附件 99.1

財務報表索引

獨立註冊會計師事務所報告{br

致 公司股東和董事會

TenX 收購Keane

財務報表意見

我們 已審核截至2022年10月18日的TenX Keane收購(“本公司”)隨附的資產負債表，以及相關的 票據(統稱為“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重大方面都公平地反映了公司截至2022年10月18日的資產負債表，符合美國公認的會計原則 。

解釋性第 段--持續關注

隨附的財務報表已假設本公司將繼續作為持續經營的企業而編制。如財務報表附註1所述，本公司的業務計劃取決於自財務報表發佈之日起不到12個月內完成一項業務合併。如果初始業務合併未能在此時間之前完成， 公司將被要求贖回所有普通股，將沒有足夠的資源繼續運營。這一情況使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。

徵求意見的依據

財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們 根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和執行審計 ，以合理確定財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐。 本公司不需要也不需要我們對其財務報告內部控制進行審計。作為我們審計的一部分，我們需要了解財務報告的內部控制，但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。

我們的 審計包括執行程序，以評估財務報表重大錯報的風險，無論是由於錯誤還是 欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

/s/ 馬爾庫姆有限責任公司

Marcum 有限責任公司

我們 自2021年以來一直擔任本公司的審計師。

佛羅裏達州棕櫚灘西部

2022年10月24日

TENX 收購Keane

資產負債表 表

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

TENX 收購Keane

財務報表附註

注 1-組織和業務運作及持續經營的説明

TenX 基恩收購(“本公司”)於2021年3月1日在開曼羣島註冊成立。本公司成立的目的是 與一個或多個業務進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。

公司不限於完成企業合併的特定行業或部門。本公司是一家處於早期和新興成長期的公司，因此，本公司將承擔與早期和新興成長型公司相關的所有風險。

截至2022年10月18日，本公司尚未開始任何業務。2021年3月1日(成立)至2022年10月18日期間的所有活動與本公司的成立和首次公開募股(“首次公開募股”)有關， 如下所述。最早在完成初始業務合併之前，公司不會產生任何營業收入。本公司將從首次公開招股所得收益中以利息收入的形式產生營業外收入。該公司選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。

本公司首次公開招股的註冊説明書(“註冊説明書”)於2022年10月13日宣佈生效。於2022年10月18日，本公司完成首次公開發售6,600,000個單位，包括因承銷商部分行使其超額配售選擇權而額外發行的600,000個單位(“單位”，就所發售單位所包括的普通股而言，稱為“公開股份”)，所產生的總收益為66,000,000美元，如附註3所述。

在完成首次公開發售及出售單位的同時，本公司完成向10XYZ Holdings LP(“保薦人”)配售394,000個單位(“配售單位”)的私募(“私募”)，每個配售單位作價 10.00元，總收益3,940,000元。

截至2022年10月18日，交易成本為4,859,330美元，其中包括1,320,000美元的現金承銷費、2,922,480美元的非現金承銷費(相當於向承銷商發行的297,000股股票的公允價值)和616,850美元的其他發行成本。該等成本計入額外實收資本或累計虧損，惟額外實收資本於首次公開發售完成後即告耗盡。

於二零二二年十月十八日首次公開發售完成後，首次公開發售及私募(定義見附註4)所得款項淨額$67,320,000(每單位10.20美元)存入信託户口。信託賬户中持有的資金可以投資於1940年修訂的《投資公司法》(以下簡稱《投資公司法》)第2(A)(16)節所述的美國政府證券，到期日不超過185天，也可以投資於公司選定的、符合《投資公司法》第2a-7條 條件的貨幣市場基金的任何開放式投資公司。直至(I)完成企業合併或(Ii) 信託賬户分配，兩者中較早者如下所述。

公司管理層對擬公開發售和出售私募單位的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都打算普遍用於完成業務合併。證券交易所上市規則規定，業務組合必須與一個或多個 經營中的企業或資產，其公平市值至少等於信託賬户(定義如下)所持資產的80% (不包括信託賬户所賺取收入的應付税款)。本公司只會在以下情況下完成業務合併：業務後合併公司擁有或收購目標公司已發行及未發行有表決權證券的50%或以上，或以其他方式取得目標業務的控股權，足以使其無須根據經修訂的《1940年投資公司法》(“投資公司法”)註冊為投資公司。不能保證公司將 能夠成功實施業務合併。於建議公開發售完成時，管理層已同意在建議公開發售中出售的每單位$10.00 ，包括出售私募單位的收益，將存放於信託 帳户(“信託帳户”)，並投資於《投資公司法》第2(A)(16) 條所述的美國政府證券，到期日不超過185天。或任何開放式投資公司，其自稱為貨幣市場基金，僅投資於美國國債，並符合《投資公司法》第2a-7條規定的某些條件，由該公司確定。, 直至(I)完成業務合併和(Ii)將信託賬户中的資金分配給本公司股東，兩者中較早者如下所述。

本公司將向已發行公眾股份持有人(“公眾股東”)提供機會，以贖回其全部或部分公眾股份，包括(I)與召開股東大會以批准業務合併有關 或(Ii)以與業務合併有關的要約方式贖回。本公司是否尋求股東批准企業合併或進行要約收購將由本公司作出決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的按比例贖回其公開股票(最初預計為每股公開股票10.20美元，外加信託賬户中當時按比例計算的任何利息，扣除應付税金)。

所有 公開發行的股票都包含贖回功能，允許在與公司的業務合併相關的股東投票或要約收購或與公司修訂和重述的公司註冊證書(“公司註冊證書”)的某些修訂相關的情況下，贖回該等公開發行的股票。 根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則及其關於可贖回股權的指導，已在ASC 480-10-S99中編碼。不完全在公司控制範圍內的贖回條款要求將需要贖回的普通股 歸類為永久股權以外的類別。鑑於公眾股份將以其他獨立工具(即權利)發行，歸類為臨時權益的普通股的初始賬面值將為根據ASC 470-20釐定的已分配收益 。普通股須遵守ASC 480-10-S99。如權益工具 有可能變為可贖回，本公司可選擇(I)於發行日期(或自該工具可能變得可贖回之日起，如較後)至該工具的最早贖回日期為止的一段期間內，計入贖回價值的變動，或(Ii)在發生變動時立即確認贖回價值的變動，並將該工具的賬面值調整至與各報告期結束時的贖回價值相等。本公司已選擇即時公允價值確認方法。增加將被視為股息(即減少留存收益，如果沒有留存收益，則視為留存收益, 額外實收資本)。雖然贖回不能導致公司的有形資產淨值低於5,000,001美元，但公眾股是可以贖回的，並將在資產負債表上按此分類，直到贖回事件發生 。

公司不會贖回會導致其有形資產淨額低於5,000,001美元的公開發行股票(以便 不會因此受到美國證券交易委員會的“細價股”規則的約束)，也不會贖回與企業合併有關的協議中可能包含的任何更大的有形資產淨額或現金要求。如本公司尋求股東批准業務合併，則本公司只有在根據開曼羣島法律收到批准業務合併的普通決議案的情況下，本公司才會進行業務合併 該決議案需要出席本公司股東大會並於大會上投票的大多數股東的贊成票，或法律或證券交易所規則所規定的其他表決結果。如不需要股東表決，而本公司因業務或其他法律原因而決定不進行股東表決，則本公司將根據其經修訂及重新修訂的備忘錄及組織章程細則 ，根據美國證券交易委員會的收購要約規則(“美國證券交易委員會”)進行贖回，並在完成業務合併前向美國證券交易委員會提交收購要約文件，所包含的信息與委託書 中所包含的基本相同。如果公司就企業合併尋求股東批准，則發起人已同意將其方正股份(定義見附註5)和在擬公開發行期間或之後購買的任何公開股票投票贊成批准企業合併。此外，每個公共股東可以選擇贖回其公開發行的股票，而不進行投票，如果他們真的投票了，無論他們投票支持還是反對擬議的企業合併。

儘管有上述規定，如本公司尋求股東批准業務合併，而本公司並無根據要約收購規則進行贖回，則未經本公司事先書面同意，公眾股東連同該股東的任何聯屬公司或與該股東 一致行動或作為“團體”(定義見1934年證券交易法(經修訂)第13節)的任何其他人士，將被限制贖回合共超過15%的公開 股份。

發起人已同意(A)放棄對其持有的與完成企業合併相關的任何方正股份和公眾股份的贖回權，以及(B)不對修訂和重新制定的組織章程大綱和章程提出修訂 (I)修改本公司義務的實質或時間，允許贖回與本公司最初的 業務合併相關的義務，或在本公司未能在合併期間(定義為)完成企業合併的情況下贖回100%的公開股票以下)或(Ii)關於股東權利或初始業務合併前活動的任何其他規定 除非本公司向公眾股東提供在批准任何此類修訂後贖回其公眾股份的機會 ，其每股價格以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户賺取的、之前未釋放用於納税的利息，除以當時已發行和已發行的公開股票數量 。

自建議公開發售完成至 完成業務合併為止(“合併期”)，本公司將有9個月(或18個月，如本公司延長該期限)。然而，如果本公司未在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止除清盤以外的所有業務，(Ii)在合理情況下儘快贖回100%的公眾股份，但不超過其後十個工作日，按每股價格贖回100%的公眾股份，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括賺取的和以前未向我們發放的利息，以支付我們的 税款，如果有(少於100,000美元的利息以支付解散費用)，除以當時已發行及已發行的公開股份數目，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括收取進一步清盤分派(如有)的權利)，及(Iii)於贖回後於合理可能範圍內儘快清盤及解散，惟須經本公司其餘公眾股東及其董事會批准 ，並受開曼羣島法律規定本公司根據開曼羣島法律須就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的規定所規限。

發起人已同意，如果公司未能在合併期內完成業務合併，發起人將放棄從信託賬户清算其將收到的創始人股票的分配的權利。然而，如果發起人或其任何一家關聯公司收購公眾股份，且公司未能在合併期內完成業務合併，則該等公眾股份將有權從信託賬户中清算分配。在進行此類分配的情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於建議的單位公開發行價(10.00美元)。

為了保護信託賬户中持有的金額，發起人同意，如果並在一定範圍內，第三方(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司討論達成交易協議的預期目標業務提出的任何索賠，發起人將對本公司負責。由於信託資產價值的減少，將信託賬户中的資金減少 至(1)每股10.20美元和(2)截至信託賬户清算之日在信託賬户中持有的每股實際金額，如果低於每股10.00美元，則將其減少到(1)每股10.20美元和(2)在信託賬户中持有的每股實際金額中較小的一者。此責任不適用於執行放棄尋求進入信託賬户的任何和所有權利的第三方的任何 索賠，也不適用於根據公司對擬公開發行的承銷商的賠償就某些債務提出的任何索賠，包括根據修訂後的《1933年證券法》(《證券法》)提出的負債。如果已執行的放棄被視為無法對第三方強制執行，保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將 努力讓所有供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議，與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中持有的任何權利、所有權、權益或任何形式的索賠，從而降低保薦人因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。

流動性 和管理計劃

關於公司根據會計準則更新(“ASU”)對持續經營事項的評估 2014-15，“披露一個實體作為持續經營企業的能力的不確定性，”管理層 相信，本公司在首次公開招股完成後的可用資金將使其能夠維持經營至少一年，自本財務報表發佈日期起計。然而，管理層已確定，合併期限自財務報表發佈之日起不到一年。不能保證 公司完成業務合併的計劃在合併期內成功。因此，在財務報表發佈或可供發佈之日起一年內，該實體是否有能力作為持續經營的企業繼續經營存在很大的疑問。財務報表不包括任何可能因不確定性的結果而產生的調整。

風險 和不確定性

管理層 目前正在評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，儘管病毒可能 對公司的財務狀況和/或搜索目標公司產生負面影響，但具體影響截至本財務報表日期尚不容易 確定。財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。

附註 2--重要會計政策摘要

演示基礎

隨附的財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。

新興的 成長型公司

公司是經修訂的《1933年證券法》(《證券法》)第2(A)節所界定的“新興成長型公司”，經《2012年啟動我們的企業創業法案》(《就業法案》)修訂的《證券法》第2(A)節對其進行了界定，公司可利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不需要遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404節的獨立註冊會計師事務所認證要求，減少了在其定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，並免除了就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票的要求，以及 股東批准之前未批准的任何金降落傘支付的要求。

此外，《就業法案》第102(B)(1)條規定，新興成長型公司無需遵守新的或修訂後的財務會計準則，直到非上市公司(即尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)必須遵守新的或修訂後的財務會計準則為止。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇 延長的過渡期，這意味着當標準發佈或修訂時，如果上市公司或私人公司有不同的申請日期，公司作為新興成長型公司，可以在私人公司 採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，該上市公司 既不是新興成長型公司，也不是新興成長型公司，但由於所用會計準則的潛在差異，選擇不使用延長的過渡期 是困難或不可能的。

使用預估的

根據美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露 。

做出 估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在編制其估計時考慮的於財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同。

現金 和現金等價物

公司將購買時原始到期日在三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。 截至2022年10月18日，公司沒有任何現金等價物。

信託賬户中持有的現金

截至2022年10月18日，公司在信託賬户中持有現金67,320,000美元。

提供與公開發行相關的成本

公司遵守FASB ASC340-10-S99-1和美國證券交易委員會《員工會計公報》主題5A- 的要求。要約的費用。“首次公開發售完成後，4,609,850美元的發售成本計入額外實收資本。

可能贖回的普通股

公司按照ASC 480中列舉的指導原則對其普通股進行可能贖回的會計處理“區分負債和股權 “。”必須強制贖回的普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時在不完全在本公司控制範圍內時被贖回) 被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。本公司的普通股具有若干贖回權利，本公司認為這些權利不在本公司的控制範圍內， 可能會受到不確定未來事件的影響。因此，於2022年10月18日，可能贖回的普通股金額為67,320,000美元，作為臨時權益列報，不計入公司資產負債表的股東虧損部分。

下表將首次公開發售所得款項與普通股核對，但可能於2022年10月18日贖回。

所得税 税

公司按照ASC 740規定的資產負債法核算所得税，所得税“遞延 税項資產和負債按估計的未來税項影響確認，可歸因於列載現有資產和負債金額的財務 報表與其各自税基之間的差異。遞延税項資產及負債按預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應納税所得額的制定税率計量。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期的期間內的收入中確認。如有需要，可設立估值免税額，以將遞延税項資產減至預期變現金額。

ASC 740規定了確認閾值和計量屬性，用於財務報表確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸。要確認這些好處，税務機關審查後，納税狀況必須比不維持的可能性更大。本公司確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款 為所得税費用。截至2022年10月18日，沒有未確認的税收優惠，也沒有利息和罰款的應計金額。 本公司目前不知道任何審查中的問題可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場 。

開曼羣島政府目前不對收入徵税。根據開曼羣島所得税條例，本公司不徵收所得税。因此，所得税沒有反映在公司的財務報表中。

衍生工具 金融工具

根據ASC主題815，公司對其金融工具進行評估，以確定此類工具是否為衍生品或包含符合嵌入 衍生品資格的功能。衍生工具和套期保值“對於將 計入負債的衍生金融工具，衍生工具最初於授出日按其公允價值入賬，然後於每個報告日期重新估值 ，並於經營報表中報告公允價值的變動。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，於每個報告期結束時進行評估。 衍生工具在資產負債表內分類為流動或非流動負債，以資產負債表日起12個月內是否需要以現金淨額結算或轉換該工具為依據。未行使的超額配股權被視為以或有可贖回股份為索引的獨立金融工具，並根據ASC 480作為負債入賬。

截至2022年10月18日，未行使的 超額配售選擇權為25,906美元。公允價值是使用黑洞模型確定的，該模型包括以下 假設：波動率-4.5%；貼現率-3.475%；股息率-0.0%。

信用風險集中度

可能使本公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户， 該賬户有時可能超過聯邦存託保險承保範圍250,000美元。本公司並未因此而蒙受損失。

金融工具的公允價值

公司資產和負債的公允價值，符合ASC 820規定的金融工具，公允價值計量 ，“主要由於其短期性質，與資產負債表中的賬面金額大致相同。

公允價值定義為在計量日期市場參與者之間的有序交易中因出售資產或轉移負債而收到的價格 。美國公認會計原則建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層級包括：

最新會計準則

2020年8月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號，債務 - 債務，包括轉換和其他選擇(分主題470-20)和衍生工具和對衝實體自有股權中的 - 合同(分主題815-40)：實體自有股權中可轉換票據和合同的會計處理(“ASU2020-06”)，“ 通過取消當前GAAP要求的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還 取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件， 它簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。ASU 2020-06於2022年1月1日對公司生效。 採用ASU不會影響公司的財務狀況、經營業績或現金流。

管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則如果目前採用，會對公司的財務報表產生實質性影響 。

注 3-首次公開募股

根據首次公開發售，本公司售出6,600,000個單位，包括因承銷商部分行使其超額配售選擇權而額外發行的600,000個單位，價格為每單位10.00美元。每個單位包括一股普通股和 一項權利，即在完成本公司的初始業務組合時獲得十分之二(2/10)的一股普通股。 一項權利(“公有權利”)。Five Public Rights將使持有人有權獲得一股普通股(見附註7)。

注 4-私募

在首次公開招股結束的同時，本公司完成了394,000個私募配售單位的非公開銷售。每單位 包括一股普通股及一項於本公司初始業務合併完成後收取十分之二(2/10)普通股的權利 一項權利(“公有權利”)。出售私人配售單位所得款項已計入信託賬户持有的首次公開發售所得款項淨額。如本公司未能在合併期內完成業務合併，則出售信託户口內持有的私募單位所得款項將用於贖回公開發售的股份(須受適用法律的規定所限)。除若干例外情況外，私募配售單位及私募股權(包括行使私募股權時可發行的普通股)在初始業務合併完成後30天內不得轉讓、轉讓或出售。

注： 5關聯方

方正 共享

保薦人於2021年3月24日收到1,437,500股本公司B類普通股(“方正股份”) ，以換取25,000美元，待日後支付。這筆款項已於2022年10月18日支付。2021年12月20日，公司董事會和我們的發起人作為公司的唯一股東，通過一項特別決議，批准了以下股本變更：

於2021年12月20日，於上述換股後，本公司以無額外代價向本公司保薦人額外發行287,500股普通股，導致本公司保薦人合共持有1,725,000股普通股(方正股份)。此次發行 被視為紅股發行，實質上是資本重組交易，並被追溯記錄和呈報。 方正股份包括總計225,000股普通股，在承銷商的 超額配售沒有全部或部分行使的情況下，應予以沒收。承銷商部分行使了超額配售，因此截至2022年10月18日，150,000股普通股 不會被沒收。

發起人同意，除有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售創始人的任何股份，直到以下情況發生 之前：(A)在企業合併完成一年後和(B)在企業合併之後，(X)如果最後報告的普通股銷售價格等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股票資本化、重組、資本重組等調整後)，在企業合併後至少150天開始的任何30個交易日內的任何20個交易日內，或(Y)本公司完成清算、合併、股本交換或其他類似交易的日期 ，導致所有公眾股東有權將其普通股股份交換為現金、證券或其他財產 。

期票 票據 - 關聯方

保薦人於2021年3月17日向本公司發出無抵押本票(“本票”)，據此，本公司可借入本金總額最高達300,000元。本承付票為無息票據，於(I)2022年9月30日或(Ii)建議公開發售事項完成後的較早日期(br})支付。截至2022年10月18日，本票項下沒有未償還金額 。

關聯方預付款

發起人代表公司支付了一定的組建和運營成本。這些預付款是按需支付的，不計息。 截至2022年10月18日，應付贊助商的金額為248,784美元。

行政服務協議

自單位首次在納斯達克上市之日起，該公司同意每月向贊助商支付10,000美元的辦公空間、水電費以及祕書和行政支持費用。在完成最初的業務合併或公司的清算後，公司將停止支付這些月費。

相關 黨的貸款

為支付與企業合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高管和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。這種週轉資金貸款將由期票證明。票據可在業務合併完成時償還，不計利息，貸款人可酌情將高達1,500,000美元的票據轉換為單位， 貸款人可選擇以每單位10.00美元的價格償還。這些單位將與私募單位相同如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的部分收益來償還營運資本貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。截至2022年10月18日，營運資金貸款項下沒有未償還金額。

附註 6--承付款和或有事項

註冊 權利

方正股份、私人配售單位及於轉換營運資金貸款後可能發行的單位(以及因行使私人配售權而可發行的任何 普通股)的 持有人將有權根據將於建議公開發售生效日期前或當日簽署的登記權協議享有登記權，該協議規定本公司須登記該等證券以供轉售。這些證券的持有者將有權提出最多三項要求，要求本公司登記此類證券，但不包括簡短的註冊要求。此外，持有者對企業合併完成後提交的登記聲明有一定的“搭載”登記權利，並有權根據證券法第415條要求公司登記轉售此類證券。然而，註冊權協議規定，在 其涵蓋的證券解除鎖定限制之前，本公司將不會被要求進行或允許任何註冊或使任何註冊聲明生效。本公司將承擔與提交任何該等註冊聲明有關的費用。

承銷 協議

公司授予承銷商45天的選擇權，從首次公開發行之日起購買最多900,000個額外單位 ，以彌補首次公開發行價格減去承銷折扣和佣金後的超額配售。截至2022年10月18日，承銷商已部分行使60萬單位的超額配售。

承銷商有權在首次公開募股結束時獲得每單位0.20美元的現金承銷折扣。

承銷商還有權獲得270,000股普通股(310,500股，如果超額配售選擇權全部行使)作為其承銷費的一部分。由於部分行使，2022年10月18日授予的股份為29.7萬股。該公司使用市場數據對股票進行估值。

附註 7-股東權益

優先股 股-本公司獲授權發行1,000,000股優先股，每股面值0.0001美元，附帶公司董事會不時決定的指定、投票權及其他權利及優惠。 截至2022年10月18日，並無發行或發行任何優先股。

普通股 股-公司有權發行150,000,000股普通股，每股面值0.0001美元。普通股持有者 每股享有一票投票權。

截至2022年10月18日，已發行和已發行普通股2,416,000股，不包括6,600,000股可能需要贖回的普通股 反映在資產負債表的臨時股本中，其中最多225,000股普通股 在承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權的情況下被沒收，以使方正股份的數量 相當於建議公開發行後公司已發行和已發行普通股的19%(不包括私募股份)或約23.0%(包括私募股份)，承銷商部分行使超額配售，因此，自2022年10月18日起，150,000股普通股不會被沒收。

在企業合併之前，只有方正股份的持有者才有權投票選舉董事。除法律另有規定外，普通股持有者和方正股票持有者將在提交股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票。就我們最初的業務合併而言，吾等可能與目標股東或其他投資者訂立股東協議或其他安排，以就投票權或其他公司管治安排作出規定，而該等安排與本次發售完成後生效的安排不同。

如果增發或被視為增發的普通股或股權掛鈎證券的發行量超過擬公開發行股票的發行金額，且與企業合併的結束有關，則方正股份的比例將進行 調整(除非方正股份當時已發行的大部分股份的持有人同意對任何此類發行或被視為發行的股份免除此類調整)，以使方正股份的總數相等，建議公開發售完成時所有已發行普通股總數的19%，加上所有普通股及與企業合併有關而發行或視為已發行的股本掛鈎證券(扣除因企業合併而贖回的普通股股份數目)，但不包括在企業合併中向吾等發行或可向任何 賣方發行或可發行的任何股份或股本掛鈎證券。

權利 -除非公司不是業務合併中的倖存公司，否則在完成初始業務合併後，權利持有人將自動 獲得十分之二(2/10)的一股普通股。本公司不會發行與權利交換相關的零碎 股。零碎股份將根據開曼羣島法律的適用條款向下舍入至最接近的完整股份或 。

注 8-後續事件

公司對資產負債表日之後至財務報表出具日為止發生的後續事件和交易進行了評估。基於本次審核，本公司未發現任何後續事件需要在財務報表中進行調整或披露 。