美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
截至本季度末的季度
或
關於從到的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
|
|
|
(公司或組織的州或其他司法管轄區) |
|
(國際税務局僱主身分證號碼) |
(主要執行機構地址和郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
|
交易 符號 |
|
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
|
|
|
|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
|
加速文件管理器 |
|
非加速文件服務器 |
|
規模較小的報告公司 |
|
|
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
班級 |
|
截至2022年10月20日的未償還債務 |
普通股 |
|
Hexel公司及其子公司
索引
|
|
|
|
頁面 |
||
第一部分： |
|
財務信息 |
|
3 |
||
|
|
|
|
|
||
第1項。 |
|
簡明合併財務報表(未經審計) |
|
3 |
||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
簡明綜合資產負債表-2022年9月30日和2021年12月31日 |
|
3 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
簡明綜合業務報表--截至2022年和2021年9月30日的季度和9個月 |
|
4 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
簡明綜合全面損失表--截至2022年和2021年9月30日的季度和9個月 |
|
4 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
現金流量表簡明表--截至2022年和2021年9月30日止九個月 |
|
5 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
股東權益簡明合併報表--截至2022年和2021年9月30日的季度和9個月 |
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
簡明合併財務報表附註 |
|
7 |
|
|
|
|
|
||
第二項。 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
|
18 |
||
|
|
|
|
|
||
第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
|
24 |
||
|
|
|
|
|
||
第四項。 |
|
控制和程序 |
|
24 |
||
|
|
|
|
|
||
第二部分。 |
|
其他信息 |
|
25 |
||
|
|
|
|
|
||
第1項。 |
|
法律訴訟 |
|
25 |
||
|
|
|
|
|
||
第1A項。 |
|
風險因素 |
|
25 |
||
|
|
|
|
|
||
第六項。 |
|
陳列品 |
|
26 |
||
|
|
|
|
|
||
|
|
簽名 |
|
27 |
||
2
第一部分融資AL信息
第1項。壓縮合並F不穩定性ALI報表
Hexel公司及其子公司
簡明綜合資產負債表
|
|
(未經審計) |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應收賬款淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
庫存，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
合同資產 |
|
|
|
|
|
|
||
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
持有待售資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
財產、廠房和設備 |
|
|
|
|
|
|
||
減去累計折舊 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨財產、廠房和設備 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
商譽和其他無形資產，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
對關聯公司的投資 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產 |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
負債與股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
短期借款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應付帳款 |
|
|
|
|
|
|
||
應計薪酬和福利 |
|
|
|
|
|
|
||
金融工具 |
|
|
|
|
|
|
||
應計負債 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
||
退休義務 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
總負債 |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，$ |
|
|
|
|
|
|
||
額外實收資本 |
|
|
|
|
|
|
||
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
||
累計其他綜合損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
更少-國庫股，按成本價計算， |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股東權益總額 |
|
|
|
|
|
|
||
總負債和股東權益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
Hexel公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
簡明綜合業務報表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
||||||||||
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(單位：百萬，不包括每股數據) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
銷售成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和行政費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和技術費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他營業費用(收入) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
所得税前收益(虧損)和關聯公司收益中的權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
關聯公司收益中的權益前收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
關聯公司收益(虧損)權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
每股普通股基本淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
稀釋後每股普通股淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
加權平均普通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Hexel公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
簡明綜合全面損失表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
||||||||||
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
貨幣換算調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未實現養卹金和其他福利精算收益(損失)淨額和先前服務抵免(税後淨額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
金融工具未實現淨虧損(税後淨額) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他綜合損失合計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
綜合損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
Hexel公司及其子公司
C現金流量表簡略合併報表
|
|
(未經審計) |
|
|||||
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
對經營活動使用的現金淨額進行對賬： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
與融資相關的攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
關聯公司的權益(收益)虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
合併和重組費用，扣除付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售資產的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
出售投資的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款增加 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
庫存增加 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
(增加)預付費用和其他流動資產減少 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
應付賬款/應計負債增加 |
|
|
|
|
|
|
||
其他–網絡 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售資產所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
出售投資所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
融資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
從高級無擔保信貸安排借款--2024年 |
|
|
|
|
|
|
||
償還高級無擔保信貸安排--2024年 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
償還融資租賃債務和其他債務，淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已支付的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
庫存計劃下的活動 |
|
|
|
|
|
|
||
用於籌資活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金及現金等價物淨(減)增 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金及現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末現金及現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
補充數據： |
|
|
|
|
|
|
||
按權責發生制增加廠房、財產和設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
Hexel公司及其子公司
濃縮合並ST股東權益聲明(未經審計)
截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度和9個月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
其他內容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
總計 |
|
||||||
|
|
|
|
|
已繳費 |
|
|
保留 |
|
|
全面 |
|
|
財務處 |
|
|
股東的 |
|
||||||
(單位：百萬) |
|
帕爾 |
|
|
資本 |
|
|
收益 |
|
|
損失 |
|
|
庫存 |
|
|
權益 |
|
||||||
平衡，2020年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
淨虧損 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
其他綜合虧損變動--税後淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
基於股票的薪酬 |
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
平衡，2021年3月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
淨收入 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
其他綜合收入變動--税後淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
基於股票的薪酬 |
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
平衡，2021年6月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
淨收入 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
其他綜合虧損變動--税後淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
基於股票的薪酬 |
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
平衡，2021年9月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
其他內容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
總計 |
|
||||||
|
|
|
|
|
已繳費 |
|
|
保留 |
|
|
全面 |
|
|
財務處 |
|
|
股東的 |
|
||||||
(單位：百萬) |
|
帕爾 |
|
|
資本 |
|
|
收益 |
|
|
損失 |
|
|
庫存 |
|
|
權益 |
|
||||||
平衡，2021年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
淨收入 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
普通股股息(美元 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
其他綜合虧損變動--税後淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
基於股票的薪酬 |
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
平衡，2022年3月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
淨收入 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
普通股股息(美元 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
其他綜合虧損變動--税後淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
基於股票的薪酬 |
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
平衡，2022年6月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
淨收入 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
普通股股息(美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||
其他綜合虧損變動--税後淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
基於股票的薪酬 |
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
平衡，2022年9月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
Hexel公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1-重要的Acco取消策略
在這些附註中，術語“Hexel”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”是指Hexel公司及其子公司。隨附的簡明合併財務報表是Hexel Corporation的財務報表。有關我們的重要會計政策的討論，請參閲截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表的附註1。
陳述的基礎
隨附的簡明綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則及條例，以及根據美國公認的中期財務資料會計原則(“公認會計原則”)，根據赫克塞爾的未經審核會計記錄編制。根據美國證券交易委員會的規章制度，財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被遺漏。管理層認為，簡明綜合財務報表包括所有正常經常性調整以及為公平列報中期財務狀況表、全面虧損表、經營業績表、現金流量表和股東權益表所需的任何非經常性調整。截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表來自經審計的2021年綜合資產負債表。中期業績不一定代表任何其他中期或全年的預期業績。這些合併財務報表應與我們2021年年度報告Form 10-K中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。
對關聯公司的投資
持有待售資產
2020年11月，我們關閉了位於科羅拉多州温莎的風能預浸料生產設施，因此，某些工廠資產將以約美元的賬面價值出售。
在2022年第一季度，我們達成了一項協議，出售我們在加州都柏林的設施。該設施的出售在2022年第二季度完成，我們收到了大約美元。
最近頒佈的政府立法
2022年8月16日，美國頒佈了2022年《降低通貨膨脹法案》(IRA)。愛爾蘭共和軍包含多項税收條款，包括新的企業替代最低税、股票回購消費税，以及對能源和氣候倡議的激勵。本規定自2022年12月31日起計税年度起施行。目前，我們沒有資格享受公司替代最低税。消費税的影響將取決於未來時期進行的股票回購的程度。我們正在評估能源和氣候倡議激勵措施的適用性和對Hexel的影響。
7
附註2--每股普通股淨收益(虧損)
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(單位：百萬，不包括每股數據) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
每股普通股基本淨收益(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
加權平均已發行普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股普通股基本淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股普通股攤薄後淨收益(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行普通股-基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加上假設轉換產生的增量份額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
限制性股票單位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票期權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行普通股-攤薄 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋後每股普通股淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
普通股總等價物為
注3—盤存
|
|
|
|
|
|
|
||
(單位：百萬) |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
原料 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
正在進行的工作 |
|
|
|
|
|
|
||
成品 |
|
|
|
|
|
|
||
總庫存 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
注4—退休和其他退休後福利計劃
我們維持覆蓋某些現任和前任美國和歐洲員工的合格和非限定固定收益退休計劃、覆蓋符合條件的美國和英國員工的退休儲蓄計劃以及覆蓋符合條件的美國退休人員的某些退休後醫療和人壽保險福利計劃。我們還參加了工會贊助的多僱主養老金計劃，涵蓋某些與工會有關聯的美國員工。
固定福利退休計劃
定期收益淨成本
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，我們的固定福利退休計劃的定期淨福利成本如下：
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
美國不受限制的固定福利退休計劃 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
服務成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
利息成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
淨攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
8
(單位：百萬) |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
美國非限定固定收益退休計劃在資產負債表上確認的金額： |
|
|
|
|
|
|
||
應計負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
歐洲固定收益退休計劃 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
服務成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
利息成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
計劃資產的預期回報 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
定期淨收益成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
(單位：百萬) |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
在資產負債表上確認的歐洲固定收益退休計劃金額： |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
應計負債 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應計福利總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
與我們的養老金相關的所有成本都作為營業收入的一個組成部分包括在我們的簡明綜合經營報表中。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度，與服務費用無關的費用為#美元。
投稿
當產生福利支付時，我們通常為我們的美國非限定固定福利退休計劃提供資金。我們貢獻了大約 $
我們做出了貢獻$
退休後保健和人壽保險福利計劃
我們記錄了$
(單位：百萬) |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
資產負債表上確認的金額： |
|
|
|
|
|
|
||
應計負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他非流動負債 |
|
|
|
|
|
|||
應計福利總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在截至2022年9月30日的9個月裏，與我們退休後計劃相關的捐款金額並不重要。我們定期為退休後計劃提供資金，以支付發生的費用。我們預計捐款不到$
9
附註5--債務
(單位：百萬) |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
融資租賃當期部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
債務的當期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
高級無擔保信貸安排 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
高級票據-原始發行折扣 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
優先票據-遞延融資成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資租賃和其他債務的非流動部分 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
||
債務總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
於2019年6月，本公司對其高級無抵押信貸安排(“該安排”)進行再融資，將借款能力從
2020年9月，我們修訂了該機制，允許某些條款的減免，包括在規定的期限內調整最高槓杆率公約。
截至2022年9月30日，該貸款下的借款總額為#美元。
2017年，該公司發行了美元
2015年，該公司發行了$
10
注6—衍生金融工具
利率互換和利率鎖定協議
在2022年9月30日和2021年12月31日，我們有
本公司訂有國庫鎖定協議，以防止基準國庫利率因發行本公司債券而出現不利變動。
交叉貨幣和利率互換協議
2020年11月，我們達成了交叉貨幣和利率互換，這被指定為歐元的現金流對衝
外幣遠期外匯合約
我們的一些歐洲子公司面臨着美元和子公司的功能貨幣(歐元或英鎊)之間匯率波動的影響。我們已經簽訂了在2024年12月之前將美元兑換成歐元和英鎊的合同。這些合約的名義總額為#元。
此外，我們簽訂不被指定為套期保值的外匯遠期合約。這些資產用於抵消因重新計量應收賬款等非功能性貨幣資產和負債而產生的交易收益或損失。衍生工具的公允價值變動記錄在經營報表中。確實有
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度和9個月內，在累計其他綜合(虧損)收入中記錄的扣除税款後的外匯遠期合約的公允價值變動如下：
11
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
期初未實現(虧損)收益，税後淨額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
虧損(收益)重新分類為淨銷售額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
公允價值減值 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末未實現虧損，税後淨額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
未實現虧損#美元
商品互換協議
有時，我們簽訂商品互換協議，以對衝包括丙烯(丙烯腈的主要成分)在內的原材料的價格波動。截至2022年9月30日，我們有名義價值為1美元的大宗商品互換協議。
附註7-公允價值計量
《公允價值計量權威指南》將用於計量公允價值的可觀察和不可觀察的投入劃分為三個大的層次，具體如下：
在釐定公允價值時，吾等採用估值技術，以最大限度地利用可見投入及儘量減少不可觀測投入的使用，並在評估公允價值時考慮本身及交易對手的信用風險。
我們有
對於利用第二級投入的衍生資產和負債，我們準備對我們的衍生工具的未來現金流進行估計，並將其貼現為淨現值。估值模型中使用的估計現金流量和貼現係數基於可觀察到的投入，並計入了非履約風險(當衍生品處於淨資產頭寸時，交易對手的信用狀況，以及當衍生品處於淨負債頭寸時，Hexel的信用狀況)。這些資產和負債的公允價值為#美元。
以下是所有二級金融資產和負債的估值技術摘要：
12
上述合同的交易對手均為評級較高的金融機構，
分類為第3級的負債-截至2022年9月30日，我們的負債為$
附註8-收入
我們的收入主要來自與客户簽訂的長期合同下的存貨銷售。我們已確定，個別採購訂單(“PO”)的條款和條件採用主協議，創造的ASC 606合同，通常是短期性質的。對於那些不受長期協議約束的銷售，我們會生成受我們標準條款和條件約束的PO。在我們的客户獲得與政府合同相關的產品的情況下，合同通常受類似或等於聯邦採購條例第52.249-2部分的條款的約束。這一規定包含一項便利終止條款(“T for C”)，要求客户在取消時支付成品和未完成產品的成本，外加合理的利潤。
對於那些以T換C的協議，以及所生產的產品沒有替代用途的協議，我們會隨着時間的推移確認收入。
出於分析的目的，我們根據市場對我們的收入進行分類。
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
合併淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
商業航空航天 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
太空與國防 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
隨着時間的推移確認的收入會產生合同資產，合同資產代表已確認但未開票的收入。合同資產作為流動資產的組成部分計入我們的簡明綜合資產負債表。
(單位：百萬) |
|
複合材料 |
|
|
工程產品 |
|
|
總計 |
|
|||
2021年12月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
開具帳單的淨收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年3月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
開具帳單的淨收入 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
2022年6月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
開具帳單的淨收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
應收賬款淨額包括向客户開出的付款權利是無條件的金額。
注9-細分市場信息
我們經營部門的財務結果是採用管理方法編制的，這與我們內部分離財務信息以幫助制定內部運營決策的基礎和方式一致。我們根據營業收入評估我們的運營部門的業績，並通常考慮部門間的銷售額
13
這是基於公平的價格。除可直接歸屬於業務分部的開支外，公司及某些其他開支不會分配至經營分部。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度和9個月，我們的運營部門的財務信息如下：
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
|
|
複合材料 |
|
|
經過精心設計 |
|
|
公司和 |
|
|
|
|
||||
(單位：百萬) |
|
材料 |
|
|
產品 |
|
|
其他(A) |
|
|
總計 |
|
||||
截至2022年9月30日的季度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
對外部客户的淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
細分市場銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
其他運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出的權責發生制增加額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2021年9月30日的季度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
對外部客户的淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
細分市場銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
333.8 |
|
||
其他運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業收入(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出的權責發生制增加額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2022年9月30日的9個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
對外部客户的淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
細分市場銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
其他營業(收入)費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
營業收入(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出的權責發生制增加額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2021年9月30日的9個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
對外部客户的淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
細分市場銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
其他營業(收入)費用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
營業收入(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出的權責發生制增加額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商譽與無形資產 |
|
複合材料 |
|
|
經過精心設計 |
|
|
|
|
|||
(單位：百萬) |
|
材料 |
|
|
產品 |
|
|
總計 |
|
|||
2021年12月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
攤銷費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
貨幣換算調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
14
截至2022年9月30日，商譽和無形資產餘額為#美元。
附註10--累計其他全面損失
全面虧損指未在簡明綜合經營報表中反映的淨虧損和其他影響股東權益的損益。
(單位：百萬) |
|
無法識別 |
|
|
公平中的變化 |
|
|
外國 |
|
|
總計 |
|
||||
2021年12月31日的餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
從累計的其他綜合金額重新分類的金額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
( |
) |
|||
其他全面收益(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
重新分類為未確認淨確定收益和退休後計劃成本的收益的淨(收益)金額，以及本季度累計的其他全面虧損的衍生產品組成部分和截至2022年9月30日的9個月如下：
|
|
截至2022年9月30日的季度 |
|
|
截至2022年9月30日的9個月 |
|
||||||||||
(單位：百萬) |
|
税前(收益)虧損 |
|
|
税(利)損淨額 |
|
|
税前(收益)虧損 |
|
|
税(利)損淨額 |
|
||||
固定福利和退休後計劃成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
衍生產品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣遠期外匯合約 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
大宗商品掉期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
利率互換 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
衍生產品總量 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
注11--提交預付款和或有事項
我們涉及正常業務所引起的訴訟、調查和索賠，包括與商業交易、環境、就業以及健康和安全事項有關的訴訟、調查和索賠。雖然無法預測訴訟、調查和索賠的最終解決方案斷言對我們不利，根據我們對現有資料、我們迄今的經驗和法律顧問的意見的研究，我們相信，在考慮到我們現有的保險範圍和已經撥備的金額後，目前針對我們的法律訴訟不會對我們的綜合運營結果、財務狀況或現金流產生重大不利影響。.
環境問題
我們已被指定為潛在責任方(“PRP”)，涉及以下和其他危險廢物處置場地，這些場地不是我們擁有或擁有的，而是包括在或建議包括在美國環境保護局(“EPA”)的超級基金國家優先名單或各州政府的同等名單上的。由於聯邦綜合環境響應、補償和責任法案(“CERCLA”或“超級基金”)允許在某些情況下承擔連帶責任，我們可以負責此類地點的所有補救費用，即使我們是眾多PRPS之一。我們相信，根據有爭議的危險廢物的數量和性質，以及每個地點在財務上可行的其他PRP的數量，我們在這類環境問題上的責任不會是實質性的。.
15
帕塞伊克河下游研究區
Hexel與大約
2016年3月，環境保護局發佈了一份決定記錄(“Rod”)，闡述了環境保護局對較低級別的
2016年10月，根據與環境保護局達成的和解協議，PRPS之一的西方化學公司(OCC)開始進行棒材下部所要求的補救設計
環境儲備量摘要
我們對作為PRP的責任的估計以及與我們修復帕塞伊克河下游和其他地點的責任相關的剩餘成本在簡明綜合資產負債表中應計。截至2022年9月30日和2021年12月31日，我們與環境相關的應計項目合計為 $
由於關於污染性質或程度的補充信息、所需補救方法、在責任方之間分攤費用的變化以及政府機構或私營部門採取的其他行動，或在新事項中被點名的影響(如果有)等因素，這些應計項目可能會在不同時期發生重大變化。
產品保修
我們為我們的產品提供標準保證類型的保修，這些保修不能單獨購買，也不符合被視為履行義務的標準。截至2022年9月30日的9個月的保修費用和2022年9月30日和2021年12月31日在簡明綜合資產負債表的“應計負債”中計入的應計保修成本如下：
|
|
產品 |
|
|
(單位：百萬) |
|
保修 |
|
|
截至2021年12月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
保修費用 |
|
|
|
|
扣減及其他 |
|
|
( |
) |
截至2022年3月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
保修費用 |
|
|
|
|
扣減及其他 |
|
|
( |
) |
截至2022年6月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
保修費用 |
|
|
( |
) |
扣減及其他 |
|
|
( |
) |
截至2022年9月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
16
附註12--重組
我們確認的重組費用為$
|
|
|
|
截至2022年9月30日的季度活動 |
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
6月30日， |
|
|
重組 |
|
|
|
|
|
現金 |
|
|
|
|
|
9月30日， |
|
||||||
(單位：百萬) |
2022 |
|
|
收費 |
|
|
外匯影響 |
|
|
已支付 |
|
|
非現金 |
|
|
2022 |
|
||||||
員工離職 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
減損及其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
總計 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
截至2022年9月30日的9個月的活動 |
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
十二月三十一日， |
|
|
重組 |
|
|
|
|
|
現金 |
|
|
|
|
|
9月30日， |
|
||||||
(單位：百萬) |
2021 |
|
|
收費 |
|
|
外匯影響 |
|
|
已支付 |
|
|
非現金 |
|
|
2022 |
|
||||||
員工離職 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
減損及其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
總計 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
17
I項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
業務概述
我們開發、製造和銷售輕質高性能結構材料，包括碳纖維、特種增強材料、預浸料和其他纖維增強基材、蜂窩、粘合劑、射頻/電磁幹擾(“RF/EMI”)和微波吸收材料、工程蜂窩和複合結構，用於商業航空、航天和國防以及工業市場。我們通過提供更輕、更堅固、更堅固的創新高性能材料解決方案來推動飛行、能源、交通和娛樂的未來，幫助為我們所有人創造一個更美好的世界。
我們通過在美洲、亞太地區、歐洲、印度和非洲的製造工廠、銷售辦事處和代表服務於國際市場。我們在馬來西亞也有業務，我們是一家合資企業的合作伙伴，該合資企業為商業航空航天應用製造複合材料結構。
我們是一家單一行業的產品製造商：先進複合材料。我們有兩個可報告的部門：複合材料和工程產品。複合材料部門由我們的碳纖維、特種增強材料、樹脂系統、預浸料和其他纖維增強的基質材料以及蜂窩芯材產品線和拉擠型材組成。工程產品部門由輕質高強度複合材料結構、RF/EMI和微波吸收材料、工程核心和具有附加功能的特種加工蜂窩產品以及熱塑性添加劑製造組成。
商業航空市場從2021年下半年開始看到從新冠肺炎疫情的經濟影響中復甦的跡象，這種影響一直持續到2022年第三季度，航空旅行進一步增長，飛機建造率上升。儘管出現了復甦，但全球物流、供應鏈和通脹壓力仍然是一個挑戰。這些挑戰已經並可能繼續對我們的運營、供應鏈、運輸網絡和客户產生進一步的負面影響，所有這些都已經並可能繼續壓縮我們的財務業績。
我們還在繼續關注俄羅斯和烏克蘭之間持續衝突的事態發展，包括美國和其他國家對俄羅斯實施的相關出口管制和制裁。儘管我們的業務沒有受到直接的實質性不利影響，但俄羅斯/烏克蘭衝突的全球影響，包括通脹上升、能源成本上升、原材料供應受限，從而增加了成本，以及俄羅斯航空公司對航班的禁運，正在影響全球經濟，特別是航空航天行業。
財務概述
經營成果
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||||||||||
(單位：百萬，不包括每股數據) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
淨銷售額 |
|
$ |
364.7 |
|
|
$ |
333.8 |
|
|
|
9.3 |
% |
|
$ |
1,148.3 |
|
|
$ |
964.4 |
|
|
|
19.1 |
% |
按不變貨幣計算的淨銷售額變動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
21.7 |
% |
||||
營業收入 |
|
$ |
40.8 |
|
|
$ |
22.8 |
|
|
|
78.9 |
% |
|
$ |
134.7 |
|
|
$ |
28.8 |
|
|
|
367.7 |
% |
佔淨銷售額的百分比 |
|
|
11.2 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
|
|
|
11.7 |
% |
|
|
3.0 |
% |
|
|
|
||
淨收益(虧損) |
|
|
26.8 |
|
|
|
9.0 |
|
|
|
197.8 |
% |
|
|
89.3 |
|
|
|
(2.8 |
) |
|
|
3,289.3 |
% |
稀釋後每股普通股淨收益(虧損) |
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
|
181.8 |
% |
|
$ |
1.05 |
|
|
$ |
(0.03 |
) |
|
|
3,600.0 |
% |
18
淨銷售額
下表按細分市場和終端市場彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度和9個月對第三方客户的淨銷售額：
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% 變化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% 變化 |
|
||||||
合併淨銷售額 |
|
$ |
364.7 |
|
|
$ |
333.8 |
|
|
|
9.3 |
% |
|
$ |
1,148.3 |
|
|
$ |
964.4 |
|
|
|
19.1 |
% |
商業航空航天 |
|
|
209.1 |
|
|
|
167.2 |
|
|
|
25.1 |
% |
|
|
655.6 |
|
|
|
468.5 |
|
|
|
39.9 |
% |
太空與國防 |
|
|
108.6 |
|
|
|
110.4 |
|
|
|
(1.6 |
)% |
|
|
338.7 |
|
|
|
329.0 |
|
|
|
2.9 |
% |
工業 |
|
|
47.0 |
|
|
|
56.2 |
|
|
|
(16.4 |
)% |
|
|
154.0 |
|
|
|
166.9 |
|
|
|
(7.7 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
複合材料 |
|
$ |
293.5 |
|
|
$ |
254.1 |
|
|
|
15.5 |
% |
|
$ |
925.4 |
|
|
$ |
732.2 |
|
|
|
26.4 |
% |
商業航空航天 |
|
|
177.2 |
|
|
|
125.6 |
|
|
|
41.1 |
% |
|
|
554.0 |
|
|
|
354.5 |
|
|
|
56.3 |
% |
太空與國防 |
|
|
70.2 |
|
|
|
73.5 |
|
|
|
(4.5 |
)% |
|
|
220.7 |
|
|
|
214.3 |
|
|
|
3.0 |
% |
工業 |
|
|
46.1 |
|
|
|
55.0 |
|
|
|
(16.2 |
)% |
|
|
150.7 |
|
|
|
163.4 |
|
|
|
(7.8 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
工程產品 |
|
$ |
71.2 |
|
|
$ |
79.7 |
|
|
|
(10.7 |
)% |
|
$ |
222.9 |
|
|
$ |
232.2 |
|
|
|
(4.0 |
)% |
商業航空航天 |
|
|
31.9 |
|
|
|
41.6 |
|
|
|
(23.3 |
)% |
|
|
101.6 |
|
|
|
114.0 |
|
|
|
(10.9 |
)% |
太空與國防 |
|
|
38.4 |
|
|
|
36.9 |
|
|
|
4.1 |
% |
|
|
118.0 |
|
|
|
114.7 |
|
|
|
2.9 |
% |
工業 |
|
|
0.9 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
(25.0 |
)% |
|
|
3.3 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
(5.7 |
)% |
按細分市場劃分的銷售額
複合材料：2022年第三季度淨銷售額為2.935億美元，同比增長3940萬美元，增幅15.5%。與去年同期相比，2022年第三季度商業航空航天的銷售額增加了5160萬美元，增幅為41.1%，這主要是由於A350和A320neo的銷售強勁。2022年前9個月的淨銷售額為9.254億美元 在商業航空銷售持續強勁的推動下，與去年同期相比增長1.932億美元或26.4%。
工程產品：2022年第三季度，淨銷售額為7120萬美元，與去年同期相比減少了850萬美元，降幅為10.7%。這一下降主要是由於商業航空航天銷售額下降，與2021年同期相比，2022年第三季度下降了970萬美元，降幅為23.3%。2022年前9個月的淨銷售額為2.229億美元，與去年同期相比減少了930萬美元，降幅為4.0%，原因是商業航空航天銷售額下降。
按市場劃分的銷售額
在空中客車A350和A320neo項目的帶動下，2022年第三季度商業航空航天銷售額為2.091億美元，比2021年第三季度增加了4190萬美元，增幅為25.1%(按不變貨幣計算為26.5%)。其他商業航空航天，包括商務機和支線飛機，在灣流和達索平臺增長的帶動下，2022年第三季度比2021年第三季度增長了69.5%。2022年前9個月的銷售額為6.556億美元，比2021年前9個月增長39.9%(按不變貨幣計算為41.1%) 窄體和空客A350銷量上升，部分被波音787銷量下降所抵消。 2022年前9個月，包括商務機和支線飛機在內的其他商業航空的銷售額比2021年同期增長了71.8%。
由於匯率對歐洲軍事和航天銷售的影響，2022年第三季度太空和國防銷售額為1.086億美元，與2021年第三季度相比下降了1.6%(按不變貨幣計算持平)。2022年前9個月的銷售額為3.387億美元，與2021年前9個月相比增長了2.9%(按不變貨幣計算為4.7%)，這主要是由於CH-53K計劃、民用旋翼機以及包括衞星、發射器和火箭發動機在內的空間銷售。
由於風能銷售下降，2022年第三季度工業總銷售額為4700萬美元，較2021年第三季度下降16.4%(按不變貨幣計算為8.4%)。 由於汽車、娛樂和其他工業市場的增長被風能銷售的下降所抵消，2022年前九個月的工業總銷售額為1.54億美元，較2021年前九個月下降7.7%(按不變貨幣計算為1.0%)。
19
毛利率
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% 變化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% 變化 |
|
||||||
毛利率 |
|
$ |
81.8 |
|
|
$ |
66.0 |
|
|
|
23.9 |
% |
|
$ |
258.0 |
|
|
$ |
181.0 |
|
|
|
42.5 |
% |
銷售額百分比 |
|
|
22.4 |
% |
|
|
19.8 |
% |
|
|
|
|
|
22.5 |
% |
|
|
18.8 |
% |
|
|
|
||
2022年第三季度的毛利率為22.4%，而2021年第三季度的毛利率為19.8%，2022年和2021年前九個月的毛利率分別為22.5%和18.8%。與去年同期相比，2022年第三季度和前九個月的毛利率均有所改善，主要是由於銷售額增加和產能利用率提高，從而改善了成本吸收。
運營費用
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
SG&A費用 |
|
$ |
29.0 |
|
|
$ |
32.0 |
|
|
|
(9.4 |
)% |
|
$ |
107.2 |
|
|
$ |
102.7 |
|
|
|
4.4 |
% |
銷售額百分比 |
|
|
8.0 |
% |
|
|
9.6 |
% |
|
|
|
|
|
9.3 |
% |
|
|
10.6 |
% |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
R&T費用 |
|
$ |
11.6 |
|
|
$ |
10.4 |
|
|
|
11.5 |
% |
|
$ |
33.8 |
|
|
$ |
33.5 |
|
|
|
0.9 |
% |
銷售額百分比 |
|
|
3.2 |
% |
|
|
3.1 |
% |
|
|
|
|
|
2.9 |
% |
|
|
3.5 |
% |
|
|
|
||
與2021年同期相比，2022年第三季度的銷售、一般和行政費用減少了300萬美元，這是由於與員工相關的成本降低。2022年第三季度的研究和技術支出比去年同期增加了120萬美元，這主要是由於材料和用品以及差旅的增加。 與2021年同期相比，2022年前9個月的銷售、一般和行政費用較高，儘管佔銷售額的百分比較低，主要是因為與員工相關的成本增加，反映了全球員工人數的增加。與上年相比，2022年前9個月的研究和技術支出相對持平。
營業收入
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
合併營業收入 |
|
$ |
40.8 |
|
|
$ |
22.8 |
|
|
|
78.9 |
% |
|
$ |
134.7 |
|
|
$ |
28.8 |
|
|
|
367.7 |
% |
營業利潤率 |
|
|
11.2 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
|
|
|
11.7 |
% |
|
|
3.0 |
% |
|
|
|
||
複合材料 |
|
|
41.4 |
|
|
|
30.0 |
|
|
|
38.0 |
% |
|
|
131.2 |
|
|
|
61.9 |
|
|
|
112.0 |
% |
營業利潤率 |
|
|
13.4 |
% |
|
|
11.1 |
% |
|
|
|
|
|
13.4 |
% |
|
|
8.0 |
% |
|
|
|
||
工程產品 |
|
|
6.0 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
(7.7 |
)% |
|
|
25.7 |
|
|
|
17.1 |
|
|
|
50.3 |
% |
營業利潤率 |
|
|
8.3 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
|
|
|
11.4 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
|
||
公司和其他 |
|
|
(6.6 |
) |
|
|
(13.7 |
) |
|
不適用 |
|
|
|
(22.2 |
) |
|
|
(50.2 |
) |
|
|
55.8 |
% |
|
2022年和2021年第三季度的營業收入分別為4,080萬美元和2,280萬美元。2022年前9個月的營業收入為1.347億美元，而去年同期為2880萬美元。2022年第三季度營業收入較去年同期增長，主要是由於銷售額增加和毛利率強勁。與2021年同期相比，2022年前9個月的營業收入增加也是由於銷售額增加和毛利率強勁，以及出售我們位於加利福尼亞州都柏林的設施的收益和重組成本的降低。
利息支出，淨額
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
利息支出，淨額 |
|
$ |
9.0 |
|
|
$ |
9.5 |
|
|
|
(5.3 |
)% |
|
$ |
27.0 |
|
|
$ |
29.1 |
|
|
|
(7.2 |
)% |
由於平均債務水平下降，截至2022年9月30日的季度和9個月的利息支出都低於去年同期，但利率上升部分抵消了這一影響。
20
所得税撥備
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
所得税費用 |
|
$ |
6.8 |
|
|
$ |
5.1 |
|
|
$ |
24.2 |
|
|
$ |
1.6 |
|
實際税率 |
|
|
21.4 |
% |
|
|
38.3 |
% |
|
|
22.4 |
% |
|
不適用 |
|
|
截至2022年9月30日的季度的税費為680萬美元，而2021年第三季度為510萬美元。截至2022年9月30日的季度包括一筆130萬美元的獨立税費，這是由於一個遞延税項的真實情況造成的。截至2021年9月30日的季度包括與重新計量國家遞延税淨負債有關的130萬美元的離散税費。截至2022年9月30日的前9個月的税費為2420萬美元，而2021年同期為160萬美元。截至2021年9月30日的9個月的税收支出包括因重估美國和外國遞延税項負債而產生的80萬美元的淨離散税費。
財務狀況
流動性：截至2022年9月30日，手頭現金為9090萬美元，而截至2021年12月31日，手頭現金為1.277億美元。 截至2022年9月30日，總債務為7.973億美元，而2021年12月31日為8.233億美元。
2020年9月，我們修訂了我們的貸款機制，允許某些條款的減免，包括在規定的期限內調整最高槓杆率公約。2021年1月28日，我們簽署了第二修正案，進一步修訂了融資協議，規定從2021年1月28日至2022年3月31日(包括2022年3月31日)，我們將不受最高槓杆率契約的約束，而是被要求保持至少2.5億美元的流動性(如融資協議中的定義)。自2022年4月1日起，貸款協議恢復了原來的條款和條件，但借款能力保持在7.5億美元。根據第二修正案生效的股票回購限制於2022年3月31日到期。截至2022年9月30日，股票回購計劃下的剩餘授權為2.17億美元。
截至2022年9月30日，該貸款機制下的借款總額為9900萬美元，接近公允價值。融資協議允許我們簽發總金額高達5000萬美元的信用證。未兑現的信用證減少了該貸款機制下可供借款的金額。截至2022年9月30日，信貸資金項下沒有簽發信用證，因此信貸資金項下未提取的可用資金為6.51億美元。截至2022年9月30日止九個月的加權平均利率為4.4%。
我們預計將通過經營活動的現金淨額、手頭現金和貸款來滿足我們的短期流動性需求(包括資本支出)。截至2022年9月30日，長期流動性需求主要包括我們長期債務義務下的債務。在2024年6月該貸款到期之前，我們沒有任何重大需要償還的債務。
2021年，該公司申請了航空製造業就業保護(AMJP)計劃，該計劃是根據2021年美國救援計劃法案創建的，該計劃為符合條件的企業提供資金，以支付某些類別員工高達一半的薪酬成本，最長可達六個月。要有資格獲得融資，符合條件的公司必須非自願地解僱或裁員至少10%的美國員工，或者經歷了2020年全球運營收入至少15%的下降。2021年9月，美國交通部宣佈，已批准該公司根據AMJP計劃獲得高達2,090萬美元的資金。該公司在2021年第四季度收到了1050萬美元的發售資金，預計2022年將收到剩餘資金。
2022年10月24日，我們的董事會宣佈向截至2022年11月4日登記在冊的股東支付季度股息每股0.10美元，支付日期為2022年11月14日。
經營活動：2022年前9個月，經營活動提供的淨現金為5640萬美元，而去年同期為6420萬美元。2022年前9個月，營運資本的現金使用量為1.15億美元，而2021年同期的現金使用量為4600萬美元，主要是由於庫存和應收賬款增加，以支持更高的銷售額。
21
投資活動：2022年和2021年前9個月，用於投資活動的淨現金分別為3660萬美元和1500萬美元。2022年前9個月包括出售我們位於加利福尼亞州都柏林的工廠的淨收益約2,120萬美元。2022年前9個月的資本支出為5830萬美元，而2021年同期為1500萬美元。資本支出的增加主要是由於兩個正在進行的建設項目，即之前宣佈的在猶他州鹽湖城建設一個研究和技術創新中心。以及Hexel在摩洛哥工廠的擴建。
融資活動：2022年前9個月用於融資活動的淨現金為4860萬美元，而2021年同期為4480萬美元。2022年頭9個月，該貸款機制下的借款為3500萬美元，償還金額為6100萬美元，而前一年為4900萬美元。2022年第一季度，我們恢復了之前於2020年初暫停的季度股息支付。2022年前9個月，向股東支付了2530萬美元的股息。
財政義務和承諾：下一個重大的預定債務到期日要到2024年才會發生，屆時該安排將到期。某些銷售和行政辦公室、數據處理設備和製造設施根據經營租賃進行租賃。
關鍵會計估計
我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。在編制財務報表時，我們需要對未來事件作出假設和估計，並應用影響報告的資產、負債、收入、費用和相關披露金額的判斷。我們的假設、估計和判斷是基於歷史經驗、當前趨勢和管理層認為在編制我們的簡明綜合財務報表時相關的其他因素。管理層定期審查會計政策、假設、估計和判斷，以確保我們的財務報表公平並符合美國公認會計原則。然而，由於未來事件及其影響不能確定，實際結果可能與我們的假設和估計不同，這種差異可能是實質性的。
我們在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中介紹了我們的重要會計政策和關鍵會計估計。
承付款和或有事項
我們涉及正常業務所引起的訴訟、調查和索賠，包括與商業交易、環境、就業以及健康和安全事項有關的訴訟、調查和索賠。我們根據各種因素估計和累計因此類事件而產生的責任，包括訴訟階段；潛在的和解價值；內部和外部律師的評估；以及環境工程師和顧問對潛在的環境責任和補救成本的評估。我們相信我們已經就這些潛在的負債進行了充分的應計；然而，事實和情況可能會發生變化，例如新的事態發展，或者方法的變化，包括和解戰略或環境補救計劃的變化，或者我們現有的保險範圍的變化，這可能導致實際負債超過估計，或者可能需要在未來對記錄的負債餘額進行調整。關於進一步討論，見本表格10-Q所附簡明合併財務報表附註11“承付款和或有事項”。
非公認會計準則財務指標
該公司使用非GAAP財務計量，包括以不變美元計量的銷售額和開支(上一年銷售額和按當年匯率計量的開支)；營業收入、淨收入和經營業費用和非營業費用項目調整後的每股收益；以及自由現金流量。管理層認為，這些非公認會計原則的衡量標準對投資者來説很有意義，因為它們提供了對赫克塞爾公司持續經營業績和與前幾個時期的比較的看法。這些調整可能代表重大的費用或信用，我們認為這些費用或信用對於瞭解Hexel在所述時期的整體運營業績非常重要。此類非公認會計準則不是按照公認的會計原則確定的，不應孤立地看待，也不應視為公認會計準則業績指標的替代或替代品。我們對這些指標的計算可能無法與其他公司使用的類似名稱的指標相比較，而且這些指標不包括一些人可能認為對評估我們的業績很重要的財務信息。調整後營業收入、調整後淨收入、調整後稀釋後每股淨收入和自由現金流的對賬如下。
22
|
|
營業收入 |
|
||||||||||||||
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||||
(單位：百萬) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||
公認會計準則營業收入 |
|
$ |
40.8 |
|
|
|
$ |
22.8 |
|
|
$ |
134.7 |
|
|
$ |
28.8 |
|
其他營業費用(收入)(A) |
|
|
0.4 |
|
|
|
|
0.8 |
|
|
|
(17.7 |
) |
|
|
16.0 |
|
調整後營業收入(非公認會計準則) |
|
$ |
41.2 |
|
|
|
$ |
23.6 |
|
|
$ |
117.0 |
|
|
$ |
44.8 |
|
|
|
截至9月30日的季度， |
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||||
(單位：百萬，每股稀釋數據除外) |
|
淨收入 |
|
|
稀釋後每股淨收益 |
|
|
淨收入 |
|
|
稀釋後每股淨收益 |
|
|
淨收入 |
|
|
稀釋後每股淨收益 |
|
|
淨(虧損)收益 |
|
|
稀釋後每股淨(虧損)收益 |
|
||||||||
公認會計準則淨收益(虧損) |
|
$ |
26.8 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
9.0 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
89.3 |
|
|
$ |
1.05 |
|
|
$ |
(2.8 |
) |
|
$ |
(0.03 |
) |
其他營業費用(收入)，税後淨額(A) |
|
|
0.3 |
|
|
|
- |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
- |
|
|
|
(15.2 |
) |
|
|
(0.19 |
) |
|
|
11.7 |
|
|
|
0.14 |
|
其他收入 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
税費(B) |
|
|
1.3 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
- |
|
調整後淨收益(非公認會計準則) |
|
$ |
28.4 |
|
|
$ |
0.33 |
|
|
$ |
11.0 |
|
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
75.1 |
|
|
$ |
0.88 |
|
|
$ |
9.7 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||
(單位：百萬) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
用於經營活動的現金淨額 |
|
$ |
56.4 |
|
|
$ |
64.2 |
|
減去：資本支出 |
|
|
(58.3 |
) |
|
|
(15.0 |
) |
自由現金流(非公認會計準則) |
|
$ |
(1.9 |
) |
|
$ |
49.2 |
|
前瞻性陳述
本報告包含符合1995年《私人證券訴訟改革法》的前瞻性陳述。這些報表涉及基於對未來結果的預測和對尚不能確定的數額的估計的分析和其他信息。這些陳述還涉及未來的前景、發展和業務戰略。這些前瞻性陳述通過使用“預期”、“相信”、“預見”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“尋求”、“目標”、“將”、“將”以及類似的術語和短語來識別，包括對假設的引用。這類陳述是基於當前的預期，具有內在的不確定性，並受到不斷變化的假設的影響。
此類前瞻性陳述包括但不限於：(A)基於空中客車、波音和其他公司提供的飛機生產率的估計和預期；(B)我們可能從飛機型號或計劃中產生的收入；(C)空中客車和波音積壓交付的影響，以及一旦設計和材料選擇完成後，新飛機計劃或最終Hexel複合材料內容的啟動或升級延遲的影響；(D)對監管許可或波音737 Max或波音787的建造速度以及對我們收入的相關影響的預期；(E)對原材料成本和可獲得性的預期；(F)對新商用飛機方案的綜合內容的預期以及我們在這些要求中的份額；(G)對空間和國防應用的收入的預期，包括某些方案是否可能減少或停止；(H)對風能、娛樂、汽車和其他工業應用的銷售的預期；(I)對週轉資金趨勢和支出以及庫存水平的預期；(J)對資本支出水平、完成能力擴張和新產品資格的預期；(K)
23
對我們提高或保持利潤率能力的預期；(L)對法律事項結果或法律法規或政府政策變化影響的預期；(M)對我們税率的預測；(N)對新冠肺炎大流行的持續影響以及俄羅斯與烏克蘭之間的衝突對全球航空旅行和飛機項目、對我們的客户和供應商以及進而對我們的運營和財務業績的影響的預期；(O)對我們的戰略舉措和其他目標的預期，包括但不限於我們的可持續發展目標；(P)對出售若干資產的預期；及。(Q)上述因素及各種市場風險對我們對2022年及更遠一點。
此類前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他可能導致實際結果大不相同的因素。這些因素包括但不限於：新冠肺炎疫情對赫克塞爾及其客户和供應商的運營、業務和財務狀況的影響(包括全球金融市場和供應鏈的持續中斷，對行動和旅行的持續限制，員工缺勤和勞動力短缺，以及航空旅行需求下降)；對任何重要客户，尤其是空中客車或波音公司的銷售減少，包括與波音737 MAX和波音787即將獲得監管許可的時間有關，以及新冠肺炎疫情的影響；我們有效調整生產和庫存水平以適應客户需求的能力；我們有效地激勵、留住和僱用必要的勞動力的能力；我們成功實施或實現我們的業務戰略、計劃、目標和管理目的的能力，包括我們的可持續發展目標和我們可能從事的任何重組或調整活動；任何政府強制要求的新冠肺炎預防措施的影響，包括強制接種疫苗；銷售組合的變化；當前定價和成本水平的變化，包括成本膨脹，以及俄羅斯和烏克蘭之間的衝突導致的能源價格上漲； 航空航天交付率的變化；政府國防採購預算的變化；軍事航空航天計劃技術的變化；及時開發或推出新產品；工業產能；競爭加劇；原材料的可用性和成本，包括供應短缺和通貨膨脹的影響；供應鏈中斷, 這可能會因俄羅斯和烏克蘭之間的衝突而加劇；無法安裝、配備人員和鑑定必要的能力或完成能力擴展，以滿足客户需求；與網絡安全有關的風險，包括入侵或入侵的潛在影響；貨幣匯率波動；政治、社會和經濟條件的變化，包括但不限於全球貿易政策變化的影響，例如因俄羅斯和烏克蘭之間的衝突而實施的制裁；停工或其他勞動力中斷；我們成功完成任何戰略收購、投資或處置的能力；遵守環境、健康、安全和其他相關法律法規的情況，包括與氣候變化有關的法律法規；可能因氣候變化的影響而惡化的自然災害和其他嚴重災難性事件的影響；環境、社會和治理事項的潛在影響；以及法律事項的意外結果或法律或法律的變化或影響規章制度。
雖然我們認為這些前瞻性陳述是基於合理的假設，但您應該意識到，許多因素可能會影響我們的實際經營結果，並可能導致實際結果與前瞻性陳述中所表達的大不相同。因此，上述因素不應被解釋為詳盡無遺，應與本報告和我們提交給美國證券交易委員會的其他報告中包含的其他警示聲明一起閲讀。有關可能導致我們的實際結果與預期或預期不同的某些因素的更多信息，請參閲“風險因素”標題下的信息，該信息位於截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告第一部分第1A項中。除非法律另有要求，否則我們不承擔任何義務更新我們的前瞻性陳述或風險因素，以反映未來的事件或情況。
項目3.數量關於市場風險的定性和定性披露
除了新冠肺炎和俄羅斯/烏克蘭衝突對市場風險的持續廣泛影響外，與公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中提供的信息相比，我們的市場風險沒有實質性變化。
I項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的首席執行官和首席財務官對我們截至2022年9月30日的披露控制和程序進行了評估，並在公司管理層的參與下得出結論，這些披露控制和程序有效地確保了我們根據1934年證券交易法(經修訂)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。這些披露控制和程序包括但不限於旨在確保我們在提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給管理層(包括首席執行官和首席財務官)的控制和程序，以便及時做出關於要求披露的決定。
24
財務報告內部控制的變化
我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，在截至2022年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分：其他R信息
I項目1.法律訴訟
第1項所需的資料載於注11在本表格10-Q的第15至16頁上，並通過引用結合於此。
I項目1A。風險因素
除本報告所載的其他資料外，你還應認真考慮第一部分“項目1A”中討論的因素。本公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中提及的“風險因素”，可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。與上述10-K表格相比，公司的風險因素沒有發生實質性變化。
第2、3、4和5項不適用，因此被省略。
25
I主題6.展品
展品索引
證物編號： |
|
描述 |
10.1* |
|
高級管理人員績效獎勵協議表(2022年)(在此引用本公司截至2022年3月31日的季度報告10-Q表的附件10.1)。 |
10.2* |
|
非美國高管績效獎勵協議表(2022年)(在此引用本公司截至2022年3月31日的10-Q表季度報告的附件10.2)。 |
10.3* |
|
赫克塞爾公司董事薪酬計劃(本文參考公司截至2022年6月30日的10-Q表格季度報告的附件10.3併入)。 |
10.4* |
|
Robert G.Hennemuth的離職協議(在此引用本公司截至2022年6月30日的Form 10-Q季度報告的附件10.4)。 |
31.1 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行官證書。 |
31.2 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務官證書。 |
32 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典第18編第1350條》規定的首席執行官和首席財務官證書(隨函提供) |
101
|
|
以下財務報表摘自公司截至2022年9月30日31日的季度報告Form 10-Q，格式為內聯XBRL格式：(I)簡明綜合資產負債表，(Ii)簡明綜合經營報表，(Iii)簡明全面損失表，(Iv)簡明現金流量表，(V)簡明股東權益綜合報表，以及(Vi)簡明綜合財務報表附註。
|
104 |
|
封面交互數據文件：封面XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中，幷包含在附件101中。 |
*表示管理合同或補償計劃或安排
26
標牌千真萬確
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
|
|
Hexel公司 |
|
|
|
2022年10月24日 |
|
/s/艾米·S·埃文斯 |
(日期) |
|
艾米·S·埃文斯 |
|
|
高級副總裁， |
|
|
首席會計官 |
27