,692	2.49
巴克萊國際銀行1	783	77,364	4.02
道達爾巴克萊英國和巴克萊國際	2,086	285,056	2.90

1巴克萊國際利潤率包括與貸款相關的投資銀行業務。



巴克萊銀行			26


信用風險

按分期攤銷成本計算的貸款和墊款

下表按截至2022年9月30日的總風險、減值準備、減值費用及覆蓋率，按攤銷成本列出貸款及墊款的階段分配及業務分部分析。還包括截至2022年9月30日按總敞口、減值準備和覆蓋範圍對錶外貸款承諾和財務擔保合同進行的分階段分配。

國際財務報告準則第9號下的減值準備同時考慮已提取和未提取的交易對手風險。就零售投資組合而言，總減值準備將分配至總貸款及墊款，惟減值準備不得超過已提取的風險，而任何超出的部分會在資產負債表的負債表中作為撥備列報。就批發投資組合而言，未提取風險的減值準備在資產負債表的負債部分作為撥備列報。


	總暴露量				減損津貼				淨曝光量
	階段1	第二階段	階段3	總計	階段1	第二階段	階段3	總計
As at 30.09.22	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
巴克萊英國	161,995	23,111	2,805	187,911	224	741	684	1,649	186,262
巴克萊國際	34,489	3,928	1,729	40,146	607	1,082	879	2,568	37,578
總辦事處	3,749	233	674	4,656	3	21	353	377	4,279
巴克萊集團零售總額	200,233	27,272	5,208	232,713	834	1,844	1,916	4,594	228,119
巴克萊英國	35,598	2,700	842	39,140	146	97	88	331	38,809
巴克萊國際	129,621	16,710	1,136	147,467	282	247	324	853	146,614
總辦事處	156	—	20	176	—	—	20	20	156
巴克萊集團批發總額1	165,375	19,410	1,998	186,783	428	344	432	1,204	185,579
按攤銷成本計算的貸款和墊款總額	365,608	46,682	7,206	419,496	1,262	2,188	2,348	5,798	413,698
表外貸款承諾和財務擔保合同2	396,483	30,856	1,231	428,570	284	282	26	592	427,978
總計3	762,091	77,538	8,437	848,066	1,546	2,470	2,374	6,390	841,676

	As at 30.09.22				截至30.09.22止九個月
	覆蓋率				貸款減值準備/(釋放)和貸款損失率
	階段1	第二階段	階段3	總計	貸款減值準備/(釋放)		貸款損失率
	%	%	%	%	£m		Bps
巴克萊英國	0.1	3.2	24.4	0.9		36		3
巴克萊國際	1.8	27.5	50.8	6.4		501		167
總辦事處	0.1	9.0	52.4	8.1		(12)		—
巴克萊集團零售總額	0.4	6.8	36.8	2.0		525		30
巴克萊英國	0.4	3.6	10.5	0.8		87		30
巴克萊國際	0.2	1.5	28.5	0.6		79		7
總辦事處	—	—	100.0	11.4
巴克萊集團批發總額1	0.3	1.8	21.6	0.6		166		12
按攤銷成本計算的貸款和墊款總額	0.3	4.7	32.6	1.4		691		22
表外貸款承諾和財務擔保合同2	0.1	0.9	2.1	0.1		(2)
計提減值的其他金融資產3						33
總計4	0.2	3.2	28.1	0.8		722

1包括以個人客户風險敞口衡量的財富英國和私人銀行風險敞口，不包括商業銀行風險敞口，包括政府支持的74億英鎊反彈貸款計劃(BBLS)下的貸款，這些貸款是在集體基礎上管理並在巴克萊英國零售部門報告的。淨影響是按產品披露在貸款和墊款中按攤銷成本報告的貸款和墊款中作為批發貸款報告的35億英磅餘額的總敞口的差額。

2不包括按公允價值列賬的182億GB的貸款承諾和財務擔保。

3其他應計入上表減值的金融資產包括現金抵押品和結算餘額、通過其他全面收益按公允價值計算的金融資產和其他資產。這些債券的總風險敞口為2370億英鎊，減值準備為1.68億英鎊。這包括1,346億GB第1階段資產的1200萬GB ECL，通過其他全面收益資產、現金抵押品和結算餘額產生的23億GB第2階段公允價值800萬GB，以及第3階段1.55億GB其他資產的1.47億GB。

4計入國標722M總減值準備後，貸款損失率為23bps。



巴克萊銀行			27


信用風險


	總暴露量				減損津貼				淨曝光量
	階段1	第二階段	階段3	總計	階段1	第二階段	階段3	總計
As at 31.12.21	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
巴克萊英國	160,695	22,779	2,915	186,389	261	949	728	1,938	184,451
巴克萊國際	25,981	2,691	1,566	30,238	603	795	858	2,256	27,982
總辦事處	3,735	429	705	4,869	2	36	347	385	4,484
巴克萊集團零售總額	190,411	25,899	5,186	221,496	866	1,780	1,933	4,579	216,917
巴克萊英國	35,571	1,917	969	38,457	153	43	111	307	38,150
巴克萊國際	92,341	13,275	1,059	106,675	187	192	458	837	105,838
總辦事處	542	2	21	565	—	—	19	19	546
巴克萊集團批發總額1	128,454	15,194	2,049	145,697	340	235	588	1,163	144,534
按攤銷成本計算的貸款和墊款總額	318,865	41,093	7,235	367,193	1,206	2,015	2,521	5,742	361,451
表外貸款承諾和財務擔保合同2	312,142	34,815	1,298	348,255	217	302	23	542	347,713
總計3	631,007	75,908	8,533	715,448	1,423	2,317	2,544	6,284	709,164

	As at 31.12.21				截至2012年12月31日止年度
	覆蓋率				貸款減值準備/(釋放)和貸款損失率
	階段1	第二階段	階段3	總計	貸款減值準備/(釋放)		貸款損失率
	%	%	%	%	£m		Bps
巴克萊英國	0.2	4.2	25.0	1.0		(227)		—
巴克萊國際	2.3	29.5	54.8	7.5		181		60
總辦事處	0.1	8.4	49.2	7.9		—		—
巴克萊集團零售總額	0.5	6.9	37.3	2.1		(46)		—
巴克萊英國	0.4	2.2	11.5	0.8		122		32
巴克萊國際	0.2	1.4	43.2	0.8		(197)		—
總辦事處	—	—	90.5	3.4		—		—
巴克萊集團批發總額1	0.3	1.5	28.7	0.8		(75)		—
按攤銷成本計算的貸款和墊款總額	0.4	4.9	34.8	1.6		(121)		—
表外貸款承諾和財務擔保合同2	0.1	0.9	1.8	0.2		(514)
計提減值的其他金融資產3						(18)
總計	0.2	3.1	29.8	0.9		(653)

1包括以個人為基礎衡量的財富和私人銀行風險敞口，不包括商業銀行風險敞口，包括集體管理並在巴克萊英國零售部門報告的94億GB的bbls。淨影響是按產品披露在貸款和墊款中按攤銷成本報告的貸款和墊款中作為批發貸款報告的60億英磅餘額的總敞口的差額。

2不包括按公允價值列賬的188億GB的貸款承諾和財務擔保。

3其他應計入上表減值的金融資產包括現金抵押品和結算餘額、通過其他全面收益按公允價值計算的金融資產和其他資產。這些債券的總風險敞口為1552億英鎊，減值撥備為1.14億英鎊。這包括第一階段資產的600萬GB ECL，通過其他全面收益資產、其他資產以及現金抵押品和結算餘額的第二階段公允價值1百萬GB，以及第三階段其他資產的1.07億GB。



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信用風險

按產品攤銷成本列出的貸款和墊款

下表按資產分類列出了按攤銷成本和減值準備分期分配的貸款和墊款的細目。


		第二階段
As at 30.09.22	階段1	未逾期		逾期30天以上	總計	階段3	總計
總暴露量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
住房貸款	153,932	15,050	1,742	824	17,616	2,042	173,590
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	46,310	6,107	310	470	6,887	2,455	55,652
批發貸款	165,366	21,656	375	148	22,179	2,709	190,254
總計	365,608	42,813	2,427	1,442	46,682	7,206	419,496

減損津貼
住房貸款	20	34	7	6	47	405	472
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	793	1,478	115	167	1,760	1,426	3,979
批發貸款	449	376	4	1	381	517	1,347
總計	1,262	1,888	126	174	2,188	2,348	5,798

淨曝光量
住房貸款	153,912	15,016	1,735	818	17,569	1,637	173,118
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	45,517	4,629	195	303	5,127	1,029	51,673
批發貸款	164,917	21,280	371	147	21,798	2,192	188,907
總計	364,346	40,925	2,301	1,268	44,494	4,858	413,698

覆蓋率	%	%	%	%	%	%	%
住房貸款	—	0.2	0.4	0.7	0.3	19.8	0.3
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	1.7	24.2	37.1	35.5	25.6	58.1	7.1
批發貸款	0.3	1.7	1.1	0.7	1.7	19.1	0.7
總計	0.3	4.4	5.2	12.1	4.7	32.6	1.4

As at 31.12.21
總暴露量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
住房貸款	148,058	17,133	1,660	707	19,500	2,122	169,680
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	37,840	5,102	300	248	5,650	2,332	45,822
批發貸款	132,967	15,246	306	391	15,943	2,781	151,691
總計	318,865	37,481	2,266	1,346	41,093	7,235	367,193

減損津貼
住房貸款	19	46	6	7	59	397	475
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	824	1,493	85	123	1,701	1,504	4,029
批發貸款	363	248	4	3	255	620	1,238
總計	1,206	1,787	95	133	2,015	2,521	5,742

淨曝光量
住房貸款	148,039	17,087	1,654	700	19,441	1,725	169,205
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	37,016	3,609	215	125	3,949	828	41,793
批發貸款	132,604	14,998	302	388	15,688	2,161	150,453
總計	317,659	35,694	2,171	1,213	39,078	4,714	361,451

覆蓋率	%	%	%	%	%	%	%
住房貸款	—	0.3	0.4	1.0	0.3	18.7	0.3
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	2.2	29.3	28.3	49.6	30.1	64.5	8.8
批發貸款	0.3	1.6	1.3	0.8	1.6	22.3	0.8
總計	0.4	4.8	4.2	9.9	4.9	34.8	1.6



巴克萊銀行			29


信用風險

測量不確定度

用於計算本集團ECL費用的情景已於第三季度更新，目前的基準情景反映了情景更新時可獲得的最新共識宏觀經濟預測。在基線情景中，通脹進一步上升會影響家庭收入，再加上大幅收緊貨幣政策，導致經濟增長前景較低。2023年英國和美國的GDP增長率分別降至0.3%和1.1%。失業率在短期內略有上升，英國和美國分別達到4.5%和4.2%。各國央行一如目前的預期繼續加息，英國銀行利率達到3.50%，而美國聯邦基金利率達到3.75%的峯值。較高的利率預計將對主要經濟體的房地產市場產生不利影響，但在預測期內，房價增長仍為正增長。

在下行2情景中，不斷增加和持續的通脹壓力導致央行大幅加息。英國銀行利率和美國聯邦基金利率在423季度都達到了5.0%。這些更高的借貸成本使經濟脱軌，英國和美國的失業率在2024年分別達到9.5%和9.75%的峯值。在估值已經捉襟見肘的情況下，借貸成本的大幅上升導致房價大幅下跌。在上行2情景中，供應中斷得到解決，總需求得到家庭儲蓄釋放的支撐，從而加速GDP增長。勞動力參與率的回升限制了國內通脹壓力，而較低的能源價格增加了全球價格的下行壓力。由於通脹緩解，各國央行在更長時間內保持較低利率。

估計情景概率權重的方法包括使用歷史數據模擬英國和美國GDP的一系列未來路徑，其中五個情景與這些未來路徑的分佈相對應。中位數以基線為中心，較遠的情景在五個權重歸一化為100%之前吸引較低的權重。基準權重小幅增加和下行幅度小幅減少是因為下行情形相對於基線情形的相對位置略有變化。

管理層對模擬的ECL產出進行了經濟不確定性和其他調整。7億GB(2022年6月30日：GB 10億)的經濟不確定性調整是參考建模更新後最新的普遍宏觀經濟預測確定的，主要包括針對被認為最容易受到成本上升和供應鏈中斷影響的客户和客户的撥備。

下表顯示了情景中使用的關鍵共識宏觀經濟變量(5年年度路徑)以及適用於每個情景的概率權重。



巴克萊銀行			30


信用風險


用於計算ECL的基準平均宏觀經濟變量
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.09.22	%	%	%	%	%
英國GDP1	3.6	0.3	1.6	1.8	1.9
英國失業人數2	3.9	4.4	3.9	3.8	3.8
英國HPI3	6.6	0.6	0.4	2.0	2.8
英國銀行利率	1.7	3.4	2.8	2.4	2.2
美國GDP1	1.6	1.1	1.5	1.5	1.5
美國失業人數4	3.7	4.0	4.2	4.2	4.2
美國HPI5	6.4	3.4	3.4	3.4	3.4
美國聯邦基金利率	2.1	3.4	2.8	2.3	2.3
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.06.22	%	%	%	%	%
英國GDP1	3.9	1.7	1.6	1.6	1.6
英國失業人數2	4.0	4.1	3.9	3.9	3.9
英國HPI3	4.3	1.0	2.2	2.5	2.8
英國銀行利率	1.5	2.7	2.4	2.1	2.0
美國GDP1	3.3	2.2	2.1	2.1	2.1
美國失業人數4	3.6	3.5	3.5	3.5	3.5
美國HPI5	4.1	3.4	3.4	3.4	3.4
美國聯邦基金利率	1.5	3.2	2.9	2.7	2.5
	2021	2022	2023	2024	2025
As at 31.12.21	%	%	%	%	%
英國GDP1	6.2	4.9	2.3	1.9	1.7
英國失業人數2	4.8	4.7	4.5	4.3	4.2
英國HPI3	4.7	1.0	1.9	1.9	2.3
英國銀行利率	0.1	0.8	1.0	1.0	0.8
美國GDP1	5.5	3.9	2.6	2.4	2.4
美國失業人數4	5.5	4.2	3.6	3.6	3.6
美國HPI5	11.8	4.5	5.2	4.9	5.0
美國聯邦基金利率	0.2	0.3	0.9	1.2	1.3

1平均實際國內生產總值經季節性調整的年份變動。

2英國平均失業率為16年以上。

3年末英國HPI=Halifax All Houses，所有買家指數，相對於上年年底的變化。

4美國平均平民失業率為16年以上。

5年末美國HPI=FHFA房價指數相對於前一年年底的變化。



巴克萊銀行			31


信用風險


下行2計算ECL時使用的平均經濟變量
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.09.22	%	%	%	%	%
英國GDP1	3.4	(5.0)	(2.5)	4.0	4.3
英國失業人數2	4.4	8.1	9.0	7.0	6.0
英國HPI3	4.8	(22.3)	(14.1)	15.8	12.8
英國銀行利率	1.8	4.6	4.6	3.0	2.7
美國GDP1	1.4	(4.2)	(2.5)	2.6	2.3
美國失業人數4	4.1	7.9	9.5	8.3	6.7
美國HPI5	5.2	(7.2)	(0.3)	5.3	4.1
美國聯邦基金利率	2.2	4.6	4.6	3.4	2.8
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.06.22	%	%	%	%	%
英國GDP1	3.1	(4.8)	(0.4)	4.3	3.6
英國失業人數2	5.2	8.4	8.6	6.8	5.9
英國HPI3	0.2	(26.2)	(3.6)	17.9	10.2
英國銀行利率	1.8	4.7	4.3	2.6	2.3
美國GDP1	2.4	(4.1)	(0.2)	3.4	2.7
美國失業人數4	4.6	8.0	9.0	7.1	5.8
美國HPI5	(0.2)	(11.7)	(0.2)	5.5	3.5
美國聯邦基金利率	1.8	4.8	4.6	3.6	3.0
	2021	2022	2023	2024	2025
As at 31.12.21	%	%	%	%	%
英國GDP1	6.2	0.2	(4.0)	2.8	4.3
英國失業人數2	4.8	7.2	9.0	7.6	6.3
英國HPI3	4.7	(14.3)	(21.8)	11.9	15.2
英國銀行利率	0.1	2.2	3.9	3.1	2.2
美國GDP1	5.5	(0.8)	(3.5)	2.5	3.2
美國失業人數4	5.5	6.4	9.1	8.1	6.4
美國HPI5	11.8	(6.6)	(9.0)	5.9	6.7
美國聯邦基金利率	0.2	2.1	3.4	2.6	2.0

1平均實際國內生產總值經季節性調整的年份變動。

2英國平均失業率為16年以上。

3年末英國HPI=Halifax All Houses，所有買家指數，相對於上年年底的變化。

4美國平均平民失業率為16年以上。

5年末美國HPI=FHFA房價指數相對於前一年年底的變化。



巴克萊銀行			32


信用風險


下行1計算ECL時使用的平均經濟變量
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.09.22	%	%	%	%	%
英國GDP1	3.5	(2.3)	(0.4)	2.9	3.1
英國失業人數2	4.1	6.3	6.5	5.4	4.9
英國HPI3	5.7	(11.4)	(7.0)	8.8	7.7
英國銀行利率	1.7	3.9	3.8	2.7	2.4
美國GDP1	1.5	(1.6)	(0.5)	2.0	1.9
美國失業人數4	3.9	6.0	6.9	6.3	5.5
美國HPI5	5.8	(2.0)	1.5	4.3	3.8
美國聯邦基金利率	2.2	4.1	3.8	2.9	2.5
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.06.22	%	%	%	%	%
英國GDP1	3.5	(1.6)	0.6	3.0	2.6
英國失業人數2	4.6	6.2	6.2	5.3	4.9
英國HPI3	2.3	(13.2)	(0.8)	10.0	6.5
英國銀行利率	1.6	3.8	3.4	2.4	2.0
美國GDP1	2.7	(1.0)	1.1	2.9	2.5
美國失業人數4	4.1	5.7	6.2	5.3	4.6
美國HPI5	1.9	(4.4)	1.6	4.4	3.4
美國聯邦基金利率	1.7	3.9	3.8	3.2	2.8
	2021	2022	2023	2024	2025
As at 31.12.21	%	%	%	%	%
英國GDP1	6.2	2.8	(0.7)	2.3	2.9
英國失業人數2	4.8	6.2	6.8	6.0	5.3
英國HPI3	4.7	(6.8)	(10.5)	6.9	8.6
英國銀行利率	0.1	1.6	2.7	2.3	1.6
美國GDP1	5.5	1.6	(0.4)	2.4	2.7
美國失業人數4	5.5	5.4	6.6	6.1	5.2
美國HPI5	11.8	(1.2)	(2.1)	4.8	5.2
美國聯邦基金利率	0.2	1.3	2.3	2.1	1.8

1平均實際國內生產總值經季節性調整的年份變動。

2英國平均失業率為16年以上。

3年末英國HPI=Halifax All Houses，所有買家指數，相對於上年年底的變化。

4美國平均平民失業率為16年以上。

5年末美國HPI=FHFA房價指數相對於前一年年底的變化。



巴克萊銀行			33


信用風險


上行2用於計算ECL的平均經濟變量
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.09.22	%	%	%	%	%
英國GDP1	4.0	4.0	3.3	2.8	2.4
英國失業人數2	3.8	3.5	3.4	3.4	3.4
英國HPI3	7.2	10.3	5.7	4.5	4.1
英國銀行利率	1.6	1.9	1.4	1.3	1.3
美國GDP1	1.9	3.7	3.2	2.8	2.8
美國失業人數4	3.6	3.3	3.3	3.3	3.3
美國HPI5	7.0	5.7	4.8	4.5	4.5
美國聯邦基金利率	2.0	2.5	1.8	1.3	1.3
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.06.22	%	%	%	%	%
英國GDP1	5.0	5.2	3.1	2.4	2.0
英國失業人數2	3.8	3.7	3.6	3.6	3.6
英國HPI3	6.5	11.2	6.2	4.7	3.7
英國銀行利率	1.2	1.5	1.4	1.3	1.3
美國GDP1	4.0	4.9	3.6	3.4	3.4
美國失業人數4	3.4	3.0	3.1	3.1	3.1
美國HPI5	5.4	5.5	4.6	4.5	4.5
美國聯邦基金利率	1.1	2.2	1.9	1.7	1.5
	2021	2022	2023	2024	2025
As at 31.12.21	%	%	%	%	%
英國GDP1	6.2	7.2	4.0	2.7	2.1
英國失業人數2	4.8	4.5	4.1	4.0	4.0
英國HPI3	4.7	8.5	9.0	5.2	4.2
英國銀行利率	0.1	0.2	0.5	0.5	0.3
美國GDP1	5.5	5.3	4.1	3.5	3.4
美國失業人數4	5.5	3.9	3.4	3.3	3.3
美國HPI5	11.8	10.6	8.5	7.2	6.6
美國聯邦基金利率	0.2	0.3	0.4	0.7	1.0

1平均實際國內生產總值經季節性調整的年份變動。

2英國平均失業率為16年以上。

3年末英國HPI=Halifax All Houses，所有買家指數，相對於上年年底的變化。

4美國平均平民失業率為16年以上。

5年末美國HPI=FHFA房價指數相對於前一年年底的變化。



巴克萊銀行			34


信用風險


上檔1計算ECL時使用的平均經濟變量
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.09.22	%	%	%	%	%
英國GDP1	3.8	2.1	2.5	2.3	2.1
英國失業人數2	3.8	3.7	3.6	3.6	3.6
英國HPI3	6.9	5.4	3.0	3.3	3.4
英國銀行利率	1.7	2.6	2.2	1.8	1.6
美國GDP1	1.8	2.4	2.3	2.2	2.2
美國失業人數4	3.6	3.7	3.8	3.8	3.8
美國HPI5	6.7	4.5	4.1	3.9	3.9
美國聯邦基金利率	2.0	2.9	2.3	1.8	1.8
	2022	2023	2024	2025	2026
As at 30.06.22	%	%	%	%	%
英國GDP1	4.5	3.5	2.4	2.0	1.8
英國失業人數2	3.9	3.8	3.8	3.8	3.8
英國HPI3	5.4	6.3	4.1	3.6	3.2
英國銀行利率	1.3	2.0	1.6	1.5	1.5
美國GDP1	3.7	3.7	3.0	2.9	2.9
美國失業人數4	3.5	3.2	3.3	3.3	3.3
美國HPI5	4.7	4.4	4.0	3.9	3.9
美國聯邦基金利率	1.3	2.4	2.2	1.9	1.8
	2021	2022	2023	2024	2025
As at 31.12.21	%	%	%	%	%
英國GDP1	6.2	6.0	3.1	2.3	1.9
英國失業人數2	4.8	4.6	4.3	4.2	4.1
英國HPI3	4.7	5.0	5.0	3.9	3.3
英國銀行利率	0.1	0.6	0.8	0.8	0.5
美國GDP1	5.5	4.6	3.4	2.9	2.9
美國失業人數4	5.5	4.0	3.5	3.5	3.5
美國HPI5	11.8	8.3	7.0	6.0	5.7
美國聯邦基金利率	0.2	0.3	0.6	1.0	1.1

1平均實際國內生產總值經季節性調整的年份變動。

2英國平均失業率為16年以上。

3年末英國HPI=Halifax All Houses，所有買家指數，相對於上年年底的變化。

4美國平均平民失業率為16年以上。

5年末美國HPI=FHFA房價指數相對於前一年年底的變化。


情景概率加權
	上行2	上行1	基線	負面影響1	不利因素2
	%	%	%	%	%
As at 30.09.22
情景概率加權	13.2	26.1	39.8	14.2	6.7
As at 30.06.22
情景概率加權	14.0	25.6	37.8	15.2	7.4
As at 31.12.21
情景概率加權	20.9	27.2	30.1	14.8	7.0



巴克萊銀行			35


信用風險

建模投資組合在100%加權情景下的ECL

下表顯示了建模的ECL，假設五個建模的情景中的每一個都是100%加權的，結果在基線附近分散，突出了在情景中對暴露和ECL的影響。模型風險敞口使用默認風險敞口(EAD)值，不能直接與先前披露中使用的總風險敞口進行比較。

在下面的對賬中，7億GB的經濟不確定性調整為從加權情景到下行1情景的模型化移動提供了餘地。



巴克萊銀行			36


信用風險


	場景
截至2022年9月30日	權重1	上行2	上行1	基線	負面影響1	不利因素2
階段1模型曝光(GB M)
住房貸款	145,014	146,430	145,833	145,170	144,042	142,451
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款2	49,525	49,489	49,195	48,759	47,647	46,230
批發貸款	190,267	194,085	192,450	190,757	187,497	180,876
第一階段模型ECL(GB M)
住房貸款	4	3	3	3	6	13
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	456	430	439	450	481	504
批發貸款	295	244	265	284	347	403
階段1覆蓋率(%)
住房貸款	—	—	—	—	—	—
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	0.9	0.9	0.9	0.9	1.0	1.1
批發貸款	0.2	0.1	0.1	0.1	0.2	0.2
階段2模型曝光(GB M)
住房貸款	17,615	16,199	16,796	17,459	18,587	20,178
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款2	7,719	6,759	7,081	7,595	8,962	10,776
批發貸款	27,647	23,829	25,464	27,157	30,417	37,038
第2階段模型ECL(GB M)
住房貸款	21	13	15	18	32	55
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	1,596	1,353	1,436	1,563	1,937	2,449
批發貸款	559	412	457	529	779	1,303
階段2覆蓋率(%)
住房貸款	0.1	0.1	0.1	0.1	0.2	0.3
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	20.7	20.0	20.3	20.6	21.6	22.7
批發貸款	2.0	1.7	1.8	1.9	2.6	3.5
階段3模型曝光(GB M)3
住房貸款	1,586	1,586	1,586	1,586	1,586	1,586
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	1,790	1,790	1,790	1,790	1,790	1,790
批發貸款	2,671	2,671	2,671	2,671	2,671	2,671
階段3模型ECL(GB M)
住房貸款	322	311	314	318	338	364
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	1,207	1,191	1,199	1,205	1,225	1,240
批發貸款4	45	41	42	44	49	54
階段3覆蓋率(%)
住房貸款	20.3	19.6	19.8	20.1	21.3	23.0
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	67.4	66.5	67.0	67.3	68.4	69.3
批發貸款4	1.7	1.5	1.6	1.6	1.8	2.0
總模型ECL(GB M)
住房貸款	347	327	332	339	376	432
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	3,259	2,974	3,074	3,218	3,643	4,193
批發貸款4	899	697	764	857	1,175	1,760
總模型ECL	4,505	3,998	4,170	4,414	5,194	6,385


對帳至總ECL			£m
全加權模型ECL			4,505
來自個別評估的減值的ECL 4			426
來自非模型化暴露的ECL和其他			363
ECL來自後模型管理調整			1,096
其中：ECL來自經濟不確定性調整			735
總ECL			6,390

1模型敞口是根據單個情景分配到一個階段，而不是像巴克萊報告的減值準備所要求的那樣，採用概率加權方法。因此，如果餘額可能被分配到取決於情景的不同階段，則不可能從各個情景反向求解最終報告的加權ECL。

2對於信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款，根據每個方案的階段分配，使用平均EAD衡量標準(12個月或終身)。因此，進入階段2的模型曝光移動高於相應的階段1還原。

3分配給階段3的模型風險敞口在任何情況下都不會改變，因為過渡標準只取決於截至2022年9月30日的可觀察到的違約證據，而不是宏觀經濟情況。

4在不同的恢復策略中分別評估材料批發貸款違約情況。因此，GB 426m的ECL在對帳表中被報告為單獨評估的減值。



巴克萊銀行			37


信用風險

使用五種具有相關權重的情景，總加權ECL較基準ECL上升2.1%。

住房貸款：總加權ECL為3.47億GB，比基準ECL(3.39億GB)增長2.4%，覆蓋率在上行情景、基線情景和下行1情景中保持穩定。在下行2情景下，由於英國HPI大幅下降至22.3%，反映英國投資組合的非線性，ECL總額增加至4.32億GB。

信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款：總加權ECL為325.9億GB，比基準ECL(3218M GB)增長1.3%。在下行2情景下，由於英國失業率大幅上升至8.1%，美國失業率在2023年大幅上升至7.9%，ECL總額增加至41.93億GB。

批發貸款：總加權ECL為8.99億GB，比基準ECL(GB 8.57M)增長4.9%。在下行2情景下，由於2023年英國GDP大幅下降至(5.0%)，美國GDP大幅下降至(4.2%)，ECL總額增加至17.6億GB。



巴克萊銀行			38


信用風險


	場景
截至2021年12月31日	權重1	上行2	上行1	基線	負面影響1	不利因素2
階段1模型曝光(GB M)
住房貸款	137,279	139,117	138,424	137,563	135,544	133,042
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款2	45,503	46,170	45,963	45,751	43,131	38,820
批發貸款	174,249	177,453	176,774	175,451	169,814	161,998
第一階段模型ECL(GB M)
住房貸款	4	2	2	3	6	14
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	324	266	272	279	350	418
批發貸款	290	240	262	286	327	350
階段1覆蓋率(%)
住房貸款	—	—	—	—	—	—
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	0.7	0.6	0.6	0.6	0.8	1.1
批發貸款	0.2	0.1	0.1	0.2	0.2	0.2
階段2模型曝光(GB M)
住房貸款	22,915	21,076	21,769	22,631	24,649	27,151
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款2	7,200	6,260	6,521	6,795	9,708	14,290
批發貸款	32,256	29,052	29,732	31,054	36,692	44,507
第2階段模型ECL(GB M)
住房貸款	15	10	11	12	22	47
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	1,114	925	988	1,058	1,497	3,295
批發貸款	572	431	467	528	851	1,510
階段2覆蓋率(%)
住房貸款	0.1	—	0.1	0.1	0.1	0.2
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	15.5	14.8	15.2	15.6	15.4	23.1
批發貸款	1.8	1.5	1.6	1.7	2.3	3.4
階段3模型曝光(GB M)3
住房貸款	1,724	1,724	1,724	1,724	1,724	1,724
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	1,922	1,922	1,922	1,922	1,922	1,922
批發貸款	1,811	1,811	1,811	1,811	1,811	1,811
階段3模型ECL(GB M)
住房貸款	303	292	295	299	320	346
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	1,255	1,236	1,245	1,255	1,277	1,297
批發貸款4	323	321	322	323	326	332
階段3覆蓋率(%)
住房貸款	17.6	16.9	17.1	17.3	18.6	20.1
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	65.3	64.3	64.8	65.3	66.4	67.5
批發貸款4	17.8	17.7	17.8	17.8	18.0	18.3
總模型ECL(GB M)
住房貸款	322	304	308	314	348	407
信用卡、無擔保貸款和其他零售貸款	2,693	2,427	2,505	2,592	3,124	5,010
批發貸款4	1,185	992	1,051	1,137	1,504	2,192
總模型ECL	4,200	3,723	3,864	4,043	4,976	7,609


對帳至總ECL			£m
總模型ECL			4,200
來自個別評估的減值的ECL 4			524
來自非模型化暴露的ECL和其他			74
來自員額模型管理調整的ECL 5			1,486
其中：ECL來自經濟不確定性調整			1,692
總ECL			6,284

3分配給階段3的模型風險敞口在任何情況下都不會改變，因為過渡標準只取決於截至2022年9月30日的可觀察到的違約證據，而不是宏觀經濟情況。

4在不同的恢復策略中分別評估材料批發貸款違約情況。因此，GB 524m的ECL在對帳表中被報告為單獨評估的減值。

5員額模型調整包括反映業務員額模型調整的負面調整。



巴克萊銀行			39


國庫和資本風險

監管最低要求

資本

本集團對CET1的總體資本需求為10.9%，包括最低4.5%的第一支柱、2.5%的資本保護緩衝(CCB)、1.5%的全球系統重要性機構(G-SII)緩衝、2.4%的支柱2A要求和0%的反週期資本緩衝(CCyB)。

本集團的CCyB以適用於本集團有風險敞口的每個司法管轄區的緩衝利率為基礎。2020年3月11日，金融政策委員會(FPC)將英國敞口的CCyB利率設定為0%，立即生效。其他國家當局為非英國風險敞口設定的緩衝利率目前並不重要。總體而言，這導致集團的CCyB為0.0%。2021年12月13日，FPC宣佈，自2022年12月13日起，英國敞口的CCyB費率已重新引入1%。2022年7月5日，金融政策委員會宣佈，從2023年7月5日起，英國CCyB税率將從1%提高到2%。

根據PRA的個人資本要求，本集團的第2A支柱要求被設定為名義金額。當表示為RWA的百分比時，這是4.2%，其中至少56.25%需要CET1資本，相當於RWA的約2.4%。第2A號支柱的要求至少要進行年度審查，並以時間點評估為基礎。

本集團的CET1目標比率為13-14%，考慮到上述要求的淨空空間，其中包括一個機密的機構特定PRA緩衝。本集團仍高於其最低資本監管要求，包括PRA緩衝。

槓桿

本集團須遵守英國3.8%的槓桿率要求。這包括3.25%的最低要求、0.53%的G-SII額外槓桿率緩衝(G-SII ALRB)和0.0%的反週期槓桿率緩衝。雖然槓桿率是以一級(T1)資本表示的，但最低要求的75%，相當於2.4375%，需要由CET1資本來滿足。此外，G-SII ALRB必須僅由CET1資本覆蓋。CET1相對於0.53%的G-SII ALRB持有的資本為65億GB。

該集團還必須披露基於本季度每個月最後一天的資本的平均英國槓桿率以及本季度每一天的風險敞口衡量標準。

MREL

本集團須符合以下較高者：(I)第1支柱8%及第2A支柱4.2%之和的兩倍；及(Ii)6.75%槓桿風險加資本緩衝，包括上述保密的特定機構PRA緩衝。CET1資本不能同時計入MREL和資本緩衝，這意味着緩衝將有效地應用於高於MREL要求的水平。

在此期間進行了重大的監管更新

資本和RWA

2022年1月1日，PRA實施《巴塞爾協議III》準則生效，包括重新引入符合資格的軟件無形資產的100%CET1資本扣除，以及引入交易對手信用風險標準化方法(SA-CCR)，取代目前標準化衍生品風險敞口的敞口方法，成為對風險更敏感的方法。此外，PRA還實施了IRB路線圖的修改，其中包括修訂關於違約、違約概率和考慮到違約估計的損失的標準，以確保監管的一致性和增加IRB模型的透明度。

槓桿

從2022年1月1日起，英國銀行開始接受單一的英國槓桿率要求，這意味着CRR槓桿率不再適用。央行債權可以被排除在英國槓桿率指標之外，只要它們與合格負債(而不是存款)相匹配。

經CRR II修訂的CRR指的是資本監管要求，因為根據修訂後的2018年《歐盟(退出)法》，這些要求構成了國內法的一部分。



巴克萊銀行			40


國庫和資本風險


			重置1
資本比率2、3、4	As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21
CET1	13.8%	13.6%	15.1%
T1	17.6%	17.1%	19.1%
監管資本總額	20.3%	19.9%	22.2%

資本資源	£m	£m	£m
資產負債表中不包括非控股權益的總股本	67,034	69,627	69,052
減去：其他股權工具(確認為AT1資本)	(13,270)	(12,357)	(12,259)
對可預見普通股股息的留存收益的調整	(494)	(595)	(666)
對可預見回購股票的留存收益的調整	(9)	(568)	—
對可預見的其他股權息票的留存收益的調整	(82)	(32)	(32)

其他監管調整和扣除
附加值調整(PVA)	(1,850)	(1,810)	(1,585)
商譽和無形資產	(8,356)	(8,232)	(6,804)
依賴於未來盈利能力的遞延税項資產，不包括暫時性差異	(1,034)	(1,010)	(1,028)
與現金流量對衝損益相關的公允價值準備金	9,451	4,673	852
預期虧損超過減值	(7)	—	—
公允價值負債損益由自身信用產生	(773)	(62)	892
固定收益養老保險基金資產	(3,162)	(3,785)	(2,619)
機構對自己的CET1工具的直接和間接持有	(20)	(20)	(50)
國際財務報告準則第9號過渡安排下的調整	759	642	1,229

其他監管調整	387	220	345
CET1資本	48,574	46,691	47,327

AT1大寫
資本工具及相關股份溢價賬	13,270	12,357	12,259
符合資格的子公司發行的AT1資本(包括少數股權)	—	—	637
其他監管調整和扣除	(60)	(60)	(80)
AT1大寫	13,210	12,297	12,816

T1資本	61,784	58,988	60,143

T2資本
資本工具及相關股份溢價賬	8,524	8,442	8,713
子公司發行的符合資格的T2資本(包括少數股權)	1,176	1,277	1,113
信用風險調整(減值超出預期損失)	—	73	73
其他監管調整和扣除	(160)	(160)	(160)
監管資本總額	71,324	68,620	69,882

總RWA	350,774	344,516	314,136

1截至2021年12月31日的資本指標已重述，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。過渡性CET1比率維持在15.1%不變。

2CET1、T1及T2資本及RWA是根據經CRR II修訂的CRR過渡性安排計算的，包括IFRS 9過渡性安排及CRR II不合規資本工具的衍生。2021年12月的可比性包括CRR不合規資本工具的推出。

3與評估巴克萊PLC AT1證券的轉換觸發因素相關的滿載CET1比率為13.6%，其中計算了478億GB的CET1資本和355億GB的RWA，而沒有應用經CRR II修訂的CRR的過渡安排。

4根據巴克萊銀行7.625%或有資本票據中的轉換觸發因素進行評估時，本集團的CET1比率為13.8%。在此計算中，CET1資本和RWA的計算採用經CRR II修訂的CRR下的過渡安排，包括IFRS第9號過渡安排。金融服務管理局(FSA)2012年10月對與實施CRD IV有關的過渡性條款的解釋於2017年12月到期。



巴克萊銀行			41


國庫和資本風險


CET1首都的動向	截至30.09.22的三個月	截至30.09.22止九個月
	£m	£m
打開CET1大寫1	46,691	47,327

當期股東應佔利潤	1,718	4,607
與衍生負債有關的自身信用	(78)	(175)
已支付和可預見的普通股股息	(263)	(856)
已回購和可預見股份回購	(500)	(1,500)
已支付和可預見的其他股權息票	(256)	(670)
從盈利中產生的留存監管資本增加	621	1,406

股票計劃的淨影響	145	9
通過其他全面收益準備金實現的公允價值	(408)	(1,167)
貨幣折算準備金	1,730	3,433
其他儲備	23	58
其他合資格儲備的增加	1,490	2,333

準備金內的養卹金重新計量	(765)	325
固定收益養老保險基金資產扣除	623	(543)
養老金的淨影響	(142)	(218)

附加值調整(PVA)	(40)	(265)
商譽和無形資產	(124)	(1,552)
依賴於未來盈利能力的遞延税項資產，不包括因暫時性差異而產生的資產	(24)	(6)
預期虧損超過減值	(7)	(7)
機構對自己的CET1工具的直接和間接持有	—	30

國際財務報告準則第9號過渡安排下的調整	117	(470)
其他監管調整	(8)	(4)
因調整和扣除而減少的監管資本	(86)	(2,274)

結清CET1資本	48,574	48,574

1重新列報了截至2021年12月31日的期初餘額，以反映證券超額發行的影響。有關詳細信息，請參見第52頁的補充信息。

CET1資本增加12億GB至486億GB(2021年12月：473億GB)。

由於自2022年1月1日起生效的監管改革，CET1資本減少17億GB，包括重新引入合資格軟件無形資產的100%CET1資本扣除，以及由於適用於2020年前減值費用的減免從2021年的50%降至2022年的25%以及適用於2020年後減值費用的減免從2021年的100%降至2022年的75%而減少IFRS9過渡性減免。

利潤產生的46億英鎊資本，在吸收了超額發行證券的6億英鎊税收影響後，部分被30億英鎊的分配所抵消，包括：

·隨21財年業績宣佈的10億GB回購和隨H122業績宣佈的5億GB回購，兩者均已完成

·已支付和預計的普通股股息為9億GB，反映2022年上半年支付的股息為4億GB，2022年全年股息應計為5億GB

·已支付和可預見的7億GB股權息票

這一時期的其他重大變動包括：

·公允價值通過其他全面收入準備金減少12億GB，主要原因是債券收益增加造成的損失

·由於期末美元對英鎊升值，貨幣換算儲備增加34億GB



巴克萊銀行			42


國庫和資本風險


按風險類型和業務劃分的RWA
	信用風險		交易對手信用風險				市場風險		操作風險	總RWA
	性病	IRB	性病	IRB	結算風險	CVA	性病	IMA
As at 30.09.22	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
巴克萊英國	6,487	55,121	246	—	—	84	256	—	11,047	73,241
企業和投資銀行	38,886	75,561	20,115	24,735	446	3,111	15,596	26,879	25,296	230,625
消費者、信用卡和支付	28,180	3,597	279	35	—	69	—	104	6,424	38,688
巴克萊國際	67,066	79,158	20,394	24,770	446	3,180	15,596	26,983	31,720	269,313
總辦事處	2,785	6,431	—	—	—	—	—	—	(996)	8,220
巴克萊集團	76,338	140,710	20,640	24,770	446	3,264	15,852	26,983	41,771	350,774

As at 30.06.22
巴克萊英國	6,613	53,958	253	—	—	76	236	—	11,047	72,183
企業和投資銀行	40,055	71,737	18,739	22,099	440	3,357	17,466	28,423	25,296	227,612
消費者、信用卡和支付	25,516	3,643	256	34	—	64	28	195	6,424	36,160
巴克萊國際	65,571	75,380	18,995	22,133	440	3,421	17,494	28,618	31,720	263,772
總辦事處	3,488	6,069	—	—	—	—	—	—	(996)	8,561
巴克萊集團	75,672	135,407	19,248	22,133	440	3,497	17,730	28,618	41,771	344,516

As at 31.12.21
巴克萊英國	7,195	53,408	426	—	—	138	100	—	11,022	72,289
企業和投資銀行	29,420	64,416	15,223	19,238	105	2,289	17,306	27,308	25,359	200,664
消費者、信用卡和支付	20,770	2,749	215	18	—	21	—	57	6,391	30,221
巴克萊國際	50,190	67,165	15,438	19,256	105	2,310	17,306	27,365	31,750	230,885
總辦事處	4,733	7,254	—	—	—	—	—	—	(1,025)	10,962
巴克萊集團	62,118	127,827	15,864	19,256	105	2,448	17,406	27,365	41,747	314,136


RWAs的運動分析	信用風險	交易對手信用風險	市場風險	操作風險	總RWA
	£m	£m	£m	£m	£m
開放散户協議(截至12.31.21)	189,945	37,673	44,771	41,747	314,136
書本尺寸	10,661	2,504	(4,509)	24	8,680
收購和處置	(1,081)	—	—	—	(1,081)
圖書質量	(2,774)	944	—	—	(1,830)
模型更新	—	—	—	—	—
方法論和政策	4,523	3,353	—	—	7,876
外匯走勢1	15,774	4,646	2,573	—	22,993
RWA移動總數	27,103	11,447	(1,936)	24	36,638
結束RWA(截至30.09.22)	217,048	49,120	42,835	41,771	350,774

1外匯變動不包括模擬市場風險或操作風險的外匯。

RWA總量增加366億GB至3508億GB(2021年12月：3141億GB)

信用風險RWA增加271億GB：

·賬面規模增加107億GB，主要是由於CIB、CC&P的貸款活動增加以及巴克萊英國內部抵押貸款的增長

·收購和處置減少11億GB，主要原因是出售了巴克萊在Absa的股權，但被GAP投資組合收購所抵消

·賬面質量下降27億GB，主要原因是房價指數(HPI)上漲帶來的抵押貸款收益

·方法和政策增加45億GB，主要是由於與實施IRB路線圖變化有關的監管變化，但部分被軟件無形資產收益的逆轉所抵消

·外匯增加158億GB，主要原因是期末美元對英鎊升值

交易對手信用風險RWA增加114億GB：

·賬面規模增加25億GB，主要原因是SFT和衍生品交易活動增加

·由於與引入SA-CCR相關的監管變化，方法和政策增加了34億GB

·外匯增加46億GB，主要原因是期末美元對英鎊升值



巴克萊銀行			43


國庫和資本風險

市場風險RWA減少19億GB：

·賬面規模減少45億GB，主要是由於投資組合結構變化導致壓力風險值(SVaR)模型調整減少47億GB，以及結構性外匯減少14億GB，部分被客户和交易活動增加16億GB所抵消

·外匯增加26億GB，主要原因是期末美元對英鎊升值



巴克萊銀行			44


國庫和資本風險


			重置1
槓桿率2，3	As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21
	£m	£m	£m
英國平均槓桿率	4.8%	4.7%	4.9%
平均T1資本	60,651	57,689	59,739
英國平均槓桿敞口	1,259,648	1,233,537	1,229,041

英國槓桿率	5.0%	5.1%	5.2%

CET1資本	48,574	46,691	47,327
AT1大寫	13,210	12,297	12,179
T1資本	61,784	58,988	59,506

英國槓桿敞口	1,232,105	1,151,214	1,137,904

英國槓桿敞口
核算資產
衍生金融工具	416,908	344,855	262,572
衍生現金抵押品	90,948	66,909	58,177
證券融資交易(SFT)	224,978	193,682	170,853
貸款和墊款及其他資產	994,065	983,784	892,683
國際財務報告準則總資產	1,726,899	1,589,230	1,384,285

監管整合調整	(6,598)	(3,546)	(3,665)

衍生品調整
衍生品淨額結算	(347,999)	(288,727)	(236,881)
抵押品的調整	(76,083)	(53,328)	(50,929)
淨書面信用保護	26,838	28,102	15,509
衍生品的潛在未來風險敞口(PFE)	84,597	85,469	137,291
衍生品調整總額	(312,647)	(228,484)	(135,010)

SFTS調整	30,477	29,784	24,544




監管扣減和其他調整	(21,582)	(22,758)	(20,219)

加權表外承付款	135,222	127,400	115,047

符合條件的央行債權	(267,792)	(294,477)	(210,134)

結算淨額	(51,874)	(45,935)	(16,944)

英國槓桿敞口	1,232,105	1,151,214	1,137,904

1截至2021年12月31日的資本和槓桿指標已重述，以反映證券超額發行的影響。有關詳細信息，請參見第52頁的補充信息。

2資本和槓桿措施的計算採用經CRR II修訂的CRR的過渡安排。

3Fully Load平均英國槓桿率為4.8%，T1資本為599億GB，槓桿敞口為1.2589萬億GB。滿載的英國槓桿率為5.0%，T1資本為610億GB，槓桿敞口為1.2313萬億GB。全負荷英國槓桿率的計算沒有應用CRR II修訂的CRR的過渡安排。

英國的槓桿率降至5.0%(2021年12月：5.2%)，主要是由於槓桿敞口增加了942億GB，但一級資本增加了23億GB，部分抵消了這一影響。英國槓桿敞口增至1.2321萬億GB(2021年12月：1.1379萬億GB)，主要原因如下：

·主要由CIB的客户活動推動的SFT增長601億GB

·衍生金融工具增加508億GB，主要由CIB的客户和交易活動推動的現金抵押品的監管淨值和調整，以及根據SA-CCR引入的1.4倍數的應用

·貸款和墊款及其他資產增加427億GB(不包括中央銀行的現金和受監管豁免的結算餘額)，主要原因是貸款增加



巴克萊銀行			45


國庫和資本風險

·淨書面信貸保護增加113億GB，主要原因是從2022年1月1日起納入信用違約互換選項

·衍生品PFE減少527億GB，主要是由於引入SA-CCR提高了淨額結算資格

·剔除符合資格的央行債權豁免後，央行現金淨額減少392億GB，主要原因是允許負債匹配，而不是英國槓桿框架審查引入的存款匹配，以及符合條件的歐元計價資產和負債增加。

英國平均槓桿率降至4.8%(2021年12月：4.9%)，主要是由於平均槓桿敞口增加306億GB，部分被平均T1資本增加9億GB所抵消。英國平均槓桿敞口的增加是由於與英國槓桿敞口的走勢大體一致，而這些變動又是由年內客户活動增加以及英國槓桿率框架下自2022年1月1日起生效的監管變化推動的。



巴克萊銀行			46


國庫和資本風險


MREL
MREL要求，包括緩衝區1、2、3、4	總需求(GB M)，基於			要求以百分比表示：
			重置1			重置1
	As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21	As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21
基於RWA的要求(最低要求)	99,596	98,096	77,302	28.4%	28.5%	24.6%
基於英國槓桿風險敞口的要求4	97,243	91,532	93,975	7.9%	8.0%	6.9%

						重置1
自有資金和符合條件的負債1，3				As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21
				£m	£m	£m
CET1資本				48,574	46,691	47,327
AT1資本工具和相關股票溢價賬户5				13,210	12,297	12,179
T2資本工具和相關股票溢價賬户5				8,364	8,355	8,626
合資格負債				41,744	39,137	39,889
道達爾巴克萊公司(母公司)擁有資金和合格負債				111,892	106,480	108,021

總RWA				350,774	344,516	314,136
英國槓桿總風險敞口4				1,232,105	1,151,214	1,356,191

						重置1
自有資金和符合條件的負債比率佔百分比：1				As at 30.09.22	As at 30.06.22	As at 31.12.21
總RWA				31.9%	30.9%	34.4%
英國槓桿總風險敞口4				9.1%	9.2%	8.0%

截至2022年9月30日，巴克萊公司(母公司)持有1119億GB的自有資金和合格負債，相當於RWA的31.9%。這超過了集團的MREL要求，不包括PRA緩衝，持有996億GB的自有資金和合格負債，相當於RWA的28.4%。該集團仍高於其MREL監管要求，包括PRA緩衝。

1截至2021年12月31日的資本和槓桿指標已重述，以反映證券超額發行的影響。有關詳細信息，請參見第52頁的補充信息。

2最低要求不包括特定於機構的機密PRA緩衝區。

3CET1、T1和T2資本及RWA是根據經CRR II修訂的CRR過渡安排(包括IFRS 9過渡安排)計算的。

4截至2021年12月31日，MREL要求以CRR槓桿為基礎，自2022年1月1日起不再適用於英國銀行。

5包括其他AT1資本監管調整和扣除GB 60M(2021年12月：GB 80M)，以及其他T2信用風險調整和扣除GB 1.6億(2021年12月：GB 87M)。



巴克萊銀行			47


簡明合併財務報表


簡明綜合收益表(未經審計)
		重置1
	截至30.09.22止九個月	截至30.09.21止九個月
	£m	£m









總收入	19,155	16,780
信貸減值(收費)/釋放	(722)	622
淨營業收入	18,433	17,402



不包括訴訟和行為的運營費用	(11,209)	(10,578)
訴訟和行為	(1,518)	(305)
運營費用	(12,727)	(10,883)



其他淨(費用)/收入	(4)	247
税前利潤	5,702	6,766
税費	(1,072)	(1,034)
税後利潤	4,630	5,732

歸因於：
母公司的股權持有人	3,987	5,126
其他股權工具持有人	620	586
母公司的全部股權持有人	4,607	5,712
非控制性權益	23	20
税後利潤	4,630	5,732

每股收益	p	p
每股普通股基本收益	24.2	30.0

重述了12021個財務指標，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			48


簡明合併財務報表


簡明綜合資產負債表(未經審計)
		重置1
	As at 30.09.22	As at 31.12.21
資產	£m	£m
中央銀行的現金和餘額	257,070	238,574
現金抵押品和結算餘額	167,831	92,542
按攤銷成本計算的貸款和墊款	413,697	361,451
逆回購協議和其他類似的擔保貸款	1,286	3,227
交易投資組合資產	126,374	147,035
通過損益表按公允價值計算的金融資產	247,770	191,972
衍生金融工具	416,908	262,572
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產	65,655	61,753
對聯營公司和合資企業的投資	916	999
商譽和無形資產	8,371	8,061

流動納税資產	449	261
遞延税項資產	7,272	4,619

其他資產	13,300	11,219
總資產	1,726,899	1,384,285

負債
按攤銷成本計算的存款	574,386	519,433
現金抵押品和結算餘額	145,086	79,371
回購協議和其他類似的擔保借款	27,644	28,352
已發行債務證券	119,722	98,867
次級負債	12,321	12,759
交易組合負債	87,323	54,169
按公允價值指定的財務負債	280,744	250,960
衍生金融工具	394,795	256,883
流動税項負債	533	689
遞延税項負債	6	37

其他負債	16,336	12,724

總負債	1,658,896	1,314,244

權益
催繳股本和股票溢價	4,358	4,536
其他儲備	(2,923)	1,770
留存收益	52,329	50,487
母公司普通股股東應佔股東權益	53,764	56,793
其他權益工具	13,270	12,259
不包括非控股權益的總股本	67,034	69,052
非控制性權益	969	989
總股本	68,003	70,041

負債和權益總額	1,726,899	1,384,285

重述了12021個財務指標，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			49


簡明合併財務報表


簡明綜合權益變動表(未經審計)
	催繳股本和股票溢價	其他權益工具	其他儲備	重置1 留存收益	重置1 總計	非控制性權益	重置1 總股本
截至30.09.22止九個月	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至2022年1月1日的結餘	4,536	12,259	1,770	50,487	69,052	989	70,041
税後利潤	—	620	—	3,987	4,607	23	4,630
貨幣換算走勢	—	—	3,433	—	3,433	—	3,433
通過其他全面收益準備金實現的公允價值	—	—	(1,167)	—	(1,167)	—	(1,167)
現金流對衝	—	—	(8,596)	—	(8,596)	—	(8,596)
重新計算退休福利	—	—	—	325	325	—	325
自己的信用	—	—	1,526	—	1,526	—	1,526
當期綜合收益合計	—	620	(4,804)	4,312	128	23	151
員工持股計劃及其套期保值	46	—	—	383	429	—	429
發行和贖回其他股權工具	—	1,032	—	20	1,052	(20)	1,032
支付的其他股權工具票面利率	—	(620)	—	—	(620)	—	(620)
出售ABSA Holding	—	—	(84)	84	—	—	—
僱員股份計劃的歸屬	—	—	7	(473)	(466)	—	(466)
已支付的股息	—	—	—	(1,028)	(1,028)	(23)	(1,051)
股份回購	(224)	—	224	(1,491)	(1,491)	—	(1,491)
自身信用變現	—	—	(36)	36	—	—	—
其他動作	—	(21)	—	(1)	(22)	—	(22)
截至2022年9月30日的結餘	4,358	13,270	(2,923)	52,329	67,034	969	68,003


截至30.09.22的三個月
截至2022年7月1日的結餘	4,508	12,357	(218)	52,980	69,627	969	70,596
税後利潤	—	206	—	1,512	1,718	2	1,720
貨幣換算走勢	—	—	1,730	—	1,730	—	1,730
通過其他全面收益準備金實現的公允價值	—	—	(408)	—	(408)	—	(408)
現金流對衝	—	—	(4,778)	—	(4,778)	—	(4,778)
重新計算退休福利	—	—	—	(765)	(765)	—	(765)
自己的信用	—	—	671	—	671	—	671
當期綜合收益合計	—	206	(2,785)	747	(1,832)	2	(1,830)
員工持股計劃及其套期保值	13	—	—	(34)	(21)	—	(21)
發行和贖回其他股權工具	—	917	—	(5)	912	—	912
支付的其他股權工具票面利率	—	(206)	—	—	(206)	—	(206)
出售ABSA Holding	—	—	(45)	45	—	—	—
僱員股份計劃的歸屬	—	—	—	(9)	(9)	—	(9)
已支付的股息	—	—	—	(364)	(364)	(2)	(366)
股份回購	(163)	—	163	(1,059)	(1,059)	—	(1,059)
自身信用變現	—	—	(36)	36	—	—	—
其他動作	—	(4)	(2)	(8)	(14)	—	(14)
截至2022年9月30日的結餘	4,358	13,270	(2,923)	52,329	67,034	969	68,003

重述了12021個財務指標，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			50


簡明合併財務報表


	As at 30.09.22	As at 31.12.21
其他儲備	£m	£m
貨幣折算準備金	6,173	2,740
通過其他全面收益準備金實現的公允價值	(1,534)	(283)
現金流對衝準備金	(9,449)	(853)
自己的信用儲備	530	(960)
其他儲備和庫藏股	1,357	1,126
總計	(2,923)	1,770



巴克萊銀行			51


補充資料

根據巴克萊銀行美國貨架超額發行美國證券

重報財務報表

與某些投資者撤銷權相關的部分成本可歸因於BPLC截至2021年12月31日的年度財務報表。2021年及截至2021年9月30日止九個月的季度財務資料中的比較數字，包括本文件所包括的綜合收益表、綜合資產負債表及綜合權益變動表中的比較數字，已予重列，以反映有關超額發行證券的影響的撥備。

下表反映了受重報影響的每個合併財務報表行項目：


對綜合損益表的影響	如報道所述	重述	如上所述
截至30.09.21止九個月	£m	£m	£m
訴訟和行為	(131)	(174)	(305)
運營費用	(10,709)	(174)	(10,883)
税前利潤	6,940	(174)	6,766
税收	(1,076)	42	(1,034)
税後利潤	5,864	(132)	5,732

截至2012年12月31日止年度	£m	£m	£m
訴訟和行為	(177)	(220)	(397)
運營費用	(14,439)	(220)	(14,659)
税前利潤	8,414	(220)	8,194
税收	(1,188)	50	(1,138)
税後利潤	7,226	(170)	7,056















對綜合資產負債表的影響
As at 31.12.21	£m	£m	£m
流動税項負債	739	(50)	689
條文	1,688	220	1,908
總負債	1,314,074	170	1,314,244

留存收益	50,657	(170)	50,487
總股本	70,211	(170)	70,041

財務報表中的這一遺漏導致重報上期資本可比性，影響如下：

·CET1資本從475億GB減少到473億GB，減少了2億GB。過渡期和滿載CET1比率保持不變，分別為15.1%和14.7%。過渡性T1比率從19.2%上升到19.1%，總過渡性資本比率從22.3%上升到22.2%

·槓桿敞口增加19億GB，英國槓桿率從5.3%降至5.2%，英國平均槓桿率保持在4.9%不變

·自有資金和合格負債總額減少了2億GB，降至1080億GB，超過了重申的持有940億GB自有資金和合格負債的要求



巴克萊銀行			52


補充資料

有關訴訟和行為的最新情況

根據巴克萊銀行美國貨架超額發行證券

2022年9月，美國證券交易委員會宣佈根據其在美國的某些擱置登記聲明，對北京控股和北京控股有限公司超額發行證券一事的調查結果。根據決議條款，北京北控和北京北控將合計支付2億美元罰金(GB 165m1)，但不承認或否認美國證券交易委員會的調查結果。美國證券交易委員會已確認，北京必和必拓向相關超額發行證券持有人提出的獨立撤銷要約(該要約於2022年8月1日開始至2022年9月12日到期)滿足其收回及相關預判權益的要求。

本集團正與可能因此事而尋求施加罰款、懲罰及/或其他制裁的其他監管機構接洽，並回應其查詢及索取資料的要求。此外，BBPLC和/或其關聯公司可能會因已經提起的私人民事訴訟而產生費用和責任，並可能面臨與此相關的其他潛在的私人民事訴訟、集體訴訟或其他執法訴訟。例如，2022年9月，兩家佛羅裏達州養老金計劃向曼哈頓的美國地區法院提起了據稱的集體訴訟，要求BPLC及其前任和現任高管對其美國存託憑證價格下跌負責。原告聲稱，美國存託憑證價格下跌是由於其公開披露中據稱的錯誤陳述和遺漏。

根據BBPLC的美國貨架登記聲明，任何與超額發行證券有關的負債、索償或行動，均可能對本集團的業務、財務狀況、經營業績及作為證券市場經常發行人的聲譽造成不利影響。

1截至2022年6月30日，英鎊/美元匯率為1.22。



巴克萊銀行			53


附錄：非國際財務報告準則業績衡量

本集團管理層相信，本文件所載非國際財務報告準則的業績衡量為財務報表的讀者提供寶貴的資料，因為該等指標使讀者能夠找出更一致的基礎以比較不同財政期間的業務表現，並提供有關該等業務的管理人員最能直接影響或與本集團的評估有關的業績要素的更多細節。它們還反映了管理層確定業務目標和監測業績的方式的一個重要方面。

然而，本文件中任何非國際財務報告準則的業績衡量標準都不能替代國際財務報告準則的衡量標準，讀者也應考慮國際財務報告準則的衡量標準。

非國際財務報告準則業績衡量術語表


量測			定義
貸款：存款比率			攤銷成本的貸款和墊款除以攤銷成本的存款。
期末分配的有形權益			已分配有形權益按每項業務的應課税品權益的13.5%(2021年：13.5%)計算，經資本扣除調整後，不包括商譽和無形資產，反映本集團用於資本規劃目的的假設。總公司分配的有形權益是指集團的有形股東權益與分配給業務的金額之間的差額。
平均有形股東權益			按上月期末有形權益與當月期末有形權益的平均值計算。該期間的平均有形股東權益是該期間內每月平均值的平均值。
平均分配的有形權益			按上月期末分配的有形權益和當月期末分配的有形權益的平均值計算。該期間分配的平均有形權益是該期間每月平均數的平均值。
平均有形股東權益回報率			除非控股權益及扣除無形資產及商譽後的其他權益工具所佔平均股東權益的比例，即母公司普通股股東應佔税後年化溢利。計算的組成部分已包括在第55至58頁。
平均分配有形權益回報率			母公司普通權益持有人應佔平均有形權益的年度除税後溢利。計算的組成部分已包括在第55至59頁。
成本：收入比			總營業費用除以總收入。
貸款損失率			按基點報價，代表年度減值費用總額除以資產負債表日按攤銷成本持有的貸款和墊款總額。
淨息差			年化淨利息收入除以平均客户資產之和。計算的組成部分已包括在第26頁。
每股有形資產淨值			計算方法是將股東權益除以已發行普通股的數量，不包括非控股權益和其他權益工具，減去商譽和無形資產。計算的組成部分已包括在第60頁上。
不包括超額發行證券的收入			不包括超額發行證券的總收入。計算的組成部分已包括在第57頁。
不包括超額發行證券的營業費用			不包括超額發行證券的營業費用總額。計算的組成部分已包括在第57頁。



巴克萊銀行			54


附錄：非國際財務報告準則業績衡量

退貨

平均有形權益回報率按母公司普通權益持有人應佔平均有形權益的税後溢利計算，不包括非控股權益及業務的其他權益。經資本扣除(不包括商譽及無形資產)調整後，各項業務的已分配有形權益已計算為每項業務的應課税品權益的13.5%(2021年：13.5%)，反映本集團用於資本規劃目的的假設。總公司平均分配有形權益是指集團平均有形股東權益與分配給業務的金額之間的差額。


	母公司普通股股東應佔利潤/(虧損)	平均有形權益	平均有形權益回報率
截至30.09.22止九個月	£m	GB十億	%
巴克萊英國	1,403	10.0	18.7
企業和投資銀行	2,910	32.5	11.9
消費者、信用卡和支付	309	4.7	8.9
巴克萊國際	3,219	37.2	11.5
總辦事處	(635)	1.6	N/m
巴克萊集團	3,987	48.8	10.9

截至30.09.211止九個月
巴克萊英國	1,336	9.9	17.9
企業和投資銀行	3,337	28.2	15.8
消費者、信用卡和支付	492	4.0	16.2
巴克萊國際	3,829	32.2	15.9
總辦事處	(39)	5.0	N/m
巴克萊集團	5,126	47.1	14.5

重述了12021個財務指標，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			55


附錄：非國際財務報告準則業績衡量



	截至30.09.22止九個月
	巴克萊英國	企業和投資銀行	消費者、信用卡和支付	巴克萊國際	總辦事處	巴克萊集團
平均有形股東權益回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤/(虧損)	1,403	2,910	309	3,219	(635)	3,987

	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
平均股東權益	13.6	32.5	5.6	38.1	5.2	56.9
平均商譽和無形資產	(3.6)	—	(0.9)	(0.9)	(3.6)	(8.1)
平均有形股東權益	10.0	32.5	4.7	37.2	1.6	48.8

平均有形股東權益回報率	18.7%	11.9%	8.9%	11.5%	N/m	10.9%


	截至30.09.211止九個月
	巴克萊英國	企業和投資銀行	消費者、信用卡和支付	巴克萊國際	總辦事處	巴克萊集團
平均有形股東權益回報率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤/(虧損)	1,336	3,337	492	3,829	(39)	5,126

	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
平均股東權益	13.5	28.2	4.7	32.9	8.7	55.1
平均商譽和無形資產	(3.6)	—	(0.7)	(0.7)	(3.7)	(8.0)
平均有形股東權益	9.9	28.2	4.0	32.2	5.0	47.1

平均有形股東權益回報率	17.9%	15.8%	16.2%	15.9%	N/m	14.5%

重述了12021個財務指標，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			56


附錄：非國際財務報告準則業績衡量

不包括證券超額發行影響的財務結果對賬


	截至30.09.22止九個月			重置1 截至30.09.21止九個月
	法定	證券超額發行的影響	不包括證券超額發行的影響	法定	證券超額發行的影響	不包括證券超額發行的影響
	£m	£m	£m	£m	£m	£m

企業和投資銀行	10,792	292	10,500	9,702	—	9,702

巴克萊國際	14,005	292	13,713	12,155	—	12,155

集團總收入	19,155	292	18,863	16,780	—	16,780


訴訟和行為	(1,518)	(966)	(552)	(305)	(174)	(131)
集團運營費用總額	(12,727)	(966)	(11,761)	(10,883)	(174)	(10,709)







	截至30.09.22的三個月			重置1 截至30.09.21的三個月
	法定	證券超額發行的影響	不包括證券超額發行的影響	法定	證券超額發行的影響	不包括證券超額發行的影響
	£m	£m	£m	£m	£m	£m

企業和投資銀行	2,821	(466)	3,287	3,129	—	3,129

巴克萊國際	4,065	(466)	4,531	3,937	—	3,937

集團總收入	5,951	(466)	6,417	5,465	—	5,465


訴訟和行為	339	503	(164)	(129)	(97)	(32)
集團運營費用總額	(3,600)	503	(4,103)	(3,575)	(97)	(3,478)

12021項財務和資本指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			57


附錄：非國際財務報告準則業績衡量


巴克萊集團
平均有形股東權益回報率	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374	2,048	1,704	220

	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
平均股東權益	56.8	57.1	56.9	56.1	56.5	54.4	54.4	55.7
平均商譽和無形資產	(8.2)	(8.1)	(8.1)	(8.1)	(8.2)	(7.9)	(7.9)	(8.1)
平均有形股東權益	48.6	49.0	48.8	48.0	48.3	46.5	46.5	47.6

平均有形股東權益回報率	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%	11.4%	17.6%	14.7%	1.8%


巴克萊英國
平均分配有形權益回報率	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	549	458	396	420	317	721	298	160

	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
平均分配股本	13.5	13.6	13.7	13.6	13.6	13.5	13.5	13.4
平均商譽和無形資產	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)
平均分配的有形權益	9.9	10.0	10.1	10.0	10.0	9.9	9.9	9.8

平均分配有形權益回報率	22.1%	18.4%	15.6%	16.8%	12.7%	29.1%	12.0%	6.5%

重述了12021個財務指標，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			58


附錄：非國際財務報告準則業績衡量


巴克萊國際
平均分配有形權益回報率	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	1,136	783	1,300	818	1,191	1,207	1,431	441

	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
平均分配股本	40.1	38.2	36.0	33.8	32.7	33.0	32.8	31.1
平均商譽和無形資產	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.6)	(0.5)	(0.6)
平均分配的有形權益	39.1	37.3	35.1	32.9	31.8	32.4	32.3	30.5

平均分配有形權益回報率	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%	14.9%	14.9%	17.7%	5.8%


企業和投資銀行
平均分配有形權益回報率	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤	1,015	579	1,316	695	1,085	989	1,263	413

	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
平均分配股本	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8	28.4	28.2	26.3
平均商譽和無形資產	—	—	—	—	—	—	—	—
平均分配的有形權益	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8	28.4	28.2	26.3

平均分配有形權益回報率	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%	15.6%	14.0%	17.9%	6.3%


消費者、信用卡和支付
平均分配有形權益回報率	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321	Q221	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
應佔利潤/(虧損)	121	204	(16)	123	106	218	168	28

	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
平均分配股本	6.1	5.5	5.2	5.1	4.9	4.6	4.6	4.8
平均商譽和無形資產	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.6)	(0.5)	(0.6)
平均分配的有形權益	5.1	4.6	4.3	4.2	4.0	4.0	4.1	4.2

平均分配有形權益回報率	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%	10.5%	21.8%	16.5%	2.7%

重述了12021個財務指標，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			59


附錄：非國際財務報告準則業績衡量


每股有形資產淨值	As at 30.09.22	重置1 As at 31.12.21	重置1 As at 30.09.21
	£m	£m	£m
不包括非控股權益的總股本	67,034	69,052	68,565
其他權益工具	(13,270)	(12,259)	(12,252)
母公司普通股股東應佔股東權益	53,764	56,793	56,313
商譽和無形資產	(8,371)	(8,061)	(8,147)
母公司普通股股東應佔有形股東權益	45,393	48,732	48,166

	m	m	m
已發行股份	15,888	16,752	16,851

	p	p	p
每股資產淨值	338	339	334
每股有形資產淨值	286	291	286

重述了12021個財務指標，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			60


附錄：非國際財務報告準則業績衡量


母公司普通股股東應佔利潤/(虧損)	Q322年初	Q321年第1季度	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211	Q2211	Q121	Q420
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
巴克萊英國	1,403	1,336	549	458	396	420	317	721	298	160
企業和投資銀行	2,910	3,337	1,015	579	1,316	695	1,085	989	1,263	413
消費者、信用卡和支付	309	492	121	204	(16)	123	106	218	168	28
巴克萊國際	3,219	3,829	1,136	783	1,300	818	1,191	1,207	1,431	441
總辦事處	(635)	(39)	(173)	(170)	(292)	(159)	(134)	120	(25)	(381)
巴克萊集團	3,987	5,126	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374	2,048	1,704	220

平均權益	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億	GB十億
巴克萊英國	13.6	13.5	13.5	13.6	13.7	13.6	13.5	13.5	13.5	13.4
企業和投資銀行	32.5	28.2	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8	28.4	28.2	26.3
消費者、信用卡和支付	5.6	4.7	6.1	5.5	5.2	5.1	4.9	4.6	4.6	4.8
巴克萊國際	38.1	32.9	40.1	38.2	36.0	33.8	32.8	33.0	32.8	31.1
總辦事處	5.3	8.7	3.2	5.3	7.2	8.8	10.2	7.9	8.1	11.2
巴克萊集團	56.9	55.1	56.8	57.1	56.9	56.2	56.5	54.4	54.4	55.7

平均股本回報率	%	%	%	%	%	%	%	%	%	%
巴克萊英國	13.8	13.2	16.3	13.5	11.6	12.4	9.4	21.4	8.8	4.8
企業和投資銀行	11.9	15.8	11.9	7.1	17.1	9.7	15.6	13.9	17.9	6.3
消費者、信用卡和支付	7.4	13.9	7.9	14.8	(1.2)	9.7	8.6	19.1	14.6	2.4
巴克萊國際	11.3	15.5	11.3	8.2	14.4	9.7	14.5	14.6	17.4	5.7
總辦事處	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m	N/m
巴克萊集團	9.3	12.4	10.6	7.5	9.9	7.7	9.7	15.1	12.5	1.6

1與Q221-Q421相關的比較資本和財務指標已重新列報，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參閲第52頁的補充信息



巴克萊銀行			61


附錄：非國際財務報告準則業績衡量


值得注意的事項
	截至30.09.22止九個月		截至30.09.22的三個月
£m	税前利潤	應佔利潤	税前利潤	應佔利潤
法定	5,702	3,987	1,969	1,512
證券超額發行的淨影響	(674)	(552)	37	29
遺留貸款組合的客户補救成本	(282)	(228)	(101)	(81)
美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會就全行業設備調查達成原則和解	(165)	(165)	—	—
其他訴訟和行為	(105)	(98)	(63)	(60)
對英國直接投資税額的重新衡量	—	(346)	—	—
不包括值得注意的項目的影響	6,928	5,376	2,096	1,624


	截至30.09.21止九個月		截至30.09.21的三個月
£m	税前利潤	應佔利潤	税前利潤	應佔利潤
狀態1	6,766	5,126	1,864	1,374
證券超額發行的淨影響	(174)	(132)	(97)	(73)
結構性成本行動-2021年6月房地產回顧	(266)	(203)	—	—
其他訴訟和行為	(131)	(107)	(32)	(21)
對英國直接投資税額的重新衡量	—	402	—	10
不包括值得注意的項目的影響	7,337	5,166	1,993	1,458

本集團管理層相信，上表所載不包括重大項目的非公認會計準則財務計量提供寶貴資料，使財務報表使用者能夠評估本集團的業績。該等值得注意的項目於本集團的業績披露中單獨列出，當該等項目不包括在巴克萊的法定財務報表內時，可提供本集團的基本損益表現，並可對一段期間與另一段期間的表現進行一致比較。

該等非公認會計準則財務指標(不包括重要項目)僅作為參考，並未納入我們的集團目標所使用的任何主要財務指標，該等指標是按法定基準計量的。

重述了12021個財務指標，以反映證券超額發行的影響。有關更多信息，請參見第52頁的補充信息。



巴克萊銀行			62


股東信息












				更改百分比2
匯率1	30.09.22	30.06.22	30.09.21	30.06.22	30.09.21
期末--美元/英鎊	1.12	1.22	1.35	(8)%	(17)%
年初至今平均值-美元/英鎊	1.26	1.30	1.39	(3)%	(9)%
3個月平均值--美元/英鎊	1.18	1.26	1.38	(6)%	(14)%
期末-歐元/英鎊	1.14	1.16	1.16	(2)%	(2)%
年初至今平均值-歐元/英鎊	1.18	1.19	1.16	(1)%	2%
3個月平均值-歐元/英鎊	1.17	1.18	1.17	(1)%	—

股價數據
巴克萊銀行(Barclays PLC)(P)	144.30	153.12	189.60
巴克萊股份有限公司股份數目(M)3	15,888	16,531	16,851


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1以上顯示的平均匯率是根據一年中的每日即期匯率計算得出的。

2這一變化是對GBP報告信息的影響。

3截至9月30日的股份數目為158.88億股，與2022年10月3日公告所述的158.65億股有所不同，因為於2022年9月29日和30日進行的股份回購交易分別在2022年10月1日和2022年10月3日才結算。

4號線開放時間為週一至週五上午8：30至下午5：30(英國時間)，不包括英國在英格蘭和威爾士的公共假日。



巴克萊銀行			63


術語表

“基於高級內部評級(A-IRB)”參見“基於內部評級(IRB)”。

“承兑和背書”承兑是銀行對向客户開出的匯票付款的承諾，客户通常可以立即對匯票進行償付。背書是改變匯票的收款人，但不改變銀行的責任。

‘附加一級(AT1)資本’CRR中定義的一種資本類型，主要由符合條件的非普通股股本證券和任何相關的股票溢價組成。

‘附加一級(AT1)證券’有資格作為AT1資本的非普通股權益證券。

“先進計量方法”(AMA)一種用於量化操作風險所需資本的方法。根據AMA，銀行被允許開發自己的經驗模型，以量化操作風險所需的資本。銀行只有在獲得當地監管機構的批准後，才能使用這種方法。

由國家和/或政府機構或政府支持的實體發行的“機構債券”。

“機構抵押貸款支持證券”指由政府支持的實體發行的抵押貸款支持證券。

“所有價格風險(APR)”是對相關交易組合的所有重要市場風險的估計，包括評級變動和違約。

美國存託憑證(ADR)代表在美國金融市場交易的非美國公司(如巴克萊)股票所有權的可轉讓憑證。

“美洲”地區由美國、加拿大和巴克萊在拉丁美洲開展業務的國家組成。

“年度風險收益(Aear)”一種衡量一年內利率變動導致淨利息收入(NII)潛在變化的指標。

‘年化累積加權平均壽命PD’資產剩餘壽命內的違約概率(PD)，以年率表示，反映了一系列可能的經濟情景。

“應用記分卡”是一種基於算法的決策工具，用於幫助企業做出決策，並根據產品申請點的可用客户數據來管理信用風險。

如果客户拖欠債務，導致未償還貸款未償還或逾期，就會被稱為拖欠貸款。這類客户也被認為處於拖欠狀態。當客户拖欠時，他們的全部未償還餘額被稱為拖欠，這意味着拖欠餘額是指逾期付款的未償還貸款總額。

“亞洲”地區包括巴克萊在亞洲和中東開展業務的國家和地區。

資產擔保商業票據(ABCP)通常是以合併後的特殊目的實體發行的特定資產為擔保的短期票據，用於融資目的。

資產支持證券(ABS)指的是在標的參考資產池中擁有權益的證券。參考資產池可包括吸引一組相關現金流的任何資產，但通常是住宅或商業按揭的資產池，就債務抵押債券(CDO)而言，參考資產池可以是ABS或其他類別的資產。

可歸屬利潤巴克萊普通股股東應佔税後利潤，經歸類為股權的資本證券税後金額調整後的利潤。

“平均分配的有形權益”按上月期末分配的有形權益和當月期末分配的有形權益的平均值計算。該期間分配的平均有形權益是該期間每月平均數的平均值。

“平均有形股東權益”按上月期末有形股東權益與當月期末有形股東權益的平均值計算。該期間的平均有形股東權益是該期間內每月平均值的平均值。

根據PRA規則手冊，平均英國槓桿率是根據該季度每個月的最後一天計算的平均資本指標除以該季度的平均風險敞口指標，其中平均風險敞口是基於該季度的每一天。

“後向檢驗”包括多項技術，通過模擬模型如何預測最近的經驗來評估模型的持續統計有效性。



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術語表

英格蘭銀行(BoE)英國的中央銀行，負責管理貨幣政策和監督英國金融部門的監管。通過審慎監管委員會，英國央行對PRA行使控制權。

‘Barclays Africa’或‘Absa’或‘Absa Group Limited’Barclays Africa Group Limited(現為Absa Group Limited)，它以前是巴克萊集團的子公司。由於在2022年4月和2022年9月出售了股份，巴克萊集團現在已經退出了其在Absa Group Limited的持股。

在有擔保住房貸款的信用風險披露的背景下，是一種計算按市價計價的貸款與價值比率(LTV)的方法，方法是在賬户層面計算單個LTV，並用餘額進行加權，以得出平均頭寸。餘額加權貸款與價值比率(LTV)使用以下公式計算：LTV=((貸款1餘額x按市場計價(MTM)貸款1的LTV%)+(貸款2的餘額x按市場計價的貸款(MTM)LTV%)+...)/投資組合中的未償還餘額總額。

‘BarclayCard Consumer UK’英國巴克萊信用卡業務。

巴克萊集團及其子公司。

“巴克萊銀行集團”巴克萊銀行及其子公司。

“巴克萊銀行英國集團”巴克萊英國銀行及其子公司。

“巴克萊營運業務”指由巴克萊英國(包括英國個人銀行業務、英國商業銀行業務及巴克萊信用卡消費英國業務)及巴克萊國際(包括企業及投資銀行及消費者、信用卡及支付業務)營運的核心巴克萊業務。

‘Barclays Execution Services’或‘BX’或‘Group Service Company’Barclays Execution Services Limited是一家為整個集團的業務提供技術、運營和功能服務的服務公司。

“巴克萊國際”指的是巴克萊銀行持有的巴克萊業務。該部門由企業和投資銀行以及消費者、信用卡和支付業務組成。

“巴克萊英國”巴克萊銀行英國公司持有的巴克萊業務。該部門包括英國個人銀行業務、英國商業銀行業務和巴克萊信用卡英國消費者業務。

“巴塞爾協議3”或“巴塞爾協議III”是巴塞爾協議的第三部分，規定了適用於國際上活躍的銀行的最低要求和標準。巴塞爾協議3是巴塞爾銀行監管委員會制定的一套措施，旨在加強對銀行的監管、監督和風險管理。

巴塞爾銀行監管委員會(BCBS)或巴塞爾委員會就銀行監管事項進行定期合作的論壇，為銀行業制定全球監管標準。它的45名成員是來自28個司法管轄區的央行官員或審慎監管者。

基本指標法(BIA)一種用於量化操作風險所需資本的方法。根據《銀行業監管條例》，銀行因操作風險而須持有的監管資本，須相等於該行整體相關收益指標按三年滾動計算的年平均數的15%。

‘Basis point(S)’或‘BP’為百分之一個百分點(0.01%)；100個基點為1%。該指標用於引用利率、證券收益率的變動情況，以及其他用途。

“基本風險”當浮動利率產品與不同的利率指數掛鈎時產生的風險，這些利率指數並不完全相關，特別是在壓力較大的市場條件下。

“行為記分卡”是一種基於算法的決策工具，用於幫助企業做出決策，並根據賬户使用情況得出的現有客户數據管理信用風險。

在巴克萊公司年度報告的資本風險部分(或季度或半年業績中的同等部分)中的“賬面質量”，指潛在客户行為或人口統計等因素導致的風險狀況變化。

“賬面規模”在巴克萊公司年報的資本風險部分(或季度或半年業績中的同等部分)的背景下，指由商業活動推動的應收賬款的變化，包括淨髮起或償還。

反彈貸款計劃(BBLS)英國政府(英國商業銀行)支持的一項貸款計劃，允許中小企業借入2000 GB至50,000 GB之間的貸款。英國政府為貸款提供100%的擔保，並代表借款人支付前12個月的利息，但須遵守條款和條件。該計劃於2021年3月31日結束。

商業銀行服務於從高增長的初創企業到中小型企業的商業客户，為他們的商業銀行需求提供專業的建議。



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術語表

商業增長基金(BGF)是由包括巴克萊在內的英國最大的銀行設立的一家獨立公司，通過提供長期增長資本來幫助年輕的快速增長的企業。巴克萊持有BGF的聯營權益。

業務情景強調對極端但看似合理的事件進行多資產情景分析，這些事件可能會影響投資銀行的市場風險敞口。

購房出租抵押貸款客户的意圖是出租房產的抵押貸款。

資本保護緩衝(CCB)銀行總敞口的2.5%的資本緩衝，需要額外的普通股一級資本，超過CRR規定的4.5%的普通股一級資本最低要求。它的目標是通過確保銀行在承壓期間積累過剩資本來保存銀行資本，如果發生虧損，承壓期間可以動用剩餘資本。

“資本比率”是衡量銀行資本充足率或財務實力的關鍵財務比率，以佔風險資產的百分比表示。

《資本要求指令(CRD)》2013/36/EU指令，是《資本要求監管》附帶的CRD IV一攬子計劃的組成部分，規定了宏觀審慎標準，包括反週期資本緩衝和針對系統重要性機構的資本緩衝。作為歐盟降低風險措施方案的一部分發布的指令(EU)2019/878對CRD進行了修正。這些修正案自2019年6月27日起生效，要求歐盟成員國在2020年12月28日之前通過(EU)2019/878號指令中的措施。根據經修訂的《2018年歐盟(退出)法案》，CRD是英國法律的一部分，並受英國監管機構可獲得的臨時過渡權力的約束，可將過渡期結束時對英國監管要求的變更推遲或分階段實施至2022年3月31日。

《資本要求監管(CRR)》(歐盟)第575/2013號法規，是《資本要求指令》附帶的CRD IV一攬子計劃的組成部分，規定了資本資格、RWA的計算、槓桿的衡量、大額風險敞口的管理和流動性最低標準的詳細規則。在2019年6月27日至2023年6月28日期間，CRR將根據修訂條例(EU)2019/876(CRR II)的要求進行修訂。經CRR II修訂的CRR根據經修訂的2018年歐盟(退出)法案構成英國法律的一部分，並受英國監管機構可獲得的臨時過渡權力的約束，可將過渡期結束時對英國監管要求的變更推遲或分階段實施至2022年3月31日。

《資本要求條例II(CRR II)》《(EU)2019/876》，修訂(EU)第575/2013(CRR)號條例。這是歐盟降低風險措施一攬子計劃的組成部分。CRR II中規定的要求將在2019年6月27日至2023年6月28日期間實施。在2021年的磋商過程之後，PRA通過政策聲明22/21最終確定了CRR II一攬子計劃的執行情況。最終的要求通過PRA規則手冊在英國實施，從2022年1月1日起生效。

銀行在計算證券化風險敞口的RWA時可以採用的一種方法是“基礎風險的資本金要求(Kirb)”。這是基於根據IRB方法為方案中證券化風險敞口的基礎池計算的RWA金額，如果此類風險敞口未證券化的話。

“資本資源”指符合CRD規定的資本要求的普通股一級資本、額外一級資本和二級資本。在歐盟和英國的監管文本中被稱為“自有基金”。

“資本風險”指巴克萊集團沒有足夠的資本水平或資本構成來支持其正常業務活動，並在正常運營環境或壓力條件下滿足監管資本要求的風險(包括實際情況以及為內部規劃或監管測試目的而定義的)。這包括來自巴克萊集團養老金計劃的風險。

“中央對手方”或“中央結算對手方(CCP)”在金融交易中，如衍生品合同或回購協議，在買方和賣方之間進行調解的清算機構。在使用中央對手方的情況下，買賣雙方之間的單一雙邊合同被兩份合同取代，一份在買方和CCP之間，一份在CCP和賣方之間。CCP的使用可以加強監管，改善場外交易(OTC)市場的信用風險緩解。

在零售領域，“沖銷”指的是催收活動從催收欠款轉變為收回全部餘額的時間點。這通常是六筆欠款的時候。

“客户資產”指巴克萊集團代表客户管理的資產，包括管理資產(AUM)、託管資產、管理資產和客户存款。

“氣候風險”指氣候變化對金融和運營風險的影響，包括實際風險、與向低碳經濟轉型相關的風險以及這兩個驅動因素對投資組合產生的次要影響所產生的相關風險。



巴克萊銀行			66


術語表

-物理風險：氣候變化造成的物理風險可以是事件驅動的(嚴重風險)，包括颶風、颶風和洪水等極端天氣事件的嚴重性增加。氣候模式的長期變化(慢性風險)源於氣温持續升高，這可能導致海平面上升、平均氣温上升和更惡劣的天氣事件。這些變化可能會給主權國家、商業模式和供應鏈帶來風險。

-過渡風險：向低碳經濟過渡將涉及重大的快速政策、監管和法律變革，因為不斷髮展的技術和市場適應不斷變化的氣候和相關影響。這些變化將給主權國家、商業模式和供應鏈帶來風險。

-連帶風險：因實物或過渡風險影響而產生的二級風險。互聯風險是多樣的，影響到客户和批發投資組合。

“CLO和其他保險資產”高評級CLO頭寸由單線包裹，非CLO由單線包裹，其他資產由信用支持附件(CSA)保護。

債務抵押債券(CDO)由第三方發行的證券，指的是發行人購買的資產支持證券和/或某些其他相關資產。CDO可能會通過標的資產對次級抵押貸款資產進行敞口。

抵押貸款債券(CLO)一種由商業貸款池中的還款支持的證券。這些款項可以支付給不同類別的所有者(分批支付)。

抵押抵押債券(CMO)抵押貸款支持的證券。一個特殊目的實體從抵押貸款中獲得收入，並將其傳遞給證券投資者。

“組合緩衝要求(CBR)”在CRD資本義務的背景下，指滿足資本保護緩衝、GSII緩衝、逆週期緩衝和O-SII緩衝(如果適用於公司)的綜合要求所需的普通股一級資本總額。

商業票據通常是由包括銀行在內的實體為融資目的而發行的短期票據。

商業地產(CRE)商業地產包括辦公樓、醫療中心、酒店、零售店、購物中心、農地、多户住宅樓、倉庫、車庫、工業物業和其他類似物業。商業房地產貸款是以一攬子商業房地產為抵押的貸款。注：就信用風險部分而言，英國CRE投資組合包括房地產投資、開發、貿易和房屋建築商，但不包括社會住房承包商。

“佣金和其他獎勵”包括以佣金為基礎的安排、有保證的獎勵和長期獎勵計劃獎勵。

特雷德韋委員會框架贊助組織委員會(COSO)由五個私營部門組織組成的聯合倡議，致力於制定框架並提供企業風險管理、內部控制和欺詐威懾方面的指導。

“商品衍生品”交易所以一種基礎商品(如金屬、貴金屬、石油和石油相關產品、電力和天然氣)為基礎進行交易和場外交易(OTC)衍生品。

“商品風險”衡量商品價格和波動性變化的影響，包括相關商品之間的基礎(例如，布倫特原油與西德克薩斯中質原油價格)。

普通股一級資本(CET1)資本是CRR規定的最高質量的監管資本形式，包括已發行的普通股和相關的股票溢價、留存收益和其他準備金，減去具體的監管調整。

普通股一級資本(CET1)比率衡量普通股一級資本佔RWA的百分比。

薪酬：收入比率薪酬支出與總收入的比率。報酬是指工作人員總費用減去非報酬項目，包括外包、工作人員培訓、裁員費用和退休費用。

全面資本分析和審查(CCAR)是美聯儲要求和評估的一項年度工作，在美國運營的最大銀行控股公司通過這項工作評估它們是否有足夠的資本在經濟和金融壓力時期繼續運營，以及是否有穩健的資本規劃過程來考慮它們獨特的風險。

綜合風險資本費用(CRCC)是對相關交易組合的所有重大市場風險的估計，包括評級遷移和違約。



巴克萊銀行			67


術語表

綜合風險衡量(CRM)是對相關交易組合的所有重大市場風險的估計，包括評級變動和違約。也稱為所有價格風險(APR)和綜合風險資本費用(CRCC)。

“行為風險”指因提供本集團的產品及服務而對客户、客户及市場造成不良後果或損害的風險。在比較兩個不同財政期間的財務結果時，不包括外幣兑換為英鎊的影響的恆定貨幣基礎。

消費者、信用卡和支付(CC&P)包括國際卡和消費者銀行(包括巴克萊美國消費者銀行和巴克萊德國消費者銀行)、支付(包括商户收購和商業支付)和私人銀行業務。

持續資本票據(CCNS)：巴克萊集團或其子公司發行的計息債務證券，如果相關巴克萊集團實體的普通股一級資本(CET1)比率低於特定水平，或在監管機構的指示下，從發行人的角度來看，這些證券要麼永久註銷，要麼轉換為股權工具。

‘轉換觸發器’用於或有資本票據和AT1證券的上下文中。當銀行的CET1比率低於已發行票據的條款和條件中定義的特定水平(觸發因素)時，就會發生轉換觸發事件。見“或有資本票據(CCNS)”。

冠狀病毒商業中斷貸款計劃(CBILS)英國商業銀行(BBB)的一項貸款計劃，旨在支持受新冠肺炎不利影響的英國中小型企業(營業額高達4500萬GB)。CBILS計劃提供了高達500萬GB的貸款，這些貸款得到了英國政府80%的擔保。根據條款和條件，英國政府將代表借款人支付前12個月的利息和費用。該計劃於2021年3月31日結束。

冠狀病毒大型企業中斷貸款計劃(CLBILS)‘英國商業銀行(BBB)為支持英國中型企業(營業額超過4500萬GB，但無法獲得Covid公司融資機制)而推出的一項貸款計劃，受到新冠肺炎的不利影響。CLBILS計劃提供了高達2億GB的貸款，並得到80%的英國政府(BBB)擔保。該計劃於2021年3月31日結束。

“企業和投資銀行(CIB)”是巴克萊國際旗下的投資銀行、企業銀行和全球市場業務。

“相關性風險”是指當標的資產之間的相關性隨着時間的推移而發生變化時，一種證券的市值變動。

“股權成本”一家公司的股權持有人所瞄準的回報率。

成本：收入與營業費用佔總收入的百分比變動的關係。

成本：收入比率：總運營費用除以總收入。

反週期資本緩衝(CCyB)作為CRD IV一攬子計劃的一部分引入的額外緩衝，要求銀行擁有額外的CET 1資本緩衝，用來吸收潛在的損失，增強它們的韌性，併為穩定的金融體系做出貢獻。

反週期槓桿率緩衝(CCLB)自2018年以來一直適用於特定PRA監管機構的宏觀審慎緩衝，按金融政策委員會(FPC)設定的任何風險加權反週期資本緩衝的35%計算。除了最低3.25%和任何適用的G-SII額外槓桿率緩衝之外，CCLB還適用。

交易對手信用風險(CCR)交易對手在交易現金流最終結算前可能違約的風險。就風險資產而言，風險資產是風險資產的組成部分，代表由於交易對手違約而導致的衍生品、回購協議和類似交易的損失風險。

“承保比率”指減值準備撥備佔總風險的百分比。

擔保債券指的是由抵押貸款組合支持的債務證券，這些抵押貸款組合與發行人的其他資產分開，完全是為了擔保債券持有人的利益。

Covid企業融資工具：英國央行的一項計劃，旨在支持在英國做出重大貢獻的較大投資級公司之間的流動性，幫助彌合新冠肺炎對它們現金流的幹擾。英國央行通過從企業購買商業票據形式的短期債務來提供流動性。巴克萊充當交易商。自2021年3月23日起，該計劃停止接受新的商業票據購買。



巴克萊銀行			68


術語表

‘CRD IV’第四個資本要求指令，包括一個歐盟指令和一個附屬法規(CRR)，這兩個指令共同規定了歐盟的資本充足率和流動性要求，並在歐盟實施巴塞爾協議3。

‘CRD V’第五資本要求指令，包括歐盟修訂指令和隨附的修訂法規(CRR II)，這些指令共同規定了歐盟的資本充足率和流動性要求，並在歐盟實施了增強的巴塞爾協議3提案。

信用轉換系數(CCF)用於估計表外承諾的風險的係數，目的是計算用於計算RWA的總違約風險敞口(EAD)。

信用違約互換(CDS)一種合同，根據該合同，保護賣方收到保費或與利息相關的付款，以換取合同規定的信用事件發生時向保護買方付款。信用事件通常包括破產、一項或多項參考資產的償付違約，或評級機構下調評級。

“信用衍生品(CDS)”一種將資產(參考資產)的信用風險從買方轉移到受保護的賣方的安排。

“信貸減值費用”。對客户和銀行貸款和墊款的減值費用，以及通過其他全面收益資產和逆回購協議的公允價值減值費用。

信貸市場風險敞口“與商業房地產和槓桿融資業務相關的資產和其他工具，受到全球信貸市場惡化的重大影響。風險敞口包括損益表中公允價值變動的頭寸、被歸類為貸款和墊款的頭寸、可供出售的頭寸和其他資產。

“信用質量等級”是衡量信用風險的指標。在計算信用風險RWA的標準化方法的背景下，“信用質量評估表”將認可信用評級機構或出口信用機構的信用評估映射到某些“信用質量步驟”，以確定應用於風險敞口的風險權重。

“信用評級”對尋求達成信用協議的實體的信譽進行評估。

“信用風險”指客户、客户或交易對手(包括主權國家)未能完全履行對巴克萊的義務，包括全部和及時支付本金、利息、抵押品和其他應收款，從而給巴克萊帶來損失的風險。就RWA而言，它是RWA的組成部分，代表因交易對手違約而導致的貸款和墊款以及類似交易的損失風險。

“信用風險緩解”指用來積極緩解銀行面臨的信用風險的一系列技術和策略。這些措施大致可分為三種類型：抵押品、淨額結算和抵銷以及風險轉移。

“信用利差”指市場接受較低信用質量所需的基準利率或無風險利率的溢價。

信用估值調整(CVA)交易組合的無風險價值與考慮交易對手違約風險的市場價值之間的差額。因此，CVA是對市場參與者因任何未能履行合同協議而為計入交易對手的信用風險而對公允價值進行的調整的估計。

“CRR槓桿敞口”根據歐盟適用的CRR第429條計算的槓桿敞口的衡量標準。從2022年1月1日起，英國各銀行將遵守單一的英國槓桿率要求。

“CRR槓桿率”使用CRR對分子的“一級資本”定義和CRR對“槓桿敞口”的定義作為分母(適用於歐盟)計算的槓桿率。從2022年1月1日起，英國各銀行將遵守單一的英國槓桿率要求。

“客户資產”是指向客户發放的貸款和墊款。平均餘額的計算方法是今年迄今的所有每日餘額除以年初至今的天數。

“客户存款”在流動性風險一節中是指所有非信貸機構的個人和公司存入的資金。這類資金在巴克萊集團的資產負債表中被列為負債，列在“攤銷成本存款”項下。

“客户負債”請參閲“客户存款”。

每日風險價值(DVAR)對在正常市場條件下市場波動可能造成的潛在損失的估計，如果當前頭寸在一個工作日內保持不變，以特定的置信度衡量。

‘DBRS’信用評級機構DBRS晨星。



巴克萊銀行			69


術語表

債務估值調整(DVA)與信用估值調整(CVA)相反。它是將巴克萊集團的違約風險考慮在內的交易組合的無風險價值與市場價值之間的差額。因此，DVA是對市場參與者因任何未能履行合同義務而對巴克萊集團的信用風險進行公允價值調整的估計。DVA減少負債的價值，以考慮到如果巴克萊集團違約或不履行任何合同義務，應結清的剩餘餘額的減少。

債務回購購買了巴克萊集團發行的債務證券，包括股權會計工具，導致這些證券在資產負債表上被取消確認。

“已發行的債務證券”表明巴克萊集團負債的可轉讓證券。這些都是巴克萊集團的負債，包括存單和商業票據。

“違約評級”巴克萊集團(Barclays Group)將違約概率範圍劃分為21個區間，稱為違約評級，以區分PD風險的差異。

“違約出資”指中央對手方(CCP)委員的出資。所有會員都需要在使用CCP之前向該基金繳款。違約基金可由CCP用來彌補CCP發生的損失，而損失超過違約成員提供的保證金。

‘拖欠’見‘欠款’。

“衍生工具淨額結算”調整適用於根據可依法強制執行的雙邊淨額結算協議及符合BCBS 270(巴塞爾協議III槓桿比率框架及披露要求)要求的衍生工具交易中收到的合資格現金抵押品而計入市場衍生產品頭寸的資產及負債。

“多元化效應”反映了一個事實，即一個多元化投資組合的風險小於其組成部分的風險之和。它被衡量為單個資產類別的每日風險價值(DVAR)估計值減去總DVAR的總和。

《多德-弗蘭克法案》(DFA)--美國2010年的《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案》。

“國內流動資金分組安排(DoLSub)”是一項集團內部資本和流動性支持協議，以確保獲得審慎監管局(PRA)授權的某些監管許可。

“股權經濟價值(EVE)”根據現有的資產負債表流出情況，衡量由於不利的利率變動，預期未來現金流的潛在價值變化。

有效預期正風險敞口(EEPE)有效預期風險敞口的加權平均值。權重是單個曝光在整個曝光範圍時間間隔中所佔的比例。

有效利率(EIR)根據IFRS 9金融工具的定義，實際利率是指通過金融資產或金融負債的預期壽命將估計的未來現金支付或收入準確貼現至金融資產的賬面總額或金融負債的攤銷成本的利率。

有資格滿足MREL的負債和資本工具，但目前還不符合自有基金的資格。

利用資產來擔保負債，如以留置權或抵押的方式。

企業風險管理框架(ERMF)巴克萊集團的風險管理責任在企業風險管理框架中列出，該框架描述了巴克萊銀行如何識別和管理風險。該框架確定了巴克萊集團面臨的主要風險，列出了風險偏好要求，列出了風險管理的角色和責任，並列出了風險委員會的結構。

“股權”交易業務包括現金股權、股權衍生品和股權融資，是CIB的一部分。

“股票和股票指數衍生品”，其價值來自股票證券。這一類別包括股票和股票指數掉期和期權(包括權證，即在交易所上市的股票期權)。巴克萊集團還涉足與基金掛鈎的衍生品，即掉期和期權，其基礎包括共同基金、對衝基金、指數和多資產投資組合。股權互換是雙方根據名義本金金額交換定期付款的協議，一方支付固定或浮動利息，另一方根據股票或股票指數的實際回報支付。股權期權賦予買方在特定日期或之前以特定價格或水平買入或賣出指定股票、一籃子股票或股票指數的權利，但不是義務。

‘股權風險’在交易賬面資本要求的背景下，指一項股權投資的市場價值發生變化的風險。



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術語表

“股權結構性對衝”是一種利率對衝，旨在降低隔夜/短期股權投資的收益波動性，並使中長期收益趨於平穩。

“歐盟降低風險措施一攬子計劃”是一系列修訂法規和指令的集合，這些法規和指令更新了歐盟的核心監管文本，並於2019年6月27日生效。

歐元銀行間同業拆借利率(EURIBOR)銀行可以在歐洲銀行間市場上從其他銀行借入資金的基準利率。

“歐洲”地理部分包括巴克萊在歐盟(不包括英國)、北歐大陸和東歐開展業務的國家。

歐洲銀行業管理局(EBA)是一個獨立的歐盟管理局，致力於確保整個歐洲銀行業的有效和一致的審慎監管和監督。它的總體目標是維持歐盟的金融穩定，並維護銀行業的誠信、穩定、高效和有序運作。

歐洲證券和市場管理局(ESMA)是一個獨立的歐洲監管機構，其職責是加強對投資者的保護，並加強歐盟穩定和運轉良好的金融市場。

“歐元區”代表了19個採用歐元作為共同貨幣的歐盟國家。這19個國家是奧地利、比利時、塞浦路斯、愛沙尼亞、芬蘭、法國、德國、希臘、愛爾蘭、意大利、拉脱維亞、立陶宛、盧森堡、馬耳他、荷蘭、葡萄牙、斯洛伐克、斯洛文尼亞和西班牙。

“預期信用損失(ECL)”一種對特定時間段內可能發生的違約事件可能導致的信用損失的現值衡量。ECLS必須反映現金短缺的現值，以及對一系列結果的無偏見和概率加權評估。

“預期損失”根據基於內部評級的信用風險方法計算資本充足率的風險敞口預期損失的監管指標。它是巴克萊集團基於違約概率(PD)、違約損失(LGD)和違約風險敞口(EAD)對預期損失進行建模的觀點，期限為一年。

“專家貸方模型”的風險度量模型，用於風險驅動因素特定於特定交易對手的投資組合部分，但沒有足夠的數據支持統計模型的構建。這些模型利用了信用專家的知識，這些專家對正在建模的特定客户類型擁有深入的經驗。

“風險敞口”通常是指一家銀行採取的立場或行動，或由此產生的後果，可能會使銀行的一定數量的資源面臨風險。

“違約風險敞口(EAD)”是對巴克萊集團在客户或交易對手違約的情況下以及違約時該客户或交易對手可能面臨的風險程度的估計。在違約情況下，客户可能沒有完全提取貸款，或者可能已經償還了部分本金，因此風險敞口可能低於批准的貸款限額。

‘外部信用評估機構(ECAI)’機構，其信用評估可被信用機構用於根據CRR確定風險權重敞口。

‘基於外部評級的方法/內部評估方法(美國證券交易委員會)’這是一種計算證券化頭寸風險加權敞口金額的方法。根據美國證券交易委員會-ERBA方法，監管資本根據證券化部分的外部信用評級分配給它們。如果機構獲得監管機構的許可，可以使用內部評估法對未評級的資產支持票據敞口進行信用評級，則美國證券交易委員會-ERBA方法也可以用於未評級的資產支持商業票據敞口。

交易所交易票據指的是追蹤標的證券指數並在證券交易所交易的無擔保債務證券。

聯邦住房金融局(FHFA)是美國的一個獨立聯邦機構，負責監管二級抵押貸款市場，並對房利美和房地美以及11家聯邦住房貸款銀行進行監管。FHFA還設定了美國的住房價格指數(HPI)。

聯邦儲備委員會(Federal Reserve Board，FRB)聯邦儲備系統的理事會，通常被稱為聯邦儲備委員會，負責制定美國的貨幣政策。

FICC代表宏觀(包括利率和貨幣)、信貸和證券化產品，是CIB的一部分。

‘金融政策委員會(FPC)’英格蘭銀行的金融政策委員會識別、監測並採取行動消除或減少系統性風險，以保護和增強英國金融體系的韌性。金融政策委員會還有一個次要目標，即支持英國政府的經濟政策。



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術語表

金融市場行為監管局(FCA)是一家法定機構，負責英國授權公司的業務監管和監督。FCA還負責對不屬於PRA範圍的公司進行審慎監管。

“金融服務補償計劃”(FSCS)是英國為無力支付索賠的認可金融服務公司的客户提供補償的基金。

金融抵押品綜合法(FCCM)一種交易對手信用風險敞口計算方法，在計算RWA值時，對風險敞口和抵押品的市場價值進行波動率調整。

金融穩定委員會(FSB)是一個對全球金融體系進行監督並提出建議的國際機構。它通過協調各國金融當局和國際標準制定機構努力制定強有力的監管、監督和其他金融部門政策來促進國際金融穩定。它通過鼓勵各部門和司法管轄區協調一致地執行這些政策，促進了公平競爭的環境。

“惠譽”是一家信用評級機構。

‘忍耐計劃’‘忍耐計劃’通過協議來幫助有財務困難的客户接受少於合同到期的金額，否則，財務困難將使客户無法在合同的原始條款和條件下滿意地償還款項。這些協議可能由客户、巴克萊或第三方發起，包括批准的債務諮詢計劃、最低到期減幅、利率優惠以及從償還資本和利息轉向只支付利息。

“進行中的預測”指銀行對客户提起法律訴訟，目的是終止貸款協議，根據該協議，銀行可以收回用作貸款抵押品的財產，並追回被拖欠的金額。

“外匯衍生品”巴克萊集團的主要匯率相關合約是遠期外匯合約、貨幣互換和貨幣期權。遠期外匯合同是指以約定的匯率在特定的未來日期買賣一定數量的外幣的協議。貨幣互換通常涉及兩種貨幣等值金額的交換或名義交換，並承諾定期交換利息，直到本金在未來某一天重新交換為止。貨幣期權為買方提供了在未來某一日期或之前以指定匯率買入或賣出固定數量的貨幣的權利，但不是義務。作為承擔期權風險的補償，期權持有人通常在期權期間開始時獲得溢價。

‘外匯風險’在DVAR的背景下，匯率變動的影響和波動性。

“基於基礎內部評級(F-IRB)”參見“基於內部評級(IRB)”。

“全職當量(FTE)”全職當量單位是為員工服務支付的工作時間除以全職工作人員(或適用的合同員工)通常支付的正常工作時間數。

“滿載”當一項措施在滿載的基礎上提出或被描述為滿載時，其計算不適用CRR第10部分中列出的過渡性規定。

“完全信用保護”一種信用風險緩解技術，在這種情況下，降低機構風險敞口的信用風險源於該機構有權在交易對手違約或發生與交易對手有關的其他特定信用事件時進行清算，或獲得轉移或撥付，或保留某些資產或金額，或減少對該機構的風險敞口金額，或用風險敞口金額與對該機構的債權金額之間的差額取而代之。

“收購收益”收購方在企業合併中確認的可確認資產、負債和或有負債的公允淨值中的權益超過合併成本的金額。

《一般數據保護條例》(GDPR)(條例(EU)2016/679)是一項旨在加強和統一歐盟內所有個人的數據保護的條例。根據修訂後的2018年《歐盟(退出)法》，GDPR是英國法律的一部分。

一般市場風險由於利率水平的變化或與個別證券的任何特定屬性無關的廣泛股票市場波動而導致的金融工具價格變化的風險。

全球系統重要性銀行(G-SIB或G-SIIS)全球金融機構的規模、複雜性和系統互聯性意味着它們的困境或倒閉將對更廣泛的金融體系和經濟活動造成重大破壞。金融穩定委員會和巴塞爾銀行監管委員會公佈了一份全球具有系統重要性的銀行名單。



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術語表

G-SII額外槓桿率緩衝(G-SII ALRB)一種宏觀審慎緩衝，適用於G-SIB和其他主要的英國國內銀行和建房互助會，包括受到圈護要求的銀行。G-SII ALRB將被校準為適用於銀行的合併緩衝區的35%(分階段)。

“G-SII緩衝”普通股一級資本要求根據CRD持有，以確保G-SIB積累盈餘資本，以補償此類機構對金融體系構成的系統性風險。

在資本資源的背景下，逐步實施工具資格規則，允許CRR和CRR II不合規資本工具納入監管資本，但受某些門檻的限制，這些門檻在過渡期內會降低。

“總撇賬率”指報告期內撇除回收餘額的餘額，以平均未清償餘額(不包括回收餘額)的百分比表示。當託收的重點從收取欠款轉向收回全部未付餘額時，通常會發生從沖銷到收回的情況，這代表着銀行與客户之間的關係發生了根本變化。這是衡量在此期間違約的客户比例的指標。

國內生產總值(GDP)衡量的是一國在特定時間段內生產的商品和服務的總價值。

“總撇賬率”以百分比表示，指報告期內的撇賬餘額除以資產負債表日按攤銷成本持有的貸款總額及墊款。

“新增貸款總額”期內向客户發放的新增貸款。

除非另有説明，否則第三方承諾在債務人不履行義務的情況下向債權人付款。這是信用替代的一種形式。

“總部”包括總部中央支持、中央金庫業務、巴克萊執行服務資產和遺留業務。

巴克萊英國和巴克萊國際旗下的“高淨值”企業，為高淨值客户提供銀行和其他服務。

高質量流動性資產(HQLA)包括符合條件且無擔保的現金或資產，這些現金或資產可以在私人市場上以很少或沒有價值損失的方式轉換為現金，以滿足流動性緊張情景或事件產生的流動性需求。請參考“一級資產”和“二級資產”。

“高風險”在零售銀行業務中，“高風險”被定義為最新客户的子集，這些客户通過某個事件或觀察到的行為，表現出潛在的財務困難。在適當的情況下，會主動聯繫這些客户，以評估是否需要幫助。

“購房貸款”購買住宅物業的貸款。然後，這些財產被用作抵押品，以保證償還貸款。借款人給予貸款人對財產的留置權，如果借款人不按照商定的條件償還貸款，貸款人可以取消財產的抵押品贖回權。也被稱為住宅抵押貸款。

‘HC’或‘US IHC’Barclays US LLC是巴克萊於2016年7月成立的中間控股公司，持有巴克萊在美國的大部分子公司和資產。

“內部模型方法(IMA)”在RWA的背景下，是一種計算RWA的方法，其中曝險金額是通過使用PRA批准的內部市場風險模型得出的。

“內部模型法(IMM)”在RWA的範圍內，是一種通過使用PRA批准的內部交易對手信用風險模型得出風險敞口金額的計算RWA的方法。

“已確認減值(Ii)”金融資產的特定減值準備，個別估計。

“國際財務報告準則第9號過渡性安排”是指於2018年1月1日起應用國際財務報告準則第9號的過渡性安排，根據該等過渡性安排，商業報告準則第473A條容許機構逐步引入新會計準則下的減值要求對資本及槓桿率的影響。

“減值準備”由於貸款賬簿中預期虧損的利潤計提費用而留在資產負債表上的撥備。減值津貼可以是已確定的或未確定的，也可以是個人的或集體的。

“收入”總收入，除非另有説明。



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術語表

增量風險費用(IRC)是對交易債務工具的評級遷移和違約所產生的增量風險的估計，超出了非相關性交易組合的特定市場風險VaR已經計入的風險。

巴克萊內部負責對所有模型進行獨立審查、質疑和批准的部門。

《個別流動性指引(ILG)》是就PRA要求銀行維持的流動性資源的數量、質量和資金狀況向銀行提供的指引。

“通脹風險”在DVAR的背景下，即通貨膨脹率和波動性的變化對現金工具和衍生品的影響。

“保險風險”指的是巴克萊集團根據一系列保險合同從投保人那裏獲得的總保費不足以覆蓋這些保單產生的索賠的風險。

支付給信用卡發行商用於清算和結算銷售或現金預付款交易的“互換”收入。

僅限利息的住房貸款根據這些貸款的條款，客户只在整個抵押貸款期限內支付利息，儘管客户可以在協議條款內提前償還本金。客户有責任在到期時償還全部未償還本金，這可能需要出售抵押財產。

利率衍生品與利率掛鈎的衍生品。這一類別包括利率互換、利率互換、下限期權和互換。利率互換是雙方根據名義本金金額和合同規定的利率，通過定期付款的方式交換固定利率和浮動利率的協議。某些協議將利率和外幣互換交易結合在一起，其中可能包括也可能不包括本金的交換。基差互換是利率互換的一種形式，雙方根據浮動利率交換利息，其中浮動利率基於不同的標的參考指數。在遠期利率協議中，雙方同意對約定利率和未來利率之間的差額進行未來結算，適用於名義本金金額。結算一般在合同期開始時進行，是在合同期結束時支付的付款的貼現現值。

利率風險利率波動對巴克萊集團淨息差產生不利影響的風險。在計算市場風險DVAR時，衡量利率(掉期)和波動率變化對現金工具和衍生品的影響。

銀行賬面利率風險(IRRBB)巴克萊集團因其(非交易)資產和負債的利率敞口不匹配而面臨資本或收入波動的風險。

“內部評估方法(IAA)”是一家獲準使用基於內部評級(IRB)方法的銀行可能適用於證券化風險敞口的三種計算方法之一。它包括將銀行對信用敞口的內部評級方法與外部信用評估機構(ECAI)的方法進行映射，以基於評級的方法確定適當的風險權重。它的適用性僅限於與流動性安排和信用增強有關的資產支持商業票據方案。

“內部資本充足率評估流程(ICAAP)”它描述了集團如何識別、管理和限定其面臨的風險，以追求其業務戰略。它評估資本的質量和數量是否可以吸收公司承擔的風險造成的資本損失。資本充足率的評估是基於時間點和前瞻性基礎上的，並考慮到基線和強調的經濟資本狀況。

“基於內部評級(IRB)”是CRR框架下的一種方法，它依賴銀行的內部模型來得出風險權重。IRB方法分為兩個替代應用程序，即高級和基礎應用程序：

-基於高級內部評級(A-IRB)：銀行使用自己對違約概率(PD)、違約損失(LGD)和信用轉換系數的估計來模擬給定的風險敞口。

-基於基礎內部評級(F-IRB)：銀行對A-IRB採用自己的PD，但對LGD和信用轉換系數使用標準參數。基金會IRB方法是專門為批發信貸敞口而設計的。因此，零售、股權、證券化頭寸和非信貸義務資產敞口按標準化或A-IRB處理。

“基於內部評級的方法(美國證券交易委員會)”這是一種計算證券化頭寸風險加權敞口金額的方法。根據這種方法，一家機構必須能夠為證券化中的基礎風險敞口建立監管資本要求的模型，就像這些風險敞口尚未證券化一樣(‘Kirb’)，並受某些其他投入和標準的約束。



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術語表

《RB路線圖》介紹了幾個EBA技術標準和制定的一套指南，旨在減少IRB風險加權資產中信用風險在公司之間的不必要差異。PRA要求英國公司從2022年1月1日起實施這些變化。

“投資銀行”巴克萊集團的投資銀行業務，由創始主導和專注於回報的全球市場和投資銀行業務組成，是巴克萊國際的企業和投資銀行部門的一部分。

“投資銀行手續費”在投資銀行總收入分析的背景下，從發起活動業務產生的手續費--包括財務諮詢、債務和股票承銷。

‘投資級’由外部信用評級機構衡量的信用評級為AAA至BBB的債務證券、國庫券或類似工具。

“ISDA主協議”是國際上最常用的場外衍生品交易主合同。它是一個文件框架的一部分，旨在使場外衍生品能夠得到全面和靈活的記錄。該框架包括一份主協議、一份時間表、一份確認書、定義手冊和一份信貸支助附件。ISDA主協議由國際掉期和衍生品協會(俗稱“ISDA”)發佈。

關鍵風險情景(KR)關鍵風險情景是對每個業務和職能中每個關鍵風險的極端潛在風險敞口的彙總，包括對風險事件潛在頻率、平均損失規模和三種極端情景的評估。關鍵風險情景評估是高級測量法(AMA)計算監管和經濟資本要求的關鍵投入。

“大風險敞口”指的是一家銀行對一個或一組關聯客户的總風險敞口，無論是在銀行賬簿還是在交易賬簿上，或者兩者兼而有之，總和相當於或超過銀行合格資本的10%。

“法律風險”指巴克萊集團未能履行其法律義務(包括監管或合同要求)而蒙受損失或被處以罰款、損害賠償或罰款的風險。

“貸款”在投資銀行對總收入的分析中，貸款收入包括淨利息收入(NII)、貸款銷售活動的收益或損失以及與貸款組合有關的風險管理活動。

信用證通常用於國際貿易，保證債務人向債權人按時足額付款的信函。如果債務人無法付款，銀行將被要求支付全部或剩餘的購買金額。

“一級資產”指巴塞爾委員會流動性覆蓋率(LCR)下的優質流動資產，包括現金、央行儲備和較高質量的政府債券。

2級資產巴塞爾委員會流動性覆蓋率(LCR)下的優質流動資產(HQLA)，包括2A級資產，包括較低質量的政府證券、擔保債券和公司債務證券，以及2B級資產，包括較低評級的公司債券、住宅抵押貸款支持證券和滿足某些條件的股票。

“終身預期信貸損失”是對風險敞口有效期內可能發生的違約事件相關的預期損失的評估，反映了資產剩餘預期壽命內現金短缺的現值。

“壽命概率”指的是在資產的預期剩餘壽命內，賬户出現違約的可能性。

流動性覆蓋率(LCR)優質流動資產存量與未來30天預期現金淨流出的比率。高質量的流動資產應該是不受約束的，在壓力時期在市場上具有流動性，理想情況下，還應該符合央行的資格。這些債務包括現金以及對中央政府和央行的債權。

流動性池巴克萊集團的流動性池包括各國央行的現金和巴克萊集團專門持有的高流動性抵押品，作為應急措施，使銀行能夠在市場狀況緊張的情況下應對現金外流。

“流動性風險”指的是巴克萊集團無法履行其合同或或有債務的風險，或者它沒有適當的資金和流動性的數量、期限和構成來支持其資產的風險。

流動性風險偏好(LRA)指巴克萊集團為追求其業務目標和履行其監管義務而選擇承擔的流動性風險水平。

流動性風險管理框架“流動性風險管理框架”是由董事會風險委員會批准的流動性風險管理框架，納入了巴克萊集團為將流動性風險管理在董事會和監管機構批准的容忍度內而實施的流動性政策、制度和控制。



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術語表

“訴訟和行為指控”或“訴訟和行為”訴訟和行為指控包括監管罰款、訴訟和解和與行為相關的客户賠償。

‘貸款損失率’以基點報價，代表減值費用總額除以資產負債表日按攤銷成本持有的貸款總額和墊款。

“貸存比率”或“貸存比率”按攤銷成本除以按攤銷成本計算的存款計算的貸款和墊款。

貸款與價值比率(LTV)表示以一項資產(即抵押貸款)為抵押借入的金額佔該資產評估價值的百分比。這些比率被用來確定貸款的適當風險水平，通常報告為新抵押貸款或整個投資組合的平均水平。另見“按市價計價(MTM)LTV比率”。

倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)指的是銀行可以在倫敦銀行間市場上從其他銀行借入資金的基準利率，目前某些貨幣已逐步取消這一利率。

違約損失(LGD)違約風險敞口的百分比(EAD)，違約後無法收回的風險敞口。LGD包括實際損失(預計不能追回的部分)，以及與追回過程相關的經濟成本。

“管理VaR”一種衡量在特定信心水平下因不利的市場波動而產生的潛在價值損失的指標，如果當前頭寸在預定義的時期內保持不變。公司和投資銀行使用管理VaR，具有兩年等權重的歷史期，具有95%的置信度，有一天的持有期。

“強制終止條款”在交易對手信用風險的背景下，這是一種合同條款，意味着一筆交易將在特定日期結束。

按市價計價法一種交易對手信用風險敞口計算方法，它使用衍生品頭寸的當前按市價計價以及潛在的未來敞口附加值來計算可以應用風險權重的敞口。這也被稱為當前的曝光方法。

按市價計價(MTM)LTV比率貸款金額佔用於獲得貸款的資產現值的百分比。另請參閲“貸款與價值加權餘額比率”和“估值加權貸款與價值比率”。

“市場風險”指巴克萊集團的資產和負債價值因利率、外匯、股票價格、大宗商品價格、信用利差、隱含波動性和資產相關性的波動而可能出現不利變化而產生的損失風險。

“主淨額結算協議”一種協議，規定在交易對手違約、破產或資不抵債時，對協議涵蓋的所有金融工具和抵押品進行單一淨額結算，從而減少風險敞口。

“主信託證券化計劃”一種證券化結構，設立信託的目的是獲得應收賬款池。該信託發行了由這些應收賬款支持的多個系列證券。

重大風險承擔者(MRT)是指其專業活動對巴克萊的風險狀況具有或被認為具有重大影響的員工類別，這是根據歐洲銀行業管理局(European Banking Authority)關於識別此類員工的監管技術標準確定的。

‘最大可分配金額(MDA)’MDA是一個係數，代表機構在超過其綜合緩衝要求(CBR)時的可分配利潤。CRD IV對銀行的股息、AT1息票和可變薪酬決定施加限制，具體取決於其是否接近緩衝。

中期票據(MTN)指公司通過交易商向投資者持續發行的公司票據(或債務證券)。投資者可以選擇不同的期限，從不到1年到30年不等。它們可以在固定或浮動息票的基礎上發行，也可以用特殊的息票發行；有固定的到期日(不可贖回)，或嵌入看漲期權或看跌期權或提前還款觸發。MTN通常作為優先無擔保債務發行。

“方法和政策”在巴克萊公司年度報告的資本風險部分(或季度或半年業績中的同等部分)中，監管政策變化推動的方法變化對RWA的影響。

‘MiFID II’指《金融工具市場指令2014/65/EC》及《金融工具市場規例》(經不時修訂)，兩者合共為歐洲經濟區各成員國的投資服務提供統一監管的歐盟法律，或根據《2018年歐盟(退出)法》(經不時修訂)(視何者適用而定)構成英國法律的此等規則及規例。



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術語表

自有資金和合格負債的最低要求(MREL)根據銀行復蘇和清盤指令，歐盟範圍內要求所有歐洲銀行和投資銀行持有最低水平的股本和/或吸收合格負債的虧損，以確保紓困工具的運作，以吸收虧損並對機構進行資本重組，因為根據2018年歐盟(退出)法案(不時修訂)，這些規則和法規構成了英國法律的一部分。一家機構的MREL要求由其決議機構設定。歐盟降低風險措施方案中的修正案旨在使歐盟G-SIB的MREL和TLAC保持一致。

“模型風險”指基於不正確或誤用的模型產出和報告進行的財務評估或決策可能產生不利後果的風險。

在巴克萊公司年度報告的資本風險部分(或季度或半年業績中的同等部分)的背景下的“模型更新”，模型實施導致的RWA變化，模型範圍的變化或解決模型故障所需的任何變化。

“模型驗證”指的是對模型進行獨立的挑戰、測試和驗證，以證明它們已被正確地構建、實施和使用，並繼續適用於特定的用途。

“模型化VaR”在RWA的背景下，市場風險是使用CRR制定並由PRA監管的風險價值模型計算的市場風險。

“貨幣市場基金”投資基金通常投資於短期債務證券。

與信用違約互換(CDS)等單一險種保險公司進行的衍生品，指的是持有的標的風險敞口。

穆迪是一家信用評級機構。

“抵押貸款服務權(MSR)”一種合同協議，根據該協議，原貸款人將現有抵押貸款的償還權出售給另一方，該另一方專門從事與償還抵押貸款有關的各種職能。

“多邊開發銀行”指的是以發展為目的的金融機構，其成員資格超越國界。

國家自由裁量權賦予歐盟成員國“國家自由裁量權”，允許當地監管機構在其管轄範圍內適用某些CRD規則時擁有額外的權力。

每股淨資產價值的計算方法是將股東權益除以已發行普通股的數量，但不包括非控股權益和其他股權工具。

淨利息收入(NII)是指資產利息收入與負債利息支出之間的差額。

淨息差(NIM)指的是淨利息收入(NII)除以平均客户資產之和。

淨投資收益“按公允價值指定的金融工具的公允價值、股息收入和出售可供出售資產的淨收益的變動。

“淨穩定資金比率(NSFR)”假設有壓力的情況下，一年內可用穩定資金與所需穩定資金的比率。這一比例要求在100%以上。可用的穩定資金將包括股權資本、期限超過一年的優先股或期限超過一年的負債等項目。所需的穩定資金數額的計算方法是，機構持有和提供資金的資產價值乘以分配給每種特定資產類型的特定所需穩定資金因數，再加上潛在流動性敞口數額乘以與之相關的所需穩定資金因數。

淨交易收入指按公允價值持有的交易頭寸所產生的與做市業務和客户業務有關的損益，以及與交易活動有關的利息、股息和融資成本。

淨撇賬率“以百分比表示，指報告期內的撇賬餘額減去任何撇賬後收回金額除以資產負債表日按攤銷成本持有的貸款總額及墊款。

在槓桿敞口、賣出的信用衍生品保護的名義淨值和買入的信用衍生品保護的淨名義價值的背景下的“淨書面信用保護”。

“新登記”指報告期內開立賬户的原始餘額總額，包括貸款金額中包括的任何適用的費用和收費。

非資產擔保債務工具指沒有抵押品擔保的債務工具，包括政府債券、美國機構債券、公司債券、商業票據、存單、可轉換債券、公司債券和已發行票據。



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術語表

“非模型方法(NMM)”在RWAs的背景下，一種計算RWA的方法，其中曝光量是通過使用CRR規範而不是內部模型得出的。

非交易市場風險由於利率或外匯匯率的不利變動，銀行賬簿(即非交易賬簿)中當前或未來的敞口將影響銀行的資本和/或收益的風險。

非交易VaR反映通過流動資金池中的其他全面收益(FVOCI)投資直接通過FVOCI儲備通過資本流動的公允價值的波動性。計算非交易VaR的基本方法類似於交易管理VaR，但這兩個衡量標準不能直接進行比較。非交易VaR代表由FVOCI敞口驅動的資本波動性。這些風險敞口在銀行賬簿中，不符合交易賬簿處理的標準。

“缺口”信用評級等級中的單一計量單位。

名義金額：一種金融工具的名義或面值，用於計算該工具的償付金額，如貸款或衍生工具。

‘開放銀行’支付服務指令(PSD2)和開放API標準和數據共享補救措施，由英國競爭和市場管理局在其零售銀行市場調查命令後實施。

“營運槓桿”營運費用佔總收入減去信貸減值準備等撥備。

經營風險巴克萊集團因不完善或失敗的流程或系統、人為因素或外部事件(如欺詐)而蒙受損失的風險，而其根本原因不是信貸或市場風險。

運營風險數據交換協會(ORX)運營風險數據交換協會(ORX)是一個非營利性行業協會，致力於推動全球金融服務業操作風險的衡量和管理。巴克萊是ORX的成員。

“發端主導”專注於高利潤率、低資本、收費的活動和相關的對衝機會。

‘O-SII緩衝’普通股一級資本要求根據CRD持有，以確保O-SIIS積累盈餘資本，以補償此類機構對金融體系構成的系統性風險。作為在英國實施CRD V要求的一部分，其他具有系統重要性的機構(O-SII)緩衝取代了CRD IV系統風險緩衝。

“其他系統重要性機構(O-SII)”其他系統重要性機構是指因其系統重要性而被認為對金融穩定構成風險的機構。

根據巴克萊銀行2018年和2019年提交給美國證券交易委員會的美國貨架登記聲明，超額發行美國證券。

場外交易(OTC)衍生品是指在交易雙方之間直接交易(和私下協商)的衍生品合約。它們提供了靈活性，因為與標準化的交易所交易產品不同，它們可以根據特定需求進行定製。

“整體資本要求”整體資本要求是滿足第一支柱要求、第2A支柱要求、全球系統重要性機構(G-SII)緩衝、資本保護緩衝(CCB)和反週期資本緩衝(CCyB)所需資本的總和。

“自身信用”指巴克萊集團自身信用狀況的變化對金融負債公允價值的影響。

“業主佔有的抵押貸款”指的是客户最初打算佔有房產的抵押貸款。

自有資金是指一級資本和二級資本的總和。

自有資金和合格負債比率基於風險的比率，表示機構的自有資金和合格負債佔RWA總額的百分比。

逾期項目是指借款人在貸款合同規定的期限內未能支付款項的貸款。

支付保護保險(PPI)補償準備金，用於解決PPI不當銷售索賠和相關索賠管理費用。

“養老金風險”指由於價格水平和波動性的變化，巴克萊集團的固定收益義務增加或支持這些固定收益義務的資產價值下降而對巴克萊集團的收益和資本產生不利影響的風險。



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術語表

“績效成本”在績效獎勵期間確認的會計費用。對於遞延激勵和長期激勵，會計費用在員工提供服務的相關期間分攤。

“個人銀行業務”是指在英國境內提供零售解決方案，幫助客户滿足日常銀行業務需求的業務。

“期末已分配有形權益”按每項業務的RWA的13.5%(2020年：13.0%)計算，經資本扣除調整後，不包括商譽和無形資產，反映巴克萊集團用於資本規劃目的的假設。總部分配的有形權益是指巴克萊集團的有形股東權益與分配給企業的金額之間的差額。

第一支柱要求滿足信貸(包括交易對手信貸)、市場風險和操作風險的最低監管資本要求。

“第二支柱要求”為應對第一支柱要求中未涵蓋的風險而提出的額外監管資本要求。這些要求是銀行內部資本充足率評估過程(ICAAP)和PRA進行的補充監管審查和評估的結果。

“模型調整後(PMA)”在巴塞爾模型的背景下，PMA是在投資組合層面應用的監管資本的短期增加，以應對模型輸入數據缺陷、模型表現不足或監管定義(例如違約的定義)的變化，以確保模型輸出的準確、完整和適當。

衍生品的潛在未來風險敞口(PFE)監管機構對巴克萊集團在交易所交易和場外衍生品合約上未來潛在信用敞口的計算，計算方法是將標準化百分比(基於基礎風險類別和剩餘交易期限)分配給每種合約的總名義價值。

PRA豁免是指明確允許銀行修改或放棄現有規則的PRA批准。豁免是特定於一個組織的，需要向PRA提交申請並得到PRA的批准。

“初級證券化”指為籌集資金而發行的證券(債券和商業票據)。

“主要壓力測試”在交易市場風險的背景下，壓力測試提供了對極端市場波動或情景可能導致的未來潛在重大損失的估計。初級壓力測試將壓力變動應用於每個主要交易資產類別的關鍵流動性風險因素。

優質服務包括使用回購和股票借貸工具為固定收益和股票頭寸融資。Prime Services業務還為對衝基金客户提供經紀便利服務，為各種資產類別提供執行和清算設施。

本金在貸款的上下文中，指借款的金額，或借款中未償還的部分(不包括利息)。

私募股權投資對未在公開交易所上市的運營公司的股權證券的投資。對私募股權的投資往往涉及對私人公司的資本投資或對一家上市公司的收購，從而導致公募股權退市。私募股權投資的資本由散户或機構投資者籌集，用於為槓桿收購、風險資本、增長資本、不良投資和夾層資本等投資策略提供資金。

“主要風險”影響巴克萊集團的主要風險，如巴克萊公司年報的風險評估部分所述。

在經濟週期的自然波動之後，金融變量(包括資本要求)的“順週期性”變動，隨後對貸款或其他市場行為的影響放大了金融部門對經濟週期的影響。

“違約可能性(PD)”指的是一筆貸款無法償還並陷入違約的可能性。可為每個有貸款的客户(通常適用於批發客户/客户)或具有類似屬性的客户組合(通常適用於零售客户)計算PD。為了計算PD，巴克萊評估借款人和其他交易對手的信用質量，併為他們分配內部風險評級。可以使用多種評級方法來為單個大額信貸的評級決策提供信息，如內部和外部模型、評級機構評級，以及對於批發資產，市場信息，如信用利差。對於較小的信用額度，單一來源可能就足夠了，例如來自內部評級模型的結果。

“產品結構性對衝”指的是一種利率對衝，目的是通過即時獲取(如無息活期賬户和有管理的利率存款)來降低產品餘額的收益波動性，並在中長期內平滑收益。



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術語表

在英國和意大利，客户繼續保留合法所有權，但銀行已將佔有令作為止贖程序的一部分強制執行，以允許處置資產，或者法院已下令拍賣財產。

在南非，銀行通過在拍賣或類似活動中購買的資產取得了所有權的合法所有權，並在銀行資產負債表上的其他資產中被視為擁有其他房地產所有權。

“代理交易”指銀行、券商或其他金融機構在自己的賬户上進行交易，風險自負，而不是代表客户進行交易，以便為自己謀利。

“審慎監管局(PRA)”是負責對英國的銀行、建房互助會、保險公司和少數重要投資銀行進行審慎監管的法定機構。PRA是英國央行的子公司。

審慎估值調整(PVA)一種計算方法，將資產負債表上所持頭寸的會計價值調整為公允價值，以符合監管機構的估值標準，該標準更加強調圍繞交易賬面頭寸可以退出的價值的內在不確定性。

“公開基準”指在公開銀團交易中發行的無擔保中期票據。

“限定央行債權”是根據PRA政策聲明計算的金額，允許銀行將對央行的債權排除在槓桿敞口指標的計算之外，前提是這些債權與以相同貨幣計價、期限相同或更長的債務相符。在2022年1月1日之前，銀行只被允許排除與存款(而不是負債)相匹配的對央行的債權。

在IRB方法計算信用風險RWA的背景下，符合資本要求法規(CRR)154.4條所述標準的風險敞口。它包括大多數類型的信用卡風險敞口。

在投資銀行收入分析的背景下，與政府債券和利率衍生品相關的交易收入。

未收回全部欠款(本金、利息和費用)而將拖欠賬款恢復到最新狀態。

房地產抵押貸款投資管道(REMIC)持有固定的抵押貸款池，並被分成多種類別的利息發行給投資者的實體。

‘回收賬簿’代表已轉移至回收單位的風險敞口總額，這些單位制定並實施策略以收回集團的風險敞口。

‘收回賬面減值撥備比率’對收回餘額持有的減值準備，以收回餘額的百分比表示。

‘收回賬面未償還餘額比例’代表截至期末的收回金額(已註銷的所有賬户的月末客户總餘額)與未償還餘額總額的比較。回收賬簿的規模最終將對投資組合的整體減值要求產生影響。如果對資產進行核銷、收取數額或將資產出售給第三方(即出售債務)，回收餘額將會減少。

“監管資本”銀行為滿足監管要求而持有的資本數額。

重新談判的貸款通常是重新談判的，要麼是作為持續客户關係的一部分，要麼是為了應對借款人情況的不利變化。在後一種情況下，重新談判可能會導致巴克萊集團向真正陷入困境的借款人提供優惠利率的到期日或還款計劃的延長。這將導致資產繼續逾期，如果重新談判的利息和本金支付不能收回資產的原始賬面價值，則將單獨減值。在其他情況下，重新談判將導致新的協議，這將被視為新的貸款。

回購協議(Repo)或逆回購協議(逆回購)安排，允許交易對手使用金融證券作為計息現金貸款的抵押品。借款人同意將證券出售給貸款人，但須承諾在給定日期以指定價格回購資產。對於出售證券的一方(並同意在未來回購)，它是回購協議或回購；對於交易對手(購買證券並同意在未來出售)，它是逆回購協議或逆回購。

“聲譽風險”指的是一項行動、交易、投資或事件會降低客户、交易對手、投資者、監管機構、員工或公眾對巴克萊集團誠信和能力的信任。



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術語表

證券化是指將證券化產品重新打包成證券。因此，由此產生的證券是證券化頭寸，其中標的資產也主要是證券化頭寸。

儲備資本工具(RCIS)混合發行的資本證券可能是債務或股權，具體取決於條款。

住房抵押貸款支持證券(RMBS)代表一組住房抵押貸款權益的證券。這些證券的投資者有權從未來的抵押貸款付款(利息和/或本金)中獲得現金。

剩餘到期日與信用風險敞口相關的信用義務的剩餘合同期限。

“重組貸款”是指由於與債務人的財務困難有關的經濟或法律原因，給予債務人的特許權，否則不會被考慮的貸款。若優惠導致預期現金流量按原實際利率低於貸款賬面價值貼現，則將提高減值準備。

“零售貸款”指的是發放給個人或中小企業的貸款，而不是發放給金融機構和大企業的貸款。它既包括抵押貸款和無擔保貸款，如抵押貸款和信用卡餘額，也包括向某些規模較小的企業客户發放的貸款，這些客户的風險敞口通常高達300萬GB，或營業額高達500萬GB。

“平均風險加權資產回報率”法定税後利潤佔平均風險加權資產的比例。

‘平均有形股東權益(ROTE)’指母公司普通股東權益持有人應佔税後利潤，佔扣除無形資產和商譽後的平均股東權益和其他權益工具的比例。

“平均分配有形股本”母公司普通股股東應佔平均分配有形股本的税後利潤。

“風險偏好”指巴克萊在推行其業務戰略時準備接受的風險水平，即在業務計劃實施過程中認識到一系列可能的結果。

風險加權資產(RWAs)/風險加權曝險額度(RWEA)衡量的是一家銀行根據相關風險進行調整後的資產。風險權重是根據CRR和當地監管機構實施的巴塞爾規則確定的。

Risks Not in VaR(RNIVS)是指在VaR模型框架內沒有或沒有很好地捕捉到的所有關鍵市場風險。

‘RWA流量/RWA中的運動’

賬面大小/資產大小

信用風險和交易對手風險(包括CVA)

這是由基礎頭寸的規模和組成的變化推動的RWA變動，使用該期間現有投資組合的EAD值來衡量。這包括但不限於：

-新業務和到期貸款

-現有投資組合的產品組合和風險敞口增長的變化

-由於減少風險和核銷，賬面尺寸減少。

市場風險

這是由於風險水平的變化，即由商業活動驅動的交易頭寸和交易量的變化而引起的淨資產變動。

賬面質量/資產質量

信用風險和交易對手風險(包括CVA)

這是由投資組合的基本信貸質量和可回收性的變化推動的淨資產收益率變動，並在適用時通過模型校準或重新調整反映出來。這包括但不限於：

-經濟狀況推動的PD遷移和LGD變化

-標準化曝光的評級遷移



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術語表

市場風險

這是由於市場狀況波動導致交易賬簿上的風險水平發生變化而導致的RWA的變動。

模型更新

信用風險和交易對手風險(包括CVA)

這是RWA內部和外部模型更新的結果。這包括但不限於：

-由內部和外部審查推動對現有模型投入的更新

-模型增強功能，以提高模型性能

市場風險

這是RWA的變動，反映了模型範圍的變化、市場數據水平的變化、波動性、相關性、流動性和評級，用作內部模型RWA計算的輸入。

方法論和政策

信用風險和交易對手風險(包括CVA)

這是內部和外部方法、政策和監管變化的結果。這包括但不限於：

-更新RWA計算方法，由監管機構傳達

-在更廣泛的投資組合範圍內實施信用風險緩解

市場風險

這是由於針對市場風險的內部和外部方法、政策和監管變化而導致的RWA的變動。

收購和處置

這是由於出售或收購影響銀行和交易投資組合規模的業務而導致的風險資產的變動。

外匯走勢

這是由於巴克萊業務區域或投資組合的功能貨幣與我們用於合併報告的表示貨幣之間的匯率變化而導致的RWA的變動。應當指出的是，外匯流動或外匯流動表中顯示的外匯變動不包括外匯對交易對手信用風險或市場風險的影響。

其他

這是RWA中的運動，由無法合理分配到其他驅動因素類別的項目驅動。關於市場風險風險評估，這包括不受方法、政策或模型更新驅動的計量變化。

《薩班斯-奧克斯利法案》2002年《薩班斯-奧克斯利法案》，該法案由美國政府提出，旨在防範安然、世通和泰科等公司治理醜聞。所有在美國上市的公司都必須遵守SOX。

第二留置權債務是指以與較高留置權債務相同的抵押品發行的債務，但從屬於此類較高留置權債務。在違約的情況下，只有在償還了第一筆留置權之後，才會收到對這筆債務的補償，因此這是一項比第一筆留置權風險更高的投資。

“二級壓力測試”二級壓力測試用於衡量在一級壓力測試所涵蓋的時間段內無法對衝或減少的非流動性市場風險所造成的潛在損失。

“有擔保隔夜融資利率(SOFR)”是指在回購協議(Repo)市場上以美國國債為抵押的隔夜現金借款成本的廣義衡量標準。



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術語表

證券融資交易(SFT)在RWA的範圍內，指下列任何交易：回購交易、證券或大宗商品借貸交易或融資融券交易，即就相關資產的轉讓收取或支付現金抵押品的融資融券交易。

“證券融資交易調整”在槓桿率的背景下，將監管附加的風險敞口減去抵押品計算在內，同時考慮到主淨額結算協議。

“證券借貸安排”指的是將證券合法轉讓給第三方的安排，但須達成在未來某個日期歸還的協議。交易對手通常以現金或其他資產的形式為不良提供抵押品。

證券化通常是指將抵押貸款或信用卡餘額等債務工具聚合成一個池，用於支持新證券的過程。一家公司將這些資產池出售給特殊目的載體(SPV)，然後SPV發行由這些資產支持的證券。這使得資產的信用質量與原始借款人的信用評級分開，並將風險轉移給外部投資者。

“抵銷條款”在交易對手信用風險的背景下，是指允許巴克萊銀行將交易對手欠我們的金額與我們欠交易對手的金額進行抵銷的合同條款。

‘結算餘額’指在出售、購買或以其他方式結清金融工具(如債券)之日(交易日)至實體交付資產之日(結算日)及收到或支付現金之日(結算日)之間記錄的應收賬款或應付款項。

在計算槓桿敞口措施時使用的“結算淨值”淨額計算法，公司可以根據(EU)2019/876(CRR II)條例修訂的CRR第429G條計算其常規方式購買和等待結算的銷售的敞口價值。

結算風險轉讓系統中的結算不會按預期發生的風險，通常是由於一方當事人拖欠一項或多項結算義務所致。

“信用風險顯著增加(SICR)”巴克萊根據定量和定性評估來評估信用風險何時出現顯著增加。

“時隙”是巴克萊內部的術語，指的是資本要求法規(CRR)147.8條中所述的內部評級法中的“專業貸款”。基於對交易對手的財務實力等因素的評估，在計算信用風險RWA時需要使用一套標準的規則。《商業報告》153.5條詳細説明瞭專用放款方法的應用要求。

“中小型企業”指僱員少於250人，年營業額不超過5000萬歐元，和/或年資產負債表總額不超過4300萬歐元的企業。在中小企業類別中，小型企業的定義是僱員少於50人、年營業額和/或年度資產負債表總額不超過1000萬歐元的企業。這是根據委員會2003年5月6日關於微型、小型和中型企業定義的第2003/361/EC號建議界定的。

作為歐盟應對新冠肺炎疫情一攬子計劃的一部分，這項福利後來被逆轉，成為英國從2022年1月1日起實施CRR II的一部分。自2022年1月1日起，軟件資產從CET 1資本中全額扣除。

對中央政府的“主權風險敞口”，包括持有的政府債券和地方政府債券。

“特定市場風險”是指因資產的個別性質而可能分散的風險，或因與發行人有關的因素而導致投資價格變動的風險，或就衍生工具而言，是指標的投資的發行人。

利差風險衡量的是掉期利差變化的影響，即掉期利率與政府債券收益率之間的差額。

‘階段1’指金融工具，該金融工具的信用風險自初始確認以來並未顯著增加。第一階段金融工具須確認12個月預期信貸損失撥備。

“第二階段”指的是金融工具，該金融工具的信用風險自最初確認以來已大幅增加。第二階段金融工具必須確認終身預期信貸損失準備。

“第三階段”指金融工具被視為已減值的金融工具。第三階段金融工具必須確認終身預期信貸損失準備。



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術語表

標準普爾是一家信用評級機構。

“交易對手信用風險標準化方法(SA-CCR)”英國自2022年1月1日起根據CRR II引入的計算衍生品和長期結算交易違約敞口的方法。這是一種對風險更敏感的方法，取代了目前CRR下適用的曝光法(CEM)和標準化方法(SM)。

這是一種計算證券化頭寸風險加權敞口金額的方法。根據這一方法，機構必須能夠按照證券化相關風險的標準化方法計算監管資本要求，就像這些風險尚未證券化(KSA)一樣，並受某些其他投入和標準的限制。

未來貸款給客户的備用貸款、信貸額度和其他承諾協議，但須滿足某些條件。此類承諾要麼在固定期限內做出，要麼沒有特定的到期日，但貸款人可以根據通知要求取消承諾。

‘報表’根據英國2006年公司法和國際財務報告準則(IFRS)的要求列示的收入、費用、損益、資產、負債或權益的細列項目。

‘平均股東權益報表回報率’普通股股東應佔税後法定利潤佔平均股東權益的比例。

“STD”/“標準化方法”一種計算RWA的方法，該方法依賴於監管機構設定的強制性框架，根據交易對手類型和外部信用評估機構提供的信用評級得出風險權重。

“英鎊夜間平均指數(SONIA)”反映了銀行和建房互助會在由英國央行管理和計算的英鎊無擔保市場上的批發隔夜融資利率。

“壓力測試”指的是確定未來可能發生的不利事件或經濟狀況的變化，這些事件或變化可能對巴克萊集團產生不利影響(無論是財務上的還是非財務上的)，評估巴克萊集團承受這些變化的能力，並確定減輕影響的管理層行動。

“在險壓力(Stressed Value at Risk，簡稱SVaR)”是對持續12個月的重大財務壓力可能造成的損失的估計，在10天持有期內的置信度為99%。

“結構化實體”指投票權或類似權利不是決定控制權的主要因素的實體。結構化實體的創建通常是為了實現一個狹隘且定義明確的目標，並對其持續活動進行限制。

“結構性外匯”為對衝匯率對資本比率的不利影響而持有的外幣頭寸。根據CRR第352(2)條，PRA可允許銀行將此類結構性外匯頭寸排除在其市場風險RWA的計算之外。2021年12月15日，PRA向巴克萊發放了這一許可，從2021年12月31日起生效。任何超過對衝匯率對銀行資本比率不利影響所需的外匯多頭頭寸都不在這項豁免的範圍內，因此將根據標準化市場風險方法計入。

“結構性對衝”或“對衝”一種利率對衝，以降低收益波動性，並使資產負債表內存在的、未按市場利率重新定價的頭寸在中長期內獲得平穩的收益。另見“股權結構對衝”和“產品結構對衝”。

“違約的結構性模型”一種基於這樣一種假設的模型，即當債務人的資產不足以覆蓋其負債時，債務人將違約。

“結構性信貸”包括遺留的結構性信貸組合，主要包括對結構性信貸工具的衍生品敞口和融資敞口。

結構性票據是一種投資工具，它支付的回報與特定資產或指數的價值或水平掛鈎，有時還會在價值下降時提供資本保護。結構性票據可以與股票、利率、基金、大宗商品和外幣掛鈎。

次貸被定義為向信用記錄較弱的借款人發放的貸款，這些借款人的信用記錄通常較弱，包括拖欠還款，以及可能出現的更嚴重的問題，如法院判決和破產。它們還可能表現出償還能力降低，以信用評分、高債務收入比或其他表明違約風險增加的標準衡量。

“次級負債”指在發行人破產或清算的情況下，從屬於發行人的存款人和其他債權人的債權的負債。

“超國家債券”由國際組織發行的債券，其成員超越國界(例如歐盟或世界貿易組織)。



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術語表

綜合證券化交易通過使用衍生品進行的證券化交易。

無形資產淨值(TNAV)指扣除無形資產和商譽後的股東權益，不包括非控股權益。

每股無形資產淨值的計算方法是將股東權益除以已發行普通股的數量，股東權益中不包括非控股權益和其他權益工具，減去商譽和無形資產。

無形股東權益不包括非控股權益的股東權益以及扣除無形資產和商譽後調整的其他權益工具。

“期限溢價”指投資者持有期限較長的資產所需的額外利息。

《交易賬簿基本審查(FRTB)》是巴塞爾銀行監管委員會制定的一套全面的資本規則，是《巴塞爾協議III》的一部分，適用於銀行的批發交易活動。

“標準化方法(TSA)”是一種用於量化操作風險所需資本的方法。根據TSA，銀行必須持有操作風險的監管資本，等於在三年滾動期間計算的相關收入指標(所有業務線)的年平均值乘以監管定義的按業務線計算的百分比係數。

“三道防線”三道防線運營模式使巴克萊能夠將風險管理活動區分開來：巴克萊集團面向客户的領域和負責識別風險、在適用範圍內運營和風險事件升級的相關支持職能(一線)；風險與合規部門的同事，他們建立一線運作的限制、規則和約束，並根據這些限制和約束監督他們的業績(二線)；以及內部審計的同事，他們向董事會和執行管理層提供關於治理、風險管理和風險控制的有效性的保證(三線)。法律職能不在這三條線中的任何一條線上，而是支持所有這三條線。然而，法律職能受到風險監督和操作和行為風險方面的合規性監督。

整個經濟週期的長期平均值。

“一級資本”指普通股一級資本和額外一級資本的總和。

一級資本比率表示一級資本在CRR項下的風險資產中所佔的百分比。

“二級(T2)資本”CRR中定義的一種資本類型，主要由資本工具、次級貸款和符合條件的股票溢價賬户組成。

就CRR而言，被視為二級(T2)資本的證券。

‘忍耐計劃總餘額覆蓋率’對忍耐餘額持有的減值準備，以忍耐餘額的百分比表示。

“總資本比率”總監管資本佔RWA的百分比。

“總虧損吸收能力(TLAC)”由金融穩定委員會發布的一項標準，適用於G-SIB，並要求G-SIB持有規定的最低水平的工具和負債，這些工具和負債應隨時可供內部紓困，以吸收虧損並對該機構進行資本重組。另見‘自有資金和合格負債的最低要求(MREL)。

“未償還餘額總額”在零售銀行業務中，未償還餘額總額被定義為所有賬户的月末客户餘額總額，包括要收回的已註銷賬户。

“總回報掉期”保護賣方獲得資產的全部回報的工具，包括資產的收益和資本價值的變化。作為回報，保護的買方將收到預定的金額。

“交易市場風險”由於交易賬面頭寸的波動而導致收益或資本減少的風險。

“交易賬簿”機構持有的所有金融工具和大宗商品頭寸，要麼是出於交易意圖，要麼是為了對衝出於交易意圖而持有的頭寸。

傳統證券化交易證券化交易是指基礎資產池產生現金流，用於向投資者支付款項的證券化交易。

“過渡性”當一項措施是在過渡性基礎上提出或被描述為過渡性措施時，它是按照CRR第10部分中列出的過渡性規定計算的。

“國庫和資本風險”包括銀行賬面上的流動性風險、資本風險和利率風險。



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術語表

“12個月預期信貸損失”指在報告日期後12個月內發生違約(如果預期壽命少於12個月，則為較短期限)的ECL的一部分，按上述違約發生的可能性加權。

‘12個月PD’指的是在報告日期後12個月內出現違約的可能性。

未用來擔保負債或未以其他方式質押的“未擔保”資產。

巴克萊在英國運營的“英國(UK)”地區包括英國。也可參看“歐洲”。

“UK Bank Levy”一種適用於英國銀行、建房互助會和外國銀行在英國的業務的税。徵款是根據銀行在資產負債表日的應課税股本和負債的百分比支付的。

“UK槓桿敞口”是根據PRA規則手冊計算的，其中敞口的計算還包括金融政策委員會的建議，即允許銀行將對央行的債權排除在槓桿敞口指標的計算之外，只要這些債權與以相同貨幣計價的相同或更長期限的負債相匹配。在2022年1月1日之前，銀行只被允許排除與存款(而不是負債)相匹配的對央行的債權。

根據PRA規則手冊，UK槓桿率是指銀行的一級資本除以其總敞口指標，這一比率以百分比表示。從2022年1月1日起，英國各銀行將遵守單一的英國槓桿率要求。

“無資金信用保護”是一種信用風險緩解技術，即在借款人違約或發生其他特定信用事件的情況下，第三方有義務支付一定金額，從而降低機構風險敞口的信用風險。

“美國合作伙伴組合”巴克萊與旅遊、娛樂和零售等不同行業的公司聯合推出信用卡項目。

美國住房抵押貸款支持證券代表一組美國住房抵押貸款的權益的證券。

在有擔保住房貸款的信用風險披露的背景下，是一種計算按市值計價的貸款與價值比率(LTV)的方法，通過比較總的未償還餘額和我們持有的總抵押品的價值與這些餘額得出。估值加權貸款與估值比率的計算公式如下：LTV=投資組合中的未償還貸款總額/投資組合中未償還貸款總額的物業總值。

在險價值(VaR)衡量在特定信心水平和特定時間範圍內，不利的市場波動所造成的潛在價值損失。

基於信用風險標準化方法中使用的信用轉換系數的槓桿敞口指標的監管附加項目--“資產負債表外承諾”。

“批發貸款”或“批發貸款”向較大的企業、金融機構和主權實體放貸。

“英鎊無風險參考利率工作組”(Working Group on Sterling Risk-Free Reference Rate，簡稱RFRWG)這個工作組的任務是推動廣泛的轉型，將“英鎊隔夜指數平均利率(SONIA)”作為債券、貸款和衍生品市場的主要英鎊利率基準。

“核銷(總額)”指確定一項資產無法收回，或不再被認為在經濟上可行地試圖追回該資產，或認為該資產無關緊要，或已達成全部最終和解並註銷差額。如果發生註銷，客户餘額將從資產負債表中刪除，並釋放針對資產持有的減值準備。淨核銷是指核銷總額減去核銷後回收。

當標的資產和交易對手之間存在重大關聯時，交易風險就會出現，一旦發生違約，這將導致按市值計價的重大損失。在評估錯誤交易的信用敞口時，作為制裁過程的一部分，分析師會考慮交易對手和標的資產之間的相關性。



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