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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
| | | | | |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
| |
| 截至2022年9月30日的季度報告 |
或
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| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
委託文件編號： 001-11625
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 愛爾蘭 | 98-1141328 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) | |
| | | | | | |
| 倫敦路70號帝王之家 | 特威肯納姆 | 倫敦, | TW13QS | 英國 | |
| (主要執行辦公室地址) | |
註冊人的電話號碼，包括區號： 44-74-9421-6154
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | PNR | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告
公司 | ☐ | 新興增長
公司 | ☐ |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☑
2022年9月30日，164,498,354註冊人的普通股已發行。
賓泰公司及其子公司
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| | 頁面 |
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| 第一部分財務信息 | |
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| 第1項。 | 財務報表(未經審計) | |
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| 簡明合併經營報表和全面收益表 | 3 |
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| 簡明綜合資產負債表 | 4 |
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| 現金流量表簡明合併報表 | 5 |
| | |
| 簡明綜合權益變動表 | 6 |
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| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
| | |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 23 |
| | |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 36 |
| | |
| 第四項。 | 控制和程序 | 37 |
| | |
| 第二部分其他資料 | |
| | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 37 |
| | |
| 第1A項。 | 風險因素 | 37 |
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| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 38 |
| | |
| 第六項。 | 陳列品 | 40 |
| | |
| 簽名 | 41 |
第一部分財務信息
項目1.財務報表
賓泰公司及其子公司
簡明綜合經營和全面收益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬為單位，但不包括每股數據 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 淨銷售額 | $ | 1,055.1 | | $ | 969.2 | | | $ | 3,118.9 | | $ | 2,776.2 | |
| 銷貨成本 | 707.0 | | 634.4 | | | 2,079.1 | | 1,785.2 | |
| 毛利 | 348.1 | | 334.8 | | | 1,039.8 | | 991.0 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 177.3 | | 145.6 | | | 487.0 | | 440.4 | |
| 研發費用 | 23.7 | | 21.9 | | | 69.1 | | 64.4 | |
| | | | | |
| 營業收入 | 147.1 | | 167.3 | | | 483.7 | | 486.2 | |
| 其他(收入)支出： | | | | | |
| | | | | |
| 出售業務的收益 | (0.2) | | (1.4) | | | (0.2) | | (1.4) | |
| | | | | |
| 淨利息支出 | 19.3 | | 2.6 | | | 34.2 | | 11.5 | |
| 其他費用 | 0.3 | | 0.3 | | | 0.5 | | 1.0 | |
| 所得税前持續經營所得 | 127.7 | | 165.8 | | | 449.2 | | 475.1 | |
| 所得税撥備 | 12.3 | | 22.1 | | | 62.3 | | 67.7 | |
| 持續經營淨收益 | 115.4 | | 143.7 | | | 386.9 | | 407.4 | |
| 非持續經營虧損，税後淨額 | — | | (0.1) | | | (1.0) | | (3.1) | |
| | | | | |
| 淨收入 | $ | 115.4 | | $ | 143.6 | | | $ | 385.9 | | $ | 404.3 | |
| | | | | |
| 綜合收益，税後淨額 | | | | | |
| 淨收入 | $ | 115.4 | | $ | 143.6 | | | $ | 385.9 | | $ | 404.3 | |
| 累計換算調整的變化 | (59.0) | | (19.0) | | | (113.2) | | (31.3) | |
| | | | | |
| 衍生金融工具的市值變動(扣除税項) | 45.5 | | 12.1 | | | 83.5 | | 25.0 | |
| 綜合收益 | $ | 101.9 | | $ | 136.7 | | | $ | 356.2 | | $ | 398.0 | |
| 每股普通股收益(虧損) | | | | | |
| 基本信息 | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.70 | | $ | 0.87 | | | $ | 2.35 | | $ | 2.46 | |
| 停產經營 | — | | — | | | (0.01) | | (0.02) | |
| 每股普通股基本收益 | $ | 0.70 | | $ | 0.87 | | | $ | 2.34 | | $ | 2.44 | |
| 稀釋 | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.70 | | $ | 0.86 | | | $ | 2.33 | | $ | 2.43 | |
| 停產經營 | — | | — | | | (0.01) | | (0.02) | |
| 稀釋後每股普通股收益 | $ | 0.70 | | $ | 0.86 | | | $ | 2.32 | | $ | 2.41 | |
| 加權平均已發行普通股 | | | | | |
| 基本信息 | 164.5 | | 165.7 | | | 164.8 | | 166.0 | |
| 稀釋 | 165.2 | | 167.6 | | | 165.8 | | 167.7 | |
| | | | | |
見簡明合併財務報表附註。
賓泰公司及其子公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
| | | | | | | | |
| | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 |
| 以百萬為單位，但不包括每股數據 |
| 資產 |
| 流動資產 | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 118.8 | | $ | 94.5 | |
應收賬款，扣除準備金淨額#美元10.3及$9.1，分別 | 529.7 | | 534.3 | |
| 盤存 | 778.7 | | 562.9 | |
| 其他流動資產 | 135.3 | | 112.3 | |
| | |
| 流動資產總額 | 1,562.5 | | 1,304.0 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | 339.1 | | 310.0 | |
| 其他資產 | | |
| 商譽 | 3,202.5 | | 2,504.5 | |
| 無形資產，淨值 | 1,110.7 | | 428.0 | |
| 其他非流動資產 | 293.8 | | 207.1 | |
| | |
| 其他資產總額 | 4,607.0 | | 3,139.6 | |
| 總資產 | $ | 6,508.6 | | $ | 4,753.6 | |
| 負債與權益 |
| 流動負債 | | |
| | |
| 應付帳款 | $ | 372.0 | | $ | 385.7 | |
| 僱員補償及福利 | 102.9 | | 140.1 | |
| 其他流動負債 | 625.6 | | 525.9 | |
| | |
| 流動負債總額 | 1,100.5 | | 1,051.7 | |
| 其他負債 | | |
| 長期債務 | 2,448.1 | | 894.1 | |
| 養卹金和其他退休後補償和福利 | 88.4 | | 93.2 | |
| 遞延税項負債 | 46.5 | | 89.8 | |
| 其他非流動負債 | 185.9 | | 202.9 | |
| | |
| 總負債 | 3,869.4 | | 2,331.7 | |
| 承付款和或有事項(附註16) | | |
| 權益 | | |
普通股$0.01面值，426.0授權，164.5和165.1分別於2022年9月30日和2021年12月31日發佈 | 1.7 | | 1.7 | |
| | |
| 額外實收資本 | 1,549.3 | | 1,582.7 | |
| 留存收益 | 1,331.8 | | 1,051.4 | |
| 累計其他綜合損失 | (243.6) | | (213.9) | |
| 總股本 | 2,639.2 | | 2,421.9 | |
| 負債和權益總額 | $ | 6,508.6 | | $ | 4,753.6 | |
見簡明合併財務報表附註。
賓泰公司及其子公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
| | | | | | | | |
| | 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 經營活動 | | |
| 淨收入 | $ | 385.9 | | $ | 404.3 | |
| 非持續經營虧損，税後淨額 | 1.0 | | 3.1 | |
| | |
| 將持續業務的淨收入與持續業務的業務活動提供(用於)的現金淨額進行調整 | | |
| 未合併子公司的權益收益 | (1.2) | | (0.2) | |
| 折舊 | 39.9 | | 38.3 | |
| 攤銷 | 31.4 | | 19.4 | |
| 遞延所得税 | (37.5) | | (4.8) | |
| 出售業務的收益 | (0.2) | | (1.4) | |
| 基於股份的薪酬 | 20.6 | | 20.8 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 橋樑融資費攤銷 | 9.0 | | — | |
| (收益)出售資產的損失 | (2.3) | | 0.7 | |
| 資產和負債變動，扣除企業收購的影響 | | |
| 應收賬款 | 24.3 | | (78.2) | |
| 盤存 | (170.6) | | (76.1) | |
| 其他流動資產 | (27.1) | | (9.6) | |
| 應付帳款 | (36.7) | | 79.3 | |
| 僱員補償及福利 | (34.9) | | 30.7 | |
| 其他流動負債 | 79.8 | | 118.2 | |
| 其他非流動資產和負債 | (9.9) | | (4.1) | |
| 持續經營的經營活動提供的現金淨額 | 271.5 | | 540.4 | |
| 用於非連續性業務的經營活動的現金淨額 | (1.0) | | (0.3) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 270.5 | | 540.1 | |
| 投資活動 | | |
| 資本支出 | (63.2) | | (38.6) | |
| 出售財產和設備所得收益 | 3.0 | | 3.7 | |
| 出售業務所得款項，淨額 | — | | 1.4 | |
| 收購，扣除收購現金後的淨額 | (1,592.8) | | (83.6) | |
| 淨投資套期保值結算 | 8.8 | | — | |
| 其他 | 0.3 | | 2.7 | |
| | |
| | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (1,643.9) | | (114.4) | |
| 融資活動 | | |
| | |
| 循環長期債務的淨借款(償還) | 256.1 | | (36.1) | |
| 長期債務收益 | 1,391.3 | | — | |
| 償還長期債務 | (88.3) | | (103.8) | |
| 發債成本 | (15.7) | | — | |
| | |
| 向員工發行的股份，扣除扣留股份後的淨額 | (4.0) | | 12.7 | |
| 普通股回購 | (50.0) | | (100.0) | |
| 已支付的股息 | (104.1) | | (99.9) | |
| 交叉貨幣互換到期時的收入(付款) | 0.2 | | (14.7) | |
| | |
| | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | 1,385.5 | | (341.8) | |
| | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 12.2 | | 7.2 | |
| 現金及現金等價物的變動 | 24.3 | | 91.1 | |
| 期初現金及現金等價物 | 94.5 | | 82.1 | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 118.8 | | $ | 173.2 | |
見簡明合併財務報表附註。
賓泰公司及其子公司
簡明綜合權益變動表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 普通股 | | | 額外實收資本 | 留存收益 | 累計
其他
綜合損失 | | | 總計 |
| 數 | 金額 | | |
| 餘額-2021年12月31日 | 165.1 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,582.7 | | $ | 1,051.4 | | $ | (213.9) | | | | $ | 2,421.9 | |
| 淨收入 | — | | — | | | | | — | | 117.6 | | — | | | | 117.6 | |
| 其他綜合虧損，税後淨額 | — | | — | | | | | — | | — | | (0.8) | | | | (0.8) | |
宣佈的股息，$0.21每股 | — | | — | | | | | — | | (36.4) | | — | | | | (36.4) | |
| | | | | | | | | | | |
| 行使期權，扣除投標支付的股份後的淨額 | — | | — | | | | | 0.5 | | — | | — | | | | 0.5 | |
| 發行限售股，扣除註銷後的淨額 | 0.4 | | — | | | | | (2.2) | | — | | — | | | | (2.2) | |
| 員工為納税而交出的股份 | (0.1) | | — | | | | | (3.6) | | — | | — | | | | (3.6) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | — | | | | | 6.9 | | — | | — | | | | 6.9 | |
| 餘額-2022年3月31日 | 165.4 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,584.3 | | $ | 1,132.6 | | $ | (214.7) | | | | $ | 2,503.9 | |
| 淨收入 | — | | — | | | | | — | | 152.9 | | — | | | | 152.9 | |
| 其他綜合虧損，税後淨額 | — | | — | | | | | — | | — | | (15.4) | | | | (15.4) | |
宣佈的股息，$0.21每股 | — | | — | | | | | — | | (34.6) | | — | | | | (34.6) | |
| 股份回購 | (0.9) | | — | | | | | (50.0) | | — | | — | | | | (50.0) | |
| 行使期權，扣除投標支付的股份後的淨額 | — | | — | | | | | 0.2 | | — | | — | | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | | |
| 員工為納税而交出的股份 | — | | — | | | | | (0.3) | | — | | — | | | | (0.3) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | — | | | | | 6.3 | | — | | — | | | | 6.3 | |
| 餘額-2022年6月30日 | 164.5 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,540.5 | | $ | 1,250.9 | | $ | (230.1) | | | | $ | 2,563.0 | |
| 淨收入 | — | | — | | | | | — | | 115.4 | | — | | | | 115.4 | |
| 其他綜合虧損，税後淨額 | — | | — | | | | | — | | — | | (13.5) | | | | (13.5) | |
宣佈的股息，$0.21每股 | — | | — | | | | | — | | (34.5) | | — | | | | (34.5) | |
| | | | | | | | | | | |
| 行使期權，扣除投標支付的股份後的淨額 | — | | — | | | | | 1.4 | | — | | — | | | | 1.4 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬 | — | | — | | | | | 7.4 | | — | | — | | | | 7.4 | |
| 餘額-2022年9月30日 | 164.5 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,549.3 | | $ | 1,331.8 | | $ | (243.6) | | | | $ | 2,639.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 普通股 | | 額外實收資本 | 留存收益 | 累計
其他
綜合損失 | 總計 |
| 數 | 金額 |
| 餘額-2020年12月31日 | 166.1 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,680.7 | | $ | 631.2 | | $ | (207.3) | | $ | 2,106.3 | |
| 淨收入 | — | | — | | | — | | 128.6 | | — | | 128.6 | |
| | | | | | | |
| 其他綜合虧損，税後淨額 | — | | — | | | — | | — | | (3.7) | | (3.7) | |
宣佈的股息，$0.20每股 | — | | — | | | — | | (33.3) | | — | | (33.3) | |
| 股份回購 | (0.2) | | — | | | (9.6) | | — | | — | | (9.6) | |
| 行使期權，扣除投標支付的股份後的淨額 | 0.1 | | — | | | 5.2 | | — | | — | | 5.2 | |
| 發行限售股，扣除註銷後的淨額 | 0.2 | | — | | | — | | — | | — | | — | |
| 員工為納税而交出的股份 | — | | — | | | (5.3) | | — | | — | | (5.3) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | — | | | 5.6 | | — | | — | | 5.6 | |
| 餘額-2021年3月31日 | 166.2 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,676.6 | | $ | 726.5 | | $ | (211.0) | | $ | 2,193.8 | |
| 淨收入 | — | | — | | | — | | 132.1 | | — | | 132.1 | |
| 其他綜合收益，税後淨額 | — | | — | | | — | | — | | 4.3 | | 4.3 | |
宣佈的股息，$0.20每股 | — | | — | | | — | | (33.3) | | — | | (33.3) | |
| 股份回購 | (0.6) | | — | | | (40.4) | | — | | — | | (40.4) | |
| 行使期權，扣除投標支付的股份後的淨額 | 0.3 | | — | | | 5.6 | | — | | — | | 5.6 | |
| 發行限售股，扣除註銷後的淨額 | 0.1 | | — | | | — | | — | | — | | — | |
| 員工為納税而交出的股份 | (0.1) | | — | | | (1.5) | | — | | — | | (1.5) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | — | | | 11.0 | | — | | — | | 11.0 | |
| 餘額-2021年6月30日 | 165.9 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,651.3 | | $ | 825.3 | | $ | (206.7) | | $ | 2,271.6 | |
| 淨收入 | — | | — | | | — | | 143.6 | | — | | 143.6 | |
| 其他綜合收益，税後淨額 | — | | — | | | — | | — | | (6.9) | | (6.9) | |
| | | | | | | |
宣佈的股息，$0.20每股 | — | | — | | | — | | (33.1) | | — | | (33.1) | |
| 股份回購 | (0.6) | | — | | | (50.0) | | — | | — | | (50.0) | |
| 行使期權，扣除投標支付的股份後的淨額 | 0.2 | | — | | | 8.9 | | — | | — | | 8.9 | |
| | | | | | | |
| 員工為納税而交出的股份 | — | | — | | | (0.2) | | — | | — | | (0.2) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | — | | | 4.2 | | — | | — | | 4.2 | |
| 餘額-2021年9月30日 | 165.5 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,614.2 | | $ | 935.8 | | $ | (213.6) | | $ | 2,338.1 | |
見簡明合併財務報表附註。
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
1.中期財務報表的列報基礎和責任
彭泰爾公司及其子公司(“我們”、“賓特”或“公司”)未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的中期報告要求編制的。在這些規則允許的情況下，美國公認會計原則(“GAAP”)通常要求的某些腳註或其他財務信息可以縮略或省略。
我們對本文件中包含的未經審計的簡明合併財務報表負責。財務報表包括所有正常的經常性調整，這些調整被認為是公平列報我們的財務狀況和經營業績所必需的。由於這些都是簡明的財務報表，我們也應該閲讀我們的綜合財務報表及其附註，這些報表包括在我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中。
收入、支出、現金流、資產和負債在一年中的每個季度都可能而且確實會發生變化。因此，這些中期財務報表中的結果和趨勢可能不能代表全年的結果和趨勢。
2020年，世界衞生組織宣佈新型冠狀病毒2019年(新冠肺炎)為全球大流行。新冠肺炎疫情已經並可能繼續對我們的某些業務產生不利影響。新冠肺炎大流行對我們的業務、財務狀況和運營結果的更廣泛影響仍不確定，將取決於某些事態發展，包括新冠肺炎大流行的持續時間和嚴重程度、病毒變種的影響、疫苗接種的有效性、新冠肺炎大流行對客户和供應商的影響以及政府和社區對大流行的反應範圍。我們可能在業務的某些部分繼續遇到客户需求減少、對我們運營的影響或勞動力和/或供應受限的情況，這些情況可能會對我們未來的業務、財務狀況、運營結果、流動性和現金流產生重大不利影響。
我們的財政年度將於12月31日結束。我們以日曆季度為基礎報告我們的中期季度。
2.收入
我們按細分市場、地理位置和垂直領域對我們與客户的合同收入進行分類，因為我們認為這些最好地描述了我們收入和現金流的性質、金額、時機和不確定性如何受到經濟因素的影響。關於按分部分列的收入，請參閲附註15。
按銷售的地理目的地分列的地理淨銷售額信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 美國 | $ | 752.1 | | $ | 669.3 | | | $ | 2,215.1 | | $ | 1,895.0 | |
| 西歐 | 97.9 | | 115.1 | | | 331.7 | | 351.1 | |
發展中(1) | 140.3 | | 123.7 | | | 378.3 | | 349.6 | |
其他發達國家(2) | 64.8 | | 61.1 | | | 193.8 | | 180.5 | |
| 合併淨銷售額 | $ | 1,055.1 | | $ | 969.2 | | | $ | 3,118.9 | | $ | 2,776.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
(1) 發展中地區包括中國、東歐、拉丁美洲、中東和東南亞。 |
(2) 其他發達國家包括澳大利亞、加拿大和日本。 |
垂直淨銷售額信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 住宅 | $ | 637.0 | | $ | 628.8 | | | $ | 2,050.1 | | $ | 1,800.0 | |
| 商業廣告 | 241.7 | | 178.1 | | | 553.3 | | 488.9 | |
| 工業 | 176.4 | | 162.3 | | | 515.5 | | 487.3 | |
| 合併淨銷售額 | $ | 1,055.1 | | $ | 969.2 | | | $ | 3,118.9 | | $ | 2,776.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
履約義務
在2022年9月30日，我們有一美元111.1最初預期期限為一年或更長時間的合同的剩餘履約債務為100萬美元。我們預計將在下一年內確認我們在這些合同上剩餘的大部分履約義務12至18月份。
合同資產和負債
合同資產和負債包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 | | $Change | 更改百分比 |
| 合同資產 | $ | 45.2 | | $ | 48.8 | | | $ | (3.6) | | (7.4) | % |
| 合同責任 | 50.3 | | 39.4 | | | 10.9 | | 27.7 | % |
| 合同(負債)淨資產 | $ | (5.1) | | $ | 9.4 | | | $ | (14.5) | | (154.3) | % |
這一美元14.52021年12月31日至2022年9月30日期間合同淨負債的百萬變化主要是里程碑付款的時間安排和確認#美元的結果1.12022年第一季度，我們合同資產的減值損失達100萬美元，與我們在俄羅斯的業務活動退出有關。大致85截至2021年12月31日，我們合同負債的%已在2022年前9個月的收入中確認。
3.收購
2022年7月28日，作為我們消費者解決方案報告部門的一部分，我們以大約$收購了Welbilt，Inc.的某些子公司的已發行和未償還的股權證券以及其他某些資產、權利和財產，並承擔了某些債務，包括Welbilt的馬尼託沃克冰塊業務(“馬尼託沃克冰塊”)。1.6十億美元現金。
Manitowoc Ice是一家商業製冰機的設計者、製造商和分銷商。收購Manitowoc Ice使我們能夠增強我們的全面水管理產品，並將其提供給更多渠道合作伙伴和客户。
收購價已根據收購馬尼託沃克冰業公司之日取得的資產和承擔的負債的估計公允價值初步分配。初步購進價格分配有待進一步完善，可能需要進行重大調整才能得出最終購進價格分配。這些變化將主要涉及有形資產的公允價值和相關的所得税影響。我們預計最終的收購價格分配將於2023年第三季度完成。不能保證這種最終確定不會導致初步採購價格分配的實質性變化。
下表彙總了我們對收購Manitowoc Ice時收購的資產和承擔的負債的公允價值的初步估計：
| | | | | |
| 以百萬計 | |
| 現金 | $ | 33.8 | |
| 應收賬款 | 39.7 | |
| 盤存 | 70.8 | |
| 其他流動資產 | 3.9 | |
| 財產、廠房和設備 | 21.6 | |
| 可識別無形資產 | 728.3 | |
| 商譽 | 796.7 | |
| 其他資產 | 1.8 | |
| 流動負債 | (68.1) | |
| 其他負債 | (3.2) | |
| 購貨價格 | $ | 1,625.3 | |
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
收購價格超過有形淨資產和已確認無形資產的部分初步分配給商譽的金額為#美元。796.7100萬美元，所有這些預計都可以在所得税方面扣除。從收購Manitowoc Ice確認的商譽主要反映了我們合併業務的協同效應所產生的未來經濟利益。
作為收購Manitowoc Ice的一部分獲得的可識別無形資產包括$78.4百萬無限期活着的商號無形資產，$588.4千百萬個確定的客户關係，估計使用壽命為20年，美元47.1百萬固定壽命的專有技術無形資產，估計使用壽命為10年份和美元14.4百萬其他已確定壽命的無形資產，估計使用壽命為四個月。收購中收購的商品名稱和專有技術的公允價值採用特許權使用費寬免法確定，收購的客户關係和其他確定的無形資產採用多期超額收益法確定。這些方法使用對這些公允價值計量非常重要的不可觀察的輸入，因此被歸類為公允價值等級的第三級。
從收購之日起至2022年9月30日，Manitowoc Ice的淨銷售額和營業收入為66.5百萬美元和美元1.3分別為100萬美元。馬尼託瓦克的營業收入包括#美元12.9百萬美元可識別無形資產攤銷費用和5.8萬元存貨攤銷公允市值遞增。
下表顯示了未經審計的備考財務信息，就好像收購馬尼託沃克冰業的事件發生在2021年1月1日：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬為單位，但不包括每股數據 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 預計淨銷售額 | $ | 1,084.6 | | $ | 1,058.7 | | | $ | 3,325.7 | | $ | 3,009.2 | |
| 持續經營的預計淨收入 | 131.9 | | 146.5 | | | 417.8 | | 377.9 | |
| 預計每股普通股收益--持續經營 | | | | | |
| 基本信息 | $ | 0.80 | | $ | 0.88 | | | $ | 2.53 | | $ | 2.28 | |
| 稀釋 | 0.80 | | 0.87 | | | 2.52 | | 2.25 | |
未經審計的持續經營預計淨收入包括Manitowoc Ice的可確認無形資產攤銷費用#美元。8.5截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和25.6百萬美元和美元40.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。截至2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的持續經營預計淨收入不包括#美元的影響。18.8百萬美元和美元34.2與交易相關的費用、與收購相關的過渡性融資成本和與收購日期存貨的公允價值調整相關的非經常性費用分別為100萬歐元。截至2021年9月30日的9個月進行了調整，以包括與交易相關的費用和與收購日期庫存的公允價值調整相關的非經常性費用。
如上所述，備考簡明綜合財務信息僅為比較目的而編制，幷包括某些調整。這些調整是基於現有信息的估計數，實際數額可能與這些估計數有很大不同。它們沒有反映整合Manitowoc Ice收購預計會產生的成本或協同效應的影響。形式上的信息並不意味着如果馬尼託沃克冰川收購發生在2021年1月1日，實際會導致的運營結果。
2021年10月，作為我們消費者解決方案和工業與流量技術報告部門的一部分，我們完成了對Pleatco Holdings，LLC和相關實體的收購，價格為1美元256.9百萬現金，扣除獲得的現金和營運資本實況。收購價格超過有形淨資產的部分初步分配給商譽的金額為#美元。140.1百萬，$136.4其中的100萬美元預計可以在所得税方面扣除。收購的可識別無形資產包括#美元。97.9千百萬個確定的客户關係，估計使用壽命為17好幾年了。我們預計最終採購價格分配將於2022年第四季度完成。此次收購的形式上的影響並不大。
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
2021年5月，作為我們消費者解決方案報告部門的一部分，我們完成了對Ken‘s Beverage，Inc.的收購82.2百萬現金，扣除獲得的現金和營運資本實況。購買價格超過所獲得有形淨資產的部分已分配給商譽，金額為#美元。28.3100萬美元，所有這些預計都可以在所得税方面扣除。收購的可識別無形資產包括#美元。38.0千百萬個確定的客户關係，估計使用壽命為22好幾年了。此次收購的形式上的影響並不大。
4.共享計劃
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的基於股份的薪酬支出總額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 限制性股票單位 | $ | 4.1 | | $ | 2.4 | | | $ | 11.0 | | $ | 9.4 | |
| 股票期權 | 1.1 | | 0.7 | | | 3.0 | | 2.5 | |
| 績效份額單位 | 2.2 | | 1.1 | | | 6.6 | | 8.9 | |
| 基於股份的薪酬總支出 | $ | 7.4 | | $ | 4.2 | | | $ | 20.6 | | $ | 20.8 | |
在2022年第一季度，我們向符合條件的員工發放了基於股票的年度薪酬獎勵計劃--賓特2020年股票和激勵計劃。頒發的獎項總數約為0.6百萬美元，其中0.3百萬股是限制性股票單位(RSU)，0.2百萬美元是股票期權和0.1百萬是業績份額單位(“PSU”)。已發行的RSU、股票期權和PSU的加權平均授予日公允價值為#美元。60.78, $17.92、和$68.28，分別為。
我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計了年度基於股票的薪酬授予中發放的每個股票期權獎勵的公允價值，該模型根據股息進行了修改，並使用了以下假設：
| | | | | |
| | 2022
年度助學金 |
| 無風險利率 | 1.18 | % |
| 預期股息收益率 | 1.14 | % |
| 預期股價波動 | 29.60 | % |
| 預期期限(年) | 6.4 |
這些估計要求我們基於歷史結果、對我們股價趨勢的觀察、期權行使行為的變化、未來預期和其他相關因素做出假設。如果使用其他假設，根據會計準則計算和記錄的基於股份的薪酬支出可能會受到影響。我們根據歷史經驗以及授予的期權的條款和行權期作出預期壽命假設。為了確定預期股價波動率，我們考慮了在大約等於預期期權期限的一段時間內衡量的歷史波動率的滾動平均值。與期權預期壽命重合的期間的無風險利率以美國(“美國”)為基礎。在授予時有效的財政部收益率曲線。
5.結構調整和轉型計劃
2021年，我們啟動了一項旨在通過轉變我們的業務模式來推動卓越運營、降低複雜性和簡化我們的流程以加速增長和推動利潤率擴張的計劃，並將資源投入到這一計劃中(轉型計劃)。轉型計劃分多個階段進行，預計將使我們能夠更高效地工作並優化我們的業務，以便在實現我們的財務目標的同時更好地為客户服務。
在截至2022年9月30日的9個月內，我們啟動並繼續執行旨在降低我們的固定成本結構和重新調整業務的重組行動，以及與轉型計劃相關的某些計劃。這些措施包括將小時和受薪員工人數減少約400員工。
與重組和轉型相關的成本銷售、一般和行政費用在簡明綜合經營和全面收益表中包括以下內容：
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 重組計劃 |
| 遣散費及相關費用 | $ | 8.5 | | $ | — | | | $ | 11.2 | | $ | 5.1 | |
其他重組成本(1) | 2.4 | | — | | | 2.6 | | 0.2 | |
| 重組總成本 | 10.9 | | — | | | 13.8 | | 5.3 | |
| 轉型計劃 |
| 遣散費及相關費用 | 3.1 | | — | | | 3.1 | | — | |
其他轉型成本(2) | 7.0 | | 4.0 | | | 17.7 | | 5.9 | |
| 改造總成本 | 10.1 | | 4.0 | | | 20.8 | | 5.9 | |
| 重組和轉型總成本 | $ | 21.0 | | $ | 4.0 | | | $ | 34.6 | | $ | 11.2 | |
(1)其他重組成本主要包括資產減值和各種合同終止成本。 |
(2)其他改造費用主要包括專業服務和項目管理及相關費用。 |
按報告分部分列的重組和轉型成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 消費者解決方案 | $ | 12.0 | | $ | 0.1 | | | $ | 13.8 | | $ | 0.8 | |
| 工業與流程技術 | 0.3 | | (0.2) | | | 1.5 | | 0.3 | |
| 其他 | 8.7 | | 4.1 | | | 19.3 | | 10.1 | |
| 已整合 | $ | 21.0 | | $ | 4.0 | | | $ | 34.6 | | $ | 11.2 | |
與應計遣散費和相關費用有關的活動記錄於其他流動負債截至2022年9月30日的9個月的簡明綜合資產負債表摘要如下：
| | | | | |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 |
| 期初餘額 | $ | 10.7 | |
| |
| 已招致的費用 | 14.3 | |
| 現金支付和其他 | (6.1) | |
| 期末餘額 | $ | 18.9 | |
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
6.每股收益
基本每股收益和稀釋後每股收益計算如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬為單位，但不包括每股數據 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 淨收入 | $ | 115.4 | | $ | 143.6 | | | $ | 385.9 | | $ | 404.3 | |
持續經營淨收益 | $ | 115.4 | | $ | 143.7 | | | $ | 386.9 | | $ | 407.4 | |
| 加權平均已發行普通股 | | | | | |
| 基本信息 | 164.5 | | 165.7 | | | 164.8 | | 166.0 | |
股票期權、限制性股票單位和業績股單位的稀釋影響 | 0.7 | | 1.9 | | | 1.0 | | 1.7 | |
| 稀釋 | 165.2 | | 167.6 | | | 165.8 | | 167.7 | |
每股普通股收益(虧損) | | | | | |
| 基本信息 | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.70 | | $ | 0.87 | | | $ | 2.35 | | $ | 2.46 | |
| 停產經營 | — | | — | | | (0.01) | | (0.02) | |
| 每股普通股基本收益 | $ | 0.70 | | $ | 0.87 | | | $ | 2.34 | | $ | 2.44 | |
| 稀釋 | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.70 | | $ | 0.86 | | | $ | 2.33 | | $ | 2.43 | |
| 停產經營 | — | | — | | | (0.01) | | (0.02) | |
| 稀釋後每股普通股收益 | $ | 0.70 | | $ | 0.86 | | | $ | 2.32 | | $ | 2.41 | |
計算稀釋後每股收益時不包括反攤薄股票期權 | 1.0 | | — | | | 0.7 | | 0.1 | |
7.應收帳款
所有應收貿易賬款在我們的簡明綜合資產負債表上按未償還本金金額報告，扣除信貸損失和沖銷準備後，扣除回收淨額。我們記錄信用損失準備金，將應收賬款餘額減少到我們估計可以從客户那裏收回的金額。在確定信貸損失準備時使用的估計是基於當前趨勢、應收賬款的賬齡、對客户財務狀況的定期信用評估、歷史收集經驗以及對未來經濟狀況的合理和可支持的預測。核銷記錄在所有收集工作耗盡時。我們通常不需要抵押品。我們每季度審查我們的信貸損失準備金。
截至2022年9月30日的9個月，與我們的信貸損失準備相關的活動摘要如下：
| | | | | | |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | |
| 期初餘額 | $ | 9.1 | | |
| 壞賬支出 | 2.6 | | |
| 收購 | 0.3 | | |
| 撇除回收後的淨額註銷 | (1.3) | | |
其他(1) | (0.4) | | |
| 期末餘額 | $ | 10.3 | | |
(1) 其他數額主要是貨幣換算變化的影響和貸項津貼的影響。 |
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
8.補充資產負債表信息
| | | | | | | | |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 |
| 盤存 | | |
| 原材料和供應品 | $ | 406.0 | | $ | 290.3 | |
| 在製品 | 93.7 | | 77.4 | |
| 成品 | 279.0 | | 195.2 | |
| 總庫存 | $ | 778.7 | | $ | 562.9 | |
| 其他流動資產 | | |
| 超出賬單的成本 | $ | 45.2 | | $ | 48.8 | |
| 預付費用 | 84.0 | | 57.1 | |
| | |
| 其他流動資產 | 6.1 | | 6.4 | |
| 其他流動資產總額 | $ | 135.3 | | $ | 112.3 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | | |
| 土地和土地改良 | $ | 32.9 | | $ | 34.8 | |
| 建築物和租賃設施的改進 | 193.7 | | 194.5 | |
| 機器和設備 | 620.3 | | 607.3 | |
| 大寫軟件 | 67.8 | | 66.5 | |
| 在建工程 | 81.5 | | 62.8 | |
| 財產、廠房和設備合計 | 996.2 | | 965.9 | |
| 累計折舊和攤銷 | 657.1 | | 655.9 | |
| 財產、廠房和設備合計，淨額 | $ | 339.1 | | $ | 310.0 | |
| 其他非流動資產 | | |
| 使用權租賃資產 | $ | 82.9 | | $ | 84.5 | |
| | |
| 遞延所得税 | 24.6 | | 23.1 | |
| 遞延薪酬計劃資產 | 20.1 | | 25.6 | |
| 外幣合同資產 | 96.2 | | 7.2 | |
| 其他非流動資產 | 70.0 | | 66.7 | |
| 其他非流動資產合計 | $ | 293.8 | | $ | 207.1 | |
| 其他流動負債 | | |
| | |
| 應付股息 | $ | 34.5 | | $ | 33.0 | |
| 應計保修 | 51.2 | | 40.5 | |
| 應計回扣和獎勵 | 260.4 | | 198.7 | |
| 應計運費 | 42.4 | | 36.5 | |
| 超出成本的賬單 | 39.3 | | 31.2 | |
| 流動租賃負債 | 28.9 | | 25.6 | |
| 應付所得税 | 16.2 | | 32.0 | |
| 應計重組 | 18.9 | | 10.7 | |
| 其他流動負債 | 133.8 | | 117.7 | |
| 其他流動負債總額 | $ | 625.6 | | $ | 525.9 | |
| 其他非流動負債 | | |
| 長期租賃負債 | $ | 54.0 | | $ | 62.6 | |
| 應付所得税 | 34.1 | | 34.1 | |
| 自保責任 | 46.1 | | 42.6 | |
| 遞延補償計劃負債 | 20.1 | | 25.6 | |
| 外幣合同負債 | — | | 9.5 | |
| 其他非流動負債 | 31.6 | | 28.5 | |
| 其他非流動負債總額 | $ | 185.9 | | $ | 202.9 | |
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
9.商譽和其他可識別的無形資產
按報告分部劃分的商譽賬面值變動如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 十二月三十一日，
2021 | 購買
會計核算
調整 | 收購 | 外國
貨幣
翻譯 | 9月30日，
2022 |
| 消費者解決方案 | $ | 1,722.5 | | $ | 1.4 | | $ | 796.7 | | $ | (20.0) | | $ | 2,500.6 | |
| 工業與流程技術 | 782.0 | | 0.5 | | — | | (80.6) | | 701.9 | |
| 總商譽 | $ | 2,504.5 | | $ | 1.9 | | $ | 796.7 | | $ | (100.6) | | $ | 3,202.5 | |
可確認的無形資產包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 以百萬計 | 成本 | 累計
攤銷 | 網絡 | | 成本 | 累計
攤銷 | 網絡 |
| 固定壽命的無形資產 | | | | | | | |
| 客户關係 | $ | 1,087.8 | | $ | (285.3) | | $ | 802.5 | | | $ | 558.8 | | $ | (320.1) | | $ | 238.7 | |
| | | | | | | |
| 專有技術和專利 | 91.6 | | (33.7) | | 57.9 | | | 46.3 | | (32.1) | | 14.2 | |
| | | | | | | |
| 其他 | 14.4 | | (7.2) | | 7.2 | | | — | | — | | — | |
| 全壽命無形資產總額 | 1,193.8 | | (326.2) | | 867.6 | | | 605.1 | | (352.2) | | 252.9 | |
| 無限期的無形資產 | | | | | | | |
| 商號 | 243.1 | | — | | 243.1 | | | 175.1 | | — | | 175.1 | |
| 總無形資產 | $ | 1,436.9 | | $ | (326.2) | | $ | 1,110.7 | | | $ | 780.2 | | $ | (352.2) | | $ | 428.0 | |
可確認的無形資產攤銷費用為#美元18.5百萬美元和美元6.0截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月分別為百萬美元和31.4百萬美元和美元19.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月分別為100萬美元。
2022年剩餘時間和未來五年可識別無形資產的未來攤銷費用估計數如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Q4 | | | | | |
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
| 預計攤銷費用 | $ | 20.9 | | $ | 54.6 | | $ | 54.1 | | $ | 54.1 | | $ | 52.8 | | $ | 51.6 | |
目錄表
賓泰公司及其子公司
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10.債務
債務和未償債務的平均利率如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 截至2022年9月30日的平均利率 | 成熟性
年 | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 |
| | | | |
| 循環信貸安排 | 3.940% | 2026 | $ | 451.6 | | $ | 195.0 | |
| 定期貸款安排 | 4.300% | 2027 | 1,000.0 | | — | |
| 定期貸款 | 4.358% | 2024 | 200.0 | | 200.0 | |
高級票據-固定利率 (1) | 3.150% | 2022 | — | | 88.3 | |
高級票據-固定利率 (1) | 4.650% | 2025 | 19.3 | | 19.3 | |
高級票據-固定利率 (1) | 4.500% | 2029 | 400.0 | | 400.0 | |
高級票據-固定利率(1) | 5.900% | 2032 | 400.0 | | — | |
| 未攤銷債務發行成本和貼現 | 不適用 | 不適用 | (22.8) | | (8.5) | |
| 債務總額 | | | $ | 2,448.1 | | $ | 894.1 | |
| | | | |
| | | | |
(1) 優先票據由賓泰公司保證付款。 |
彭泰爾、彭泰爾金融公司和彭泰爾公司是一項信貸協議(“高級信貸安排”)的當事方，彭泰爾是擔保人，PFSA和彭泰爾公司是借款人，該協議於2021年12月修訂和重述，規定了$900.0百萬優先無擔保循環信貸安排和一項200.0百萬優先無擔保定期貸款安排。循環信貸安排的到期日為2026年12月16日，定期貸款安排的到期日為2024年12月16日。高級信貸安排下的借款的利率等於調整後的基本利率、倫敦銀行間同業拆借利率、歐元銀行間同業拆借利率或中央銀行利率，在每種情況下，再加上適用的保證金。在PFSA的選舉中，適用的利潤率是基於Pentair的槓桿水平或PFSA的公共信用評級。
截至2022年9月30日，高級信貸安排下的可用資金總額為448.4百萬美元。此外，PFSA可以選擇請求增加循環信貸安排和/或發放一批或多批總額高達#美元的額外定期貸款。300.0100萬美元，取決於慣例條件，包括參與貸款人的承諾。
2022年3月，為了考慮收購Manitowoc Ice，彭泰爾和PFSA作為借款人、作為擔保人的彭泰爾以及貸款人和代理方簽訂了一項貸款協議，規定五年制 $600.0百萬優先無擔保定期貸款(“定期貸款”)。2022年6月，修訂了定期貸款安排，將該安排增加了#美元。400.0百萬美元，本金總額為$1.0十億美元。
2022年7月，在考慮收購Manitowoc Ice時，作為擔保人的Pentair和作為發行方的PFSA完成了#美元的公開發行。400.0本金總額為百萬美元5.9002032年到期的優先債券百分比(“2032年優先債券”)。
我們使用定期貸款機制和發行2032年高級票據的淨收益為馬尼託沃克冰川收購的部分購買價格提供資金，並支付相關費用和開支。
我們的債務協議包含各種金融契約，但最具限制性的契約包含在高級信貸安排和定期貸款安排中。高級信貸安排和定期貸款安排包含契約，要求我們不允許(I)我們的綜合債務比率(淨額)超過#美元的綜合無限制現金5.0百萬元，但不超過$250.0在連續四個會計季度(每個“測試期”)的任何期間的最後一天，扣除利息、税項、折舊、攤銷和基於非現金份額的薪酬支出(“EBITDA”)前的綜合淨收益(不包括非現金損益)3.75至1.00(或，在PFSA選舉時，並受某些條件限制，4.25 to 1.00 for 四與某些重大收購有關的測試期)(“槓桿率”)和(Ii)我們的EBITDA與我們的綜合利息支出的比率，在同一時期小於3.00至1.00截至每個財政季度末。就槓桿率而言，高級信貸安排及定期貸款安排就EBITDA作出規定，以便在有關計算期間對若干收購、資產剝離及清盤產生形式上的影響。
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
除了高級信貸安排和定期貸款安排外，我們還有各種其他信貸安排，總可用金額為$20.9百萬美元，其中有不是截至2022年9月30日的未償還借款。這些信貸安排下的借款按浮動利率計息。
我們有不是未來12個月到期的固定利率優先票據。
未償還債務，不包括未攤銷發行成本和折扣，將於2022年9月30日在日曆年基礎上到期如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Q4 | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | | 此後 | 總計 |
合同債務到期日 | $ | — | | $ | — | | $ | 200.0 | | $ | 19.3 | | $ | 451.6 | | $ | 1,000.0 | | | $ | 800.0 | | $ | 2,470.9 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
11.衍生品和金融工具
衍生金融工具
我們面臨着與外幣匯率變化相關的市場風險。為了管理與這一風險敞口相關的波動性，我們定期簽訂各種衍生金融工具。我們的目標是在認為適當的情況下，減少因外幣匯率變化而引起的收益和現金流的波動。衍生工具合約包含信用風險，以致我們的銀行交易對手可能無法履行協議的條款。此類信用風險的金額一般限於此類合同中的未實現收益(如果有)。通過將這些交易對手限制在信用質量較高的主要金融機構，可以將這種風險降至最低。
外幣合同
我們在世界各地開展業務，由於外幣相對於我們的報告貨幣美元的價值變化，我們受到市場風險的影響。我們通過使用外幣衍生金融工具來管理我們對某些基於市場的風險的經濟和交易敞口。我們持有這些衍生品的目的是減少與外幣匯率變化相關的淨收益和現金流的波動性。我們的大多數外幣合同的原始到期日都不到一年。
於2022年9月30日及2021年12月31日，我們持有未平倉外幣衍生工具合約，名義美元等值總額為#美元。7.5百萬美元和美元14.7分別為100萬美元。在列報的任何期間，這些合同對簡明綜合業務報表和全面收益報表的影響都不是實質性的。
交叉貨幣掉期
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們有未償還的交叉貨幣互換協議，名義金額合計為$681.5百萬美元和美元794.4分別為100萬美元。這些協議被視為現金流對衝，以對衝某些公司間債務的外幣波動，或作為淨投資對衝，以管理我們對歐元兑美元匯率波動的敞口。我們推遲了1美元的外幣收益。82.0百萬美元和美元7.3分別於2022年9月30日和2021年12月31日累計其他綜合損失與我們的交叉貨幣互換活動有關。與我們的交叉貨幣互換協議相關的定期利息結算被歸類為經營活動。與本金餘額有關的現金流量被歸類為公司間債務現金流量對衝的融資活動和淨投資對衝的投資活動。
2022年10月，我們進行了提前終止和現金結算歐元的交易700由於有利的市場條件，我們的交叉貨幣互換協議有數百萬份。終止交叉貨幣互換協議產生現金收益#美元。85.3百萬美元。終止後，我們簽訂了新的交叉貨幣互換協議，歐元名義金額與原始互換協議相匹配。
2022年6月，我們終止了兩項交叉貨幣互換協議，共收到淨現金#美元。9.0100萬美元，其中8.8百萬美元包括在投資活動中和$0.2100萬美元包括在合併現金流量表的籌資活動中。我們達成了新的交叉貨幣互換，名義總金額為#美元。320.0100萬美元，以取代終止的交叉貨幣互換協議。
2021年1月，我們的一項交叉貨幣互換協議到期，該協議被視為現金流對衝，導致淨現金支付#美元。14.7百萬美元。現金支付淨額計入現金流量表簡明綜合報表的融資活動。
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
公允價值計量
公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格。按公允價值計量的資產和負債按以下層次分類，其依據是截至計量日期的估值投入的透明度：
| | | | | | | | |
| 1級： | | 估值是基於可觀察到的投入，例如活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)。 |
| |
| 第2級： | | 估值乃根據活躍市場中類似資產或負債的報價等投入，或直接或間接就該資產或負債於該金融工具的大部分完整期限內可觀察到的其他投入。 |
| |
| 第3級： | | 估值基於對公允價值計量有重大意義的其他不可觀察的投入。 |
在進行公允價值計量時，必須使用可觀察到的市場數據。當用於計量公允價值的投入屬於層次結構的不同級別時，公允價值計量的分類水平基於對公允價值計量重要的最低水平的投入。
金融工具的公允價值
使用以下方法估計每類金融工具的公允價值：
•短期金融工具(現金和現金等價物、應收賬款和票據、應付賬款和票據以及浮動利率債務)-由於到期日較短，記錄的金額接近公允價值；
•長期固定利率債務，包括本期債務-公允價值以可用於發行類似條款債務的市場報價為基礎，這些報價是在會計準則界定的估值層次中被歸類為第二級的投入；
•外幣合同協議-公允價值是通過使用模型來確定的，這些模型考慮了各種假設，包括時間價值、收益率曲線以及其他相關的經濟指標，這些指標是會計準則界定的估值等級中被歸類為第二級的投入；以及
•遞延報酬計劃資產(共同基金、共同/集體信託和現金等價物，用於支付退休、終止和在職僱員的某些不合格福利)-共同基金和現金等價物的公允價值基於活躍市場的報價，在會計指導定義的估值層次中被歸類為第一級；普通/集合信託的公允價值按資產淨值(NAV)估值，資產淨值基於基金擁有的標的證券的公允價值，併除以已發行股份的數量。
總債務的記錄金額和估計公允價值，不包括未攤銷發行成本和折扣，如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 以百萬計 | 錄下來
金額 | 公平
價值 | | 錄下來
金額 | 公平
價值 |
| 可變利率債務 | $ | 1,651.6 | | $ | 1,651.6 | | | $ | 395.0 | | $ | 395.0 | |
| 固定利率債務 | 819.3 | | 764.9 | | | 507.6 | | 564.3 | |
| 債務總額 | $ | 2,470.9 | | $ | 2,416.5 | | | $ | 902.6 | | $ | 959.3 | |
在經常性和非經常性基礎上按公允價值計量的金融資產和負債如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 |
| 以百萬計 | 1級 | 2級 | 3級 | NAV | 總計 |
| 經常性公允價值計量 | | | | | |
| 外幣合同資產 | $ | — | | $ | 96.2 | | $ | — | | $ | — | | $ | 96.2 | |
| | | | | |
| 遞延薪酬計劃資產 | 9.5 | | — | | — | | 10.6 | | 20.1 | |
| 經常性公允價值計量總額 | $ | 9.5 | | $ | 96.2 | | $ | — | | $ | 10.6 | | $ | 116.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
目錄表
賓泰公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| 以百萬計 | 1級 | 2級 | 3級 | NAV | 總計 |
| 經常性公允價值計量 | | | | | |
| 外幣合同資產 | $ | — | | $ | 7.2 | | $ | — | | $ | — | | $ | 7.2 | |
| 外幣合同負債 | — | | (9.5) | | — | | — | | (9.5) | |
| 遞延薪酬計劃資產 | 13.6 | | — | | — | | 12.0 | | 25.6 | |
| 經常性公允價值計量總額 | $ | 13.6 | | $ | (2.3) | | $ | — | | $ | 12.0 | | $ | 23.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
12.所得税
我們管理我們的事務，以便我們在英國(“U.K.”)得到集中管理和控制。因此我們的納税居住地在英國。所得税條款包括英國和國際所得税條款。我們在國際環境中運營，在英國以外的不同地點開展業務。因此，綜合所得税税率是反映不同地點的收入和適用税率的綜合税率。
截至2022年9月30日的9個月的實際所得税税率為13.9%，與14.2截至2021年9月30日的九個月。我們會繼續積極推行措施，以降低實際税率。任何季度的税率都可能受到要求在決議的特定季度報告的全球收益或調整組合的積極或負面影響。
不確定税務狀況的總負債總額為#美元。36.5百萬美元和美元37.3分別為2022年9月30日和2021年12月31日。我們記錄了與未確認的税收優惠相關的罰款和利息所得税撥備和淨利息支出分別在簡明綜合經營報表和全面收益報表上，這與我們過去的做法一致。
13.福利計劃
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，我們的養老金計劃的定期福利淨支出部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 服務成本 | $ | 0.6 | | $ | 0.7 | | | $ | 1.8 | | $ | 2.1 | |
| 利息成本 | 0.6 | | 0.5 | | | 1.8 | | 1.5 | |
| 計劃資產的預期回報 | (0.1) | | (0.1) | | | (0.3) | | (0.3) | |
| | | | | |
| 定期福利支出淨額 | $ | 1.1 | | $ | 1.1 | | | $ | 3.3 | | $ | 3.3 | |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月期間，我們的其他退休後計劃的定期淨福利支出的組成部分並不重要.
14.股東權益
股份回購
2020年12月，董事會批准回購我們的普通股，最高限額為美元750.0百萬美元。該授權將於2025年12月31日。在截至2022年9月30日的9個月內，我們回購了0.9百萬股我們的普通股，價值$50.0百萬美元。截至2022年9月30日，我們擁有600.0根據這一授權，可用於股票回購的股票數量為100萬美元。
應付股息
2022年9月19日，董事會宣佈季度現金股息為$0.21將於2022年11月4日支付給2022年10月21日收盤時登記在冊的股東。因此，應支付股息餘額包括在其他流動負債在我們的簡明綜合資產負債表上是$34.52022年9月30日為百萬美元，而2022年9月30日為33.02021年12月31日為100萬人。
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15.細分市場信息
我們根據淨銷售額和部門收入(虧損)來評估業績，並使用各種比率來衡量我們報告部門的業績。這些結果並不一定表明在本報告所述期間，如果每個部門都是一個獨立、獨立的實體，本應取得的業務成果。分部收入(虧損)指未合併子公司的權益收入和不包括無形攤銷、某些收購相關費用、重組和轉型活動的成本、減值和其他非常非運營項目的營業收入。
按可報告部門劃分的財務信息如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 淨銷售額 | | | | | |
| 消費者解決方案 | $ | 665.3 | | $ | 613.6 | | | $ | 1,992.7 | | $ | 1,711.9 | |
| 工業與流程技術 | 389.5 | | 355.1 | | | 1,125.0 | | 1,063.1 | |
| 其他 | 0.3 | | 0.5 | | | 1.2 | | 1.2 | |
| 已整合 | $ | 1,055.1 | | $ | 969.2 | | | $ | 3,118.9 | | $ | 2,776.2 | |
| 分部收入(虧損) | | | | | |
| 消費者解決方案 | $ | 158.6 | | $ | 144.2 | | | $ | 466.3 | | $ | 418.6 | |
| 工業與流程技術 | 65.7 | | 52.4 | | | 177.0 | | 159.5 | |
| 其他 | (17.4) | | (16.9) | | | (58.4) | | (59.1) | |
| 已整合 | $ | 206.9 | | $ | 179.7 | | | $ | 584.9 | | $ | 519.0 | |
下表顯示了合併分部收入與所得税前持續業務合併收入的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 分部收入 | $ | 206.9 | | $ | 179.7 | | | $ | 584.9 | | $ | 519.0 | |
| 與交易相關的成本和支出 | (13.4) | | (2.1) | | | (21.4) | | (3.8) | |
| 庫存遞增 | (5.8) | | — | | | (5.8) | | — | |
| 重組和其他 | (12.5) | | (0.2) | | | (15.7) | | (5.9) | |
| 轉型成本 | (10.1) | | (4.0) | | | (20.8) | | (5.9) | |
| 無形攤銷 | (18.5) | | (6.0) | | | (31.4) | | (19.4) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 出售業務的收益 | 0.2 | | 1.4 | | | 0.2 | | 1.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 俄羅斯企業退出的影響 | 0.8 | | — | | | (5.1) | | — | |
| | | | | |
| 法定權責發生制調整和結算 | — | | — | | | 0.2 | | 2.4 | |
| 淨利息支出 | (19.3) | | (2.6) | | | (34.2) | | (11.5) | |
| 其他費用 | (0.6) | | (0.4) | | | (1.7) | | (1.2) | |
| 所得税前持續經營所得 | $ | 127.7 | | $ | 165.8 | | | $ | 449.2 | | $ | 475.1 | |
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16.承付款和或有事項
法律程序
我們已經，也可能在未來成為許多訴訟的當事人，或已經或可能被通知與我們的業務行為有關的潛在索賠，包括與供應商、當局、客户或收購和剝離各方的商業、監管或合同糾紛；知識產權問題；環境、石棉、安全和健康問題；產品責任問題，包括與我們產品的使用或安裝相關的問題；消費者問題以及僱傭和勞工問題。
雖然我們認為任何此類未來索賠或潛在索賠不太可能對我們的綜合財務狀況、運營業績或現金流產生實質性影響，但考慮到訴訟固有的不確定性，未來不利的裁決或不利的發展可能導致未來的費用，從而可能產生重大不利影響。我們已經並將繼續定期重新審查我們對可能負債以及任何相關費用和應收賬款的估計，並根據訴訟的經驗和發展對該等估計作出適當調整。因此，對本公司綜合財務報表附註所述程序和索賠對本公司綜合財務狀況、經營業績和現金流的潛在影響的當前估計可能會在未來發生變化。
環境問題
在與我們現在或以前的業務部門有關的多項環境清理中，我們被列為被告、目標或潛在責任方。如果根據現行法律和現有技術，很可能發生了一項負債，並且可以合理地估計該負債的金額，則環境事項的應計項目應逐個現場進行記錄。由於各種因素，可能很難可靠地估計調查和補救的最終成本。我們認為，根據目前已知的事實和情況，應計數額是適當的。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們記錄的環境問題儲備不是實質性的。
產品責任索賠
我們面臨各種產品責任訴訟和人身傷害索賠。這些訴訟和索賠中有相當一部分是由我們的專屬自保保險子公司Penwald承保和累積的。Penwald根據對最終損失的精算預測記錄了這些索賠的負債。對於所有其他索賠，當負債很可能已經發生，並且負債金額可以根據現有信息合理估計時，按未貼現的基礎記錄索賠的應計項目。隨着獲得更多信息，應計項目會定期進行調整。無論是產品責任訴訟或人身傷害索賠的嚴重程度或頻率，我們都沒有遇到明顯的不利趨勢。
保證和保證
關於我們對業務或產品線的處置，我們可能同意賠償買方與已出售業務相關的各種潛在責任，如關門税、產品責任、保修、環境或其他義務。任何此類賠償義務的標的、金額和期限因所賠償的每一類責任而異，並可能因交易而大不相同。
一般而言，此類賠償規定的最高債務沒有明確規定，因此，無法合理估計這些債務的總額。從歷史上看，我們沒有為這些賠償支付過大筆款項。我們相信，如果我們在上述任何事項上出現虧損，該虧損將不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
在擔保開始時，我們確認對出具擔保時承擔的義務的公允價值承擔的責任。關於閥門和控制業務的處置，我們同意賠償艾默生電氣公司在關閉前的某些納税義務。我們已經記錄了一項負債，代表我們對這一事項的預期未來債務的公允價值。
我們為產品提供服務和保修政策。服務和保修政策下的責任基於對歷史保修和服務索賠經驗的審查。根據索賠數據和歷史經驗對應計項目進行調整。
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截至2022年9月30日的9個月，持續運營的服務和產品保修賬面金額的變化如下：
| | | | | |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 |
| 期初餘額 | $ | 40.5 | |
| 服務和產品保修條款 | 55.1 | |
| 付款 | (51.6) | |
| 收購 | 7.9 | |
| 外幣折算 | (0.7) | |
| 期末餘額 | $ | 51.2 | |
備用信用證、銀行擔保和債券
在某些情況下，賓特有限公司的前母公司泰科國際有限公司(以下簡稱“泰科”)向第三方保證其流量控制業務(“流量控制”)的業績，或為流量控制的財務承諾提供財務擔保。在Flow Control和Tyco無法獲得與Flow Control從Tyco剝離相關的擔保的情況下，我們將賠償Tyco因此類擔保而遭受的任何損失。
在正常的業務過程中，我們被要求承諾提供債券、信用證和銀行擔保，如果有任何不履行的情況，我們需要向客户付款。這些工具的突出面值隨着我們正在進行的項目和我們積壓的項目的價值而波動。此外，我們簽發金融備用信用證主要是為了確保我們在自我保險計劃下向第三方提供服務。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，債券、信用證和銀行擔保的未償還金額總計為#美元。99.2百萬美元和美元104.5分別為100萬美元。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性陳述
本報告包含我們認為是1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。除有關歷史事實的陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述。在“目標”、“計劃”、“相信”、“預期”、“打算”、“將”、“可能”、“可能”、“預期”、“估計”、“項目”、“應該”、“將會”、“可能”、“定位”、“戰略”、“未來”或類似實質或其否定的詞語、短語或術語，這些都是前瞻性陳述。這些前瞻性陳述不是對未來業績的保證，會受到風險、不確定性、假設和其他因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的，這些因素可能會導致實際結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的結果大不相同。這些因素包括我們成功整合馬尼託沃克冰業收購的能力；我們留住馬尼託沃克冰業客户和員工的能力；影響我們業務的整體全球經濟和商業條件，包括住房和相關市場的實力，以及與俄羅斯和烏克蘭之間的衝突和相關制裁有關的條件；新冠肺炎大流行的整體影響，包括病毒變種的影響和疫苗接種對全球經濟、我們的勞動力、企業、運營、客户、供應商和客户需求的影響；與我們服務的市場相關的供應、需求、物流、競爭和定價壓力；貨幣匯率和利率的波動；市場未能接受新產品的推出和改進；成功識別、融資的能力, 這些風險包括：完成和整合收購的能力；實現重組計劃、降低成本計劃和轉型計劃效益的能力；與經營外國企業和外國供應鏈相關的風險；原材料成本、勞動力成本和其他通脹的影響；銷售季節性和天氣狀況的影響；我們遵守法律法規的能力；法律、法規和行政政策變化的影響，包括那些限制美國税收優惠或影響貿易、貿易協定和關税能力的影響；訴訟和政府訴訟的結果；以及我們實現長期戰略運營和ESG目標的能力。有關這些和其他因素的更多信息包含在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的文件中，包括本10-Q表格和我們截至2021年12月31日的10-K表格年度報告。所有前瞻性陳述僅在本報告發表之日發表。彭泰爾不承擔任何義務，也不承擔任何義務，更新本報告中包含的信息。
概述
術語“我們”、“我們”、“我們”或“賓泰”指的是賓泰公司及其合併子公司。在彭泰爾，我們相信我們世界的健康取決於可靠的清潔水的獲取。我們為世界各地的家庭、企業和行業提供全面的智能、可持續的水解決方案。我們業界領先且久經考驗的解決方案組合使我們的客户能夠獲得清潔、安全的水；減少用水量；以及回收和再利用水。無論是改善、移動還是幫助人們享受水，我們都幫助管理世界上最寶貴的資源。我們由兩個報告部門組成：消費者解決方案和工業與流量技術。2022年前9個月，消費者解決方案部門和工業與流量技術部門分別約佔總收入的64%和36%。我們主要根據提供的產品類型和服務的市場將我們的業務分類為業務部門：
•消費者解決方案-該部門設計、製造和銷售節能住宅和商業泳池設備及配件，以及商業和住宅水處理產品和系統。住宅和商業泳池設備和配件包括水泵、過濾器、加熱器、燈、自動控制器、自動清潔器、維護設備和泳池配件。水處理產品和系統包括壓力罐、控制閥、活性碳產品、商用製冰機、常規過濾產品以及入口點和使用點系統。我們的泳池業務產品的應用範圍包括住宅和商業泳池的維護、維修、翻新、服務和建設。我們的水處理產品和系統用於住宅全家水過濾、飲用水過濾和軟化水解決方案，此外還用於商業全面水管理和食品服務運營中的過濾。該細分市場的主要關注點是企業對消費者。
•工業與流程技術-該部門製造和銷售各種流體處理和泵產品和系統，包括壓力容器、氣體回收解決方案、膜生物反應器、廢水再利用系統和先進的膜過濾、分離系統、水處理泵、供水泵、流體傳輸泵、渦輪泵、固體處理泵和農業噴嘴，同時服務於全球住宅、商業和工業市場。這些產品和系統用於一系列應用，包括流體輸送、離子交換、海水淡化、食品和飲料、石油和天然氣工業的分離技術、住宅和市政油井、水處理、廢水固體處理、增壓、循環。
以及轉移、滅火、防洪、農業灌溉和作物噴灑。這一細分市場的主要焦點是企業對企業。
2022年7月28日，作為我們消費者解決方案報告部門的一部分，我們以約16億美元的現金收購了Welbilt，Inc.的某些子公司的已發行和未償還的股權證券以及其他某些資產、權利和財產，並承擔了某些債務，包括Welbilt的馬尼託沃克冰塊業務(“馬尼託沃克冰塊”)。
從2023年1月1日起，Pentair將轉移到三個報告部門，以反映我們預計從2023年開始如何管理我們的業務。由於這一細分市場的變化，消費者解決方案部門將被劃分為泳池部門和水解決方案部門。我們新的水解決方案部門將包括馬尼託沃克冰塊。工業和流程技術部門將保持不變。
新冠肺炎疫情最新消息
2020年，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行。新冠肺炎大流行的持續影響繼續影響全球經濟狀況。
新冠肺炎大流行對我們未來運營和財務業績的影響程度將取決於未來的事態發展，包括大流行的持續時間、地理位置和強度、病毒變異的影響、疫苗接種的有效性、我們繼續生產和分銷產品的能力，以及政府當局或我們未來可能採取的任何與大流行相關的行動。
有關新冠肺炎疫情可能影響我們的業務、經營業績和財務狀況的因素和事件的更多信息，請參見項目1A中的“風險因素-與我們的業務相關的風險：新冠肺炎疫情可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的負面影響”。“風險因素”在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中。
供應鏈/通貨膨脹
2022年前9個月，我們繼續經歷不同程度的供應鏈挑戰，包括由於供應限制和高需求導致原材料提前期增加。雖然我們已經提升了與供應商的接觸，並在可能的情況下使用了二級供應商和新的採購方法來緩解供應鏈壓力，但我們預計供應鏈挑戰將持續到2022年剩餘時間。
與上述供應鏈中斷有關，我們經歷了某些原材料的通脹上漲，如金屬、樹脂和電子產品(包括驅動器和發動機)，以及物流、運輸和勞動力成本。雖然我們已經採取了定價行動，並努力提高生產率，以幫助抵消這些通脹成本的增加，但我們預計通脹成本增長將持續到2022年剩餘時間。
關於我們現有業務的主要趨勢和不確定性
以下趨勢和不確定性影響了我們在2022年前9個月的財務表現，和/或可能影響我們未來的業績：
•有關新冠肺炎大流行存在許多不確定性，包括大流行的預期持續時間和嚴重程度、越來越多病毒變種的傳播、它可能繼續在全球造成的社會、政治和經濟混亂的程度，以及應對新冠肺炎病毒的疫苗的分發和有效性。新冠肺炎大流行有可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生更廣泛的影響，目前尚不能確定，這些影響最終將受到許多不斷變化的因素的影響，這些因素包括疫情持續的時間及疫苗對其的影響、病毒變種的影響、疫苗接種的有效性、疫情對我們產品和服務的需求、我們的供應鏈和我們的製造能力以及為應對我們的大流行而實施的政府監管的影響。見上文“下的進一步討論《新冠肺炎大流行動態》有關新冠肺炎大流行的關鍵趨勢和不確定性。
•在2021年和2022年前9個月，我們實施了一些旨在降低固定成本結構和調整業務的業務重組舉措。我們預計，這些行動將持續到2022年剩餘時間，並推動利潤率增長。
•2021年，我們創建了轉型辦公室，啟動了轉型計劃，並將資源投入到轉型計劃中，旨在通過推動卓越運營、降低複雜性和簡化流程來加快增長和推動利潤率擴大。我們預計將在2022年剩餘時間及以後繼續實施轉型計劃計劃併產生轉型成本。
•在2022年前9個月，我們繼續經歷供應鏈挑戰，包括由於供應限制和高需求導致原材料提前期增加。雖然我們已經提升了與供應商的接觸，並在可用情況下使用了二級供應商和新的採購方法來緩解供應鏈壓力，但我們預計供應鏈挑戰將在2022年剩餘時間內繼續存在，此後可能會繼續下去，並可能對我們的運營結果產生負面影響。
•2022年前9個月，金屬、樹脂和電子產品(包括驅動器和電機)等原材料成本繼續出現通脹上漲，物流、運輸和勞動力成本也出現上漲。雖然我們已經採取了定價行動，並努力提高生產率，以幫助抵消這些通脹成本的增加，但我們預計通脹成本增長將持續到2022年剩餘時間，此後可能會持續下去，可能會對我們的運營結果產生負面影響。
•在2022年前9個月，我們繼續經歷庫存水平的增加，以支持市場需求和反映持續的供應鏈挑戰。在2022年第三季度，我們開始看到我們的住宅分銷商渠道內的庫存調整，我們預計這將導致未來幾個季度的銷量放緩，因為渠道庫存正常化到更多的歷史水平，可能會對我們的運營結果產生負面影響。
•在2022年的前9個月，我們的積壓，主要是在我們的消費者解決方案部門，與2021年底的積壓相比有所減少。在此期間，由於客户平衡了下新訂單的需求與市場需求和渠道庫存水平，出貨量超過了新訂單。這一下降趨勢可能會持續到2022年的剩餘時間，因為我們預計積壓將回到更多的歷史水平。
•我們已經確定了我們認為有吸引力的特定產品和地理市場機會，並將繼續在美國國內外尋找這些機會。我們正在加強我們的業務，通過研發和額外的銷售和營銷資源，更有效地應對這些機會。除非我們成功打入這些市場，否則我們的核心銷售增長可能會有限，甚至可能會下降。
2022年，我們的經營目標仍然是專注於交付我們的核心，同時繼續建設我們的未來。我們期望通過以下方式實現這些目標：
•為我們的核心業務帶來收入增長；
•通過管理價格/成本通貨膨脹提供收入和現金，確定增長投資的優先順序，並在必要時解決成本結構問題；
•繼續通過以下方式集中力量進行資本配置：
◦承諾維持我們的投資級評級；
◦通過股息和股份回購向股東返還現金；以及
◦通過戰略上一致的合併和收購補充我們的業務；
•將重點放在增長舉措上，以加快我們在數字、技術和服務擴張方面的投資；
•實施轉型計劃計劃，以推動卓越的運營、降低複雜性並改善我們的組織結構；
•將Manitowoc Ice的運營與我們現有的運營進行整合；以及
•建立高績效增長文化，在踐行我們的雙贏價值觀的同時，兑現我們的承諾。
綜合經營成果
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的綜合經營業績如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | $
變化 | %/點
變化 |
| 淨銷售額 | $ | 1,055.1 | | $ | 969.2 | | $ | 85.9 | | 8.9 | % |
| 銷貨成本 | 707.0 | | 634.4 | | 72.6 | | 11.4 | % |
| 毛利 | 348.1 | | 334.8 | | 13.3 | | 4.0 | % |
淨銷售額的百分比 | 33.0 | % | 34.5 | % | | (1.5) | PTS |
| | | | |
銷售、一般和行政 | 177.3 | | 145.6 | | 31.7 | | 21.8 | % |
淨銷售額的百分比 | 16.8 | % | 15.0 | % | | 1.8 | PTS |
研發 | 23.7 | | 21.9 | | 1.8 | | 8.2 | % |
| 淨銷售額的百分比 | 2.2 | % | 2.3 | % | | (0.1) | PTS |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 營業收入 | 147.1 | | 167.3 | | (20.2) | | (12.1) | % |
| 淨銷售額的百分比 | 13.9 | % | 17.3 | % | | (3.4) | PTS |
| | | | |
| 出售業務的收益 | (0.2) | | (1.4) | | 1.2 | | 新墨西哥州 |
| | | | |
| 其他費用 | 0.3 | | 0.3 | | — | | 新墨西哥州 |
| 淨利息支出 | 19.3 | | 2.6 | | 16.7 | | 新墨西哥州 |
| | | | |
| | | | |
| 所得税前持續經營所得 | 127.7 | | 165.8 | | (38.1) | | (23.0) | % |
所得税撥備 | 12.3 | | 22.1 | | (9.8) | | (44.3) | % |
| 實際税率 | 9.6 | % | 13.3 | % | | (3.7) | PTS |
N.M.沒有意義
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月的綜合經營業績如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | $
變化 | %/點
變化 |
| 淨銷售額 | $ | 3,118.9 | | $ | 2,776.2 | | $ | 342.7 | | 12.3 | % |
| 銷貨成本 | 2,079.1 | | 1,785.2 | | 293.9 | | 16.5 | % |
| 毛利 | 1,039.8 | | 991.0 | | 48.8 | | 4.9 | % |
淨銷售額的百分比 | 33.3 | % | 35.7 | % | | (2.4) | PTS |
| | | | |
銷售、一般和行政費用 | 487.0 | | 440.4 | | 46.6 | | 10.6 | % |
淨銷售額的百分比 | 15.6 | % | 15.9 | % | | (0.3) | PTS |
研發費用 | 69.1 | | 64.4 | | 4.7 | | 7.3 | % |
| 淨銷售額的百分比 | 2.2 | % | 2.3 | % | | (0.1) | PTS |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 營業收入 | 483.7 | | 486.2 | | (2.5) | | (0.5) | % |
| 淨銷售額的百分比 | 15.5 | % | 17.5 | % | | (2.0) | PTS |
| | | | |
| 出售業務的收益 | (0.2) | | (1.4) | | 1.2 | | 新墨西哥州 |
| | | | |
| 其他費用 | 0.5 | | 1.0 | | (0.5) | | 新墨西哥州 |
| 淨利息支出 | 34.2 | | 11.5 | | 22.7 | | 新墨西哥州 |
| | | | |
| 所得税前持續經營所得 | 449.2 | | 475.1 | | (25.9) | | (5.5) | % |
所得税撥備 | 62.3 | | 67.7 | | (5.4) | | (8.0) | % |
| 實際税率 | 13.9 | % | 14.2 | % | | (0.3) | PTS |
N.M.沒有意義
淨銷售額
與上一時期相比，合併淨銷售額變化的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三個月 | 截至2022年9月30日的9個月 |
| 較上一年同期 | 較上一年同期 |
| 卷 | (10.5) | % | (3.7) | % |
| 價格 | 14.7 | | 13.2 | |
| 核心增長 | 4.2 | | 9.5 | |
| 採辦 | 7.4 | | 5.0 | |
| 貨幣 | (2.7) | | (2.2) | |
| 總計 | 8.9 | % | 12.3 | % |
與2021年相比，2022年第三季度和前九個月的淨銷售額分別增長了8.9%和12.3%，主要原因是：
•分別於2022年第三季度、2021年第四季度和2021年第二季度完成的對Manitowoc Ice、Pleatco Holdings、LLC(“Pleatco”)和Ken‘s Beverage，Inc.(“KBI”)的收購增加了銷售額；
•提高售價，以減輕通脹成本的上升；以及
•2022年第三季度和前九個月，我們工業和流量技術部門的工業解決方案流量業務量有所增加。
這些增加被以下各項部分抵銷：
•2022年第三季度和前九個月，我們的消費者解決方案部門的銷量下降，主要是由於我們的游泳池和住宅水處理業務；
•2022年第三季度和前九個月，我們工業和水流技術部門的住宅和灌溉流量業務減少；以及
•與去年第三季度和前九個月相比，不利的外幣影響。
毛利
與2021年相比，2022年第三季度和前九個月毛利潤佔淨銷售額的百分比分別下降了1.5和2.4個百分點，主要原因是：
•由於金屬、樹脂和電子產品等原材料供應緊張，導致通貨膨脹成本增加；
•由於需求增加、員工人數增加和工廠人工工資上漲，物流和勞動力成本上升；
•因收購Manitowoc Ice而攤銷的庫存公平市價增加580萬美元；以及
•2022年前9個月記錄的費用為230萬美元，用於註銷庫存以及與合同和訂單相關的成本，鑑於我們在俄羅斯的業務活動和銷售，我們將不再履行這些合同和訂單。
這些減幅被以下各項部分抵銷：
•提高銷售價格，以減輕通貨膨脹的影響。
銷售、一般及行政費用(“SG&A”)
與2021年相比，2022年第三季度SG&A佔淨銷售額的百分比增加了1.8個百分點，主要原因是：
•可確認無形資產攤銷費用1290萬美元，與馬尼託沃克冰川公司在2022年第三季度增加的固定壽命無形資產有關；
•2022年第三季度與交易相關的成本和支出為1340萬美元，而2021年第三季度為210萬美元，主要原因是收購了Manitowoc Ice；
•2022年第三季度的重組成本為1,090萬美元，而2021年第三季度為零；以及
•2022年第三季度的轉型成本為1010萬美元，而2021年第三季度為400萬美元。
這一增長被以下因素部分抵消：
•與2022年第三季度相比，2021年第三季度的員工激勵支出更高，這是因為2021年的財務表現強於最初預測。
年SG&A佔淨銷售額的百分比下降了0.3個百分點前九個月2022年至2021年的主要驅動因素是：
•與2022年前9個月相比，2021年前9個月的員工激勵和股票薪酬支出更高，這是因為2021年的財務業績強於最初預測；
•2022年第二季度收到的作為收回以前發生的費用的保險收益；以及
•2022年第二季度完成的固定資產銷售收益。
這一減幅被以下各項部分抵銷：
•2022年前9個月的轉型成本為2080萬美元，而2021年前9個月為590萬美元；以及
•2022年前9個月，與交易相關的成本和支出增加了2140萬美元，而2021年前9個月增加了380萬美元，這主要是收購Manitowoc Ice的結果。
淨利息支出
與2021年相比，2022年第三季度和前九個月的淨利息支出增加的主要原因是：
•因收購馬尼託沃克冰場而增加的債務；
•2022年第三季度攤銷債務發行費用130萬美元，2022年前9個月攤銷債務發行費用900萬美元，用於為購買馬尼託沃克冰川的最終協議而設立的過渡性貸款機制的融資承諾；以及
•與前一年同期相比，浮動利率增加。
增加的款額被以下各項部分抵銷：
•與前一年同期相比，歐元走弱導致2022年第三季度和前九個月未償還交叉貨幣掉期的利息支出減少。
所得税撥備
2022年第三季度和前九個月的實際税率較2021年分別下降3.7和0.3個百分點，主要原因是by:
•全球收益的有利組合。
這一減幅被以下各項部分抵銷：
•2021年第三季度和前九個月發生的有利離散項目的影響，而2022年沒有發生。
細分運營結果
下面的摘要提供了我們兩個可報告部門(消費者解決方案和工業和流程技術)的運營結果的討論。這些細分市場中的每一個都由服務於多個最終用户的各種產品組成。
我們根據淨銷售額和部門收入來評估業績，並使用各種比率來衡量我們報告部門的業績。分部收入指未合併子公司的權益收入和不包括無形攤銷、某些與收購相關的費用、重組和轉型活動的成本、減值和其他非常非運營項目的營業收入。
消費者解決方案
消費者解決方案的淨銷售額和部門收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | | | 九個月結束 | | |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | %/點更改 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | %/點更改 |
| 淨銷售額 | $ | 665.3 | | $ | 613.6 | | | 8.4 | % | | $ | 1,992.7 | | $ | 1,711.9 | | | 16.4 | % |
| 分部收入 | 158.6 | | 144.2 | | | 10.0 | % | | 466.3 | | 418.6 | | | 11.4 | % |
| 淨銷售額的百分比 | 23.8 | % | 23.5 | % | | 0.3 | PTS | | 23.4 | % | 24.5 | % | | (1.1) | PTS |
淨銷售額
消費者解決方案淨銷售額較上一季度發生變化的組成部分如下：
| | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三個月 | 截至2022年9月30日的9個月 |
| 較上一年同期 | 較上一年同期 |
| 卷 | (17.6) | % | (5.4) | % |
| 價格 | 16.1 | | 15.1 | |
| 核心增長 | (1.5) | | 9.7 | |
| 採辦 | 11.3 | | 7.7 | |
| 貨幣 | (1.4) | | (1.0) | |
| 總計 | 8.4 | % | 16.4 | % |
2022年第三季度和前九個月消費者解決方案的淨銷售額較2021年分別增長8.4%和16.4%，主要原因是：
•提高銷售價格，以減輕通貨膨脹的影響；
•2022年第三季度收購Manitowoc Ice以及分別在2021年第四季度和2021年第二季度收購Pleatco和KBI導致銷售額增加；以及
•與去年同期相比，我們的商用水解決方案業務在2022年第三季度和前九個月的銷售額有所增加。
這些增加被以下各項部分抵銷：
•與去年同期相比，2022年第三季度和前九個月泳池和住宅水處理業務的銷售額有所下降；以及
•與去年第三季度和前九個月相比，不利的外幣影響。
分部收入
消費者解決方案部門收入占上一季度淨銷售額的百分比變化如下：
| | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三個月 | 截至2022年9月30日的9個月 |
| 較上一年同期 | 較上一年同期 |
| 增長/價格/收購 | 11.6 | PTS | 10.9 | PTS |
| 貨幣 | 0.1 | | — | |
| 通貨膨脹率 | (10.5) | | (11.4) | |
| 生產力 | (0.9) | | (0.6) | |
| 總計 | 0.3 | PTS | (1.1) | PTS |
與2021年相比，2022年第三季度消費者解決方案部門收入佔淨銷售額的百分比增加了0.3個百分點，主要原因是：
•2022年第三季度收購的馬尼託沃克冰品業務的收入；
•提高銷售價格，以減輕通貨膨脹的影響；
•與2021年相比，2022年第三季度泳池業務利潤率更高的產品的銷售組合；以及
•提高了我們的商用水解決方案業務的生產率。
這一增長被以下因素部分抵消：
•由於金屬、樹脂和電子產品等原材料需求旺盛和供應有限，以及物流和勞動力成本增加，導致通貨膨脹成本增加；
•由於銷售量下降，我們的游泳池和住宅水處理業務的生產率下降。
與2021年相比，2022年前9個月消費者解決方案部門收入佔淨銷售額的百分比下降了1.1個百分點，主要原因是：
•由於金屬、樹脂和電子產品等原材料需求旺盛和供應有限，以及物流和勞動力成本增加，導致通貨膨脹成本增加；
•由於銷售量下降，我們的游泳池和住宅水處理業務的生產率下降。
這一減幅被以下各項部分抵銷：
•2022年第三季度收購的馬尼託沃克冰品業務的收入；
•提高售價，以減輕通脹的影響；以及
•提高了我們的商用水解決方案業務的生產率。
工業與流程技術
工業和流量技術公司的淨銷售額和部門收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | | | 九個月結束 | | |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | %/點更改 | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 | | %/點更改 |
| 淨銷售額 | $ | 389.5 | | $ | 355.1 | | | 9.7 | % | | $ | 1,125.0 | | $ | 1,063.1 | | | 5.8 | % |
| 分部收入 | 65.7 | | 52.4 | | | 25.4 | % | | 177.0 | | 159.5 | | | 11.0 | % |
| 淨銷售額的百分比 | 16.9 | % | 14.8 | % | | 2.1 | PTS | | 15.7 | % | 15.0 | % | | 0.7 | PTS |
淨銷售額
中更改的組件工業與流程技術前一時期的淨銷售額如下：
| | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三個月 | 截至2022年9月30日的9個月 |
| 較上一年同期 | 較上一年同期 |
| 卷 | 1.7 | % | (0.9) | % |
| 價格 | 12.4 | | 10.1 | |
| 核心增長 | 14.1 | | 9.2 | |
| 採辦 | 0.8 | | 0.5 | |
| 貨幣 | (5.2) | | (3.9) | |
| 總計 | 9.7 | % | 5.8 | % |
工業和流量技術公司2022年第三季度和前九個月的淨銷售額較2021年分別增長9.7%和5.8%，主要原因是：
•提高銷售價格，以緩解通貨膨脹造成的成本增加；
•由於我們的項目銷售額持續復甦，我們的工業解決方案業務在2022年第三季度和前九個月的銷售額有所增加；
•2022年第三季度，我們的商業和基礎設施流量業務的銷售額有所增加；以及
•2021年第四季度因收購Pleatco而增加的銷售額。
這些增加被以下各項部分抵銷：
•2022年第三季度和前九個月住宅和灌溉流量業務的銷售額下降；以及
•與去年第三季度和前九個月相比，不利的外幣影響。
分部收入
工業和流量技術部門收入占上一季度淨銷售額的百分比變化如下：
| | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三個月 | 截至2022年9月30日的9個月 |
| 較上一年同期 | 較上一年同期 |
| 增長/價格/收購 | 11.5 | PTS | 9.3 | PTS |
| 貨幣 | (0.1) | | (0.1) | |
| 通貨膨脹率 | (8.8) | | (7.8) | |
| 生產力 | (0.5) | | (0.7) | |
| 總計 | 2.1 | PTS | 0.7 | PTS |
與2021年相比，2022年第三季度和前九個月工業和流量技術部門收入佔淨銷售額的百分比分別增加了2.1和0.7個百分點，主要原因是：
•提高售價，以紓緩通脹導致的成本上升；以及
•2022年第二季度的保險收益和固定資產銷售收益。
這些增加被以下各項部分抵銷：
•由於金屬和樹脂的高需求和供應緊張而導致的通貨膨脹成本增加，以及由於供應鏈限制和勞動力短缺導致的物流成本增加；以及
•由於供應鏈和工廠效率低下，導致生產率下降。
按細分市場劃分的積壓訂單
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 | $Change | 更改百分比 |
| 消費者解決方案 | $ | 581.2 | | $ | 1,073.7 | | $ | (492.5) | | (45.9) | % |
| 工業與流程技術 | 478.3 | | 446.3 | | 32.0 | | 7.2 | % |
| 總計 | $ | 1,059.5 | | $ | 1,520.0 | | $ | (460.5) | | (30.3) | % |
我們的大部分積壓訂單本質上是短週期的，從客户下訂單起一年內發貨，我們收入的很大一部分歷史上來自於在同一個月收到的訂單和交付的產品。我們的部分積壓訂單，特別是來自主要基本工程項目的訂單，可能需要一年以上的時間，具體取決於訂單的規模和類型。我們記錄來自外部客户的所有訂單，作為我們積壓的一部分，這些訂單代表確定的承諾，並得到採購訂單或其他合法合同的支持。我們的積壓訂單取決於客户下訂單的時間，不一定是我們2022年淨銷售額預期結果的指標。
從2021年12月31日至2022年9月30日，我們消費者解決方案部門的積壓訂單減少，主要是由於製造能力的增加以及客户在下新訂單的需求與市場需求和渠道庫存水平之間進行平衡，導致池積壓繼續趨向於更具歷史意義的水平。
流動資金和資本資源
我們一般為營運資本、資本開支、股權投資、收購、債務償還、股息支付及股份回購所需的現金提供資金，這些現金來自營運所產生的現金、現有承諾循環信貸安排下的可獲得性，以及在某些情況下的公共及私人債務及股權發售。我們的主要循環信貸安排總體上足以滿足這些目的，儘管我們已經就額外的信貸安排或完成的債務和股權發行進行了談判，以使我們能夠完成收購。
我們經歷了季節性現金流，這主要是由於許多市場的季節性需求。與歷史趨勢一致，我們在2022年第一季度經歷了季節性現金使用，並利用我們的循環信貸安排為我們的運營提供資金。2022年第二季度，隨着我們業務的季節性達到頂峯，產生了大量現金為我們的運營提供資金，這種現金使用情況發生了逆轉。
終端用户對游泳池和某些抽水設備的需求遵循温暖的天氣趨勢，從歷史上看，從4月到8月一直處於季節性高位。歷史上，銷售激增的幅度一直通過採用一些預售“提前購買”計劃(通常包括延長付款期限和/或額外折扣)來部分緩解。對住宅和農業供水系統的需求也受到天氣模式的影響，特別是受到嚴重洪澇和乾旱的影響。
我們預計將繼續擁有足夠的現金和借款能力，以支持營運資本需求和資本支出，支付利息和償還債務，並按季度向股東支付股息。我們相信，我們現有的流動資金狀況，加上我們目前預期的經營現金流，將足以滿足我們未來12個月在正常業務過程中產生的現金需求。
現金流量摘要
| | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 提供的現金淨額(用於)： | | |
| 持續經營的經營活動 | $ | 271.5 | | $ | 540.4 | |
| 投資活動 | (1,643.9) | | (114.4) | |
| 融資活動 | 1,385.5 | | (341.8) | |
經營活動
2022年前9個月持續經營活動提供的2.715億美元現金淨額主要反映了持續經營淨收益4.582億美元，扣除非現金折舊和定期無形攤銷後的淨收益。此外，由於淨營運資本的變化，我們有1.652億美元的現金流出，這主要是由於與2021年12月31日相比，庫存餘額增加。由於通脹影響和供應鏈持續低效，庫存較高。
2021年前9個月持續經營活動提供的5.404億美元現金淨額主要反映了持續經營淨收益4.651億美元，扣除非現金折舊和固定生活無形資產攤銷後的淨收益。此外，由於淨營運資本的變化，我們有6430萬美元的現金流入，這主要是由於銷售和需求增加導致應計回扣和獎勵、應付賬款、應收賬款和庫存餘額增加所致。
投資活動
2022年前9個月用於投資活動的現金淨額主要反映了為收購馬尼託沃克冰支付的現金淨額15.915億美元和資本支出6320萬美元，但被結算淨投資對衝880萬美元后收到的現金部分抵消。
2021年前9個月用於投資活動的淨現金反映了在營運資本調整之前為Ken‘s Beverage，Inc.收購支付的8280萬美元現金淨額和3860萬美元的資本支出。
融資活動
融資活動於2022年首九個月提供的現金淨額，主要涉及循環長期債務淨借款2.561億美元及從定期貸款融資及發行2032年優先票據13.913億美元所得款項淨額，用於為收購Manitowoc Ice提供資金，但因支付1.041億美元股息、償還8830萬美元優先固定票據、股份回購5,000萬美元及支付債務發行成本1,570萬美元而部分抵銷。
2021年前九個月用於融資活動的現金淨額主要用於償還1.038億美元的優先固定票據、淨償還3610萬美元的循環長期債務、1.0億美元的股票回購、9990萬美元的股息支付和1470萬美元的交叉貨幣互換到期付款。
自由現金流
除了根據現金流簡明綜合報表中包含的經營、投資和融資分類來衡量我們的現金流產生或使用之外，我們還衡量我們的自由現金流。我們的長期目標是持續產生高於淨收益100%轉換率的自由現金流。自由現金流是我們用來評估現金流表現的非公認會計準則財務指標。我們認為，自由現金流是衡量流動性的重要指標，因為它為我們和我們的投資者提供了一種衡量運營產生的現金的指標，這些現金可用於支付股息、回購股票和償還債務。此外，自由現金流被用作衡量和支付基於薪酬的激勵的標準。我們對自由現金流的衡量可能無法與其他公司報告的類似標題的衡量標準相比較。
下表是自由現金流的對賬：
| | | | | | | | | | | |
| | | | 九個月結束 |
| 以百萬計 | | | | 9月30日，
2022 | 9月30日，
2021 |
| 持續經營的經營活動提供的現金淨額 | | | | $ | 271.5 | | $ | 540.4 | |
| 持續經營的資本支出 | | | | (63.2) | | (38.6) | |
| 出售持續經營的財產和設備所得收益 | | | | 3.0 | | 3.7 | |
| 持續運營的自由現金流 | | | | 211.3 | | 505.5 | |
| 用於非連續性業務的經營活動的現金淨額 | | | | (1.0) | | (0.3) | |
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| | | | | |
| 自由現金流 | | | | $ | 210.3 | | $ | 505.2 | |
債務與資本
彭泰爾公司、彭泰爾金融公司和彭泰爾公司是一項信貸協議(“高級信貸安排”)的當事方，彭泰爾公司是擔保人，PFSA和彭泰爾公司是借款人，該協議於2021年12月修訂和重述，規定了9.00億美元的優先無擔保循環信貸安排和2.0億美元的優先無擔保定期貸款安排。循環信貸安排的到期日為2026年12月16日，定期貸款安排的到期日為2024年12月16日。高級信貸安排下的借款的利率等於調整後的基本利率、倫敦銀行間同業拆借利率、歐元銀行間同業拆借利率或中央銀行利率，在每種情況下，再加上適用的保證金。在PFSA的選舉中，適用的利潤率是基於Pentair的槓桿水平或PFSA的公共信用評級。
截至2022年9月30日，高級信貸安排下的可用資金總額為4.484億美元。此外，根據慣例條件，包括參與貸款人的承諾，PFSA可以選擇請求增加循環信貸安排和/或提供總額高達3.00億美元的一批或多批額外定期貸款。
2022年3月，為了考慮收購Manitowoc Ice，彭泰爾和PFSA作為借款人、彭泰爾作為擔保人、貸款人和代理方在PFSA之間簽訂了一項貸款協議，規定提供為期5年的價值6.00億美元的優先無擔保定期貸款安排(“定期貸款安排”)。2022年6月，對定期貸款安排進行了修訂，將該安排增加了4.0億美元，本金總額達到10億美元。
2022年7月，為了考慮收購Manitowoc Ice，彭泰爾作為擔保人，作為發行人，完成了本金總額為4.0億美元的公開發售，本金總額為5.900%，2032年到期的優先債券(“2032年優先債券”)。
我們使用定期貸款機制和發行2032年高級票據的淨收益為馬尼託沃克冰川收購的部分購買價格提供資金，並支付相關費用和開支。
我們的債務協議包含各種金融契約，但最具限制性的契約包含在高級信貸安排和定期貸款安排中。高級信貸安排及定期貸款安排載有契約，要求吾等於連續四個財政季度(每個“測試期”)的任何期間的最後一天，不得準許(I)我們的綜合債務(超過500萬美元但不超過2.5億美元的綜合無限制現金淨額)與綜合淨收益(除其他事項外，不包括非現金損益)的比率超過3.75至1.00(或，在PFSA的選擇下，在與某些重大收購相關的四個測試期內(“槓桿率”)和(Ii)我們的EBITDA與我們的綜合利息支出的比率，截至每個財政季度末，同一時期的EBITDA低於3.00至1.00。就槓桿率而言，高級信貸安排及定期貸款安排就EBITDA作出規定，以便在有關計算期間對若干收購、資產剝離及清盤產生形式上的影響。
除了高級信貸安排和定期貸款安排外，我們還有各種其他信貸安排，總可用金額為2,090萬美元，其中截至2022年9月30日沒有未償還的借款。這些信貸安排下的借款按浮動利率計息。
我們沒有固定利率的優先票據在未來12個月內到期。
截至2022年9月30日，我們在某些國家持有9230萬美元的現金，在這些國家，由於當地法規或重大潛在的税收後果，匯回國內的能力有限。
股份回購
2020年12月，董事會批准回購我們的普通股，最高金額為7.5億美元。該授權將於2025年12月31日到期。在截至2022年9月30日的9個月中，我們以5000萬美元的價格回購了90萬股普通股。截至2022年9月30日，根據這一授權，我們有6.0億美元可用於股票回購。
應付股息
2022年9月19日，董事會宣佈季度現金股息為0.21美元，於2022年11月4日支付給2022年10月21日收盤時登記在冊的股東。因此，應支付股息餘額包括在其他流動負債截至2022年9月30日，我們簡明綜合資產負債表上的資產為3,450萬美元，而截至2021年12月31日為3,300萬美元。
我們在2022年前九個月支付了1.041億美元的股息，或每股普通股0.63美元，而去年同期為9990萬美元，或每股普通股0.60美元。
根據愛爾蘭法律，未來現金股息和股票回購的支付只能從Pentair plc法定資產負債表上的可分配準備金中支付。Pentair plc不被允許從股本中支付股息，其中包括股票溢價。可分配準備金可通過愛爾蘭母公司的收益和愛爾蘭高等法院批准的股本減少來創建。可分配準備金與美國公認會計原則(“GAAP”)報告的金額(如留存收益)無關。截至2021年12月31日，我們的可分配儲備餘額為84億美元。
補充擔保人信息
Pentair plc(“母公司擔保人”)全面和無條件地為PFSA(“子公司發行者”)的優先票據提供擔保。子公司Issuer是盧森堡一傢俬人有限責任公司，是母公司擔保人的全資子公司。
母公司擔保人是一家控股公司，直接和間接擁有其實質上所有的運營子公司和其他子公司。子公司發行人是一家控股公司，成立的目的是直接和間接擁有其幾乎所有的運營和其他子公司，併發行債務證券，包括優先票據。母公司擔保人的現金流的主要來源是其子公司的股息，包括根據擔保支付優先票據的現金流。子公司發行人的主要現金流來源是其子公司的利息收入。母公司擔保人或附屬發行人的附屬公司均無直接責任支付或以其他方式為優先票據或擔保的到期金額提供資金，不論是以股息、分派、貸款或其他付款的形式。此外，母公司擔保人或子公司發行人的某些子公司的股息支付可能受到法律和法規的限制。如果該等附屬公司無法將資金轉移至母公司擔保人或附屬發行人，而又沒有足夠的現金或流動資金，則母公司擔保人或附屬發行人可能無法就其未償還債務(包括優先票據或擔保)支付本金及利息。
下表列出了在消除(I)擔保人和發行人之間的公司間交易和餘額以及(Ii)非擔保人或發行人的任何子公司的收益和投資中的股權後，母公司擔保人和子公司發行人截至2022年9月30日和2021年12月31日的彙總財務信息。
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| 以百萬計 | 9月30日，
2022 | 十二月三十一日，
2021 |
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流動資產(1) | $ | 0.5 | | $ | 3.4 | |
非流動資產(2) | 2,694.7 | | 1,222.3 | |
流動負債(3) | 973.7 | | 843.4 | |
非流動負債(4) | 2,668.6 | | 1,193.6 | |
(1) 截至2022年9月30日和2021年12月31日，非擔保人子公司的到期資產均未包括在內。 |
(2) 包括截至2022年9月30日和2021年12月31日應由非擔保人子公司支付的資產分別為26.442億美元和12.025億美元。 |
(3) 包括截至2022年9月30日和2021年12月31日分別欠非擔保人子公司的9.183億美元和7.921億美元的負債。 |
(4) 包括截至2022年9月30日和2021年12月31日分別欠非擔保人子公司的2.393億美元和2.768億美元的負債。 |
母公司擔保人和子公司發行人在合併的基礎上沒有實質性的經營成果。
關鍵會計政策
我們採用了各種會計政策來按照公認會計原則編制合併財務報表。我們的某些會計政策要求管理層在選擇適當的假設來計算財務估計時應用重大判斷。在截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中，我們確定了影響我們在編制合併財務報表時使用的更重要估計和假設的關鍵會計政策。與截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中披露的那些相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化，但與業務合併相關的額外關鍵會計政策如下所述。
企業合併
在企業合併中收購的資產和負債按其在收購日的估計公允價值入賬。當購買價格超過所取得的可確認有形和無形資產淨值的估計公允價值時，計入商譽。無形資產公允價值估計代表管理層對假設以及關於未來事件和不確定性的最佳估計，包括與未來現金流、貼現率、利潤率和收入增長假設有關的重大判斷，包括特許權使用費和客户流失率等。使用的投入一般從歷史數據中獲得，並輔之以當前和預期的市場狀況和增長率。如果實際結果與這些公允價值中使用的估計和判斷不同，合併財務報表中記錄的金額可能導致無形資產和商譽的可能減值，或需要加快有限壽命無形資產的攤銷費用。
收購收購價的分配是基於對收購淨資產公允價值的估計，並可能在最終確定收購價分配時進行調整。於本計量期內，如獲得有關收購日期已存在之事實及情況之新資料，而該等事實及情況如已知悉，將會導致於該日期確認該等資產及負債，吾等將調整資產或負債。所有不符合測算期調整條件的變動都包括在本期收益中。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
在截至2022年9月30日的季度內，我們的市場風險沒有實質性變化。欲瞭解更多信息，請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的第7A項。
項目4.控制和程序
(A)對披露控制和程序的評價
我們維持一套披露控制和程序制度，旨在為我們已公佈的財務報表和本報告所包括的其他披露的可靠性提供合理保證。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(B)條，評估了截至2022年9月30日的季度末，我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性。根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至2022年9月30日的季度末，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的，以確保我們在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官。酌情允許就所需披露做出及時決定。
(B)財務報告內部控制的變化
在截至2022年9月30日的季度內，我們完成了對Manitowoc Ice的收購。作為我們與收購Manitowoc Ice相關的持續整合活動的一部分，我們正在審查Manitowoc Ice的內部控制和程序，並努力加強我們的全公司控制，以反映收購中固有的風險。在截至2022年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生其他重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分其他資料
項目1.法律程序
我們已經，也可能在未來成為許多訴訟的當事人，或已經或可能被通知與我們的業務行為有關的潛在索賠，包括與供應商、客户、當局或收購和剝離各方的商業、合同或監管糾紛；知識產權事項；環境、石棉、安全和健康事項；產品責任索賠；與我們產品的使用或安裝相關的索賠；消費者和消費者保護事項；以及就業和勞工事務。請參閲“法律程序”和“環境事項”附註16“承付款和或有事項”本表格10-Q第I部分第1項所載的簡明綜合財務報表，以提供有關我們所涉及的法律及監管程序的資料。
第1A項。風險因素
與先前在項目1A中披露的風險因素相比，沒有發生實質性變化。在截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度報告中，除與收購Manitowoc Ice有關的其他風險因素外，其他風險因素除外。
我們可能無法實現馬尼託沃克冰業收購的預期好處，任何好處實現的時間可能比我們預期的要長。
收購Manitowoc Ice將涉及Manitowoc Ice的業務與我們現有業務的整合，這種整合存在固有的不確定性。我們將被要求投入大量的管理注意力和資源來整合馬尼託沃克冰的運營。整合過程中的延遲或意想不到的困難可能會對我們的業務、財務業績和財務狀況產生不利影響。即使我們能夠成功整合Manitowoc Ice的運營，這種整合也可能不會實現我們預期的收入協同效應、成本節約和運營效率的全部好處，也不會在合理的時間內或根本不實現這些好處。
我們可能會面臨與馬尼託沃克冰業收購相關的已知和未知的新風險。
我們可能會遇到與馬尼託沃克冰業收購相關的風險、損失和損害。我們可能面臨的風險包括：
•收購Manitowoc Ice可能導致審查、升級和集成Manitowoc Ice的系統與我們的合規和報告系統，包括我們的財務報告內部控制系統的成本。將Manitowoc Ice整合到我們對財務報告的內部控制中的過程可能需要我們的管理層和其他人員花費大量時間和精力，並可能增加我們的合規成本；以及
•收購Manitowoc Ice涉及債務的固有風險，這些債務可能被證明比我們預期的更昂貴或產生更多不利影響，如實際或潛在的訴訟和監管事項。此外，在對Manitowoc Ice進行盡職調查審查的過程中，我們可能沒有發現或無法量化Manitowoc Ice的未披露負債，我們可能不會為這些負債中的任何一項進行賠償或投保。在完成對Manitowoc Ice的收購後，任何此類負債都可能對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。
與收購Manitowoc Ice相關的任何這些風險都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
增加槓桿可能會損害我們的財務狀況和運營結果。
截至2022年9月30日，我們擁有2,448.1在合併的基礎上，總債務為百萬美元。我們的負債因收購Manitowoc Ice而大幅增加，我們通過定期貸款安排下的10億美元借款和2032年發行4.0億美元優先票據的淨收益，以及手頭現金和/或循環信貸安排下的借款，為收購Manitowoc Ice提供資金，與收購Manitowoc Ice相關的新債務總額約為16億美元。吾等及吾等的附屬公司日後可能會招致額外的債務，並受我們在未擔保票據及其他未償還債務證券的情況下可能產生的有擔保債務金額的限制所限，管治票據的契約將不會限制吾等日後招致債務。我們未來負債水平的增加將對我們未來的業務產生幾個重要影響，包括但不限於：
•我們將有額外的現金需求，以支持支付我們未償債務的利息；
•我們未償債務和槓桿率的增加可能會增加我們在總體經濟和行業狀況不利變化以及競爭壓力下的脆弱性；
•我們為營運資本、資本支出、一般公司和其他目的獲得額外融資的能力可能會降低；
•我們在規劃或應對業務和行業的變化方面的靈活性可能會降低；以及
•我們進行收購和開發技術的靈活性可能會受到限制。
我們償還債務(包括票據)的本金和利息的能力取決於我們未來的表現，這將受到一般經濟狀況以及影響我們綜合業務的財務、商業和其他因素的影響，其中許多因素不是我們所能控制的。如果我們未來無法從運營中產生足夠的現金流來償還債務和滿足其他現金需求，我們可能會被要求進行其他操作：
•在債務或股權市場尋求額外融資；
•對包括票據在內的全部或部分債務進行再融資或重組；
•出售選定的資產或業務；或
•減少或推遲計劃的資本或運營支出。
這些措施可能不足以讓我們償還債務，滿足包括票據在內的其他現金需求。此外，任何此類融資、再融資或出售資產可能根本無法獲得，或以經濟上有利的條款提供。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
下表提供了我們在2022年第三季度購買普通股的相關信息：
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| | (a) | (b) | (c) | (d) | |
| 期間 | 總數
的股份
購得 | 平均價格
按股支付 | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | 根據計劃或計劃可能購買的股票的美元價值 | |
| 7月1日-7月30日 | 945 | | $ | 46.17 | | — | | $ | 600,002,203 | | |
| 7月31日-8月27日 | 444 | | 48.45 | | — | | 600,002,203 | | |
| 8月28日-9月30日 | 1,028 | | 41.93 | | — | | 600,002,203 | | |
| 總計 | 2,417 | | | — | | | |
(a)本欄目購買的股票包括7月1日至7月30日期間的945股，7月31日至8月27日期間的444股，以及8月28日至9月30日期間的1,028股，這些股票被我們股權激勵計劃的參與者視為已交出，以滿足與行使股票期權和歸屬限制性股票和業績股票有關的行使價或預扣税款義務。
(b)本欄支付的平均價格包括我們的股權激勵計劃參與者視為向我們交出的股票，以滿足股票期權行權價格的行使價，以及行使股票期權和歸屬限制性股票和履約股票時應支付的預扣税義務。
(c)本欄中的股份數量代表作為我們公開宣佈的計劃的一部分回購的股份數量，該計劃回購我們的普通股，最高可達董事會批准的最高美元限額，如下所述。
(d)2020年12月，董事會批准回購我們的普通股，最高金額為7.5億美元。該授權將於2025年12月31日到期。截至2022年9月30日，根據這一授權，我們有6.0億美元可用於股票回購。本公司可不時訂立規則10b5-1的交易計劃，以根據本授權回購股份。
項目6.展品
下列展品索引作為本季度報告10-Q表的一部分進行了歸檔。
截至2022年9月30日的10-Q表展品索引
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22 | | 擔保證券擔保人及附屬發行人名單。 |
31.1 | | 首席執行官的證書。 |
31.2 | | 首席財務官證書。 |
32.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官證書。 |
| 101 | | 現以iXBRL(內聯式可擴展商業報告語言)格式提交以下材料，摘自Pentair plc截至2022年9月30日止季度的Form 10-Q季度報告：(I)截至2022年9月30日及2021年9月30日止三個月及九個月的簡明綜合經營報表及全面收益表；(Ii)截至2022年9月30日及2021年12月31日的簡明綜合資產負債表；(Iii)截至2022年9月30日及2021年9月30日止九個月的簡明綜合現金流量表；(Iv)截至2022年9月30日止三個月及九個月的簡明綜合權益變動表2022年和2021年，以及(5)簡明合併財務報表附註。實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已於2022年10月25日正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
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| 賓泰公司 |
| 註冊人 |
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| 通過 | 羅伯特·P·菲什曼 |
| | 羅伯特·P·菲什曼 |
| | 常務副總裁總裁，首席財務官、首席會計官 |
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